第一篇：小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其發(fā)展對(duì)策研究

小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其發(fā)展對(duì)策研究

[摘要]改革開(kāi)放以來(lái)，經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生了深刻的變革，各種所有制經(jīng)濟(jì)成分得到了快速發(fā)展，非公經(jīng)濟(jì)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的主要成分。但是，在新的環(huán)境之下，小微企業(yè)的生存和發(fā)展卻異常艱難。要擺脫目前的困境，首先要進(jìn)行財(cái)稅金融體制改革，轉(zhuǎn)變政府職能，切實(shí)為小微企業(yè)解憂排難；小微企業(yè)本身要抓住機(jī)遇，苦修內(nèi)功，充分發(fā)揮地方資源、市場(chǎng)、技術(shù)等方面的比較優(yōu)勢(shì)，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

[關(guān)鍵詞]小微企業(yè)；生存問(wèn)題；發(fā)展對(duì)策

[中圖分類(lèi)號(hào)]F276.3[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

[文章編號(hào)]1672—2728（2013）03—0069—0

4一、小微型企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐。近年來(lái)，小微企業(yè)得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，比如廣西桂林市2011年中小微企業(yè)占全市企業(yè)的99%，其中，小微型企業(yè)占97%，2011年小微企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值占到了全市工業(yè)總產(chǎn)值的58.9%，社會(huì)消費(fèi)零售總額更是達(dá)到99.5%。小微企業(yè)已經(jīng)成為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量，起到了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要穩(wěn)定器作用，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)一步發(fā)展的重要力量。

（二）擴(kuò)大就業(yè)的主要渠道。著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟·奧肯根據(jù)美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，如果失業(yè)率下降1個(gè)百分點(diǎn)，總是伴隨GDP增長(zhǎng)3個(gè)百分點(diǎn)和產(chǎn)出缺口減少3個(gè)百分點(diǎn)。這是阿瑟·奧肯對(duì)失業(yè)率與國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的定量分析和總結(jié)。小型微型企業(yè)的發(fā)展可以吸收一大批勞動(dòng)力，尤其是農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和大中專(zhuān)技校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、“農(nóng)轉(zhuǎn)非”人員、庫(kù)區(qū)移民、被征地拆遷人員、殘疾人以及城鄉(xiāng)退役人員等。小微企業(yè)發(fā)展不僅有利于穩(wěn)定小微企業(yè)從業(yè)人員的收入，還有利于提高中低收入人群的收入水平。如桂林市共有個(gè)體工商戶103987戶，安排從業(yè)人員168491人；2011年新增登記個(gè)體工商戶22193戶，新增從業(yè)人員40912人。荔浦縣2011年中小企業(yè)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)也表明，全縣中小微企業(yè)已達(dá)到14443個(gè)，安排從業(yè)人員72987人。

（三）改善民生的重要平臺(tái)。小微企業(yè)承載著經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和民生改善的重要作用，其經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋了社會(huì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域，面向全城鎮(zhèn)甚至是廣大的農(nóng)村，就業(yè)人群是以城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民工為主的中低收入人群。其發(fā)展觸角已經(jīng)遍布城鄉(xiāng)，成為了不折不扣的“民生工程”，同時(shí)也成為了我國(guó)現(xiàn)階段改善民生的重要平臺(tái)。我們要將支持和發(fā)展小微型企業(yè)作為“民生工程”的重點(diǎn)內(nèi)容來(lái)抓，將培育小微企業(yè)視為培育大企業(yè)的搖籃，給予更多扶持和保護(hù)政策，促進(jìn)其為民生事業(yè)作出更大的貢獻(xiàn)。桂林市加大對(duì)小微企業(yè)扶持力度，就是致力于桂林市經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和民生的改善。

（四）社會(huì)和諧發(fā)展的重要橋梁。小微企業(yè)的發(fā)展支撐著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長(zhǎng)，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著越來(lái)越的重要地位。正所謂“大企業(yè)富國(guó)，小企業(yè)富民”，小微企業(yè)的發(fā)展在改善就業(yè)、解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力、提高城鎮(zhèn)低收入人群收入等方面都起到了重要的作用，有效地緩解了因?yàn)槌青l(xiāng)二元結(jié)構(gòu)造成收入差距和城鄉(xiāng)對(duì)立等問(wèn)題。同時(shí)，小微企業(yè)的發(fā)展也是社會(huì)尊重勞動(dòng)、尊重知識(shí)、尊重人才、尊重創(chuàng)造的重要體現(xiàn)，極大地增強(qiáng)了社會(huì)的創(chuàng)造力。小微企業(yè)的發(fā)展在桂林市非公有制經(jīng)濟(jì)中所占的比重也是居于高位，成為了桂林市非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持，在緩和社會(huì)矛盾、改善民生方面作出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。

二、制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素

我國(guó)中小型企業(yè)的生存狀況，正如2012年8月30日CHINA HRKEY公布《2012中國(guó)中小企業(yè)人力資源管理白皮書(shū)》所顯示的那樣：我國(guó)擁有1158萬(wàn)個(gè)中小企業(yè)，平均從業(yè)規(guī)模僅為13人；中國(guó)中小企業(yè)的平均壽命僅2.5年，集團(tuán)企業(yè)的平均壽命僅7～8年，與歐

美企業(yè)平均壽命40年相距甚遠(yuǎn)。而桂林市小微型企業(yè)的生存現(xiàn)狀，自2010年以來(lái)，面臨著國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)下滑，企業(yè)的產(chǎn)品成本過(guò)高、融資艱難，企業(yè)招工難、普工流失嚴(yán)重以及企業(yè)稅賦超重、企業(yè)發(fā)展的土地審批流程繁雜、政府辦事效率低下等等難題，嚴(yán)重地制約了桂林市小微型企業(yè)的生存和發(fā)展。面對(duì)小微型企業(yè)目前的現(xiàn)狀，如何擺脫小微企業(yè)生存和發(fā)展的困境，使之真正成為桂林市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新動(dòng)力，成為了學(xué)者研究的重要課題。

（一）小微企業(yè)活力不足。在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，小微型企業(yè)步履艱難，出現(xiàn)了改革開(kāi)放以來(lái)的小微型企業(yè)面臨最大的生存危機(jī)。尤其是外貿(mào)企業(yè)、訂單加工制造業(yè)，受?chē)?guó)際經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，都在不同程度上受到?jīng)_擊和影響，使小微型企業(yè)失去了新動(dòng)力和基本活力。影響小微型企業(yè)的活力因素是復(fù)雜的，有來(lái)自國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)疲軟，也有來(lái)自于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的有效需求不足以及小微企業(yè)自身技術(shù)創(chuàng)新能力的有限；既有原材料價(jià)格波動(dòng)的因素，也有勞動(dòng)力成本上升，更有融資艱難以及融資成本過(guò)高等等。這些因素直接造成進(jìn)出口需求、投資需求以及消費(fèi)需求的急劇下降，更為嚴(yán)重的是，部分小微型企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂、半停產(chǎn)停工的嚴(yán)重局面，特別是集中于受政策調(diào)控行業(yè)及其關(guān)聯(lián)行業(yè)，尤其是房地產(chǎn)以及為大型建筑企業(yè)配套的和以外貿(mào)訂單為主的小微型企業(yè)，出現(xiàn)了半生產(chǎn)、半停頓的狀態(tài)。這些小微型企業(yè)主也無(wú)力解決目前所面臨的技術(shù)升級(jí)和設(shè)備更新、資金鏈斷裂、訂單減少、產(chǎn)量下降、利潤(rùn)過(guò)低和勞資糾紛增多等實(shí)際困難，使這些小微企業(yè)失去了生存基本活力。

（二）原材料漲價(jià)、能源緊張。小微企業(yè)的用工成本大幅上升、能源燃料和原材料成本難以控制，造成小微型企業(yè)的生存艱難。如對(duì)桂林市的多家農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工業(yè)、制造業(yè)、生物科技企業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)種植企業(yè)、工程機(jī)械制造企業(yè)、金屬冶煉企業(yè)、銷(xiāo)售業(yè)、物流運(yùn)輸業(yè)、房地產(chǎn)建筑業(yè)等企業(yè)進(jìn)行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于受到燃料原材料價(jià)格的持續(xù)攀升、能源供應(yīng)緊張的影響，生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)常被拉閘停電，企業(yè)正常生產(chǎn)被打斷。桂林市的一家有色金屬冶煉廠老板說(shuō)：由于電力能源和原料價(jià)格上漲，企業(yè)的生產(chǎn)基本上是虧本，從澳大利亞、越南以及我國(guó)湖南采購(gòu)的原材料普遍都漲價(jià)，而產(chǎn)品的市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格由去年的7500元/噸降至今年的5800元/噸，職工工資每月增加約500元。有的縣政府為了確保企業(yè)的正常生產(chǎn)，采取每生產(chǎn)一噸產(chǎn)品政府補(bǔ)助200元的辦法，使企業(yè)的生產(chǎn)基本得以維繼。小微企業(yè)中，有的企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)量在下降，利潤(rùn)下滑，甚至有些企業(yè)停產(chǎn)停工，也有些企業(yè)本著對(duì)社會(huì)的責(zé)任感，為員工考慮，在保本或虧本的情況下仍堅(jiān)持生產(chǎn)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2010年全年工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)（PPI）同比上漲5.5%，而2011年則同比上漲6.0%。在買(mǎi)方市場(chǎng)條件下，由于供大于求，工業(yè)品價(jià)格往往很難傳遞到消費(fèi)品價(jià)格上，那些難以承受成本上漲的企業(yè)面臨破產(chǎn)的危險(xiǎn)。2011年一季度以來(lái)，煤、油等動(dòng)力燃料價(jià)格同比上漲10%，尤其是成品油價(jià)格同比上漲20%，用電量平均缺口在30%左右。受生產(chǎn)資料價(jià)格上漲的影響，小微企業(yè)原料購(gòu)進(jìn)價(jià)格同比上漲10.2%，但產(chǎn)品出廠價(jià)格同比僅上漲7.1%。上升的成本又無(wú)法通過(guò)提高產(chǎn)品價(jià)格轉(zhuǎn)嫁，最終造成中小微企業(yè)普遍陷入生存困境。

（三）招工難、普工流失嚴(yán)重。近年來(lái)，小微企業(yè)的招工與以前相比，普遍反映相當(dāng)困難?！肮べY上漲雖然難受，但招工難更讓我們頭疼”，這是桂林市的一家物流運(yùn)輸企業(yè)主的切身感受。該業(yè)主2012年年初計(jì)劃招收一名企業(yè)會(huì)計(jì)，月收入4000元，有幾個(gè)人前來(lái)洽談，了解到企業(yè)的待遇及其他情況后，都沒(méi)有了結(jié)果，直到11月筆者調(diào)查結(jié)束，仍無(wú)人前來(lái)應(yīng)聘。一些技術(shù)和管理工作的招工就更難了，一家企業(yè)經(jīng)理說(shuō)：為了謀求企業(yè)的發(fā)展，組建企業(yè)的領(lǐng)軍團(tuán)隊(duì)和研發(fā)機(jī)構(gòu)，擬招聘一名相對(duì)頂尖技術(shù)骨干，以年薪50萬(wàn)元的報(bào)酬對(duì)外招聘，到目前為止，還沒(méi)有人前來(lái)報(bào)名和洽談（這也與縣域基礎(chǔ)環(huán)境有關(guān)）。企業(yè)的用工成本問(wèn)題，不同行業(yè)的人工成本增長(zhǎng)幅度不盡相同，個(gè)別企業(yè)的人工成本上漲近30%。2011年，小微企業(yè)雇傭工人的工資水平較2010年出現(xiàn)了20%到30%的上漲。城市居民最低生活保障水平的提高和物價(jià)的上漲，直接引起用工成本的上漲，工人在薪酬方面出現(xiàn)了攀比現(xiàn)象，由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)一般同質(zhì)化較高，一旦一家企業(yè)提工資，未提工資的企業(yè)一些員工便立即跳槽，同時(shí)

