第一篇：風(fēng)險題庫

風(fēng)險題庫

一、填空題

1、冒名貸款包括（頂名貸款）、（搭名貸款）（盜名貸款）（假名貸款）

2、為了防止冒名貸款發(fā)生，要堅持（兩）名以上信貸人員進行貸前調(diào)查，信貸人員實行（AB）制。

3、貸款逾期（兩年）以內(nèi)，未與借款人簽訂《貸款逾期催收通知書》，保證貸款逾期（六個月）以內(nèi)，未與保證人簽訂《貸款逾期催收通知書》容易造成超訴訟時效和擔(dān)保時效。

4、借款人自有資金比例低于（30）%的貸款容易造成超承債能力貸款。

5、銀企對帳中，重點帳戶對帳率不得低于（100）%，非重點帳戶對帳率不得低于（80）%。

6、可通過查詢央行（征信系統(tǒng)）和信用社的（信用往來記錄）查看借款人有無不良還款記錄。

7、五小企業(yè)包括（小煉油）（小煤礦）（小水泥）（小玻璃）（小火電）。

8、為了防范風(fēng)險，要認(rèn)真履行（重要空白憑證）、現(xiàn)金尾箱、（印章）交接手續(xù)。

9、銀企對帳中，對帳人員對客戶交回的對帳單應(yīng)核對（預(yù)留印鑒）。

10、現(xiàn)金款箱要在（有效監(jiān)控范圍內(nèi)）出入庫，款箱營業(yè)終了入現(xiàn)金庫房保管。

11、《巴寒舍爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（4%）。

12、在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為（預(yù)期損失）、（非預(yù)期損失）和空難性損失。

13、商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了（資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段）、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段和（全面風(fēng)險管理模式階段）。

14、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的內(nèi)附劃分為（信用風(fēng)險）、（市場風(fēng)險）、（操作風(fēng)險）、國家風(fēng)險、（流動性風(fēng)險）、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

15、風(fēng)險管理的主要策略有（風(fēng)險分散）、風(fēng)險對沖、（風(fēng)險轉(zhuǎn)移）（風(fēng)險規(guī)避）和風(fēng)險補償。

16、監(jiān)管資本分為（核心資本）和附屬資本。

17、操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的（內(nèi)部程序）、（員工），信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。

18、金融機構(gòu)市場準(zhǔn)入包括三個方面，即（機構(gòu)準(zhǔn)入）（業(yè)務(wù)準(zhǔn)入）和高級管理人員準(zhǔn)入。

19、中國銀監(jiān)會明確提出（管法人）（管風(fēng)險）（管內(nèi)控）和提高透明度的監(jiān)管理念。

二、單選題

1、以下不屬于五小企業(yè)的是（C）

A、小煉油 B、小煤礦 C、小木器加工 D、小水泥

2、對于以貸收貸、以貸收息或變相轉(zhuǎn)貸等行為，說法錯誤的是（C）A、惡化了信用環(huán)境 B、導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營信息失真 C、使信用社真實盈利 D、掩蓋了信貸風(fēng)險

3、信用社發(fā)放房產(chǎn)抵押貸款，但信貸員未到房產(chǎn)部門核實，致使貸款到時期后沒有歸還，起訴后該房產(chǎn)早已變賣，造成這種后果的原因是：（A）

A、借款人提供虛假信息資料騙貸 B、不到柜臺領(lǐng)款 C、屬于冒名貸款 D、發(fā)放超權(quán)限貸款

4、對于多戶貸一戶用貸款，說法錯誤的是（B）A、可能出現(xiàn)砂債能力，使貸款形成風(fēng)險 B、如果未超承債能力，就沒有風(fēng)險

5、聯(lián)社規(guī)定轄屬信用社審批權(quán)限為20萬元，某信用社向甲公司三位股東分別發(fā)放10萬元，15萬元和8萬元，該筆貸款屬于（D）A、發(fā)放不具備主體資格貸款 B、發(fā)放冒名貸款 C、對提供虛假信息資料的貸款人發(fā)放貸款 D、發(fā)放超權(quán)限貸款

6、借款人貸款后，沒有將資金用于生產(chǎn)，而用于償還賭博債務(wù)，此類貸款屬于（A）

A、對用途不明確、有挪用貸款傾向的借款人發(fā)放貸款 B、發(fā)放多戶貸一戶用貸款 C、發(fā)放超權(quán)限貸款

D、對提供虛假信息資料的借款人發(fā)放貸款

7、超承債能力發(fā)放貸款的風(fēng)險點是（C）

A、對用途不明確、有挪用貸款傾向的借款人發(fā)放貸款可能導(dǎo)致無法按期收回

B、發(fā)放超權(quán)限貸款或化整為零變相超權(quán)限貸款，無法使上級信貸管

理部門正確判斷、識別和計量信貸風(fēng)險

C、授信額度超過其償債能力，導(dǎo)致貸款不能按期償還 D、導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營信息失真，虛假盈利

8、以下不屬于特殊掛失業(yè)務(wù)中的違規(guī)操作的是（B）A、在辦理掛失業(yè)務(wù)時使用無效身份證件 B、儲戶設(shè)置密碼簡單

C、掛失后辦理掛失補折（單）或掛失銷戶時未執(zhí)行必須由存款本人辦理

D、口頭掛失未在中標(biāo)記

9、借款人的《營業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、《經(jīng)營許可證》沒有經(jīng)過年檢或《身份證明》過期，而發(fā)放的貸款屬于（C）A、發(fā)放冒名貸款 B、發(fā)放超權(quán)限貸款 C、發(fā)放不具備主體資格貸款 D、發(fā)放冒名貸款

10、風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素是（B）

A、風(fēng)險戰(zhàn)略 B、風(fēng)險管理理念 C、管理制度 D、內(nèi)部控制

11、一般認(rèn)為，（A）是銀行體系不可根除的部分 A、風(fēng)險 B、收益 C、監(jiān)管 D、審計

12、根據(jù)中國銀監(jiān)會制定的核心資本充足率的計算公式為（D）A、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+5倍的市場風(fēng)險資本）×100% B、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+10倍的市場風(fēng)險資本）×100%

C、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12倍的市場風(fēng)險資本）×100% D、核心資本充足率＝核心資本凈額∕（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）×100%

13、目前，（A）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險種類 A、信用風(fēng)險 B、市場風(fēng)險 C、操作風(fēng)險 D、聲譽風(fēng)險

14、（A）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A、柜臺 B、個人信貸 C、法人信貸 D、代理

15、某玩具工廠欲向銀行借款擴大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔(dān)保，則該幼兒園（C）

A、若有超過貸款額的資金可提供擔(dān)保 B、可以提供擔(dān)保 C、不能提供擔(dān)保 D、經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

16、外部的盜竊、推動、涉槍行為屬于（A）

A、外部欺詐 B、系統(tǒng)缺陷 C、人員因素 D、內(nèi)部欺詐

17、我國流動性監(jiān)管要求，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（B）

A、15% B、25% C、50% D、75%

18、（A）是最具流動性的資產(chǎn)

A、現(xiàn)金 B、票據(jù) C、股票 D、貸款

19、大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（A）危機 A、流動性 B、操作 C、法律 D、戰(zhàn)略 20、風(fēng)險是指（C）

A、損失的大小 B、損失的分布 C、未來結(jié)果的不確定性 D、收益的分布

21、我國要求商業(yè)銀行資本充足率不得低于（C）A、6% B、7% C、8% D、9%

22、以下各風(fēng)險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（A）

A、流動性風(fēng)險 B、信用風(fēng)險 C、操作風(fēng)險 D、戰(zhàn)略風(fēng)險

23、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是指（A）A、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長 B、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短 C、全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時間上不一致 D、部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時間上不一致

24、（B）的推出標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)顯著的變化 A、《全面風(fēng)險管理框架》 B、《巴塞爾新資本協(xié)議》 C、《巴塞爾資本協(xié)議》 D、以上都不是 25商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機構(gòu)是（A）

A、董事會 B、監(jiān)事會 C、股東大會 D、高層管理者

26、風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規(guī)律

A、高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益 B、高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益

C、低風(fēng)險高收益 D、高風(fēng)險低收益

27、風(fēng)險是指（C）

A、損失的大小 B、損失的分布 C、未來結(jié)果的不確定性 D、收益的分布

28、如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（C）A、3% B、10% C、20% D、50%

29、《金融違法行為處罰辦法》屬于（B）A、法律 B、行政法規(guī) C、金融規(guī)章制度 D、商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)指引 30、下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（A）

A、流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險

B、流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險

C、流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險

D、大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險

31、下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法，正確的是（A）A、必須具備高度獨立性 B、具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán) C、風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會

D、核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

32、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（B）A、違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)

B、結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

C、信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D、與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得

33、我國規(guī)定，商業(yè)銀行的存貸比例不得超過（C）A、50% B、65% C、75% D、90%

34、商業(yè)銀行不能通過（C）的途徑了解個人借款人的資信狀況 A、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 B、查詢稅務(wù)部門個人客戶信用記錄 C、從其他銀行購買客戶借款記錄 D、查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄

35、下列關(guān)于先進的風(fēng)險管理理念的說法，不正確的是（A）A、風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險

B、風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

C、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

D、商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機制，對不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)審慎態(tài)度

36、商業(yè)銀行通過制定一系列制度，程序和方法，對風(fēng)險（A）

A、事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正 B、事前監(jiān)督和糾正，事中防范，事后控制 C、事前控制，事中監(jiān)督和糾正，事后防范 D、事前防范，事中監(jiān)督和糾正，事后控制

37、下列關(guān)于擔(dān)保的說法，不正確的是（B）

A、連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任

B、抵押要求債務(wù)辦將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有

C、質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣，變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償 D、債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保

38、某信用社的老客戶經(jīng)營利潤大幅提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款漢購買設(shè)備和擴建倉庫，該計劃用第一年的收入償還貸款，該申請（C）A、合理，可以用利潤來償還貸款 B、合理，可以給銀行帶來利息收入 C、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資 D、不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降

39、商業(yè)銀行貸給同一借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的（A）

A、10% B、20% C、30% D、40% 40、銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（A）

A、利益原則 B、公開原則 C、公正原則 D、效率原則

三、多選題

1、冒名貸款包括（ABCD）

A、頂名貸款 B、搭名貸款 C、盜名貸款 D、假名貸款

2、以下哪些抵（質(zhì)）押物不合法（ABC）A、低保對象房產(chǎn) B、農(nóng)民耕地 C、農(nóng)民宅基地 D、城鎮(zhèn)門市房

3、借款人不到柜臺領(lǐng)款和還款的風(fēng)險有（ABCD）A、可能出現(xiàn)冒名貸款 B、貸款被截留 C、債務(wù)不清 D、貸款轉(zhuǎn)借他人

4、對關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款或由關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保發(fā)放貸款的防控措施包括（ABCD）

A、遵循“一個債務(wù)人原則”，對集團客戶實行統(tǒng)一授信 B、通過征信系統(tǒng)了解、掌握企業(yè)關(guān)聯(lián)交易信息

C、在貸前調(diào)查中多渠道搜集關(guān)聯(lián)企業(yè)信息，重點分析第一還款來源，在擔(dān)保方式上強化物權(quán)擔(dān)保，防止擔(dān)保虛化

D、嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)集團間大額資金往來，防止資產(chǎn)利潤非正常轉(zhuǎn)移

5、盜支儲戶存款的風(fēng)險點有（ABCD）

A、儲戶個人信息泄漏 B、密碼簡單 C、提前支取 D、抹帳業(yè)務(wù)

6、銀行風(fēng)險管理流程包括的環(huán)節(jié)有（ABCD）A、風(fēng)險計量 B、風(fēng)險識別 C、風(fēng)險監(jiān)測

D、風(fēng)險控制 E、風(fēng)險補償

7、下列各項不可以作為保證人的是（ABCE）

A、某國內(nèi)重點大學(xué) B、某慈善團體 C、某省人民醫(yī)院 D、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國家機關(guān) E、企業(yè)法人的分支機構(gòu)

8、我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于（AB）A、內(nèi)部人作案 B、內(nèi)外勾結(jié)作案

C、外部欺詐 D、操作失誤 E性別、種族歧視

9、（ABC）是《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱 A、資本要求 B、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 C、市場約束 D、信息披露 E、高級計量法

10、在國際金融體系的變遷和欽定實踐的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了（ABCD）階段

A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 B、負(fù)債風(fēng)險管理模式 C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式 D、全面風(fēng)險管理模式 E、信用風(fēng)險管理模式

11、信用風(fēng)險的主要形式包括（AD）

A、結(jié)算風(fēng)險 B、流動性風(fēng)險 C、非系統(tǒng)風(fēng)險 D、違約風(fēng)險 E、國家風(fēng)險

12、監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括（ABCDE）

A、檢查與調(diào)研 B、調(diào)閱文件 C、訪談座談 D、列席會議 E、監(jiān)督測評

13、中國銀行應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括下列哪些項（ABCE）

A、公正 B、公開 C、效率 D、公平E、依法

14、核心資本由（ABCDE）組成

A、實收資本 B、資本公積 C、盈余公積 D、少數(shù)股權(quán) E、未分配利潤

15、以下哪些屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)（ABCDE）

A、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B、代理保險業(yè)務(wù) C、代理證券業(yè)務(wù) D、代收代付業(yè)務(wù) E、代理政策性業(yè)務(wù)

16、商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的主要方式有（ABC）

A、保證 B、抵押 C、質(zhì)押 D、留置 E、定金

17、商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督、評介與糾正

18、風(fēng)險文化一般由（ACD）三個層次組成 A、風(fēng)險管理理念 B、風(fēng)險模型

C、制度 D、知識 E、內(nèi)部控制

19、對小企業(yè)進行信用風(fēng)險分析時，應(yīng)關(guān)注（BCDE）等風(fēng)險點 A、產(chǎn)品多樣化 B、可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C、自有資金匱乏 D、很少開具發(fā)票 E、經(jīng)不起原材料價格波動

20、信用社的經(jīng)營原則是（ABC）

A、盈利性 B、安全性 C、流動性

D、擴張性 E、競爭性

四、判斷題

1、法人分支機構(gòu)具備貸款的主體資格。（X）

2、對現(xiàn)金流量不充足的借款人發(fā)放貸款，容易導(dǎo)致貸款使其形成不良（√）

3、用信貸資金為企業(yè)或個人設(shè)立公司提供虛假驗資，信用社不承擔(dān)賠償責(zé)任（X）

4、領(lǐng)導(dǎo)強令信貸人員發(fā)放手續(xù)不全貸款，信貸人員無任何責(zé)任（X）

5、貸款到期未歸還，未及時與借款人、擔(dān)保人簽訂《貸款逾期催收通知書》，容易造成超訴訟時效和擔(dān)保時效（√）

6、攜款員為了工作方便可以隨意進入庫房取、送款箱（X）

7、銀企對帳應(yīng)及時，且重點帳戶對帳率要達到100%（√）

8、為了方便網(wǎng)點及時辦理業(yè)務(wù)，調(diào)、繳款可以不按制度流程操作（X）

9、借款人可以委托他人到柜臺領(lǐng)款和還款（X）

10、超權(quán)限貸款無法使上級信貸管理部門正確判斷，識別和計量信貸風(fēng)險（√）

11、銀行實施風(fēng)險管理的主要目的就是要消除銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險（X）

12、個人信貸業(yè)務(wù)所面對的客戶主要是自然人，其特點表現(xiàn)為單筆規(guī)模大且業(yè)務(wù)復(fù)雜（X）

13、監(jiān)管應(yīng)當(dāng)盡量擴大監(jiān)管信息報告的范圍，增加報告的頻率（X）

14、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款（X）

15、擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押和定金4種（X）

16、抵押是指債務(wù)或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。（√）

17、公允價值是指在評估基準(zhǔn)日，自愿的的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值（X）

18、操作風(fēng)險主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成，因此操作風(fēng)險的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素（X）

19、商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越?。╔）

20、現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流及融資活動現(xiàn)金流兩個部分（X）

21、信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點（X）

22、商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越少（X）

23、實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好（√）

24、醫(yī)院、大學(xué)教育機構(gòu)具有保證人資格（X）

25、按照我國商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險五級分類原則，貸款分為正常、關(guān)

注、次級、可疑和損失五類，其中可疑和損失類貸款屬于不良貸款（X）

26、商業(yè)銀行授信審批一般應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離，統(tǒng)一考慮和展期重審的原則（√）

27、操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險，因而該風(fēng)險并不能引起銀行的其他風(fēng)險（X）

28、損失反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果：風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)（√）

29、貸款實際計提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計損失而實際計提的準(zhǔn)備（√）

30、同受國家控制的企業(yè)必為關(guān)聯(lián)方（X）

31、商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5CS系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力，抵押和經(jīng)營環(huán)境（√）

32、實踐表明，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（X）

33、質(zhì)押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保（X）

34、商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險是因為它可以為商業(yè)銀行帶來額外收益（X）

35、貸款五級分類主要用于貸前審批（X）

36、風(fēng)險就是指損失的大?。╔）

37、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)并不是要完全消除風(fēng)險，而是將風(fēng)險控

制在可承受范圍的基礎(chǔ)上，晝爭取收益、風(fēng)險的有效性（√）

38、對于商銀行來說，為了實現(xiàn)盈利性，流動性和安全性的目標(biāo)，應(yīng)該保持較強的流動性，流動性越強越好（X）

39、風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一（√）40、風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇（√）

五、簡答題：

1、鶴卡借記卡業(yè)務(wù)風(fēng)險點有哪些？

答：（1）未對持卡申請人的基本資格進行合規(guī)審查；（2）ATM等自助設(shè)備未做到專人（營業(yè)網(wǎng)點）負(fù)責(zé)管理；（3）鶴卡密碼管理未按照規(guī)章制度執(zhí)行；（4）客戶留存資料管理松懈。

2、發(fā)放不具備主休資格貸款的風(fēng)險表現(xiàn)有哪些？

答：（1）借款人沒有《營業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、或《身份證明》，特殊行業(yè)沒有《生產(chǎn)經(jīng)營許可證》或《企業(yè)資質(zhì)等級證書》；（2）借款時借款人的《營業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、《生產(chǎn)經(jīng)營許可證》沒有經(jīng)過年檢或《身份證明》過期；（3）借款人是法人分支機構(gòu)但未經(jīng)法人機構(gòu)授權(quán)；（4）借款人不具備完全民事行為能力。

3、什么叫頂名貸款？

答：頂名貸款是指信用社工作人員，在自己親友來貸款時，因?qū)ο蟛环蠗l件下，不能按正常手續(xù)辦理貸款。經(jīng)過有貸款條件的單位或個人同意，以其名義申請貸款，交由親友使用的行為。

4、對于發(fā)放冒名貸款，有哪里些防控措施？

答：（1）堅持兩名以上信貸人員進行貸前調(diào)查，信貸員A、B制；（2）嚴(yán)格審查借款人的身份證明和貸款用途的真實性；（3）堅持借款人憑有效身份證件到柜臺領(lǐng)取貸款。

5、什么是信用風(fēng)險？

答：信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

6、我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是什么？

答：我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進銀行業(yè)的合法，穩(wěn)建運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心，保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

7、銀行資本的作用有哪些？

答：（1）資本為商業(yè)銀行提供融資。（2）吸收和消化損失。（3）限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)。（4）維持市場信心。（5）為風(fēng)險管理提供根本的驅(qū)動力。

8、在重要空白憑證，現(xiàn)金尾箱，印章交接過程中所存在的風(fēng)險有哪些？

答：（1）交接重要空白憑證及現(xiàn)金尾箱，重要空白憑證，現(xiàn)金未清點份數(shù)和金額，易造成責(zé)任劃分不清，存在一定安全隱患。（2）印章交接未登記或未加蓋印模。（3）交接時未注明交接時間，易造成責(zé)任劃分不清。（4）重要空白憑證及印章上繳未履行相關(guān)交接手續(xù)。

第二篇：全面風(fēng)險管理知識題庫

全面風(fēng)險管理知識題庫

一、單項選擇

1、國資委發(fā)布的《全面風(fēng)險管理指引》中所定義的“風(fēng)險”是：（）A、不能實現(xiàn)的業(yè)務(wù)目標(biāo)

B、指企業(yè)經(jīng)營過程中對未來事項預(yù)期的不確定性 C、未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響

D、對企業(yè)業(yè)務(wù)目標(biāo)具有關(guān)鍵性影響的因素以及自身的不確定性 答案：C

P2

2、以下哪項不屬于企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)建立的三道防線？（）A、各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位-第一道防線P38 B、風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會 C、內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會 D、外部中介機構(gòu) 答案：D P46

3、現(xiàn)階段,全面風(fēng)險管理的特征是:()A、以“安全與保險”為特征

B、以“內(nèi)部控制和控制純粹風(fēng)險”為特征

C、以“風(fēng)險管理戰(zhàn)略與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合”為特征 D、以“管理機會風(fēng)險”為特征 答案：C P13-15

4、根據(jù)財政部下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，以下哪項不是企業(yè)建立和實施內(nèi)部控制應(yīng)該遵循的基本原則？（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、持續(xù)性原則 D、制衡性原則 答案：C P97-99

5、下面哪項是對資金管理風(fēng)險的描述？（）

A、由于所在國家政局不穩(wěn)定，海外投資項目產(chǎn)生巨額虧損

B、由于資金的分散管理，導(dǎo)致企業(yè)本財務(wù)費用增加8000萬元 C、由于會計準(zhǔn)則使用不當(dāng)導(dǎo)致企業(yè)本賬面利潤低估5000萬元 D、由于工資計算錯誤導(dǎo)致員工工資錯誤發(fā)放 答案：B P12

6、哪項不屬于企業(yè)應(yīng)對資金管理風(fēng)險的控制措施？（）A、財務(wù)部門對未來資金使用需求進行預(yù)測分析 B、財務(wù)部門每月組織固定資產(chǎn)盤點

C、企業(yè)通過股權(quán)融資將資產(chǎn)負(fù)債率從80%降低到65% D、財務(wù)部門實時監(jiān)控企業(yè)現(xiàn)金存量是否處于安全水平答案 B

7、下面哪項不是全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)?（）

A、確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi) B、確保企業(yè)抓住可能存在的機會 C、確保企業(yè)資產(chǎn)安全 D、確保企業(yè)建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃,保證企業(yè)不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失 答案C P42

8、下面哪項對風(fēng)險管理策略的理解是錯誤的？（）A、企業(yè)實施風(fēng)險管理策略就是為將企業(yè)風(fēng)險降到最低

B、風(fēng)險管理策略是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險偏好或風(fēng)險容忍度來制定的 C、風(fēng)險管理策略可以單獨使用也可以組合使用

D、制定風(fēng)險管理策略要確定風(fēng)險管理所需人力、財力資源的配置原則 答案A P63

9、誰是企業(yè)風(fēng)險的最終承擔(dān)者？（）A、股東 B、董事會 C、監(jiān)事會 D、總經(jīng)理 答案A P46

10、哪一項不屬于宏觀經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險給企業(yè)帶來的不利影響？（）A、全球金融危機帶來匯率的劇烈波動給企業(yè)造成匯兌損失

B、全球經(jīng)濟衰退造成部分業(yè)主支付能力下降，增加企業(yè)資金回收的難度 C、全球性的通貨膨脹導(dǎo)致原材料價格上漲，企業(yè)經(jīng)營成本增加 D、客戶拖欠貨款，導(dǎo)致企業(yè)資金鏈出現(xiàn)緊張 答案D

11、下列哪一個關(guān)于有效的控制系統(tǒng)的陳述是錯誤的？（）A、過度的控制既浪費時間又浪費金錢 B、過時的信息將導(dǎo)致內(nèi)部控制失效 C、控制應(yīng)該針對所有領(lǐng)域的工作情況 D、控制應(yīng)該盡量簡單及便于操作 答案C

12、控制可以根據(jù)它們能實現(xiàn)的功能進行分類。比如：為了發(fā)現(xiàn)不利事件的發(fā)生（檢查性控制）；為了避免不利事件的發(fā)生（預(yù)防性控制）。以下控制措施中屬于檢查性控制的是：（）A、每月進行銀行存款余額調(diào)節(jié)

B、對所有特定余額的支出要有兩人簽字 C、在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日進行記錄

D、要求內(nèi)部審計部門所有成員成為注冊內(nèi)部審計師 答案A

13、哪種因素不會使企業(yè)面臨法律風(fēng)險？（）A、未按規(guī)定繳納營業(yè)稅

B、非法占用土地進行房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)

C、按商品房預(yù)售條件，在房子交付前向買房人收取預(yù)訂款 D、未取得施工許可證或者開工報告擅自施工 答案C

14、公司總裁，管理層，外部審計人員和內(nèi)部審計人員對建立恰當(dāng)?shù)目刂骗h(huán)境都有重要意義。高級管理人員主要負(fù)責(zé)：（）

A、建立恰當(dāng)?shù)膬?nèi)控系統(tǒng)運行環(huán)境，并搭建總體內(nèi)部控制框架

B、復(fù)核財務(wù)信息以及收集和報告該類信息的手段的可靠性和完整性 C、確保外部和內(nèi)部審計人員恰當(dāng)監(jiān)控環(huán)境 D、實施和監(jiān)控董事會設(shè)計的控制制度 答案A P100

15、控制自評要求員工評價控制措施的適當(dāng)性，并在組織內(nèi)找到改進的機會。讓員工參與控制自評的原因是：ⅰ.更好地激勵員工做正確的事情。ⅱ.員工對待其工作是客觀的。ⅲ.員工能夠獨立地評價內(nèi)部控制。ⅳ.管理人員需要員工的反饋信息。（）A、ⅰ和ⅱ B、ⅲ和ⅳ C、ⅰ和ⅳ D、ⅱ和ⅳ 答案C

16、企業(yè)內(nèi)部流程和信息系統(tǒng)、人員疏忽或管控不周所造成損失是指下列哪項風(fēng)險？（）A、財務(wù)風(fēng)險 B、戰(zhàn)略風(fēng)險 C、運營風(fēng)險 D、市場風(fēng)險 答案C P12

17、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，對“控制”的最全面的定義是：（）

A、設(shè)計用以保證資產(chǎn)得到恰當(dāng)保護，并保證經(jīng)營和財務(wù)記錄的完整一致性的政策和實務(wù) B、設(shè)計用以保證所有會計事項得到恰當(dāng)授權(quán)和會計處理的過程和程序

C、企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程 D、管理層設(shè)計的會計系統(tǒng)和相關(guān)的控制程序 答案C P93

18、有關(guān)“風(fēng)險”的最好描述是：（）

A、發(fā)生對目標(biāo)的達成有負(fù)面影響的某事件的不確定性

B、發(fā)生對管理層保護本組織的資產(chǎn)的能力有正面影響的某事件的不確定性 C、發(fā)生對目標(biāo)的達成有正面影響的某事件的不確定性

D、發(fā)生對本組織的資源的有效和高效利用有影響的某事件的不確定性 答案D

19、在評估一項活動的風(fēng)險時，評估人員應(yīng)評估：（）A、風(fēng)險事件的可能性 B、風(fēng)險事件的影響程度

C、風(fēng)險事件的可能性和影響程度 D、風(fēng)險事件的損失金額 答案C P23 20、下列不屬于控制環(huán)境因素的是（）A、誠信和道德觀

B、管理哲學(xué)和經(jīng)營風(fēng)格 C、人力資源政策和實務(wù) D、授權(quán)和批準(zhǔn) 答案D P95

21、傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式與全面風(fēng)險管理相同的焦點是（）A、內(nèi)部控制 B、財務(wù)風(fēng)險 C、事故風(fēng)險 D、業(yè)務(wù)風(fēng)險 答案A P35

22、按照結(jié)果，風(fēng)險可分為：（）A、機會風(fēng)險和純粹風(fēng)險 B、戰(zhàn)略風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險 C、內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險 D、重要風(fēng)險和重大風(fēng)險 答案A P2

23、查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險的活動屬于風(fēng)險管理哪一具體環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)工作？（）A、風(fēng)險評估 B、風(fēng)險辨識 C、風(fēng)險分析 D、風(fēng)險評價 答案B P4

24、企業(yè)在實現(xiàn)目標(biāo)的過程中所愿意承受的風(fēng)險的取向數(shù)量和水平就是企業(yè)的（）。A、風(fēng)險偏好 B、風(fēng)險容忍度 C、風(fēng)險重要性水平D、風(fēng)險管理策略 答案A P5

25、針對某項業(yè)務(wù)風(fēng)險大，超出企業(yè)風(fēng)險容忍度，企業(yè)決定取消該項業(yè)務(wù)，該企業(yè)對這一風(fēng)險采取的風(fēng)險管理策略是（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 D、承受風(fēng)險 答案A P6

26、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)不包括：（）A、規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu) B、風(fēng)險管理專職部門 C、內(nèi)部審計部門

D、中介等外部監(jiān)督機構(gòu) 答案D P46

27、企業(yè)應(yīng)根據(jù)以下哪項原則，對風(fēng)險進行排序？（）A、制衡性原則

B、風(fēng)險與收益平衡原則 C、重要性原則 D、適應(yīng)性原則 答案B P64

28、以下不屬于美國薩班斯法案404條款對企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)管要求的是（）A、管理層建立和維護適當(dāng)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財務(wù)報告程序的責(zé)任報告 B、管理層就對公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財務(wù)報告程序的有效性出具評價

C、公司首席執(zhí)行官和財務(wù)官簽字保證公司財務(wù)報告的真實性及內(nèi)控系統(tǒng)的完善性 D、建立完善的內(nèi)部控制信息系統(tǒng) 答案D P91

29、以下各項對內(nèi)部控制評價描述不正確的是（）

A、內(nèi)部控制評價僅對財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性進行評價，非財務(wù)報告內(nèi)部控制暫不涉及 B、由企業(yè)授權(quán)的內(nèi)部審計機構(gòu)或其他專門機構(gòu)組織實施

C、圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進行評價

D、內(nèi)部控制評價機構(gòu)應(yīng)該能夠獨立行使對內(nèi)部控制系統(tǒng)建立運行過程及結(jié)果的監(jiān)督權(quán)力 答案A P108-109 30、企業(yè)通過購買保險的方式來應(yīng)對運輸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，這是哪項風(fēng)險管理策略的具體應(yīng)用？（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 D、承受風(fēng)險 答案C P6

31、以下對剩余風(fēng)險描述錯誤的是（）

A、剩余風(fēng)險是實施風(fēng)險管理及有計劃的應(yīng)對措施后剩余的風(fēng)險

B、剩余風(fēng)險是企業(yè)僅對重大、重要風(fēng)險實施管理后，剩余的不重要、不需管理的風(fēng)險 C、剩余風(fēng)險不應(yīng)超出企業(yè)的可接受水平

D、不論采取什么風(fēng)險應(yīng)對措施，都會有些剩余風(fēng)險 答案B P7

32、以下哪項不是董事會/總經(jīng)理辦公會在全面風(fēng)險管理建設(shè)中的職責(zé)？()A、批準(zhǔn)公司的風(fēng)險管理組織機構(gòu)、制度、程序

B、確定企業(yè)風(fēng)險管理總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度 C、建立風(fēng)險管理體系和管理標(biāo)準(zhǔn)并定期更新 D、批準(zhǔn)風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案 答案C P47

33、對企業(yè)整個生產(chǎn)經(jīng)營過程進行全面分析，對其中各個環(huán)節(jié)逐項分析可能遭遇的風(fēng)險，找出潛在風(fēng)險因素的風(fēng)險辨識方法是（）A、分解分析法 B、失誤樹分析法 C、生產(chǎn)流程分析法 D、事故分析法 答案C P54

34、在正常運行條件下，將初始數(shù)據(jù)輸入內(nèi)控流程，通過全流程和所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把運行結(jié)果于設(shè)計要求對比，以發(fā)現(xiàn)內(nèi)控流程缺陷的方法稱作（）A、返回測試 B、穿行測試 C、壓力測試

D、風(fēng)險管理自我評估 答案B P75

35、以下對壓力測試描述不正確的是（）

A、壓力測試是指在極端情景下，分析評估風(fēng)險管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進措施的方法

B、壓力測試目的是評價風(fēng)險管理或內(nèi)控流程的成熟度

C、假設(shè)極端情形時不僅要考慮本企業(yè)或類似企業(yè)的歷史教訓(xùn)，還要考慮歷史不曾出現(xiàn)，但將來可能會出現(xiàn)的事情

D、極端情景是指非正常情況下，發(fā)生概率很小，而一旦發(fā)生，后果十分嚴(yán)重的事情 答案B P75

36、以下對內(nèi)部控制五要素認(rèn)識錯誤的是（）A、內(nèi)控環(huán)境是企業(yè)的基調(diào)、氛圍，直接影響企業(yè)員工的控制意識 B、風(fēng)險評估是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動指有助于管理層決策順利實施的政策和程序

D、各要素之間是一項要素影響下一項要素的順序過程，例如風(fēng)險評估僅直接影響內(nèi)控活動 答案D P95-96

37、內(nèi)部環(huán)境不包括（）

A、員工的誠信、職業(yè)道德和工作勝任能力 B、管理層的經(jīng)營理念和經(jīng)營風(fēng)格

C、企業(yè)的權(quán)責(zé)分配方法和人力資源政策 D、資產(chǎn)保護和職責(zé)分工 答案D P95

38、以下不屬于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對風(fēng)險評估要求的是（）A、充分了解企業(yè)風(fēng)險來自何方

B、進行有效的風(fēng)險識別和分析，確定風(fēng)險控制重點 C、采取有效措施進行風(fēng)險應(yīng)對 D、建立風(fēng)險事件庫 答案D P102

39、以下不屬于對流程層面的內(nèi)部控制進行評價的工作步驟是（）A、了解重要業(yè)務(wù)流程，進行流程描述 B、識別風(fēng)險與控制 C、對缺陷進行整改 D、執(zhí)行控制測試 答案C P110 40、企業(yè)風(fēng)險管理框架目標(biāo)體系中，增加的內(nèi)部控制整合框架所沒有的一類目標(biāo)是（）A、戰(zhàn)略目標(biāo) B、運營目標(biāo) C、報告目標(biāo)

D、遵循法規(guī)目標(biāo) 答案A P25

二、多項選擇

1、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，企業(yè)進行風(fēng)險評估，應(yīng)包括：（）A、風(fēng)險辨識 B、風(fēng)險預(yù)測 C、風(fēng)險分析 D、風(fēng)險評價 答案ACD P4

2、基本風(fēng)險管理工具或方案應(yīng)包括：（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、承受風(fēng)險 D、分擔(dān)風(fēng)險 答案ABCD P64

3、依據(jù)《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，全面風(fēng)險管理工作主要包括：（）A、建立全面風(fēng)險管理基本流程 B、健全風(fēng)險管理組織體系 C、建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng) D、形成全面風(fēng)險管理文化 答案ABCD P43

