第一篇：項(xiàng)目調(diào)查了解明細(xì)

項(xiàng)目實(shí)地調(diào)查了解事項(xiàng)：

1.企業(yè)成立日期，注資，總投資，占地面積，建筑面積，場地自有或是租賃，企業(yè)性質(zhì),企業(yè)負(fù)責(zé)人的個人閱歷

2.企業(yè)現(xiàn)有主要設(shè)備概況，有無新購置設(shè)備打算，企業(yè)計(jì)提折舊的方法

3.企業(yè)收款方式，應(yīng)收賬款周期

4.采購原材料的結(jié)算方式（現(xiàn)金 / 預(yù)付款）

5.企業(yè)為生產(chǎn)型還是加工型，主要產(chǎn)品，年生產(chǎn)能力，庫存量，行業(yè)盈利率，企業(yè)上一年度銷售額，歷年庫存與今年庫存對比，今年市場行情，銷路，合作伙伴是否穩(wěn)定，與同行業(yè)比較銷量，企業(yè)所處的行業(yè)現(xiàn)狀，企業(yè)在行業(yè)中的地位。

6.本年度的銷售目標(biāo)，是否有訂單佐證，目前訂單量及訂單完成情況

7.銀行短期借款的用途，貸款到期的還款來源

8.有無對外擔(dān)保，被擔(dān)保企業(yè)與自身的關(guān)系怎樣

9.企業(yè)每月毛銷售額，原材料采購成本，應(yīng)付工人工資，每月應(yīng)付水電費(fèi)，應(yīng)付銀行利息，其他雜支（物流費(fèi)用等）

10.企業(yè)的生產(chǎn)流程

11.企業(yè)產(chǎn)品合格率，有無行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或國家認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)有無達(dá)標(biāo)。

12.企業(yè)總共設(shè)備數(shù)量，種類，各占數(shù)量，使用年限，單價

13企業(yè)融資租賃的用途

14.注意近三年財(cái)務(wù)報(bào)表變化較大的科目，了解其原因

15.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

16.公司目前對外投資情況

17.企業(yè)生產(chǎn)有無涉及環(huán)保問題，環(huán)評是否達(dá)標(biāo)

第二篇：檢查項(xiàng)目明細(xì)[范文]

一、會計(jì)稽核及抨價表（會計(jì)方面）

（一）柜員

1.空白（作廢）卡未入庫

2.未按規(guī)定領(lǐng)卡

3.柜員卡未辦理交接手續(xù) 4.柜員卡使用、變更未登記 5.申請表未按規(guī)定裝訂、保管 6.一人持多卡 7.一卡多人用 8.借用他人卡 9.人走離崗卡未收

10.休假、短期離職時尾箱未繳空 11.未按規(guī)定使用密碼 12.業(yè)務(wù)范圍設(shè)置不合規(guī) 13.柜員交接未辦理手續(xù) 14.授權(quán)業(yè)務(wù)未按規(guī)定辦理 15.崗位設(shè)置不合規(guī) 16.勾挑業(yè)務(wù)不合規(guī) 17.暫離崗未退出系統(tǒng)界面

（二）存款

1.定期儲蓄提前支取業(yè)務(wù)辦理不合規(guī) 2.教育儲蓄業(yè)務(wù)辦理不合規(guī) 3.未執(zhí)行存款實(shí)名制

4.存款弄虛作假、盜支存款、套取利息 5.逆程序辦理存款業(yè)務(wù) 6.掛失業(yè)務(wù)辦理不合規(guī) 7.抹帳、錯帳沖正處理不合規(guī)

8.查詢、凍結(jié)、扣劃存款業(yè)務(wù)辦理不合規(guī) 9.長期不動戶管理使用不合規(guī) 10.違規(guī)開立內(nèi)部對公存款賬戶 11.違規(guī)開立結(jié)算賬戶 12.賬戶變更、撤銷不合規(guī) 13.對公賬戶使用不合規(guī)

14.注冊驗(yàn)資賬戶開立、使用、撤銷不合規(guī) 15.支取憑證要素不全、背書不合規(guī) 16.支票印鑒與預(yù)留印鑒不符 17.開出遠(yuǎn)期、過期支票 18.未按規(guī)定進(jìn)行銀企對賬 19.收回對賬單未折角驗(yàn)印 20.印鑒卡片的管理不合規(guī) 21.定期存款賬戶管理不合規(guī) 22.應(yīng)解匯款科目未按規(guī)定核算 23.挪用、截留客戶存款