帶動(dòng)工友，出現(xiàn)離職潮現(xiàn)象。造成企業(yè)員工數(shù)量下滑主要有四方面原因：生產(chǎn)不連續(xù)；薪酬過(guò)低、普工難招；降低成本；主動(dòng)裁員以及技工缺乏，找不到“合適”的人才。最難招的是技工，因?yàn)楝F(xiàn)在員工對(duì)工種要求越來(lái)越高，要考慮身體和生活質(zhì)量，喜歡到干凈舒適的工作和生活環(huán)境，沒(méi)有好的環(huán)境，員工普遍接受不了。普工流動(dòng)性大，大部分的企業(yè)主抱怨自己花費(fèi)了金錢(qián)和精力培養(yǎng)出的員工不能留下，員工頻繁跳槽直接導(dǎo)致企業(yè)在人員培訓(xùn)方面投入更高的成本。由于物價(jià)上漲，生活成本增加，城鎮(zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的提高，工人對(duì)薪酬的最低期望也逐步升高，小微企業(yè)沒(méi)有能力提供相對(duì)應(yīng)的薪酬時(shí)，員工離職率就逐步提升，而現(xiàn)有的薪酬不具備有效的吸引力又加劇了“招工難”的現(xiàn)象。

（四）融資難、融資成本高、稅賦重。改革開(kāi)放以來(lái)，小微企業(yè)經(jīng)歷了創(chuàng)辦和成長(zhǎng)過(guò)程，得到了金融行業(yè)的大力支持而發(fā)展起來(lái)。至今，小微企業(yè)的生存也離不開(kāi)金融行業(yè)的資金扶持，小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中更離不開(kāi)金融流動(dòng)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)，而且需求量越來(lái)越大。然而，支付給金融行業(yè)的利息也越來(lái)越多，這無(wú)疑也給小微企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)成本逐年增大的壓力。再加上過(guò)重的財(cái)政稅收負(fù)擔(dān)，造成小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和生存日漸艱難。事實(shí)上小微企業(yè)的成本負(fù)擔(dān)主要來(lái)自融資成本和納稅負(fù)擔(dān)，這無(wú)疑是制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素和瓶頸。從全國(guó)范圍來(lái)看，不少的小微企業(yè)因無(wú)法從銀行貸到款，而無(wú)法使企業(yè)繼續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)，也有相當(dāng)多的小微企業(yè)背負(fù)著沉重的銀行利息而面臨破產(chǎn)。也有的因未還清銀行的舊債，無(wú)法在銀行續(xù)貸，而被迫在民間進(jìn)行借貸，這就必然助推民間金融及其民間借貸形式愈加活躍。同時(shí)，中央銀行連續(xù)上調(diào)存款準(zhǔn)備金率和利率，如2010年以來(lái)，存款準(zhǔn)備金率達(dá)到25%的歷史高位，銀行短期貸款利率高達(dá)6.31%，小微企業(yè)只能望貸興嘆。

在目前的小微企業(yè)中，大多數(shù)屬于醫(yī)藥與生物制品、食品飲料加工、小五金加工、有色金屬冶煉、物流運(yùn)輸、農(nóng)產(chǎn)品加工和包裝與木材加工等傳統(tǒng)行業(yè)，這些行業(yè)普遍存在技術(shù)含量不高的問(wèn)題，比如傳統(tǒng)制造業(yè)實(shí)際上已經(jīng)到了升級(jí)換代的關(guān)鍵點(diǎn)上。產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造和升級(jí)換代最主要的又是資金問(wèn)題，而在技術(shù)改造、引進(jìn)設(shè)備需要更多資金投入時(shí)，資金短缺讓小微企業(yè)“雪上加霜”。小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，往往會(huì)受到土地問(wèn)題的制約，在發(fā)展中面臨著土地的規(guī)劃和審批環(huán)節(jié)的限制，進(jìn)展十分緩慢，造成上述小微企業(yè)錯(cuò)失了發(fā)展良機(jī)。小微企業(yè)處于經(jīng)濟(jì)體系中的“草根階層”，被稱(chēng)為“窮人的企業(yè)”，為求生存，這些企業(yè)在生產(chǎn)線上、生死線上掙扎，千方百計(jì)地規(guī)避各種沉重的稅負(fù)，而一些不堪重負(fù)的小微企業(yè)已經(jīng)走到了倒閉的邊緣。20%以上的小微企業(yè)處于停工或半停工的狀態(tài)，小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)到了生死關(guān)頭。小微企業(yè)需要繳納的各項(xiàng)稅費(fèi)包括增值稅、城建稅、教育附加費(fèi)、城市教育費(fèi)（2012年新增）、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅。據(jù)測(cè)算，小微企業(yè)的成本與利潤(rùn)之間的比率，稅費(fèi)成本約占實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本的10%，稅費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成了影響。

（五）三角債務(wù)多。小微企業(yè)的三角債務(wù)相當(dāng)普遍。如一家經(jīng)營(yíng)商品混凝土的小微企業(yè)業(yè)主說(shuō)，一年4000萬(wàn)元的利潤(rùn)，就有3500萬(wàn)元的貨款無(wú)法按時(shí)收回，不得不拖欠材料商的貨款和設(shè)備款。如此等等，生產(chǎn)廠商的產(chǎn)品賣(mài)出的貨款不能按時(shí)收回，自然就不能按時(shí)給材料商結(jié)算原材料款，材料商必然會(huì)拖欠農(nóng)民生產(chǎn)原材料的款項(xiàng)。在上述環(huán)節(jié)中的某一環(huán)節(jié)拖欠過(guò)多，相關(guān)的商人就得向銀行貸款，一環(huán)扣一環(huán)，就形成三角債。如果甲企業(yè)融資到一定資金還給乙企業(yè)，乙企業(yè)再還給丙企業(yè)，丙企業(yè)再還給丁企業(yè)，也可能還給甲企業(yè)，這樣一路還下去就算解開(kāi)了三角債的結(jié)，所有企業(yè)都還清了債務(wù)，也討回了欠款，但企業(yè)最終還是沒(méi)有資金。如果企業(yè)還要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，新的債權(quán)債務(wù)又會(huì)形成，最終又走入三角債的怪圈。

三、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的對(duì)策

（一）科學(xué)規(guī)劃、合理利用資源。建議設(shè)立小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，科學(xué)規(guī)劃，合理布局，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益相統(tǒng)一；要依托城區(qū)、工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，建設(shè)多層標(biāo)準(zhǔn)廠房或工業(yè)樓宇，打造集研發(fā)、生產(chǎn)、服務(wù)為一體的創(chuàng)

業(yè)場(chǎng)所，大力發(fā)展專(zhuān)、精、特、新的小微企業(yè)集群。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的用地規(guī)劃選址，在符合土地利用總體規(guī)劃和城鄉(xiāng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上優(yōu)先安排。政府要重點(diǎn)扶持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的新建、擴(kuò)建所需的新增建設(shè)用地，重點(diǎn)支持兩種類(lèi)型的小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園——?jiǎng)趧?dòng)密集型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園和科技創(chuàng)新型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園。在高新開(kāi)發(fā)區(qū)重點(diǎn)支持建設(shè)以吸納科技型企業(yè)為主的科技創(chuàng)新型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園。對(duì)現(xiàn)有符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生態(tài)環(huán)境要求的，又具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)優(yōu)先進(jìn)入小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園，對(duì)一些影響生態(tài)環(huán)境的小微企業(yè)限期進(jìn)行技術(shù)改造和升級(jí)，在資金和用地方面亦適當(dāng)給予支持。

（二）免稅降本、政策扶持。政府應(yīng)加快出臺(tái)相應(yīng)的配套政策措施，逐步實(shí)施減輕小微企業(yè)的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)軟環(huán)境建設(shè)，全方位地出臺(tái)扶持小微企業(yè)的優(yōu)惠政策，真正做到為小微企業(yè)卸重負(fù)、添動(dòng)力，同時(shí)開(kāi)通申辦小微企業(yè)的“綠色通道”，簡(jiǎn)化如工商登記手續(xù)、實(shí)行零注冊(cè)資金、免收手續(xù)費(fèi)用、允許多種形式創(chuàng)辦企業(yè)包括住宅內(nèi)設(shè)立公司并免征房產(chǎn)稅等。在稅收政策方面，爭(zhēng)取優(yōu)先進(jìn)入國(guó)家的小微企業(yè)的營(yíng)業(yè)稅改為增值稅試驗(yàn)區(qū)，逐步實(shí)施對(duì)小微型企業(yè)減半征收稅賦和免征稅政策。完善一系列支持小微型企業(yè)發(fā)展的金融和財(cái)稅政策措施，財(cái)稅優(yōu)惠政策應(yīng)當(dāng)從減免對(duì)小微型企業(yè)稅收和增加資金支持力度兩方面著手，“雙管齊下”幫助小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。

（三）遵循市場(chǎng)規(guī)律，降低貸款利率。加大金融體制改革和金融對(duì)小微企業(yè)扶持力度以及服務(wù)范圍。金融體制改革的本質(zhì)就是按照金融市場(chǎng)的要求，實(shí)行銀行利率的市場(chǎng)化形成機(jī)制，提高目前的存款利率，降低貸款利率；鼓勵(lì)和扶持民營(yíng)資本進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并參與支持和幫助小微型企業(yè)渡過(guò)目前的艱難時(shí)刻；鼓勵(lì)小微企業(yè)整合資源，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快小微企業(yè)進(jìn)入金融市場(chǎng)的步伐，擴(kuò)大小微企業(yè)的融資渠道。鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)金融部門(mén)加大對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)范圍和力度；完善小微型企業(yè)信用擔(dān)保體系，設(shè)立多層次的小微型企業(yè)融資擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)。進(jìn)一步降低小微型企業(yè)貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)，為小微企業(yè)提供貸款上降低門(mén)檻，健全間接融資服務(wù)，完善配套措施；建立擔(dān)保組織，鼓勵(lì)小微企業(yè)采取集體合作制形式成立集體擔(dān)保機(jī)構(gòu)，成立信用保證協(xié)會(huì)等，為其成員提供擔(dān)保；政府為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供財(cái)政補(bǔ)貼，梳理現(xiàn)有政策，推出政府貼息政策，提高財(cái)政資金使用效率，以低于市場(chǎng)利率向小微企業(yè)提供扶持基金。

（四）苦練內(nèi)功、提升素質(zhì)。第一，加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。探索建立和調(diào)整適合自身發(fā)展特點(diǎn)、適應(yīng)市場(chǎng)變化的組織機(jī)構(gòu)；推動(dòng)企業(yè)健全各項(xiàng)基礎(chǔ)管理制度，逐步形成較為科學(xué)的經(jīng)營(yíng)決策程序，基本實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化和民主化；完善小微型企業(yè)信用信息系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用信息征集與評(píng)價(jià)體系。第二，培育和提升小微型企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。小微型企業(yè)應(yīng)因地制宜，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮地方資源、市場(chǎng)、技術(shù)等方面的比較優(yōu)勢(shì)，逐步形成具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和區(qū)域特色的主導(dǎo)產(chǎn)品，積極采用高效節(jié)能、降耗和清潔生產(chǎn)技術(shù)，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，以提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。第三，加強(qiáng)小微型企業(yè)自身建設(shè)。首先要解決企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問(wèn)題，挖掘自己的相對(duì)優(yōu)勢(shì)，找到自身的細(xì)分市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)鏈定位；其次要在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中盡量放大自己的相對(duì)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)各種手段確立自己在細(xì)分目標(biāo)市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)地位，爭(zhēng)取樹(shù)立良好信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)領(lǐng)袖地位，建立自主品牌。不斷地規(guī)范和完善自己的內(nèi)部管理，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和成本，當(dāng)內(nèi)部管控到一定程度時(shí)，必然形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）轉(zhuǎn)變政府職能，服務(wù)小微企業(yè)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，政府要營(yíng)造良好的小微企業(yè)生存和經(jīng)營(yíng)的環(huán)境，必須堅(jiān)持因地制宜、分類(lèi)指導(dǎo)、有保有舍，引導(dǎo)小微企業(yè)健康發(fā)展，要盡一切可能為小微企業(yè)營(yíng)造良好生存發(fā)展環(huán)境。實(shí)實(shí)在在地從管理職能轉(zhuǎn)換為服務(wù)職能，簡(jiǎn)化行政審批程序，不斷提高政府的辦事效率。

