第一篇：中小企業(yè)法律風(fēng)險的防范與控制

中小企業(yè)法律風(fēng)險的防范與控制

——對長沙國家示范生產(chǎn)力促進(jìn)中心企業(yè)法律風(fēng)險防控現(xiàn)狀的調(diào)查

第一部分調(diào)查工作概述

隨著長沙經(jīng)濟(jì)發(fā)展的日益繁榮，各項政策法規(guī)的不斷完善，區(qū)域投資環(huán)境的更加成熟，吸引了大批創(chuàng)業(yè)者來我市投資。長沙國家示范生產(chǎn)力促進(jìn)中心（下簡稱“生產(chǎn)力中心”）是高科技中小企業(yè)較為集中的代表區(qū)域。面對突如其來的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)和相應(yīng)的國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，為了更好配合長沙市經(jīng)委發(fā)揮其服務(wù)職能和使命，2010年7月中下旬，我們按照有關(guān)的要求，就如何在當(dāng)前形勢下為中小企業(yè)提供高效、優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)做了一系列工作，通過發(fā)放調(diào)查問卷和派專人走訪等方式，向生產(chǎn)力中心內(nèi)的部分企業(yè)進(jìn)行了企業(yè)法律風(fēng)險防范與控制有關(guān)問題的調(diào)研。

此次調(diào)查主要涉及對中小企業(yè)法律風(fēng)險的認(rèn)識、現(xiàn)階段最大法律需求、遇到最多的法律問題、解決方式、防范法律風(fēng)險的措施、需要何種法律知識講座等多個方面。調(diào)查項目充分考慮了中小企業(yè)的特點，兼顧了企業(yè)在生存和發(fā)展中遇到的多個重要法律問題。從整體上來看，調(diào)研結(jié)果在一定程度上反映了我市高新區(qū)的中小企業(yè)對法律風(fēng)險防控認(rèn)識的現(xiàn)狀和基本情況?，F(xiàn)對所調(diào)研的情況予以分析并形成報告提供給有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門，以期對我市中小企業(yè)的法律風(fēng)險管理有所幫助。

第二部分中小企業(yè)法律風(fēng)險防范與控制的現(xiàn)況及基本情況分析 目前生產(chǎn)力中心內(nèi)的中小企業(yè)法律風(fēng)險現(xiàn)狀堪憂，發(fā)案率高，執(zhí)行率低，企業(yè)涉及應(yīng)收賬款極為普遍。95%的企業(yè)沒有專業(yè)法律培訓(xùn)，90%的企業(yè)沒有完善的合同管理制度及綜合合同管理機(jī)構(gòu)，70%的企業(yè)近三年發(fā)生過司法訴訟或仲裁，90%的企業(yè)發(fā)生債務(wù)拖欠，只有15%的企業(yè)能夠得到足額賠償，30%的企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)未能形成有效保護(hù)。多年來法律風(fēng)險是企業(yè)多種經(jīng)營風(fēng)險中最被忽視的一種風(fēng)險。高發(fā)案率、低執(zhí)行率、打贏官司拿不到錢的困擾，給企業(yè)經(jīng)營帶來釜底抽薪的損失。企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程的不規(guī)范性成為影響企業(yè)法律風(fēng)險的重要制度因素。再次，因目前企業(yè)誠信監(jiān)督機(jī)制缺乏和社會相 1

應(yīng)信息公開不充分，企業(yè)對于合作者和客戶的風(fēng)險調(diào)查存在方法少、難度大的問題，故對客戶背景資料和法律風(fēng)險調(diào)查也是一個較大的法律空白點。

1、對企業(yè)法律風(fēng)險的認(rèn)識

生產(chǎn)力中心的企業(yè)基本屬于技術(shù)型企業(yè)，人員素質(zhì)整體較高，絕大多數(shù)的企業(yè)對法律風(fēng)險都有一定程度的認(rèn)識，但對企業(yè)法律風(fēng)險的認(rèn)識深度和廣度都是不夠的，企業(yè)對法律風(fēng)險的理解還處于一種懵懂狀態(tài)，在部分企業(yè)經(jīng)營者的頭腦中僅有“法律風(fēng)險”這一概念罷了，究竟法律風(fēng)險為何，所知甚少。對企業(yè)在經(jīng)營管理中存在的潛在的風(fēng)險認(rèn)識不足，如：企業(yè)決策判斷因缺乏法律支持而導(dǎo)致的決策風(fēng)險、企業(yè)合同簽訂及履行過程中的風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)管理中的風(fēng)險、企業(yè)管理人因法律意識欠缺而導(dǎo)致的管理風(fēng)險等。

2、企業(yè)法律風(fēng)險引起糾紛的主要類型及解決方式

由于企業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)往來多由合同形式予以確定，因此發(fā)生合同糾紛的可能性就最為明顯，在眾多中小企業(yè)中，都把合同糾紛作為企業(yè)最常遇到的首位法律難題。其次，隨著《勞動合同法》及實施條例等一系列國家及地方勞動法規(guī)的相繼出臺，企業(yè)勞資糾紛解決和員工權(quán)益保障被高度重視，在被調(diào)查者中占有相當(dāng)高的比例。再次，由于科技企業(yè)的特點，因此，對高新技術(shù)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)或者維權(quán)體現(xiàn)在這方面的法律糾紛也較為明顯。引起糾紛的原因主要是對《合同法》、《勞動法》和《專利法》等法律知識的掌握不夠，在實踐中如何應(yīng)用了解和把握不夠。

在糾紛發(fā)生后，約45%的企業(yè)自行協(xié)商解決，約10%的企業(yè)通過有關(guān)部門或單位協(xié)調(diào)解決，選擇司法途徑解決的企業(yè)約45%。這反映出企業(yè)在經(jīng)濟(jì)糾紛處理過程中，更多的愿意采取協(xié)商、調(diào)解等非訴訟方式。這一方面與我國長期以來傳統(tǒng)的人情社會、息訴寧人、和氣生財?shù)葌鹘y(tǒng)理念有較大關(guān)系，更與目前仲裁或訴訟成本較高、期限較長、執(zhí)行難度大等體制弊端密切相關(guān)。

3、企業(yè)防范法律風(fēng)險所采取的措施

調(diào)查走訪表明，大部分企業(yè)為規(guī)避和降低法律風(fēng)險的發(fā)生或多或少采取了一定的措施。但是，他們的措施僅限于一般的內(nèi)部注意，90%企業(yè)沒有設(shè)臵或配備專職的法律工作人員或外聘法律顧問，企業(yè)的法律文書起草、合同擬訂、法律咨詢等工作都由各部門自行負(fù)責(zé)。80％以上的企業(yè)都是在糾紛已經(jīng)進(jìn)入或即將進(jìn)入訴訟階段才聘請法律顧問介入的，律師介入企業(yè)糾紛限于

通過訴訟途徑解決法律糾紛。在糾紛產(chǎn)生后尚未進(jìn)入訴訟階段，很少有企業(yè)聘請律師參與。更有部分企業(yè)經(jīng)營者在糾紛產(chǎn)生后，首先想到的不是法律，而是關(guān)系。同時有約60%的企業(yè)認(rèn)為法律顧問只能是基本滿足企業(yè)的一般法律服務(wù)需求，而不能滿足企業(yè)深層次的法律服務(wù)需求。

4、企業(yè)對法律風(fēng)險防控方面的法律知識需求

企業(yè)所需法律知識講座與走訪調(diào)查中企業(yè)在經(jīng)營管理及法律風(fēng)險防控方面存在問題具有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性。因此，合同法、公司法、勞動合同法、知識產(chǎn)權(quán)法及投融資是企業(yè)最為迫切需要的法律知識。

通過上述分析可見，企業(yè)經(jīng)營者對企業(yè)法律風(fēng)險防范和控制還缺乏整體認(rèn)識，絕大多數(shù)企業(yè)沒有能夠真正建立起一套確實有用的企業(yè)法律風(fēng)險防范和控制體系，企業(yè)抗風(fēng)險能力還非常薄弱，某些企業(yè)已經(jīng)建立的法律風(fēng)險防控制度流于形式，在企業(yè)經(jīng)營實踐中被束之高閣，根本不能在企業(yè)建立法律風(fēng)險防范和控制方面起到應(yīng)有的作用。

第三部分對中小企業(yè)法律風(fēng)險防控的建議

法律風(fēng)險存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)，如果不加以重視和及時規(guī)避，一旦風(fēng)險出現(xiàn)，其后果往往是企業(yè)難以控制的。法律風(fēng)險是以承擔(dān)法律責(zé)任為特征，雖不能完全避免，卻具有可預(yù)防性的避免性。因此，任何企業(yè)都必須重視法律風(fēng)險、防范和化解法律風(fēng)險，建立適合企業(yè)自身需要的法律風(fēng)險防范機(jī)制。我們建議，要真正防范和控制法律風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)做好以下工作：