24.利用職務(wù)之便為公款私存提供條件

25.未按規(guī)定執(zhí)行結(jié)算原則 26.吸收存款不合規(guī)

27.無理拖延、拒絕支付存款本金及利息 28.偽造、變造匯票、支票、存單等有價單證或重要憑證

29.反洗錢崗位設(shè)置及職責(zé)履行不合規(guī) 30.存折（卡）換折（卡）、銷戶剪口不合規(guī) 31.未按規(guī)定填寫憑條、加蓋印章 32.離崗人走章未收

33.印章保管、使用、交接、登記不合規(guī) 34.印鑒的預(yù)留、掛失、變更不合規(guī) 35.未按規(guī)定辦理存款證明業(yè)務(wù)

（三）出納

1.長款 2.短款

3.盜用、挪用庫款或白條抵庫 4.累計(jì)超庫存限額 5.尾箱超限額 6.未按規(guī)定收繳假幣 7.錯款未登記，隱瞞不報(bào) 8.擅自以長補(bǔ)短或長款未歸公 9.大額現(xiàn)金未按規(guī)定審批、報(bào)備登記 10.庫房存放違規(guī)或私人物品

11.未按規(guī)定保管、使用庫房轉(zhuǎn)字密碼、鑰匙 12.未堅(jiān)持垂直交接庫房鑰匙

13.副鑰匙和轉(zhuǎn)字鎖密碼副本未按規(guī)定保管、登記

14.未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自允許他人進(jìn)入庫房 15.未堅(jiān)持雙人管庫，雙人同時進(jìn)、出庫 16.查庫期間出納員未在場

17.復(fù)核制專柜未按規(guī)定錢賬分管、雙人臨柜、收款復(fù)點(diǎn)、付款復(fù)核

18.未按規(guī)定先收款后記賬、先記賬后付款 19.重要物品未入庫保管 20.出納員交接不合規(guī) 21.未按規(guī)定一日三核庫 22.未按規(guī)定整點(diǎn)、兌換人民幣 23.未按規(guī)定查庫

24.聯(lián)社調(diào)、撥款項(xiàng)，未按規(guī)定三級審批

（四）同業(yè)

1.總分不符

2.未按規(guī)定使用會計(jì)科目 3.賬外經(jīng)營

4.拆入、拆出資金不合規(guī) 5.未按規(guī)定計(jì)提準(zhǔn)備金 6.調(diào)劑資金未按規(guī)定報(bào)批

7.同業(yè)存款未按規(guī)定報(bào)告使用狀況 8.超比例拆借 9.期限不合理

10.未按規(guī)定使用調(diào)入資金 11.調(diào)入資金不入賬

12.未按規(guī)定設(shè)置票據(jù)交換員 13.占用同城往來資金 14.同城票據(jù)未按規(guī)定退票 15.未按規(guī)定簽發(fā)匯票 16.未按規(guī)定辦理解付匯票 17.未按規(guī)定辦理匯票退款 18.未按規(guī)定辦理掛失 19.未按規(guī)定辦理解掛

20.未按規(guī)定使用壓數(shù)機(jī)、密押機(jī) 21.現(xiàn)代支付、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)辦理不合規(guī)

（五）印章

1.印章領(lǐng)用不合規(guī) 2.印章保管不合規(guī) 3.印章使用不合規(guī) 4.印章的停用不合規(guī) 5.印章的上繳不合規(guī) 6.印章銷毀不合規(guī)

7.印章丟失、損毀、被盜用

（六）檔案

1.登記簿設(shè)置不齊全 2.登記簿填寫不合規(guī) 3.登記簿使用不合規(guī)

4.會計(jì)憑證整理、裝訂不合規(guī) 5.賬簿整理、裝訂不合規(guī)

6.柜員流水清單整理、裝訂不合規(guī) 7.報(bào)表整理、裝訂不合規(guī) 8.保管不合規(guī) 9.移交、交接不合規(guī) 10.調(diào)閱不合規(guī) 11.隱匿、篡改會計(jì)檔案 12.檔案未按規(guī)定銷毀 13.檔案丟失、毀損 14.泄漏檔案秘密造成損失

（七）表外

1.未按規(guī)定保管重要空白憑證 2.未按規(guī)定使用重要空白憑證 3.重要空白憑證賬實(shí)不符

4.未按規(guī)定檢查

5.重要空白憑證缺號未上報(bào) 6.重要空白憑證丟失未上報(bào) 7.未按規(guī)定請領(lǐng) 8.未按規(guī)定出售 9.未按規(guī)定作廢 10.未按規(guī)定銷毀