四、結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)生存發(fā)展中的問(wèn)題，歸根到底是改革不到位，現(xiàn)有體制機(jī)制與科學(xué)發(fā)展觀的本質(zhì)要求還不相適應(yīng)，必須尋求重點(diǎn)突破，著力實(shí)現(xiàn)深層次的改革創(chuàng)新。只要全社會(huì)共同關(guān)

心、齊心協(xié)力，支持小微企業(yè)的生存和發(fā)展，制定切實(shí)可行政策措施，全方位地激活小微企業(yè)的新動(dòng)力，小微企業(yè)就會(huì)得以健康、可持續(xù)的發(fā)展。

[參考文獻(xiàn)]

[1]袁志剛，等，宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)[M]，上海：格致出版社（上海人民出版社）2010

[2]程明輝，小微企業(yè)生存狀況：正經(jīng)歷著痛苦的進(jìn)退兩難[EB/OL]，人民網(wǎng)，2012-02-15

[3]馬曉珍，我國(guó)現(xiàn)階段民間金融及民間借貸問(wèn)題探索[J]，經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展，2012，（5）

[4]黎麗，充分認(rèn)識(shí)小微企業(yè)作用，從國(guó)家戰(zhàn)略高度支持小微企業(yè)[EB/OL]，廣西中小企業(yè)網(wǎng)，2012-01-17

[5]文雪梅，小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：亟待撫平三大傷痛[N]，中華工商時(shí)報(bào)，2012-02-10

[6]倪碩，解決小微企業(yè)發(fā)展問(wèn)題應(yīng)盡快建立企業(yè)信用體系[N]，中華工商時(shí)報(bào)，2012-06-12

[責(zé)任編輯：舒生]

第二篇：縣小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其發(fā)展對(duì)策調(diào)查報(bào)告

宿松小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其

發(fā)展對(duì)策調(diào)查報(bào)告

在新的環(huán)境之下，小微企業(yè)的生存和發(fā)展卻異常艱難。要擺脫目前的困境，首先要進(jìn)行財(cái)稅金融體制改革，轉(zhuǎn)變政府職能，切實(shí)為小微企業(yè)解憂排難；小微企業(yè)本身要注重自身發(fā)展，充分發(fā)揮地方資源、市場(chǎng)、技術(shù)等方面的比較優(yōu)勢(shì)，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

一、小微型企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐。小微企業(yè)已經(jīng)成為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量，起到了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要穩(wěn)定器作用，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)一步發(fā)展的重要力量。

（二）擴(kuò)大就業(yè)的主要渠道。著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟〃奧肯根據(jù)美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，如果失業(yè)率下降1個(gè)百分點(diǎn)，總是伴隨GDP增長(zhǎng)3個(gè)百分點(diǎn)和產(chǎn)出缺口減少3個(gè)百分點(diǎn)。小微企業(yè)的發(fā)展可以吸收一大批勞動(dòng)力，尤其是農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和大中專(zhuān)技校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、“農(nóng)轉(zhuǎn)非”人員、庫(kù)區(qū)移民、被征地拆遷人員、殘疾人以及城鄉(xiāng)退役人員等。小微企業(yè)發(fā)展不僅有利于穩(wěn)定小微企業(yè)從業(yè)人員的收入，還有利于提高中低收入人群的收入水平。

（三）改善民生的重要平臺(tái)。小微企業(yè)承載著經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和民生改善的重要作用，其經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋了社會(huì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域，面向全城鎮(zhèn)甚至是廣大的農(nóng)村，就業(yè)人群是以城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民工為主的中低收入人群。其發(fā)展觸角已經(jīng)遍布城鄉(xiāng)，成為了不折不扣的“民生工程”，同時(shí)也成為了我國(guó)現(xiàn)階段改善民生的重要平臺(tái)。我們要將支持和發(fā)展小微型企業(yè)作為“民生工程”的重點(diǎn)內(nèi)容來(lái)抓，將培育小微企業(yè)視為培育大企業(yè)的搖籃，給予更多扶持和保護(hù)政策，促進(jìn)其為民生事業(yè)作出更大的貢獻(xiàn)。宿松縣加大對(duì)小微企業(yè)扶持力度，就是致力于宿松縣經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和民生的改善。

（四）社會(huì)和諧發(fā)展的重要橋梁。小微企業(yè)的發(fā)展支撐著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長(zhǎng)，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著越來(lái)越的重要地位。正所謂“大企業(yè)富國(guó)，小企業(yè)富民”，小微企業(yè)的發(fā)展在改善就業(yè)、解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力、提高城鎮(zhèn)低收入人群收入等方面都起到了重要的作，有效地緩解了因?yàn)槌青l(xiāng)二元結(jié)構(gòu)造成收入差距和城鄉(xiāng)對(duì)立等問(wèn)題。小微企業(yè)的發(fā)展在宿松縣非公有制經(jīng)濟(jì)中所占的比重也是居于高位，成為了宿松縣非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持，在緩和社會(huì)矛盾、改善民生方面作出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。

二、制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素

小微企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面發(fā)揮著不可替代的作用，已成經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)有近8億勞動(dòng)力人口，就業(yè)人口達(dá)7.67億，而小微企業(yè)解決了我國(guó)1.5億人口的就業(yè)問(wèn)題，新增就業(yè)和再就業(yè)的70%以上也集中在小微企業(yè)。而宿松縣小微型企業(yè)的生存現(xiàn)狀：企業(yè)的產(chǎn)品成本過(guò)高、融資艱難，企業(yè)招工難、普工流失嚴(yán)重以及企業(yè)稅賦超重、企業(yè)發(fā)展的土地審批流程繁雜、政府辦事效率低下等等難題，嚴(yán)重地制約了宿松縣小微型企業(yè)的生存和發(fā)展。

（一）小微企業(yè)本身的特點(diǎn)就是“低、小、散”導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)?！暗汀笔切∥⑵髽I(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈的低端，產(chǎn)品技術(shù)含量低，附加值低，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力；“小”是指企業(yè)規(guī)模偏小，實(shí)力偏弱，在與大中型企業(yè)同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)往往處于劣勢(shì)；“散”是不能“抱團(tuán)式和鏈條式發(fā)展”，缺乏有效的組織各自為戰(zhàn)、形成不了行業(yè)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)。

（二）從業(yè)人員較少。宿松的加工業(yè)發(fā)展功能將逐步增強(qiáng)，但這將是一項(xiàng)長(zhǎng)久工程，企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀不容樂(lè)觀，加上企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，絕大部分小微企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品或經(jīng)營(yíng)一種服務(wù)項(xiàng)目，一旦主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，小微企業(yè)無(wú)力承擔(dān)虧損，如遇市場(chǎng)較大波動(dòng)只好停業(yè)歇業(yè)。資產(chǎn)負(fù)債率較高。小微企業(yè)只有短期頻繁借貸、賒欠和還款才能維持日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（三）招工難、普工流失嚴(yán)重。近年來(lái)，小微企業(yè)的招工與以前相比，普遍反映相當(dāng)困難?！肮べY上漲雖然難受，但招工難更讓我們頭疼”，這是宿松縣的一家企業(yè)主的切身感受。由于居民最低生活保障水平的提高和物價(jià)的上漲，直接引起用工成本的上漲，工人在薪酬方面出現(xiàn)了攀比現(xiàn)象，一旦一家企業(yè)提工資，未提工資的企業(yè)一些員工便立即跳槽，同時(shí)帶動(dòng)工友，出現(xiàn)離職潮現(xiàn)象。造成企業(yè)員工數(shù)量下滑主要有四方面原因：生產(chǎn)不連續(xù)；薪酬過(guò)低、普工難招；降低成本；主動(dòng)裁員以及技工缺乏，找不到“合適”的人才。由于物價(jià)上漲，生活成本增加，城鎮(zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的提高，工人對(duì)薪酬的最低期望也逐步升高，小微企業(yè)沒(méi)有能力提供相對(duì)應(yīng)的薪酬時(shí)，員工離職率就逐步提升，而現(xiàn)有的薪酬不具備有效的吸引力又加劇了“招工難”的現(xiàn)象。

（四）融資難、融資貴、賦稅高。近年來(lái)，政府大力宣傳加大小微企業(yè)的信貸支持，并采取相關(guān)政策。由于小微企業(yè)自身規(guī)模小，管理亂，財(cái)務(wù)狀況不佳，無(wú)適當(dāng)?shù)牡盅簱?dān)保方式，很難向銀行申請(qǐng)到貸款，而銀行考慮到風(fēng)險(xiǎn)，不敢輕易發(fā)放貸款。這種情況下，企業(yè)只能向民間高息融資，導(dǎo)致惡性循環(huán)。再加上過(guò)重的財(cái)政稅收負(fù)擔(dān)，造成小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和生存日漸艱難。事實(shí)上小微企業(yè)的成本負(fù)擔(dān)主要來(lái)自融資成本和納稅負(fù)擔(dān)，這無(wú)疑是制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素和瓶頸。

在目前的宿松縣的小微企業(yè)中，大多數(shù)屬于服裝加工、制造業(yè)（食品、酒、家具、水泥、紙）、商貿(mào)業(yè)的批發(fā)與零售、餐飲業(yè)、建筑業(yè)、水產(chǎn)業(yè)、種植業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)中普遍存在技術(shù)含量不高的問(wèn)題，比如傳統(tǒng)制造業(yè)實(shí)際上已經(jīng)到了升級(jí)換代的關(guān)鍵點(diǎn)上。小微企業(yè)需要繳納的各項(xiàng)稅費(fèi)包括增值稅、城建稅、教育附加費(fèi)、城市教育費(fèi)、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅，稅費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成了影響。

（五）民間借貸。在宿松縣，小微企業(yè)的民間借貸相當(dāng)普遍。如一家經(jīng)營(yíng)服裝針織的小微企業(yè)業(yè)主說(shuō)，一年1000萬(wàn)元的利潤(rùn)，就有500萬(wàn)元的貨款無(wú)法按時(shí)收回，不得不拖欠材料商的貨款和設(shè)備款，如此等等，生產(chǎn)廠商的產(chǎn)品賣(mài)出的貨款不能按時(shí)收回，自然就不能按時(shí)給材料商結(jié)算原材料款，材料商必然會(huì)拖欠農(nóng)民生產(chǎn)原材料的款項(xiàng)。在上述環(huán)節(jié)中的某一環(huán)節(jié)拖欠過(guò)多，相關(guān)的商人就得向銀行貸款，銀行貸款需提供相關(guān)的擔(dān)保，但不少商人無(wú)法提供合適的擔(dān)保，就不得在民間高息借貸。如果甲企業(yè)融到一定資金還給乙企業(yè)，乙企業(yè)再還給丙企業(yè)，丙企業(yè)再還給丁企業(yè)，也可能還給甲企業(yè)，這樣一路還下去所有企業(yè)都還清了債務(wù)，但該企業(yè)需支付高額利息，維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

（六）小微企業(yè)內(nèi)部管理松散。小微型企業(yè)員工以家庭成員為主，員工薪酬具有不確定性，基本沒(méi)有正式的薪酬制度，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度不健全，少量而不規(guī)范的會(huì)計(jì)活動(dòng)只是為了應(yīng)付上繳的稅費(fèi)及銀行。

三、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的對(duì)策

（一）科學(xué)規(guī)劃、合理利用資源。增強(qiáng)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園功能。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，科學(xué)規(guī)劃，合理布局，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益相統(tǒng)一；要依托城區(qū)、工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，建設(shè)多層標(biāo)準(zhǔn)廠房或工業(yè)樓宇，打造集研發(fā)、生產(chǎn)、服務(wù)為一體的創(chuàng)業(yè)場(chǎng)所，大力發(fā)展專(zhuān)、精、特、新的小微企業(yè)集群。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的用地規(guī)劃選址，在符合土地利用總體規(guī)劃和城鄉(xiāng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上優(yōu)先安排。政府要重點(diǎn)扶持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的新建、擴(kuò)建所需的新增建設(shè)用地，重點(diǎn)支持勞動(dòng)密集型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園。對(duì)現(xiàn)有符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生態(tài)環(huán)境要求的，又具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)優(yōu)先進(jìn)入小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園，對(duì)一些影響生態(tài)環(huán)境的小微企業(yè)限期進(jìn)行技術(shù)改造和升級(jí)，在資金和用地方面亦適當(dāng)給予支持。