1、強(qiáng)化企業(yè)管理者和員工的法律風(fēng)險意識。

首先，企業(yè)管理者的法律風(fēng)險意識對建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制起著重要作用，甚至是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的關(guān)鍵。雖然企業(yè)管理者的法律風(fēng)險意識正在得到逐步提高和加強(qiáng)，但相當(dāng)部分管理者的法律風(fēng)險意識具有滯后性，不能很好適應(yīng)企業(yè)參與市場競爭的需要。企業(yè)管理者在決策的時候往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險的存在，更注重于速度和效率。而存在法律風(fēng)險的速度和效率是沒有速度和效率的，不但達(dá)不到?jīng)Q策的預(yù)期目標(biāo)，而且還會造成不必要的損失，甚至給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來嚴(yán)重危害，導(dǎo)致企業(yè)走向衰落、倒閉。所以，建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，必須強(qiáng)化企業(yè)管理者的法律風(fēng)險意識，由企業(yè)管理者至上而下形成整個企業(yè)的法律風(fēng)險防范意識，從而促使企業(yè)建立起有效的法律風(fēng)險防范機(jī)制。

其次，建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，還必須注重培養(yǎng)企業(yè)員工的法律風(fēng)險意識。由于工作崗位的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險原因和結(jié)果也不盡相同。所以，對不同工作崗位的職工，必須有針對性地培養(yǎng)不同的法律風(fēng)險意識。只有企業(yè)管理者和全體職工都建立起了法律風(fēng)險意識，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，才可能減少和避免發(fā)生潛在的法律風(fēng)險。而企業(yè)管理者和企業(yè)員工的法律風(fēng)險意識的樹立和強(qiáng)化，必須通過長期和不間斷的法律培訓(xùn)教育來實施。

2、規(guī)范完善企業(yè)各項規(guī)章制度，守法經(jīng)營。

規(guī)范完善企業(yè)各項規(guī)章制度，守法經(jīng)營，是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的重要內(nèi)容。首先，企業(yè)必須根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項，以企業(yè)規(guī)章制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后補救作出明確規(guī)定。建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，理順企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，明確責(zé)任，保證企業(yè)重要事項有章可循，最大可能避免因規(guī)章制度，尤其是合同管理制度和勞動規(guī)章制度的不健全引發(fā)各種法律風(fēng)險。其次，對于企業(yè)規(guī)章制度要嚴(yán)格執(zhí)行，并根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和市場競爭環(huán)境的變化，適時作出相應(yīng)的修改，保證企業(yè)規(guī)章制度合理合法并適應(yīng)市場競爭的需要。再次，一定要堅持守法經(jīng)營的基本理念，培育良好的企業(yè)文化。企業(yè)可以在不違反法律的前提下利用法律提供的運作空間實現(xiàn)其利益的最大化，但若其放棄了守法經(jīng)營的基本理念，那么其受到法律的懲罰和制裁便成為遲早的事情。

3、突出防控重點，特別是加強(qiáng)合同管理制度、提升合同管理水平。由于企業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)往來多由合同形式予以確定，因此合同管理便成了企業(yè)法律風(fēng)險防控的重點。首先，合同由企業(yè)內(nèi)部專門機(jī)構(gòu)歸口管理，配備具有較高法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，熟悉合同法及相關(guān)法律知識的專兼職合同管理人員，具體負(fù)責(zé)合同管理的日常工作和承辦其他合同事務(wù)。其次，建立合同管理的配套管理制度。為強(qiáng)化合同管理，在總結(jié)企業(yè)合同管理經(jīng)驗和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，按照企業(yè)規(guī)定，結(jié)合在合同談判、起草、審核、會簽、履行、委托授權(quán)、用印等方面的情況，制定配套制度，完善合同管理，并通過監(jiān)督檢查和考核評比，全面提升合同管理水平。再次，建立與完善合同履行的監(jiān)督制度。對合同履行情況及實施情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時反饋合同履行情況的最新進(jìn)展，確保合同各方能夠完全、全面的履行合同。最后，針對企業(yè)的各種可能發(fā)生法律糾紛的業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，法律專業(yè)人士應(yīng)提前介入、全程參與，抓好合同的審核與監(jiān)督，做好事前防范工作，盡力避免糾紛或案件的發(fā)生，做到即使發(fā)生糾紛或案件，也必須在事實和法律方面有利于本企業(yè)取得或維護(hù)其合法權(quán)益。

但不同類型的企業(yè)在建立法律風(fēng)險防控機(jī)制中，有不同的工作重點，在建立法律風(fēng)險防控的過程中，企業(yè)必須結(jié)合自身實際，抓住工作重點，才不至于避重就輕，顧此失彼。

4、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核。

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核同企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營密切機(jī)關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。調(diào)查表明，有相當(dāng)部分的企業(yè)未建立健全內(nèi)部監(jiān)督與考核，有部分企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核流于形式，沒有落到實處，這些都不利于企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的建立。只有加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，切實做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，才能建立起行之有效的法律風(fēng)險防范機(jī)制。

5、積極維護(hù)公司合法權(quán)益

結(jié)合我國逐步規(guī)范完善市場經(jīng)濟(jì)的新形勢，為提高公司的抗風(fēng)險能力、增強(qiáng)自身的市場競爭力，必須增強(qiáng)維權(quán)意識，進(jìn)一步加強(qiáng)訴訟案件、糾紛事件管理，主動做好起訴、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。

注重知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，嚴(yán)格遵守《專利法》等知識產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，清理企業(yè)所擁有的專利、計算機(jī)軟件、商業(yè)秘密等知識產(chǎn)權(quán)。公司對所擁有的商標(biāo)、發(fā)明專利、實用新型專利、文字作品等知識產(chǎn)權(quán)，該申報的一定要及時申報，發(fā)現(xiàn)外單位侵權(quán)的一定要主動采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。

6、聘請或配備高素質(zhì)的專業(yè)法律人士。

從本次調(diào)查來看，絕大多數(shù)的企業(yè)沒有配備專門從事企業(yè)法律事務(wù)的工作人員；有部分企業(yè)雖然有此方面的人員，但法律素質(zhì)不高，僅僅能應(yīng)付企業(yè)一般的訴訟案件，對企業(yè)的合同實行一般的管理。而對于較復(fù)雜疑難的糾紛或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的合同把握不了。因此，建議企業(yè)考慮長久規(guī)范的發(fā)展，應(yīng)聘請那些專業(yè)化程度高，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，且能幫助企業(yè)有效實施法律風(fēng)險防控的專業(yè)律師團(tuán)隊作為自己的常年法律顧問,做好法律風(fēng)險的防范工作而不僅僅是為企業(yè)打官司。

第四部分結(jié)語

提高企業(yè)對法律風(fēng)險的認(rèn)識，規(guī)范企業(yè)法律風(fēng)險的內(nèi)部防范與控制管

理，是企業(yè)減少損失、擴(kuò)大收益的有效途徑。當(dāng)前，隨著國家一系列大力度的宏觀調(diào)控政策的出臺，長株潭的區(qū)域經(jīng)濟(jì)將會更加煥發(fā)勃勃生機(jī)與活力，而在整個市場經(jīng)濟(jì)中最為活躍的中小企業(yè)特別是高新技術(shù)型中小企業(yè)也將具有更大的發(fā)展空間。從此次調(diào)查中可看出，企業(yè)對于日常法律服務(wù)及法律風(fēng)險防范和控制的需求大大增強(qiáng)，這是企業(yè)適應(yīng)不斷完善的市場經(jīng)濟(jì)體制的需要，是企業(yè)參與市場競爭和提高依法經(jīng)營管理水平的迫切需要，也是市場體系日趨成熟和市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然。

第二篇：中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險

霍憲君學(xué)號 : 2009100757工商管理09級F2班

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險

美國次貸危機(jī)引發(fā)的世界性金融危機(jī)已經(jīng)波及我國，伴隨外部需求的急劇萎縮，國內(nèi)一些企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂等狀況，不少企業(yè)在經(jīng)營上受到?jīng)_擊，潛在的法律風(fēng)險日漸顯現(xiàn)，合法債權(quán)可能得不到有效追償，少數(shù)企業(yè)甚至出現(xiàn)涉嫌犯罪的現(xiàn)象，上述法律風(fēng)險如果得不到準(zhǔn)確預(yù)見和及時處理，不少企業(yè)有可能走向衰落、倒閉和破產(chǎn)，最終影響投資者利益，導(dǎo)致勞動者失業(yè)，不利于社會和諧?，F(xiàn)實生活中，多數(shù)大型企業(yè)在內(nèi)部建立了法律顧問制度，法律風(fēng)險防范機(jī)制較為健全，但中小企業(yè)由于實力有限，一般外聘律師擔(dān)任法律顧問?？傮w上講，小企業(yè)在內(nèi)部管理、制度建設(shè)、資金財力、防范風(fēng)險的能力方面更脆弱，由于中小企業(yè)的投資者及經(jīng)營者對企業(yè)法律風(fēng)險缺乏深刻認(rèn)識，律師法律服務(wù)整體水平也不高，導(dǎo)致不少中小企業(yè)宏觀上對法律風(fēng)險缺乏認(rèn)識，微觀上（操作上）防范、控制法律風(fēng)險的能力比較弱，其法律風(fēng)險一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實損害，將削弱企業(yè)實力及市場競爭力。