4、風(fēng)險管理基本流程包括：（）A、收集風(fēng)險管理初始信息 B、進行風(fēng)險評估 C、制定風(fēng)險管理策略 D、進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移 答案ABC P43

5、監(jiān)督風(fēng)險管理有效性可以采用哪些方法？（）

A、壓力測試 B、返回測試 C、穿行測試

D、風(fēng)險管理自我評估 答案ABCD P75

6、對風(fēng)險管理能力可重復(fù)、可推廣階段描述正確的有：（）

A、風(fēng)險管理流程適應(yīng)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理需求，風(fēng)險管理流程完整穩(wěn)定 B、管理層重視風(fēng)險管理，形成一定的評估標(biāo)準(zhǔn)

C、風(fēng)險管理對戰(zhàn)略管理形成一定支撐，風(fēng)險管理納入各部門的管理考核范圍內(nèi) D、風(fēng)險管理僅屬于專業(yè)人員或?qū)Ｂ毑块T的職責(zé)范疇 答案ABC P80

7、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)加強內(nèi)部控制，是為了合理保證以下哪幾項基本目標(biāo)的實現(xiàn)？（）

A、經(jīng)營的效率和效果

B、財務(wù)報告及經(jīng)營管理信息的真實、可靠和完整 C、資產(chǎn)的安全完整

D、國家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求 答案ABCD

8、以下有關(guān)內(nèi)部控制的說法中正確的是（）。

A、內(nèi)部控制是指為確保實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而實施的程序和政策

B、內(nèi)部控制系統(tǒng)包括兩個因素，分別是控制環(huán)境和控制政策與程序

C、內(nèi)部控制有助于提高企業(yè)運營的效益和效率，卻無助于財務(wù)報告的可靠性與合規(guī)性 D、完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)還有助于確保對內(nèi)及對外報告的質(zhì)量 答案ABD

9、以下哪些是《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對內(nèi)部監(jiān)督的要求？（）A、制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度 B、制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

C、定期對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價 D、中介機構(gòu)對內(nèi)部控制評價 答案ABC P106

10、內(nèi)部控制要素包括（）A、內(nèi)控環(huán)境 B、風(fēng)險評估

C、信息與溝通及監(jiān)督 D、目標(biāo)設(shè)定 答案ABC P95

11、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，風(fēng)險分類一般分為（）A、戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險 B、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險 C、財務(wù)風(fēng)險、安全風(fēng)險 D、環(huán)保風(fēng)險、聲譽風(fēng)險 答案ABC P12

12、實施全面風(fēng)險管理，可以有助于企業(yè)在以下方面發(fā)揮作用（）A、減少績效不穩(wěn)定性 B、強化公司治理

C、提高應(yīng)對外部環(huán)境變化能力

D、增強投資界和利益相關(guān)者的信心 答案ABCD P32-34

13、全面風(fēng)險管理的聚焦點在于（）A、財務(wù)風(fēng)險 B、事故風(fēng)險 C、業(yè)務(wù)風(fēng)險 D、內(nèi)部控制 答案CD P35

14、在下面對全面風(fēng)險管理的理解中，正確的有（）

A、全面風(fēng)險管理是一種理念，即把企業(yè)放到不確定性的框架中去考慮，強調(diào)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不確定性

B、全面風(fēng)險管理以風(fēng)險為管理對象

C、全面風(fēng)險管理是積極、主動的管理風(fēng)險 D、全面風(fēng)險管理具有全面性 答案ABCD P31-32

15、實施全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)為（）

A、確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)

B、確保企業(yè)抓住可能存在的機會、遵守有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)外部之間信息的真實、可靠溝通 C、確保企業(yè)經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性 D、確保企業(yè)建立危機處理計劃，降低企業(yè)損失 答案ABCD P42

16、企業(yè)在風(fēng)險辨識過程中，會采用以下哪些辨識方法：（）A、生產(chǎn)流程分析法 B、風(fēng)險專家調(diào)查列舉法 C、分解分析法

D、失誤樹分析方法 答案ABCD P54-55

17、全面風(fēng)險管理工作涉及企業(yè)各個層面和部門，下列哪些職責(zé)屬于專業(yè)職能部門的職責(zé)（）A、定期收集、識別、匯總和評估本專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險 B、研究制定可行的風(fēng)險解決方案

C、實施董事會/總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)的重大風(fēng)險解決方案 D、制訂風(fēng)險管理計劃，對風(fēng)險管理工作進行考核 答案ABC P49

18、在風(fēng)險評估過程中，下面哪些人員參與風(fēng)險評估工作？（）A、公司管理層 B、部門管理層 C、關(guān)鍵流程責(zé)任人

D、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險專業(yè)人員 答案ABCD P53

19、在下面關(guān)于風(fēng)險管理策略的論述中，哪些說法是正確的？（）

A、風(fēng)險管理策略一般包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度、有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險管理工具、風(fēng)險管理資源配置

B、風(fēng)險管理策略就是將風(fēng)險降到最低，不惜代價消除風(fēng)險

C、風(fēng)險管理的策略都是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險偏好或風(fēng)險容忍度來制定的，可以單獨使用，也可組合使用

D、風(fēng)險偏好是企業(yè)在制定和實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)以及追求價值的過程中愿意承擔(dān)的廣泛意義上的風(fēng)險的取向、數(shù)量和水平答案ACD

20、根據(jù)能力成熟度模型，風(fēng)險管理水平可分為哪些階段？（）A、臨時、初始階段 B、可重復(fù)階段 C、可控階段 D、領(lǐng)先階段 答案ABCD P76-82

21、企業(yè)建設(shè)內(nèi)部控制主要是基于以下哪些驅(qū)動因素？（）A、國際資本市場要求大力強化內(nèi)部控制 B、經(jīng)濟健康發(fā)展迫切呼喚加強內(nèi)部控制

C、提高企業(yè)經(jīng)營效率和效果需要建立內(nèi)部控制 D、企業(yè)防范風(fēng)險的需要完善內(nèi)部控制 答案ABCD P89-91

22、以下哪些規(guī)范文件，涉及內(nèi)部控制規(guī)范要求？（）A、《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》 B、《會計法》 C、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 D、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》 答案ABCD P87-89

23、建立實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則包括（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、制衡性原則 D、成本效益原則 答案ABCD P97-99

24、以下措施中，哪些屬于控制活動的控制措施？（）A、不相容職務(wù)分離控制 B、授權(quán)審批控制 C、會計系統(tǒng)控制 D、預(yù)算控制 答案ABCD P103

25、如何實施內(nèi)部控制評價？（）A、確定內(nèi)控評價范圍，實施風(fēng)險評估，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險 B、對控制環(huán)節(jié)進行記錄、測試和評價 C、缺陷及整改識別并記錄缺陷 D、管理層內(nèi)部控制評價報告 答案ABCD P109-110

26、訪談是熟悉公司業(yè)務(wù)特點，了解企業(yè)生產(chǎn)流程和管理流程的必要手段，在參與訪談時應(yīng)把握以下原則：（）A、嚴(yán)謹(jǐn)性原則 B、開放性原則 C、保密性原則 D、全面性原則 答案ABC P112

27、下面對內(nèi)部控制要素的說法中，哪些是正確的？（）

A、內(nèi)控環(huán)境要素是推動企業(yè)發(fā)展的發(fā)動機，也是其他一切要素的核心 B、風(fēng)險評估是識別、分析相關(guān)風(fēng)險以實現(xiàn)既定目標(biāo)，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動指那些有助于管理層決策順利實施的政策和程序，是針對風(fēng)險采取的控制措施

D、信息與溝通是指企業(yè)經(jīng)營管理所需信息必須被識別、獲得并以一定形式及時傳遞，以便員工履行職責(zé)

答案ABCD P95-96

28、下列有關(guān)優(yōu)越內(nèi)部環(huán)境建設(shè)的描述中，哪些是正確的？（）A、建立合理的公司治理結(jié)構(gòu)

B、建立恰當(dāng)?shù)墓芾頇C構(gòu)及權(quán)責(zé)分配制度 C、設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)并強調(diào)其獨立性

D、確立符合企業(yè)實際情況的人力資源政策及具有自身特色的企業(yè)文化 答案ABCD P100-101

29、在風(fēng)險評估過程中，應(yīng)盡量避免出現(xiàn)以下哪些錯誤？（）A、對風(fēng)險的含義或者定義缺乏明確或者共同的理解 B、沒有把所有的利益相關(guān)者都包括在內(nèi) C、沒有考慮或適度地側(cè)重關(guān)鍵人員的席位

D、沒有把定性分析與量化分析進行有機結(jié)合使用 答案ABC P61 30、全面風(fēng)險管理報告一般包括以下類型：（）A、投資項目風(fēng)險分析報告 B、風(fēng)險現(xiàn)狀評估報告 C、經(jīng)營風(fēng)險報告 D、專題研究報告 答案ABCD

31、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)雖然經(jīng)過多次培訓(xùn)，各單位管理人員依舊對全面風(fēng)險管理沒有整體的印象，甚至不知道風(fēng)險管理到底在做什么。

針對上述現(xiàn)象，你認(rèn)為發(fā)生的原因和解決思路有（）A、全面風(fēng)險管理文化宣傳力度不夠，風(fēng)險管理意識尚未建立 B、未能建立嚴(yán)格的考核機制

C、全面風(fēng)險管理時效性較長，內(nèi)嵌于各業(yè)務(wù)流程中，短期內(nèi)很難看到立竿見影的效果

D、加大全面風(fēng)險管理宣傳力度，運用報刊、論壇、培訓(xùn)、考試等多種手段，反復(fù)灌輸風(fēng)險管理意 識

E、根據(jù)集團考核責(zé)任狀要求，建立明晰的考核辦法 答案ABCDE

32、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在訪談階段，各部門負(fù)責(zé)人能大致的描述出本部門業(yè)務(wù)流程，但是各人在流程中具體負(fù)責(zé)的工作，任務(wù)是如何流轉(zhuǎn)的描述不清晰。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是工作以職責(zé)為中心開展，長期以來已經(jīng)形成固定的運作模式。

B、細(xì)化工作沒有必要，因為企業(yè)已按照原有的思維模式運作多年，目前運轉(zhuǎn)良好，細(xì)化工作繁瑣，短期內(nèi)沒有效益

C、如果細(xì)化流程，需要對現(xiàn)有流程進行梳理，按照業(yè)務(wù)價值鏈進行逐一分析，從業(yè)務(wù)子類到詳細(xì)的三級、四級流程，明確流程中各個崗位的職責(zé)和信息傳遞路徑 D、這個工作應(yīng)該由風(fēng)險管理部門承擔(dān)，我們不具備這個能力 答案AC

33、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)各單位和各部門在認(rèn)識風(fēng)險的時候，普遍認(rèn)為風(fēng)險就是問題，有些人將風(fēng)險識別等同于查找問題，甚至認(rèn)為本單位或者本部門沒有風(fēng)險。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是對風(fēng)險缺乏正確的認(rèn)識，把風(fēng)險等同于問題，而不是未來的不確定性

B、查找風(fēng)險的過程就是在查找問題，兩者是等同的 C、業(yè)務(wù)單一確實就沒有風(fēng)險

D、沒有職責(zé)的部門和停止發(fā)展的企業(yè)是沒有風(fēng)險的，要發(fā)展就會存在風(fēng)險。答案AD

34、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組結(jié)合調(diào)查問卷中的內(nèi)容與各單位各部門負(fù)責(zé)人交流時，發(fā)現(xiàn)主要管理人員對于調(diào)查問卷內(nèi)容一無所知，經(jīng)詳細(xì)詢問得知，在填寫調(diào)查問卷時，各部門均指定某專業(yè)主管填寫，填寫后將調(diào)查問卷傳遞給項目組。

針對這一現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是沒有認(rèn)識到風(fēng)險管理是全員參與的過程，每個人，尤其是各部門和各單位負(fù)責(zé)人都參與風(fēng)險的識別風(fēng)險管理才具有代表性和全面性。B、兼職風(fēng)險管理員識別后由部門經(jīng)理進行審核，效率更高

C、項目組應(yīng)該對問卷回收的數(shù)量進行規(guī)定，范圍內(nèi)的人員應(yīng)該全部獨立認(rèn)真完成 D、為保證填寫問卷的統(tǒng)一性，各單位和各部門的問卷應(yīng)統(tǒng)一審核后上報 答案AC

35、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)部分人員在識別風(fēng)險時，并未著眼于未來，而是針對以前的工作存在的缺陷進行了認(rèn)定，有些風(fēng)險的描述并不清晰。項目組經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，參加培訓(xùn)人員大都第一次填寫問卷，不知道最后而且只有少數(shù)幾個人完整的參加了所有的培訓(xùn)課程。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、要求員工在調(diào)查問卷填寫前要對填寫說明反復(fù)閱讀，不能盲目填寫 B、將修正后的調(diào)查問卷結(jié)果進行反饋

C、填寫過程中大家商量填寫，避免出現(xiàn)錯誤 D、遵循多一事不如少一事原則，干脆不填寫 答案AB

36、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組在第二次的調(diào)查問卷評估中，發(fā)現(xiàn)回收的調(diào)查問卷出現(xiàn)明顯的偏科特征，即各專業(yè)只填寫自身的專業(yè)風(fēng)險，而對其他領(lǐng)域的風(fēng)險并不填寫。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一就是管理人員未把風(fēng)險管理放在企業(yè)戰(zhàn)略管理的工具來考慮，未能站在企業(yè)全局看待不確定性及可能帶來的影響，僅僅是將風(fēng)險管理作為一項業(yè)務(wù)。

B、每個管理人員都應(yīng)該站在企業(yè)的角度對所有識別的風(fēng)險進行評估，包括專業(yè)領(lǐng)域和非專業(yè)領(lǐng)域 C、為保障評估結(jié)果的準(zhǔn)確，對于專業(yè)評估和非專業(yè)評估均設(shè)置了不同的權(quán)重

D、僅針對專業(yè)評估是正確的，因為專業(yè)部門只了解本專業(yè)的問題，其他專業(yè)并不精通，盲目評估會帶來評估結(jié)果失真 答案ABC

37、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在評估結(jié)果交流中，部分管理人員并不認(rèn)同評估結(jié)果，認(rèn)為評估結(jié)果并不客觀，而且部分風(fēng)險未能識別。

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是前期訪談、調(diào)查問卷填寫過程中，部分管理人員參與程度較低，甚至不愿意參與，大量基礎(chǔ)工作交與下屬整理而又未能及時關(guān)注，導(dǎo)致評估結(jié)果與自身期望值出現(xiàn)偏差

B、部分管理人員未能充分認(rèn)識到風(fēng)險管理主體是企業(yè)本身，他們把自身的管理責(zé)任寄希望于他人 C、評估時權(quán)重設(shè)置的不合理導(dǎo)致風(fēng)險評估結(jié)果出現(xiàn)偏差 D、風(fēng)險評估應(yīng)以項目組評估為主 答案ABC

38、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組在組織風(fēng)險應(yīng)對方案制定時，部分管理人員認(rèn)為風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)該由項目組人員填寫，項目組成員，尤其是中介機構(gòu)成員應(yīng)該針對該風(fēng)險提出應(yīng)對措施。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、部分管理人員未能充分認(rèn)識到風(fēng)險管理主體是企業(yè)本身，寄希望于他人 B、項目組的職責(zé)是指導(dǎo)各專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜以诟髯灶I(lǐng)域內(nèi)提出風(fēng)險應(yīng)對措施，并對應(yīng)對的措施是否合理提出專業(yè)意見，不可能也無力替代各專業(yè)應(yīng)對措施

C、風(fēng)險應(yīng)對措施制定的過程就是重新梳理、思考以往工作，對未來工作的一項規(guī)劃和管理 D、應(yīng)對措施制定的質(zhì)量由風(fēng)險管理項目組控制 答案ABC

39、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)走完全部風(fēng)險管理流程后，部分管理人員發(fā)現(xiàn)，在識別工作做的越充分，風(fēng)險評估的結(jié)果顯示本部門或本單位風(fēng)險越多，日后的風(fēng)險應(yīng)對措施就會越多，認(rèn)為“提的風(fēng)險越多，自己的工作越多，還不如不提”

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、產(chǎn)生這個觀點的原因之一是未把風(fēng)險管理當(dāng)做企業(yè)管理的一部分，而是將該項工作作為一項任務(wù)，以完成上面布置的任務(wù)為工作的出發(fā)點。

B、風(fēng)險不因未識別出或故意不識別而消滅，正視風(fēng)險的存在才能有效的管理風(fēng)險

C、逃避風(fēng)險或者未能提前采取風(fēng)險應(yīng)對措施，風(fēng)險一旦來臨將導(dǎo)致巨大的損失或者機會喪失 D、識別的風(fēng)險越少，工作越少，最大程度減輕工作量 答案ABC 40、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在內(nèi)部控制流程梳理過程中，有些管理人員認(rèn)為內(nèi)控矩陣描述的內(nèi)容正是企業(yè) 正在做的工作，費如此大的力氣梳理和描述出來，實際用處不大，對于確認(rèn)環(huán)節(jié)也頗有怨言，不知道到底有什么用處。

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、內(nèi)部控制建設(shè)主要的作用是解決兩個方面：一是內(nèi)部控制體系不健全，第二是內(nèi)部控制執(zhí)行存在缺陷。

B、在內(nèi)控初期建設(shè)過程中，重點解決的問題是執(zhí)行過程中存在的缺陷，即是否執(zhí)行的問題

C、內(nèi)部控制文檔提供了一個執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)，即企業(yè)按照這個規(guī)范設(shè)計內(nèi)控文檔，也應(yīng)該按照這個規(guī)范進行執(zhí)行

D、內(nèi)部控制需要年復(fù)一年的進行修正 答案ABCD

三、判斷

1、全面風(fēng)險管理就是風(fēng)險控制。（×）

2、全面風(fēng)險管理的職責(zé)應(yīng)該在風(fēng)險管理部門。（×）

3、我們不是全面風(fēng)險管理牽頭部門，只需要填寫一次調(diào)查問卷就可以了。（×）

4、全面風(fēng)險管理是在查找管理中的問題，是對企業(yè)的以前的經(jīng)營問題進行認(rèn)定。（×）

5、全面風(fēng)險管理的主體應(yīng)該是集團審計與風(fēng)險管理部。（×）

6、集團將風(fēng)險分為戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)和公共關(guān)系風(fēng)險六大類，因此應(yīng)該由戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展部、資本運營部、財務(wù)部和審計與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)管理這些風(fēng)險，與其他部門無關(guān)。（×）

7、所有識別出的風(fēng)險都應(yīng)該做更好的管理。（×）

8、風(fēng)險不僅包括可能存在的損失，還包括可能帶來的機會，因此全面風(fēng)險管理核心內(nèi)容就是控制純粹風(fēng)險，把握機會風(fēng)險。（√）

9、全面風(fēng)險管理是從內(nèi)部控制基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的一部分。（√）

10、我不是全面風(fēng)險管理部門人員，也不是職能部門風(fēng)險管理員，全面風(fēng)險管理與我沒有關(guān)系。（×）

11、我們部門（單位）業(yè)務(wù)簡單，應(yīng)該沒有風(fēng)險、全面風(fēng)險管理對我們并不適用。（×）

12、全面風(fēng)險管理具有時效性，風(fēng)險管理流程每年只需要進行一次。（×）

13、內(nèi)部控制是針對上市公司的要求，集團其他非上市單位無須執(zhí)行。（×）

14、全面風(fēng)險管理的策略包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度、全面風(fēng)險管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險管理的工具選擇、全面風(fēng)險管理的資源配置等四個方面。（√）

15、集團通過全面風(fēng)險管理，要徹底的消滅全部的風(fēng)險。（×）

16、全面風(fēng)險管理主要是集團審計與風(fēng)險管理部在推進，我們只需要根據(jù)集團的通知來開展工作就可以了。（×）

17、今年我們單位不是集團確定的試點單位，可以暫時不用開展全面風(fēng)險管理工作。（×）

18、根據(jù)要求，山東黃金礦業(yè)股份有限公司應(yīng)在2012年1月1日起，實施企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引。（√）

19、風(fēng)險管理部門的職責(zé)是為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險管理工作提供方法論和工具指導(dǎo)，并不參與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理過程。（√）

20、風(fēng)險管理應(yīng)對措施制定完成后，風(fēng)險管理部門應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。（√）

21、通過推行全面風(fēng)險管理，企業(yè)可以對風(fēng)險進行有效管理，徹底消除風(fēng)險。(×)

22、風(fēng)險管理工作涉及企業(yè)的各個部門，主要是以風(fēng)險管理部門為主體，其他專業(yè)職能部門配合完成的。（×）

23、全面風(fēng)險管理工作是一項持久的工作，一般需要花上3-5年時間,才能最終實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標(biāo)，僅是搭建體系一般至少需要1-3年的時間。（√）

24、企業(yè)必須要在所有的風(fēng)險管理環(huán)節(jié)都采取了先進的管理流程后才能獲得益處。（×）

25、各公司管理層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營中的風(fēng)險管理工作，對經(jīng)營過程中的風(fēng)險管理的有效性負(fù)責(zé)，其法人（授權(quán)）代表是全面風(fēng)險管理的直接責(zé)任人。（√）

26、風(fēng)險管理的主體責(zé)任應(yīng)當(dāng)從企業(yè)的最高層開始,自執(zhí)行管理層逐級地向下延伸,直到各業(yè)務(wù)單位和職能經(jīng)理。（√）

27、集團從定性和定量兩個方面，按照財務(wù)、運營、安全、合規(guī)和公共關(guān)系等四個維度，詳細(xì)規(guī)定了評估標(biāo)準(zhǔn)。（×）

28、集團全面風(fēng)險管理流程主要分為搜集風(fēng)險信息、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)督和風(fēng)險報告。（√）

29、風(fēng)險評估主要包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價。（√）

30、集團在風(fēng)險評價中主要采取專題研討會的形式，把關(guān)鍵的利益相關(guān)者召集到一起，共同評估風(fēng)險的發(fā)生可能性及影響程度，并對風(fēng)險進行排序。（√）

31、內(nèi)部控制是個“過程”，而且是一個動態(tài)的過程。它受到“人”的因素的影響，并不僅僅是政策手冊和表格，是組織中的每一個人都對內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任并會受到內(nèi)部控制的影響。（√）

32、集團全面風(fēng)險管理的共同語言是《風(fēng)險管理知識讀本》和《風(fēng)險管理手冊》（√）

33、全面風(fēng)險管理的焦點是財務(wù)風(fēng)險、事故風(fēng)險和內(nèi)部控制。（×）

34、正確的認(rèn)識風(fēng)險首先就要正確的認(rèn)識我們自己。（√）

35、要用正確面對風(fēng)險，正確認(rèn)識風(fēng)險，正確化解或利用風(fēng)險，用專業(yè)人才和流程去控制風(fēng)險，與風(fēng)險同在，與風(fēng)險共進，最終將風(fēng)險關(guān)在籠子里與集團發(fā)展同行。（√）

36、企業(yè)的風(fēng)險就是企業(yè)家的風(fēng)險，企業(yè)家的風(fēng)險就是企業(yè)的風(fēng)險。（√）

37、董事會承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營的最終風(fēng)險。（×）

38、風(fēng)險管理部門承擔(dān)風(fēng)險管理搜集初始信息的職責(zé)。（×）

39、在風(fēng)險評估時，集團要求在公司層面上，每一位高級管理人員應(yīng)該參與評估活動；在部門級層面上，部分負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程責(zé)任人也應(yīng)該參與評估活動。（√）40、風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度是一個概念。（×）

四、簡答

1.請簡要描述一下你對風(fēng)險的認(rèn)識。(300字-500字)答案提示：P1-3項。P9-10 2.請簡要描述一下你對風(fēng)險管理的認(rèn)識。(300字-500字)答案提示：參考知識讀本-問題解答4項、15項等內(nèi)容。3.集團實施風(fēng)險管理，需要進行哪些工作？

答案提示：參考知識讀本-問題解答24、25項。

（1）建立健全風(fēng)險管理組織體系，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立風(fēng)險管理委員會，設(shè)置或明確風(fēng)險管理專職部門，配備專職工作人員；（2）建立并及時更新風(fēng)險信息庫；

（3）建立風(fēng)險評估系統(tǒng)，各層級公司定期開展風(fēng)險評估并編制風(fēng)險評估報告；（4）制定風(fēng)險管理策略，逐項制定重大風(fēng)險解決方案；

（5）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，健全風(fēng)險管理制度，完善風(fēng)險管理流程；

（6）建立風(fēng)險報告機制，各層級公司定期編制、提交合格的風(fēng)險管理報告；（7）建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；

（8）加強戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律等重點領(lǐng)域風(fēng)險防控，杜絕重大風(fēng)險事件；（9）建立風(fēng)險管理考核機制，逐步建立重大風(fēng)險責(zé)任追究制度。

4.談?wù)勀闼诓块T、崗位的風(fēng)險管理主要職責(zé)及從事的風(fēng)險管理工作內(nèi)容。答案提示：參考知識讀本-問題解答29項

5.請?zhí)岢瞿阏J(rèn)為的一項風(fēng)險，對其進行描述，并提出風(fēng)險解決方案。答案提示：風(fēng)險描述清晰，風(fēng)險解決方案思路明確。6.你認(rèn)為集團存在的最大風(fēng)險是什么？為什么？ 答案提示：符合集團實際，原因解釋清楚即可。

全面風(fēng)險管理知識題庫

一、單項選擇

1、國資委發(fā)布的《全面風(fēng)險管理指引》中所定義的“風(fēng)險”是：（）A、不能實現(xiàn)的業(yè)務(wù)目標(biāo)

B、指企業(yè)經(jīng)營過程中對未來事項預(yù)期的不確定性 C、未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響

D、對企業(yè)業(yè)務(wù)目標(biāo)具有關(guān)鍵性影響的因素以及自身的不確定性

2、以下哪項不屬于企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)建立的三道防線？（）A、各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位

B、風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會 C、內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會 D、外部中介機構(gòu)

3、現(xiàn)階段,全面風(fēng)險管理的特征是:()A、以“安全與保險”為特征

B、以“內(nèi)部控制和控制純粹風(fēng)險”為特征

C、以“風(fēng)險管理戰(zhàn)略與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略緊密結(jié)合”為特征 D、以“管理機會風(fēng)險”為特征

4、根據(jù)財政部下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，以下哪項不是企業(yè)建立和實施內(nèi)部控制應(yīng)該遵循的基本原則？（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、持續(xù)性原則 D、制衡性原則

5、下面哪項是對資金管理風(fēng)險的描述？（）

A、由于所在國家政局不穩(wěn)定，海外投資項目產(chǎn)生巨額虧損

B、由于資金的分散管理，導(dǎo)致企業(yè)本財務(wù)費用增加8000萬元 C、由于會計準(zhǔn)則使用不當(dāng)導(dǎo)致企業(yè)本賬面利潤低估5000萬元 D、由于工資計算錯誤導(dǎo)致員工工資錯誤發(fā)放

6、哪項不屬于企業(yè)應(yīng)對資金管理風(fēng)險的控制措施？（）A、財務(wù)部門對未來資金使用需求進行預(yù)測分析 B、財務(wù)部門每月組織固定資產(chǎn)盤點

C、企業(yè)通過股權(quán)融資將資產(chǎn)負(fù)債率從80%降低到65% D、財務(wù)部門實時監(jiān)控企業(yè)現(xiàn)金存量是否處于安全水平

7、下面哪項不是全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)?（）

A、確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi) B、確保企業(yè)抓住可能存在的機會 C、確保企業(yè)資產(chǎn)安全 D、確保企業(yè)建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機處理計劃,保證企業(yè)不因災(zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失

8、下面哪項對風(fēng)險管理策略的理解是錯誤的？（）A、企業(yè)實施風(fēng)險管理策略就是為將企業(yè)風(fēng)險降到最低

B、風(fēng)險管理策略是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險偏好或風(fēng)險容忍度來制定的 C、風(fēng)險管理策略可以單獨使用也可以組合使用

D、制定風(fēng)險管理策略要確定風(fēng)險管理所需人力、財力資源的配置原則

9、誰是企業(yè)風(fēng)險的最終承擔(dān)者？（）A、股東 B、董事會 C、監(jiān)事會 D、總經(jīng)理

10、哪一項不屬于宏觀經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險給企業(yè)帶來的不利影響？（）A、全球金融危機帶來匯率的劇烈波動給企業(yè)造成匯兌損失

B、全球經(jīng)濟衰退造成部分業(yè)主支付能力下降，增加企業(yè)資金回收的難度 C、全球性的通貨膨脹導(dǎo)致原材料價格上漲，企業(yè)經(jīng)營成本增加 D、客戶拖欠貨款，導(dǎo)致企業(yè)資金鏈出現(xiàn)緊張

11、下列哪一個關(guān)于有效的控制系統(tǒng)的陳述是錯誤的？（）A、過度的控制既浪費時間又浪費金錢 B、過時的信息將導(dǎo)致內(nèi)部控制失效 C、控制應(yīng)該針對所有領(lǐng)域的工作情況 D、控制應(yīng)該盡量簡單及便于操作

12、控制可以根據(jù)它們能實現(xiàn)的功能進行分類。比如：為了發(fā)現(xiàn)不利事件的發(fā)生（檢查性控制）；為了避免不利事件的發(fā)生（預(yù)防性控制）。以下控制措施中屬于檢查性控制的是：（）A、每月進行銀行存款余額調(diào)節(jié)

B、對所有特定余額的支出要有兩人簽字 C、在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日進行記錄

D、要求內(nèi)部審計部門所有成員成為注冊內(nèi)部審計師

13、哪種因素不會使企業(yè)面臨法律風(fēng)險？（）A、未按規(guī)定繳納營業(yè)稅

B、非法占用土地進行房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)

C、按商品房預(yù)售條件，在房子交付前向買房人收取預(yù)訂款 D、未取得施工許可證或者開工報告擅自施工

14、公司總裁，管理層，外部審計人員和內(nèi)部審計人員對建立恰當(dāng)?shù)目刂骗h(huán)境都有重要意義。高級管理人員主要負(fù)責(zé)：（）

A、建立恰當(dāng)?shù)膬?nèi)控系統(tǒng)運行環(huán)境，并搭建總體內(nèi)部控制框架

B、復(fù)核財務(wù)信息以及收集和報告該類信息的手段的可靠性和完整性 C、確保外部和內(nèi)部審計人員恰當(dāng)監(jiān)控環(huán)境 D、實施和監(jiān)控董事會設(shè)計的控制制度

15、控制自評要求員工評價控制措施的適當(dāng)性，并在組織內(nèi)找到改進的機會。讓員工參與控制自評的原因是：ⅰ.更好地激勵員工做正確的事情。ⅱ.員工對待其工作是客觀的。ⅲ.員工能夠獨立地評價內(nèi)部控制。ⅳ.管理人員需要員工的反饋信息。（）A、ⅰ和ⅱ B、ⅲ和ⅳ C、ⅰ和ⅳ D、ⅱ和ⅳ

16、企業(yè)內(nèi)部流程和信息系統(tǒng)、人員疏忽或管控不周所造成損失是指下列哪項風(fēng)險？（）A、財務(wù)風(fēng)險 B、戰(zhàn)略風(fēng)險 C、運營風(fēng)險 D、市場風(fēng)險

17、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，對“控制”的最全面的定義是：（）

A、設(shè)計用以保證資產(chǎn)得到恰當(dāng)保護，并保證經(jīng)營和財務(wù)記錄的完整一致性的政策和實務(wù) B、設(shè)計用以保證所有會計事項得到恰當(dāng)授權(quán)和會計處理的過程和程序

C、企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程 D、管理層設(shè)計的會計系統(tǒng)和相關(guān)的控制程序

18、有關(guān)“風(fēng)險”的最好描述是：（）

A、發(fā)生對目標(biāo)的達成有負(fù)面影響的某事件的不確定性

B、發(fā)生對管理層保護本組織的資產(chǎn)的能力有正面影響的某事件的不確定性 C、發(fā)生對目標(biāo)的達成有正面影響的某事件的不確定性

D、發(fā)生對本組織的資源的有效和高效利用有影響的某事件的不確定性

19、在評估一項活動的風(fēng)險時，評估人員應(yīng)評估：（）A、風(fēng)險事件的可能性 B、風(fēng)險事件的影響程度

C、風(fēng)險事件的可能性和影響程度 D、風(fēng)險事件的損失金額

20、下列不屬于控制環(huán)境因素的是（）A、誠信和道德觀

B、管理哲學(xué)和經(jīng)營風(fēng)格 C、人力資源政策和實務(wù) D、授權(quán)和批準(zhǔn)

21、傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式與全面風(fēng)險管理相同的焦點是（）A、內(nèi)部控制 B、財務(wù)風(fēng)險 C、事故風(fēng)險 D、業(yè)務(wù)風(fēng)險

22、按照結(jié)果，風(fēng)險可分為：（）A、機會風(fēng)險和純粹風(fēng)險 B、戰(zhàn)略風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險 C、內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險 D、重要風(fēng)險和重大風(fēng)險

23、查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險的活動屬于風(fēng)險管理哪一具體環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)工作？（）A、風(fēng)險評估 B、風(fēng)險辨識 C、風(fēng)險分析 D、風(fēng)險評價

24、企業(yè)在實現(xiàn)目標(biāo)的過程中所愿意承受的風(fēng)險的取向數(shù)量和水平就是企業(yè)的（）。A、風(fēng)險偏好 B、風(fēng)險容忍度 C、風(fēng)險重要性水平D、風(fēng)險管理策略

25、針對某項業(yè)務(wù)風(fēng)險大，超出企業(yè)風(fēng)險容忍度，企業(yè)決定取消該項業(yè)務(wù)，該企業(yè)對這一風(fēng)險采取的風(fēng)險管理策略是（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 D、承受風(fēng)險

26、全面風(fēng)險管理體系建設(shè)不包括：（）A、規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu) B、風(fēng)險管理專職部門 C、內(nèi)部審計部門

D、中介等外部監(jiān)督機構(gòu)

27、企業(yè)應(yīng)根據(jù)以下哪項原則，對風(fēng)險進行排序？（）A、制衡性原則

B、風(fēng)險與收益平衡原則 C、重要性原則 D、適應(yīng)性原則

28、以下不屬于美國薩班斯法案404條款對企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)管要求的是（）A、管理層建立和維護適當(dāng)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財務(wù)報告程序的責(zé)任報告 B、管理層就對公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)和財務(wù)報告程序的有效性出具評價

C、公司首席執(zhí)行官和財務(wù)官簽字保證公司財務(wù)報告的真實性及內(nèi)控系統(tǒng)的完善性 D、建立完善的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)

29、以下各項對內(nèi)部控制評價描述不正確的是（）

A、內(nèi)部控制評價僅對財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性進行評價，非財務(wù)報告內(nèi)部控制暫不涉及 B、由企業(yè)授權(quán)的內(nèi)部審計機構(gòu)或其他專門機構(gòu)組織實施

