第一篇：關(guān)于質(zhì)量跟蹤考核制度及落實情況和

關(guān)于質(zhì)量跟蹤考核制度及落實情況和 年終質(zhì)量評比情況的說明
為了保證本所律師辦案質(zhì)量，確保我所為當(dāng)事人提供優(yōu)良的法律服務(wù)，在 總結(jié)多年業(yè)務(wù)辦案經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，本所實施質(zhì)量跟蹤考核制度。質(zhì)量跟蹤考核制度主要是從程序到實體等方面全面考核每位律師的辦案 質(zhì)量，在考核過程中，堅持公平、公正原則，圍繞承辦律師是否嚴(yán)格執(zhí)行主辦 律師接待制度，是否遵守所里統(tǒng)一收案、統(tǒng)一收費(fèi)制度；是否遵守本所的業(yè)務(wù) 辦案規(guī)程；重大疑難案件是否提交集體討論；辯護(hù)或代理意見是否正確；案卷 材料是否齊全、書寫是否工整；交卷是否及時；是否按規(guī)定交當(dāng)事人填寫評議 卡及當(dāng)事人如何評價等方面進(jìn)行，具體確定為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個 標(biāo)準(zhǔn)。在上述原則和標(biāo)準(zhǔn)下，質(zhì)量跟蹤考核領(lǐng)導(dǎo)小組對案件進(jìn)行個案評查。2004 年共辦結(jié)各類案件 229 件，其中經(jīng)濟(jì)案件 44 件，優(yōu)秀 39 件，良好 5 件；民事 案件 145 件，優(yōu)秀 140 件，良好 5 件；刑事案件 33 件，優(yōu)秀 31 件，良好 2 件；行政案件 2 件，非訴訟案件 5 件均為優(yōu)秀；2005 年共辦結(jié)各類案件 245 件，經(jīng)濟(jì)案件 89 件，優(yōu)秀 88 件，良好 1 件；民事案件 124 件，優(yōu)秀 114 件，良好 10 件；刑事案件 30 件，優(yōu)秀 29 件，良好 2 件；行政案件 1 件，非訴訟 案件 3 件均為優(yōu)秀。2006 年共辦結(jié)各類案件 282 件，其中經(jīng)濟(jì)案件 79 件，優(yōu) 秀 74 件，良好 5 件；民事案件 168 件，優(yōu)秀 163 件，良好 5 件；刑事案件 20 件，優(yōu)秀 28 件，良好 2 件；行政案件 8 件，非訴訟案件 7 件均為優(yōu)秀；在以 上個案評查的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評獎，評選出優(yōu)秀業(yè)務(wù)檔案獎、優(yōu)秀法律文書獎，同時評選出本年度的優(yōu)秀論文。質(zhì)量跟蹤考核制度的建立和落實，完善了我所的規(guī)章制度，保證了我所提 供法律服務(wù)的質(zhì)量，贏得了客戶的信任與尊重。

第二篇：廣東萬商律師事務(wù)所質(zhì)量跟蹤考核制度

廣東萬商律師事務(wù)所質(zhì)量跟蹤考核制度

為進(jìn)一步提高本所律師的業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)服務(wù)能力，營造一個執(zhí)業(yè)責(zé)任心強(qiáng)的律師團(tuán)隊，現(xiàn)根據(jù)我所實際情況，經(jīng)合伙人會議討論決定，對全體律師實施質(zhì)量考評辦法：

一、考評時間

我所定于每年1月份對全體專職律師上一的工作進(jìn)行質(zhì)量考核。

二、考評人員

成立考評小組，對全體專職律師的工作進(jìn)行質(zhì)量考評?？荚u小組成員：徐志光、張志、張善華、陳小偉、張麗杰。

三、考評內(nèi)容

主要從工作業(yè)績、工作能力兩方面考核。（詳見后附表）

四、考核與獎勵

1、為了考核能夠公平、公正，本所采取個人自評與小組復(fù)評相結(jié)

合的原則，即先由個人進(jìn)行自評，然后再由考評小組根據(jù)自評結(jié)果進(jìn)行復(fù)評，確定最終得分。

2、本所將根據(jù)考評結(jié)果評出本優(yōu)秀律師一名，并發(fā)放獎金

3000元以資鼓勵。

此辦法從即日起開始實施執(zhí)行。

廣東萬商律師事務(wù)所二〇〇一年十月十二日

廣東萬商萬商律師事務(wù)所

（自評表）

律師姓名：填表日期：

廣東萬商萬商律師事務(wù)所

（復(fù)評表）

填表人：填表日期：

本優(yōu)秀律師：

廣東萬商萬商律師事務(wù)所

（復(fù)評表）

填表人：填表日期：

本優(yōu)秀律師：

（復(fù)評表）

填表人：填表日期：

本優(yōu)秀律師：

（復(fù)評表）

填表人：填表日期：

本優(yōu)秀律師：

第三篇：質(zhì)量目標(biāo)考核制度

質(zhì)檢部長質(zhì)量責(zé)任書 1.責(zé)任范圍；本標(biāo)段范圍內(nèi)施工質(zhì)量管理指導(dǎo)

貫徹執(zhí)行公路建設(shè)工程質(zhì)量管理規(guī)定,對質(zhì)量工作負(fù)管理責(zé)任。2.按照項目部質(zhì)量管理體系、質(zhì)量自控體系的要求，在總工的領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)公路工程質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)對工程質(zhì)量進(jìn)行檢測，鑒定。交工驗收質(zhì)量評定合格，竣工驗收質(zhì)量評定為優(yōu)良。