有關(guān)資料反映：在我國，中小企業(yè)戶數(shù)占全部企業(yè)總數(shù)的99％，在全國工業(yè)產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅中分別占60％和40％左右，提供了大約75％的就業(yè)機(jī)會，中小企業(yè)是緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。因此，探討“防范中小企業(yè)法律風(fēng)險”，已經(jīng)刻不容緩。

當(dāng)前，律師擔(dān)任法律顧問，在服務(wù)形式、服務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)開拓等方面，都存在許多缺陷，還不能充分發(fā)揮防范、控制企業(yè)法律風(fēng)險的作用，無法全面為中小企業(yè)保駕護(hù)航。

1、法律顧問工作流于形式，不少企業(yè)家也只是在有糾紛時才想起顧問，律師顧問往往只是提供被動式服務(wù)，有的僅局限在訴訟領(lǐng)域；部分律師缺乏責(zé)任心，“顧而不問、蜻蜓點水”的現(xiàn)象隨時可覓。少數(shù)律師受聘擔(dān)任企業(yè)法律顧問往往是一種營銷手段，僅限于“參觀”式的診斷，進(jìn)行“領(lǐng)導(dǎo)視察”般法律指導(dǎo)，在企業(yè)中僅僅起輔助作用。

2、從法律服務(wù)的內(nèi)容看，律師服務(wù)偏重于代理商事案件訴訟（仲裁），不關(guān)心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流程，對企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系缺乏從法律上全面思考的能力，疏于防范刑事法律風(fēng)險和社會法律風(fēng)險。顧問律師遠(yuǎn)離公司的核心決策圈，對企業(yè)的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的影響，無法全面識別企業(yè)存在的法律風(fēng)險，更談不上采取有效的防范和控制措施，“花瓶”作用明顯，不少企業(yè)及高管還被追究刑事責(zé)任。

3、在一些地方，法律服務(wù)潛規(guī)則盛行，少數(shù)律師擔(dān)任法律顧問服務(wù)已經(jīng)演變成洗錢的手段，個別律師幾乎扮演 “掛牌的詐騙犯”角色，把高額顧問費中絕大部分以“回扣”的形式“返還”給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、高管或者中間人，共同侵吞企業(yè)資產(chǎn)，近幾年相關(guān)案件屢見報端。如果選聘職業(yè)道德差、專業(yè)水平低的律師，企業(yè)反而要增加額外的法律風(fēng)險。

市場經(jīng)濟(jì)是一種開放性、競爭性、高效率的經(jīng)濟(jì)體制, 是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運行、合理配置資源, 推動整個社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效機(jī)制。企業(yè)作為市場主體，必須了解市場規(guī)則、運用市場規(guī)則、遵守市場規(guī)則，否則，就要付出高昂代價甚至被逐出市場。近年來國內(nèi)外發(fā)生的安然、世通、中海油等公司案件，都從不同側(cè)面揭示了市場經(jīng)濟(jì)怎樣表現(xiàn)為法治經(jīng)濟(jì)和規(guī)則經(jīng)濟(jì)。這些鮮活的案例也一再警示人們：即使是大企業(yè)，如果管理者不具備依法治企的能力和素質(zhì)，缺乏相應(yīng)的法律風(fēng)險防范和控制意識，也會遭受到災(zāi)難性的打擊和損失。

企業(yè)的所有經(jīng)營行為，在本質(zhì)上表現(xiàn)為謀利行為，在形式上則通過法律行為而實現(xiàn)，例如員工聘用、對外投資、產(chǎn)品銷售、材料采購等，都會引起法律后果。市場經(jīng)濟(jì)條件下的企業(yè)經(jīng)營行為是人類經(jīng)濟(jì)活動復(fù)雜化的產(chǎn)物，包含著各種風(fēng)險，并基于主觀或者客觀原因，在經(jīng)濟(jì)活動中不可避免會出現(xiàn)一些糾紛。企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)經(jīng)營中不懂或不遵守法律規(guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)管所造成的經(jīng)濟(jì)糾紛和涉訴給企業(yè)帶來的潛在或已發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)損失。與糾紛發(fā)生后代理訴訟（仲裁）相比，企業(yè)事前法律風(fēng)險防范成本低、效果好、工作主動，因此，“律師幫助企業(yè)全面防范法律風(fēng)險顯得更為重要和迫切，已經(jīng)構(gòu)成企業(yè)法律顧問核心工作”自然是題中應(yīng)有之義。

防范企業(yè)法律風(fēng)險，主要內(nèi)容就是健全企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，對企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面、綜合法律監(jiān)控，并通過對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)和反

饋的實際問題進(jìn)行不斷地改進(jìn)和完善，逐漸優(yōu)化法律風(fēng)險防范的制度設(shè)置和操作流程，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營提供更完善的法律環(huán)境。

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險？從法律應(yīng)用和操作層面上講，投資者和經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)將法律風(fēng)險意識完全融入企業(yè)決策、經(jīng)營、管理活動中去，加強(qiáng)企業(yè)與律師之間信息交流和互動，以實現(xiàn)防范法律風(fēng)險、逐步健全中小企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的目的。

1、律師幫助企業(yè)樹立私法、公法、社會法全方位法律風(fēng)險防范的觀念。近幾年，中國富豪遭受“牢獄之災(zāi)”的比例非常高，富豪“落馬”**接連不斷，不少富豪紛紛“見光死”。對眾多富豪、企業(yè)高管而言，諸如非法吸收公眾存款罪、虛報注冊資本罪等刑事風(fēng)險已經(jīng)成為實實在在的、緊迫的現(xiàn)實危險。一旦富豪、企業(yè)高管被追究刑事責(zé)任，常常會造成非常嚴(yán)重的后果，自由被剝奪、財產(chǎn)被沒收，企業(yè)還會因此而破產(chǎn)、倒閉。有效地防范企業(yè)的刑事法律風(fēng)險，已成為防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。

三十年來，我國正處于社會急劇變化的轉(zhuǎn)型階段，在一定層面上看，社會氛圍非常浮躁。頗受社會關(guān)注和爭議的《勞動合同法》為構(gòu)建和諧有序的勞動關(guān)系、為社會保障體制的建立作出了重大貢獻(xiàn)；世界范圍內(nèi)的環(huán)境保護(hù)浪潮，要求企業(yè)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、開拓新產(chǎn)品和產(chǎn)品升級換代，給中小企業(yè)的生存和發(fā)展帶來了巨大挑戰(zhàn)。無法回避的社會法律風(fēng)險，亦已成為防范中小企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。

企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中最重要的主體，以盈利、發(fā)展為目的是企業(yè)的正當(dāng)追求，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系為重點的民商法律風(fēng)險防范意識已經(jīng)基本初步得到企業(yè)的廣泛認(rèn)可。

法學(xué)界認(rèn)為，我國法律體系，在憲法統(tǒng)帥的前提下，從部門法角度看，目前可分為三大塊：體現(xiàn)國家權(quán)力強(qiáng)行干預(yù)、以國家為本位的公法，如行政法、刑法等；體現(xiàn)自由與效益、以個人為本位的私法，如民法、商法等；體現(xiàn)社會整體利益、以社會為本位的社會法，如經(jīng)濟(jì)法、社會保障法、環(huán)境與資源法等。

可以看出，律師幫助企業(yè)樹立私法、公法、社會法全方位法律風(fēng)險防范意識，已經(jīng)成為中小企業(yè)生存、發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。

2、律師要全程、實時參與企業(yè)決策、經(jīng)營、管理等重大涉法事務(wù)。

一個企業(yè)存在法律風(fēng)險并不可怕，可怕的是企業(yè)潛在法律風(fēng)險而不自知。與自然風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險等其他風(fēng)險不同，法律風(fēng)險可防可控；“法律是一種管理資源”，應(yīng)當(dāng)充分用運到企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，把法律風(fēng)險防范意識納入企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要內(nèi)容當(dāng)中去。