C、圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進行評價

D、內(nèi)部控制評價機構(gòu)應(yīng)該能夠獨立行使對內(nèi)部控制系統(tǒng)建立運行過程及結(jié)果的監(jiān)督權(quán)力 30、企業(yè)通過購買保險的方式來應(yīng)對運輸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，這是哪項風(fēng)險管理策略的具體應(yīng)用？（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 D、承受風(fēng)險

31、以下對剩余風(fēng)險描述錯誤的是（）

A、剩余風(fēng)險是實施風(fēng)險管理及有計劃的應(yīng)對措施后剩余的風(fēng)險

B、剩余風(fēng)險是企業(yè)僅對重大、重要風(fēng)險實施管理后，剩余的不重要、不需管理的風(fēng)險 C、剩余風(fēng)險不應(yīng)超出企業(yè)的可接受水平

D、不論采取什么風(fēng)險應(yīng)對措施，都會有些剩余風(fēng)險

32、以下哪項不是董事會/總經(jīng)理辦公會在全面風(fēng)險管理建設(shè)中的職責(zé)？()A、批準(zhǔn)公司的風(fēng)險管理組織機構(gòu)、制度、程序

B、確定企業(yè)風(fēng)險管理總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度 C、建立風(fēng)險管理體系和管理標(biāo)準(zhǔn)并定期更新 D、批準(zhǔn)風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案

33、對企業(yè)整個生產(chǎn)經(jīng)營過程進行全面分析，對其中各個環(huán)節(jié)逐項分析可能遭遇的風(fēng)險，找出潛在風(fēng)險因素的風(fēng)險辨識方法是（）A、分解分析法 B、失誤樹分析法 C、生產(chǎn)流程分析法 D、事故分析法

34、在正常運行條件下，將初始數(shù)據(jù)輸入內(nèi)控流程，通過全流程和所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把運行結(jié)果于設(shè) 計要求對比，以發(fā)現(xiàn)內(nèi)控流程缺陷的方法稱作（）A、返回測試 B、穿行測試 C、壓力測試

D、風(fēng)險管理自我評估

35、以下對壓力測試描述不正確的是（）

A、壓力測試是指在極端情景下，分析評估風(fēng)險管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進措施的方法

B、壓力測試目的是評價風(fēng)險管理或內(nèi)控流程的成熟度

C、假設(shè)極端情形時不僅要考慮本企業(yè)或類似企業(yè)的歷史教訓(xùn)，還要考慮歷史不曾出現(xiàn)，但將來可能會出現(xiàn)的事情

D、極端情景是指非正常情況下，發(fā)生概率很小，而一旦發(fā)生，后果十分嚴(yán)重的事情

36、以下對內(nèi)部控制五要素認(rèn)識錯誤的是（）

A、內(nèi)控環(huán)境是企業(yè)的基調(diào)、氛圍，直接影響企業(yè)員工的控制意識 B、風(fēng)險評估是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動指有助于管理層決策順利實施的政策和程序

D、各要素之間是一項要素影響下一項要素的順序過程，例如風(fēng)險評估僅直接影響內(nèi)控活動

37、內(nèi)部環(huán)境不包括（）

A、員工的誠信、職業(yè)道德和工作勝任能力 B、管理層的經(jīng)營理念和經(jīng)營風(fēng)格

C、企業(yè)的權(quán)責(zé)分配方法和人力資源政策 D、資產(chǎn)保護和職責(zé)分工

38、以下不屬于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對風(fēng)險評估要求的是（）A、充分了解企業(yè)風(fēng)險來自何方

B、進行有效的風(fēng)險識別和分析，確定風(fēng)險控制重點 C、采取有效措施進行風(fēng)險應(yīng)對 D、建立風(fēng)險事件庫

39、以下不屬于對流程層面的內(nèi)部控制進行評價的工作步驟是（）A、了解重要業(yè)務(wù)流程，進行流程描述 B、識別風(fēng)險與控制 C、對缺陷進行整改 D、執(zhí)行控制測試

40、企業(yè)風(fēng)險管理框架目標(biāo)體系中，增加的內(nèi)部控制整合框架所沒有的一類目標(biāo)是（）A、戰(zhàn)略目標(biāo) B、運營目標(biāo) C、報告目標(biāo)

D、遵循法規(guī)目標(biāo)

二、多項選擇

1、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，企業(yè)進行風(fēng)險評估，應(yīng)包括：（）A、風(fēng)險辨識 B、風(fēng)險預(yù)測 C、風(fēng)險分析 D、風(fēng)險評價

2、基本風(fēng)險管理工具或方案應(yīng)包括：（）A、規(guī)避風(fēng)險 B、降低風(fēng)險 C、承受風(fēng)險 D、分擔(dān)風(fēng)險

3、依據(jù)《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，全面風(fēng)險管理工作主要包括：（）A、建立全面風(fēng)險管理基本流程 B、健全風(fēng)險管理組織體系 C、建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng) D、形成全面風(fēng)險管理文化

4、風(fēng)險管理基本流程包括：（）A、收集風(fēng)險管理初始信息 B、進行風(fēng)險評估 C、制定風(fēng)險管理策略 D、進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移

5、監(jiān)督風(fēng)險管理有效性可以采用哪些方法？（）

A、壓力測試 B、返回測試 C、穿行測試

D、風(fēng)險管理自我評估

6、對風(fēng)險管理能力可重復(fù)、可推廣階段描述正確的有：（）

A、風(fēng)險管理流程適應(yīng)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域的管理需求，風(fēng)險管理流程完整穩(wěn)定 B、管理層重視風(fēng)險管理，形成一定的評估標(biāo)準(zhǔn)

C、風(fēng)險管理對戰(zhàn)略管理形成一定支撐，風(fēng)險管理納入各部門的管理考核范圍內(nèi) D、風(fēng)險管理僅屬于專業(yè)人員或?qū)Ｂ毑块T的職責(zé)范疇

7、根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)加強內(nèi)部控制，是為了合理保證以下哪幾項基本目標(biāo)的實現(xiàn)？（）

A、經(jīng)營的效率和效果

B、財務(wù)報告及經(jīng)營管理信息的真實、可靠和完整 C、資產(chǎn)的安全完整

D、國家法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管要求

8、以下有關(guān)內(nèi)部控制的說法中正確的是（）。

A、內(nèi)部控制是指為確保實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)而實施的程序和政策

B、內(nèi)部控制系統(tǒng)包括兩個因素，分別是控制環(huán)境和控制政策與程序

C、內(nèi)部控制有助于提高企業(yè)運營的效益和效率，卻無助于財務(wù)報告的可靠性與合規(guī)性 D、完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)還有助于確保對內(nèi)及對外報告的質(zhì)量

9、以下哪些是《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對內(nèi)部監(jiān)督的要求？（）A、制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度 B、制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

C、定期對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價 D、中介機構(gòu)對內(nèi)部控制評價

10、內(nèi)部控制要素包括（）A、內(nèi)控環(huán)境 B、風(fēng)險評估

C、信息與溝通及監(jiān)督 D、目標(biāo)設(shè)定

11、根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，風(fēng)險分類一般分為（）A、戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險 B、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險 C、財務(wù)風(fēng)險、安全風(fēng)險 D、環(huán)保風(fēng)險、聲譽風(fēng)險

12、實施全面風(fēng)險管理，可以有助于企業(yè)在以下方面發(fā)揮作用（）A、減少績效不穩(wěn)定性 B、強化公司治理

C、提高應(yīng)對外部環(huán)境變化能力

D、增強投資界和利益相關(guān)者的信心

13、全面風(fēng)險管理的聚焦點在于（）A、財務(wù)風(fēng)險 B、事故風(fēng)險 C、業(yè)務(wù)風(fēng)險 D、內(nèi)部控制

14、在下面對全面風(fēng)險管理的理解中，正確的有（）

A、全面風(fēng)險管理是一種理念，即把企業(yè)放到不確定性的框架中去考慮，強調(diào)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不確定性

B、全面風(fēng)險管理以風(fēng)險為管理對象

C、全面風(fēng)險管理是積極、主動的管理風(fēng)險 D、全面風(fēng)險管理具有全面性

15、實施全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)為（）

A、確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)

B、確保企業(yè)抓住可能存在的機會、遵守有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)外部之間信息的真實、可靠溝通 C、確保企業(yè)經(jīng)營管理的有效性，提高經(jīng)營活動的效率和效果，降低實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性 D、確保企業(yè)建立危機處理計劃，降低企業(yè)損失

16、企業(yè)在風(fēng)險辨識過程中，會采用以下哪些辨識方法：（）A、生產(chǎn)流程分析法 B、風(fēng)險專家調(diào)查列舉法 C、分解分析法

D、失誤樹分析方法

17、全面風(fēng)險管理工作涉及企業(yè)各個層面和部門，下列哪些職責(zé)屬于專業(yè)職能部門的職責(zé)（）A、定期收集、識別、匯總和評估本專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險 B、研究制定可行的風(fēng)險解決方案

C、實施董事會/總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)的重大風(fēng)險解決方案 D、制訂風(fēng)險管理計劃，對風(fēng)險管理工作進行考核

18、在風(fēng)險評估過程中，下面哪些人員參與風(fēng)險評估工作？（）A、公司管理層 B、部門管理層 C、關(guān)鍵流程責(zé)任人

D、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險專業(yè)人員

19、在下面關(guān)于風(fēng)險管理策略的論述中，哪些說法是正確的？（）

A、風(fēng)險管理策略一般包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度、有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險管理工具、風(fēng)險管理資源配置

B、風(fēng)險管理策略就是將風(fēng)險降到最低，不惜代價消除風(fēng)險

C、風(fēng)險管理的策略都是根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險偏好或風(fēng)險容忍度來制定的，可以單獨使用，也可組合使 用

D、風(fēng)險偏好是企業(yè)在制定和實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)以及追求價值的過程中愿意承擔(dān)的廣泛意義上的風(fēng)險的取向、數(shù)量和水平

20、根據(jù)能力成熟度模型，風(fēng)險管理水平可分為哪些階段？（）A、臨時、初始階段 B、可重復(fù)階段 C、可控階段 D、領(lǐng)先階段

21、企業(yè)建設(shè)內(nèi)部控制主要是基于以下哪些驅(qū)動因素？（）A、國際資本市場要求大力強化內(nèi)部控制 B、經(jīng)濟健康發(fā)展迫切呼喚加強內(nèi)部控制

C、提高企業(yè)經(jīng)營效率和效果需要建立內(nèi)部控制 D、企業(yè)防范風(fēng)險的需要完善內(nèi)部控制

22、以下哪些規(guī)范文件，涉及內(nèi)部控制規(guī)范要求？（）A、《加強金融機構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》 B、《會計法》 C、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 D、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》

23、建立實施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則包括（）A、全面性原則 B、重要性原則 C、制衡性原則 D、成本效益原則

24、以下措施中，哪些屬于控制活動的控制措施？（）A、不相容職務(wù)分離控制 B、授權(quán)審批控制 C、會計系統(tǒng)控制 D、預(yù)算控制

25、如何實施內(nèi)部控制評價？（）

A、確定內(nèi)控評價范圍，實施風(fēng)險評估，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險 B、對控制環(huán)節(jié)進行記錄、測試和評價 C、缺陷及整改識別并記錄缺陷 D、管理層內(nèi)部控制評價報告

26、訪談是熟悉公司業(yè)務(wù)特點，了解企業(yè)生產(chǎn)流程和管理流程的必要手段，在參與訪談時應(yīng)把握以下原則：（）A、嚴(yán)謹(jǐn)性原則 B、開放性原則 C、保密性原則 D、全面性原則

27、下面對內(nèi)部控制要素的說法中，哪些是正確的？（）

A、內(nèi)控環(huán)境要素是推動企業(yè)發(fā)展的發(fā)動機，也是其他一切要素的核心 B、風(fēng)險評估是識別、分析相關(guān)風(fēng)險以實現(xiàn)既定目標(biāo)，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

C、內(nèi)控活動指那些有助于管理層決策順利實施的政策和程序，是針對風(fēng)險采取的控制措施

D、信息與溝通是指企業(yè)經(jīng)營管理所需信息必須被識別、獲得并以一定形式及時傳遞，以便員工履行職責(zé)

28、下列有關(guān)優(yōu)越內(nèi)部環(huán)境建設(shè)的描述中，哪些是正確的？（）A、建立合理的公司治理結(jié)構(gòu)

B、建立恰當(dāng)?shù)墓芾頇C構(gòu)及權(quán)責(zé)分配制度 C、設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)并強調(diào)其獨立性

D、確立符合企業(yè)實際情況的人力資源政策及具有自身特色的企業(yè)文化

29、在風(fēng)險評估過程中，應(yīng)盡量避免出現(xiàn)以下哪些錯誤？（）A、對風(fēng)險的含義或者定義缺乏明確或者共同的理解 B、沒有把所有的利益相關(guān)者都包括在內(nèi) C、沒有考慮或適度地側(cè)重關(guān)鍵人員的席位

D、沒有把定性分析與量化分析進行有機結(jié)合使用 30、全面風(fēng)險管理報告一般包括以下類型：（）A、投資項目風(fēng)險分析報告 B、風(fēng)險現(xiàn)狀評估報告 C、經(jīng)營風(fēng)險報告 D、專題研究報告

31、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)雖然經(jīng)過多次培訓(xùn)，各單位管理人員依舊對全面風(fēng)險管理沒有整體的印象，甚至不知道風(fēng)險管理到底在做什么。

針對上述現(xiàn)象，你認(rèn)為發(fā)生的原因和解決思路有（）A、全面風(fēng)險管理文化宣傳力度不夠，風(fēng)險管理意識尚未建立 B、未能建立嚴(yán)格的考核機制

C、全面風(fēng)險管理時效性較長，內(nèi)嵌于各業(yè)務(wù)流程中，短期內(nèi)很難看到立竿見影的效果

D、加大全面風(fēng)險管理宣傳力度，運用報刊、論壇、培訓(xùn)、考試等多種手段，反復(fù)灌輸風(fēng)險管理意識

E、根據(jù)集團考核責(zé)任狀要求，建立明晰的考核辦法

32、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在訪談階段，各部門負(fù)責(zé)人能大致的描述出本部門業(yè)務(wù)流程，但是各人在流程中具體負(fù)責(zé)的工作，任務(wù)是如何流轉(zhuǎn)的描述不清晰。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是工作以職責(zé)為中心開展，長期以來已經(jīng)形成固定的運作模式。

B、細(xì)化工作沒有必要，因為企業(yè)已按照原有的思維模式運作多年，目前運轉(zhuǎn)良好，細(xì)化工作繁瑣，短期內(nèi)沒有效益

C、如果細(xì)化流程，需要對現(xiàn)有流程進行梳理，按照業(yè)務(wù)價值鏈進行逐一分析，從業(yè)務(wù)子類到詳細(xì)的三級、四級流程，明確流程中各個崗位的職責(zé)和信息傳遞路徑 D、這個工作應(yīng)該由風(fēng)險管理部門承擔(dān)，我們不具備這個能力

33、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)各單位和各部門在認(rèn)識風(fēng)險的時候，普遍認(rèn)為風(fēng)險就是問題，有些人將風(fēng)險識別等同于查找問題，甚至認(rèn)為本單位或者本部門沒有風(fēng)險。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是對風(fēng)險缺乏正確的認(rèn)識，把風(fēng)險等同于問題，而不是未來的不確定性

B、查找風(fēng)險的過程就是在查找問題，兩者是等同的 C、業(yè)務(wù)單一確實就沒有風(fēng)險

D、沒有職責(zé)的部門和停止發(fā)展的企業(yè)是沒有風(fēng)險的，要發(fā)展就會存在風(fēng)險。

34、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè) 工作時，項目組結(jié)合調(diào)查問卷中的內(nèi)容與各單位各部門負(fù)責(zé)人交流時，發(fā)現(xiàn)主要管理人員對于調(diào)查問卷內(nèi)容一無所知，經(jīng)詳細(xì)詢問得知，在填寫調(diào)查問卷時，各部門均指定某專業(yè)主管填寫，填寫后將調(diào)查問卷傳遞給項目組。

針對這一現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是沒有認(rèn)識到風(fēng)險管理是全員參與的過程，每個人，尤其是各部門和各單位負(fù)責(zé)人都參與風(fēng)險的識別風(fēng)險管理才具有代表性和全面性。B、兼職風(fēng)險管理員識別后由部門經(jīng)理進行審核，效率更高

C、項目組應(yīng)該對問卷回收的數(shù)量進行規(guī)定，范圍內(nèi)的人員應(yīng)該全部獨立認(rèn)真完成 D、為保證填寫問卷的統(tǒng)一性，各單位和各部門的問卷應(yīng)統(tǒng)一審核后上報

35、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)部分人員在識別風(fēng)險時，并未著眼于未來，而是針對以前的工作存在的缺陷進行了認(rèn)定，有些風(fēng)險的描述并不清晰。項目組經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，參加培訓(xùn)人員大都第一次填寫問卷，不知道最后而且只有少數(shù)幾個人完整的參加了所有的培訓(xùn)課程。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、要求員工在調(diào)查問卷填寫前要對填寫說明反復(fù)閱讀，不能盲目填寫 B、將修正后的調(diào)查問卷結(jié)果進行反饋

C、填寫過程中大家商量填寫，避免出現(xiàn)錯誤 D、遵循多一事不如少一事原則，干脆不填寫

36、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組在第二次的調(diào)查問卷評估中，發(fā)現(xiàn)回收的調(diào)查問卷出現(xiàn)明顯的偏科特征，即各專業(yè)只填寫自身的專業(yè)風(fēng)險，而對其他領(lǐng)域的風(fēng)險并不填寫。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一就是管理人員未把風(fēng)險管理放在企業(yè)戰(zhàn)略管理的工具來考慮，未能站在企業(yè)全局看待不確定性及可能帶來的影響，僅僅是將風(fēng)險管理作為一項業(yè)務(wù)。

B、每個管理人員都應(yīng)該站在企業(yè)的角度對所有識別的風(fēng)險進行評估，包括專業(yè)領(lǐng)域和非專業(yè)領(lǐng)域 C、為保障評估結(jié)果的準(zhǔn)確，對于專業(yè)評估和非專業(yè)評估均設(shè)置了不同的權(quán)重

D、僅針對專業(yè)評估是正確的，因為專業(yè)部門只了解本專業(yè)的問題，其他專業(yè)并不精通，盲目評估會帶來評估結(jié)果失真

37、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在評估結(jié)果交流中，部分管理人員并不認(rèn)同評估結(jié)果，認(rèn)為評估結(jié)果并不客觀，而且部分風(fēng)險未能識別。

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、存在這個現(xiàn)象的原因之一是前期訪談、調(diào)查問卷填寫過程中，部分管理人員參與程度較低，甚至不愿意參與，大量基礎(chǔ)工作交與下屬整理而又未能及時關(guān)注，導(dǎo)致評估結(jié)果與自身期望值出現(xiàn)偏差

B、部分管理人員未能充分認(rèn)識到風(fēng)險管理主體是企業(yè)本身，他們把自身的管理責(zé)任寄希望于他人 C、評估時權(quán)重設(shè)置的不合理導(dǎo)致風(fēng)險評估結(jié)果出現(xiàn)偏差 D、風(fēng)險評估應(yīng)以項目組評估為主

38、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組在組織風(fēng)險應(yīng)對方案制定時，部分管理人員認(rèn)為風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)該由項目組人員填寫，項目組成員，尤其是中介機構(gòu)成員應(yīng)該針對該風(fēng)險提出應(yīng)對措施。針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、部分管理人員未能充分認(rèn)識到風(fēng)險管理主體是企業(yè)本身，寄希望于他人 B、項目組的職責(zé)是指導(dǎo)各專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜以诟髯灶I(lǐng)域內(nèi)提出風(fēng)險應(yīng)對措施，并對應(yīng)對的措施是否合理提出專業(yè)意見，不可能也無力替代各專業(yè)應(yīng)對措施 C、風(fēng)險應(yīng)對措施制定的過程就是重新梳理、思考以往工作，對未來工作的一項規(guī)劃和管理 D、應(yīng)對措施制定的質(zhì)量由風(fēng)險管理項目組控制

39、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)走完全部風(fēng)險管理流程后，部分管理人員發(fā)現(xiàn)，在識別工作做的越充分，風(fēng)險評估的結(jié)果顯示本部門或本單位風(fēng)險越多，日后的風(fēng)險應(yīng)對措施就會越多，認(rèn)為“提的風(fēng)險越多，自己的工作越多，還不如不提”

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、產(chǎn)生這個觀點的原因之一是未把風(fēng)險管理當(dāng)做企業(yè)管理的一部分，而是將該項工作作為一項任務(wù)，以完成上面布置的任務(wù)為工作的出發(fā)點。

B、風(fēng)險不因未識別出或故意不識別而消滅，正視風(fēng)險的存在才能有效的管理風(fēng)險

C、逃避風(fēng)險或者未能提前采取風(fēng)險應(yīng)對措施，風(fēng)險一旦來臨將導(dǎo)致巨大的損失或者機會喪失 D、識別的風(fēng)險越少，工作越少，最大程度減輕工作量

40、為科學(xué)推進全面風(fēng)險管理工作，xx集團聘請了中介機構(gòu)，成立了風(fēng)險管理項目組，在試點企業(yè)工作時，項目組發(fā)現(xiàn)在內(nèi)部控制流程梳理過程中，有些管理人員認(rèn)為內(nèi)控矩陣描述的內(nèi)容正是企業(yè)正在做的工作，費如此大的力氣梳理和描述出來，實際用處不大，對于確認(rèn)環(huán)節(jié)也頗有怨言，不知道到底有什么用處。

針對上述現(xiàn)象，以下觀點正確的有（）

A、內(nèi)部控制建設(shè)主要的作用是解決兩個方面：一是內(nèi)部控制體系不健全，第二是內(nèi)部控制執(zhí)行存在缺陷。

B、在內(nèi)控初期建設(shè)過程中，重點解決的問題是執(zhí)行過程中存在的缺陷，即是否執(zhí)行的問題

C、內(nèi)部控制文檔提供了一個執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)，即企業(yè)按照這個規(guī)范設(shè)計內(nèi)控文檔，也應(yīng)該按照這個規(guī)范進行執(zhí)行

D、內(nèi)部控制需要年復(fù)一年的進行修正

三、判斷

1、全面風(fēng)險管理就是風(fēng)險控制。（）

2、全面風(fēng)險管理的職責(zé)應(yīng)該在風(fēng)險管理部門。（）

3、我們不是全面風(fēng)險管理牽頭部門，只需要填寫一次調(diào)查問卷就可以了。（）

4、全面風(fēng)險管理是在查找管理中的問題，是對企業(yè)的以前的經(jīng)營問題進行認(rèn)定。（）

5、全面風(fēng)險管理的主體應(yīng)該是集團審計與風(fēng)險管理部。（）

6、集團將風(fēng)險分為戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)和公共關(guān)系風(fēng)險六大類，因此應(yīng)該由戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展部、資本運營部、財務(wù)部和審計與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)管理這些風(fēng)險，與其他部門無關(guān)。（）

7、所有識別出的風(fēng)險都應(yīng)該做更好的管理。（）

8、風(fēng)險不僅包括可能存在的損失，還包括可能帶來的機會，因此全面風(fēng)險管理核心內(nèi)容就是控制純粹風(fēng)險，把握機會風(fēng)險。（）

9、全面風(fēng)險管理是從內(nèi)部控制基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，內(nèi)部控制是風(fēng)險管理的一部分。（）

10、我不是全面風(fēng)險管理部門人員，也不是職能部門風(fēng)險管理員，全面風(fēng)險管理與我沒有關(guān)系。（）

11、我們部門（單位）業(yè)務(wù)簡單，應(yīng)該沒有風(fēng)險、全面風(fēng)險管理對我們并不適用。（）

12、全面風(fēng)險管理具有時效性，風(fēng)險管理流程每年只需要進行一次。（）

13、內(nèi)部控制是針對上市公司的要求，集團其他非上市單位無須執(zhí)行。（）

14、全面風(fēng)險管理的策略包括風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度、全面風(fēng)險管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險管理的工具選擇、全面風(fēng)險管理的資源配置等四個方面。（）

15、集團通過全面風(fēng)險管理，要徹底的消滅全部的風(fēng)險。（）

16、全面風(fēng)險管理主要是集團審計與風(fēng)險管理部在推進，我們只需要根據(jù)集團的通知來開展工作就可以了。（）

17、今年我們單位不是集團確定的試點單位，可以暫時不用開展全面風(fēng)險管理工作。（）

18、根據(jù)要求，山東黃金礦業(yè)股份有限公司應(yīng)在2012年1月1日起，實施企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引。（）

19、風(fēng)險管理部門的職責(zé)是為業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險管理工作提供方法論和工具指導(dǎo)，并不參與具體業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理過程。（）

20、風(fēng)險管理應(yīng)對措施制定完成后，風(fēng)險管理部門應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。（）

21、通過推行全面風(fēng)險管理，企業(yè)可以對風(fēng)險進行有效管理，徹底消除風(fēng)險。（）

22、風(fēng)險管理工作涉及企業(yè)的各個部門，主要是以風(fēng)險管理部門為主體，其他專業(yè)職能部門配合完成的。（）

23、全面風(fēng)險管理工作是一項持久的工作，一般需要花上3-5年時間,才能最終實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標(biāo)，僅是搭建體系一般至少需要1-3年的時間。（）

24、企業(yè)必須要在所有的風(fēng)險管理環(huán)節(jié)都采取了先進的管理流程后才能獲得益處。（）

25、各公司管理層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營中的風(fēng)險管理工作，對經(jīng)營過程中的風(fēng)險管理的有效性負(fù)責(zé)，其法人（授權(quán)）代表是全面風(fēng)險管理的直接責(zé)任人。（）

26、風(fēng)險管理的主體責(zé)任應(yīng)當(dāng)從企業(yè)的最高層開始,自執(zhí)行管理層逐級地向下延伸,直到各業(yè)務(wù)單位和職能經(jīng)理。（）

27、集團從定性和定量兩個方面，按照財務(wù)、運營、安全、合規(guī)和公共關(guān)系等四個維度，詳細(xì)規(guī)定了評估標(biāo)準(zhǔn)。（）

28、集團全面風(fēng)險管理流程主要分為搜集風(fēng)險信息、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)督和風(fēng)險報告。（）

29、風(fēng)險評估主要包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價。（）

30、集團在風(fēng)險評價中主要采取專題研討會的形式，把關(guān)鍵的利益相關(guān)者召集到一起，共同評估風(fēng)險的發(fā)生可能性及影響程度，并對風(fēng)險進行排序。（）

31、內(nèi)部控制是個“過程”，而且是一個動態(tài)的過程。它受到“人”的因素的影響，并不僅僅是政策手冊和表格，是組織中的每一個人都對內(nèi)部控制負(fù)有責(zé)任并會受到內(nèi)部控制的影響。（）

32、集團全面風(fēng)險管理的共同語言是《風(fēng)險管理知識讀本》和《風(fēng)險管理手冊》（）

33、全面風(fēng)險管理的焦點是財務(wù)風(fēng)險、事故風(fēng)險和內(nèi)部控制。（）

34、正確的認(rèn)識風(fēng)險首先就要正確的認(rèn)識我們自己。（）

35、要用正確面對風(fēng)險，正確認(rèn)識風(fēng)險，正確化解或利用風(fēng)險，用專業(yè)人才和流程去控制風(fēng)險，與風(fēng)險同在，與風(fēng)險共進，最終將風(fēng)險關(guān)在籠子里與集團發(fā)展同行。（）

36、企業(yè)的風(fēng)險就是企業(yè)家的風(fēng)險，企業(yè)家的風(fēng)險就是企業(yè)的風(fēng)險。（）

37、董事會承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營的最終風(fēng)險。（）

38、風(fēng)險管理部門承擔(dān)風(fēng)險管理搜集初始信息的職責(zé)。（）

39、在風(fēng)險評估時，集團要求在公司層面上，每一位高級管理人員應(yīng)該參與評估活動；在部門級層面上，部分負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程責(zé)任人也應(yīng)該參與評估活動。（）40、風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度是一個概念。（）

四、簡答

1.請簡要描述一下你對風(fēng)險的認(rèn)識。(300字-500字)2.請簡要描述一下你對風(fēng)險管理的認(rèn)識。(300字-500字)3.集團實施風(fēng)險管理，需要進行哪些工作？

4.談?wù)勀闼诓块T、崗位的風(fēng)險管理主要職責(zé)及從事的風(fēng)險管理工作內(nèi)容。5.請?zhí)岢瞿阏J(rèn)為的一項風(fēng)險，對其進行描述，并提出風(fēng)險解決方案。6.你認(rèn)為集團存在的最大風(fēng)險是什么？為什么？

全面風(fēng)險管理知識題庫參考答案

一、單項選擇

1、C

2、D

3、C

4、C

5、B

6、B

7、C

8、A

9、A

10、D

11、C

12、A

13、C

14、A

15、C

16、C

17、C

18、D

19、C 20、D

21、A

22、A23、B24、A25、A26、D27、B28、D29、A30、C31、B32、C33、C34、C35、B36、D37、D38、D39、C40、A

二、多項選擇

1、A C D2、A B C D3、A B C D4、A B C5、A B C D6、A B C7、A B C D8、A B D9、A B C10、A B C11、A B C12、A B C D13、C D14、A B C D15、A B C D16、A B C D17、A B C18、A B C D19、A C D20、A B C D21、A B C D22、A B C D23、A B C D24、A B C D25、A B C D26、A B C27、A B C D28、A B C D29、A B C30、A B C D31、A B C D E32、A C33、A D34、A C35、A B36、A B C37、A B C38、A B C39、A B C40、A B C D

三、判斷

1、錯

2、錯

3、錯

4、錯

5、錯

6、錯

7、錯

8、對

9、對

10、錯

11、錯

12、錯

13、錯

14、對

15、錯

16、錯

17、錯

18、對

19、對20、對

21、錯

22、錯

23、對

24、錯

25、對

26、對

27、錯

28、對

29、對30、對

31、對

32、對

33、錯

34、對

35、對

36、對

37、錯

38、錯

39、對40、錯

四、簡答

1、答案要點: 參考知識讀本-問題解答1-3項。

（1）風(fēng)險是未來的不確定性對實現(xiàn)目標(biāo)的影響（2）風(fēng)險包含了機會風(fēng)險與純粹風(fēng)險風(fēng)

（3）風(fēng)險是關(guān)于未來的。風(fēng)險總是同未來的一個時間段聯(lián)系在一起的。過去發(fā)生的事情，和現(xiàn)在已確定的情況都不是風(fēng)險，只有未來的情況才可能成為風(fēng)險。（4）風(fēng)險是不確定性的表現(xiàn)。確定的損失或收益不是風(fēng)險（5）險是相對于目標(biāo)而言的，是對目標(biāo)實現(xiàn)的影響。

2、答案要點：

參考知識讀本-問題解答4項、15項等內(nèi)容。

3、答案要點：

參考知識讀本-問題解答24、25項。

（1）建立健全風(fēng)險管理組織體系，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立風(fēng)險管理委員會，設(shè)置或明確風(fēng)險管理專職部門，配備專職工作人員；（2）建立并及時更新風(fēng)險信息庫；（3）建立風(fēng)險評估系統(tǒng)，各層級公司定期開展風(fēng)險評估并編制風(fēng)險評估報告；（4）制定風(fēng)險管理策略，逐項制定重大風(fēng)險解決方案；

（5）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，健全風(fēng)險管理制度，完善風(fēng)險管理流程；

（6）建立風(fēng)險報告機制，各層級公司定期編制、提交合格的風(fēng)險管理報告；（7）建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；

（8）加強戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律等重點領(lǐng)域風(fēng)險防控，杜絕重大風(fēng)險事件；（9）建立風(fēng)險管理考核機制，逐步建立重大風(fēng)險責(zé)任追究制度。

4、答案要點：

參考知識讀本-問題解答29項。

5、答案要點：

風(fēng)險描述清晰，風(fēng)險解決方案思路明確。

6、答案要點：

符合集團實際，原因解釋清楚即可。

第三篇：柜面操作風(fēng)險題庫

第一部分：人民幣結(jié)算賬戶管理 單選：

1.注冊驗資的臨時賬戶在驗資期間如何運作？（A）A.只收不付 B.可收可付 C.只付不收 D.不收不付

理由：注冊驗資的臨時賬戶用途唯一，是為了單位注冊驗資，在驗資期間只能用于注冊資金的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬存入，不得辦理支付結(jié)算，驗資成功后方能一次性轉(zhuǎn)出至基本戶。驗資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊資金原路返還給出資人。

2.存款人的工資、獎金等現(xiàn)金支出可以通過（D）賬戶支??？

A.一般存款賬戶 B.臨時存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.基本存款賬戶

理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。

3.單位申請撤銷賬戶，以下不需要進行核對的環(huán)節(jié)有：（B）

A．銷戶申請書上公章與電子驗印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對。B．核對授權(quán)經(jīng)辦人同開戶時經(jīng)辦人員是否一致。

C．法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證的核對。D．單位未繳回空白重要憑證的核對。E.結(jié)算賬戶余額的核對。

理由：1.撤銷賬戶時只有通過核對銷戶申請書上的公章才能確定單位銷戶申請的有效性，如果電子驗印系統(tǒng)預(yù)留公章不清楚或提取不上的，必須同原預(yù)留印鑒卡背面公章進行核對，避免操作風(fēng)險。

2.銷戶時的經(jīng)辦人可以不是原開戶經(jīng)辦人，根據(jù)結(jié)算賬戶管理實施細(xì)則第38條規(guī)定：必須提供授權(quán)經(jīng)辦人有效身份證件，同時提供法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。

3.人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第五十四條 規(guī)定：存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

多選

1.下列人員可以辦理結(jié)算賬戶開戶手續(xù)：（ABC）A．單位法定代表人 B.單位負(fù)責(zé)人

C.授權(quán)經(jīng)辦人員。D.負(fù)責(zé)營銷的客戶經(jīng)理。

理由：開戶經(jīng)辦人必須為單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員直接到本行柜臺辦理，不得由其他未經(jīng)授權(quán)人員或本行營銷人員辦理。

2.河南省永久公司前來開戶，必須審核的事項包括：（ABCE）

A．開戶申請書上的公章與印鑒卡背面公章一致性的核對。B．營業(yè)執(zhí)照上單位名稱與公章名稱的核對。

C．開戶申請書上單位名稱同營業(yè)執(zhí)照上單位名稱。

D．單位營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。E．備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對。