3.組織工程質(zhì)量安全事故的調(diào)查，分析原因，分清質(zhì)量責(zé)任，提出處理意見。根據(jù)項目部質(zhì)量責(zé)任書、考核評價辦法和質(zhì)量責(zé)任實施追究責(zé)任到崗位、到人，制定落實獎罰處理方案。4.對質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)、建設(shè)管理單位、監(jiān)理、設(shè)計單位等提出的質(zhì)量問題，組織分析原因，協(xié)助總工制定措施并檢查和上報實施整改情況，落實率100%。

5．組織對分部、分項工程質(zhì)量驗收，驗收標(biāo)準(zhǔn)是所屬各分項工程全部合格，參加單位工程質(zhì)量驗收，驗收標(biāo)準(zhǔn)是所屬各單位工程全部合格。

6.督促和落實質(zhì)檢工程師對交驗、交工的分項工程質(zhì)量，質(zhì)保資料的簽認(rèn)；督促和落實專業(yè)工程師對工序質(zhì)量，質(zhì)保資料的簽認(rèn)；檢查規(guī)范各工區(qū)負(fù)責(zé)人質(zhì)量行為。

7.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按有關(guān)規(guī)定實施處罰。

總工程師簽字： 質(zhì)檢部長簽字：

年 月 日

技術(shù)部長質(zhì)量責(zé)任書

負(fù)責(zé)項目的技術(shù)工作，對工程項目質(zhì)量負(fù)技術(shù)上的責(zé)任。

2.根據(jù)編制的實施性施工組織設(shè)計和施工方案組織落實，并隨同工程變更和工程實際情況及時修正，落實率95%以上。

3.根據(jù)設(shè)計技術(shù)交底，負(fù)責(zé)并組織項目部和各施工工區(qū)的技術(shù)交底，檢查指導(dǎo)施工工區(qū)以下層次的技術(shù)交底。交底工作落實到位，并組織指導(dǎo)施工。落實率100%。

4.依據(jù)有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，組織編制工序施工作業(yè)指導(dǎo)書，審定技術(shù)措施并組織實施到位。合格率優(yōu)良。

5.制定項目技術(shù)培訓(xùn)計劃，組織專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)經(jīng)驗交流。6.負(fù)責(zé)部室各項工作，負(fù)責(zé)和督促管理各工區(qū)的生產(chǎn)質(zhì)量。質(zhì)量合格率100%。

7.指導(dǎo)隱蔽檢查、施工日志及預(yù)檢等施工記錄。落實項目部各項技術(shù)資料的簽證、收集、整理和歸檔，審查施工技術(shù)資料。被檢查結(jié)果為全部合格。

8.對質(zhì)量管理中工序失控環(huán)節(jié)、存在的質(zhì)量問題和質(zhì)量事故，及時組織有關(guān)人員從技術(shù)上分析查找原因，提出技術(shù)處理方案，制定技術(shù)措施。保證工程質(zhì)量整改后合格率達(dá)到100%。

9．參加單位、分部、分項工程質(zhì)量驗收，驗收標(biāo)準(zhǔn)是所屬工程全部合格，做好竣工文件驗收準(zhǔn)備，力爭工程質(zhì)量評定達(dá)到93分以上。

10.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。1.質(zhì)量工作范圍；本標(biāo)段范圍內(nèi)施工技術(shù)管理指導(dǎo)

總工程師簽字： 工程技術(shù)部長簽字：

年 月 日

質(zhì)檢工程師質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作范圍:本標(biāo)段橋梁質(zhì)量監(jiān)督巡檢,具體負(fù)責(zé)橋梁、路基工程質(zhì)量現(xiàn)場檢查，對所檢查的質(zhì)量工作負(fù)責(zé)，合格率達(dá)到100%。

2.落實質(zhì)量保證措施，檢查施工方案和作業(yè)指導(dǎo)書執(zhí)行情況，執(zhí)行質(zhì)安部質(zhì)檢工作職責(zé)，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題和質(zhì)量隱患及時制止，并對檢查工作的真實性負(fù)責(zé)，問題和隱患的處理率100%。

3.檢查項目部分項工程、檢驗批、施工日志等工程質(zhì)量記錄，發(fā)現(xiàn)問題提出具體整改意見。復(fù)核工程自檢資料，并做好簽字工作。對資料的符合性和資料的完整性負(fù)責(zé)。

4.督促項目部各級質(zhì)檢人員認(rèn)真履行職責(zé)，規(guī)范檢查行為，做好本職工作。并檢查各級質(zhì)檢（技術(shù)）人員履行職責(zé)情況。工作完整性100%。

5.接受建設(shè)管理、監(jiān)理單位和質(zhì)安部長的質(zhì)量要求指令并督促實施。協(xié)助監(jiān)理工程師做好工程質(zhì)量監(jiān)理檢查工作，及時完成有關(guān)指令。工作完成率100%。

6.及時收集質(zhì)量信息，檢查成品保護(hù)方案落實情況，參與質(zhì)量事故調(diào)查，有責(zé)任及時提出有益于工程質(zhì)量的措施和方案。

7.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

質(zhì)檢部長簽字：

質(zhì)檢工程師簽字： 年 月 日

試驗室主任質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作內(nèi)容：在總工程師的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)施工組織設(shè)計和質(zhì)量計劃，編制 項目試驗工作計劃。對全標(biāo)段試驗工作負(fù)責(zé)。2.組織落實有關(guān)試驗指令。對質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)、建設(shè)管理單位、監(jiān)理、設(shè)計單位等提出的試驗方面問題，組織分析原因，制定措施并檢查實施整改情況，落實率100%。

3.對進(jìn)場原材料、施工過程和隱蔽工程使用的原材料質(zhì)量進(jìn)行檢查評定，監(jiān)督抽查材料采購、貯存、標(biāo)識、檢驗；負(fù)責(zé)檢查、鑒定和試驗工程項目使用的材料是否符合規(guī)范和設(shè)計規(guī)定的要求，及時提出報告。要求材料使用合格率100%。