企業(yè)是以實現(xiàn)利益最大化為終極目標(biāo)，防范法律風(fēng)險應(yīng)該以此為基點。防范法律風(fēng)險不能僅僅停留在理念的層面，重點應(yīng)當(dāng)放在法律事務(wù)的操作層面。傳統(tǒng)上我國有不重視遵守法律、規(guī)則的習(xí)慣，企業(yè)至今尚未形成凡事都往法律上想一想的思維習(xí)慣，法律風(fēng)險防范意識匱乏，事后法律救助機(jī)制欠缺：多數(shù)國內(nèi)企業(yè)不重視律師的作用，許多重大投資決策事前均是主觀或者行政因素主導(dǎo)，由于律師角色的缺失、缺位，為投資活動本身造成大量先天性缺陷，為未來開展經(jīng)濟(jì)活動帶來許多陷阱和不利影響。

防范企業(yè)法律風(fēng)險是個系統(tǒng)工程，企業(yè)從設(shè)立到終止，做到全程監(jiān)控、實時監(jiān)控，防范法律風(fēng)險；構(gòu)建企業(yè)項目的事前防范、事中控制和事后化解的系統(tǒng)風(fēng)險防范機(jī)制，做到事事監(jiān)控；對企業(yè)每一項業(yè)務(wù)的風(fēng)險系統(tǒng)地進(jìn)行識別、規(guī)避、控制和化解，做到事事防范；在人員方面，不僅企業(yè)高層要對法律風(fēng)險防范有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進(jìn)行法律風(fēng)險防范培訓(xùn)，做到人人防范；律師提前介入調(diào)研，做一些預(yù)見性的法律論證，就可以把一些隱患解決在投資決策之前，為企業(yè)保駕護(hù)航。

外聘律師擔(dān)任法律顧問，幫助企業(yè)系統(tǒng)構(gòu)建法律風(fēng)險防范機(jī)制，實質(zhì)就是律師給企業(yè)提供“一條龍”的服務(wù)，提供全程貼身式的服務(wù)，將對經(jīng)營風(fēng)險的處理態(tài)度由事后化解轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防，最大限度地把企業(yè)經(jīng)營和公司治理方面存在的法律問題，消除在初始階段，增強(qiáng)企業(yè)抵抗經(jīng)濟(jì)危機(jī)的能力。

可以說，從健全企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制角度看，防范企業(yè)法律風(fēng)險本身就是對企業(yè)內(nèi)外部整體運行進(jìn)行了一次 “規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)決策水平和管理能力，減少企業(yè)隱患，為企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展、規(guī)范和健康運行創(chuàng)造條件。

3、企業(yè)對律師宜采取不斷優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制。

我國雖然統(tǒng)一了司法資格考試，但由于尚處于市場經(jīng)濟(jì)初級階段，至今還沒有能建立對律師分類、分級執(zhí)業(yè)的體制，鑒于相關(guān)信息不對稱，企業(yè)還無法根據(jù)法律事務(wù)難易程度和風(fēng)險性大小來選聘律師。目前企業(yè)主要基于熟人和權(quán)力因素

來外聘律師，經(jīng)常被忽悠，有時反而增加了企業(yè)的法律風(fēng)險；不少企業(yè)發(fā)生糾紛時習(xí)慣于找關(guān)系、托門路、請法官，甚至希望受聘的律師也采取這樣的工作方式。法律服務(wù)，從根本上講不是一個獨立的行業(yè)，它總是服務(wù)于各行各業(yè)。法律服務(wù)應(yīng)該幫助企業(yè)實現(xiàn)財富增值，以貼位的法律風(fēng)險防范機(jī)制，為成功者錦上添花、給失落者雪中送炭、讓創(chuàng)業(yè)者防患未然，幫助企業(yè)以最小的成本實現(xiàn)利益的最大化，構(gòu)建符合國情的法律風(fēng)險“防火墻”。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，社會對法律服務(wù)業(yè)提出了更高的要求，知識產(chǎn)權(quán)、股票期貨、電子網(wǎng)絡(luò)、對外貿(mào)易、房地產(chǎn)、企業(yè)并購、破產(chǎn)重整等法律事務(wù)的專業(yè)化要求越來越高，那種“萬金油”型的法律服務(wù)已經(jīng)不能適應(yīng)日益激烈的市場競爭，要求律師由“通才”成長為“專才”，由辦案型向知識型、學(xué)者型轉(zhuǎn)化。可見，健全法律風(fēng)險防范機(jī)制，單兵作戰(zhàn)的律師肯定不行，松散型團(tuán)隊也不行，需要法律服務(wù)團(tuán)隊的緊密合作。由于律師業(yè)社會評價體系尚未形成，一盤散沙，不少律師之間缺乏互信，難以形成真正的團(tuán)隊運作，這都對防范企業(yè)法律風(fēng)險帶來了困難。

企業(yè)根據(jù)自身實力，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需要，對律師宜采取優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制，可以考慮重大**咨詢、復(fù)雜項目專項委托等多種聘用形式，盡量聘請敬業(yè)、專業(yè)、貼身、對潛在風(fēng)險和現(xiàn)實糾紛的分析和處理等均具有較高水平和獨立工作能力的律師，與律師之間實現(xiàn)無縫對接，發(fā)揮律師在企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理和依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益方面的作用，以提升企業(yè)的市場競爭力。歷史經(jīng)驗說明：企業(yè)成功之道各有不同，但倒閉、破產(chǎn)企業(yè)都有共同的特點，就是要么沒有內(nèi)部控制，要么就是內(nèi)部控制失敗。國家有關(guān)部委發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，并鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，標(biāo)志著中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破，對正在成長中的中小企業(yè)有著重要的借鑒和示范作用。

中小企業(yè)要在外聘律師幫助下健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中存在的法律風(fēng)險，進(jìn)行風(fēng)險評估，確立企業(yè)整體風(fēng)險承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險水平，采用相應(yīng)的控制措施，盡量防范、規(guī)避風(fēng)險，將企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險、外部風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的風(fēng)險限度內(nèi)，提高企業(yè)法律風(fēng)險防御能力；公司企業(yè)要逐步完善法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化人力資源管理，強(qiáng)化財務(wù)會計管理，從

個人領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)階段，向董事會領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)、經(jīng)理層運行企業(yè)的發(fā)展階段轉(zhuǎn)變。百年不遇的金融危機(jī)，使得我國經(jīng)濟(jì)正處于一個充滿挑戰(zhàn)和機(jī)遇的歷史性轉(zhuǎn)折點。中小企業(yè)在尋找出路的同時，要善于防范法律風(fēng)險，最大限度地減少因企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中發(fā)生法律風(fēng)險而造成的經(jīng)濟(jì)損失，杜絕為他人提供擔(dān)保在內(nèi)的非經(jīng)營性法律風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)健康運行和長久發(fā)展，為社會和諧穩(wěn)定創(chuàng)造條件，為我國經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。

第三篇：中小企業(yè)法律風(fēng)險如何防范？

中小企業(yè)法律風(fēng)險如何防范？

經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計顯示：企業(yè)法律風(fēng)險已成為企業(yè)最常見、爆發(fā)率最高的風(fēng)險之一。通常表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營中不懂法律規(guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)督等，這不僅破壞企業(yè)形象還會給企業(yè)帶來重大的經(jīng)濟(jì)損失。尤其是對管理體系不成熟的中小企業(yè)來說，法律風(fēng)險有可能會成為企業(yè)存亡的關(guān)鍵。

中小企業(yè)在不同的發(fā)展的階段遇到法律風(fēng)險不同，中小企業(yè)在日常經(jīng)營管理中常見的法律風(fēng)險有：

1、企業(yè)在設(shè)立中的法律風(fēng)險。發(fā)起人在企業(yè)設(shè)立過程中對企業(yè)的法律設(shè)計，認(rèn)識和計劃，以及發(fā)起人承擔(dān)的義務(wù)和法律資格等，都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。

2、企業(yè)在發(fā)展過程造成企業(yè)法律風(fēng)險的內(nèi)部因素包括：法人治理結(jié)構(gòu)畸形；公司治理不規(guī)范；決策機(jī)制和監(jiān)督制約機(jī)制缺失；職責(zé)缺失等。

3、合同法律風(fēng)險，主要是指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。比如惡意違約、合同詐騙等。

4、知識產(chǎn)權(quán)的法律風(fēng)險。知識產(chǎn)權(quán)包括：專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、企業(yè)品牌信譽，行業(yè)、地區(qū)壟斷行為，不正當(dāng)競爭等等。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，他人制造侵權(quán)產(chǎn)品導(dǎo)致的法律風(fēng)險。

5、稅務(wù)風(fēng)險。企業(yè)一方面要在法律范圍內(nèi)合適地依法避稅、降低成本；另一方面要防范因漏稅、偷稅、抗稅引發(fā)的行政乃至刑事責(zé)任。

此外，還有人力資源管理法律風(fēng)險、企業(yè)并購法律風(fēng)險、資本籌集中的法律風(fēng)險、消費者權(quán)益保護(hù)的法律風(fēng)險、律師法律服務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險等。