理由：開戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識別客戶身份的過程，必須確保各類資料的真實性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立各類賬戶。如果能夠確定資料真實、完整、合規(guī)，可以不通過工商局網(wǎng)站核對信息，因為該方法只能作為輔助手段進行客戶身份識別。另外，（2006）71號文規(guī)定：存款人有久懸銀行賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開立和變更業(yè)務(wù)。如果開戶單位存在久懸賬戶，人行賬戶管理系統(tǒng)會禁止錄入賬戶備案信息，所以，對備案類賬戶要先進行賬戶管理系統(tǒng)的信息核對。

3.以下可以調(diào)閱賬戶資料的人員有：（BCD）

A．支行行長 B.會計主管 C.經(jīng)辦對公柜員 D.分行檢查人員

E．帶客戶前來柜面開戶的本行資深業(yè)務(wù)人員

理由：非相關(guān)會計人員不得擅自查閱客戶開戶資料；內(nèi)部人員確需查閱開戶資料時，應(yīng)辦理調(diào)閱手續(xù)，查閱時賬戶管理人員應(yīng)在場。

判斷：

1、某單位注冊資金300萬元，2010年8月至2011年4月未發(fā)生業(yè)務(wù)，2011年5月4日，該賬戶轉(zhuǎn)入資金1060萬元，當(dāng)天又轉(zhuǎn)出，經(jīng)查，該單位法人同轉(zhuǎn)入單位法人為好朋友，只是臨時借用一下賬戶，又是行長推薦的客戶，所以經(jīng)判斷該賬戶使用情況不算異常。（×）

理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法罰則第六十五條規(guī)定：存款人使用結(jié)算賬戶不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶的行為。而且該單位賬戶長期未使用，突然啟用，資金也較大，存在較大的嫌疑，應(yīng)作為反洗錢對象做重點關(guān)注。

2、某單位在辦理銀行賬戶撤銷時有10份轉(zhuǎn)賬支票未交回，經(jīng)會計主管授權(quán)后，柜員將未交回憑證號碼填寫在撤銷結(jié)算賬戶申請書上進行標(biāo)注。（×）

理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

3、柜員在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，如果發(fā)現(xiàn)偽造、變造開戶證明文件的，可以留臵開戶申請書及偽造、變造的證明文件原件。（√）

理由：銀發(fā)（2006）71號文第四大項明確規(guī)定了對偽造變造開戶證明文件事件的處理要求：銀行應(yīng)該留臵偽造、變造的開戶證明文件，復(fù)印留存其他開戶資料，并及時報送當(dāng)?shù)厝诵蟹种C構(gòu)進行進一步核實。

簡答：

1、某單位持名稱預(yù)核準(zhǔn)通知書開立注冊驗資賬戶，柜員將需要填寫的授權(quán)書、開立結(jié)算賬戶申請書等資料交與經(jīng)辦人員填寫辦理，因?qū)衽_客戶較多，為了提高業(yè)務(wù)處理效率，經(jīng)辦柜員一邊讓該客戶填寫，一邊又招呼另一客戶辦理其他業(yè)務(wù)，幾分鐘后，注冊驗資單位經(jīng)辦人員將填寫好的授權(quán)委托書、各出資人的身份證、經(jīng)辦人身份證、開立結(jié)算賬戶申請書等資料交與柜員，柜員審核無誤后辦理開戶手續(xù)。問：該柜員辦理注冊驗資賬戶的手續(xù)是否合規(guī)、完善？缺少哪些環(huán)節(jié)？

答：不合規(guī)。授權(quán)書上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。

2、開戶單位進行戶名變更時柜員需要審核哪些手續(xù)？ 答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。

（3）印鑒變更時新舊印章的核對。（印鑒變更申請書）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。

（5）授權(quán)委托書、法人及授權(quán)經(jīng)辦人身份證。

第二部分：預(yù)留簽章卡管理 單選：

1、營業(yè)終了，負(fù)責(zé)保管支行簽章卡的主辦柜員做完日終結(jié)帳后，將印鑒卡冊放入 保管。（B）A、日常放臵登記薄的檔案柜中 B、保險柜中

C、隨款箱入庫 D、抽屜并鎖好

2、下列哪些人員可以辦理企業(yè)財務(wù)印鑒的變更 D。

A、客戶經(jīng)理 B、該單位財務(wù)負(fù)責(zé)人 C、分行指派的銀行工作人員 D、經(jīng)單位授權(quán)的該單位工作人員

3、接到經(jīng)過分行審批通過后印鑒變更資料，經(jīng)辦柜員在電子驗印系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，復(fù)核柜員應(yīng)在 做復(fù)核的相關(guān)手續(xù)，舊印鑒卡隨新印鑒卡啟用當(dāng)日即通常為 會計憑證擺放。（A）

A、當(dāng)日，次一工作日 B、均為次一工作日 C、均為當(dāng)日 D、次一工作日，第11天

4、變更后的預(yù)留簽章啟用日期為申請日次日或申請單位指定的日期。對在新印鑒啟用日期之前簽發(fā)的，且在有效提示付款期內(nèi)的支付結(jié)算憑證，按 辦理。（B）

A、新預(yù)留簽章 B、原預(yù)留簽章 C、申請單位指定簽章 D、開戶銀行指定簽章

5、開戶手續(xù)完成后，應(yīng)退還企業(yè)的開戶申請書、印鑒卡等有關(guān)資料一律直接交給（），（C）A :法定代表人 B:財務(wù)負(fù)責(zé)人 C:授權(quán)經(jīng)辦人 D:客戶經(jīng)理

多選：

1、存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該 或 加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（A、D）

A、單位公章 B、合同專用章 C、發(fā)票專用章 D、財務(wù)專用章

2、客戶變更印鑒時無法提供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章，要求其出 具 等相關(guān)證明文件。（A B C D）A、原預(yù)留簽章卡片 B、開戶許可證 C、營業(yè)執(zhí)照正本 D、司法部門的證明

3、對于新開立的對公賬戶其預(yù)留印鑒在電子驗印系統(tǒng)中建庫的時間不正確的是 B C D。A、開戶當(dāng)日 B、開戶次日 C、集中審批通過后 D、客戶發(fā)生第一筆付款業(yè)務(wù)時

判斷

1、存款人預(yù)留簽章可直接到本行營業(yè)機構(gòu)柜臺辦理，也可由客戶經(jīng)理帶至客戶單位進行相關(guān)辦理。（錯）解析：預(yù)留簽章必須在柜面加蓋

2、柜員辦理現(xiàn)金支票取款時，客戶支票加蓋的財務(wù)印鑒目測不清晰，有重影現(xiàn)象，但是經(jīng)過電子驗印系統(tǒng)審核2枚印章均是自動通過，柜員當(dāng)即辦理取款業(yè)務(wù)。（錯）3、4月1日周五班后柜員收到分行傳回已審批通過的企業(yè)變更印鑒的資料，由于對公柜員已經(jīng)日結(jié)簽退，并且看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。(錯)解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會計憑證擺放。

簡答：

1、客戶到我行柜臺辦理對公客戶開戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對哪些要素？ 答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實性、有效性、合規(guī)性。

（2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面“授權(quán)證明書”欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；

（3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；

（4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開戶申請書上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無誤后與會計暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。

2、存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？ 答：應(yīng)向開戶銀行出具加蓋單位公章的書面申請、營業(yè)執(zhí)照正本、開戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。

3、案例：3月25日，支行客戶經(jīng)理到柜臺告知由于某某單位審計，需要查閱該單位在我行的預(yù)留印鑒卡，由于該單位留存的印鑒卡丟失，為了滿足審計部門的要求，到我行柜臺復(fù)印預(yù)留在我行的印鑒卡片，經(jīng)請示支行主管行長，主辦柜員將該單位的預(yù)留簽章卡復(fù)印后將復(fù)印件交于支行客戶經(jīng)理。請問主辦柜員的做法對嗎？請說明原因。

答：主辦柜員的做法不對，在任何情況下，不允許無關(guān)人員（其中包括客戶經(jīng)理）調(diào)閱、影印、復(fù)印、出借客戶的資料，其中包括印鑒卡。

第三部分：會計印章管理 單選：

1、關(guān)于印章保管，說法正確的有（C）

A支行《印章保管使用登記簿》保管人為印章保管員。

B某支行因柜面對賬業(yè)務(wù)較多，為方便客戶，支行自行刻制了銀企對賬專用章一枚。

C某機構(gòu)有未啟用的會計印章一枚。機構(gòu)會計主管會同指定人員雙人簽字封包后入庫妥善保管，并于當(dāng)日至遲次日上繳分行會計結(jié)算部。

D柜員張某的個人名章破損嚴(yán)重。張某自行在刻章店刻制了一枚名章啟用。

解析：A《印章保管登記簿》保管人為會計主管；B銀企對賬專用章僅用于分行集中制作打印的銀企對帳單。支行無權(quán)使用且不能私刻；D柜員不得自行刻制個人名章。

2、各機構(gòu)會計主管每（B）至少對會計印章的保管、使用情況檢查一次。

A旬 B月 C季 D半年

3、分行會計結(jié)算部每（C）至少對會計印章的保管、使用情況檢查一次。A旬 B月 C季 D半年

4、會計公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（A）

A應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報所屬機構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會計結(jié)算部，B接到機構(gòu)報告后，分行會計結(jié)算部應(yīng)立即上報分行行長及總行相關(guān)部門。

C柜員個人名章丟失的，應(yīng)立即上報會計結(jié)算部。

D柜員張某個人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。

解析：B會計結(jié)算部應(yīng)逐級上報主管行長、分行行長及總行相關(guān)部門。C柜員個人名章丟失的，應(yīng)立即上報會計主管。D柜員不得自行刻制名章。多選：

1、由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（ABC）

A匯票專用章 B結(jié)算專用章 C信用證專用章 D本票專用章

2、營業(yè)機構(gòu)領(lǐng)取會計印章時，做法正確的有（ABCD）A由分行會計結(jié)算部通知營業(yè)機構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。

B領(lǐng)取時應(yīng)出具會計印章領(lǐng)用申請和領(lǐng)取人的個人身份證件。

C領(lǐng)取人應(yīng)逐一核對印章的數(shù)量、名稱，由分行填制“發(fā)送目錄單”并加蓋分行會計結(jié)算部公章，交領(lǐng)取人簽收后，第一、三聯(lián)分行存根，第二聯(lián)和印章交領(lǐng)取人。

D營業(yè)機構(gòu)印章管理員收到第二聯(lián)后憑以記載“印章保管使用登記簿”，其中領(lǐng)用人簽章欄為雙人簽章，并將發(fā)送目錄單粘貼在“印章保管使用登記簿”相應(yīng)頁次背面。

判斷題：

1、柜員小王為新上崗員工。自行刻制了一枚個人名章，在《柜員登記簿》上記載之后生效。（錯）解析：個人名章由分行或所屬營業(yè)機構(gòu)統(tǒng)一刻制，柜員不得自行刻制（對）

3、柜員小李晚上封箱時會計印章未隨尾數(shù)箱入庫。為規(guī)避風(fēng)險，小李將會計印章與重要空白憑證一起放入密碼保管箱打亂密碼，臵入保險柜妥善保管。（錯）

解析：營業(yè)日終會計印章若不隨尾數(shù)箱入庫，必須與重要空白憑證分開入保險柜妥善保管。

簡答題：

1、請描述以下會計行為中違反會計印章保管要求的作法有哪些：

柜員小張和小李同時上崗，因支行會計印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲蓄業(yè)務(wù)公章一枚。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒有離開營業(yè)廳，就將個人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。

答：作法錯誤的有：

1、雙人共用一枚印章。

2、臨時離崗，雖在營業(yè)廳，但不在個人視線范圍內(nèi)時，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。

2、個人名章如發(fā)生丟失應(yīng)采取何種措施？

個人名章由本人妥善保管，柜員個人名章若發(fā)生丟失，應(yīng)立即匯報會計主管，在《柜員登記簿》中注明丟失停用時間，同時申請刻制新印章。會計主管個人名章丟失，需立即報告分行會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人及印章管理人員，在分、支行《柜員登記簿》中注明丟失停用時間，同時申請刻制新印章。

第四部分：銀企對賬

1、根據(jù)賬戶性質(zhì)、余額、活動頻率等不同特點，對賬賬戶分為（ABC）A：重點賬戶B：普通賬戶C：不對賬賬戶。

2、對賬人員應(yīng)在余額對賬單發(fā)出后及時催收，重點客戶應(yīng)于發(fā)出對賬單的（B）完成余額對賬單回執(zhí)的回收。A：本月末前 B：次月末前 C：無時間限制D：隔月末前

3、對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬經(jīng)辦人員和對賬主管應(yīng)及時與單位共同查找原因，于（B）內(nèi)落實未達款項。

A：3個工作日

B：5個工作日 C：7個工作日 D：10個工作日

4、我分行銀企對帳工作中屬于各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)以下工作（ABCDEF）

A：負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時將變更信息錄入核心系統(tǒng)。

B：指定專人（原則上為會計主辦）為機構(gòu)對賬人員

C：根據(jù)會計結(jié)算部提供的“風(fēng)險提示書”對連續(xù)兩次不能有效對賬的客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取限制措施。D：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對賬單。

E：負(fù)責(zé)打印網(wǎng)上銀行企業(yè)對賬單回執(zhí)并及時送交分行集中對賬機構(gòu)。

F：負(fù)責(zé)在客戶銷戶前出具“余額對賬單”，與客戶對賬無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。G、負(fù)責(zé)核對對賬單上單位的簽章

5、簡答：在銀企對賬工作中，出現(xiàn)客戶地址等信息更新不及時造成郵件誤遞，影響對賬時效。各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？

答：各機構(gòu)前臺業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時將變更信息錄入核心系統(tǒng)。

2、個人名章：原則上每個會計人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。第五部分：授權(quán)管理

一、單選

1、一個授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。A、1張 B、2張 C、3張 D、4張 答案：A

2、開立人民幣50萬的個人時段存款證明，應(yīng)填寫《興業(yè)銀行個人存款證明申請審批表》，審批表最終由（）審批。A、會計主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會計部負(fù)責(zé)人

答案：B，原因：對于開具金額在20萬元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個人存款證明，由會計主管審核并在《興業(yè)銀行個人存款證明申請審批表》上簽署意見后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。

3、一筆50萬的個人電匯，在ACE系統(tǒng)使用1637操作，需要（）授權(quán)。

A、業(yè)務(wù)主辦 B、業(yè)務(wù)主管 C、主辦主管都可以 D、不需授權(quán) 答案：D，原因：100萬以下不需授權(quán)，100萬（含）以上需要主管授權(quán)。

二、多選

1、下列哪些業(yè)務(wù)由分行作業(yè)中心集中辦理：（）ABDE A、貸款下柜 B、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)

C、開立保證金賬戶 D、抵質(zhì)押物品的管理 E、銀行承兌匯票解付 F、貸款結(jié)清 答案：ABDE，原因：C和F應(yīng)該在支行辦理。

2、需要機構(gòu)會計主管審批的業(yè)務(wù)有（）A、開立單位結(jié)算賬戶。

B、使用萬能交易（1101、1102）的業(yè)務(wù)。C、自助長款入客戶賬。

D、長期不動戶和久懸未取專戶款項的支取。

E、對損益類收入賬戶進行支出的處理。

答案：ABCD，原因：E需會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人審批授權(quán)。

3、TELLER系統(tǒng)中下列哪些業(yè)務(wù)需要業(yè)務(wù)經(jīng)理授權(quán)。（）

A、金額超過五萬以上（含）且自動驗印不通過的大額匯出使用驗印系統(tǒng)進行二次手工驗印 B、自動驗印不通過的大額匯出使用驗印系統(tǒng)進行二次手工驗印

C、單筆金額五萬以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) D、單筆金額二十萬以上（含）或取款方式為“7-其他”的大額匯出業(yè)務(wù) 答案：AD

5、下列說法不正確的是（）

A、單位客戶持轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)款，收款人為個人，金額15萬，用途支付貨款，并提供完整的供銷合同，柜員驗印通過后即辦理了轉(zhuǎn)款。

B、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進行授權(quán)，但在授權(quán)時能很好的做到有效遮擋。C、周六，兩個窗口，A柜員受理一筆取款5萬元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。B柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，B柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。

D、營業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對當(dāng)天授權(quán)事項蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。

答案：ABCD，原因：A單位轉(zhuǎn)個人15萬需要填寫《轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶款項審批表》，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。B嚴(yán)禁授權(quán)人將授權(quán)卡隨意擺放，營業(yè)終了，授權(quán)卡應(yīng)入保險柜或入庫保管。CB柜員授權(quán)時未對授權(quán)內(nèi)容進行審核，使授權(quán)流于形式。D授權(quán)人員不得將私章隨意交與他人使用，同時未盡責(zé)對授權(quán)記錄進行審核。

三、判斷

1、授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。（錯）

原因：授權(quán)人員不得將授權(quán)卡交與他人使用或泄露密碼，以免形成越級授權(quán)，造成風(fēng)險隱患。

2、TELLER系統(tǒng)中客戶助理不能進行業(yè)務(wù)授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)理不能進行業(yè)務(wù)辦理。特殊情況需要輪班替崗的，必須在TELLER系統(tǒng)中改變替崗人員的身份方可進行相關(guān)的業(yè)務(wù)辦理。（錯）

原因：必須在TELLER和ACE系統(tǒng)中同時改變身份。

3、會計暨合規(guī)主管應(yīng)對周末授權(quán)記錄進行審核，并簽章確認(rèn)。（對）

4、授權(quán)卡可以交接使用，但需在重要物品登記簿上登記，同時在ACE系統(tǒng)里重臵密碼。（錯）原因：授權(quán)卡不可交接使用，如人員變更，應(yīng)將舊卡作廢上繳，同時領(lǐng)取新卡。

四、簡答

1、以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請指出有哪些違規(guī)點。

（1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬元（此單位核定的備用金額度為五萬元），A柜員拿到支票后，先驗印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開，柜員配款交予客戶。

答：有兩點：基本戶取現(xiàn)，五萬元需經(jīng)主管審批，但A柜員未經(jīng)主管審批即支??；授權(quán)人員應(yīng)對大額取現(xiàn)進行復(fù)點，主辦未對五萬元現(xiàn)金進行復(fù)點。

（2）周六，A柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬元，B柜員手輸密碼授權(quán)。答：有兩點：B作為授權(quán)柜員未對業(yè)務(wù)進行審核，柜面通單筆取款不得超過5萬；授權(quán)時手輸密碼未遮擋。

第六部分：客戶大額款項支付管理

一、單選題

1、使用支付密碼辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，大額款項支付核實標(biāo)準(zhǔn)是：單筆金額在等值人民幣（）萬元（含）以上的本外幣轉(zhuǎn)賬支付；單筆金額在（）萬元（含）以上的本外幣現(xiàn)金支取。答案：A A、100萬 20萬 B、50萬 10萬 C、100萬 10萬 D、50萬、20萬

2、客戶在柜面辦理對外匯款金額超過5000萬元，柜員記賬完畢后還需要向（C）申請授權(quán)，此筆對外匯款業(yè)務(wù)才能發(fā)起成功。

A、會計結(jié)算部 B、零售事業(yè)部 C、計劃財務(wù)部 D、信息科技部

3、客戶取款超過5萬元，因身份證丟失，客戶向柜面出示了戶口簿和身份證復(fù)印件，請問柜員可以受理此筆業(yè)務(wù)嗎？（B）

大額取款客戶應(yīng)出示身份證件的原件，如原件丟失，可以向派出所申請臨時身份證件。因戶口簿柜面無法核對照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。

A、可以B、不可以 C、以上答案都不對

二、多選題

1、除本行與客戶另有約定外，符合以下條件之一的大額款項支付業(yè)務(wù)可以不需要進行核實確認(rèn)(ABCDEF)A、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； B、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； C、客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；

D、同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； E、轉(zhuǎn)入保證金業(yè)務(wù)；

F、發(fā)工資業(yè)務(wù)；

2、以下哪些是業(yè)務(wù)聯(lián)系書能夠填寫的大額核實時特別約定的金額起點（ABD）A、轉(zhuǎn)賬40萬，現(xiàn)金5萬 B、轉(zhuǎn)賬1000萬，現(xiàn)金50萬

C、轉(zhuǎn)賬1100萬，現(xiàn)金50萬 D、轉(zhuǎn)賬900萬，現(xiàn)金5萬

理由：特別約定金額起點有上限，但未規(guī)定下限，上限是轉(zhuǎn)賬1000萬元、現(xiàn)金50萬元，只要不超過此上限都行。

三、判斷題

1、個人賬戶一日一次性從柜面提取現(xiàn)金5萬元，代辦只需出示代辦人的身份證件。（錯）需同時出示卡主和代辦人的身份證件。

2、大額走款與單位聯(lián)系人電話核實，必須與客戶出具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系書中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實。（對）

3、對未簽約使用一票一密的客戶，進行大額核實的起點金額為單筆金額起點：人民幣轉(zhuǎn)賬支付為50萬元；現(xiàn)金支取為10萬元。（對）

4、在ACE系統(tǒng)處理的大額款項支付業(yè)務(wù)，電話核實人員與經(jīng)辦人員為同一人。（錯）ACE辦理的，按總行規(guī)定，核實人員需與記帳人員分開，以做到真正防范大額款項支付的風(fēng)險。

5、約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點辦理轉(zhuǎn)款200萬元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注“柜面”。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實確認(rèn)。

6、基本存款帳戶甲單位經(jīng)常來柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來一張現(xiàn)金6萬元支票，柜員張X核實印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（X）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯的。

四、簡答題

1、某單位大額轉(zhuǎn)出200萬元，柜員與單位指定的聯(lián)系人電話核實時應(yīng)注意核實哪些要素？

至少包括：核實接電話人員是否為該聯(lián)系人，并要說出姓名全稱，走款金額細(xì)數(shù)，收款人名稱等，有其他異常情況的同時核實。

2、請列舉4項不需柜面進行大額核實的情況。

同一營業(yè)機構(gòu)同戶名活期存款賬戶與單位通知存款、定期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的活期存款賬戶之間的互轉(zhuǎn)； 同一營業(yè)機構(gòu)同戶名客戶辦理的歸還本行貸款本息業(yè)務(wù)； 單位客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)；

開通三方存管業(yè)務(wù)的單位轉(zhuǎn)至證券公司；

財政預(yù)算類賬戶資金上繳國庫； 購買我行的單位理財

在本營業(yè)機構(gòu)辦理符合規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及相關(guān)手續(xù)的保證金存款劃轉(zhuǎn)； 客戶從企業(yè)網(wǎng)上銀行發(fā)起的支付指令；

外匯結(jié)匯、售匯、套匯業(yè)務(wù)以及客戶外匯待核查賬戶轉(zhuǎn)入外匯結(jié)算賬戶等外匯業(yè)務(wù)；

注：見總行文件《興業(yè)銀行關(guān)于加強對單位客戶大額款項支付核實管理的通知》（興銀[2009]657號）

3、柜員打電話與單位指定聯(lián)系人進行大額走款核實時，該聯(lián)系人表示不清楚，隨后柜員記錄電話號碼及錄音序號，給予走款。

錯誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實清楚，柜員稍后再打電話。

第七部分：空白重要憑證管理

一、單選

1、以下關(guān)于空白重要憑證的說法不正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算

B、空白重要憑證的機構(gòu)庫和柜員尾箱應(yīng)分別管理

C、營業(yè)終了，可將空白重要憑證存放在辦公抽屜、櫥柜內(nèi)，鎖好 D、空白重要憑證專庫專柜保管

正確答案：（C）C選項正確應(yīng)為：營業(yè)終了，空白重要憑證必須按要求隨現(xiàn)金入庫或放入機構(gòu)保險柜保管，而不能存放在辦公抽屜或櫥柜內(nèi)。

2、對公賬戶新開戶領(lǐng)用印鑒卡時應(yīng)加蓋（），經(jīng)辦柜員以（）為依據(jù)“十字”交叉核印無誤后辦理預(yù)留簽章卡出售手續(xù)，要求核印痕跡體現(xiàn)在空白憑證領(lǐng)用單上。

A、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單

B、預(yù)留印鑒，開戶申請書

C、單位公章或者驗資賬戶中授權(quán)的個人私章，開戶申請書

D、單位公章或者驗資賬戶中授權(quán)的個人私章，空白憑證領(lǐng)用單

正確答案為：（C）單位賬戶新開戶時領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財務(wù)印鑒。

二、多選

1、關(guān)于分、支行執(zhí)行查庫制度說法正確的是（）A、支行主辦柜員每周至少查庫一次 B、會計主管每月至少查庫一次

C、基層行負(fù)責(zé)人每月至少查庫一次 D、分行對各支行每季度至少查庫一次

正確答案為：（ACD）B選項會計主管每月查庫應(yīng)為每月兩次。

2、以下關(guān)于空白重要憑證的說法正確的是（）。A、空白重要憑證一律納入表外科目核算

B、空白重要憑證的機構(gòu)庫和柜員尾箱應(yīng)分別管理 C、借記卡可以依據(jù)情況跳號使用 D、空白重要憑證專庫專柜保管

正確答案為：（ABD）C選項正確應(yīng)為空白重要憑證的使用不能跳號使用。

三、判斷

1、客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購單替客戶來柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書，柜員以非單位指定人員為由婉拒。（對）

2、出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會計主管簽章批準(zhǔn)。（對）

3、辦理個人定期開戶時，若個人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。（錯）

正確的應(yīng)為：若打印失敗時，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。

四、簡答

1、我行向客戶出售重要空白憑證時，對領(lǐng)購人做何要求？ 答：領(lǐng)購人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書上指定人員。

2、對公賬戶銷戶時，尚有未使用的支票、匯款委托書怎么辦？

答：客戶辦理銷戶時，應(yīng)將客戶賬戶下未用的空白重要憑證全部收回并注銷、客戶無法交回的，為了分清責(zé)任，必須由客戶另行出具書面說明。

3、為什么向單位出售支票時必須加蓋領(lǐng)用單位的賬號章？

答：如不加蓋賬號章易造成開戶單位在本行開立多個賬戶時串用，或者被不法分子惡意串用，用以行騙。

第八部分：營業(yè)場所管理 單項選擇：

1、通勤門的開啟應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行（）的規(guī)定。

A．“從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動內(nèi)門上按扭打開內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動外門上按扭打開外門，關(guān)閉外門” B．“非營業(yè)廳人員不得進入”

C．“回避外人、保證安全”、“關(guān)閉一扇，再開一扇” D．“沒有外人，迅速雙開” 答案：（C）

原因：A營業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；B履行手續(xù)后非營業(yè)廳人員可以進入現(xiàn)金區(qū)；D通勤門營業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開

2、關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：

Ａ．為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長期使用固定密碼

Ｂ．柜員交接保險柜密碼時，由于不會更換保險柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼 Ｃ．保險柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼

Ｄ．授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進行授權(quán)，手輸授權(quán)時必須進行遮擋 答案：（Ｄ）

原因：A柜員密碼必須按照時限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；B保險柜換人保管密碼時，必須變更密碼，才能做到實際上一人掌握密碼；C每次使用完保險柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識別密碼才能打開保險柜。

３、以下符合風(fēng)險管理規(guī)定的有：

Ａ．周末當(dāng)班時午間無客戶的情況下，２名當(dāng)班柜員可以輪流休息，但休息時間不得超過半個小時

Ｂ．存放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)柜員的現(xiàn)金等私人物品不得裸露在客戶視線范圍內(nèi)，應(yīng)放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)自己的手提袋內(nèi) Ｃ．對公柜員無款箱，故日終后應(yīng)將印章及重要憑證一并放在監(jiān)控下保險柜內(nèi)妥善保管 Ｄ．本支行營業(yè)廳非當(dāng)班柜員進入現(xiàn)金區(qū)也應(yīng)該執(zhí)行審批登記制度 答案：（D）

原因：A一人休息另一人單獨臨柜雖然只有半小時仍屬于單人臨柜；B手提袋、個人現(xiàn)金等物品嚴(yán)禁帶入現(xiàn)金區(qū)；C印章與重要憑證如放臵在行內(nèi)則應(yīng)分別放臵在兩個保險柜內(nèi)。

多項選擇：

1、每日營業(yè)結(jié)束后，當(dāng)班柜員應(yīng)做好各項整理及后續(xù)工作，并由會計主管或指定人員進行班后檢查，檢查內(nèi)容包括以下項目： A．營業(yè)結(jié)束后，桌面物品是否除顯示器、打印機等固定設(shè)備外，其他物品入抽屜保管，是否保持桌面整潔；桌椅、器具是否歸位；

B．檢查庫款是否全部隨款車入庫，重要空白憑證、單據(jù)、印章、磁盤、防范器材等是否按規(guī)定入庫、入保險柜保管，并將保險柜密碼打亂；

C．檢查柜員是否及時退出顯示器屏幕，抽屜是否及時落鎖，鑰匙有無隨意放臵；各種電子設(shè)備、器具是否切斷電源，營業(yè)廳是否關(guān)燈落鎖。

D．檢查是否有個人錢物滯留在辦公區(qū)域。

答案：（ABCD）

２、下列營業(yè)廳管理哪些是不正確的：

Ａ．為防止保險柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險柜密碼；

Ｂ．支行庫管員放臵庫存憑證的保險柜，應(yīng)由庫管員獨立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫存憑證； Ｃ．扎捆機放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開客戶視線，營業(yè)廳較整潔

Ｄ．保險柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長期損壞待修。

E．因支行小保險柜短缺1個，1名柜員的印章日終放臵在小推車內(nèi)，小推車鑰匙妥善保管以防失控。

F．張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，上倒班，昨天張三把東西遺忘在了現(xiàn)金區(qū)，今天休息時間來到現(xiàn)金區(qū)取回，因張三是現(xiàn)金區(qū)柜員，未履行登記審批手續(xù)。

答案：（ABCDEF）原因：CD監(jiān)控探頭必須覆蓋營業(yè)廳，扎捆機是重要機具，一定要能監(jiān)控到；E印章日終必須入保險柜保管；F現(xiàn)金區(qū)柜員當(dāng)日不當(dāng)班的仍需登記進出營業(yè)廳登記簿的“非營業(yè)時間”部分。

判斷：

1、為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時使用。

答案：錯誤。正確應(yīng)為：支行前臺鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺業(yè)務(wù)中心主任請示機構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開封啟用。

2、營業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險柜密碼。答案：錯誤。正確應(yīng)為：營業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）日間不準(zhǔn)放入大廳的密碼保險柜內(nèi)，而要放在現(xiàn)金區(qū)內(nèi)，指定人員保管，營業(yè)終了營業(yè)廳鑰匙放入密碼保險柜內(nèi)后，必須切記隨手打亂保險柜密碼。

3、由于保安每日當(dāng)班，將通勤門鑰匙交由保安保管。錯誤

簡答：

1．請分析以下現(xiàn)象存在的風(fēng)險問題，說出3條即可：

柜員張某周末當(dāng)班時，聯(lián)系原支行同事王某為其送午飯。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。王某將午飯送至柜臺后，由于柜面客戶較多業(yè)務(wù)繁忙，張某讓王某自行從營業(yè)大廳密碼保險柜中取出通勤門鑰匙，進入現(xiàn)金區(qū)放下午飯后離開。

答：（1）柜員王某從該支行交接離崗后，該支行放臵通勤門鑰匙的密碼保險柜密碼未及時修改，導(dǎo)致離職人員知曉保險柜密碼，可輕易取出鑰匙；

（2）該支行通勤門鑰匙日間不應(yīng)放臵在營業(yè)大廳密碼保險柜內(nèi)；

（3）非本支行營業(yè)人員未經(jīng)審批登記直接進入營業(yè)現(xiàn)金區(qū)；（4）王某獨自進出營業(yè)廳，不符合通勤門管理規(guī)定。

２、簡述非本行人員進入支行通勤門的審批管理規(guī)定：

答案：原則上非本行人員營業(yè)時間內(nèi)不得進入支行通勤門內(nèi)。特殊情況下需要進入的，前臺業(yè)務(wù)中心主任應(yīng)驗明所有進入人員的身份和有關(guān)證明原件，報經(jīng)網(wǎng)點負(fù)責(zé)人審批同意后，安排專人全程陪同和監(jiān)控，并在《進出營業(yè)廳登記簿》上認(rèn)真記錄進入人員的姓名、身份證號碼、工作單位、聯(lián)系電話、事由和處理結(jié)果等相關(guān)事項。

3、周日，張三與李四雙人上班，因款車到達時間8：10分，還沒換工裝，于是二人先后去營業(yè)廳外面換工裝，因避免款箱無人看管，二人先不開啟款箱，一人換裝另一人值守。簡述是否正確，原因是什么？

答案：錯誤，任何時侯，只要款箱在現(xiàn)金區(qū)，即使未開款箱，也必須保證至少雙人值守。

4、周日，張三與李四雙人上班，李四想要去外面拿個東西，張三正在接待客戶，李四拿著通勤門鑰匙自己出去了，1分鐘后自己開門返回。簡述是下正確，原因是什么？

答案：錯誤，營業(yè)期間通勤門鑰匙嚴(yán)禁帶出現(xiàn)金區(qū)。

5、周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開。簡述是否正確，遇到此種情況應(yīng)該怎么做？

答案：錯誤，應(yīng)該報告主管（原因之一是主管需要審批不當(dāng)班的周某進入現(xiàn)金區(qū)），聯(lián)系周某，由周某開鎖。

第九部分：現(xiàn)金出納管理 單選

1、營業(yè)機構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時，可攜帶___。(C)A、業(yè)務(wù)公章 B、轉(zhuǎn)訖章

C、受理憑證專用章 D、現(xiàn)訖章

2、日間庫的備用密碼、鑰匙分別由（B）和會計主管共同加封后，入庫保管。A、經(jīng)辦柜員 B、支行負(fù)責(zé)人

C、主辦柜員 D、綜合人員

3、非正常營業(yè)時間收款，須經(jīng)（B）批準(zhǔn)，可作為次日的業(yè)務(wù)款處理。A、會計主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會計部負(fù)責(zé)人 D、分行主管行長

判斷

1.交存現(xiàn)金較多的單位，如當(dāng)時點清有困難，可商定條件，簽訂協(xié)議，采取當(dāng)時點大捆、卡把、清點零頭，事后（不得超過次日）再點細(xì)數(shù)，多退少補的辦法。（正確）

2.營業(yè)網(wǎng)點對不當(dāng)班的現(xiàn)金尾箱不得出庫.（正確）

3.營業(yè)期間，柜員尾箱應(yīng)隨啟隨閉，短時離開經(jīng)管現(xiàn)金時，裝有現(xiàn)金、有價單證的抽屜和尾箱必須加鎖，臵于錄像監(jiān)控范圍內(nèi)。（正確）

4.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款時，當(dāng)天不能查明原因的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批后在“161199其他應(yīng)收款”列賬待查。（錯誤）