（二）加大稅收支持。將現(xiàn)行對(duì)月銷(xiāo)售額2-3萬(wàn)元的小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和其他個(gè)人暫免征收增值稅、營(yíng)業(yè)稅納入暫免征稅范圍。對(duì)小微企業(yè)從事國(guó)家鼓勵(lì)類(lèi)項(xiàng)目，進(jìn)口自用且國(guó)內(nèi)不能生產(chǎn)的先進(jìn)設(shè)備，免征關(guān)稅。采取業(yè)務(wù)補(bǔ)助、增量業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)等措施，引導(dǎo)擔(dān)保、金融和外貿(mào)綜合服務(wù)等機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供融資服務(wù)。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)單列小微企業(yè)信貸計(jì)劃，推動(dòng)中小銀行等金融機(jī)構(gòu)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。對(duì)吸納就業(yè)困難人員就業(yè)的小微企業(yè)，給予社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。政府以購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等方式，為小微企業(yè)免費(fèi)提供技能培訓(xùn)、市場(chǎng)開(kāi)拓等服務(wù)。高校畢業(yè)生到小微企業(yè)就業(yè)，由市、縣公共就業(yè)人才服務(wù)機(jī)構(gòu)免費(fèi)保管檔案。

（三）服務(wù)小微，降低貸款利率。加大金融體制改革和金融對(duì)小微企業(yè)扶持力度以及服務(wù)范圍。金融體制改革的本質(zhì)就是按照金融市場(chǎng)的要求，實(shí)行銀行利率的市場(chǎng)化形成機(jī)制，提高目前的存款利率，降低貸款利率；鼓勵(lì)和扶持民營(yíng)資本進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并參與支持和幫助小微型企業(yè)渡過(guò)目前的艱難時(shí)刻；鼓勵(lì)小微企業(yè)整合資源，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快小微企業(yè)進(jìn)入金融市場(chǎng)的步伐，擴(kuò)大小微企業(yè)的融資渠道。鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)金融部門(mén)加大對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)范圍和力度；完善小微型企業(yè)信用擔(dān)保體系，設(shè)立多層次的小微型企業(yè)融資擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)。進(jìn)一步降低小微型企業(yè)貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)，為小微企業(yè)提供貸款上降低門(mén)檻，健全間接融資服務(wù)，完善配套措施；加強(qiáng)與縣擔(dān)保公司的合作，鼓勵(lì)小微企業(yè)采取縣擔(dān)保公司擔(dān)保，降低融資成本；政府為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供財(cái)政補(bǔ)貼，梳理現(xiàn)有政策，推出政府貼息政策，提高財(cái)政資金使用效率，以低于市場(chǎng)利率向小微企業(yè)提供扶持基金。

（四）加大小微企業(yè)自身建設(shè)。加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，探索建立和調(diào)整適合自身發(fā)展特點(diǎn)、適應(yīng)市場(chǎng)變化的組織機(jī)構(gòu)；推動(dòng)企業(yè)健全各項(xiàng)基礎(chǔ)管理制度，逐步形成較為科學(xué)的經(jīng)營(yíng)決策程序，基本實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化和民主化；完善小微型企業(yè)信用信息系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用信息征集與評(píng)價(jià)體系。培育和提升小微型企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，小微型企業(yè)應(yīng)因地制宜，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮地方特色資源、市場(chǎng)等方面的比較優(yōu)勢(shì)，逐步形成具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和區(qū)域特色的主導(dǎo)產(chǎn)品，積極采用高效節(jié)能、降耗和清潔生產(chǎn)技術(shù)，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，以提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。加強(qiáng)小微型企業(yè)自身建設(shè)，解決企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問(wèn)題，挖掘自己的相對(duì)優(yōu)勢(shì)，找到自身的細(xì)分市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)鏈定位。不斷地規(guī)范和完善自己的內(nèi)部管理，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和成本，當(dāng)內(nèi)部管控到一定程度時(shí)，必然形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）轉(zhuǎn)變政府職能，服務(wù)小微企業(yè)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，政府要營(yíng)造良好的小微企業(yè)生存和經(jīng)營(yíng)的環(huán)境，必須堅(jiān)持因地制宜、分類(lèi)指導(dǎo)、有保有舍，引導(dǎo)小微企業(yè)健康發(fā)展，要盡一切可能為小微企業(yè)營(yíng)造良好生存發(fā)展環(huán)境。實(shí)實(shí)在在地從管理職能轉(zhuǎn)換為服務(wù)職能，簡(jiǎn)化行政審批程序，不斷提高政府的辦事效率。

四、結(jié)語(yǔ)

解決小微企業(yè)生存與發(fā)展問(wèn)題，既要重視融資難等具體問(wèn)題、表象問(wèn)題，更要重視認(rèn)識(shí)、政策、制度等方面的深層次問(wèn)題、根本性問(wèn)題。只有多管齊下，才能使小微企業(yè)的發(fā)展邁上新的階段、新的臺(tái)階。

安徽宿松民豐村鎮(zhèn)銀行

2015年10月20日

第三篇：小微企業(yè)生存現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告

小微企業(yè)生存現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告

當(dāng)前在中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的雙重壓力下小微企業(yè)——這個(gè)數(shù)量最大、最活躍的群體處于何種生存狀態(tài)面臨的最大難題是什么自去年月份以來(lái)國(guó)家連續(xù)出臺(tái)的一系列針對(duì)小微企業(yè)的扶持政策落實(shí)得怎樣小微企業(yè)對(duì)政府扶持有哪些期待為回答這些問(wèn)題年月下旬至月初中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)六路記者分赴廣東、浙江、山東、遼寧、湖南、四川等沿海與中西部地區(qū)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查采訪在深入走訪東莞、中山、溫州、臺(tái)州、濟(jì)南、青島、沈陽(yáng)、大連、長(zhǎng)沙、株洲、成都、德陽(yáng)等個(gè)城市與涉及十幾個(gè)行業(yè)的家小微企業(yè)主當(dāng)面采訪并填寫(xiě)調(diào)查問(wèn)卷以及采訪了各地的銀行等金融機(jī)構(gòu)、地方政府主管部門(mén)及研究機(jī)構(gòu)后形成本組調(diào)查報(bào)道試圖從市場(chǎng)與技術(shù)、成本、用工、融資、政策落實(shí)等多個(gè)方面立體呈現(xiàn)當(dāng)前小微企業(yè)的生存狀態(tài)。本系列報(bào)道從今日起刊發(fā)敬請(qǐng)讀者留意?！鲂∥⑵髽I(yè)生存現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告之綜合篇上■本報(bào)記者 李慧蓮 郭順姬 孫東輝 陳凌馨 “創(chuàng)業(yè)年了我感覺(jué)今年的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)是有始以來(lái)最艱難的?！痹氯赵谂c中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)記者的交談中浙江豐業(yè)集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)李松林做出這樣的判斷。他向本報(bào)記者細(xì)數(shù)了當(dāng)前面臨的各種困難虧損、融資難、用工成本高、稅費(fèi)壓力重……“現(xiàn)在的小微企業(yè)成了弱勢(shì)群體有人問(wèn)我是否考慮讓小孩接班我說(shuō)自己都苦死了誰(shuí)還想讓孩子接班受苦” 在中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)的本次調(diào)查中李松林的判斷與困惑并不鮮見(jiàn)。數(shù)量眾多、業(yè)態(tài)多樣的小微企業(yè)在國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻的年面臨著共同的難題成本上升、用工難、融資不易且貴、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、政策玻璃門(mén)等等。采訪中大多數(shù)小微企業(yè)對(duì)當(dāng)前的處境判斷是“艱難”的甚至超過(guò)年金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)“那時(shí)候的企業(yè)是一下子倒掉現(xiàn)在是在慢慢煎熬”中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)此次當(dāng)面采訪的家小微企業(yè)主中有相當(dāng)多的人有這樣的感受。但是有不少企業(yè)主同時(shí)表示“日子還能過(guò)”而且有些過(guò)得還不錯(cuò)尤其是那些有獨(dú)家產(chǎn)品或產(chǎn)品技術(shù)含量高的小微企業(yè)。雖然有抱怨也有人喊著“干不了了”但他們?nèi)匀挥衅诖蠖鄶?shù)小微企業(yè)都在堅(jiān)持哪怕是苦苦支撐。為的是“穩(wěn)市場(chǎng)?？蛻簟?。這是本次調(diào)查發(fā)現(xiàn)的一個(gè)值得回味的現(xiàn)象。拿李松林來(lái)說(shuō)他對(duì)本報(bào)記者說(shuō)為應(yīng)對(duì)艱難處境他做出了不少改變開(kāi)始重視建立銷(xiāo)售隊(duì)伍提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力更加注重提升品牌盡力保證內(nèi)控制度更健全投資也更謹(jǐn)慎。在嚴(yán)峻的形勢(shì)下當(dāng)各種壓力涌向抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的小微企業(yè)時(shí)盡管它們對(duì)未來(lái)的信心不足不過(guò)它們的一個(gè)生存優(yōu)勢(shì)卻得以充分調(diào)動(dòng)并顯示出來(lái)船小好掉頭。因?yàn)樾∷麄兏菀鬃龅桨讼蛇^(guò)海各顯神通。以下是本次調(diào)查的主要結(jié)論。銷(xiāo)售整體持平略有下降明顯向減少方向傾斜 月日接受本報(bào)記者采訪時(shí)廣州昊宇服裝紡織品有限公司總經(jīng)理張文杰說(shuō)自己企業(yè)目前的銷(xiāo)售狀況與去年基本持平。這是因?yàn)闅W盟市場(chǎng)不行的時(shí)候他開(kāi)拓了俄羅斯市場(chǎng)。而他的那些將產(chǎn)品出口到歐洲、中東的同行則處境不妙。因?yàn)殇N(xiāo)售情況不佳張文杰的一位同行朋友最近幾個(gè)月一直沒(méi)有開(kāi)工工廠將放假到月份。這與中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)采訪組調(diào)查的家小微企業(yè)主調(diào)查問(wèn)卷分析報(bào)告相一致。問(wèn)卷分析顯示今年—月小微企業(yè)同比銷(xiāo)售情況是整體在基本持平的基礎(chǔ)上略有下降銷(xiāo)售減少者多于增長(zhǎng)者高增長(zhǎng)

所占比例最小。從銷(xiāo)售情況看小微企業(yè)今年—月份生存狀況有一定難度銷(xiāo)售基本持平的比例最高占銷(xiāo)售減少—的比例為僅次于基本持平的比例減少以上的所占比例高于增長(zhǎng)以上的比例銷(xiāo)售狀況明顯向減少方向傾斜。分行業(yè)來(lái)看機(jī)械制造業(yè)超五成的企業(yè)銷(xiāo)售減少—紡織、服裝行業(yè)近五成企業(yè)銷(xiāo)售減少—醫(yī)藥行業(yè)有四成企業(yè)銷(xiāo)售減少—。從地區(qū)來(lái)看抽樣表明廣東企業(yè)銷(xiāo)售情況不佳近七成的企業(yè)銷(xiāo)售訂單出現(xiàn)不同程度的減少浙江四成企業(yè)銷(xiāo)售減少兩成企業(yè)銷(xiāo)售增加其余持平四川企業(yè)近四成銷(xiāo)售增長(zhǎng)三成企業(yè)銷(xiāo)售持平三成企業(yè)銷(xiāo)售減少遼寧近三成企業(yè)銷(xiāo)售減少近五成銷(xiāo)售增加山東企業(yè)近五成銷(xiāo)售減少近的企業(yè)銷(xiāo)售增加湖南企業(yè)銷(xiāo)售情況良好近四成呈現(xiàn)增長(zhǎng)。本報(bào)調(diào)查組發(fā)現(xiàn)銷(xiāo)售渠道不暢通、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)監(jiān)管不力、銷(xiāo)售人員素質(zhì)等方面都會(huì)影響銷(xiāo)售業(yè)績(jī)。另外銷(xiāo)售情況與成本上漲、企業(yè)利潤(rùn)率的下降、資金緊張以及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)也有密不可分的聯(lián)系。利潤(rùn)增長(zhǎng)空間有限發(fā)展動(dòng)力不足 中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)本次調(diào)查結(jié)果顯示總體看目前小微企業(yè)利潤(rùn)率整體維持在較低水平。本次家的抽樣調(diào)查分析顯示約一半企業(yè)的利潤(rùn)處于—范圍內(nèi)僅有不到的企業(yè)有以上利潤(rùn)率利潤(rùn)率很低、不盈利、虧損的企業(yè)所占比例加起來(lái)已經(jīng)超過(guò)。分行業(yè)看紡織、服裝行業(yè)化工行業(yè)和服務(wù)業(yè)的利潤(rùn)率維持在一般水平農(nóng)產(chǎn)品加工和電子行業(yè)的利潤(rùn)率偏高機(jī)械、建材的利潤(rùn)率較低。這份統(tǒng)計(jì)表明小微企業(yè)發(fā)展利潤(rùn)增長(zhǎng)空間有限企業(yè)發(fā)展動(dòng)力不足。本報(bào)記者實(shí)地入戶調(diào)查結(jié)果也印證了這種結(jié)論。一些外向型小微企業(yè)在轉(zhuǎn)向國(guó)內(nèi)市場(chǎng)后所遭遇的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)和勞動(dòng)力成本上升使企業(yè)利潤(rùn)趨于減少。仍以廣州昊