中小企業(yè)法律風(fēng)險如何防范？企業(yè)防范法律風(fēng)險所采取的措施有哪些？

中小企業(yè)法律風(fēng)險的發(fā)案率高，執(zhí)行率低，企業(yè)涉及應(yīng)收賬款比較普遍，針對這個現(xiàn)狀，大部分企業(yè)為防范和降低法律風(fēng)險的發(fā)生或多或少采取了一定的措施。一是，要加強(qiáng)法律素質(zhì)和風(fēng)險意識的培育；二是，要建立和完善法律事務(wù)工作機(jī)制；三是，要建立和完善法律風(fēng)險防范制度，包括：建立合同管理制度；重大項目的法律咨詢制度；其它法律事務(wù)管理制度?？偨Y(jié)：企業(yè)法律風(fēng)險關(guān)系到企業(yè)能否長遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)鍵，因此這就要求企業(yè)要提高對法律風(fēng)險的認(rèn)識，規(guī)范企業(yè)法律風(fēng)險的內(nèi)部防范與管理，（山東省中小企業(yè)公共服務(wù)平臺）這不僅是企業(yè)在適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的需要，也是企業(yè)參與市場競爭和提高依法經(jīng)營管理水平的需要，是企業(yè)減少損失、長足發(fā)展的有效途徑。

第四篇：企業(yè)法律風(fēng)險防范與控制

企業(yè)法律風(fēng)險防范與控制

法律風(fēng)險是一種可能造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)、財產(chǎn)損失的商業(yè)風(fēng)險，它存在于企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)。企業(yè)經(jīng)營過程中遇到的任何一種既有風(fēng)險和潛在風(fēng)險，如果不加以重視和及時規(guī)避,一旦風(fēng)險出現(xiàn),就勢必會影響企業(yè)的日常管理和整體運作，其后果往往是企業(yè)難以控制的,甚至?xí)o企業(yè)帶來極大的災(zāi)難。就我國公司、企業(yè)的目前情況來看，許多企業(yè)高層管理人員往往只注重企業(yè)的經(jīng)營與利潤增長，而忽視在日常決策中預(yù)防法律風(fēng)險的能力，這明顯是存在嚴(yán)重隱患的。如法律風(fēng)險一旦發(fā)生，企業(yè)自身將難以掌控，往往會給企業(yè)帶來相當(dāng)嚴(yán)重的甚至是顛覆性的災(zāi)難；并且可能牽連到公司、企業(yè)高層管理人員的切身利益。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中面臨著多方面的風(fēng)險，如財務(wù)風(fēng)險、銷售風(fēng)險、投資風(fēng)險、政策風(fēng)險、政治風(fēng)險、自然風(fēng)險和法律風(fēng)險等。企業(yè)法律風(fēng)險屬于企業(yè)風(fēng)險的范疇，法律風(fēng)險貫穿企業(yè)的始終，越來越多的企業(yè)經(jīng)營者和管理者已經(jīng)認(rèn)識到法律風(fēng)險防范的重要性。因此正確認(rèn)識和了解企業(yè)法律風(fēng)險的形成原因和發(fā)展特點,并有針對性地建立建全企業(yè)的法律風(fēng)險防范機(jī)制,是加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險管理,增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險能力的基本要求。

一、風(fēng)險與企業(yè)法律風(fēng)險

（一）風(fēng)險的含義及特征

1、風(fēng)險含義

風(fēng)險是在一定環(huán)境和一定期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費用、損失與損害的產(chǎn)生，可以認(rèn)識與控制的不確定性，是預(yù)期與未來實際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負(fù)面后果的可能性。風(fēng)險與損失或損害（即各種不利后果）有關(guān)，并且和損失或損害發(fā)生的可能性有關(guān)。

2、風(fēng)險的特征

（1）風(fēng)險的客觀存在性

風(fēng)險是客觀存在的，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。人們無法回避風(fēng)險，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對風(fēng)險，從而避免費用、損失及損害的產(chǎn)生。自然災(zāi)害的風(fēng)險如地震、洪水會給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來損失。（2）風(fēng)險的相對性

風(fēng)險是相對的、變化的，風(fēng)險隨著環(huán)境的變化而變化，隨著社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，風(fēng)險的內(nèi)容、程度也隨之變化。如匯款風(fēng)險是匯率變化帶來的風(fēng)險，因外匯儲備、通貨膨脹等因素的變化而變化。（3）風(fēng)險的可識別性

風(fēng)險是可以識別和控制的，風(fēng)險可以根據(jù)過去的統(tǒng)計資料，通過一定的方法來判斷某種風(fēng)險發(fā)生的概率以及所造成的不利影響的程度。因此，在科技不斷發(fā)展的哦時代，風(fēng)險是可以預(yù)測，也是可以控制的。（4）風(fēng)險與收益的共生性

風(fēng)險與收益是一體共生的，風(fēng)險是一種不確定性，會帶來費用的增加、各種損失和損害的產(chǎn)生、如果能夠有效地管理風(fēng)險，風(fēng)險將會轉(zhuǎn)換為收益。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險的含義及特征

1、企業(yè)法律風(fēng)險的含義

企業(yè)法律風(fēng)險，是指企業(yè)自身作為法律主體按未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)利、履行義務(wù)，或者由于企業(yè)內(nèi)外環(huán)境的不確定性、生產(chǎn)經(jīng)營活動的復(fù)雜性和企業(yè)能力的有限性而導(dǎo)致企業(yè)的實際收益達(dá)不到預(yù)期收益，對企業(yè)造成負(fù)面法律后果，甚至導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動失敗的可能性。

法律風(fēng)險是企業(yè)在日常經(jīng)營活動過程中最容易遇到的，如果企業(yè)的管理者法治意識不強(qiáng)，這些潛在的風(fēng)險就會變成現(xiàn)實的災(zāi)難。因此，企業(yè)管理者必須具備風(fēng)險意識和守法意識，在日常經(jīng)營中保持清醒的頭腦，做到防患于未然。法律風(fēng)險防范機(jī)制是加強(qiáng)企業(yè)競爭力的一項重要管理制度，它確立了法律參與經(jīng)濟(jì)活動的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營、依法決策。2 企業(yè)法律風(fēng)險的特征

2.1企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生原因的法定性(約定性)

①企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執(zhí)法力度的現(xiàn)狀，另一方面指法律的出臺、修改或廢止，以及行政執(zhí)法狀況的變化。

②企業(yè)未依據(jù)法律規(guī)定有效實施法律控制措施，或違反合同約定、侵權(quán)等。③企業(yè)或與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類主體的行為。2.2 企業(yè)法律風(fēng)險存在領(lǐng)域的廣泛性。

法律規(guī)范規(guī)范了企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程，企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一，只要其行為涉及法律規(guī)定，就有可能存在法律風(fēng)險。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費者以及企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系，都要通過相應(yīng)的法律來調(diào)整和規(guī)范。企業(yè)在日常運營過程中常見的有合同風(fēng)險、不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險、債權(quán)過于集中帶來的壞帳損失風(fēng)險、訴訟風(fēng)險、治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策風(fēng)險、員工意外傷害風(fēng)險、規(guī)章制度不健全導(dǎo)致的員工道德風(fēng)險、公司印章管理不嚴(yán)帶來的債務(wù)風(fēng)險、投資合作風(fēng)險、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險、借貸風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、商標(biāo)被搶注風(fēng)險、專利侵權(quán)風(fēng)險、商業(yè)秘密失控風(fēng)險等。2.3法律風(fēng)險發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性

一定的法律風(fēng)險發(fā)生就會導(dǎo)致一定的法律后果，法律風(fēng)險發(fā)生導(dǎo)致的后果是企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任。企業(yè)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有三類：?民事責(zé)任，包括違約金、賠償損失、賠禮道歉、消除妨害等；?行政責(zé)任，包括罰款、沒收違法所得、吊銷營業(yè)執(zhí)照等；?刑事責(zé)任，包括單位承擔(dān)罰金、主管領(lǐng)導(dǎo)也要承擔(dān)刑事責(zé)任等。

2.4企業(yè)法律風(fēng)險和其他風(fēng)險發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性

在企業(yè)風(fēng)險體系中，許多風(fēng)險并不是截然分開的，往往可能互相轉(zhuǎn)化，存在交叉和重疊。法律風(fēng)險與其他各種風(fēng)險的聯(lián)系最為密切，關(guān)聯(lián)度最高。如企業(yè)發(fā)生財務(wù)風(fēng)險、銷售風(fēng)險，往往也包含法律風(fēng)險；由于法律風(fēng)險是依據(jù)法定原因產(chǎn)生的，而遵守法律法規(guī)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中最基本的要求，因此，法律風(fēng)險是企業(yè)風(fēng)險體系中最需要防范的基本風(fēng)險。