三、多選

1、尾數(shù)箱管理中以下___說法正確。(ABD)A:對尾數(shù)箱備用金規(guī)定日均限額

B:尾數(shù)箱必須隨啟隨閉,經(jīng)辦柜員離開崗位時，必須鎖好尾數(shù)箱

C:營業(yè)終了經(jīng)主辦柜員卡大數(shù)復(fù)核無誤后由經(jīng)辦柜員封箱交管庫員或押運員入庫保管 D:尾數(shù)箱換人管理應(yīng)清點箱內(nèi)現(xiàn)金，辦理交接手續(xù)

2、現(xiàn)金長短款處理正確的是：(ABD)A、發(fā)生長款不得侵吞 B、發(fā)生短款不得自賠不報

C、可用長款補短款 D、長款不得溢庫，短款不得空庫

四、簡答

1、客戶張三到我行柜臺兌換1000元零鈔，柜員李某在點鈔過程中發(fā)現(xiàn)有一張假幣,馬上對客戶說是假幣要沒收。張三十分不滿要求不換了，李某當(dāng)時退還給客戶。請分析以上現(xiàn)象存在什么不妥之處？

答：收繳假幣應(yīng)在監(jiān)控下雙人復(fù)核.收繳的假幣不能再退還給客戶,應(yīng)開具假幣收繳憑證,履行告知義務(wù).2、客戶李四持20萬元的現(xiàn)金支票和15萬元現(xiàn)金到我行辦理業(yè)務(wù),要求存35萬元的定期存款.柜員王某暫時沒有那么大的庫存現(xiàn)金.直接為客戶存入定期存款,然后清點現(xiàn)金和取支票.請分析以上存在什么問題? 答:未按現(xiàn)金收付管理規(guī)定,收款時,先收款后記賬.現(xiàn)金收付未做到一筆一清?？赡軙豢蛻魫阂饫茫嬖陲L(fēng)險隱患。

第十部分：會計檔案管理

1、個人存款證明資料保管年限是（D）

A、15年 B、20年 C永久 D5年

2、我行會計檔案保管年限分為（ABD）

A5年 B15年 C20年 D永久

3、會計暨合規(guī)主管（A）要對會計檔案檢查至少1次。

A每月 B每季 C半個月 D半年

4、現(xiàn)金區(qū)柜員張某當(dāng)天最后一個下班，當(dāng)天的個人開戶資料放在桌面上。（錯）應(yīng)鎖入抽屜、柜子里妥善保管。

第十一部分：交接管理 單選

1、對未了事項的交接，應(yīng)-----C-------，并登記會計交接登記簿。A 口頭傳達 B 以O(shè)A形式發(fā)給接替人員及監(jiān)交人

C 寫出書面材料 D 上報會計結(jié)算部

2、工作交接必須由有權(quán)人進行監(jiān)交。一般會計人員交接的監(jiān)交人---B----A 業(yè)務(wù)主辦 B 業(yè)務(wù)主管 C 會計結(jié)算部負(fù)責(zé)人 D 支行行長

3、下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)-----ABCD-------A 強制休假 B 支行內(nèi)輪崗

C 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 D 向法院遞交查詢結(jié)果

判斷題

1、收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達回執(zhí)上簽字即可。錯，還應(yīng)在我行的協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃款項登記簿上讓法院方雙人簽字。

2、存放通勤門鑰匙的密碼保險柜由多人保管，如遇人員調(diào)離，須更改密碼后再重新封包交支行綜合保管。錯，存放通勤門鑰匙的密碼保險柜由多人保管，不得封包。

3、對公柜員交接時，由于賬戶資料過于瑣碎，清點賬戶資料份數(shù)無誤即可。錯，交接時，接收方需將賬戶資料逐份清點，對其中資料不完整、有特殊情況或存在其他未盡事宜的賬戶逐戶注明情況。

簡答：

1、對于交接工作中存在的未了事項，應(yīng)如何處理？

答 ：對于未了事項，包括暫時缺資料等事項，原則上要求于交接時完善整改完畢，對特殊情況需延時解決的，需寫出書面材料，登記會計工作交接登記簿，并由接交方與移交方共同負(fù)責(zé)督促完善整改。

2、分行對照支行的重要物品登記簿檢查重要物品時，發(fā)現(xiàn)主管名下缺少一份預(yù)留作業(yè)中心印鑒卡，主管稱交接時就未見，一直未找到，可是登記簿上有主管的接收簽字，從此得出什么教訓(xùn)？

答：主管交接時要將名下的重要物品清點清楚，清點后再在登記簿上簽章。主辦對主管的重要物品需要每月對照登記簿進行檢查，主辦檢查流于形式或隱瞞不報。

第十二會計崗位職責(zé)、十三部分會計人員管理 單選：

1、對于業(yè)務(wù)量較大的營業(yè)機構(gòu)，前臺人員的設(shè)臵以下表述正確的是：（D）A：可實行同城系統(tǒng)中錄入與復(fù)核為一個人 B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡可一人保管 C：事后監(jiān)督可由主管與主辦輪流兼職 D：對業(yè)務(wù)量較大的崗位，可一崗多人

2、對公柜員在同一機構(gòu)同一崗位上持續(xù)工作時間最長不得超過（C）年。A：1年 B：2年 C：3年 D：不限

3、支行的對賬人員可以為（B）

A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對公柜員

4、支行的檔案管理員可以為（B）

A、現(xiàn)金柜員 B業(yè)務(wù)主辦 C支行業(yè)務(wù)人員 D對公柜員

二、多選題

1、經(jīng)管重要事項的有關(guān)人員必須實行嚴(yán)格分離，嚴(yán)防出現(xiàn)業(yè)務(wù)一手清的情況，以下說法正確的是：（ABDE）A：（匯票、本票等）印、押（壓）、證三分離； B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡相分離；

C：對賬人員不必和記賬人員相分離，但必須與業(yè)務(wù)拓展人員相分離；

D：記賬錄入與授權(quán)或復(fù)核相分離（包括核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)等）； E：會計核算與事后監(jiān)督相分離；

2、柜員張某是對公區(qū)柜員，保管有銀行匯票1份，以下不能由其保管的重要物品機具有（ABC）A、密押器 B編押卡 C匯票專用章 D匯款委托書

三、判斷題

1、強制休假結(jié)束后，應(yīng)由替班人員填寫《強制休假替班人員檢查報告表》。（對）

2、張三是清算系統(tǒng)的錄入員，上午家里有急事從單位趕回，因情況緊急，將密碼告知清算系統(tǒng)的復(fù)核員，由復(fù)核員進行錄入操作。（X）解析：此種情況必須辦理交接。

第十四部分：支付結(jié)算管理 單選

1、（C）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。A、王某為申請人，付款給B公司 B、A公司為申請人，付款給李某 C、王某為申請人，付款給李某 D、B公司為申請人，付款給A公司

原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人

2、下列關(guān)于提示付款期說法不正確的有（）：

A.銀行匯票自出票日起1個月 B.銀行本票自出票日起最長不得超過1個月 C.支票自出票日起10日 D.商業(yè)承兌匯票自到期日起10日

答案：B。原因：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。

3、以下說法正確的是（）

A、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； B、背書不得附有條件。背書附有條件的，背書無效；

C、粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章； D、銀行匯票更改實際結(jié)算金額的需要出票人在更改出簽章確認(rèn)。答案：C。原因：A中支票大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。B背書不得附有條件。背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。D銀行匯票的實際結(jié)算金額不得更改，更改實

4、持票人超過付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)請求付款時，應(yīng)當(dāng)向出票行說明原因，并提交匯票和解訖通知，銀行匯票的權(quán)利時效為（D）

A自票據(jù)出票日起2年 B見票即付的匯票,自票據(jù)到期日起2年 C 自出票日起6個月 D見票即付的匯票，自出票日起2年

5、關(guān)于匯票掛失業(yè)務(wù)，對于持票人提交的掛失申請書，承兌銀行經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格審核其合規(guī)性，掛失通知書記載的事項下列哪一項不是必須記載的：（D）A、票據(jù)喪失的時間、地點、原因；

B、票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；

C、掛失止付人姓名、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。D、付款人賬號、收款人賬號

6、支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起（C）內(nèi)提示付款。A、1日 B、5日 C、10日 D、15日

7、可掛失的票據(jù)喪失后，失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付。同時應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后（B）內(nèi)，依法向人民法院申請公示催告或者提起訴訟。

A、1日 B、3日 C、5日 D、10日

8、票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起（C）內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，次日起，掛失止付通知書失效。

A、5日 B、10日 C、12日 D、15日

9、見票即付的匯票，自出票日起（C）內(nèi)向付款人提示付款。A、10日 B、15日 C、１個月 D、6個月

多選

1、以下可以掛失止付的票據(jù)包括：（）

A、已承兌的商業(yè)匯票 B、支票 C、銀行匯票 D、填明現(xiàn)金字樣的銀行本票

答案：ABD。原因：支付結(jié)算辦法中第四十八條規(guī)定： 已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明現(xiàn)金字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。

2、下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）A、貳零壹零年壹拾月貳拾日 B、貳零壹零年零壹月貳日 C、人民幣壹萬貳佰元整 D、人民幣壹仟元零捌角 答案：ABD。原因：C應(yīng)為：人民幣壹萬零貳佰元整

3、以下不能更改的支票的要素有：（BCD）

A、用途 B、出票日期 C支付密碼 D小寫金額 理由：如更改用途，需單位簽章確認(rèn)

4、匯票必須記載的事項包括：（ABCDE）

A、確定的金額；B、付款人名稱；C、收款人名稱；D、出票日期；E、出票人簽章。

5、票據(jù)上的簽章，可以為：（ABC）際結(jié)算金額的銀行匯票無效。A、簽名 B、蓋章 C、簽名加蓋章 D、指印

判斷

1、票據(jù)的原記載人可以對票據(jù)的金額、日期、收款人名稱進行更改，更改后由原記載人簽章證明，票據(jù)有效。（錯）

2、票據(jù)中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，不得自造簡化字。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字，銀行不予受理。（錯）

3、票據(jù)出票日期應(yīng)使用大寫填寫，大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票入自行承擔(dān)。（對）

4、申請人由于短缺解訖通知要求退款，于3月10日備函向出票行說明短缺原因，并交回持有的匯票，該筆匯票出票日期為2011.2.22，出票行當(dāng)天比照退款手續(xù)辦理退款。（錯）應(yīng)于提示付款期滿1個月后辦理退款。

5、支行進行自查時，發(fā)現(xiàn)支行庫管保管匯票密押器及壓數(shù)機，同時又保管支行的銀行匯票憑證，保管不符合分管規(guī)定，要求庫管立即整改。（對）

6、銀行匯票的實際結(jié)算金額可以大于等于出票金額。（×）

原因：銀行匯票的實際結(jié)算金額可以小于等于出票金額。

簡答題

1、鄭州匯陽有限責(zé)任公司于5月9日在銀行開立一個一般結(jié)算賬戶，5月11日向銀行申請辦理一筆銀行匯票，匯票申請書上匯款人處填寫“鄭州匯陽有限公司”臨柜人員驗印后即簽發(fā)了該筆銀行匯票，簽發(fā)手續(xù)完畢后交付給客戶，請說明該臨柜人員哪些環(huán)節(jié)有誤？

參考答案：

1、該一般結(jié)算賬戶還不能辦理對外付款業(yè)務(wù)，5月12日方能辦理對外付款業(yè)務(wù)（存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)），2、未認(rèn)真核實所簽發(fā)匯票要素與委托書是否一致，匯款人要素不符，3、簽發(fā)匯票后未核實領(lǐng)用人身份辦理簽收手續(xù)。

2、某銀行收到其開戶單位提交的一份他行轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)審查的內(nèi)容？（請任意答出其中3條即可）

答：（1）是否超過提示付款期

（2）填寫的收款人名稱與支票背面第一手背書章是否一致

（3）大小寫金額是否一致

（4）支票的必須記載事項是否齊全，（5）不得更改的要素是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明

（6）背書是否連續(xù)，粘單使用是否正確，是否作成委托收款背書。

3、簽發(fā)支票的六項必須記載事項是哪些？

答：（1）表明支票的字樣；（2）無條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。

第十五部分：會計賬務(wù)核算 單選：

1.營業(yè)機構(gòu)應(yīng)至少（C）將驗印系統(tǒng)中有效預(yù)留印鑒與紙質(zhì)預(yù)留印鑒卡核對一次。A、每周 B、每月 C、每季 D、每年兩次

2.抵質(zhì)押權(quán)利憑證的入庫封包由（C）在封包粘接處簽章確認(rèn)。A、信貸經(jīng)辦人員和管庫員 B、管庫員和會計主管

C、信貸經(jīng)辦人員、管庫員和會計主管

D、信貸經(jīng)辦人員、信貸主管、管庫員和會計主管

解釋：信貸部門收妥相關(guān)憑證后填制一式四聯(lián)的代保管收據(jù)，經(jīng)信貸主管簽章后在一至三聯(lián)上加蓋機構(gòu)公章，將代保管物品裝入專用信封，將信封和收據(jù)二至四聯(lián)及相關(guān)代保管物品一并交會計部門入庫：入庫封包時由信貸經(jīng)辦人員、管庫員和會計主管三方共同在封包粘接處簽章確認(rèn)。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。

3．以下關(guān)于柜員日結(jié)的說法，哪些是正確的？（C）

A．柜員使用9101交易查詢ACE系統(tǒng)中庫存金額，然后照此金額輸入后提交，以核對當(dāng)天庫存是否相符。B．柜員使用9104交易打印交易日志與賬務(wù)流水，并根據(jù)交易日志勾對憑證是否齊全，不必勾對賬務(wù)流水。

C．柜員使用9104交易打印交易日志和賬務(wù)流水，并勾對憑證是否齊全，賬務(wù)流水與實際憑證逐張勾對，加蓋柜員私章后交由主管或主辦復(fù)核簽章。

D．換人核庫時，復(fù)核人員核對憑證時只須將實物和柜員尾箱交接單（9111）相核對，無須核對重要單證存量清單（2402）。解釋： A.柜員碰庫時須輸入實際清點現(xiàn)金數(shù)提交，以核對當(dāng)天庫存是否相符。

B.柜員勾對流水時不僅需要勾對憑證是否齊全，而且要將賬務(wù)流水與實際憑證逐張勾對，并由主管或主辦復(fù)核簽章。D.復(fù)核人員核對憑證時不僅要核對憑證數(shù)量，還要核對憑證號碼。4.收款清點過程中發(fā)現(xiàn)客戶現(xiàn)金與繳款憑證金額不符時，應(yīng)（A）。A.與繳款人當(dāng)場核實，若繳款人要求退回重新清點，可退回繳款人

B.與繳款人當(dāng)場核實，若繳款人要求退回重新清點，需日終平賬后退回繳款人 C.待日終平賬后再與繳款人核實

D.與繳款人當(dāng)場核實，若繳款人要求退回重新清點，應(yīng)直接拒絕 5.發(fā)現(xiàn)長款，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)該（D）A.將長款存在主管存折或卡上

B.經(jīng)辦人員經(jīng)業(yè)務(wù)主辦授權(quán)直接作掛賬處理 C．經(jīng)會計主管審批后在“其他應(yīng)收款”列賬待查 D.經(jīng)會計主管審批后在“其他應(yīng)付款”列賬待查

原因：發(fā)生長款不得侵吞，短款不得自賠不報，不得以長補短。長款不得溢庫，短款不得空庫。發(fā)現(xiàn)長款，應(yīng)盡快查明退還原主，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)報告主管審批后掛賬。

6.以下哪項金融資產(chǎn)可在我行開立存款證明（C）。A.興業(yè)卡內(nèi)定期存款

B.辦理質(zhì)押的定單定期存款 C.本行簽發(fā)的憑證式國債 D.本行保本型人民幣理財產(chǎn)品

原因：人個存款證明的對象為在我行存有本外幣儲蓄存款和購買憑證式國債的個人客戶，A項興業(yè)卡定期必須移戶至定單才可開立存款證明，另以下存款不能出具存款證明：已被司法機關(guān)凍結(jié)止付的儲蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲蓄存款；已被掛失的儲蓄存款；存款人死亡，申請人未按法律程序辦理繼承過戶手續(xù)的儲蓄存款。

7.次日發(fā)現(xiàn)表外科目錯賬進行沖賬時，應(yīng)填制（D）

A、錯賬沖正憑證 B、特種轉(zhuǎn)賬憑證 C、一般轉(zhuǎn)賬憑證 D、表外收入（或付出）憑證

原因：隔日錯賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會計主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。

8.以下關(guān)于錯賬沖正錯誤的說法是：（C）

A、隔日或以后發(fā)現(xiàn)錯賬需沖正賬務(wù)時，應(yīng)填制“錯賬沖正借方憑證”或“錯賬沖正貸方憑證” B、隔日沖賬需業(yè)務(wù)主管審批

C、屬于僅調(diào)整賬戶計息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，無需填制“錯賬沖正借方憑證”或“錯賬沖正貸方憑證” D、隔日或以后發(fā)現(xiàn)表外科目賬戶錯賬進行沖正時，無需填制“錯賬沖下借（或貸）方憑證”，應(yīng)填制紅、藍字表外科目收入（或付出）憑證

原因：屬于僅調(diào)整賬戶計息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，也應(yīng)填制“錯賬沖正借（或貸）方憑證”，寫明沖正有關(guān)內(nèi)容（在金額欄寫-0-），經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批簽章后辦理。

9、單位辦理預(yù)留印鑒掛失，應(yīng)于（）個工作日后啟用新印鑒。(C)A:1 B :2 C:7 D:10

10、存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項存款，應(yīng)向開戶行所在地的（）申請辦理繼承權(quán)證明書。（D）

A：檢察院 B：公安局 C：區(qū)一級民政局 D：公證處

11、柜員密碼管理要求1、2、3級柜員至少（）天修改一次密碼，4級柜員至少（）天修改一次密碼。（C）A：14 天，7 天 B：14 天，21 天 C：7 天，14天 D：21 天，14天

12、作廢的授權(quán)卡應(yīng)（），并由（）組織銷毀。（D）A、直接扔掉、總行 B、剪角保管、總行

C、直接扔掉、分行 D、剪角保管、分行

13、銀行承兌業(yè)務(wù)手續(xù)完成后，銀行承兌匯票交還客戶時，客戶需在（C）上簽字，與柜員辦理交接簽收手續(xù)。A、重要空白憑證領(lǐng)用單

B、表外付出傳票

C、已簽發(fā)重要單證客戶簽收登記簿 D、銀行承兌匯票卡片賬 多選題：

1．函證業(yè)務(wù)存在下列情況之一的，經(jīng)辦柜員不得受理（ABC）A.驗資詢證函缺少增資驗資單位公章或驗資單位預(yù)留簽章；

B.被函證單位名稱和賬號與本行開立的賬戶名稱和賬號不完全相符； C.驗資詢證函存在其他違反法律、法規(guī)內(nèi)容。D.詢證函業(yè)務(wù)由會計師事務(wù)所人員前來辦理。2．以下關(guān)于表外賬沖賬，說法正確的有：（AD）

A．控號重要空白憑證沖賬時需使用2400交易沖賬，打印表外收（付）憑證。B．非控號重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯，用1120交易反方向記賬。

C.非控號重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯，用2400交易沖賬。

D.非控號重要空白憑證與一般表外賬隔日沖賬，填寫紅字的表外收入（付出）憑證，使用1101交易紅字記賬，再填寫藍字的表外收入（付出）憑證，使用1120交易蘭字補記賬。

解釋：

B．非控號重要空白憑證當(dāng)日發(fā)現(xiàn)記錯，用1106交易沖賬后重記。

3、以下關(guān)于單位轉(zhuǎn)個人的表述錯誤的有（BC）

A、工資、勞務(wù)報酬、住房補貼、農(nóng)副產(chǎn)品銷售收入允許開戶單位轉(zhuǎn)帳至個人帳戶

B、5萬元（含）—30萬元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料，由會計主管審批后可辦理。

C、30萬元（含）—100萬元應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前會計主管、分行會計結(jié)算部副總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬； D、100萬元（含）以上應(yīng)附有關(guān)單據(jù)或證明材料由前臺業(yè)務(wù)中心主任、分行會計結(jié)算部總經(jīng)理審核同意后辦理轉(zhuǎn)賬。

4、信貸資金不能用于（ABCD）

A、彌補借款人的客戶保證金缺口 B、支付股本權(quán)益性投資

C、劃入投資公司、信托公司、證券公司等 D、歸還貸款利息

原因：柜臺人員應(yīng)按照我行關(guān)于信貸資金流向控制的要求嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止出現(xiàn)客戶挪用資金的現(xiàn)象，特殊情況匯報風(fēng)險管理部。在辦理具體業(yè)務(wù)時要注意禁止條款。

5．使用交易處理中心系統(tǒng)處理系統(tǒng)內(nèi)匯出匯款業(yè)務(wù)時，須業(yè)務(wù)經(jīng)理進行授權(quán)的業(yè)務(wù)包括（AB）

A、交易金額在20萬元（含）以上 B、取款方式為“7-其他” C、交易金額在5萬元（含）以上 D、憑證系統(tǒng)自動驗印未通

6、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤銷，申請撤銷時，應(yīng)出具（ABCD）A、原電匯回單 B、付款單位正式函件 C、收款單位同意退匯的證明文件 D、辦理人有效身份證件原件

7、存款人申請變更賬戶名稱的，應(yīng)向開戶銀行提交（ABCD）A、變更銀行結(jié)算賬戶申請書

B、上級主管部門或工商行政管理機關(guān)出具的公函證明 C、企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照及本人身份證件 D、更換印鑒申請書

二、判斷

1、異地查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款受轄區(qū)范圍限制。（×）

2、被凍結(jié)的款項，在凍結(jié)期間不計付利息。（×）

3、單位賬戶申請撤銷，如未繳回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，可直接在銷戶申請書上由我行人員在系統(tǒng)中查詢后填寫。（×）

4、對于到期的單位定期存款，既可將定期存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，也可將定期存款直接用于結(jié)算。（×）

5、出納人員也可兼管會計檔案。（錯，出納不可兼管）

6、對業(yè)務(wù)量較小的崗位，在不違反會計內(nèi)控規(guī)定的前提下可一人多崗。（對）

7、客戶簽發(fā)使用密碼支付的憑證，支付密碼錯誤視同預(yù)留簽章不符。（對）

8、因法院審判需要，會計檔案經(jīng)支行行長批準(zhǔn)后可短暫借出。（錯，不可外借）

9、柜員可以對信用卡隔日錯賬進行沖正。（錯，不能）

10、一單位財務(wù)人員填寫支票一連幾張都填寫錯誤，于是向經(jīng)辦柜員求助代為填寫，為方便客戶，提高工作效率此種情況下可以代客戶簽發(fā)支票。（錯）原因：會計憑證上由銀行填寫和由客戶填寫的內(nèi)容應(yīng)有明顯區(qū)分，規(guī)定由客戶填寫的，銀行工作人員不得代辦。

11、辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，一筆款項未收妥時，現(xiàn)金柜員不可以離崗，付款過程中若客戶要求可以辦理票面調(diào)換。（錯）原因：付款過程中不得辦理票面調(diào)換，款已配好，客戶要求調(diào)換票面時，按照票幣兌換手續(xù)為客戶辦理。

12．應(yīng)由客戶填寫的憑證不可由本行人員代填，各類應(yīng)由內(nèi)部人員傳遞的票據(jù)憑證在熟悉了解的情況下，可由外部人員在登記簿上簽收后代為傳遞。（錯）原因：內(nèi)部憑證由專門人員負(fù)責(zé)傳遞，不得通過客戶傳遞。

13．個人時點存款證明的時點日期可以為本行受理日。（錯）

原因：個人時點存款證明的時點日期為本行受理日之前。

14、客戶丟失理財卡，又忘記密碼的，可以當(dāng)日重臵密碼后辦理書面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書面申請后辦理，要求客戶當(dāng)面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（錯）

解釋：該類業(yè)務(wù)不得提前解掛。

15、在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機關(guān)做出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，銀行才能對已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。（對）

16、辦理現(xiàn)金收付應(yīng)認(rèn)真審查憑證是否符合規(guī)定，數(shù)字是否正確，內(nèi)容是否完整，并做到當(dāng)面點清，一筆一清。（對）

17、客戶領(lǐng)用支票時，在支票發(fā)售給客戶前，應(yīng)在支票上加蓋該單位賬號和開戶行全稱章，不得交由開戶單位自行填寫。（對）

簡答：

1、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，對于轉(zhuǎn)賬金額超過20萬元（含20萬元），用途為還個人款的轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供哪些資料？

答：借款合同、股東會決議、借款時的借據(jù)、借款款項入賬憑據(jù)。2.請指出以下操作的錯誤之處.某周六上午10:00，柜員王某和趙某當(dāng)班，經(jīng)常前來辦理業(yè)務(wù)的客戶張三來到柜臺，要往自己卡上存1000元。柜員王某收妥現(xiàn)金后存入張三賬戶10000元，并將存款憑條交客戶張三簽字確認(rèn)。張三還要往李四的興業(yè)卡上存1000元。王某拿出“活期儲蓄存款無折（卡）續(xù)存憑條”，讓張三填寫。張三說不太會填，把興業(yè)卡號交給王某，由王某為其填寫。當(dāng)日下午17：00，柜員王某發(fā)現(xiàn)庫存不符，經(jīng)仔細(xì)檢查后發(fā)現(xiàn)李四賬戶應(yīng)存款1000元而誤存為10000元，于是讓趙某授權(quán)用1106交易將此筆賬務(wù)沖掉，并重新為張三賬戶存入現(xiàn)金1000元。

答案：

（1）.王某未認(rèn)真執(zhí)行“一日三碰庫”制度，中午未碰庫。

（2）.王某為客戶辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時未認(rèn)真核對，造成客戶繳存現(xiàn)金與柜員記賬金額不符。

（3）.按照會計憑證填寫規(guī)定，應(yīng)由客戶填寫的內(nèi)容，銀行工作人員不得代辦。王某不能替客戶代填單。（4）.王某沖賬時未收回客戶原回單，且未經(jīng)客戶簽字確認(rèn)；趙某為王某授權(quán)時未認(rèn)真履行復(fù)核職責(zé)。

3．哪些存款不能為客戶出具存款證明？

以下存款不能出具存款證明：已被司法機關(guān)凍結(jié)止付的儲蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲蓄存款；已被掛失的儲蓄存款；存款人死亡，申請人未按法律程序辦理繼承過戶手續(xù)的儲蓄存款。

4、若非單位財務(wù)人員要求購買憑證，前臺如何處理？

答：必須核實來人身份，并通過身份核查系統(tǒng)進行核查，做法分為：1，若單位更換財務(wù)聯(lián)系人，應(yīng)要求單位更換業(yè)務(wù)聯(lián)系書，則新的單位財務(wù)人員可購買憑證。2，單位出具授權(quán)書授權(quán)此人購買憑證。

5、作業(yè)中心發(fā)放貸款后，哪些資料會傳遞回支行？

借據(jù)2聯(lián)、借款合同、加蓋作業(yè)中心業(yè)務(wù)公章的下柜通知書復(fù)印件會傳遞回支行。

6、作業(yè)中心發(fā)放貸款借據(jù)、合同、下柜通知書復(fù)印件傳回支行后，支行前臺需對哪些內(nèi)容加強審核？

答：支行需加強借據(jù)與合同內(nèi)容、要素的審查，借據(jù)是否經(jīng)有權(quán)人審批簽字、是否加蓋分行公章，核心系統(tǒng)中此筆貸款的數(shù)據(jù)信息如利率、期限、金額、浮動值等是否與借據(jù)合同保持一致，下柜通知書上主要審核信貸資金流向有關(guān)內(nèi)容。

第十六部分：柜員操作號管理 單選

1、柜員號是柜員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)的身份標(biāo)識，以---B----為單位統(tǒng)一管理，在分行內(nèi)實行終身制。A 總行 B 分行 C 支行 D 部門

2、柜員離開分行，在工作交接完畢后應(yīng)將其柜員號作----D-----處理 A 遷出 B 休假 C 遷入 D 刪除

3、三方駐點的柜員在ACE系統(tǒng)中部門組的分類應(yīng)為----D-----A 綜合 B 儲蓄 C 單證中心 D 銀證業(yè)務(wù) 多選

1、柜員號的增加、刪除、遷入、遷出，由柜員----C------提出申請，經(jīng)分行-----D------同意，書面通知分行----B------通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一辦理。

A 零售事業(yè)部 B 清算中心 C 所屬機構(gòu) D 人力資源管理部

2、柜員暫時離開柜臺時，應(yīng)---CD--------A 將業(yè)務(wù)系統(tǒng)最小化 B 關(guān)閉顯示器電源

C 臨時簽退 D 將印章、現(xiàn)金、憑證收起

判斷

1、為便于后續(xù)營銷，三方駐點柜員可收取一萬元以下現(xiàn)金存入當(dāng)天客戶新開卡內(nèi)，當(dāng)天證券閉市后及時返回支行辦理交庫手續(xù)即可。錯。駐點人員可以處理開卡、簽約的工作，不得進行賬務(wù)處理。

簡答：對于有些柜員名章、密碼管理不善，出現(xiàn)泄露現(xiàn)象，你認(rèn)為應(yīng)該如何進行防控？

答 ：柜臺人員的名章、操作密碼、授權(quán)卡等實行個人負(fù)責(zé)制，妥善保管，按規(guī)定使用。柜員對自己的密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，定期變更，不得泄露，嚴(yán)禁借用、使用他人的柜員號和密碼進行業(yè)務(wù)操作，離崗時必須及時簽退。

第十七部分：個人結(jié)算賬戶管理

多選：

1、客戶辦理業(yè)務(wù)未簽字柜員省事未聯(lián)系本人親簽，而是柜員代客戶簽名，可能存在的風(fēng)險有？（ABC）

A開卡客戶未簽字，柜員代簽，后此賬戶發(fā)生問題，經(jīng)查非客戶親自簽字，客戶起訴此卡非本人辦理，經(jīng)辦人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任

B取款客戶未簽字，數(shù)月后客戶來銀行查該筆賬務(wù)，經(jīng)查為柜員代客戶簽名，客戶起訴銀行未盡責(zé)

C存款客戶未簽字，后客戶投訴95561存款金額不符，經(jīng)查存款條非客戶本人簽字，最終證明為客戶記錯金額，經(jīng)辦柜員因未合規(guī)操作全行通報批評

D后督看票發(fā)現(xiàn)兩筆同客戶業(yè)務(wù)簽字不同，且柜員簽字比客戶簽字漂亮百倍，要求代簽字柜員幫其設(shè)計個性化簽名。

2、以下哪些結(jié)算業(yè)務(wù)需出示身份證：（ABCD）

A個人開立儲蓄存款賬戶、個人結(jié)算賬戶、存單（折）、銀行卡 B密碼、存單折卡掛失解掛 C定期存款提前支取

D個人大額現(xiàn)金支取6萬元 E 本人持卡辦理4萬元存款

3、軍隊（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，其實名身份證件包括：（ABCD）A、離退休干部榮譽證 B、軍官退休證 C、文職干部退休證 D、軍事院校學(xué)員證

判斷：

1、所有護照均可做為有效身份證件開戶。（錯）中國人實名證件為身份證

2、可以做為有效證件開戶的有：身份證（含臨時身份證）、外國人的護照、港澳居民身份證、軍事院校學(xué)員證、軍官退休證等。（X）

港澳居民身份證不是有效實名證件，應(yīng)該是港澳居民往來內(nèi)地通行證

問答題：

1、請列出不同年齡段的身份證有效期：

16以下5年、16-25歲有效期為10年、26-45歲有效期為20年、46歲以上有效期為長期..2、一熟人A代他人B開卡并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，由于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)必須本人辦理，為規(guī)避后督采取申請單只由A代B簽名而未標(biāo)A代理，后柜員受理此業(yè)務(wù)并開通網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等功能，請問此業(yè)務(wù)是否存在風(fēng)險？如存在風(fēng)險請描述可能發(fā)生何種情況。

答：存在風(fēng)險?？赡馨l(fā)生A在B不知情的情況下開通網(wǎng)上銀行而不告知B，在B存款后A將資金通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移。

3、前期客戶開卡有時在填單臺填寫到柜臺辦理時柜員未核實是否本人簽名，已存在隱患，現(xiàn)在能否避免此現(xiàn)象？請指出最佳途徑。

答案：新SGB系統(tǒng)開卡后打印零售業(yè)務(wù)憑條需客戶簽字，可予以核對開卡申請書是否本人填寫。

第十八部分：代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理 單選：

1、關(guān)于代發(fā)工資理財卡與密碼信封管理，錯誤的是（）：

A．在為客戶批量開卡后，必須使用相關(guān)建議打印理財卡密碼信封，并將密碼信封與理財卡分別保管，以保證卡的安全。Ｂ．柜員開立代發(fā)工資理財卡時需仔細(xì)核對代發(fā)工資單位提供的紙質(zhì)和電子的代發(fā)清單，代發(fā)清單必須加蓋代發(fā)工資單位公章或者財務(wù)專用章。

Ｃ．代發(fā)工資單位工作人員前來領(lǐng)取理財卡和密碼信封時，直接交由代發(fā)工資單位工作人員。

Ｄ．柜員打印密碼信封時，需認(rèn)真核對理財卡卡號與戶名，防止串戶打印，并仔細(xì)查看密碼是否正確打印到密碼打印區(qū)。答案：（C）原因：C代發(fā)工資單位工作人員前來領(lǐng)取理財卡和密碼信封時，需提交《單位代理開立個人賬戶簽收單》，加蓋委托單位公章，并由經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)，辦理交接手續(xù)，以防他人冒名領(lǐng)取。

2、關(guān)于柜員處理代發(fā)工資時，符合規(guī)定的是：

Ａ．代發(fā)工資單位已于我行簽訂《興業(yè)銀行鄭州分行代發(fā)協(xié)議書》，但未開立單位結(jié)算賬戶，可直接開立代發(fā)工資戶。Ｂ．在提交批量開戶信息提交后臺前，柜員應(yīng)打印提交前清單，并核對是否與代理單位清單一致，確保所有提交數(shù)據(jù)域客戶提供數(shù)據(jù)一致。

Ｃ．在處理代發(fā)業(yè)務(wù)前，我行需與每個代理單位建立代理關(guān)系，通過系統(tǒng)為每個單位分配單位編碼，允許不同的代理單位使用同一單位編碼。

Ｄ．因為卡號錯誤等多種原因代發(fā)不成功的，柜員查明戶名實際應(yīng)為：張三，客戶提供資料為：張仨，按正確戶名直接再次入賬。答案：（B）C不同的單位不可使用同一單位編碼；D卡號、戶名錯誤的，需代發(fā)單位出具書面證明，才能入賬，以防再次存錯賬戶。