宇服裝紡織品有限公司為例總經(jīng)理張文杰對(duì)本報(bào)記者說(shuō)因?yàn)檫@種情況存在這幾年公司的利潤(rùn)大概在—左右而年—年之間利潤(rùn)至少可以達(dá)到百分之十幾?！耙粭l褲子出廠塊錢(qián)我們就能賺塊錢(qián)?！?而一些處境更加困難的企業(yè)則在沒(méi)有盈利的基礎(chǔ)上繼續(xù)生產(chǎn)這樣做的主要目的是為“穩(wěn)市場(chǎng)?？蛻簟薄Ｈ鸢彩惺⑴d包裝材料有限公司總經(jīng)理張兆土將這種情況描述為“騎虎難下”“工廠已經(jīng)投入了多萬(wàn)元雖然不賺錢(qián)但還要想辦法支撐。因?yàn)槿绻焕^續(xù)運(yùn)營(yíng)那些設(shè)施都會(huì)變成爛鋼廢鐵分文不值繼續(xù)運(yùn)營(yíng)也許還能看到希望。” 分析此種現(xiàn)象原因除受到勞動(dòng)力成本上升、原材料成本上漲、制成品價(jià)格低迷、利率高、土地價(jià)格高、人民幣的大幅增值等多方面因素影響外國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、國(guó)際經(jīng)濟(jì)局勢(shì)動(dòng)蕩等系列因素也發(fā)揮了作用。山東佳城軟件科技有限公司總經(jīng)理張家成認(rèn)為小微企業(yè)的成本包括稅收、貸款利率、人工成本、公攤成本等與大中型企業(yè)相比并沒(méi)有少。但小微企業(yè)必須花費(fèi)更高的成本去雇傭員工、獲得貸款、應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)。這樣一來(lái)小微企業(yè)的成本相對(duì)于大中型企業(yè)來(lái)說(shuō)更高利潤(rùn)率必然會(huì)更低。訂單三成持平四成有增機(jī)械建材行業(yè)呈減勢(shì) “現(xiàn)在沒(méi)啥訂單是淡季。以前淡季不至于到放假的地步現(xiàn)在大部分時(shí)間都在放假?！痹氯諒V東盛浩鞋材東莞辦事處經(jīng)理陳通榮對(duì)本報(bào)記者說(shuō)。陳通榮的工廠現(xiàn)在產(chǎn)量減少到了三分之一。他期盼下半年產(chǎn)量能增加狀況能好轉(zhuǎn)但他說(shuō)自己心里也沒(méi)底?！艾F(xiàn)在比年更艱難那時(shí)候企業(yè)是一下子倒掉現(xiàn)在都在慢慢耗企業(yè)更煎熬?！?中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)本次抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)顯示目前從企業(yè)訂單數(shù)量上看約三分之一企業(yè)持有訂單與去年基本持平約的企業(yè)有增長(zhǎng)將近

企業(yè)有所減少。分地區(qū)看廣東近七成的受訪企業(yè)銷(xiāo)售訂單出現(xiàn)不同程度的減少其他地區(qū)也有不同程度的減少。在行業(yè)方面醫(yī)藥行業(yè)、化工行業(yè)和電子產(chǎn)品行業(yè)的訂單相對(duì)平衡基本持平的占最多。紡織、服裝行業(yè)訂單量穩(wěn)中有減。農(nóng)產(chǎn)品加工和服務(wù)業(yè)的訂單數(shù)量呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。機(jī)械、建材行業(yè)訂單呈減少趨勢(shì)。另外中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)調(diào)查小組還發(fā)現(xiàn)受宏觀調(diào)控政策趨緊的影響與房地產(chǎn)相關(guān)行業(yè)的訂單量下滑尤為嚴(yán)重。大連開(kāi)發(fā)區(qū)新良建筑防水公司總經(jīng)理王秋表示自己的企業(yè)受房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷影響很大今年的訂單跟去年沒(méi)法比?！敖衲甑浆F(xiàn)在我們還沒(méi)有一個(gè)訂單去年我們純利潤(rùn)能達(dá)到絕對(duì)收入多萬(wàn)。照這樣下去估計(jì)今年利潤(rùn)可能會(huì)是?！蓖跚镎f(shuō)。訂單數(shù)量減少是小微企業(yè)特別是出口型小微企業(yè)面臨的困難之一。本報(bào)調(diào)查組發(fā)現(xiàn)發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體需求的減少人民幣對(duì)美元、歐元等主要貿(mào)易貨幣不同程度的升值以及小微企業(yè)對(duì)客戶黏性較低這些都直接影響著訂單的數(shù)量。這種情況以廣東、浙江等沿海地區(qū)最為典型海關(guān)總署數(shù)據(jù)顯示今年—月廣東省進(jìn)出口貿(mào)易總值比年同期增長(zhǎng)低于全國(guó)增幅個(gè)百分點(diǎn)但對(duì)歐盟出口仍為下降。本報(bào)記者從溫州相關(guān)部門(mén)了解到—月份溫州對(duì)歐盟出口同比減少也是近兩年來(lái)首次出現(xiàn)大幅下滑。同時(shí)出口訂單短期化現(xiàn)象明顯主要是原材料價(jià)格大幅波動(dòng)和人民幣匯率升值預(yù)期的不穩(wěn)定增加了企業(yè)接長(zhǎng)單、大單的風(fēng)險(xiǎn)。本報(bào)調(diào)查組發(fā)現(xiàn)保持訂單數(shù)量增長(zhǎng)的一些企業(yè)則是因?yàn)殚_(kāi)發(fā)出了新產(chǎn)品或是有相關(guān)利好政策出現(xiàn)使企業(yè)暫時(shí)沒(méi)有受到大環(huán)境的拖累。像廣東、浙江一些生產(chǎn)服裝和生活用品的多位小微企業(yè)主表示雖然來(lái)自歐洲的訂單減少但因?yàn)樗麄冋陂_(kāi)辟包

括俄羅斯、印度、越南在內(nèi)的新市場(chǎng)同時(shí)注意加強(qiáng)開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)生意并未受太大影響。預(yù)期半數(shù)小微企業(yè)信心不足 對(duì)于未來(lái)經(jīng)濟(jì)的預(yù)期小微企業(yè)是如何判斷的 “人工成本不斷上升企業(yè)利潤(rùn)不斷下降市場(chǎng)也不斷萎縮如果這種惡劣情況一直延續(xù)我相信要不了多久我們就得到政府去要飯吃了。”湖南長(zhǎng)沙拓天節(jié)能技術(shù)有限公司董事長(zhǎng)劉志龍?jiān)氯諏?duì)本報(bào)記者說(shuō)。溫州愛(ài)儷嘉妮鞋業(yè)有限公司董事長(zhǎng)方崇海對(duì)企業(yè)生存前景感到迷?！捌髽I(yè)沒(méi)有利潤(rùn)別說(shuō)轉(zhuǎn)型能保命就不錯(cuò)了?！?在采訪中中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)調(diào)查組發(fā)現(xiàn)接近一半的受訪小微企業(yè)主像劉志龍、方崇海一樣顯示出對(duì)今年宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的信心不足。抽樣調(diào)查報(bào)告顯示認(rèn)為將不如去年持悲觀態(tài)度者共占持樂(lè)觀態(tài)度者不足四成僅占認(rèn)為顯著好轉(zhuǎn)者僅有。這表明企業(yè)在進(jìn)行今年的預(yù)算、投資等方面操作時(shí)會(huì)持謹(jǐn)慎的態(tài)度。不同行業(yè)對(duì)未來(lái)預(yù)期也不同紡織、服裝行業(yè)認(rèn)為不如去年的占六成共有七成企業(yè)持悲觀態(tài)度電子行業(yè)有六成表示悲觀。農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)認(rèn)為中近七成企業(yè)認(rèn)為略有好轉(zhuǎn)。建材、機(jī)械、生活用品和印刷業(yè)整體持悲觀態(tài)度其中機(jī)械行業(yè)近八成企業(yè)認(rèn)為不如去年。從職工人數(shù)對(duì)未來(lái)預(yù)估上看少于人的企業(yè)中有超過(guò)四成看好未來(lái)最是樂(lè)觀—人的企業(yè)中有將近四成表示樂(lè)觀—人的企業(yè)也有將近四成表示樂(lè)觀但卻有的表示未來(lái)宏觀經(jīng)濟(jì)顯著惡化。從地區(qū)上看廣東超過(guò)四成浙江、山東有三成企業(yè)認(rèn)為顯著好轉(zhuǎn)或略微好轉(zhuǎn)遼寧、湖南、四川約有四至五成受訪企業(yè)認(rèn)為顯著好轉(zhuǎn)或略微好轉(zhuǎn)。在采訪中山東省中小企業(yè)辦公室政策調(diào)研處副處長(zhǎng)王功永這樣解釋小微企業(yè)家的信心不足成本上去就下不來(lái)用工成本、財(cái)務(wù)成本、能源

原材料成本沒(méi)有一個(gè)不漲的這種成本上行的壓力很多小微企業(yè)支撐不了企業(yè)投資收益和信心指數(shù)都會(huì)下降?！懊駹I(yíng)企業(yè)的老板最聰明賠本的買(mǎi)賣(mài)他不會(huì)干一旦信心下降政府再吆喝、再發(fā)動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)都沒(méi)用。”王功永說(shuō)。■小微企業(yè)生存現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告之綜合篇中 最大難題小微企業(yè)共認(rèn)“三高”“兩難” “原材料價(jià)格比以前高很多勞動(dòng)力成本更是翻番兒地漲工人快用不起了稅收挺重的差不多一半的利潤(rùn)用來(lái)交稅了銀行貸款利率高而且必須要抵押不好借錢(qián)?！边|寧鑫海電子工程公司總經(jīng)理金濤月日接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)記者采訪時(shí)這樣描述自己的現(xiàn)狀“市場(chǎng)小了競(jìng)爭(zhēng)更加激烈小微企業(yè)日子很難過(guò)?！?金濤說(shuō)的是一種普遍現(xiàn)象嗎在外部環(huán)境不太有利的形勢(shì)下對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)在眾多的不利因素中它們認(rèn)為自己面臨的最大難題是什么 據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)抽樣調(diào)查結(jié)果顯示當(dāng)前小微企業(yè)面臨的最大的問(wèn)題是勞動(dòng)力成本上升選此項(xiàng)的受訪企業(yè)占比下同、原材料和其他生產(chǎn)成本上升以及稅負(fù)過(guò)高這三座大山是小微企業(yè)當(dāng)前面臨的最大負(fù)擔(dān)。對(duì)“融資難”、“政策支持力度不夠”的反映也比較突出分別有和的受訪企業(yè)有此感受。除此之外困擾小微企業(yè)的問(wèn)題還有市場(chǎng)萎縮、產(chǎn)品技術(shù)含量不高和管理方式陳舊。市場(chǎng)萎縮多因?yàn)橥庑杵＼浐蛢?nèi)需不振對(duì)許多出口企業(yè)來(lái)說(shuō)市場(chǎng)方面的變化引發(fā)的問(wèn)題尤為嚴(yán)重。見(jiàn)附圖 困難一勞動(dòng)力成本高 本報(bào)記者在各地采訪中了解到小微企業(yè)對(duì)勞動(dòng)力成本上升的感知不同行業(yè)各有不同。其中加工定制等人力資源密集型行業(yè)受到的影響最大這些小微企業(yè)面臨的最大問(wèn)題是“員工人數(shù)下滑的比例非常高而技術(shù)創(chuàng)新型企業(yè)面臨的難題是“如何留住高科技人才防止人員頻繁流