4.負(fù)責(zé)做好各類原材料試驗，過程試驗，各種混合料配合比設(shè)計，及時提供試驗報告，合格率100%。

5.制定試驗檢測人員目標(biāo)責(zé)任書，并根據(jù)此檢查、指導(dǎo)、考評試驗人員的工作?？荚u結(jié)果優(yōu)良以上。

6.對外委試驗項目，負(fù)責(zé)聯(lián)系具備試驗條件的單位進(jìn)行試驗，并提供試驗報告。對報告提供的及時性負(fù)責(zé)。

7.認(rèn)真做好試驗報告和檢測記錄，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清晰、整齊規(guī)范、簽證齊全。準(zhǔn)確率100%。

8.嚴(yán)格按照試驗室職責(zé)開展工作，崗位工作完成率100%。9.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

總工程師簽字 ：

試驗室主任簽字：

施工隊長質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作內(nèi)容：接受項目部質(zhì)量指令，認(rèn)真執(zhí)行項目質(zhì)量管理制度，對所管轄橋涵、路基工程質(zhì)量負(fù)責(zé)。

2.嚴(yán)格按施工操作規(guī)程、作業(yè)指導(dǎo)書、技術(shù)交底書、公路工程施工質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)組織施工。所轄工程質(zhì)量評定合格，力爭工程質(zhì)量評定達(dá)到優(yōu)良。

3.杜絕使用進(jìn)場基礎(chǔ)資料不完整、未經(jīng)檢驗或檢驗不合格以及超期存放的材料。原材料合格率100%。

4.堅持施工程序，組織班組自檢、互檢和交接檢查，接受技術(shù)、質(zhì)檢人員的檢查指導(dǎo)，提供相應(yīng)的條件和數(shù)據(jù)，對技術(shù)和質(zhì)檢人員提出的工程質(zhì)量問題，按要求組織整改。整改后合格率100%。

5.帶領(lǐng)職工學(xué)習(xí)工藝技術(shù)、施工指南、質(zhì)量控制要點(diǎn)和公路工程施工驗收暫行標(biāo)準(zhǔn)，對本工區(qū)技術(shù)人員的施工安排、工藝控制、質(zhì)量控制負(fù)責(zé)。

6.如實向項目部報告施工中出現(xiàn)的質(zhì)量問題和質(zhì)量事故，提供真實情況和數(shù)據(jù)，配合事故調(diào)查處理。對事件的真實性負(fù)責(zé)。

7.落實原材料、半成品和成品保護(hù)措施，對原材料、半成品和成品的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

8.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

技術(shù)部長簽字：

施工隊長簽字 ：

年 月 日

技術(shù)員質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作內(nèi)容：接受施工隊長質(zhì)量指令，認(rèn)真執(zhí)行項目質(zhì)量管理制度，對工序作業(yè)過程質(zhì)量負(fù)直接責(zé)任。

2.熟悉工藝流程，掌握工序質(zhì)量關(guān)鍵控制點(diǎn)和工藝標(biāo)準(zhǔn)，按作業(yè)指導(dǎo)書、技術(shù)交底書及施工測量放樣結(jié)果指導(dǎo)施工。對技術(shù)交底資料或測量結(jié)果有疑問時，及時向技術(shù)人員反映。

3.堅持施工程序，開展班組自檢，參加互檢和交接檢查，上道工序不合格不允許承接，本道工序不合格不允許出手。

4.接受項目部技術(shù)、質(zhì)檢人員的檢查指導(dǎo)，為檢查人員提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)，對項目部技術(shù)和質(zhì)檢人員提出的工程質(zhì)量問題，按要求整改。

5.如實向上級報告施工中出現(xiàn)的質(zhì)量問題和質(zhì)量事故，提供真實情況和數(shù)據(jù)，配合事故調(diào)查處理。

6.落實原材料、半成品和成品質(zhì)量保護(hù)措施。

7.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

施工隊長簽字：

技術(shù)員簽字 ：

年 月 日

試驗員質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作內(nèi)容：對試驗檢測結(jié)果的真實性負(fù)責(zé)。2.認(rèn)真執(zhí)行檢驗試驗操作規(guī)程。

3.負(fù)責(zé)現(xiàn)場、原材料、構(gòu)件檢驗試驗工作。檢驗試驗合格率100%。4.負(fù)責(zé)對取樣、試件的保護(hù)、留置工作。

5.負(fù)責(zé)拌合站混凝土施工配合比換算及混凝土的出場檢驗。檢驗合格率100%。

6.迅速反饋檢驗試驗結(jié)果。反饋情況真實。

7.對不合格的檢驗結(jié)果和錯誤的檢驗報告要及時分析原因，重大問題要及時向質(zhì)量負(fù)責(zé)人或總工報告。

8.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

試驗室主任簽字：

試驗員簽字：

年 月 日

測量隊長質(zhì)量責(zé)任書

1.質(zhì)量工作內(nèi)容：根據(jù)施工組織設(shè)計和施工進(jìn)度安排，編制并實施項目施工測量計劃。對測量成果質(zhì)量負(fù)責(zé)。

2.認(rèn)真執(zhí)行公路工程測量規(guī)范、測量操作規(guī)程、換手復(fù)核、檢算制度以及測量成果審核和應(yīng)用程序。要求合格率100%。

3.按項目測量控制方案完成交接樁復(fù)測、控制測量、施工放樣和竣工復(fù)測。要求合格率100%。

4.接受專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)和測量資料審查，測量記錄、計算成果和圖表記錄清楚，簽署完善，配合工區(qū)技術(shù)負(fù)責(zé)人做好對施工隊和工班的測量成果交底，完善交底資料簽認(rèn)手續(xù)。不得將未經(jīng)審核的測量成果用于指導(dǎo)施工。