判斷：

1、代發(fā)卡未能交由指定人員并辦理簽收手續(xù)，可能使領(lǐng)卡人員掌握他人密碼，惡意支取，引發(fā)代發(fā)單位與銀行糾紛，或形成損失。

答案：正確。

2、若代發(fā)單位經(jīng)常有批量開卡業(yè)務(wù)，則每次批量開卡前要先審核專夾中客戶留存資料是否已過有效期和年檢期，如資料過期，可先予以辦理，代發(fā)單位可后續(xù)提供新的相關(guān)資料。

答案：錯誤

正確應(yīng)為：為防止為不合法的單位代發(fā)工資或代發(fā)款項來源不明和為不法分子變相洗錢、逃稅或作案提供渠道，每次代發(fā)之前應(yīng)先核對是否過有效期，如過期應(yīng)要求代發(fā)單位出具在有效期內(nèi)的相關(guān)資料，再辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十九部分：借記卡（存折、個人定期存單）掛失業(yè)務(wù)管理

1、借記卡正式掛失（B）后，儲戶提供的掛失申請書與留存的底聯(lián)內(nèi)容驗對無誤后，方可辦理補領(lǐng)新折或取現(xiàn)手續(xù)。A、3個工作日 B、5個工作日 C、7天 D、7個工作日

2、客戶掛失申請書、掛失登記薄、掛失補卡登記簿的保管年限（D）A、5 年 B、10 年 C、25 年 D、永久保管

釋:若干年后客戶有爭議或司法機關(guān)查詢，我行有據(jù)可尋。

3、持卡人在辦理電話掛失或者口頭掛失后，應(yīng)在（A）天內(nèi)補辦書面正式掛失手續(xù)，否則口頭掛失失效。

A、5天 B、5個工作日 C、7天 D、7個工作日

釋：假如客戶將卡和身份證一起丟失，又恰好將密碼設(shè)為身份證號，5天后口頭掛失失效客戶資金很容易被盜取。

4、對于借記卡密碼遺忘的，分支機構(gòu)當(dāng)場可以核實確認(rèn)持卡人本人身份的，應(yīng)當(dāng)場為其辦理密碼重臵服務(wù)。(錯)釋：當(dāng)日重臵密碼可能使賬戶本人不能及時發(fā)現(xiàn)卡被盜走，而且給銀行造成沒有足夠的時間核實客戶的真實信息，必須也要5個工作日后。

5、憑密碼支取的賬戶進行憑證掛失，如儲戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理，但被委托人必須同時出示委托人及被委托人的有效身份證原件。(對)

第二十部分：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理

一、單選題：

1、我行個人網(wǎng)銀是否可以自主開通查詢及轉(zhuǎn)賬功能？（C）

A、可以 B、不可以 C、查詢功能可自主開通，轉(zhuǎn)賬功能需本人柜面辦理。

2、周日跨行匯款單筆5萬元可通過網(wǎng)上銀行哪種功能實現(xiàn)?(C)A 轉(zhuǎn)賬匯款 B 跨行轉(zhuǎn)賬匯款 C實時跨行轉(zhuǎn)賬 D銀聯(lián)跨行轉(zhuǎn)賬

二、多選題：

1、網(wǎng)銀登錄密碼重臵有哪幾種途徑？（AB）A、網(wǎng)銀 B、柜面 C、95561 D、ATM

三、判斷： 1、16歲以下未成年人由其監(jiān)護人陪同辦理我行理財卡，同時要求開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行柜員為其辦理。（√）

2、企業(yè)網(wǎng)上銀行開戶業(yè)務(wù)手續(xù)，因客戶距離我行較遠(yuǎn)，單位法人親自攜網(wǎng)上銀行相關(guān)資料前來辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，我行員工因法人到柜面辦理業(yè)務(wù)，為其開通企業(yè)網(wǎng)銀并領(lǐng)取密碼信封及網(wǎng)上銀行證書。（X）

3、企業(yè)網(wǎng)銀客戶開通費用管理功能同時需1242監(jiān)控管理。（√）

4、集團網(wǎng)銀建立時需將內(nèi)部轉(zhuǎn)賬功能開通，否則無法實現(xiàn)集團內(nèi)部資金歸集。（√）

5、開通有企業(yè)網(wǎng)銀賬戶的單位銷戶時，要先使用1249交易查詢該客戶是否存在多個網(wǎng)銀客戶號，對其進行逐一銷戶后，再進行結(jié)算賬戶銷戶處理。（√）

四、簡述此筆業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)風(fēng)險點：

企業(yè)網(wǎng)銀主管人員變更時，由新增主管和管理員雙人前來辦理網(wǎng)銀變更業(yè)務(wù)，提交相關(guān)資料齊全且柜員同企業(yè)管理員較為熟悉，未對經(jīng)辦人身份進行核查，也未對提交資料加蓋的印章進行驗印處理即為客戶辦理了變更業(yè)務(wù)。

1、未對印鑒進行核實，可能造成不法分子偽造虛假印章竊取賬戶資金。

2、未審核變更資料，可能造成不法分子冒充該單位現(xiàn)有財務(wù)人員竊取賬戶資金。

五、網(wǎng)銀登陸密碼忘記時，可通過哪幾種方式找回？

答：

1、通過網(wǎng)上銀行，輸入個人身份信息及銀行卡信息，系統(tǒng)通過短信方式發(fā)送隨機碼至客戶手機找回。

2、攜帶本人身份證通過興業(yè)柜面“網(wǎng)上銀行密碼重臵”業(yè)務(wù)找回。

第四篇：風(fēng)險管理公共題庫

風(fēng)險管理條線

單選題：(共828小題，總分：1分).（）是指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計算出的對預(yù)期損失的偏離，是銀行難以預(yù)見到的較大損失。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.經(jīng)濟資本在實務(wù)中存在諸多挑戰(zhàn)，但它依然是農(nóng)合機構(gòu)風(fēng)險管理中的一個核心概念，以下不屬于它揭示的含義的是（）。（1.50分）A 風(fēng)險需要資本覆蓋 B 加強資產(chǎn)分散化 C 承擔(dān)風(fēng)險需要耗用資本 D 經(jīng)濟資本要求取決于風(fēng)險偏好 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（Risk Adjusted Return on Capital , RAROC），其計算公式如下：RAROC =（NI﹣EL）/UL，EL 代表的是（）。（1.50分）A 非預(yù)期損失 B 稅后凈利潤 C 預(yù)期損失 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.（）是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。（1.50分）A 風(fēng)險規(guī)避 B 風(fēng)險分散 C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.（）是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，其受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉(zhuǎn)股條款。（1.50分）A 核心一級資本 B 二級資本 C 其他一級資本 D 破產(chǎn)清算資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.在風(fēng)險管理實踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險的重要指標(biāo)。（1.50分）A 標(biāo)準(zhǔn)差 B 賬面資本 C 方差

D 持續(xù)經(jīng)營資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.（）是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到銀行安全性和流動性的重大損失。（1.50分）A 掩蓋損失 B 預(yù)期損失 C 非預(yù)期損失 D 災(zāi)難性損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：.按照（）理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險，并存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)。（1.50分）A 投資組合

B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理 C 多樣化投資分散風(fēng)險 D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.（）是銀行的基本職能，也是銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。（1.50分）A 實行自主經(jīng)營 B 承擔(dān)和管理風(fēng)險 C 自我約束 D 自覺管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.在現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理實踐中，（）可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。（1.50分）A 風(fēng)險對沖 B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險規(guī)避 D 風(fēng)險分散 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ： 12.（）是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。（1.50分）A 持續(xù)經(jīng)營資本 B 核心一級資本 C 其他一級資本 D 破產(chǎn)清算資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.（）是指銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。（1.50分）A 流動性風(fēng)險 B 操作風(fēng)險 C 市場風(fēng)險 D 國別風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.（）即按照貸款分類的結(jié)果，對各類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度，按照一定的風(fēng)險權(quán)重分別計提。（1.50分）A 普通準(zhǔn)備金 B 專項準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 非常態(tài)準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.馬柯維茨提出的（）模型描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。（1.50分）A 自我約束 B 均值一方差

C 多樣化投資分散風(fēng)險 D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.（）是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的該準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。（1.50分）A 專項準(zhǔn)備金 B 特別準(zhǔn)備金 C 普通準(zhǔn)備金 D 存款準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：.銀行的流動性計劃不完善，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷會導(dǎo)致（）。（1.50分）A 操作風(fēng)險 B 聲譽風(fēng)險 C 流動性風(fēng)險 D 戰(zhàn)略風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實踐中，正態(tài)分布廣泛應(yīng)用于（）量化，經(jīng)過修正后也可用于信用風(fēng)險和操作風(fēng)險量化。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 流動性風(fēng)險 C 國別風(fēng)險 D 市場風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：.（）是一種經(jīng)過計算分配到的資本金，它既不是風(fēng)險本身，也不是真實的資本，它是對應(yīng)著風(fēng)險的一種虛擬資本，隨著農(nóng)合機構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險大小的變化而變化。（1.50分）A 監(jiān)管資本 B 持續(xù)經(jīng)營資本 C 賬面資本 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：.操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、信息員工科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，以下屬于操作風(fēng)險的是（）。（1.50分）A 戰(zhàn)略風(fēng)險 B 聲譽風(fēng)險 C 法律風(fēng)險 D 信用風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.在實踐中，如果需要對不同技資期限金融產(chǎn)品的投資收益率進行比較，通常需要計算這些金融產(chǎn)品的（），同時考慮復(fù)利收益。（1.50分）A 百分比收益率 B 超額準(zhǔn)備金率 C 匯率 D 年化收益率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：.（）是指銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。（1.50分）A 風(fēng)險補償 B 風(fēng)險分散 C 風(fēng)險規(guī)避 D 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ： 23.從狹義上講，（）主要關(guān)注銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 操作風(fēng)險 C 戰(zhàn)略風(fēng)險 D 流動性風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.對大多數(shù)銀行來說，（）是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。（1.50分）A 資信評估 B 抵押 C 貸款 D 項目調(diào)查 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.（）是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。（1.50分）A 信用風(fēng)險 B 市場風(fēng)險 C 操作風(fēng)險 D 聲譽風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.（）在整個金融體系中具有非常重要的位置，它與企業(yè)風(fēng)險組合、資本資源、價值創(chuàng)造是緊密相連的，決定著風(fēng)險資本的結(jié)構(gòu)，解決的是到底需要多少資本的問題。（1.50分）A 賬面資本 B 監(jiān)管資本 C 經(jīng)濟資本 D 持續(xù)經(jīng)營資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：.根據(jù)（）理論，構(gòu)建資產(chǎn)組合即多元化投資能夠降低投資風(fēng)險。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理 B 投資組合

C 多樣化投資分散風(fēng)險 D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對于信用等級較低的客戶，銀行可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。以上經(jīng)濟活動屬于銀行風(fēng)險管理的（）策略。（1.50分）A 風(fēng)險對沖 B 風(fēng)險補償 C 風(fēng)險分散 D 風(fēng)險規(guī)避 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：.（）是一個事后概念，反映的是風(fēng)險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果。（1.50分）A 損失 B 風(fēng)險 C 收益 D 盈利 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：.（）是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到的絕對收益。（1.50分）A 持續(xù)經(jīng)營資本 B 賬面資本 C 經(jīng)濟資本 D 絕對收益 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

31.風(fēng)險準(zhǔn)備金制度的建立，就是為了有效地應(yīng)對可能出現(xiàn)的預(yù)期損失，以及完成金融機構(gòu)必須能夠支持的及時實現(xiàn)（）功能的流動性需要。（1.50分）A 監(jiān)管資本 B 資信評估 C 資產(chǎn)清算 D 抵押 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

32.對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過()來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（1.50分）A 提取損失準(zhǔn)備金 B 沖減利潤 C 購買商業(yè)保險

D 采取限制高危險業(yè)務(wù)/行為 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

33.從無差異曲線簇中（）是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合，也就是給出了最優(yōu)選擇策略。（1.50分）A 有效集相切的無差異曲線的切點 B 有效集相切的無差異曲線的交點 C 無差異曲線的最大值 D 無差異曲線斜率的最大值 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

34.（）由于是按貸款的內(nèi)在損失程度計提的，計提時已充分考慮了貸款遭受損失的可能性，反映了貸款在評估日的真實質(zhì)量，因此，不計入資本基礎(chǔ)。（1.50分）A 專項準(zhǔn)備金 B 特別準(zhǔn)備金 C 普通準(zhǔn)備金 D 賬面資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

35.（）是銀行風(fēng)險的第一承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。（1.50分）A 收益 B 匯率 C 損失 D 資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

36.金融機構(gòu)在央行存款超過法定準(zhǔn)備金存款的部分為超額準(zhǔn)備金存款，超額準(zhǔn)備金存款與金融機構(gòu)自身保有的庫存現(xiàn)金，構(gòu)成（），也稱備付金。（1.50分）A 賬面資本 B 超額準(zhǔn)備金 C 持續(xù)經(jīng)營資本 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

37.（）金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。（1.50分）A 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 C 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 D 全面風(fēng)險管理模式階段 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

38.銀行所面臨的風(fēng)險和不確定因素，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化的方法來管理，因為幾乎所有的風(fēng)險都可能影響銀行的（）。（1.50分）A 聲譽 B 戰(zhàn)略 C 市場占有 D 人員調(diào)動 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

39.在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是（）。（1.50分）A 年化收益率 B 百分比收益率

C 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率 D 匯率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

40.諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主哈瑞·（）于 20 世紀(jì) 50 年代提出的不確定條件下的投資組合理論，即如何在風(fēng)險與收益之間尋求最佳平衡點，已經(jīng)成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。（1.50分）A 哈瑞·馬柯維茨 B 威廉·夏普 C 羅伯特·默頓 D 費雪·布萊克 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

41.西方各國經(jīng)濟開始了高速增長，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，商業(yè)銀行面臨資金相對不足的巨大壓力。為了擴大資金來源，滿足商業(yè)銀行的流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為主動負(fù)債，對許多金融工具進行了創(chuàng)新，發(fā)生在（）。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 B 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 C 全面風(fēng)險管理模式階段 D 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

42.資產(chǎn)（貸款）項下的準(zhǔn)備金，目的主要是為了沖抵（），以計提呆賬準(zhǔn)備金的形式被計入了經(jīng)營成本，并在農(nóng)合機構(gòu)提供的產(chǎn)品價格（如貸款利率）中得到了補償，實際上已不構(gòu)成風(fēng)險。（1.50分）A 極端損失 B 非預(yù)期損失 C 掩蓋損失 D 預(yù)期損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

43.在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（Risk Adjusted Return on Capital , RAROC），其計算公式如下：RAROC =（NI﹣EL）/UL，其中，NI代表的是（）。（1.50分）A 預(yù)期損失 B 稅后凈利潤 C 非預(yù)期損失 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

44.（）是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行債務(wù)，或使銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行遭受其他損失的風(fēng)險。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 操作風(fēng)險 C 戰(zhàn)略風(fēng)險 D 國別風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

45.國別風(fēng)險的主要類型包括七類，其中（）是國別風(fēng)險的主要類型之一。（1.50分）A 傳染風(fēng)險 B 政治風(fēng)險 C 轉(zhuǎn)移風(fēng)險 D 間接國別風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

46.沒有風(fēng)險就沒有收益，在運用（）策略的同時也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會，其主要局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。（1.50分）A 風(fēng)險對沖 B 風(fēng)險規(guī)避 C 風(fēng)險分散 D 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

47.正態(tài)隨機變量X 落在距均值2倍內(nèi)的概率為（）。（1.50分）A 68% B 90% C 95% D 99% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

48.根據(jù)（），銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 B 投資組合理論 C 多樣化投資分散風(fēng)險 D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

49.（）主要用于彌補貸款組合的不確定損失，這就使它具有了資本的性質(zhì)，可以計入資本基礎(chǔ)。（1.50分）A 特別準(zhǔn)備金 B 普通準(zhǔn)備金 C 賬面資本 D 專項準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

50.巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通銀行的普通股充足率應(yīng)達到（）。（1.50分）A 0.06 B 0.08 C 0.09 D 0.07 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ： 51.（）隨著布雷頓森林體系的瓦解，固定匯率制度向浮動匯率制度的轉(zhuǎn)變導(dǎo)致匯率變動不斷加大。（1.50分）A 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 B 全面風(fēng)險管理模式階段 C 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 D 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

52.以下哪種準(zhǔn)備金的目的主要是為了沖抵預(yù)期損失，以計提呆賬準(zhǔn)備金的形式被計入了經(jīng)營成本，并在農(nóng)合機構(gòu)提供的產(chǎn)品價格（如貸款利率）中得到了補償，實際上已不構(gòu)成風(fēng)險（）。（1.50分）

A 資產(chǎn)（貸款）項下的準(zhǔn)備金 B 專項準(zhǔn)備金 C 風(fēng)險準(zhǔn)備金 D 普通準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

53.巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提（）的附加資本要求。（1.50分）A 1%-2.5% B 1%-3.5% C 2%-3.5% D 2%-4.5% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

54.（）是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 違規(guī)風(fēng)險 C 戰(zhàn)略風(fēng)險 D 操作風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

55.假設(shè)投資者A半年的百分比收益率為5%，投資者B1年的百分比收益率為10%，那么（）投資者的投資收益率更高。（1.50分）A A B B C 一樣多 D 無法確定 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

56.（）是針對貸款組合中的特定風(fēng)險，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金，不是銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金，只有遇到特殊情況才計提，具有非常態(tài)特點。（1.50分）A 賬面資本 B 普通準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 專項準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

57.（）存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中。（1.50分）A 流動性風(fēng)險 B 操作風(fēng)險 C 法律風(fēng)險 D 國別風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

58.董事會和高級管理層確定自身所能承擔(dān)的總體風(fēng)險水平（或風(fēng)險偏好）之后，計算所需的總體經(jīng)濟資本，以此評價自（）。（1.50分）A 資本流動狀況 B 資本充足狀況 C 資本盈利狀況 D 資本質(zhì)量狀況 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

59.（）是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。（1.50分）A 經(jīng)濟資本 B 監(jiān)管資本 C 賬面資本 D 債券投資 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

60.在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行可以利用的（）原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風(fēng)險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風(fēng)險損失的可能性，從而達到管理和降低風(fēng)險、保持收益穩(wěn)定的目的。（1.50分）A 系統(tǒng)管理

B 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理 C 資產(chǎn)組合分散風(fēng)險 D 投資組合 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

61.（）是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。（1.50分）A 違規(guī)風(fēng)險 B 法律風(fēng)險 C 聲譽風(fēng)險 D 監(jiān)管風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ： 62.（）是指對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險進行集中統(tǒng)籌管理。（1.50分）A 全程的風(fēng)險管理 B 全新的風(fēng)險管理 C 全球的風(fēng)險管理 D 全面風(fēng)險管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

63.（）是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用。（1.50分）A 經(jīng)濟資本 B 監(jiān)管資本 C 持續(xù)經(jīng)營資本 D 破產(chǎn)清算資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

64.市場風(fēng)險不包括（）。（1.50分）A 系統(tǒng)風(fēng)險 B 利率風(fēng)險 C 匯率風(fēng)險 D 商品風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

65.（）銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。（1.50分）A 保險轉(zhuǎn)移 B 非保險轉(zhuǎn)移 C 市場對沖 D 自我對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

66.作為一種特殊的信用風(fēng)險，（）是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。（1.50分）A 結(jié)算風(fēng)險 B 市場風(fēng)險 C 操作風(fēng)險 D 聲譽風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

67.我國銀行現(xiàn)行的按照貸款余額（）計提的貸款呆賬準(zhǔn)備金就相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。（1.50分）A 1% B 2% C 3% D 4% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ： 68.現(xiàn)代金融領(lǐng)域中的投資組合選擇理論及其應(yīng)用基本上都是在馬柯維茨的（）的框架下展開的，區(qū)別之處僅是收益和風(fēng)險的描述方法不同而已。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 B 多樣化投資分散風(fēng)險理論 C 投資組合理論 D 系統(tǒng)管理理論 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

69.銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件，這種風(fēng)險管理策略屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險分散 B 風(fēng)險規(guī)避 C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

70.巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，恢復(fù)（）在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴(yán)格各類資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)確定資本扣除項目，強化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力。（1.50分）A 普通股 B 優(yōu)先股 C 債券 D 全部 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

71.以下不屬于銀行風(fēng)險管理的主要策略的是（）。（1.50分）A 風(fēng)險分散 B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險計量 D 風(fēng)險對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

72.（）是指銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 違規(guī)風(fēng)險 C 戰(zhàn)略風(fēng)險 D 操作風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

73.（）即按照貸款分類的結(jié)果，對各類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度，按照一定的風(fēng)險權(quán)重分別計提。（1.50分）A 賬面資本 B 專項準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 普通準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

74.（）制度的建立，就是為了有效地應(yīng)對可能出現(xiàn)的預(yù)期損失，以及完成金融機構(gòu)必須能夠支持的及時實現(xiàn)資產(chǎn)清算功能的流動性需要。（1.50分）A 專項準(zhǔn)備金 B 風(fēng)險準(zhǔn)備金 C 賬面資本 D 普通準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

75.（）又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本。（1.50分）A 賬面資本 B 經(jīng)濟資本 C 監(jiān)管資本 D 持續(xù)經(jīng)營資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

76.（）應(yīng)該針對每筆貸款，根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險程度和回收的可能性，合理計提。（1.50分）A 特別準(zhǔn)備金 B 賬面資本 C 普通準(zhǔn)備金 D 專項準(zhǔn)備金 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

77.在單筆業(yè)務(wù)層面上，（）可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進行定價提供依據(jù)。（1.50分）A 年化收益率 B 百分比收益率

C 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率 D 匯率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

78.（）又稱為期望損失，是指一般業(yè)務(wù)發(fā)展占用風(fēng)險資產(chǎn)的損失均值，它可以通過計提損失準(zhǔn)備金（專項準(zhǔn)備、資產(chǎn)組合的一般準(zhǔn)備）計入損益加以彌補。（1.50分）A 極端損失 B 非預(yù)期損失 C 預(yù)期損失 D 掩蓋損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

79.以下選項中，屬于一級核心資本的是（）。（1.50分）A 實收資本或普通股 B 未公開儲備 C 重估儲備 D 混合資本工具 E 長期附屬債務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

80.1973 年，費雪·布萊克（Fisher Black）、麥隆·舒爾斯（Myron Scholes）、羅伯特·默頓（Robert Merton）提出（），為當(dāng)時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 B 操作風(fēng)險評估的原則 C 歐式期權(quán)定價模型 D 資本資產(chǎn)定價模型 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

81.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，以下不屬于銀行資本的是（）。（1.50分）A 賬面資本 B 經(jīng)濟資本 C 監(jiān)管資本 D 債券投資 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

82.經(jīng)濟資本等于特定置信度下的非預(yù)期損失，但這二者意義并不相同。非預(yù)期損失反映的是風(fēng)險大小，是一個風(fēng)險概念；而經(jīng)濟資本反映的是要覆蓋風(fēng)險需要多少資本，是一個資本概念。風(fēng)險與資本的對應(yīng)關(guān)系揭示的基本原理是（）。（1.50分）A 風(fēng)險需要資本覆蓋 B 投資組合理論 C 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 D 資本資產(chǎn)定價模型 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

83.使用（）的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，激勵銀行充分了解所承擔(dān)的風(fēng)險并自覺地識別、計量、監(jiān)測和控制這些風(fēng)險，從而在審慎經(jīng)營的前提下拓展業(yè)務(wù)、提高收益。（1.50分）A 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整

B 重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成 C 改進風(fēng)險權(quán)重計量方法 D 建立逆周期資本監(jiān)管機制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

84.健全的風(fēng)險管理體系中不包含（）。（1.50分）A 自覺管理 B 微觀管理 C 系統(tǒng)管理 D 靜態(tài)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

85.對大多數(shù)銀行來說，（）是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。（1.50分）A 貸款 B 債券投資 C 擔(dān)保

D 金融衍生產(chǎn)品交易 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

86.20 世紀(jì) 60 年代以前，屬于的銀行風(fēng)險管理發(fā)展階段是（）。（1.50分）A 負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 B 資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段 C 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段 D 全面風(fēng)險管理模式階段 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

87.與市場風(fēng)險相比，（）觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。（1.50分）A 法律風(fēng)險 B 聲譽風(fēng)險 C 市場風(fēng)險 D 信用風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

88.傳統(tǒng)上，（）是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟主體造成損失的風(fēng)險，因此又被稱為違約風(fēng)險。（1.50分）A 市場風(fēng)險 B 信用風(fēng)險 C 聲譽風(fēng)險 D 操作風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

89.由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況可能會引發(fā)（）。（1.50分）A 戰(zhàn)略風(fēng)險 B 國別風(fēng)險 C 法律風(fēng)險 D 操作風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ： 90.下列具有非常態(tài)性質(zhì)的呆賬準(zhǔn)備金是（）。（1.50分）A 普通準(zhǔn)備金 B 專項準(zhǔn)備金 C 特別準(zhǔn)備金 D 以上都是 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

91.（）是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益。（1.50分）A 經(jīng)濟資本 B 賬面資本 C 債券投資 D 監(jiān)管資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

92.（）重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 B 投資組合理論 C 資本資產(chǎn)定價模型 D 操作風(fēng)險評估的原則 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

93.在風(fēng)險管理實踐中，銀行通常將（）管理歸屬于操作風(fēng)險管理范疇。（1.50分）A 違規(guī)風(fēng)險 B 法律風(fēng)險 C 監(jiān)管風(fēng)險 D 戰(zhàn)略風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

94.以（）為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，促使銀行將收益與風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在平衡，實現(xiàn)了經(jīng)營目標(biāo)與績效考核的協(xié)調(diào)一致。（1.50分）A 吸收損失 B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C 項目評估 D 經(jīng)濟資本配置 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

95.（）是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。（1.50分）A 風(fēng)險規(guī)避 B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險分散 D 風(fēng)險對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

96.一般來說，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機因素非常多，而每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則這個指標(biāo)可以近似看做服從（）。（1.50分）A 正態(tài)分布 B平均分布 C 泊松分布 D 卡方分布 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

97.（）的本質(zhì)特征是可以自由支配，是承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的第一資金來源，又被稱為保護債權(quán)人免遭風(fēng)險損失的緩沖器。（1.50分）A 收益 B 抵押 C 資本 D 匯率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

98.（）是指銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。（1.50分）A 資本充足率 B 利率 C 匯率 D 流動性比率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

99.正態(tài)隨機變量X 落在距均值1倍內(nèi)的概率為（）。（1.50分）A 68% B 90% C 95% D 99% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

100.（）策略在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。（1.50分）A 風(fēng)險分散 B 風(fēng)險規(guī)避 C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險對沖 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

101.（）是一個明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，在對其進行定量分析過程中可以采用概率和統(tǒng)計方法計算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。（1.50分）A 損失 B 收益 C 風(fēng)險 D 盈利 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

102.風(fēng)險對沖對管理（）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。（1.50分）A 市場風(fēng)險 B 操作風(fēng)險 C 法律風(fēng)險 D 流動性風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

103.（）的重要意義在于強調(diào)資本的有償占用，即占用資本來防范風(fēng)險是需要付出成本的。（1.50分）A 賬面資本 B 持續(xù)經(jīng)營資本 C 監(jiān)管資本 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

104.巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通銀行的普通股充足率應(yīng)達到7%，總資本充足率不得低于（）。（1.50分）A 0.115 B 0.12 C 0.105 D 0.095 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

105.（）是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。'不要將所有的雞蛋放在一個籃子里'的古老投資格言形象地說明了這一方法。（1.50分）A 風(fēng)險對沖 B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C 風(fēng)險分散 D 風(fēng)險規(guī)避 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

106.以下不屬于反洗錢崗職責(zé)的是（）。（1.50分）A 培訓(xùn)和指導(dǎo) B 制度建設(shè) C 操作風(fēng)險管理 D 反洗錢業(yè)務(wù)處理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

107.良好的（）是銀行實施有效風(fēng)險管理的保障。（1.50分）A 風(fēng)險管理文化 B 風(fēng)險管理流程 C 風(fēng)險管理能力 D 風(fēng)險治理機制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

108.（）就是基于法律規(guī)章確立與風(fēng)險管理相關(guān)的股東、董（理）事會（以下統(tǒng)稱董事會）、監(jiān)事會、高級管理層等履行風(fēng)險管理責(zé)任和義務(wù)時相互補充、相互制約的動態(tài)機制。（1.50分）A 風(fēng)險治理 B 風(fēng)險管理 C 風(fēng)險計量 D 風(fēng)險監(jiān)測 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

109.以下不屬于風(fēng)險管理日常工作綜述的是（）。（1.50分）A 確定政策導(dǎo)向 B 強化分級授權(quán) C 統(tǒng)一辦理資金業(yè)務(wù) D 檢查整改 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

110.研究流動性風(fēng)險管理的內(nèi)外部政策，并對流動性風(fēng)險管理工作提出政策建議的崗位是（）。（1.50分）

A 流動性風(fēng)險管理崗 B 操作風(fēng)險管理崗 C 派駐市場風(fēng)險管理崗 D 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

111.（）負(fù)責(zé)牽頭全行（社）操作風(fēng)險管理，負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督其他部門以及分支機構(gòu)落實操作風(fēng)險管理政策，實施操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、控制和緩釋以及重大操作風(fēng)險事件的匯報。（1.50分）A 風(fēng)險管理部 B 業(yè)務(wù)部門 C 人力資源部 D 綜合管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

112.以下不屬于新農(nóng)合風(fēng)險管理日常工作的是（）。（1.50分）A 確定政策導(dǎo)向 B 檢查整改 C 防范合規(guī)風(fēng)險 D 強化分級授權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ： 113.（）負(fù)責(zé)日常報賬、會議記錄、辦公物品領(lǐng)用、資產(chǎn)登記與保管、信息傳達、考勤與考核、組織培訓(xùn)、資料保管與裝訂等內(nèi)務(wù)性工作。（1.50分）A 案防崗

B 信用風(fēng)險管理崗 C 綜合崗

D 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

114.授信審批部門與授信執(zhí)行（業(yè)務(wù)）部門未做到相互獨立，也沒有形成健全的內(nèi)部制約機制，違反了（）。（1.50分）A 限額管理原則 B 操作風(fēng)險評估的原則 C 操作風(fēng)險的監(jiān)管規(guī)則 D 審貸分離原則 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

115.一些新成立的機構(gòu)，由于條件限制，內(nèi)部仍然缺乏一套適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的操作流程，如合規(guī)經(jīng)營上意識淡薄，員工違章違規(guī)操作問題比較突出，而高級管理層在經(jīng)營中存在資本約束意識淡薄和隨意調(diào)節(jié)利潤、不計提或少提貸款損失準(zhǔn)備金等不審慎行為，其面對的是（）。（1.50分）

A 風(fēng)險管理能力面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險治理機制面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

116.（）負(fù)責(zé)牽頭組織開展信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系的優(yōu)化和應(yīng)用推廣工作。（1.50分）A 信用風(fēng)險管理崗 B 操作風(fēng)險管理崗 C 流動性風(fēng)險管理崗 D 派駐市場風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

117.農(nóng)合機構(gòu)要嚴(yán)格控制和消化自身因承擔(dān)風(fēng)險而面臨的潛在損失，（）要逐步采取經(jīng)濟資本覆蓋的方式解決。（1.50分）A 災(zāi)難性損失 B 掩蓋損失 C 預(yù)期損失 D 非預(yù)期損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

118.（）負(fù)責(zé)操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、控制和緩釋以及重大操作風(fēng)險事件的匯報等工作。（1.50分）A 操作風(fēng)險管理崗 B 信用風(fēng)險管理崗 C 流動性風(fēng)險管理崗 D 派駐市場風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

119.（）負(fù)責(zé)擬定操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程。（1.50分）A 案防崗

B 操作風(fēng)險管理崗 C 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 D 反洗錢崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

120.負(fù)責(zé)向外部監(jiān)管部門、董事會、監(jiān)事會和風(fēng)險管理委員會報送相關(guān)報表和報告，對風(fēng)險預(yù)警提出改善管理的建議報告，并監(jiān)督執(zhí)行的崗位是（）。（1.50分）A 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 B 流動性風(fēng)險管理崗 C 派駐市場風(fēng)險管理崗 D 信用風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

121.經(jīng)營管理層過分強調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險管理現(xiàn)狀，審慎經(jīng)營的機制尚不健全；違規(guī)違章操作問題得不到根本性解決，一線員工的合規(guī)意識有待提高，沒有形成統(tǒng)一認(rèn)知的、健康的合規(guī)文化，尚未真正實現(xiàn)風(fēng)險管理與合規(guī)操作的全員參與，該現(xiàn)象屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險治理機制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

122.（）負(fù)責(zé)提交獨立的市場風(fēng)險報告，包括交易情況、限額、市場分析、應(yīng)急管理等。（1.50分）

A 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 B 流動性風(fēng)險管理崗 C 操作風(fēng)險管理崗 D 派駐市場風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

123.（）是銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念和價值觀，是銀行企業(yè)文化的核心。（1.50分）A 風(fēng)險管理流程 B 風(fēng)險管理能力 C 風(fēng)險管理文化 D 風(fēng)險治理機制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

124.（）負(fù)責(zé)牽頭全行（社）市場風(fēng)險管理，負(fù)責(zé)銀行交易賬戶市場風(fēng)險的政策、程序、限額、交易估值、報告等。（1.50分）A 風(fēng)險管理部 B 業(yè)務(wù)部門 C 風(fēng)險管理部 D 綜合管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

125.市場風(fēng)險管理屬于的崗位是（）。（1.50分）A 操作風(fēng)險管理崗 B 派駐市場風(fēng)險管理崗 C 流動性風(fēng)險管理崗 D 信用風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

126.（）負(fù)責(zé)定期、不定期對全行（社）整體信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險進行監(jiān)測、預(yù)警，及時監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，收集、分析風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)數(shù)據(jù)，及時通報重大風(fēng)險事件和重大損失事件。（1.50分）A 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 B 制度流程崗 C 案防崗

D 信用風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

127.原有的以信用風(fēng)險管理為主體的風(fēng)險管理機制不能清晰地把握機構(gòu)整體的風(fēng)險狀況，嚴(yán)重滯后的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)和信息技術(shù)運用等問題直接導(dǎo)致的風(fēng)險管理所面臨的挑戰(zhàn)是（）。（1.50分）

A 風(fēng)險治理機制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

128.風(fēng)險管理部（）的職責(zé)是督導(dǎo)落實、報告報表、培訓(xùn)管理和檢查整改。（1.50分）A 制度流程崗 B 風(fēng)險計量與監(jiān)測崗 C 案防崗

D 信用風(fēng)險管理崗 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

129.尚未形成完全符合現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)，董事會、監(jiān)事會、高級管理層職責(zé)分工在風(fēng)險管理運行機制中不明晰，經(jīng)營風(fēng)險的責(zé)任約束機制不能有效落實，屬于（）。（1.50分）A 風(fēng)險治理機制面臨的挑戰(zhàn) B 風(fēng)險管理能力面臨的挑戰(zhàn) C 風(fēng)險管理流程面臨的挑戰(zhàn) D 風(fēng)險管理文化建設(shè)面臨的挑戰(zhàn) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