動(dòng)”。廣東省鵬鑫服飾有限公司總經(jīng)理晏志輝將這種情況形象地描述為“工人進(jìn)廠就像相親看待遇看廠房看飯?zhí)每催@看那還得看老板順不順眼?！?本報(bào)調(diào)查組發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)主將勞動(dòng)力成本上升歸為以下三個(gè)方面物價(jià)上漲導(dǎo)致工人生活成本上升促使工人工資不斷被抬高國(guó)家對(duì)工人福利的保護(hù)力度加強(qiáng)工人福利意識(shí)提升企業(yè)在基本薪酬外支出的員工關(guān)聯(lián)成本也在顯著提高。另外大部分的企業(yè)主抱怨自己花費(fèi)了金錢(qián)和精力培養(yǎng)出的員工不能留下員工頻繁跳槽直接導(dǎo)致企業(yè)在人員維護(hù)上投入更高的成本。本報(bào)記者采訪的小微企業(yè)主普遍呼吁在當(dāng)前小微企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)困難的局面下不能簡(jiǎn)單地將人工成本全部交由小微企業(yè)獨(dú)自承擔(dān)。他們一方面期待政府可以建立起人才市場(chǎng)中的信用體系約束員工頻繁跳槽另一方面希望政府可以提供更加完善的社會(huì)保障降低員工在住房、醫(yī)療等方面的壓力以便于改變員工一味追求高收入或只愿意進(jìn)大企業(yè)的狀況培養(yǎng)員工對(duì)小微企業(yè)的忠誠(chéng)度。困難二生產(chǎn)成本高 小微企業(yè)對(duì)生產(chǎn)成本提高的感受是怎樣的月日浙江豐業(yè)集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)李松林向本報(bào)記者列舉了企業(yè)運(yùn)營(yíng)中涉及的各種費(fèi)用工商年檢要費(fèi)用技術(shù)監(jiān)督局檢測(cè)企業(yè)要費(fèi)用環(huán)衛(wèi)費(fèi)萬(wàn)元派出所聯(lián)防費(fèi)萬(wàn)多元環(huán)保排污費(fèi)多萬(wàn)元雖然單個(gè)部門(mén)費(fèi)用不多但各種名目累加起來(lái)一年也不少。受訪的家小微企業(yè)主普遍反映近年來(lái)能源、原材料等要素成本的過(guò)快上漲使許多原本就處于產(chǎn)業(yè)鏈低端的小微企業(yè)盈利空間被擠壓殆盡小微企業(yè)生存艱難。尤其是在當(dāng)前通貨膨脹嚴(yán)重的情況下原材料的價(jià)格更是一路猛漲讓很多小微企業(yè)措手不及。除此之外許多小微企業(yè)反映稅費(fèi)負(fù)擔(dān)過(guò)高企業(yè)涉稅種

類(lèi)多繳費(fèi)項(xiàng)目多減免稅費(fèi)優(yōu)惠政策難以落實(shí)企業(yè)真正得到的實(shí)惠較少。調(diào)查中中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)調(diào)查組還發(fā)現(xiàn)在土地使用方面政府更愿意將土地?fù)芙o大中型企業(yè)而不是小微企業(yè)的做法令許多小微企業(yè)主不滿。小微企業(yè)進(jìn)駐工業(yè)園區(qū)也面臨投資強(qiáng)度的限制土地制約已成為他們繼續(xù)發(fā)展做大的瓶頸。月日本報(bào)記者在青島與多家小微企業(yè)主座談時(shí)擁有多項(xiàng)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的青島光明環(huán)保有限公司董事長(zhǎng)徐述鐸就在會(huì)上發(fā)出了“我要是在青島有一二百畝地的碼頭做船廠一年十幾億收入不成問(wèn)題”的感慨。物流成本高也是小微企業(yè)的一個(gè)重負(fù)。山東眾森建材科技有限公司董事長(zhǎng)于吉濤月日接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示物流成本已成為他們開(kāi)拓市場(chǎng)的一個(gè)主要障礙。對(duì)他們企業(yè)而言如果考慮到汽油、過(guò)路收費(fèi)和對(duì)運(yùn)輸人員的補(bǔ)貼目前物流花費(fèi)能占企業(yè)總成本的還多。特別值得一提的是大型企業(yè)拖欠小微企業(yè)貨款無(wú)形中也加大了小微企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本三角債現(xiàn)象值得關(guān)注。一些小微企業(yè)尤其是為當(dāng)?shù)卮笾行推髽I(yè)配套生產(chǎn)產(chǎn)品的小微企業(yè)反映國(guó)有大型企業(yè)因在結(jié)算時(shí)居強(qiáng)勢(shì)地位其付款流程較長(zhǎng)且復(fù)雜再加上有時(shí)故意拖延因而回款期較長(zhǎng)導(dǎo)致他們無(wú)法及時(shí)支付自己上游企業(yè)的貨款形成新的三角債現(xiàn)象嚴(yán)重影響其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。這種現(xiàn)象在本次調(diào)查的東中西部地區(qū)均有不同程度的存在尤其以沿海地區(qū)最為嚴(yán)重。其他運(yùn)營(yíng)成本方面水、電、房租等過(guò)高也是小微企業(yè)尤其是服務(wù)類(lèi)小微企業(yè)有所抱怨。困難三稅負(fù)高 “企業(yè)平均利潤(rùn)只有—而稅賦每年以—幅度增長(zhǎng)這是把企業(yè)往死里逼?！痹氯障挛鐪刂葜行∑髽I(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)周德文在接受本報(bào)記者采訪時(shí)這樣表示。對(duì)于稅費(fèi)負(fù)擔(dān)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所形成的壓

力小微企業(yè)感受趨于強(qiáng)烈。在本報(bào)記者走訪的企業(yè)中接近三分之二的企業(yè)認(rèn)為當(dāng)前的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成影響。也有企業(yè)反映稅負(fù)不均因?yàn)榻?jīng)濟(jì)形勢(shì)趨緊一些企業(yè)倒閉或停產(chǎn)而無(wú)法收稅而相關(guān)部門(mén)為完成任務(wù)把無(wú)法收到的稅款轉(zhuǎn)嫁到尚在盈利的企業(yè)身上進(jìn)一步加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。在接受本報(bào)記者采訪時(shí)溫州一家鞋業(yè)有限公司董事長(zhǎng)陳先生一談到這種情況就非常來(lái)氣“你知道我今天在忙什么帶著會(huì)計(jì)去稅務(wù)局交十幾萬(wàn)元額外稅收。因?yàn)榻衲甑归]了不少企業(yè)地方稅務(wù)局規(guī)定的任務(wù)完成不了讓我們這些還在運(yùn)營(yíng)的企業(yè)多交點(diǎn)幫助完成任務(wù)?！?對(duì)此浙江省瑞安市經(jīng)信局局長(zhǎng)金少隆表示這種做法不僅會(huì)給尚在運(yùn)營(yíng)的企業(yè)造成較重的稅負(fù)負(fù)擔(dān)更重要的是這會(huì)引發(fā)不公平問(wèn)題。他認(rèn)為這跟相關(guān)部門(mén)了解稅源情況不扎實(shí)有關(guān)。他建議有關(guān)部門(mén)對(duì)稅源進(jìn)行分類(lèi)普查通過(guò)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。針對(duì)政府已出臺(tái)不少針對(duì)小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策小微企業(yè)有何感受在接受本報(bào)記者采訪時(shí)許多受訪小微企業(yè)主表示“沒(méi)有接觸到”接觸到的則認(rèn)為優(yōu)惠不多而限制太多對(duì)企業(yè)作用不大。山東佳城軟件科技有限公司總經(jīng)理張家成拿近期的一項(xiàng)政策向本報(bào)記者算了一筆賬“優(yōu)惠政策規(guī)定企業(yè)年盈利塊錢(qián)以下的所得稅可減免你想想一個(gè)擺攤賣(mài)菜的盈利也不止塊錢(qián)吧最后算下來(lái)企業(yè)每年只能少交塊錢(qián)這種政策對(duì)小微企業(yè)的吸引力能有多大” 山東社會(huì)科學(xué)院副院長(zhǎng)鄭貴斌將上述現(xiàn)象歸結(jié)為“政府在稅收問(wèn)題上的矛盾行為”。他認(rèn)為一方面政府希望通過(guò)減少稅負(fù)為小微企業(yè)減壓另一方面政府為保證財(cái)政收入要求稅務(wù)部門(mén)保持稅收征收力度這就使稅收優(yōu)惠政策的落實(shí)大打折扣。另外本報(bào)調(diào)查

組發(fā)現(xiàn)稅負(fù)重還可能會(huì)促使小微企業(yè)采取種種手段進(jìn)行逃稅。這樣做不僅背離了現(xiàn)有的稅收體制更進(jìn)一步阻礙了整個(gè)小微企業(yè)征信體系的建立使企業(yè)無(wú)法通過(guò)健全的征信進(jìn)行融資。困難四融資難且貴 徐志盛是四川省德陽(yáng)市德東電工機(jī)械制造有限公司總經(jīng)理。最近他正在發(fā)愁怎么能夠籌到一筆錢(qián)擴(kuò)大德東電工的生產(chǎn)規(guī)模?！坝袀€(gè)萬(wàn)到萬(wàn)差不多了。”月日徐志盛對(duì)本報(bào)記者說(shuō)現(xiàn)在有大單不敢接受資金限制怕不能按時(shí)完成。這是一種較為普遍的現(xiàn)象。不過(guò)本報(bào)抽樣調(diào)查結(jié)果顯示“融資難”在本次“小微企業(yè)認(rèn)為最困難的問(wèn)題”選項(xiàng)中排名第四這是不是說(shuō)明小微企業(yè)不存在融資難問(wèn)題答案是否定的。山東眾森建材科技有限公司董事長(zhǎng)于吉濤對(duì)本報(bào)記者表示大多數(shù)小微型企業(yè)的創(chuàng)始人是具有一定資金實(shí)力的人如果沒(méi)有良好的資金來(lái)源小微型企業(yè)根本無(wú)法開(kāi)辦。但是一旦要進(jìn)一步擴(kuò)大規(guī)模企業(yè)一般都會(huì)遭遇資金短缺的問(wèn)題。他們企業(yè)目前就面臨這樣的難題。根據(jù)本報(bào)調(diào)查組抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)目前小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金主要是自籌通過(guò)銀行貸款者為另外分別有和的企業(yè)通過(guò)民間借貸和內(nèi)部集資的方式來(lái)進(jìn)行融資。抽樣結(jié)果表明小微企業(yè)的融資渠道極為狹窄主要依靠親戚朋友借款和供應(yīng)商賒賬解決企業(yè)資金問(wèn)題銀行的支持比例相對(duì)較小。為何銀行在小微企業(yè)貸款上少有作為本報(bào)記者在采訪中發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)主反映的與融資相關(guān)的問(wèn)題有貸款利率太高差不多要用所有的利潤(rùn)去還利息大部分貸款需要固定資產(chǎn)抵押一些沒(méi)有固定資產(chǎn)的企業(yè)主貸款難貸款手續(xù)太繁瑣銀行審查標(biāo)準(zhǔn)多、變化快擔(dān)保公司標(biāo)準(zhǔn)不一費(fèi)用收取等沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)范銀行的新產(chǎn)品新服務(wù)小微企業(yè)無(wú)處得知企業(yè)與