5.妥善保護(hù)并按規(guī)定復(fù)核測量控制樁橛，認(rèn)真保管測量資料，做好測量資料的收集、分類和歸檔工作。要求合格率100%。

6.對現(xiàn)場的施工斷面進(jìn)行測量復(fù)核，發(fā)現(xiàn)問題及時告知施工隊，并上報項目部領(lǐng)導(dǎo)。負(fù)責(zé)測量儀器的保管，定期對測量儀器進(jìn)行保養(yǎng)，做好儀器的防腐、防曬、防雨、防塵工作，確保儀器完好。不得使用未經(jīng)檢定的測量儀器和工具，要求合格率100%。

7.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

工程技術(shù)部長簽字：

測量工程師簽字：

年 月 日

材料員質(zhì)量責(zé)任書

1．質(zhì)量工作內(nèi)容：負(fù)責(zé)收集質(zhì)保證明材料，并歸檔保存。對所經(jīng)辦的材料負(fù)質(zhì)量責(zé)任責(zé)。

2．負(fù)責(zé)進(jìn)場材料的數(shù)量和外觀驗收。

3．負(fù)責(zé)建立臺帳，及時將進(jìn)場通知單送交試驗部門進(jìn)行試驗檢驗（附生產(chǎn)廠家合格證或質(zhì)檢報告單）。要求合格率100%。

4．試驗合格的材料填寫《進(jìn)貨、檢驗記錄表》，注明試驗報告單編號，日期，試驗狀態(tài)，并記錄物資明細(xì)帳?，F(xiàn)場按“未檢”、“待判”、“合格”、“不合格”標(biāo)識。試驗不合格的產(chǎn)品，按不合格品處理。未檢的材料不允許使用。要求材料合格率100%。

5．通過點(diǎn)驗單、發(fā)料單、物資明細(xì)帳、標(biāo)識牌等實現(xiàn)產(chǎn)品的可追溯性要求。

6．應(yīng)做好以下的記錄：a標(biāo)識牌；b顧客提供產(chǎn)品、丟失、損壞或不適用情況記錄表；c進(jìn)場材料通知單；d月/季需用材料采購計劃表；e需用物資申請計劃表；f進(jìn)貨、檢驗記錄表；g點(diǎn)驗單；h發(fā)料單；i物資明細(xì)帳。

7.處罰：發(fā)生質(zhì)量事故時按質(zhì)量管理辦法有關(guān)規(guī)定實施處罰。

材料部長簽字：

材料員簽字：

年 月 日

材料部部長質(zhì)量責(zé)任書

1、質(zhì)量工作內(nèi)容：負(fù)責(zé)物資質(zhì)量管理與供應(yīng)工作，組織實施物資計劃、采購、運(yùn)輸、驗收、倉儲、發(fā)放等業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)收集市場信息，搞好市場調(diào)查、預(yù)測工作。

3、深入施工現(xiàn)場、了解材料供應(yīng)中存在的問題，提出降低物資供應(yīng)成本、采購成本的建議和措施，以加速資金周轉(zhuǎn)，降低流通費(fèi)用。

4、主持制訂物資采購計劃，審批一般物資的訂貨與采購計劃，檢查、落實計劃執(zhí)行情況，并提出解決存在問題的有效措施。對不能滿足工程所用材料有責(zé)任清退或要求工區(qū)清退。所購材料確保合格率100%，5、審查、落實物資采購合同的簽訂、履行情況，努力提高法律意識，避免材料質(zhì)量合同糾紛的發(fā)生。風(fēng)險下降為零。

6、主持制定物資管理、供應(yīng)制度，核定各類物資儲備定額，定期向財務(wù)部門提供材料成本分析資料。準(zhǔn)確率達(dá)到100%。

7、必須對砂、石料等地材、水泥、鋼材等主材和廠家的資質(zhì)和質(zhì)量情況進(jìn)行調(diào)查并建立臺帳，然后由試驗室赴現(xiàn)場取樣檢測各項技術(shù)指標(biāo)，在確認(rèn)其達(dá)到設(shè)計規(guī)范要求時，組織采購。所購材料合格率100%。

8.所購各種材料必須由試驗室檢驗合格后方可進(jìn)場，未檢驗的材料或檢驗不合格的材料，嚴(yán)禁進(jìn)場用于工程中。項目經(jīng)理簽字：

材料部長簽字：

年 月 日

項目經(jīng)理質(zhì)量責(zé)任書

1．質(zhì)量工作內(nèi)容：代表企業(yè)實施施工項目質(zhì)量管理。貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)、方針、政策和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行企業(yè)管理制度，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

2．履行合同規(guī)定的質(zhì)量承諾，對項目工程施工質(zhì)量負(fù)總責(zé)。3．確定項目質(zhì)量目標(biāo)，建立質(zhì)量自控體系并組織實施。工程質(zhì)量單位工程一次驗收合格率100%，實現(xiàn)主體工程質(zhì)量零缺陷，全面滿足設(shè)計需要；

4．根據(jù)企業(yè)法定代表人授權(quán)的范圍、時間和內(nèi)容，對施工項目自開工準(zhǔn)備至竣工驗收，實施全面質(zhì)量管理。負(fù)責(zé)與建設(shè)管理單位，聯(lián)合體成員各方，咨詢、監(jiān)理單位，企業(yè)管理層等的協(xié)調(diào)。對進(jìn)場的生產(chǎn)要素進(jìn)行優(yōu)化配置和動態(tài)管理。

5．接受質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)、建設(shè)管理單位、咨詢、監(jiān)理單位、企業(yè)管理層等有關(guān)質(zhì)量工作的檢查、指導(dǎo)與監(jiān)督。