130.反洗錢崗負(fù)責(zé)按（）收集、匯總、填報全行（社）反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報表，匯總分析后上傳人行監(jiān)管臺賬系統(tǒng)。（1.50分）A 年 B 月 C 日 D 季 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

131.有效的（）應(yīng)掌握上下溝通的有效渠道，設(shè)立財務(wù)、內(nèi)部審計等職能，防止管理層通過超越控制、有意歪曲事實來掩蓋管理的缺陷。（1.50分）A 董事會 B CEO C 業(yè)務(wù)單位 D 監(jiān)管部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

132.（）公理意味著用一致性風(fēng)險測度度量出來的所有被監(jiān)管對象的總體風(fēng)險ρ不能比各單個被監(jiān)管對象的風(fēng)險之和大。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C平移不變性 D 次可加性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

133.COSO報告認(rèn)為，商業(yè)決策和公司運營必然會產(chǎn)生風(fēng)險，且沒有任何一種方法可以將風(fēng)險降至零。通過（）這個過程可以識別和評估風(fēng)險，選取對公司實現(xiàn)其目標(biāo)有重大影響的風(fēng)險進行管理，并決定未來在該項風(fēng)險投放的資源、相關(guān)的管理改進等問題。（1.50分）A 風(fēng)險評估 B 風(fēng)險識別 C 風(fēng)險計量 D 風(fēng)險監(jiān)測 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

134.轉(zhuǎn)移支付與轉(zhuǎn)移定價機制相聯(lián)系，主要指各業(yè)務(wù)單元和資金部門之間的轉(zhuǎn)移支付，以下選項中不屬于次聯(lián)系的是（）。（1.50分）A 向各業(yè)務(wù)單元提供資金并因此而收取費用 B 由于外匯風(fēng)險而向業(yè)務(wù)單元收取費用 C 合規(guī)審查 D 公司總部管理費用的分?jǐn)?標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

135.（）是風(fēng)險承擔(dān)策略的一種重要方法。該策略表明，如果損失發(fā)生，經(jīng)濟主體將以當(dāng)時可利用的任何資金進行支付。（1.50分）A 風(fēng)險準(zhǔn)備金計提 B 風(fēng)險損失估計 C 資產(chǎn)組合評估 D 風(fēng)險評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

136.在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，發(fā)展為對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，參考值皆為（）以上。（1.50分）A 0.09 B 0.07 C 0.08 D 0.1 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

137.不屬于進行壓力測試的方法的是（）。（1.50分）A 敏感性分析 B 情景分析 C 分解分析法 D 資產(chǎn)組合評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

138.不屬于我國銀行業(yè)在信用風(fēng)險壓力測試中常用的風(fēng)險因子為（）。（1.50分）A 違約概率 B 違約損失率 C 違約風(fēng)險敞口 D 資本充足率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

139.測量潛在損失即風(fēng)險測度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個階段，首先是以（）等為主要度量指標(biāo)的傳統(tǒng)風(fēng)險測度階段。（1.50分）A 方差和風(fēng)險因子 B平均數(shù)和風(fēng)險因子 C 眾數(shù)和風(fēng)險因子 D 中位數(shù)和風(fēng)險因子 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

140.（）認(rèn)為一種良好定義的風(fēng)險測度應(yīng)該滿足單調(diào)性、一次齊次性、平移不變性和次可加性四條公理。（1.50分）A 現(xiàn)代金融風(fēng)險測度 B 風(fēng)險監(jiān)測 C 一致性風(fēng)險測度 D 相對測度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

141.2011年11月4日，中國人民銀行就《支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》向社會公開征求意見，該意見稿指出，支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立了5個以上備付金收付賬戶的，自第5個備付金收付賬戶起，每新增一個備付金收付賬戶，其風(fēng)險準(zhǔn)備金的計提比例增加（）個百分點，依此類推，直至風(fēng)險準(zhǔn)備金的計提比例達到100% 為止。（1.50分）A 6.0 B 4.0 C 2.0 D 5.0 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

142.按中國銀監(jiān)會要求，計算違約概率的數(shù)據(jù)應(yīng)有（）年以上的數(shù)據(jù)積累。（1.50分）A 四 B 六 C 五 D 三 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

143.從理論上來說，為了進行資本分配，應(yīng)當(dāng)在銀行所有的投資組合環(huán)境中考察風(fēng)險，并按照它對銀行整體風(fēng)險的（）來度量。（1.50分）A平均貢獻 B 總貢獻 C 邊際貢獻 D 最大貢獻 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

144.（）可以為各個業(yè)務(wù)提供統(tǒng)一的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效度量，無論是管理層還是外部利益相關(guān)者都可以利用這些績效度量指標(biāo)比較金融機構(gòu)的經(jīng)濟贏利能力，而不是會計贏利能力，比如賬面權(quán)益的回報率。（1.50分）A 風(fēng)險調(diào)整后績效度量 B 資本充足率

C 風(fēng)險調(diào)整后資本收益率 D 超額準(zhǔn)備金率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

145.當(dāng)經(jīng)濟主體沒有意識到風(fēng)險或是認(rèn)為該損失不會發(fā)生時，或?qū)⒁庾R到的與風(fēng)險有關(guān)的最大可能損失顯著低估時，就會采用（）方式承擔(dān)風(fēng)險。（1.50分）A 風(fēng)險評估 B 有計劃自我保險 C 無計劃保留 D 風(fēng)險損失估計 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

146.（）就是投資組合在給定置信水平?jīng)Q定的左尾概率區(qū)間內(nèi)可能發(fā)生的平均損失。（1.50分）A LPM B VaR C ES D CRO 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

147.對于以銀行為主的金融機構(gòu)而言，計量資本充足率的基礎(chǔ)即（）的歸類及計算，它是指對銀行的資產(chǎn)加以分類，根據(jù)不同類別資產(chǎn)的風(fēng)險性質(zhì)確定不同的風(fēng)險系數(shù)，以這種風(fēng)險系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。（1.50分）A 賬面資本 B 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) C 監(jiān)管資本 D 經(jīng)濟資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

148.為了解決個人層次上的績效度量以及薪酬激勵，美國信孚銀行（Bankers Trust）在20 世紀(jì)70 年代末期提出了（）這一概念。（1.50分）A 資本充足率

B 風(fēng)險調(diào)整后資本收益率 C 超額準(zhǔn)備金率 D 匯率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

149.銀監(jiān)會2010 年發(fā)布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》，對國別風(fēng)險管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強調(diào)，應(yīng)對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。其中，高國別風(fēng)險不低于（）。（1.50分）A 50% B 25% C 15% D 1% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

150.在確認(rèn)對金融市場主體有顯著影響的風(fēng)險因素以后，就需要對各種風(fēng)險因素進行測量，對于潛在可能造成的損失進行定量描述，繼而方能通過資本計提和（）來進行抵補。（1.50分）A 基礎(chǔ)報表 B 特色報表 C 資本計提 D 信息披露 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

151.當(dāng)用VaR 度量風(fēng)險時，某種投資組合的風(fēng)險可能會比該組合中所有證券風(fēng)險之和（）。（1.50分）A 大 B 小 C 相同 D 不確定 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

152.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制反應(yīng)的內(nèi)部控制原則是（）。（1.50分）A 全覆蓋原則 B 制衡性原則 C 審慎性原則 D 相匹配原則 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

153.下列不屬于我國銀行業(yè)在信用風(fēng)險壓力測試中常用的風(fēng)險因子的是（）。（1.50分）A 違約概率 B 違約損失率 C 違約風(fēng)險敞口 D 違約數(shù)量 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

154.COSO將（）看成是評估各個時期的內(nèi)部控制質(zhì)量過程的一部分，只有將公司運營的全過程置于監(jiān)控之下，控制系統(tǒng)才可以反饋，并在授權(quán)范圍內(nèi)及時做出調(diào)整。（1.50分）A 監(jiān)督 B 風(fēng)險評估 C 控制活動 D 信息溝通 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

155.（）可以作為平衡計分卡的一部分，幫助金融機構(gòu)根據(jù)特定部門的高管層和基層員工對股東價值的貢獻確定他們應(yīng)得的酬勞。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 資本充足率

C 風(fēng)險調(diào)整后資本收益率 D 百分比收益率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

156.（）公理認(rèn)為如果投資組合X1在任意情況下的價值都比投資組合X2的價值大，則一致性風(fēng)險測度度量X1的風(fēng)險至少不應(yīng)該比X2的風(fēng)險大，也就是說，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險應(yīng)該比劣質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險小。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C平移不變性 D 次可加性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

157.測量潛在損失即（）。（1.50分）A 風(fēng)險監(jiān)測 B 風(fēng)險測度 C 風(fēng)險評估 D 風(fēng)險識別 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

158.2011年11月4日，中國人民銀行就《支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》向社會公開征求意見，該意見稿指出，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金主存管行開立風(fēng)險準(zhǔn)備金專用存款賬戶，其計提的風(fēng)險準(zhǔn)備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的（）。（1.50分）A 0.2 B 0.1 C 0.05 D 0.13 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

159.壓力測試中，利率風(fēng)險類型主要運用在（）。（1.50分）A 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可能用于銀行賬戶

B 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款 C 主要應(yīng)用于銀行賬戶，經(jīng)常對其違約增加事件進行校準(zhǔn) D 主要應(yīng)用于交易賬戶 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

160.主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款的風(fēng)險類型是（）。（1.50分）A 利率 B 股票價格 C 匯率 D 信貸 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

161.近年來風(fēng)險管理者們開始用所有風(fēng)險類別所需的經(jīng)濟資本來評估總體風(fēng)險，這一資本也被稱作（），其計量基礎(chǔ)就是高置信水平下的風(fēng)險價值（VaR）。（1.50分）A 經(jīng)濟資本 B 持續(xù)經(jīng)營資本 C 賬面資本 D 風(fēng)險資本 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ： 162.（）就是識別并分析實現(xiàn)目標(biāo)的過程中存在的重大風(fēng)險，它是決定未來如何管理風(fēng)險的基礎(chǔ)。（1.50分）A 風(fēng)險評估 B 風(fēng)險識別 C 風(fēng)險計量 D 風(fēng)險監(jiān)測 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

163.在交易賬戶領(lǐng)域中主要的風(fēng)險類型是（）。（1.50分）A 利率 B 股票價格 C 匯率 D 信貸 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

164.按照規(guī)定，我國銀行每年可按上一年末投資余額的（）提取投資風(fēng)險準(zhǔn)備金。（1.50分）A 3‰ B 5‰ C 8‰ D 1% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

165.重大事件風(fēng)險是指由政治或經(jīng)濟事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，這種事件的（）。（1.50分）A 發(fā)生概率很大且難于預(yù)測 B 發(fā)生概率很小且難于預(yù)測 C 發(fā)生概率很小且易于預(yù)測 D 發(fā)生概率很大且易于預(yù)測 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

166.（）即將情景沖擊通過基本模型作用于金融機構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等報表。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識別階段 D 資信評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

167.（）就是確保管理層得到實施的政策和程序。（1.50分）A 自覺管理 B 控制活動 C 公司治理 D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ： 168.相對測度指標(biāo)主要是測量市場因素的變化與金融資產(chǎn)收益變化之間的關(guān)系，針對股票的指標(biāo)是（）。（1.50分）A 久期 B delta指標(biāo) C beta 值 D rho 指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

169.不屬于控制活動類型的是（）。（1.50分）A 經(jīng)營控制活動 B 財務(wù)控制活動 C 風(fēng)險識別與評估 D 遵守法律控制活動 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

170.下列選項中不屬于信用風(fēng)險壓力測試的方法的是（）。（1.50分）A 敏感性分析 B 可靠性性分析 C 情景分析 D 資產(chǎn)組合評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

171.（）主要是測量市場因素的變化與金融資產(chǎn)收益變化之間的關(guān)系。（1.50分）A 風(fēng)險監(jiān)測 B 絕對測度指標(biāo) C 風(fēng)險評估 D 相對測度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

172.銀監(jiān)會2010 年發(fā)布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》，對國別風(fēng)險管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強調(diào)，應(yīng)對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。其中，較高國別風(fēng)險不低于（）。（1.50分）A 0.5% B 1% C 15% D 25% 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

173.（）公理主要是從保證風(fēng)險監(jiān)管的有效性角度提出的，為監(jiān)管目的而設(shè)計的風(fēng)險測度應(yīng)該滿足該公理。（1.50分）A 單調(diào)性 B 一次齊次性 C 次可加性 D平移不變性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

174.有計劃自我保險主要通過建立風(fēng)險準(zhǔn)備金的方式來實現(xiàn)。其應(yīng)對的損失屬于（）。（1.50分）

A 非預(yù)期損失 B 災(zāi)難性損失 C 預(yù)期損失 D 掩蓋損失 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

175.當(dāng)前，中國企業(yè)都需要按照財政部、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、審計署等五部委共同發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》來規(guī)范內(nèi)部控制，銀行及集團財務(wù)公司等非銀行類金融機構(gòu)參照（）執(zhí)行。（1.50分）A 《銀行內(nèi)部控制指引》 B 《有效銀行監(jiān)管的核心原則》 C 《信用風(fēng)險管理原則》 D 《加強銀行公司治理的原則》 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

176.測量潛在損失即風(fēng)險測度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個階段，第二階段是以現(xiàn)行國際標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險測度工具（）為代表的現(xiàn)代風(fēng)險測度階段。（1.50分）A VaR B ES C CVaR D WES 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

177.（）以來，壓力測試在國際銀行業(yè)得到廣泛的應(yīng)用，已經(jīng)成為銀行等金融機構(gòu)重要的風(fēng)險管理工具。（1.50分）A 20 世紀(jì)70 年代初期 B 21 世紀(jì)80 年代初期 C 20世紀(jì)60 年代初期 D 20 世紀(jì)90 年代初期 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

178.測量潛在損失即風(fēng)險測度，其理論發(fā)展大致經(jīng)歷了三個階段，最新階段是以（）為代表的現(xiàn)代風(fēng)險測度階段。（1.50分）A VaR B ES C CVaR D WES 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ： 179.（）第十三條說明'風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括贏利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。（1.50分）A 《穩(wěn)健的壓力測試實踐和監(jiān)管原則》 B 《銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》 C 《銀行內(nèi)部控制指引》 D 《重大風(fēng)險管理報告》 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

180.（）是指可能的損失發(fā)生前，通過做出各種資金安排以確保損失出現(xiàn)后能及時獲得資金以補償損失。（1.50分）A 有計劃自我保險 B 風(fēng)險損失估計 C 風(fēng)險評估 D 無計劃自留 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

181.風(fēng)險資本回報是指在這項經(jīng)營活動中配置的風(fēng)險資本的回報。該回報通常以（）為基準(zhǔn)。（1.50分）A 高風(fēng)險業(yè)務(wù) B 低風(fēng)險業(yè)務(wù) C 中等風(fēng)險業(yè)務(wù) D 無風(fēng)險業(yè)務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

182.（）是指風(fēng)險損失發(fā)生后從自有資金中支付，即不是在損失前做出資金安排。（1.50分）A 有計劃自我保險 B 風(fēng)險損失估計 C 風(fēng)險評估 D 無計劃自留 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

183.（）通過改變模型中的某個或某組特定的風(fēng)險因子來觀測模型結(jié)果的變化，從而得知相應(yīng)資產(chǎn)的變化。（1.50分）A 情景分析 B 分解分析法 C 資產(chǎn)組合評估 D 敏感性分析 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

184.（）是指評估在不利的情況下銀行的損失大小、贏利能力變化等，以衡量銀行的穩(wěn)健性和安全性。（1.50分）A 敏感性分析 B 情景分析 C 分解分析法 D 資產(chǎn)組合評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

185.一般來說，各風(fēng)險因子的變動是呈（）的，此時采用一般的風(fēng)險管理模型便己足夠，但在市場出現(xiàn)重大變化時，各風(fēng)險因子便會變得難以預(yù)測，過去的歷史資料對預(yù)測此類變化的幫助極少。（1.50分）A 指數(shù)分布 B 正態(tài)分布 C 泊松分布 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

186.（）是金融風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，金融風(fēng)險管理人員需要在進行大量的調(diào)查研究，全面掌握各種信息之后，運用各種方法對潛在的各種風(fēng)險進行系統(tǒng)的分析和論證。（1.50分）A 識別金融風(fēng)險 B 資本計提 C 風(fēng)險評估 D 信息溝通 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

187.壓力測試的主要程序不包括（）。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識別階段 D 資信評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

188.巴塞爾協(xié)議體系及歐盟保險償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)體系的核心就是確保銀行及保險公司的資本充足，具有足夠的償付能力，將（）作為國際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 匯率 C 利率 D 資本充足率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

189.2009 年1月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了（）征求意見稿。該文件是巴塞爾委員會首次發(fā)布的專門的壓力測試監(jiān)管文件，系統(tǒng)、全面地闡述了銀行和監(jiān)管機構(gòu)的壓力測試要求。（1.50分）

A 《穩(wěn)健的壓力測試實踐和監(jiān)管原則》 B 《銀行內(nèi)部控制指引》 C 《加強銀行公司治理的原則》 D 《重大風(fēng)險管理報告》 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ： 190.巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2012年5月提出的巴塞爾協(xié)議Ⅲ征求意見稿中著重提出了關(guān)于（）的內(nèi)容，相信將在巴塞爾協(xié)議3.5中成為一大亮點，值得銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和銀行家高度重視。（1.50分）A 一致性測度 B 現(xiàn)代金融風(fēng)險測度 C 風(fēng)險監(jiān)測 D 相對測度指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

191.銀監(jiān)會2010 年發(fā)布的（），對國別風(fēng)險管理體系、管理方法和技術(shù)以及管理監(jiān)督檢查等內(nèi)容做出明確規(guī)定，并特別強調(diào)，應(yīng)對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。（1.50分）A 《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》 B 《穩(wěn)健的壓力測試實踐和監(jiān)管原則》 C 《銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》 D 《銀行內(nèi)部控制指引》 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

192.國際清算銀行全球金融體系委員會（BCGFS 2000）將()定義為：金融機構(gòu)衡量潛在但可能（plausible）發(fā)生異常（exceptional）損失的模型,該方法是一種以定量分析為主的風(fēng)險分析方法。（1.50分）A 一致性測度 B 現(xiàn)代金融風(fēng)險測度 C 風(fēng)險監(jiān)測 D 壓力測試 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

193.信用風(fēng)險壓力測試中，（）通過改變模型中的某個或某組特定的風(fēng)險因子來觀測模型結(jié)果的變化，從而得知相應(yīng)資產(chǎn)的變化。（1.50分）A 敏感性分析 B 可靠性性分析 C 情景分析 D 資產(chǎn)組合評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

194.（）是壓力測試的第一階段。在這一階段里，風(fēng)險管理者首先列出資產(chǎn)組合中包括的所有金融工具，一旦確定后，理論上就可以進一步確定影響每一種金融工具的所有風(fēng)險因子。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識別階段 D 資信評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ： 195.（）是提供控制人員開展各項活動和進行監(jiān)控活動的基礎(chǔ)，既包括公司的誠信度和道德觀，也包括員工的道德標(biāo)準(zhǔn)和能力。（1.50分）A 風(fēng)險文化 B 控制環(huán)境 C 公司治理 D 管理戰(zhàn)略 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

196.（）明確各自的職責(zé)，提供系統(tǒng)所需的信息，實現(xiàn)相應(yīng)的控制；對經(jīng)營中出現(xiàn)的問題，對不合法、違規(guī)行為有責(zé)任與上級溝通。（1.50分）A 董事會 B 內(nèi)部審計師 C CEO D 內(nèi)部其他人員 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

197.（）方法的主要思想是通過改變模型中的某個或某組特定的風(fēng)險因子來觀測模型結(jié)果隨之發(fā)生的變化，從而得知相應(yīng)的資產(chǎn)變化。（1.50分）A 歷史情景模擬法 B 反向壓力測試 C 單一因素分析 D 期權(quán)定價法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

198.（）是壓力測試的基礎(chǔ)，目的在于產(chǎn)生金融市場的某些極端情景。（1.50分）A 情景分析 B 構(gòu)建情景 C 識別階段 D 資信評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

199.當(dāng)銀行采用（）時，監(jiān)管機構(gòu)需要檢驗其內(nèi)部評級法的每一個參數(shù)的定義、采集、歸類、計算的整個過程。（1.50分）A 初級內(nèi)部評級法 B 標(biāo)準(zhǔn)法 C 基本指標(biāo)法 D 高級內(nèi)部評級法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

200.VaR 作為風(fēng)險測度的指標(biāo)，不滿足一致性風(fēng)險測度四條公理中的（）公理，不是一種一致性風(fēng)險測度指標(biāo)。（1.50分）A平移不變性 B 正其次性 C 次可加性 D 單調(diào)性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

201.壓力測試中，股票價格類型主要運用在（）。（1.50分）A 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可能用于銀行賬戶

B 主要應(yīng)用于交易賬戶，也可用于銀行賬戶的外匯存款 C 主要應(yīng)用于銀行賬戶，經(jīng)常對其違約增加事件進行校準(zhǔn) D 主要應(yīng)用于交易賬戶 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

202.在巴塞爾協(xié)議I 中，資本充足率的計算僅對（）加權(quán)資產(chǎn)。（1.50分）A 信用風(fēng)險計量風(fēng)險 B 流動性風(fēng)險計量風(fēng)險 C 操作風(fēng)險計量風(fēng)險 D 市場風(fēng)險計量風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

203.（）可以輔助做出進入或退出一項特定業(yè)務(wù)的決策，可以協(xié)助回答這樣一個問題，'向一項新業(yè)務(wù)或已有業(yè)務(wù)配置資源，或是取消它，究竟可以創(chuàng)造多少價值'。（1.50分）A 超額準(zhǔn)備金率 B 資本充足率

C 風(fēng)險調(diào)整后資本收益率 D 百分比收益率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

204.（）是指農(nóng)合機構(gòu)根據(jù)客戶的風(fēng)險水平來收取合理的風(fēng)險報酬，這一方法在信用風(fēng)險控制中尤為重要。（1.50分）A 風(fēng)險定價 B 信息披露 C 風(fēng)險識別 D 風(fēng)險計量 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

205.不屬于常用的事前控制方法是（）。（1.50分）A 信息披露 B 限額管理 C 風(fēng)險定價 D 制定應(yīng)急預(yù)案 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

206.（）是指通過圖解法來識別和分析風(fēng)險事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險因素，由此判斷和總結(jié)那些風(fēng)險因素最可能引發(fā)風(fēng)險事件。（1.50分）A 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 B 分解分析法 C 制作風(fēng)險清單 D 失誤樹分析方法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

207.（）是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進行充分的分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程。（1.50分）A 風(fēng)險監(jiān)測 B 風(fēng)險計量 C 風(fēng)險控制 D 風(fēng)險識別 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

208.風(fēng)險識別應(yīng)盡可能多地識別出農(nóng)合機構(gòu)所面臨的風(fēng)險類別體現(xiàn)了風(fēng)險識別的（）原則。（1.50分）A 前瞻性 B 全面性 C 客觀性 D 系統(tǒng)性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

209.良好的（）是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，能夠激勵董事會和高級管理層一致地追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)，以便于實施有效的監(jiān)督。（1.50分）A 公司治理 B 公司文化 C 管理戰(zhàn)略 D 內(nèi)部控制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

210.巴塞爾委員會在2010 年發(fā)布的第三版《加強銀行公司治理的原則》提出：大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行（取決于自身風(fēng)險狀況和當(dāng)?shù)毓局卫硪螅?yīng)配備獨立的高級管理人員明確負(fù)責(zé)管理風(fēng)險管理部門，并對全行范圍的全面風(fēng)險管理框架負(fù)責(zé)，該管理人員一般稱為（）。（1.50分）A 高級管理人員 B 首席風(fēng)險官 C 審計人員 D 業(yè)務(wù)人員 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

211.（）的作用在于幫助農(nóng)合機構(gòu)能夠快速應(yīng)對突發(fā)事件和風(fēng)險，降低風(fēng)險的影響程度。（1.50分）A 案件報告 B 半報告 C 風(fēng)險定價 D 應(yīng)急預(yù)案 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

212.強調(diào)獨立性的根本目的是（）。（1.50分）A 保證風(fēng)險管理的執(zhí)行力 B 組織開展風(fēng)險識別 C 組織開展風(fēng)險控制 D 清晰界定風(fēng)險管理職責(zé) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

213.2012年6月，中國銀監(jiān)會《銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年（）次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。（1.50分）A 四 B 三 C 二 D 一 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

214.農(nóng)合機構(gòu)識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法是（）。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險分類，將農(nóng)合機構(gòu)所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行深入理解和分析。（1.50分）A 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 B 制作風(fēng)險清單 C 失誤樹分析方法 D 分解分析法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

215.2012年6月，中國銀監(jiān)會《銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定銀行（）承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任，對其在銀行風(fēng)險管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責(zé)進行了詳細(xì)規(guī)定。（1.50分）A 審計部門 B 董事會 C 監(jiān)管部門 D 業(yè)務(wù)部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

216.（）是防止農(nóng)合機構(gòu)在某類交易上產(chǎn)生過大的頭寸。（1.50分）A 信息披露 B 市場風(fēng)險限額 C 風(fēng)險定價 D 信用風(fēng)險限額 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

217.對于我國的大多數(shù)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)（）難以評估是之前模型開發(fā)遇到的最大難題。（1.50分）A 真實性 B 準(zhǔn)確性 C 充足性 D 結(jié)構(gòu)性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

218.從銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置情況來看，普遍做法是按照（）劃分風(fēng)險管理職責(zé)，設(shè)置風(fēng)險管理部門。（1.50分）A 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論 B 投資組合理論 C 三道防線模式 D 多樣化投資分散風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

219.以下不屬于風(fēng)險管理組織架構(gòu)風(fēng)險管理'三道防線'的是（）。（1.50分）A 業(yè)務(wù)部門 B 監(jiān)管部門

C 風(fēng)險管理職能部門 D 審計部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

220.2007 年銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中明確規(guī)定，（）是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（1.50分）A 外部環(huán)境 B 內(nèi)部控制 C 系統(tǒng)管理 D 公司治理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

221.2008 年的全球金融危機表明，危機時期不同機構(gòu)、不同風(fēng)險之間的相關(guān)性會（）。（1.50分）A 緩慢上升 B 迅速上升 C 緩慢下降 D 迅速下降 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

222.（）是指風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對農(nóng)合機構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險。（1.50分）A 制作風(fēng)險清單 B 失誤樹分析方法 C 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 D 分解分析法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

223.（）是農(nóng)合機構(gòu)各項風(fēng)險管理工作的組織載體，其完善與否直接決定了各項風(fēng)險管理工作的質(zhì)量，進而影響風(fēng)險管理體系的有效性。（1.50分）A 風(fēng)險識別與評估 B 管理戰(zhàn)略

C 風(fēng)險管理組織架構(gòu) D 系統(tǒng)管理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

224.除滿足對銀行自身公司治理的要求之外，良好的（）被普遍作為促進穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。（1.50分）A 公司文化 B 管理戰(zhàn)略 C 外部環(huán)境 D 內(nèi)部控制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

225.（）對農(nóng)合機構(gòu)風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批。（1.50分）A 董事會 B 監(jiān)事會 C 銀行高管 D 風(fēng)險部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

226.（）是最常用的風(fēng)險事前控制的手段，農(nóng)合機構(gòu)可以對每個風(fēng)險承擔(dān)部門設(shè)定一定的限額，從而確保農(nóng)合機構(gòu)避免介入高風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動。（1.50分）A 風(fēng)險定價 B 制定應(yīng)急預(yù)案 C 限額管理 D 信息披露 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

227.以下不屬于健康的風(fēng)險文化應(yīng)包括的內(nèi)容的是（）。（1.50分）A 樹立正確的風(fēng)險管理理念 B 加強高級管理層的驅(qū)動作用 C 加強資產(chǎn)分散化

D 創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

228.明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系是為了（）。（1.50分）

A 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn) C 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整 D 確保風(fēng)險管理體系的有效性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

229.（）是農(nóng)合機構(gòu)進行組合管理和評估整體風(fēng)險的重要基礎(chǔ)，我國《銀行資本管理辦法（試行）》中明確規(guī)定：銀行應(yīng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，充分考慮風(fēng)險相關(guān)性和傳染性，提高風(fēng)險加總結(jié)果的合理性和審慎性。（1.50分）A 風(fēng)險監(jiān)測 B 風(fēng)險控制 C 風(fēng)險加總 D 風(fēng)險識別 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

230.為保證各項業(yè)務(wù)和管理活動有效進行、保護資產(chǎn)的安全和完整、保證資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序是為了（）。（1.50分）A 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn) C 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整 D 確保風(fēng)險管理體系的有效性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

231.（）主要負(fù)責(zé)風(fēng)險管理方面的重大決策、監(jiān)控農(nóng)合機構(gòu)的風(fēng)險管理體系以及風(fēng)險狀況。（1.50分）A 高管層 B 業(yè)務(wù)單位 C 監(jiān)管部門

D 董事會（理事會）標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

232.（）與財務(wù)部門之間的密切合作是農(nóng)合機構(gòu)實現(xiàn)資本、風(fēng)險、收益相平衡的重要基石。（1.50分）A 審計部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

233.（）向股東大會負(fù)責(zé)，是農(nóng)合機構(gòu)的監(jiān)督機構(gòu)。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 高管層 C 監(jiān)事會 D 董事會 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

234.內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。（）可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。（1.50分）A 法律/合規(guī)部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

235.2012 年巴塞爾委員會修訂了《有效銀行監(jiān)管的核心原則＞，要求商業(yè)銀行應(yīng)培育良好的（）環(huán)境，以保障開展業(yè)務(wù)時考慮其風(fēng)險狀況。（1.50分）A 管理戰(zhàn)略 B 公司文化 C 內(nèi)部控制 D 公司治理 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

236.（）是指風(fēng)險管理人員將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失風(fēng)險因素考慮得愈充分，風(fēng)險識別與分析也會愈加全面和深入。（1.50分）A 分解分析法

B 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 C 制作風(fēng)險清單 D 失誤樹分析方法 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

237.（）主要負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)測農(nóng)合機構(gòu)潛在的法律風(fēng)險及違規(guī)操作，對農(nóng)合機構(gòu)的法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險進行日常管理。并向董事會和高級管理層提出建議和報告。（1.50分）A 法律/合規(guī)部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 監(jiān)管部門 D 風(fēng)險管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

238.（）是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，不但需要跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況、風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，而且還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃。（1.50分）A 風(fēng)險計量 B 風(fēng)險檢測 C 風(fēng)險控制 D 風(fēng)險識別 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

239.（）的作用在于阻止農(nóng)合機構(gòu)對某一客戶、某個行業(yè)或某個區(qū)域的客戶的信貸規(guī)模過于集中。（1.50分）A 風(fēng)險定價 B 制定應(yīng)急預(yù)案 C 信息披露 D 信用風(fēng)險限額 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

240.（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。（1.50分）A 公司文化 B 管理戰(zhàn)略 C 系統(tǒng)管理 D 風(fēng)險文化 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

241.1104報表名稱來源于1104工程，這是銀監(jiān)會于（）啟動的銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)。（1.50分）A 2001-11-04 B 2002-11-04 C 2004-11-04 D 2003-11-04 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

242.開發(fā)風(fēng)險管理模型中，下列不是度數(shù)據(jù)的關(guān)鍵要求是（）。（1.50分）A 真實性 B 準(zhǔn)確性 C 充足性 D 結(jié)構(gòu)性 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

243.（）向董事會（理事會）負(fù)責(zé)，是農(nóng)合機構(gòu)的執(zhí)行機構(gòu)。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 審計部門 C 業(yè)務(wù)部門 D 高級管理層 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

244.（）在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理工作，對農(nóng)合機構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告，促進農(nóng)合機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。（1.50分）A 監(jiān)管部門 B 業(yè)務(wù)部門 C 審計部門 D 風(fēng)險管理部門 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

245.健康的風(fēng)險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以（）為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)營理念。（1.50分）A 利潤最大化 B 市場占有最大化 C 經(jīng)營價值最大化 D 企業(yè)形象最優(yōu) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

246.健康的（）以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值最大化為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)營理念，是科學(xué)、高效、完整和可控的全面風(fēng)險管理體系的靈魂。（1.50分）A 風(fēng)險文化 B 管理戰(zhàn)略 C 公司文化 D 內(nèi)部控制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

247.（）主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會（理事會）的決策，組織開展風(fēng)險識別、計量、控制、監(jiān)控、報告等各項風(fēng)險管理工作，向董事會報告風(fēng)險管理工作和風(fēng)險狀況。（1.50分）A 高管層 B 業(yè)務(wù)單位 C 監(jiān)管部門

D 董事會（理事會）標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

248.風(fēng)險監(jiān)測和報告過程中，前臺交易人員期待的是（）。（1.50分）A 高度概括的整體風(fēng)險報告 B 非常具體的頭寸報告 C 最佳避險報告 D 最佳管理方案報告 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

249.（）的內(nèi)容包括確保風(fēng)險數(shù)據(jù)的安全性和真實性以及系統(tǒng)的可靠性，確保農(nóng)合機構(gòu)風(fēng)險計量方法和程序的一致性，檢查風(fēng)險管理的流程和責(zé)任（包括數(shù)據(jù)來源，風(fēng)險評估，風(fēng)險控制措施的制定、風(fēng)險監(jiān)控）等以防止出現(xiàn)利益沖突等。（1.50分）A 風(fēng)險緩釋 B 質(zhì)量控制 C 風(fēng)險監(jiān)測 D 風(fēng)險計量 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

250.監(jiān)事會在農(nóng)合機構(gòu)風(fēng)險管理方面，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督（）是否盡職履職，并對農(nóng)合機構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險水平和風(fēng)險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價。（1.50分）A 董事會和高管層 B 高管層和風(fēng)險部門 C 董事會和風(fēng)險部門 D 全體員工 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

251.風(fēng)險定價的原理是，根據(jù)（）的結(jié)果，評估某一客戶經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的回報，對回報高、風(fēng)險小的客戶收取較低的價格，而對于回報低、風(fēng)險高的客戶收取較高的費用。（1.50分）A 風(fēng)險監(jiān)測 B 風(fēng)險控制 C 風(fēng)險計量 D 風(fēng)險識別 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

252.專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告，不屬于專題報告應(yīng)反映內(nèi)容的是（）。（1.50分）A 已采取和擬采取的應(yīng)對措施 B 加強風(fēng)險管理的建議 C 發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

D 重大風(fēng)險事項描述（事由、時間、狀況等）標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