二、企業(yè)法律風(fēng)險管理

1、企業(yè)法律風(fēng)險管理的含義及意義 1.1企業(yè)法律風(fēng)險管理的含義

企業(yè)風(fēng)險管理是企業(yè)在實現(xiàn)未來戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過程，以確保和促進(jìn)組織的整體利益實現(xiàn)。在企業(yè)面臨風(fēng)險時，采取科學(xué)有效的方法，以便用最小的成本獲得最大的安全保障利益。企業(yè)風(fēng)險管理是由企業(yè)的董事會、管理層和其他人員實施的，從戰(zhàn)略層面開始的并貫穿于整個企業(yè)的過程，具體來講，包括經(jīng)營主體對其生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)活動過程中存在的各種風(fēng)險進(jìn)行識別、測定和分析評價，并適時采取及時有效的方法進(jìn)行防范和控制，以經(jīng)濟(jì)、合理、可行的方法進(jìn)行處理，以包裝經(jīng)營活動的安全正常開展，保證其經(jīng)濟(jì)利益免受損失。1.2、企業(yè)法律風(fēng)險管理的意義

有效地對各種風(fēng)險進(jìn)行管理有利于企業(yè)作出正確的決策、有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整、有利于實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營活動目標(biāo)，對企業(yè)來說具有重要的意義。

在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜，不確定因素越來越多，科學(xué)決策的難度大大增加，企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險管理機(jī)制，實施有效的風(fēng)險管理，才能在變換莫測的市場環(huán)境中做出正確的決策，避免企業(yè)因法律風(fēng)險而遭受損失。企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)是追去股東價值最大化、利潤最大化，但在實現(xiàn)這一目標(biāo)的過程中，難免會遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而阻礙企業(yè)經(jīng)營活動目標(biāo)的實現(xiàn)。因此，企業(yè)有必要進(jìn)行風(fēng)險管理，化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

2、企業(yè)風(fēng)險管理的構(gòu)成要素、目標(biāo)及原則 2.1企業(yè)風(fēng)險管理的構(gòu)成要素

企業(yè)風(fēng)險管理分為內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)制定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反應(yīng)、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等八個相互關(guān)聯(lián)的要素。2.2企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)

培養(yǎng)企業(yè)及其所有成員的風(fēng)險意識，建立健全風(fēng)險管理機(jī)制、提高抵抗風(fēng)險的綜合能力。

2.3 企業(yè)風(fēng)險管理的原則

（1）充分考慮潛在損失的大小。（2）充分考慮收益與損失之間的關(guān)系。（3）充分考慮損失發(fā)生的可能性。

三、企業(yè)常見法律風(fēng)險

1、企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險

在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的發(fā)起人出資等義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。

2、合同法律風(fēng)險

指企業(yè)在經(jīng)營過程中，在經(jīng)濟(jì)合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，利益受到損害的風(fēng)險。合同作為一種實現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過合同確定的權(quán)利義務(wù)的履行，最終需要確定某種財產(chǎn)關(guān)系或者財產(chǎn)權(quán)屬狀態(tài)的變化，而當(dāng)合同利益的取得或者實現(xiàn)出現(xiàn)障礙，根源于合同利益的損失風(fēng)險就展現(xiàn)出來。比如履行合同不符合約定要承擔(dān)違約賠償責(zé)任，或者企業(yè)給代理人授權(quán)不明簽訂合同要承擔(dān)的法律風(fēng)險，又如買賣合同履行過程中審查不嚴(yán)格造成的付錯款的風(fēng)險，再如技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同中沒有制約對方的關(guān)鍵條款造成技術(shù)成果不能實現(xiàn)的風(fēng)險等等。

3、企業(yè)投資與并購法律風(fēng)險

并購是兼并與收購的總稱。從法律風(fēng)險的角度看，收購方投入的人力、物力、財力相對較大，承擔(dān)的風(fēng)險也較大。企業(yè)并購涉及公司法、勞動法、房地產(chǎn)法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作程序復(fù)雜，潛在的法律風(fēng)險較高，通常需要專業(yè)的企業(yè)并購律師全程輔導(dǎo)完成。

4、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險

知識產(chǎn)權(quán)是蘊涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。這方面主要包括公司的企業(yè)名稱權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)以及電子商務(wù)領(lǐng)域的企業(yè)網(wǎng)站域名等被侵權(quán)的風(fēng)險，根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險防范方面主要應(yīng)注意“先申請先保護(hù)”原則，以及權(quán)利的及時續(xù)展維護(hù)等。

5、人力資源管理法律風(fēng)險

在我國，與人力資源有關(guān)的主要是《勞動法》和國務(wù)院制定的相關(guān)行政法規(guī)及部門規(guī)章，最近公布的于 2008年1月1日施行的《勞動合同法》對勞動用工制度進(jìn)行了全新的規(guī)范。在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來法律糾紛甚至賠償責(zé)任。比如：聘用了與原用人單位簽訂有商業(yè)秘密保護(hù)協(xié)議或者同業(yè)限制協(xié)議并在有效期內(nèi)的員工，將會導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

6、企業(yè)稅收法律風(fēng)險

指企業(yè)的涉稅行為因為能正確有效遵守稅收法規(guī)而導(dǎo)致企業(yè)未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現(xiàn)為企業(yè)涉稅行為影響納稅準(zhǔn)確性的不確定因素，結(jié)果就是企業(yè)多交了稅或少交了稅，或者因為涉稅行為而承擔(dān)了相應(yīng)的法律責(zé)任。

7、行政法方面的風(fēng)險

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的行政違法、違規(guī)，可能面臨的稅務(wù)、工商、技術(shù)監(jiān)督等方面的行政處罰。行政違法的風(fēng)險性視其情節(jié)決定，包括警告、罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照等，情節(jié)過于惡劣或后果

過于嚴(yán)重，還可能承擔(dān)刑事責(zé)任。下表為企業(yè)行政法律風(fēng)險一覽表：

8、刑法方面的風(fēng)險

企業(yè)刑事法律風(fēng)險，是指企業(yè)及其工作人員在執(zhí)行職務(wù)過程中存在的觸犯刑事法律規(guī)范，應(yīng)受刑事處罰行為的風(fēng)險。主要是商業(yè)賄賂、非法經(jīng)營等方面的風(fēng)險。

通過上面的分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)法律風(fēng)險的成因很復(fù)雜，預(yù)防與控制也需要因事而異。法律風(fēng)險與企業(yè)風(fēng)險存在這樣的辨證關(guān)系：法律風(fēng)險，只是企業(yè)在經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險的一種；但是，企業(yè)的任何一種經(jīng)營風(fēng)險，最后都會帶來法律風(fēng)險。

第五篇：法律風(fēng)險控制

一、深圳近三年旅行社行業(yè)常見風(fēng)險事件情況簡介

從2007年1月截止到2010年10月31日，據(jù)不完全統(tǒng)計深圳市旅游行業(yè)的旅行社共計250多家，發(fā)生各類案件總數(shù)為1755件。（數(shù)據(jù)來源：市文體旅游局、市消委會、各旅行社、各保險公司、江泰保險經(jīng)紀(jì)公司等）

在1755件案件中，游客人身傷害（以下簡稱人傷）案件1236約占總案件70%；非游客人傷案件占總案件30%。說明人身傷害是旅行社對外經(jīng)營的主要風(fēng)險，而且人身傷害的賠償金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于財產(chǎn)損失的賠償金額。

將1236件人傷案件可以分為10類，由少及多可以排列為：溺水案件24件，；墜落案件23件，高原反應(yīng)案件37件，出境失蹤案件27起，動物咬傷案件41件，；猝死案件44起，食物中毒案件52件，自身疾病案件122件，交通事故案件137件，一般意外傷害案件729件（主要指摔傷、撞傷等）。這說明，一般意外傷害事件、交通事故、自身疾病和食物中毒是游客人身傷害的主要原因。

將519件非游客人傷案件分為8類，由少及多可以排列為：旅行社工作人員受傷案件26件，財物被搶案件31件，現(xiàn)金損失案件24件，物品損壞案件26件，財物被盜案件65件，財物丟失案件84件，旅程取消案件69件，旅程延誤案件194件。

以上數(shù)據(jù)說明旅行社在經(jīng)營過程中由于旅游鏈條涉及多方面的因素和主體，面臨各種各樣的風(fēng)險。

二、旅行社風(fēng)險來源分析

（一）旅行社自身原因。主要表現(xiàn)在：

1.沒有履行安全告知義務(wù)引發(fā)的人身傷害。例如：旅行社沒有告知游客參加旅游團(tuán)所需具備的身體條件，導(dǎo)致游客在旅游活動中引發(fā)自身疾病或發(fā)生高原反應(yīng)等情況導(dǎo)致游客人身傷害。

2.旅行社工作人員由于疏忽導(dǎo)致游客的財產(chǎn)損失。例如：導(dǎo)游記錯航班，計調(diào)出錯機(jī)票日期，導(dǎo)致行程延誤；導(dǎo)游看管游客的行李物品丟失等。