6．進(jìn)行現(xiàn)場文明施工管理，及時處理質(zhì)量事件。

7．根據(jù)項目管理崗位質(zhì)量責(zé)任制對管理人員進(jìn)行培訓(xùn)、檢查、考核和獎懲。

8、發(fā)生工程質(zhì)量事故，按公司《質(zhì)量管理辦法》接受相應(yīng)處罰。

法人代表簽字：

項目經(jīng)理簽字：

年 月 日

項目總工質(zhì)量責(zé)任書

1質(zhì)量工作內(nèi)容：對全標(biāo)段工程的質(zhì)量工作全面管理，領(lǐng)導(dǎo)并組織制定項目工程計劃，實現(xiàn)公司總部與項目部下達(dá)的工程質(zhì)量意。對項目工程施工質(zhì)量負(fù)管理責(zé)任。.2.建立項目部質(zhì)量管理組織體系，組織編制項目質(zhì)量管理規(guī)劃，代表項目部與業(yè)主、監(jiān)理解決質(zhì)量問題；領(lǐng)導(dǎo)并組織所屬部門完成工程計量、合同變更；領(lǐng)導(dǎo)所屬部門建立健全良好的溝通渠道，負(fù)責(zé)建設(shè)高效的技術(shù)團(tuán)隊、建立健全項目部統(tǒng)一、高效的技術(shù)支撐體系.3.負(fù)責(zé)項目部的技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)擴(kuò)散、技術(shù)總結(jié)、技術(shù)交流、技術(shù)培訓(xùn)工作，提高項目部的技術(shù)能力；制定和實施項目部的施工圖紙會審、分解，負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)。

4.主持項目部質(zhì)量改進(jìn)工作；領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌安排項目部各工區(qū)的質(zhì)量貫標(biāo)工作.工程質(zhì)量要求單位工程一次驗收合格率100%，實現(xiàn)主體工程質(zhì)量零缺陷，全面滿足設(shè)計需要；

5.完成公司總部、項目部交辦的其他事項。

6.發(fā)生工程質(zhì)量事故，按公司《質(zhì)量管理辦法》接受相應(yīng)處罰。

法人代表簽字：

項目總工簽字：

年 月 日

第四篇：政策落實跟蹤審計初探

政策落實跟蹤審計初探

【摘 要】政策執(zhí)行情況跟蹤審計是以國家宏觀政策執(zhí)行情況為審計對象的一種跟蹤審計。從近幾年基層審計機(jī)關(guān)的審計實踐來看，政策執(zhí)行情況審計主要集中于政府財政性資金收支的政策執(zhí)行過程?？傮w來看，項目和資金流動決定于政策執(zhí)行的目的，而項目建設(shè)和資金流動是政策實施的有效載體，是政策效果的具體體現(xiàn)。本文擬從政策落實跟蹤審計的內(nèi)涵、問題和對策進(jìn)行探討。

【關(guān)鍵詞】政策執(zhí)行；跟蹤審計；探討

政策落實跟蹤審計，是國家審計機(jī)關(guān)根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，改變過去單純的事后審計而開展的一種全新審計方式，也是國務(wù)院為促進(jìn)宏觀政策落實授予審計機(jī)關(guān)一個新的職權(quán)。從國外審計實踐看，美國《1993年政府績效與結(jié)果法案》就授權(quán)審計總署向國會報告對公共政策執(zhí)行效果進(jìn)行審計的情況，監(jiān)督聯(lián)邦政府公共政策改革進(jìn)程；法國審計法院從2007年起對公共政策執(zhí)行作法律監(jiān)督，評價政府部門遵守有關(guān)公共政策的執(zhí)行效果。2008年以來，審計署在《2008至2012年審計工作發(fā)展規(guī)劃》中指出要將“國家重大政策措施的執(zhí)行”做為跟蹤審計試點(diǎn)。2014年，國務(wù)院辦公廳印發(fā)“穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生政策措施落實情況跟蹤審計工作方案的通知”。2015年、2016年審計署先后印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加大審計力度促進(jìn)穩(wěn)增長等政策措施落實的意見》、《關(guān)于適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念更好地履行審計監(jiān)督職責(zé)的意見》。以筆者所在的尤溪縣審計局為例，2011年至2013年就組織實施政府債務(wù)、中小學(xué)校布局和社保、保障性住房專項資金等項目審計。2014年對22個方面政策落實情況進(jìn)行審計調(diào)查，涉及24個部門單位。2015年之后，簡政放權(quán)、權(quán)力清單等由政府法制、編制、效能部門監(jiān)督，審計部門重點(diǎn)關(guān)注與穩(wěn)增長密切相關(guān)的重大項目建設(shè)進(jìn)度、資金保障、情況，財稅、金融、產(chǎn)業(yè)、外貿(mào)等政策落實情況。

一、政策落實跟蹤審計的內(nèi)涵

1.政策落實跟蹤審計的目標(biāo)

（1）摸清情況。即對政策規(guī)定的工作任務(wù)完成情況、政策環(huán)境的適應(yīng)性、政策運(yùn)行的可操作性進(jìn)行追蹤，并向決策層或社會公眾及時反饋真實情況，發(fā)揮審計的鑒證作用。

（2）績效評價。即對照預(yù)期的政策目標(biāo)，評估其實現(xiàn)程度，包括政策施行應(yīng)取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益等，發(fā)揮審計的績效評價作用。

（3）查處問題。即查找政策傳遞、部署過程中發(fā)生的失職瀆職、弄虛作假、不作為、亂作為等問題，揭示執(zhí)行偏差，界定責(zé)任并向相關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人問責(zé)，發(fā)揮審計的監(jiān)督作用。

（4）提出建議。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，通過科學(xué)分析，查找深層次原因，提出完善、修正政策的建議，供決策者參考，發(fā)揮審計的建設(shè)性作用。

2.政策落實跟蹤審計的特征

（1）審計對象的綜合性。政策落實跟蹤審計是以國家宏觀政策的執(zhí)行作為審計對象，涉及該項政策執(zhí)行到的區(qū)域、單位甚至個人。

（2）審計實施的過程性。與傳統(tǒng)審計方式相比，其過程性特征是審計機(jī)關(guān)介入國家政策執(zhí)行的全過程由單純的事后審計向事前、事中審計轉(zhuǎn)變。