253.（）不僅為銀行提供了管理信用風(fēng)險的新方式，同時為非銀行金融機構(gòu)的投資者在無須持有資產(chǎn)和管理資產(chǎn)的條件下，創(chuàng)造了新的、收益可觀的投資機會并進行更加有效的資產(chǎn)組合多樣化管理。（1.50分）A 金融質(zhì)押品 B 信用衍生產(chǎn)品 C 單一的交易對象 D 關(guān)聯(lián)的交易對象團體 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

254.（）是指在理論上或形式上計算支持一項業(yè)務(wù)所需要的經(jīng)濟資本額，再對全行經(jīng)濟資本的總體水平進行評估，綜合考慮信用評級、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營中承擔(dān)的風(fēng)險等因素，在資本充足率和資本回報要求的總體規(guī)劃之下，制定經(jīng)濟資本目標(biāo)，運用限額管理、組合管理以及經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率管理等手段，將資本在各個分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和業(yè)務(wù)條線等不同層面進行有效配置，使業(yè)務(wù)發(fā)展與銀行的資本充足水平相適應(yīng)。（1.50分）A 資信評估 B 債項評級 C 經(jīng)濟資本配置 D 組合限額 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

255.銀行可以采用自下而上的方式設(shè)定每個維度（如行業(yè)）的限額，并利用（）判斷是否有足夠的資本彌補極端情況下的損失。（1.50分）A 壓力測試 B 一致性測度 C 現(xiàn)代金融風(fēng)險測度 D 風(fēng)險監(jiān)測 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

256.權(quán)重法下，對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為（）。（1.50分）A 0.75 B 0.5 C 0.2 D 1.0 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

257.（）是實施內(nèi)部評級法的銀行需要準(zhǔn)確估計的重要風(fēng)險要素，無論銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求來估計。（1.50分）A 盈利能力比率 B 效率比率 C 杠桿比率 D 違約概率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

258.客戶風(fēng)險的（）包括基本面指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)兩大類。（1.50分）A 內(nèi)生變量 B 違約概率 C 違約損失率 D 違約風(fēng)險敞口 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

259.（）就是要及時探測出在信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐漸惡化之前，借款人出現(xiàn)的許多預(yù)警信息，并提前采取預(yù)控措施，為控制和降低信貸風(fēng)險創(chuàng)造有利條件，保障銀行資金安全，減少風(fēng)險損失。（1.50分）

A 行業(yè)風(fēng)險預(yù)警 B 區(qū)域風(fēng)險預(yù)警 C 風(fēng)險計量

D 客戶風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

260.（）在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善。同時改進預(yù)警指標(biāo)和模型，包括模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動態(tài)維護等。（1.50分）A 風(fēng)險預(yù)警 B 風(fēng)險分析 C 后評價 D 風(fēng)險處置 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

261.關(guān)聯(lián)方通常采用（）的形式申請農(nóng)合機構(gòu)貸款。（1.50分）A 留置 B 連環(huán)擔(dān)保 C 抵押 D 質(zhì)押 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

262.（）是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給農(nóng)合機構(gòu)造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。（1.50分）A 區(qū)域風(fēng)險 B 管理層風(fēng)險 C 行業(yè)風(fēng)險 D 總體經(jīng)營風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

263.（）=逾期貸款余額/貸款總余額×100%。（1.50分）A 次級類貸款遷徙率 B 可疑類貸款遷徙率 C 逾期貸款率 D 關(guān)注類貸款遷徙率 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

264.（）是指評級認(rèn)定人員對評級發(fā)起人員評級建議進行最終審核認(rèn)定的過程。（1.50分）A 評級發(fā)起 B 債項評級 C 評級目標(biāo) D 評級認(rèn)定 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

265.一般來說，農(nóng)合機構(gòu)的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：客戶評級必須針對客戶的違約風(fēng)險；（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素。（1.50分）A 債項評級 B 資產(chǎn)業(yè)務(wù) C 信用評級 D 風(fēng)險計量 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

266.房地產(chǎn)商尚未獲得銷售許可證便銷售房屋的行為屬于的風(fēng)險種類是（）。（1.50分）A '假按揭'風(fēng)險 B 經(jīng)銷商風(fēng)險

C 由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險 D 借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

267.（）認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從正態(tài)分布。（1.50分）A RiskCalc 模型 B Credit Risk +模型 C Credit Portfolio View 模型 D CreditMetrics模型 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：B 試題解析 ：

268.金融機構(gòu)（）是指農(nóng)合機構(gòu)對金融機構(gòu)的債權(quán)。根據(jù)金融機構(gòu)的不同屬性，可分為銀行類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露和非銀行類金融機構(gòu)風(fēng)險暴露。（1.50分）A 風(fēng)險暴露 B 資產(chǎn)業(yè)務(wù) C 債項評級 D 風(fēng)險計量 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

269.國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（）重新檢查一次。（1.50分）A 一年 B 一半年 C 兩年 D 三年 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

270.內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露拆分為由不同抵（質(zhì)）押品覆蓋的部分，分別計算（）。（1.50分）A 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) B 贏利能力 C 準(zhǔn)備金充足程度 D 資本充足程度 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

271.（）指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。（1.50分）A 一般準(zhǔn)備

B 貸款實際計提準(zhǔn)備 C 特種準(zhǔn)備 D 專項準(zhǔn)備 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

272.根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，（）可以細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險暴露和一般公司風(fēng)險暴露。（1.50分）A 公司風(fēng)險暴露 B 零售風(fēng)險暴露 C 專業(yè)貸款風(fēng)險暴露 D 金融機構(gòu)風(fēng)險暴露 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

273.信用風(fēng)險主管部門編寫的內(nèi)部評級體系報告，包括違約時和違約前一年基于評級的歷史違約數(shù)據(jù)、評級遷徙分析以及對關(guān)鍵評級標(biāo)準(zhǔn)趨勢變化的監(jiān)控情況等，并每年應(yīng)最少（）向高級管理層提交報告。（1.50分）A 兩次 B 三次 C 一次 D 四次 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

274.（）主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進行分析監(jiān)測。（1.50分）A 傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法 B 資產(chǎn)組合模型 C 信用風(fēng)險監(jiān)測 D 資信評估 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：A 試題解析 ：

275.（）是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。（1.50分）A 期初正常類貸款向下遷徙金額 B 期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額 C 期初次級類貸款向下遷徙金額 D 期初可疑類貸款向下遷徙金額 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：D 試題解析 ：

276.（）的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者，不論是高風(fēng)險資產(chǎn)、低風(fēng)險資產(chǎn)或無風(fēng)險資產(chǎn)，只要資產(chǎn)的期望收益是相等的，市場參與者對其的接受態(tài)度就是一致的，這樣的市場環(huán)境被稱為風(fēng)險中性范式。（1.50分）A RiskCalc 模型

B KPMG 風(fēng)險中性定價模型 C 死亡率模型

D KMV 的Credit Monitor 模型 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

277.屬于經(jīng)銷商風(fēng)險的是（）。（1.50分）A 所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明 B 以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C 經(jīng)銷商在進行高度負(fù)債經(jīng)營時，存在卷款外逃的風(fēng)險 D 開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 標(biāo)準(zhǔn)答案 ：C 試題解析 ：

第五篇：操作風(fēng)險題庫及答案

操作風(fēng)險防控知識題庫

一、判斷題

1、操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險、策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。（×）

2、操作風(fēng)險管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一。（√）

3、高管層應(yīng)制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略和總體政策。（×）

4、監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)定期審閱高級管理層提交的操作風(fēng)險報告。（×）

5、操作風(fēng)險管理體系應(yīng)確保接受本行監(jiān)察部門的有效審查與監(jiān)督。（×）

6、在操作風(fēng)險日常管理方面，高管層對董事會負(fù)最終責(zé)任。（√）

7、高管層應(yīng)盡可能地確保本行從事的各項業(yè)務(wù)面臨的操作控制在可承受范圍內(nèi)。（×）

8、董事會應(yīng)明確界定各部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)。（×）

9、商業(yè)銀行應(yīng)指定部門確保操作風(fēng)險制度和措施得到遵守。（√）

10、商業(yè)銀行指定部門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險管理，并定期向董事會匯報。（×）

11、內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行操作風(fēng)險緩釋措施的一種。（√）

12、高管層應(yīng)建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)。（×）

13、內(nèi)審部門直接參與其他部門的操作風(fēng)險管理。（×）

14、高管層應(yīng)制定適用于全行的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略。（×）

15、操作風(fēng)險管理政策包括操作風(fēng)險報告程序，其中包括報告的責(zé)任、路徑、頻率等。（√）

16、收集操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，并根據(jù)各業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險的特點有針對地進行管理是一種定性評估方法。（×）

17、操作風(fēng)險內(nèi)部控制措施包括建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護制度。（√）

18、商業(yè)銀行采取了緩釋操作風(fēng)險的方法后控制措施的作用會有所下降。（×）

19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險提取充足的資本。（√）

19、與操作風(fēng)險有關(guān)的報告應(yīng)該向中國人民銀行及其派出機構(gòu)進行報告。（×）

20、委托社會中介機構(gòu)對其操作風(fēng)險管理體系進行審計的，還應(yīng)向監(jiān)管部門提交外部審計報告。（√）

21、高管人員一旦違規(guī)就應(yīng)該作為重大操作風(fēng)險事件對外部機構(gòu)報告。（×）

22、涉密資料外泄或被盜竊即造成重大操作風(fēng)險事件。（×）

23、造成在涉及一個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時以上的事件是重大操作風(fēng)險事件。（√）

24、柜員之間不得“空調(diào)”現(xiàn)金，不得空庫、白條抵庫或挪用庫款，并做到“一日四碰庫”。（×）

25、網(wǎng)點存放空白重要憑證的庫房、場所需要配備防水、防火、防盜、防潮、防蛀及監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施。（√）

26、本行簽發(fā)的空白重要憑證，可由客戶簽發(fā)使用。（×）

27、會計結(jié)算上門服務(wù)人員、客戶經(jīng)理等內(nèi)部人員能夠為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。（×）

28、空白重要憑證的出售柜員不得兼辦賬戶密碼的預(yù)留、重臵等業(yè)務(wù)及支付密碼系統(tǒng)的管理、操作。但可預(yù)先在空白重要憑證上加蓋印章備用。（√）

29、銀行機構(gòu)印章的交接要納入會計要素系統(tǒng)控制。（√）

30、查庫制度要求相關(guān)部門和人員嚴(yán)格按照出納制度的有關(guān)規(guī)定，落實每季度一次查庫工作，每次查庫后都要按程序及時碰賬。（×）

31、對賬單由柜臺接柜人員（記賬人員）直接向開戶單位財務(wù)人員發(fā)放和回收。（×）

32、金融機構(gòu)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。（√）

33、銀行應(yīng)及時發(fā)出對賬單，客戶收到銀行對賬單之后，銀行對賬人員應(yīng)要求其妥善保管并逐筆勾對核實。（√）

34、辦理授權(quán)業(yè)務(wù)時，可由委托被授權(quán)人自行辦理授權(quán)業(yè)務(wù)。（×）

35、柜員可以為無印鑒或印鑒不符的客戶辦理取款。（×）

36、營業(yè)終了柜員要將預(yù)留印鑒入箱加鎖并入庫保管。（√）

37、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時應(yīng)認(rèn)真審查貿(mào)易背景，嚴(yán)禁對無真實貿(mào)易背景的銀票進行承兌。（√）

38、金融機構(gòu)弄虛作假，出具與事實不符的信用證、保函、票據(jù)、存單、資信證明等金融票證的，給予警告，沒有違法所得的，處10萬元以上30萬元以下的罰款。（×）

39、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶用于承兌到期付款，不能挪用或與承兌申請人結(jié)算賬戶混用，不能憑以出具虛假資金資信證明。（√）

40、辦理理財業(yè)務(wù)操作的既要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作的又要掌握客戶信息準(zhǔn)確營銷。（×）

41、理財業(yè)務(wù)中柜員可以接受客戶委托決定交易品種、數(shù)量、價格等。（×）

42、經(jīng)辦柜員未受理代理開辦網(wǎng)上銀行的，必須客戶本人同意后 3

才能注冊網(wǎng)上銀行。（√）

43、不得向客戶作出代理業(yè)務(wù)虛假承諾，由客戶自主決定是否成交，嚴(yán)禁誤導(dǎo)客戶，堅持銀行的中間代理地位。（√）

44、銀行接受匯款申請并發(fā)出匯款指令，指示境外銀行將款項解付給收款人的過程稱為匯茹匯款。（×）

45、打包放款、出口押匯、福費廷等業(yè)務(wù)品種均屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。（√）

46、泄露或丟失銀行卡大額編密參數(shù)或發(fā)、校卡密鑰、算法是違法保密制度的行為。（√）

47、金庫安全監(jiān)控中心實行24小時人工值班，且不得少于2人。（√）

48、金庫鑰匙實行單線、交叉?zhèn)鬟f，管庫員換人時須更換密碼。（×）

49、不良貸款的抵債資產(chǎn)原則上以公開拍賣的方式進行處臵，并實行專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格保密制度。（√）

50、加強抵押物審查把關(guān)，要建立抵押物評估預(yù)審核機制，由銀行內(nèi)專業(yè)的評估人員進行預(yù)審核的責(zé)任人和責(zé)任部門。（×）

51、計算機設(shè)備應(yīng)采取有效的安全防范措施，將業(yè)務(wù)用機與國際互聯(lián)網(wǎng)或其他外部計算機系統(tǒng)相連，保障計算機系統(tǒng)正常運行。（×）

52、金庫的槍支彈藥管理要求縣級支行以下機構(gòu)應(yīng)配備不多于1輛運鈔車。（×）

53、營業(yè)網(wǎng)點安全包括網(wǎng)點非營業(yè)期間和網(wǎng)點營業(yè)期安全，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)安裝防入侵報警裝臵。（√）

54、營業(yè)終了網(wǎng)點寄庫現(xiàn)金，雙人核實、業(yè)務(wù)主管監(jiān)督、雙人上鎖。網(wǎng)點柜員對日間現(xiàn)金的真實性負(fù)責(zé).（×）

55、理財服務(wù)人員不得向客戶提供委托理財或代理客戶理財服 4

務(wù)，提供投資收益的保底承諾（√）

56、對應(yīng)核銷的呆賬貸款，隱瞞不報，長期掛賬的，給予主管人員和主管人員和其他責(zé)任人經(jīng)濟處罰或者警告至記過處分。（√）

57、銀行承兌匯票應(yīng)該按規(guī)定逐筆開立保證金分戶，建立逐筆對應(yīng)關(guān)系，同一出票人的多筆銀行承兌業(yè)務(wù)用同一個保證金賬戶。（×）

58、理財服務(wù)人員（不包括柜員）不得進行臨柜業(yè)務(wù)操作，代客辦理存款、匯款、投資交易，擁有柜員號及授權(quán)卡。（√）

59、內(nèi)勤主任（主辦會計）對柜員現(xiàn)金、重要空白憑證應(yīng)進行每月見底清查。（×）

60、事后監(jiān)督要求相關(guān)部門和人員充分發(fā)揮業(yè)務(wù)條線監(jiān)督檢查職能，按照上級行監(jiān)督檢查有關(guān)要求，抓好事后監(jiān)督檢查工作，扼制操作風(fēng)險的發(fā)生。（√）

二、單選題

1、商業(yè)銀行董事會承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險管理有效性的（D）A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任

2、操作風(fēng)險包括（C）

A.聲譽風(fēng)險 B.信用風(fēng)險 C.法律風(fēng)險 D.策略風(fēng)險

3、商業(yè)銀行（C）應(yīng)將操作風(fēng)險作為商業(yè)銀行面對的一項主要風(fēng)險。

A.行長 B.副行長 C.董事會 D.監(jiān)事會

4、（A）應(yīng)制定適當(dāng)?shù)莫剳椭贫?，在全行范圍有效地推動操作風(fēng)險管理體系的建設(shè)。

A.董事會 B.監(jiān)事會 C.行長 D.股東

5、商業(yè)銀行相關(guān)部門對操作風(fēng)險管理承擔(dān)（A）

A.直接責(zé)任 B.間接責(zé)任 C.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D.最終責(zé)任

6、（A）定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門的操作風(fēng)險管理情況。

A.指定部門 B.高管層 C.董事會 D.監(jiān)事會

7、商業(yè)銀行相關(guān)部門的職責(zé)包括（B）

A.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險 B.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險

C.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn) D.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

8、操作風(fēng)險管理政策的主要內(nèi)容不包括（D）

A.操作風(fēng)險的定義 B.操作風(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任 C.操作風(fēng)險的報告程序 D.各部門操作風(fēng)險管理職責(zé)

9、操作風(fēng)險管理評估及評價實施者不包括（D）A.本行內(nèi)部審計部門 B.銀行監(jiān)管部門 C.會計師事務(wù)所 D.審計署

10、以下哪家銀行在對操作風(fēng)險進行管理時最該采用更加先進的風(fēng)險管理方法。（A）

A.中國建設(shè)銀行 B.吳江農(nóng)村商業(yè)銀行 C.南京銀行 D.潤豐村鎮(zhèn)銀行

11、應(yīng)針對潛在損失不斷增大的風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)早期加以防范，及時采?。˙）降低風(fēng)險和損失程度。

A.控制程序 B.控制措施 C.數(shù)據(jù)分析 D.評估手段

12、以下哪項不屬于操作風(fēng)險內(nèi)部控制措施。（C）

A.部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突

B.密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況

C.對新出臺的操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進行獨立評估

D.對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進行安全監(jiān)控

13、操作風(fēng)險內(nèi)部控制措施要求針對案件查處建立相應(yīng)的（D）A.考核制度 B.保護制度 C.激勵機制 D.信息披露制度

14、以下哪項不是商業(yè)銀行在將相關(guān)業(yè)務(wù)進行外包時應(yīng)該確保業(yè)務(wù)外包應(yīng)具備的條件。（D）

A.嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤?B.服務(wù)協(xié)議 C.各方責(zé)任 D.風(fēng)險管理政策

15、以下哪種方式可以作為一種有效緩釋操作風(fēng)險的方法（A）A.購買保險 B.業(yè)務(wù)外包 C.內(nèi)控措施 D.提取撥備

16、以下哪項構(gòu)成重大操作風(fēng)險事件（A）A.營業(yè)部柜臺遭搶劫

B.柜面人員發(fā)現(xiàn)20萬元現(xiàn)金丟失被盜竊

C.客戶經(jīng)理參與非法集資，涉案金額達到100萬元 D.個金部員工被詐騙10萬元

17、涉及損失金額只要達到商業(yè)銀行資本凈額的（B）就被定義為操作風(fēng)險事件。

A.0.5‰ B.1‰ C.1.5‰ D.2‰

18、發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟損失（D）萬元以上的事故、自然災(zāi)害，是重大操作風(fēng)險事件。

A.300 B.500 C.800 D.1000

19、下列事件不構(gòu)成重大操作風(fēng)險事項的是（B）

A.高管人員嚴(yán)重違規(guī) B.涉密資料泄漏但不影響金融穩(wěn)定 C.運鈔車遭搶劫 D.重要空白憑證丟失

20、涉及兩個或兩個以上省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中斷達（C）小時以上的事件為重大操作風(fēng)險事件。

A.1 B.2 C.3 D.4

21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引不適用于以下哪個機構(gòu)（C）A.上海國際貨幣經(jīng)紀(jì)有公司 B.中信信托投資公司 C.金橋融資擔(dān)保有限公司 D.中國移動集團財務(wù)公司

22、以下哪一事件是重大操作風(fēng)險事件造成的？（D）A.上海市某股份制銀行響應(yīng)“地球一小時活動” 中斷業(yè)務(wù)65分鐘

B.新疆自治區(qū)某信用社因信息系統(tǒng)不完善業(yè)務(wù)中斷5小時 C.某省發(fā)生地震災(zāi)害導(dǎo)致該省某國有銀行經(jīng)濟損失800萬元 D.浙江省和福建省受夏季強臺風(fēng)洪澇影響導(dǎo)致兩省內(nèi)某城商行中斷業(yè)務(wù)4小時

23、以下哪類機構(gòu)不適用于商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引（C）A.城市信用社 B.政策性銀行 C.農(nóng)村小額貸款公司 D.村鎮(zhèn)銀行

24、柜臺業(yè)務(wù)管理中柜員、出納錢箱現(xiàn)金應(yīng)每日未核對(D)次、登記三次.A.1 B.2 C.3 D.4

25、針對柜臺業(yè)務(wù)，機構(gòu)或部門負(fù)責(zé)人對庫存現(xiàn)金（C）要進行一次見底清查核對。

A.每日 B.每十五日 C.每月 D.每季

26、對轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)授權(quán)抹帳操作時，授權(quán)人應(yīng)對（D）進行認(rèn)真核對。

A.當(dāng)日流水 B.現(xiàn)金收付 C.錯賬處理 D.資金去向

27、重點賬戶每年至少要進行____次面對面的對賬，月均存款余額在（D）萬元以上的賬戶每年至少要進行一次面對面的對賬。

A.1；5 B.1；10 C.2；5 D.2；10 8

28、貸款調(diào)查人員不盡職的表現(xiàn)有（B）

A.故意避重就輕、不揭示風(fēng)險 B.客戶提供虛假資料；客戶經(jīng)理參與資料造假

C.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配 D.貸款合同存在瑕疵

29、對貼現(xiàn)申請人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。

A.3 B.6 C.9 D.12 30、以下哪項措施不會造成操作風(fēng)險（D）。A.網(wǎng)點業(yè)務(wù)印章名稱與網(wǎng)點名稱不一致。

B.單人領(lǐng)取印章、壓數(shù)機或由他人代領(lǐng)印章、壓數(shù)機。C.同一網(wǎng)點使用幾套印章或多人使用同一（套）印章。D.印章丟失并進行上報

31、對貼現(xiàn)申請人行使追索權(quán)應(yīng)在被拒絕兌付或者被拒絕付款之日起（B）個月內(nèi)行使，確保追索權(quán)利有效。

A.3 B.6 C.9 D.12

32、發(fā)送或收到承兌匯票查詢傳真時，應(yīng)立即進行（A）核實。A.電話 B.郵件 C.面對面現(xiàn)場 D.短信

33、信貸經(jīng)營部門和會計部門權(quán)責(zé)明確，確保匯票到期前（A）天經(jīng)營部門及時通知會計部門辦理委托收款。

A.15 B.30 C.45 D.60

34、當(dāng)日發(fā)生的錯賬業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)該向（B）申請抹賬處理。A.授權(quán)主管 B.會計主管 C.網(wǎng)點主任 D.儲蓄出納

35、銀行卡業(yè)務(wù)中對（A）萬元以上的代銷戶業(yè)務(wù)應(yīng)與委托人聯(lián)系、確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)隱患及時糾正。

A.1 B.2 C.3 D.4

36、以下哪項不屬于理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式（D）

A.未與委托單位簽訂委托協(xié)議，客戶授權(quán)委托書未經(jīng)本人簽字 B.對批量入賬的未進行筆數(shù)和金額的核對 C.賬務(wù)處理不及時，占用客戶資金

D.客戶信息管理風(fēng)險，有隨意泄露客戶信息的現(xiàn)象

37、以下哪項屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險表現(xiàn)形式（A）A.客戶證書未雙人及時發(fā)放給客戶

B.對違反常規(guī)涉嫌套取現(xiàn)金交易未及時監(jiān)控 C.辦理書面掛失未填寫相關(guān)申請書 D.申請人提供虛假資料欺詐

38、以下哪項不屬于信用證操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式（D）A.未及時將來證通知經(jīng)辦行和客戶。

B.客戶未提交正本信用證即辦理信用證項下交單。C.未按有關(guān)規(guī)定及國際慣例審核信用證項下出口單據(jù) D.未按規(guī)定整理、保管檔案，造成單據(jù)和委托書缺失

39、信息資源安全管理不善導(dǎo)致的操作風(fēng)險有（A）A.信息科技組織架構(gòu)和制度建設(shè)不合理 B.信息資源安全性保障不力，容易遭受破壞 C.員工素質(zhì)不符合崗位要求 D.業(yè)務(wù)系統(tǒng)穩(wěn)定性不夠

40、以下不屬于匯款業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險的有（D）A.匯出匯款（T/T）未審核申請書。

B.個人匯兌未認(rèn)真審核匯款人的有效身份證明。C.信匯、票匯的簽字不符合有權(quán)簽字權(quán)限的規(guī)定 D.未及時將來證通知經(jīng)辦行客戶

四、多選題

1、高管層應(yīng)該明確操作風(fēng)險報告的（ABC），促進各部門切實履行操作風(fēng)險管理職責(zé)。

A.路徑 B.頻率 C.內(nèi)容 D.權(quán)限

２、董事會應(yīng)審批檢查高級管理層有關(guān)操作風(fēng)險的（ABD），確保全行操作風(fēng)險管理的有效性。

A.職責(zé) B.權(quán)限 C.體系 D.報告

3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引適用于（ABCD）。A.中國工商銀行 B.江蘇長江商業(yè)銀行 C.泰州農(nóng)村商業(yè)銀行 D.花旗銀行（中國）有限公司

4、高級管理層的操作風(fēng)險管理職責(zé)包括（BCD）

A.制定操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略 B.定期審查操作風(fēng)險管理政策 C.執(zhí)行操作風(fēng)險管理程序 D.監(jiān)督具體的操作流程

5、操作風(fēng)險管理應(yīng)配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括（ABCD）A.提供必要的經(jīng)費 B.設(shè)臵必要的崗位

C.配備合格的人員 D.為操作風(fēng)險管理人員提供培訓(xùn)

6、操作風(fēng)險損失事件包括（ABCD）、員工及外部事件和其他因素。A.內(nèi)部程序 B.產(chǎn)品 C.業(yè)務(wù)活動 D.信息科技系統(tǒng)

7、商業(yè)銀行指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險管理體系的實施，包括（ABCD）

A.擬定操作風(fēng)險管理政策 B.指定具體的操作規(guī)程和程序 C.協(xié)助其他部門緩釋操作風(fēng)險 D.建立全行操作風(fēng)險報告程序

8、在制定本部門業(yè)務(wù)流程和政策時應(yīng)保證各級操作風(fēng)險管理人員參與（ABD）。

A.評價總體風(fēng)險管理政策的一致性 B.各項重要程序的審批 C.評價總體風(fēng)險管理政策有效性 D.內(nèi)控措施和政策的審批

9、商業(yè)銀行（ABCD）等部門應(yīng)在其職責(zé)分工和專業(yè)特長范圍內(nèi)為其他部門提供管理操作風(fēng)險的資源和支持。

A.法律 B.合規(guī) C.人力資源 D.信息科技

10、內(nèi)審部門在操作風(fēng)險管理方面應(yīng)承擔(dān)（ABC）職責(zé)。A.定期檢查評估本行的操作風(fēng)險管理體系運作情況 B.監(jiān)督操作風(fēng)險管理政策的執(zhí)行情況

C.對新出臺的操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進行獨立評估，評價總體風(fēng)險管理政策的一致性 D.向高管層報告操作風(fēng)險管理體系運行效果的評估情況。

11、操作風(fēng)險管理政策應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的（ABD）相適應(yīng)。

A.業(yè)務(wù)性質(zhì) B.規(guī)模 C.人員結(jié)構(gòu) D.風(fēng)險特征

12、負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險管理體系建立和實施的部門有（ABC）職責(zé)。

A.為各部門提供操作風(fēng)險管理方面的培訓(xùn) B.協(xié)助各部門提高操作風(fēng)險管理水平C.履行操作風(fēng)險管理的各項職責(zé) D.監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

13．應(yīng)針對現(xiàn)有和新推出的（ABCD）等因素及時評估操作風(fēng)險的各項要求。

A.業(yè)務(wù)活動 B.業(yè)務(wù)程序 C.人員管理 D.信息科技系統(tǒng)

14、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序，定期監(jiān)測并報告（AB）。

A．操作風(fēng)險狀況B．重大損失情C．風(fēng)險指標(biāo)D.控制措施

15、商業(yè)銀行應(yīng)在本行操作風(fēng)險管理政策中規(guī)定出現(xiàn)重大操作風(fēng)險事件時應(yīng)及時向（ACD）報告。

A.董事會 B.監(jiān)事會 C.行長 D.風(fēng)險總監(jiān)

16、以下屬于操作風(fēng)險管理內(nèi)部控制措施的有（ABCD）

A.員工具有與從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn) B.識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品 C.定期對交易和賬戶進行復(fù)核和對賬

D.查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度

17、操作風(fēng)險內(nèi)部控制措施對主管及關(guān)鍵崗位在（ABC）方面制定了一系列制度措施。

A．輪崗輪調(diào) B．強制性休假 C．離崗審計 D.雙重考核

18、管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)能夠（AB）與操作風(fēng)險損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險事件信息。

A．記錄

B．存儲 C．支持

D.監(jiān)控

19、管理信息系統(tǒng)應(yīng)該支持操作風(fēng)險和控制措施的（CD）等有關(guān)內(nèi)容。

A．風(fēng)險報告生成 B．業(yè)務(wù)培訓(xùn) C．自我評估

D．監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

20、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，具體包括（ABC）

A.建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運行的備用機制 B.定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機制

C.確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時此方案和機制正常執(zhí)行 D.查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度

21、商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引適用于以下哪個機構(gòu)（ABCD）A.交通銀行 B.上海通用集團汽車金融公司 C.中信信托有限責(zé)任公司 D.海爾集團財務(wù)有限責(zé)任公司

22、以下哪項是檢查評估商業(yè)銀行操作風(fēng)險政策和程序的主要內(nèi)容（AD）。

A.商業(yè)銀行監(jiān)測和報告操作風(fēng)險的方法

B.高級管理層的主要職責(zé)

C.因操作風(fēng)險事件導(dǎo)致的經(jīng)濟損失數(shù)額 D.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理程序的有效性；

23、商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引不適用于（CD）A.國家開發(fā)銀行 B.華融資產(chǎn)管理公司

C.小額貸款公司 D.中國平安集團股份有限公司

24、柜員之間空白重要憑證的發(fā)放與領(lǐng)用、上繳與收回以及柜員間的往出往入必須做到（ABCD）

A.逐份（個）清點、核對編號 B.當(dāng)天發(fā)放的當(dāng)天領(lǐng)用 C.當(dāng)天上繳的當(dāng)天收回 D.當(dāng)天辦理、當(dāng)天完成

25、對于各類空白重要憑證和對應(yīng)構(gòu)成支付要素的會計印章、機具、各級機構(gòu)必須做到（BCD）

A.分人領(lǐng)用 B.分人保管 C.分別存放 D.分開使用

26、商業(yè)銀行特殊業(yè)務(wù)包括（BCD）業(yè)務(wù)。

A.掛賬 B.抹賬 C.授權(quán) D.各項工作登記

27、以下哪項操作風(fēng)險表現(xiàn)形式屬于貸款審批人未盡職（AD）A.未能對關(guān)注環(huán)節(jié)作詳細(xì)調(diào)研 B.未能發(fā)現(xiàn)擔(dān)保與貸款的不匹配 C.隱瞞資產(chǎn)質(zhì)量、放貸收息 D.超授信額度審批、分拆審批

28、合理確定抵押物價值要充分考慮抵押物評估價值與（ACD）之間的關(guān)系，合理確定抵押物價值

A.取得價 B.重臵價 C.市場價 D.處臵價

29、信貸業(yè)務(wù)檔案可以是與信貸客戶相關(guān)的（ABCD）等資料。A.重要文件 B.憑據(jù) C.圖表 D.聲像

30、以下哪些控制措施屬于不良貸款抵債資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)（ABCD）

A.抵債協(xié)議要經(jīng)同級或上級法律部門審查認(rèn)可并及時辦理過戶手續(xù)

B.由雙方認(rèn)可的有資格的評估機構(gòu)進行評估或要求法院以最后一次拍賣流拍的價格為基礎(chǔ)合理裁定抵債 C.落實抵債資產(chǎn)保管責(zé)任人，建立相關(guān)工作制度

D.項目審查、復(fù)核、集體審批，原則上以公開拍賣方式處臵抵債資產(chǎn)

31、金融機構(gòu)對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以（ABCD）的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款。

A.承兌 B.貼現(xiàn) C.付款 D.保證

32、商業(yè)銀行開展個人貸款業(yè)務(wù)時會面臨的風(fēng)險有（ABC）。A.個人住房貸款假按揭 B.借款行為不真實，出現(xiàn)冒名貸款、借名貸款 C.貸款用途不實，貸款資金被挪用于其他用途 D.貸款人為個體經(jīng)營戶，經(jīng)營狀況一般，能償還本息

33、商業(yè)銀行開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時會面臨的風(fēng)險有（ABCD）A.承兌申請人不符合條件。

B.未足額收取保證金，保證金賬戶串用挪用，保證金是否原路退回。

C.銀行承兌匯票票面真?zhèn)舞b別是否實行“雙人審核”制。D.承兌業(yè)務(wù)未納入統(tǒng)一授信管理，未遵循“真實貿(mào)易背景”原則。

34、目前商業(yè)銀行開辦的代理業(yè)務(wù)主要有（ABCD）等。A.代發(fā)工資 B.代保管業(yè)務(wù) C.代理證券 D.代理保險

35、以下哪項屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式（CD）

A.片面宣傳，未進行風(fēng)險提示 B.理財柜員和現(xiàn)金柜員職責(zé)不分

C.推銷保險產(chǎn)品時未與客戶充分溝通、未經(jīng)客戶同意、誤導(dǎo)客戶

D.磁盤、票據(jù)或清單的傳送及數(shù)據(jù)傳輸環(huán)節(jié)泄漏客戶信息

36、理財業(yè)務(wù)人員在向客戶推介投資性產(chǎn)品時，應(yīng)了解客戶的（ABCD）。

A.風(fēng)險偏好 B.風(fēng)險認(rèn)知能力 C.承受能力 D.財務(wù)狀況

37、辦理（AC）時要充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶揭示投資存在的風(fēng)險性，并以醒目、通俗的文字表達。

A.理財業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù) C.信用卡業(yè)務(wù) D.網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)

38、以下屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式的有（BC）A.向客戶隨意透露或傳播非正式消息，帶來信譽風(fēng)險 B.業(yè)務(wù)代理網(wǎng)點在無授權(quán)書情況下批復(fù)授權(quán)成功 C.網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全性不夠，客戶資料泄漏 D.替客戶保管存折、存單、密碼

39、托收業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人主要由幾個面組成，具體包括（ABCD）和付款人等。

A.委托人 B.托收行 C.代收行 D.提示行

40、以下不屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險表現(xiàn)形式的有（CD）A.因?qū)蛻糍Y信情況審核不清，導(dǎo)致融資后由于客戶違約產(chǎn)生損失；

B.由于非真實貿(mào)易背景，客戶騙逃外匯； C.未及時將來證通知經(jīng)辦行和客戶 D.未及時查詢、催收未收款項