（二）旅游輔助者的原因。主要表現(xiàn)在：

1.旅游輔助者沒有履行安全保障義務(wù)，導(dǎo)致游客在旅游輔助者的經(jīng)營場所，如景區(qū)、賓館、餐廳、商店和娛樂場所發(fā)生意外傷害或者第三人傷害或者財物被盜案件。

2.由于旅游輔助者自身過錯或疏忽導(dǎo)致游客受到傷害。比如旅行社安排的旅游大巴車違反交通法規(guī)引發(fā)交通事故，造成游客人身傷害。旅游景區(qū)對林木疏于管理，導(dǎo)致林木折斷造成游客人身傷害。景點對動物管理不善導(dǎo)致游客人身傷害。

（三）自然原因。主要表現(xiàn)在：

1.由于天氣原因?qū)е侣糜涡谐萄诱`。旅游行程延誤案件中，有部分案件是由于天氣原因

導(dǎo)致的。

2.由于自然原因?qū)е乱馔鈧?，如洪水、泥石流、大風(fēng)、地震等原因?qū)е掠慰腿松韨拓敭a(chǎn)損失。一般意外案件中有部分案件是由于自然原因?qū)е碌摹?/p>

（四）社會原因。主要表現(xiàn)在：

1.由于政府原因?qū)е乱恍┞糜涡谐瘫蝗∠喝绶坡少e人質(zhì)事件，泰國紅杉軍事件等。

2.由于第三人原因?qū)е碌慕煌ㄊ鹿?、游客財物被盜竊、被搶劫或者游客被第三人傷害等。這些案件的發(fā)生與當(dāng)?shù)卣男姓芾硎怯幸欢P(guān)系的。

三、旅行社風(fēng)險產(chǎn)生的法律原因

（一）旅行社作為經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《消費者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定承擔(dān)經(jīng)營者的義務(wù)?！断M者權(quán)益保護(hù)法》第七條規(guī)定：“消費者在購買、使用商品和接受服務(wù)時享有人身、財產(chǎn)安全不受損害的權(quán)利。消費者有權(quán)要求經(jīng)營者提供的商品和服務(wù)，符合保障人身、財產(chǎn)安全的要求”，第十八條規(guī)定，“經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)保證其提供的商品或者服務(wù)符合保障人身、財產(chǎn)安全的要求。對可能危及人身、財產(chǎn)安全的商品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)向消費者作出真實的說明和明確的警示，并說明和標(biāo)明正確使用商品或者接受服務(wù)的方法以及防止危害發(fā)生的方法。”上述規(guī)定表明，游客在接受旅游服務(wù)時享有人身、財產(chǎn)安全的權(quán)利，旅行社提供的旅游服務(wù)要保證游客人身、財產(chǎn)安全。旅行社對可能危及人身、財產(chǎn)安全的服務(wù)，應(yīng)當(dāng)向游客作出真實的說明和明確的警示，并說明和標(biāo)明正確使用商品或者接受服務(wù)的方法以及防止危害發(fā)生的方法。這些都是旅行社的法定義務(wù)。在《消費者權(quán)益保護(hù)法》中沒有免責(zé)內(nèi)容，即無論何種原因?qū)е孪M者人身、財產(chǎn)損害的，經(jīng)營者都需承擔(dān)賠償責(zé)任。

（二）旅行社作為合同一方當(dāng)事人，依據(jù)《合同法》規(guī)定負(fù)有全面履行合同義務(wù)的責(zé)任。《合同法》明確規(guī)定，合同當(dāng)事人要全面履行合同義務(wù)。違反合同規(guī)定，要承擔(dān)違約責(zé)任。安全保證義務(wù)屬于全面履行與誠實信用原則產(chǎn)生的旅游合同的附隨義務(wù)。如果由于旅游輔助人或者第三人原因，導(dǎo)致旅行社不能履行合同義務(wù)，依據(jù)《合同法》第121條規(guī)定“當(dāng)事人一方因第三人的原因造成違約的，應(yīng)當(dāng)向?qū)Ψ匠袚?dān)違約責(zé)任。當(dāng)事人一方和第三人之間的糾紛，依照法律規(guī)定或者按照約定解決”，旅行社應(yīng)當(dāng)先對游客承擔(dān)違約責(zé)任，然后再追究旅游輔助者或者第三人的法律責(zé)任。

（三）旅行社作為旅游服務(wù)經(jīng)營單位，依據(jù)《旅行社條例》的規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行真實說明、警示、防止危害發(fā)生和采取處置措施的義務(wù)?！稐l例》第三十九條規(guī)定“旅行社對可能危及旅游者人身、財產(chǎn)安全的事項，應(yīng)當(dāng)向旅游者作出真實的說明和明確的警示，并采取防止危害發(fā)生的必要措施。發(fā)生危及旅游者人身安全的情形的，旅行社及其委派的導(dǎo)游人員、領(lǐng)隊人員應(yīng)當(dāng)采取必要的處置措施并及時報告旅游行政管理部門；在境外發(fā)生的，還應(yīng)當(dāng)及時報告中華人民共和國駐該國使領(lǐng)館、相關(guān)駐外機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)鼐健?。這說明，如果旅行社對可能危及旅游者人身、財產(chǎn)安全的事項，沒有向旅游者作出真實的說明和明確的警示，也沒有采

取防止危害發(fā)生的必要措施。這就意味著旅行社已經(jīng)違反了《旅行社條例》規(guī)定，沒有履行法定義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。旅行社要對整個旅游行程中可能發(fā)生的所有的危及游客人身、財產(chǎn)安全的事項進(jìn)行說明和警示。否則旅行社應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。

（四）旅行社作為旅游活動的組織者并以組織旅游活動獲得經(jīng)營利潤，是旅游活動的受益人。游客在旅游活動中受到損害，即使旅行社對損害無過錯，旅行社也需對旅游者給予一定的經(jīng)濟(jì)補償。最高人民法院在《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》第157條中規(guī)定：“當(dāng)事人對造成損害均無過錯，但一方是在為對方的利益或者共同的利益進(jìn)行活動的過程中受到損害的，可以責(zé)令對方或者受益人給予一定的經(jīng)濟(jì)補償?！?，這表明旅行社作為旅游活動組織者，是旅游活動的受益人，即使對旅游者的損害無過錯，也要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補償?shù)姆韶?zé)任，即一定程度的無過錯責(zé)任。

（五）最高法院《關(guān)于審理旅游糾紛適用法律若干問題的規(guī)定》全面規(guī)定了旅行社應(yīng)承擔(dān)的十幾種主要法律責(zé)任。（在第五部分詳細(xì)解釋）

四、常見旅游風(fēng)險管控建議

通過分析可以得出，旅行社的風(fēng)險大部分是來源于旅行社的外部，由于法律原因?qū)е侣眯猩绯惺艿娘L(fēng)險過于集中。為了解決旅行社對外經(jīng)營的風(fēng)險過分集中的問題，降低旅行社經(jīng)營中的法律風(fēng)險，保證旅游行業(yè)的健康發(fā)展，我們認(rèn)為旅行社應(yīng)從以下幾個方面入手建立旅行社法律風(fēng)險管控體系：

（一）旅行社的經(jīng)營者要樹立保險意識，建立完善的保險保障體系，提高抗風(fēng)險能力。具體建議要建立高中低搭配的旅游保險體系，即A、給每位游客在團(tuán)費中購買一份較低額度的旅游意外保險。B、推薦每位游客自費購買一份額度較高的旅游意外保險。（一般旅行社要積極辦理保險兼業(yè)代理許可證，回傭手續(xù)費也是一份收入，可抵回贈送意外險的成本）C、購買額度較高的旅行社責(zé)任險。

（二）要提高旅行社的風(fēng)險管理水平，旅行社最好聘請專業(yè)的法律顧問律師對旅行社常見的經(jīng)營行為進(jìn)行必要的指導(dǎo)，例如簽訂國家旅游局推薦使用的合同、包團(tuán)單位簽訂的合同要經(jīng)過律師審查、合法聘用導(dǎo)游，審慎選擇旅游輔助者，如選擇合法經(jīng)營并具有相應(yīng)安全保障能力的住宿、交通、餐飲、游覽、娛樂、購物經(jīng)營者等，事前預(yù)防和避免一些不必要的法律糾紛。

（三）旅行社選擇有保險保障能力的旅游輔助人。在我們處理的交通事故案件中，由于旅游汽車公司的原因?qū)е侣眯猩绯袚?dān)先行賠付的法律責(zé)任。旅行社在承擔(dān)先行賠付責(zé)任后，向旅游汽車公司追償時，卻發(fā)現(xiàn)旅游汽車公司沒有能力向旅行社賠付。這說明旅行社選擇的旅游汽車公司存在抗風(fēng)險不足的問題。如果旅游汽車公司的責(zé)任保險足額，不僅可以提高汽車公司的抗風(fēng)險能力，還可以提高理賠效