（3）審計評價的全面性。與傳統(tǒng)財務(wù)收支審計相比，政策執(zhí)行情況跟蹤審計需要對政策執(zhí)行的效益性和合規(guī)性發(fā)表審計意見，并從政策制度和管理層面分析問題產(chǎn)生的深層次原因，向政府及有關(guān)部門提出完善宏觀政策、健全法規(guī)制度、加強(qiáng)綜合管理的對策建議。

3.政策落實跟蹤審計的重點(diǎn)

（1）要圍繞政策核心。正確處理政策、項目和資金三者之間的關(guān)系。政策本身具有抽象性，但絕大多數(shù)政策的執(zhí)行以項目建設(shè)和資金流動為載體。以資金作為政策跟蹤審計項目的切入點(diǎn)，最為順理成章，也易于迅速發(fā)揮審計人員的優(yōu)勢，通過財務(wù)數(shù)據(jù)直觀反映政策效果的實際情況和發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的薄弱環(huán)節(jié)。這里的資金，可以是政策或配套措施中涉及的資金籌集、分配、使用和管理的原則或辦法，也可以是具體的項目資金。

（2）要圍繞跟蹤節(jié)點(diǎn)。政策執(zhí)行跟蹤審計的審計時效性強(qiáng)，而且持續(xù)時間長，選擇恰當(dāng)?shù)膶徲嫊r機(jī)非常重要。政策的試點(diǎn)期、推進(jìn)期、普及期和成熟穩(wěn)定期所潛在的管理漏洞和問題是不相同的，審計介入的時點(diǎn)和方式也應(yīng)有所不同。因此需要審計人員統(tǒng)籌全局，長遠(yuǎn)規(guī)劃，包括審計項目的總體目標(biāo)、階段性目標(biāo)、各個階段的審計內(nèi)容和重點(diǎn)，明確審計介入的時點(diǎn)和方式。跟蹤審計中要以及時總結(jié)政策執(zhí)行過程中的經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題并加以調(diào)整。

（3）要圍繞對象范圍。一是重大經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展政策，如擴(kuò)大內(nèi)需政策、積極財政政策和穩(wěn)健貨幣政策的執(zhí)行情況；二是民眾反響強(qiáng)烈的民生領(lǐng)域的重點(diǎn)政策，如保障性住房建設(shè)情況、農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋、商品房限購等政策；三是執(zhí)行中容易出現(xiàn)較大偏差的政策，如擴(kuò)大就業(yè)、財政貼息助學(xué)貸款等政策；四是經(jīng)濟(jì)效益顯現(xiàn)較快、效果顯著的政策，如財政技改貼息、財政涉企獎勵補(bǔ)助、出口退稅等政策。

二、開展宏觀政策落實跟蹤審計存在的問題

1.缺乏績效評價標(biāo)準(zhǔn)

在政策落實跟蹤審計過程中必須有一個指導(dǎo)審計活動、衡量審計事實、鑒定經(jīng)濟(jì)效益質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，這就是績效標(biāo)準(zhǔn)?？冃?biāo)準(zhǔn)是管理部門或?qū)徲嬋藛T對實際效果進(jìn)行衡量或評價的鑒定要點(diǎn)，是衡量經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)劣的尺度，是審計人員分析、評價并出具審計意見的依據(jù)。然而，目前績效審計的配套法規(guī)很少，還沒有一個公認(rèn)可接受的適用于各種情況的績效評價標(biāo)準(zhǔn)，這就增加了績效審計的難度，也必將影響績效審計的質(zhì)量和審計結(jié)論的可信度。

2.行政效能績效滯后

一般來講，對公共資源使用的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益要經(jīng)過一段時間才能顯現(xiàn)出來，執(zhí)行宏觀政策的績效一般都有滯后性，正、負(fù)效益的體現(xiàn)都有一個過程，如果僅憑當(dāng)時的狀態(tài)來分析和評價效益，就會只顧眼前利益，忽視長遠(yuǎn)利益，造成評價偏差，從而對公共資源使用急功近利，嚴(yán)重影響公共資源使用管理的積極性。

3.審計人員素質(zhì)偏低

政策落實跟蹤審計具有審查范圍的廣泛性，審計標(biāo)準(zhǔn)的多樣性，審計過程的延續(xù)性，審計方法的靈活性，審計結(jié)論的建設(shè)性等特征。因此，它比一般的財務(wù)收支審計更復(fù)雜，對審計人員的要求也就越高，目前我們面臨的是審計人員素質(zhì)單一的問題，大多數(shù)審計人員擁有了足夠的財務(wù)基礎(chǔ)，而在經(jīng)濟(jì)制度和宏觀層面還缺少足夠的認(rèn)識，同時也缺少相關(guān)學(xué)科的專業(yè)知識，制約了績效審計的開展。

三、做好政策落實跟蹤審計的對策

1.建立健全績效審計的法律法規(guī)

建立健全績效審計的法律法規(guī)是開展政策落實跟蹤審計的基礎(chǔ)，也是搞好績效審計的重要保證。因為依法審計是審計的基本原則，只有以法律、法規(guī)的形式把績效審計確定下來，審計人?T在進(jìn)行審計時才有法可依。在現(xiàn)實的審計過程中，我們遇到許多法律法規(guī)滯后的問題，因為近幾年來經(jīng)濟(jì)體制改革迅猛發(fā)展，人民生活水平不斷提高，可是法律的制定卻是一個復(fù)雜的過程，有時審計人員不得不面對一種很尷尬的局面，而績效審計更甚之。美國、英國、加拿大等國家開展績效審計較早，我國起步則較晚，加之在認(rèn)識上的一些差距，更制約了績效審計的發(fā)展，有些人甚至認(rèn)為績效審計是個花架子，搞不搞都無所謂，所以在法律法規(guī)方面也十分欠缺。這就要求我們解放思想，勇于創(chuàng)新，結(jié)合自身發(fā)展實際制定切實可行的地方性法規(guī)，確立績效評價體系，以應(yīng)對國家法律法規(guī)滯后的問題。