銀行之間互相不了解等等。“利率那么高貸了款凈成給銀行?白打工?了所以我們基本都不指望從銀行貸款。別說(shuō)不好貸就是好貸也不敢貸。

第四篇：小微企業(yè)國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述

國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述（經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型下小型微型企業(yè)發(fā)展的金融知識(shí)研究）

一、國(guó)內(nèi)研究概況

國(guó)內(nèi)對(duì)于小微企業(yè)的研究重視主要在2008年金融危機(jī)發(fā)生以后。

1、關(guān)于從銀行角度來(lái)研究小微企業(yè)發(fā)展的金融知識(shí)

李雪梅（2010）在文章《金融如何進(jìn)一步完善小企業(yè)融資服務(wù)》認(rèn)為小企業(yè)與銀行合作融資業(yè)務(wù)難，這在很大程度上制約了小企業(yè)的 進(jìn)一步發(fā)展。作為銀行業(yè)，改善傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，使我國(guó)小企業(yè)的融資環(huán)境不得到改善，融資規(guī)模不斷擴(kuò)大，對(duì)于促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)較快發(fā)展具有重要意義，但對(duì)于銀行業(yè)而言，完善小企業(yè)融資服務(wù)是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)。林波（2010）和王國(guó)才（2010）分別以民生銀行和工商銀行為載體，闡述了兩家銀行先行開(kāi)展小微企業(yè)所取得的成績(jī)。而周斌（2012）在《民生銀行——談小微企業(yè)融資之道》中指出民生銀行在全國(guó)有400多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，小微企業(yè)融資僅僅是它的一個(gè)方面，它現(xiàn)在有現(xiàn)代化的金融服務(wù)，民生銀行將把小微企業(yè)變成零售部門(mén)。宋萌萌（2011）在論文《小微企業(yè)融資之銀行策略研究》中指出，銀行不愿意為小微企業(yè)貸款的根本原因：第一，小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)較高；第二，按照服務(wù)大企業(yè)的傳統(tǒng)模式開(kāi)展的小微企業(yè)信貸，人工成本太高；第三，由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于與農(nóng)行的不良貸款生成狀況有嚴(yán)格要求，銀行往往擔(dān)心會(huì)因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)貸款的高不良率而被問(wèn)責(zé)。彭凱和向宇（2006）提出由于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)文化等多種原因，在我國(guó)開(kāi)展小微企業(yè)貸款有優(yōu)勢(shì)也有困難，這些困難除了觀念上的、風(fēng)險(xiǎn)上的制約，更主要的是人力成本難以控制。解決這些問(wèn)題，將對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)未來(lái)更好更快發(fā)展有著重要作用。

2、關(guān)于從小微企業(yè)本身角度的研究

龍永圖（2012）在“首屆中國(guó)創(chuàng)業(yè)家聯(lián)盟論壇舉行 小微企業(yè)‘抱團(tuán)取暖’”上指出，國(guó)有企業(yè)和一些大型企業(yè)是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的骨架，草根企業(yè)，小微企業(yè)才真正是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的血和肉，它們承擔(dān)著解決民生、解決社會(huì)穩(wěn)定的重任。凌寧（2012）在中國(guó)科學(xué)報(bào)《小微企業(yè)脫困如何標(biāo)本兼治》對(duì)小微企業(yè)的生存現(xiàn)狀表述現(xiàn)在小微企業(yè)面臨的困難比2008年金融危機(jī)時(shí)更嚴(yán)重。2008年時(shí)主要是外部沖擊，現(xiàn)在則不僅是出口，內(nèi)需也在萎縮。尚福林（2012）在“2011全國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)評(píng)價(jià)會(huì)”上指出，要進(jìn)一步提高對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的“四個(gè)認(rèn)識(shí)”：即更加深刻地認(rèn)識(shí)服務(wù)小微企業(yè)與支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系、更加全面地認(rèn)識(shí)服務(wù)小微企業(yè)與銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)系、更加充分地認(rèn)識(shí)服務(wù)小微企業(yè)與推進(jìn)金融創(chuàng)新的關(guān)系、更加辯證地認(rèn)識(shí)服務(wù)小微企業(yè)與加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，進(jìn)一步抓好小微企業(yè)金融服務(wù)的政策引導(dǎo)、信貸投放、機(jī)構(gòu)建設(shè)和外部聯(lián)動(dòng)等工作。揭筱紋（2011）在《學(xué)者：打開(kāi)小微企業(yè)發(fā)展的“玻璃門(mén)”》中指出小微企業(yè)的資金鏈一直都是不暢通的，國(guó)有銀行以風(fēng)險(xiǎn)大為由很少給小微企業(yè)貸款，民間資金也難以到位，這不暢通渠道讓小微企業(yè)在發(fā)展中常常碰到“玻璃門(mén)”。歷以林（2011）《將小微企業(yè)劃分出來(lái)定做金融服務(wù)體系》提出，為小微企業(yè)量身定做金融服務(wù)體系，減輕小微企業(yè)賦稅。保育均（2012）在《談進(jìn)一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展》中指出，小微企業(yè)和政府之間最大的障礙是信息不對(duì)稱(chēng)。

3、關(guān)于從民間融資角度研究小微企業(yè)發(fā)展的金融知識(shí)

羅丹陽(yáng)（2009）在《中小企業(yè)民間融資》通過(guò)考察中小企業(yè)自主創(chuàng)造的民間融資方式，發(fā)現(xiàn)包括私募股權(quán)融資、企業(yè)債融資、民間票據(jù)融資、商業(yè)信用等在內(nèi)的民間融資能夠適應(yīng)中小企業(yè)的特殊融資需求。邵燕翔（2007）在文章《浙江中小企業(yè)民間融資問(wèn)題探討》通過(guò)對(duì)浙江省中小企業(yè)民間融資特點(diǎn)的分析，肯定了民間融資對(duì)中小企業(yè)融資的積極影響，同時(shí)也指出了民間融資對(duì)中小企業(yè)融資消極因素，從而提出了引導(dǎo)和發(fā)展民間金融為中小企業(yè)融資的對(duì)策。嘉思瑤和宋若鋒（2009）《中小企業(yè)民間融資行為探討》從中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及青睞民間融資原因分析提出放開(kāi)民間貸款是解決中小企業(yè)融資的良好途徑。吳曉求（2012）《規(guī)范民間融資為小微企業(yè)提供新融資渠道》認(rèn)為，設(shè)立溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)，并不意味著對(duì)民間融資合法性的肯定，但規(guī)范民間融資對(duì)溫州及至全國(guó)的小微企業(yè)提供了新的融資渠道。

二、國(guó)外研究概況

從目前國(guó)外文獻(xiàn)資料來(lái)看，國(guó)外對(duì)于小微企業(yè)的研究可以分為關(guān)于研究對(duì)象數(shù)學(xué)建模方面的研究和關(guān)于研究對(duì)象理論方面的研究?；魻査固?艾莉森（2004）的文章《以學(xué)習(xí)型社區(qū)的倡議或增長(zhǎng)的鼓勵(lì)措施來(lái)吸引微型企業(yè)》中以微型企業(yè)在社區(qū)產(chǎn)業(yè)園中的人力資源利用為基數(shù)，利用參數(shù)估計(jì)和假設(shè)檢驗(yàn)來(lái)驗(yàn)證人力資源對(duì)小微企業(yè)融資的影響。林德?tīng)?L.納帕德羅（2008）為代表德作者在《商業(yè)支持和技術(shù)平臺(tái)對(duì)南非小企業(yè)德貢獻(xiàn)》以南非德小型商業(yè)支持和技術(shù)“孵化”為切入點(diǎn)，說(shuō)明了南非發(fā)展小微企業(yè)需要哪些支持。比塞爾.米安妮（2005）在文章《對(duì)小企業(yè)和微型企業(yè)連續(xù)資本支持》中利用計(jì)量模型來(lái)驗(yàn)證人力資源對(duì)小微企業(yè)融資的影響。史帝夫.貝克和蒂姆.奧隔登（2007）在《謹(jǐn)防小額信貸貸款》認(rèn)為，小微企業(yè)德信貸將是銀行等金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的新突破，但因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身方面的缺點(diǎn)，所以要格外擔(dān)心出現(xiàn)的壞賬?？藙诘?奧岡薩.雷斯維加（2006）在《什么影響新老企業(yè)擴(kuò)張？在俄羅斯小公司的證據(jù)》通過(guò)數(shù)據(jù)模型來(lái)闡述俄羅斯的微新企業(yè)（微型創(chuàng)新企業(yè)）在融資方面所遇到的困難，但并未就這些困難提出具體的解決措施。索羅斯坦.貝克（2007）在文章《世界各地的中小型企業(yè)》中提出了小型企業(yè)的重要性及它在非正規(guī)經(jīng)濟(jì)的營(yíng)商環(huán)境下的不同層面的指標(biāo)。這樣可以發(fā)現(xiàn)，幾個(gè)層面的商業(yè)環(huán)境，如更好的進(jìn)入和信用信息共享，降低成本，都將對(duì)小企業(yè)控制成本是一個(gè)很好的機(jī)遇。

第五篇：長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題及對(duì)策研究

長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題及對(duì)策研究

摘 要：文章在分析長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討了長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)存在的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足、業(yè)務(wù)流程繁瑣、銀企間信息不對(duì)稱(chēng)、信貸配套措施不健全、定價(jià)機(jī)制不合理等信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題，并提出一些對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 信貸業(yè)務(wù) 發(fā)展問(wèn)題 對(duì)策研究

中圖分類(lèi)號(hào)：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2017）05-154-02

小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)社會(huì)不可或缺的基層細(xì)胞，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，在提供居民就業(yè)機(jī)會(huì)、推動(dòng)科技創(chuàng)新、優(yōu)化市場(chǎng)資源配置等方面有著舉足輕重的作用。然而小微企業(yè)一直面臨著融資約束難題，制約了小微企業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)。長(zhǎng)沙銀行自1997年成立至今，把為小微企業(yè)提供“最貼心”的金融服務(wù)作為其發(fā)展定位，這些年逐步成為長(zhǎng)沙及周邊地區(qū)小微企業(yè)融資首選銀行，對(duì)小微企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟(jì)作出了突出貢獻(xiàn)。

一、長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

1.長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。長(zhǎng)沙銀行作為長(zhǎng)沙本土的商業(yè)銀行，為長(zhǎng)沙以及周邊地區(qū)小微企業(yè)提供大部分信貸來(lái)源，支持著眾多小微企業(yè)發(fā)展。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年8月，長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)貸款余額達(dá)到705億元，占全行總貸款的63%，較年初新增134億元，同比增速34%，小微貸款客戶數(shù)為37944戶，較上年同期增加23508戶，小微貸款客戶數(shù)超過(guò)長(zhǎng)沙市場(chǎng)的1/4，有效解決了小微企業(yè)“融資難”、“融資貴”等問(wèn)題，成為長(zhǎng)沙地區(qū)小微客戶的首選銀行。

2.長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前，長(zhǎng)沙銀行根據(jù)自身實(shí)際業(yè)務(wù)情況，在信貸業(yè)務(wù)中實(shí)行準(zhǔn)事業(yè)部制的信貸業(yè)務(wù)工廠模式和特色專(zhuān)營(yíng)支行模式相互融合的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前長(zhǎng)沙銀行針對(duì)貸款額度為1-100萬(wàn)的企業(yè)主推出金融服務(wù)產(chǎn)品“長(zhǎng)湘貸”，該產(chǎn)品具有無(wú)抵押、貸款流程簡(jiǎn)單、手續(xù)費(fèi)用低及可滿足不同貸款企業(yè)需求等特性。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行為滿足貸款金額為100-500萬(wàn)的小微企業(yè)，還根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)特色，設(shè)立專(zhuān)營(yíng)支行，將小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中剝離出來(lái)，形成獨(dú)立的小微企業(yè)信貸組織，推出了聯(lián)保貸款、轉(zhuǎn)賬支付卡等產(chǎn)品。針對(duì)貸款金額在500萬(wàn)以上的小微企業(yè)，長(zhǎng)沙銀行依舊實(shí)行傳統(tǒng)的銀行信貸模式。