率，縮減成本。同樣情況也發(fā)生在景區(qū)、賓館、餐廳、商店和娛樂場所。我們建議旅行社，要求其必須選擇有足夠保險保障能力的旅游輔助人，這樣可以從根本上提升旅游行業(yè)的風(fēng)險管控水平。

（四）旅行社要協(xié)助保險公司進(jìn)行一些賠償數(shù)額較大的保險理賠案件的追討工作。旅行社責(zé)任風(fēng)險很大一部分是來源于旅游輔助者或第三人。保險公司進(jìn)行保險理賠后，要按照法律規(guī)定行使代位求償權(quán)，通過法律程序向直接責(zé)任人追償，以減少保險損失，從而降低旅游行業(yè)的風(fēng)險。旅游社在保險公司訴訟過程中要提供必要的協(xié)助，包括出具相關(guān)的證明。

五、旅行社對游客的主要法律義務(wù)及應(yīng)對措施

1、旅游前做好告知和警示義務(wù)：A、在門店銷售時對老人、孩子、孕婦、有過心腦血管疾病史的人士的身體健康狀況做出書面提醒，對嚴(yán)重者要求其出具“本人或家屬保證其身體健康狀況能適應(yīng)旅游行程安排，對個人健康原因?qū)е碌娜松韨拓敭a(chǎn)損失完全有個人負(fù)責(zé)與旅行社無關(guān)”的聲明。B、對爬山、游泳、劃船、溫泉、漂流、探險、高原地區(qū)等存在較高風(fēng)險的旅游項目在行程表中做出書面針對性安全提醒。C、導(dǎo)游在整個旅游過程中都要強(qiáng)調(diào)安全注意事項，在每個具體的景點前都要針對性的強(qiáng)調(diào)具體景點的安全注意事項。

2、旅游途中及自由活動期間事發(fā)時要盡到提示義務(wù)、救助義務(wù)。一旦發(fā)生人身傷亡或重大財產(chǎn)損失的突發(fā)事件，旅行社工作人員要做到A、報警

110、報急救120、保護(hù)現(xiàn)場、展開救治、報告地接社、報告組團(tuán)社、報告旅游局、報使領(lǐng)館、通知家屬、報保險公司。B、地接社負(fù)責(zé)人到現(xiàn)場或醫(yī)院、組團(tuán)社負(fù)責(zé)人到現(xiàn)場、必要時保險公司人員到場、配合警方、旅游局等政府相關(guān)部門調(diào)查處理、墊付相關(guān)費用。

3、旅途中及自由活動期間的協(xié)助義務(wù)、補充賠償義務(wù)：A、人身傷害、或財產(chǎn)損失案件有明確侵權(quán)的第三人的要盡到協(xié)助游客向第三人索賠的義務(wù)。如自由活動期間游客被盜、被搶、被打等，協(xié)助報警、協(xié)助維權(quán)、所有費用和責(zé)任由侵權(quán)人承擔(dān)，找不到侵權(quán)人的客人承擔(dān)。B、旅游輔助者的經(jīng)營場所即景區(qū)內(nèi)、酒店內(nèi)、餐廳內(nèi)發(fā)生的第三人侵權(quán)導(dǎo)致的人身傷害、財產(chǎn)損失責(zé)任承擔(dān)有爭議。旅游輔助者要區(qū)分情況承擔(dān)部分的安全保障義務(wù)。C、除旅行社及輔助者之外的第三人造成游客人身損害、財產(chǎn)損失的如果旅行社沒盡到協(xié)助義務(wù)存在過錯，根據(jù)過錯程度應(yīng)承擔(dān)補充賠償責(zé)任。比如：游客求助時未到場，未采取合理措施導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大，未協(xié)助報警、就醫(yī)導(dǎo)致嚴(yán)重后果等。

4、旅途中的安全保障義務(wù)、補充賠償義務(wù)：在景點景區(qū)、旅游車上、酒店、飯店、購物、娛樂場所等旅游進(jìn)行中發(fā)生的與旅游輔助者相關(guān)的人身傷亡和財產(chǎn)損失旅行社及旅游輔助者都要承擔(dān)安保義務(wù)。旅行社處理此類問題最主要的原則是，旅行社與游客及家屬建立統(tǒng)一戰(zhàn)線，引導(dǎo)客人和家屬直接與旅游輔助者展開談判，集中焦點、鎖定目標(biāo)-旅游輔助者，盡量盡快在事發(fā)現(xiàn)場解決賠償問題，簽訂書面賠償協(xié)議。把握好游客及家屬想盡快拿到賠償款的心理，景點、景區(qū)、地結(jié)社等旅游輔助者不愿把事情鬧大、害怕媒體曝光影響信譽形象、還要承擔(dān)出事游客家屬食宿、招待費用，愿意早日解決問題，越拖越被動等心理，爭取能圓滿在事發(fā)地解決問題，不留后患。否則，一旦回到深圳旅行社將直接面對游客，可能要承擔(dān)先行賠償?shù)呢?zé)任，賠償客人后再去找旅游輔助者追償。

5、旅游意外保險的協(xié)助理賠義務(wù)。一定要有保險意識，雖然旅游意外險不再強(qiáng)制購買，但建議旅行社給你的客人至少購買一份底額度的旅游意外險，并推薦客人自費購買一份高額度的旅游意外險。國內(nèi)贈送意外險最好能達(dá)到每人30萬保額，推薦客人購買意外險最好高于每人30萬保額。意外保障范圍：A、意外傷害：指遭受外來的、突發(fā)的、非本意的、非疾病的客觀事件直接致使身體遭受的傷害。

B、急性病食物中毒 高原反應(yīng) 等。C、通常不保：身體本身已有的疾病、心腦血管疾病、慢性病、感冒發(fā)燒等。D、一般治療時不要用醫(yī)?？ā?/p>

6、旅行社責(zé)任賠償義務(wù)。A、旅行社組織的旅游活動中因被保險人疏忽、過失導(dǎo)致客人發(fā)生的人身傷亡、財產(chǎn)損失應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任；因意外事件被保險人應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任；法院裁決后判決被保險人承擔(dān)的賠償責(zé)任等，常見的有交通事故、食物中毒、代管的證件行李丟失等。B、一定要買足額的責(zé)任保險，建議目前的責(zé)任險事故中個人賠償額度為每人80萬，每次事故800萬，全年累計800萬。如果萬一出現(xiàn)群死群傷的重大交通事故、食物中毒事故，車隊、酒店、景區(qū)無力承擔(dān)賠償責(zé)任，或事發(fā)后未與客人達(dá)成協(xié)議，客人只按旅游合同起訴旅行社承擔(dān)違約責(zé)任的情況下旅行社不至于面臨關(guān)門、倒閉的滅頂之災(zāi)。C、如果出現(xiàn)重大責(zé)任事故，一旦旅行社責(zé)任保險額度不夠旅行社要自行承擔(dān)責(zé)任險額度外的賠償責(zé)任。

7、旅行社的謹(jǐn)慎選擇義務(wù)。A、選擇合法資質(zhì)的地接社，除實力、信譽外主要注意要求地接社購買足夠額度的旅行社責(zé)任保險。B、選擇好當(dāng)?shù)赜袑嵙Φ能囮?，不要圖便宜用無資質(zhì)的車隊，注意要求車隊購買各種保險齊全，對乘客座位險要求不少于50萬每人，一次事故不少于1000萬的額度。C、對景區(qū)、酒店、飯店及其他旅游輔助者的選擇一定要其合法的營業(yè)執(zhí)照、有相關(guān)的公眾責(zé)任險等。

8、旅行社的先行賠償義務(wù)。A、旅游經(jīng)營輔助者違約如果沒有能在當(dāng)時處理好糾紛，客人沒有得到賠償，可以回到出團(tuán)地依據(jù)旅游合同要求組團(tuán)社承擔(dān)違約責(zé)任，組團(tuán)社要先行賠償客人的損失。B、旅行社賠償客人損失后可以選擇向保險公司理賠或向旅游輔助者追償。

9、旅行社的連帶賠償義務(wù)。A、承包、掛靠者、業(yè)務(wù)人員、工作人員、分社、營業(yè)部等造成游客人身傷害、財產(chǎn)損失的旅行社與上述主體承擔(dān)連帶賠償責(zé)任或先賠償責(zé)任。旅行社承擔(dān)責(zé)任后可以向上述主體追償。B、某些情況下游客起訴旅游輔助者時，旅行社作為共同被告，法院判決旅行社承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

10、旅行社的保密義務(wù)。未經(jīng)游客同意泄露、公開其個人信息的要承擔(dān)賠禮道歉、賠償損失的責(zé)任。