2.合理規(guī)避環(huán)境審計評價的風(fēng)險

審計機(jī)關(guān)在選擇審計項目時，一般會鎖定熱點(diǎn)問題或重點(diǎn)資金及時跟進(jìn)，這是審計時效性和監(jiān)督關(guān)口前移的要求。審計機(jī)關(guān)在立項時應(yīng)充分論證，客觀評估審計風(fēng)險，量力而行，審慎地發(fā)表意見，合理規(guī)避審計風(fēng)險。政策執(zhí)行跟蹤審計具有審計對象復(fù)雜、審計內(nèi)容廣泛等特點(diǎn)，而且各種效益的產(chǎn)生不一定是立竿見影，而有個長期的、動態(tài)的、變化的過程。評價指標(biāo)的選擇、指標(biāo)數(shù)據(jù)的取得、鑒別和驗證不可避免給審計評價帶來了很大的難度和風(fēng)險。

3.切實提高審計人員的綜合素質(zhì)

為適應(yīng)政策落實跟蹤審計需要，審計機(jī)關(guān)必須建立一支知識全面、結(jié)構(gòu)合理的審計人才隊伍。隨著審計外部環(huán)境的變化和審計事業(yè)的發(fā)展，對審計人員的綜合素質(zhì)要求也將越來越高，它不僅要求審計人員具備良好的審計專業(yè)技能，還應(yīng)該是具有豐富的經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)、環(huán)境學(xué)、心理學(xué)等方面知識的復(fù)合型人才。而從進(jìn)一步發(fā)揮審計在宏觀經(jīng)濟(jì)管理中的作用這個角度出發(fā)，審計人員還必須具備宏觀思維的能力，能夠結(jié)合審計工作為決策部門提供高質(zhì)量的信息和建議。

第五篇：如何提高跟蹤審計質(zhì)量

如何提高跟蹤審計質(zhì)量

一、跟蹤審計的基本概念、意義及必要性

（一）跟蹤審計的概念

建設(shè)項目的跟蹤審計是依據(jù)法律法規(guī)對建設(shè)工程項目全過程的造價管理進(jìn)行事前、事中、事后的咨詢、鑒證和監(jiān)督的活動；它對建設(shè)項目有計劃的從可行性研究、立項、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工、竣工結(jié)（決）算等諸多環(huán)節(jié)，進(jìn)行審計監(jiān)督的一種方法；它將工程建設(shè)全過程分為若干階段或期間，審計人員在工程建設(shè)過程中及時對各階段或期間涉及工程造價的活動和文件進(jìn)行審計，并及時作出審計評價和建議，是對建設(shè)項目進(jìn)行全過程跟蹤審計。

（二）跟蹤審計的意義

1、有助于建設(shè)單位及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、有效防范風(fēng)險、強(qiáng)化管理。

2、建設(shè)項目的跟蹤審計為項目實施過程關(guān)鍵問題的決策提供依據(jù)。

3、建設(shè)項目的跟蹤審計將傳統(tǒng)的事后審計的關(guān)口前移，及時有效預(yù)防經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，促進(jìn)項目各方面的管理，提高工程質(zhì)量，降低建設(shè)成本，減少工程項目的投資風(fēng)險；

（三）跟蹤審計的必要性

1、是依法審計的需要。目前建設(shè)項目由《招標(biāo)投標(biāo)法》、《合同法》、《建筑法》等法規(guī)與建設(shè)項目相配套，在建設(shè)審計中，審計除按《審計法》的規(guī)定進(jìn)行審計外，還需要按上述其他法律的要求，依法審計辦事。參與跟蹤審計，可將上述法律法規(guī)有機(jī)銜接出來，在項目實施過程中，更好地執(zhí)行國家法律法規(guī)。

2、是廉政建設(shè)的需要。重大建設(shè)項目歷來為腐敗行為滋生的多發(fā)區(qū)。要做到工程優(yōu)良，干部優(yōu)秀，就要對工程實施過程監(jiān)督和加強(qiáng)工程管理，跟蹤審計的實施對防范腐敗行為可以起到積極的作用。

3、是審計更好發(fā)揮作用的需要。可以改變過去單純只是就事論事，時間滯后的靜態(tài)審計模式。將審計關(guān)口前移，提前介入，將事前、事中、事后審計有機(jī)

地結(jié)合起來，做到事前評估風(fēng)險，更好地為工程造價控制服務(wù)。審計與建設(shè)方相互支持形成合力，共同防范，化解各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是現(xiàn)代審計的重要內(nèi)容。

4、是全過程全方位監(jiān)督的需要。在單一階段內(nèi)改變傳統(tǒng)審計模式的同時，也擴(kuò)展了視野，拓寬了審計領(lǐng)域，將審計延伸到全壽命過程的其他階段。著眼決策、管理、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)、技術(shù)不同方面，既強(qiáng)化了行政監(jiān)督，又能對資金使用，造價構(gòu)成及技術(shù)措施的真實性、合法性、效益性奮階段審計。

5、是管理層次決策的需要。目前的工程建筑施工和工程監(jiān)理市場還不夠規(guī)范，施工和監(jiān)理兩者相互勾結(jié)損害企業(yè)利益的行為時有發(fā)生。進(jìn)行建設(shè)項目跟蹤審計可以實行第三方監(jiān)督，從而對工程監(jiān)理形成一定程度的監(jiān)管。管理層也可以增加一個意見的來源，不至于被監(jiān)理和施工單位的意見所左右，提高工程決策水平