二、長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及原因分析

1.信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。目前長(zhǎng)沙銀行雖然推出許多針對(duì)小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，但大多數(shù)是以傳統(tǒng)信貸模式為基礎(chǔ)研發(fā)出來(lái)的，其信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度仍有待加強(qiáng)。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)處于不均衡狀態(tài)，放貸銀行處在優(yōu)勢(shì)地位，難以避免按照利于銀行標(biāo)準(zhǔn)來(lái)設(shè)計(jì)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。另外，長(zhǎng)沙銀行由于研發(fā)費(fèi)用、研發(fā)技術(shù)等因素限制，現(xiàn)階段不能分別給不同層次的小微企業(yè)開(kāi)發(fā)出適合的信貸產(chǎn)品，更不用說(shuō)針對(duì)不同小微企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品。此外，面對(duì)客戶的多樣化需求，長(zhǎng)沙銀行可供選擇的信貸產(chǎn)品依舊不足，再加上對(duì)貸款額度、貸款期限、貸款利率、資金使用方向等方面的明確限制和要求，一些小微企業(yè)很難找到適合自己的信貸產(chǎn)品，不得已轉(zhuǎn)向其他信貸金融機(jī)構(gòu)，這也給長(zhǎng)沙銀行帶來(lái)了部分損失。

2.專(zhuān)業(yè)化運(yùn)營(yíng)程度不高。長(zhǎng)沙銀行專(zhuān)業(yè)化運(yùn)營(yíng)程度不高體現(xiàn)在對(duì)小微企業(yè)市場(chǎng)劃分不夠細(xì)致和徹底、對(duì)區(qū)域內(nèi)集群產(chǎn)業(yè)認(rèn)識(shí)不足，無(wú)法辨別哪些客戶群體現(xiàn)階段的主要市場(chǎng)、哪些是未來(lái)最具潛力的市場(chǎng)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行現(xiàn)階段難以提供全面且專(zhuān)業(yè)化的服務(wù)，信貸部門(mén)缺乏專(zhuān)業(yè)性分工，為小微企業(yè)提供的個(gè)性化、綜合化服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。再者，長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)針對(duì)貸款500萬(wàn)元以上的小微企業(yè)的審批效率較低，依舊采用傳統(tǒng)大型企業(yè)的授信方式和審批模式，這阻礙了長(zhǎng)沙銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.銀企信息不對(duì)稱(chēng)。小微企業(yè)由于自身資產(chǎn)規(guī)模小、信用抵押不足、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大、缺乏信用擔(dān)保等自身特性，難以向銀行傳遞有效的信用信息。企業(yè)治理法人為取的銀行信貸，虛造財(cái)物報(bào)表、?[瞞公司真實(shí)信息，導(dǎo)致長(zhǎng)沙銀行難以得知小微企業(yè)本身公司發(fā)展運(yùn)營(yíng)狀況及真實(shí)財(cái)物狀況。同時(shí)，我國(guó)相關(guān)法律制度的不健全，誠(chéng)信體系、征信系統(tǒng)不完善，小微企業(yè)編造虛假信息得不到相應(yīng)懲戒，銀行也難以在政府機(jī)構(gòu)處獲得企業(yè)相關(guān)信息，進(jìn)一步導(dǎo)致銀企之間信息不透明。再者，銀行內(nèi)部基層行信息調(diào)查人員缺乏對(duì)信息的識(shí)別、加工和處理經(jīng)驗(yàn)，銀行信貸部門(mén)信息傳導(dǎo)機(jī)制不成熟、信息傳遞技術(shù)仍有待加強(qiáng)等因素，也將導(dǎo)致銀企之間信息不對(duì)稱(chēng)。

4.信貸配套措施不健全。小微企業(yè)由于自身風(fēng)險(xiǎn)較高、缺乏抵押品、銀企之間信息不對(duì)稱(chēng)等原因使得長(zhǎng)沙銀行面臨較高信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行內(nèi)部缺乏健全的對(duì)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和對(duì)沖的配套措施，阻礙了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。首先，銀行缺乏專(zhuān)門(mén)為小微企業(yè)而設(shè)計(jì)的創(chuàng)新型抵押產(chǎn)品。目前，銀行現(xiàn)有抵押制度建立在傳統(tǒng)抵押方式上，規(guī)定的抵押財(cái)產(chǎn)類(lèi)別較少、缺乏靈活性，使得小微企業(yè)難以找到適合自身特點(diǎn)的抵押財(cái)產(chǎn)類(lèi)別。其次，銀行間抵押評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏靈活性。再者，銀行內(nèi)部征信體系不健全，沒(méi)有依照銀行自身實(shí)際情況設(shè)計(jì)出相對(duì)成熟的信貸業(yè)務(wù)制度體系、機(jī)構(gòu)建設(shè)和法律法規(guī)等，導(dǎo)致銀行難以獲得小微企業(yè)相關(guān)財(cái)物狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等信息，即便獲得信息，其真實(shí)性也有待再考量。

5.定價(jià)機(jī)制存在問(wèn)題。長(zhǎng)沙銀行貸款定價(jià)模型設(shè)計(jì)中以減少風(fēng)險(xiǎn)、獲得利益最大化為目標(biāo)，從而將放大某些潛在風(fēng)險(xiǎn)，也未將客戶關(guān)系帶來(lái)的影響考慮至模型當(dāng)中，這說(shuō)明模型設(shè)計(jì)還不夠合理。目前長(zhǎng)沙銀行定價(jià)機(jī)制在緊急情況下是一成不變的，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)日益變更、小微企業(yè)不斷發(fā)展，將導(dǎo)致長(zhǎng)沙銀行在商業(yè)銀行市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，甚至被市場(chǎng)淘汰。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行貸款定價(jià)相關(guān)部門(mén)缺乏密切合作。由于缺乏有效措施和相應(yīng)監(jiān)管制度，使得銀行定價(jià)機(jī)制在其決策、制定、執(zhí)行等流程中出現(xiàn)很多漏洞。信貸機(jī)制的制定僅由單一部門(mén)參與，使其缺少真實(shí)性和科學(xué)性。制定的價(jià)格也沒(méi)有考慮其他部門(mén)特點(diǎn)及客觀情況，再加上其他部門(mén)沒(méi)有參與到價(jià)格的制定中，導(dǎo)致執(zhí)行力度大打折扣，部門(mén)協(xié)作也無(wú)從談起。

三、促進(jìn)長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策建議

1.創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。長(zhǎng)沙銀行主要依據(jù)不同類(lèi)型的小微企業(yè)貸款額度、貸款時(shí)限、貸款流程等貸款融資層面出發(fā)，設(shè)計(jì)與創(chuàng)新出相關(guān)信貸產(chǎn)品。面對(duì)小微企業(yè)日益多元化的需求，長(zhǎng)沙銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該把從單一化到為多元化、從點(diǎn)至面作為未來(lái)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展的重要中心點(diǎn)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行應(yīng)充分了解市場(chǎng)有效信息，對(duì)貸款者的需求偏好以及貸款風(fēng)險(xiǎn)做類(lèi)別劃分，據(jù)此不斷創(chuàng)新出信貸產(chǎn)品，最大限額地滿足小微企業(yè)多樣性和復(fù)雜性的融資需求，促使銀行信貸業(yè)務(wù)良好的發(fā)展。

2.優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。長(zhǎng)沙銀行充分了解小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的實(shí)際需求，對(duì)現(xiàn)有資源配置進(jìn)行整合，減少銀企之間信貸成本，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)處理過(guò)程中各項(xiàng)環(huán)節(jié)，從而進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。借鑒工廠信貸模式，細(xì)分小微企業(yè)信貸市場(chǎng)，針對(duì)性、高效率地展開(kāi)信貸業(yè)務(wù)，是長(zhǎng)沙銀行優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程的基礎(chǔ)。健全信貸業(yè)務(wù)配套機(jī)制，規(guī)范銀行間各項(xiàng)管理制度，完善貸款流程崗位，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)化分工，不斷提高信貸資金質(zhì)量。嚴(yán)格實(shí)行“隨機(jī)滾動(dòng)”信貸原則，防范私下人情關(guān)系或利益關(guān)系給銀行帶來(lái)隱患風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)貸后審查，健全小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)、違約信息通報(bào)機(jī)制、小微企業(yè)詢(xún)情程序。

3.加強(qiáng)銀行與互聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)的合作。長(zhǎng)沙銀行應(yīng)接軌“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展新業(yè)態(tài)，加強(qiáng)與P2P平臺(tái)的合作，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)電子化操作，辦理傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，將信貸業(yè)務(wù)流程與互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)接?？蛻艨梢酝ㄟ^(guò)網(wǎng)絡(luò)信貸渠道，更加獨(dú)立進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，解決由于時(shí)間與空間不便帶來(lái)的問(wèn)題，配合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和設(shè)備，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)跨區(qū)化辦理。同時(shí)，銀行應(yīng)該建立起一套完整的針對(duì)P2P平臺(tái)進(jìn)行的監(jiān)管的規(guī)章制度，要求相關(guān)監(jiān)督部門(mén)加強(qiáng)平臺(tái)規(guī)范性管理，確保小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)獲得和給予的信息安全規(guī)范性，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理有效管控。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。為盡量降低小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。首先，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。銀行聘用評(píng)價(jià)授信專(zhuān)業(yè)知識(shí)較強(qiáng)的專(zhuān)職人員實(shí)現(xiàn)銀行授信工作獨(dú)立化、簡(jiǎn)約化，聘請(qǐng)專(zhuān)職抵押物管理人員，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在小微企業(yè)駐派審批人員，加強(qiáng)銀行與小微企業(yè)之間溝通。其次，建立全方位信息服務(wù)系統(tǒng)，降低因?y企之間信息不對(duì)稱(chēng)所帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀企之間信息透明化、真實(shí)化。再者，利用“大數(shù)法則，價(jià)格覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”的小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理理念健全小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行與小微企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

5.完善定價(jià)機(jī)制。長(zhǎng)沙銀行不斷完善貸款定價(jià)基礎(chǔ)支持系統(tǒng)，對(duì)貸款前充分了解小微企業(yè)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，正確估算小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款的合理定價(jià)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行健全貸款定價(jià)模型設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)，使其順應(yīng)小微企業(yè)需求變化，在第一時(shí)間開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)適應(yīng)不同小微企業(yè)需求的貸款定價(jià)模型，在小微企業(yè)信貸市場(chǎng)加速發(fā)展。此外，長(zhǎng)沙銀行完善各行貸款定價(jià)模型實(shí)施的保障措施，建立激勵(lì)約束機(jī)制，確保相關(guān)部門(mén)形成密切高效合作，讓優(yōu)化升級(jí)的定價(jià)機(jī)制在實(shí)際小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中發(fā)揮最大效用。

[基金項(xiàng)目：湖南省社科基金項(xiàng)目“普惠金融有效降低湖南省農(nóng)戶融資門(mén)檻研究”（15YBA194）；湖南省教育廳項(xiàng)目“農(nóng)村普惠金融減貧的作用機(jī)理與影響因素研究”（16C0793）；湖南省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)成果評(píng)審委員會(huì)立項(xiàng)項(xiàng)目“湖南省農(nóng)村普惠金融的減貧效應(yīng)研究”（GLX172）；國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問(wèn)題研究”（（G）SCX1610）；湖南省大學(xué)生創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)計(jì)劃項(xiàng)目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問(wèn)題研究”（SCX1610）；東方科技學(xué)院青年項(xiàng)目“湖南省農(nóng)村普惠金融減貧效應(yīng)研究”。]

參考文獻(xiàn)：

[1] 羅荷花，李明賢.小微企業(yè)融資需求及其融資可獲得性的影響因素分析[J].經(jīng)濟(jì)與管理研究，2016（2）

[2] 肖沁林.長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式研究[D].中南大學(xué)碩士學(xué)位論文，2013（11）

[3] 吳曉光.淺談網(wǎng)絡(luò)融資業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展與監(jiān)管[J].浙江金融，2011（6）

[4] 陳偉.論我國(guó)商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2014（1）

（作者單位：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院；羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)東方科技學(xué)院 湖南長(zhǎng)沙 410128）

（作者簡(jiǎn)介：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)生；通訊作者：羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師，博士，研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融。）

（責(zé)編：賈偉）