二、跟蹤審計的特點(diǎn)

（一）從靜態(tài)向動態(tài)轉(zhuǎn)化

一方面，傳統(tǒng)審計模式是在工程竣工后集中進(jìn)行一次結(jié)算審計，這是要面對各個施工過程中發(fā)生的大量簽證，工作量大。而跟蹤審計可以分時段分內(nèi)容，對基礎(chǔ)工程、主體工程、裝飾工程等進(jìn)行動態(tài)審計，這樣使得審核思路更清晰，也可以緩解短時間內(nèi)處理大量數(shù)據(jù)的工作壓力。另一方面，跟蹤審計可在傳統(tǒng)工作階段范圍基礎(chǔ)上雙向延伸，這樣有利分析前后階段相互影響的關(guān)聯(lián)因素，可以動態(tài)地監(jiān)督全壽命過程各階段運(yùn)作是否正常。

（二）從事后審計向與事前、事中相結(jié)合審計轉(zhuǎn)變

在傳統(tǒng)的事后審計時因隱蔽工程或多次變更部位的一些細(xì)節(jié)記錄不祥，很難區(qū)分清楚、判斷正確。故理不清、扯不斷的現(xiàn)象時常發(fā)生。跟蹤審計可從源頭上避免此類現(xiàn)象的發(fā)生，審計人員及時深入現(xiàn)場，在隱蔽工程掩蓋前或變更過程中作好記錄取證，準(zhǔn)確掌握工程過程中各種有效信息，減少與施工方的矛盾與糾紛，為后期確認(rèn)簽證、審核結(jié)算作好準(zhǔn)備。

（三）減少時耗，提高工效

跟蹤審計人員在施工現(xiàn)場會同建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方簽字認(rèn)可了實測記錄后，可立即計算出相應(yīng)的過程數(shù)據(jù)，即隨簽隨算，避免了扯皮和以往簽字長期不簽，大量積壓的弊病，將較長的傳統(tǒng)審計周期提前壓縮消化在事中階段，使過去過于集中的工作量盡可能均勻分散在施工階段，從而加快了結(jié)算審核速度，加大了審核力度，提高了經(jīng)濟(jì)效益。

三、如何做好跟蹤審計

（一）制定嚴(yán)密的審計實施方案及審計實施細(xì)則

這是指導(dǎo)審計工作的綱領(lǐng)，要經(jīng)過充分的審計討論，并得到委托單位同意后，嚴(yán)格執(zhí)行。對于審計程序要嚴(yán)密、科學(xué)、規(guī)范。

1、確認(rèn)審計總體思路。要實現(xiàn)跟蹤審計和造價咨詢控制目標(biāo)，首先需對本工程造價控制的風(fēng)險因素進(jìn)行分解，其中對于工程設(shè)計調(diào)整及變更、工地洽商、工期調(diào)整以及非標(biāo)準(zhǔn)選材等可控制因素，在工程管理中須通過不同階段的管理及控制，降低此類因素對造價的影響；對于建材價格不穩(wěn)定、匯率波動、國家法規(guī)規(guī)范變更等不可控制因素，主要通過設(shè)置適當(dāng)?shù)暮贤瑮l款，將部分風(fēng)險實行轉(zhuǎn)移，從而降低造價控制風(fēng)險。

2、制定審計工作流程

跟蹤審計與傳統(tǒng)審計相比在程序、內(nèi)容、方法等方面都發(fā)生了重大變化，是在工程建設(shè)項目全過程進(jìn)行的一種動態(tài)審計，為了使跟蹤審計能健康運(yùn)行，確保跟蹤審計依法實施，使這一模式能更好地為工程建設(shè)項目服務(wù)，建設(shè)單位應(yīng)建立一整套跟蹤審計的規(guī)章制度和流程，為跟蹤審計人員及項目管理人員、財務(wù)管理人員提供具體的指導(dǎo)，使各部門各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，使跟蹤審計逐步進(jìn)入程序化、規(guī)范化、制度化的軌道中。

3、確定審計要點(diǎn)。接到審計任務(wù)后，根據(jù)工程特點(diǎn)及委托方要求，確認(rèn)審計要點(diǎn)，在審計實施過程中逐一落實。

（二）審計人員應(yīng)不斷提高自身的綜合素質(zhì)

審計人員是保證審計質(zhì)量的關(guān)鍵，建設(shè)項目跟蹤審計是對建設(shè)目全過程審計，是多學(xué)科知識的運(yùn)用，審計人員應(yīng)不斷學(xué)習(xí)補(bǔ)充新的財務(wù)、工程、法律等方面的知識并注意總結(jié)積累相關(guān)的實踐經(jīng)驗。

（三）審計組應(yīng)注重現(xiàn)場情況的監(jiān)控

跟蹤審計盡可能現(xiàn)場辦公，與建設(shè)單位建立定期的例會制度，參加建設(shè)單位重要例會，審計人員應(yīng)經(jīng)常深入現(xiàn)場，掌握工程進(jìn)度、變更等情況，了解工程建設(shè)中涉及的有關(guān)技術(shù)問題，及時提出審計意見，并做好相關(guān)記錄。

（四）跟蹤審計過程中資料積累要詳細(xì)

根據(jù)工程進(jìn)度，要求施工單位按照審計組規(guī)定的時間和方法報送相關(guān)資料，定期對施工單位完成的工作內(nèi)容、工程量、工作質(zhì)量進(jìn)行核實，出具審核意見，做好審計工作底稿。

（五）審計人員內(nèi)部溝通要順暢

在審計的每個重大環(huán)節(jié)中，審計人員要及時碰頭開會，集體研究解決，不留任何疑點(diǎn)和隱患。在審計中做到依法審計，客觀公正。