11.未納入系統(tǒng)管理的重要空白憑證未設(shè)手工登記簿進(jìn)行手工銷號

12.有價單證來源不合規(guī) 13.有價單證賬實(shí)不符 14.未按規(guī)定領(lǐng)用有價單證

15.有價單證未按規(guī)定視同現(xiàn)金保管 16.有價單證未按規(guī)定核算 17.未按規(guī)定發(fā)售 18.未按規(guī)定兌付 19.未按規(guī)定銷毀

20.未按規(guī)定檢查有價單證 21.有價單證丟失

22.已核銷呆帳賬據(jù)不符：據(jù)多 23.已核銷呆帳賬據(jù)不符：據(jù)少 24.代保管有價品手續(xù)是否合規(guī) 25.代保管有價品賬實(shí)不符:賬少 26.代保管有價品賬實(shí)不符:賬多 27.抵質(zhì)押品賬實(shí)不符:賬少 28.抵質(zhì)押品賬實(shí)不符:賬多 29.已置換不良貸款賬據(jù)不符：據(jù)多 30.已置換不良貸款賬據(jù)不符：據(jù)少 31.抵債資產(chǎn)賬實(shí)不符:賬少 32.抵債資產(chǎn)賬實(shí)不符:賬多

二、財(cái)務(wù)稽核及抨價表（財(cái)務(wù)方面）

（一）財(cái)務(wù)制度

1.未建立、落實(shí)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任 2.崗位設(shè)置不合理

3.未對下級機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)輔導(dǎo) 4.未定期對委派會計(jì)考評 5.未按照要求成立財(cái)委會 6.財(cái)委會人員構(gòu)成不合規(guī) 7.財(cái)委會審批范圍不合規(guī) 8.財(cái)委會生成無記錄或記錄不詳 9.會議記錄保管不規(guī)范 10.財(cái)務(wù)檔案裝訂、保管不合規(guī) 11.財(cái)務(wù)檔案調(diào)閱不合規(guī)

12.財(cái)務(wù)會計(jì)檔案移交不合規(guī) 13.財(cái)務(wù)會計(jì)檔案銷毀不合規(guī) 14.財(cái)務(wù)檔案丟失、損毀 15.未遵守系統(tǒng)換人復(fù)核制度

16.密碼設(shè)置過于簡單，輸入密碼未實(shí)施物理遮擋

17.委派會計(jì)對上級下發(fā)文件傳達(dá)不及時 18.委派會計(jì)未落實(shí)各業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制 19.委派會計(jì)未執(zhí)行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度 20.委派會計(jì)未落實(shí)印章、重要空白憑證管理制度

21.委派會計(jì)對違反操作程序的未及時糾正、整改

22.委派會計(jì)工作日志記載不規(guī)范 23.委派會計(jì)未對業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查 24.委派會計(jì)對檢查發(fā)現(xiàn)問題未及時整改 25.采購項(xiàng)目未按財(cái)委會規(guī)定審批 26.應(yīng)納入采購項(xiàng)目的未納入

27.采購操作流程不嚴(yán)密，未實(shí)施有效的監(jiān)督和制約

28.超過審批額度項(xiàng)目未申報(bào)、審批 29.采購?fù)顿Y方式不符合規(guī)定范圍，未由財(cái)委會選擇

30.采購小組的成立及人員構(gòu)成不合規(guī) 31.未建立費(fèi)用審批管理辦法

（二）賬務(wù)收支

1.隱藏、截留、挪用、私分收入 2.收入不及時入賬 3.收入不真實(shí)、不合規(guī) 4.收入串科目、串帳戶 5.多收貸款利息 6.少收貸款利息

7.擅自減、免、緩收利息收入 8.利息收入甩下年 9.多收金融機(jī)構(gòu)往來利息 10.少收金融機(jī)構(gòu)往來利息 11.多付利息支出 12.少付利息支出

13.多付金融機(jī)構(gòu)往來利息 14.少付金融機(jī)構(gòu)往來利息 15.費(fèi)用票據(jù)要素不全 16.票據(jù)不合規(guī) 17.多提各項(xiàng)提取 18.少提各項(xiàng)提取

19.費(fèi)用列支超標(biāo)準(zhǔn) 20.費(fèi)用列支無審批 21.費(fèi)用超審批額列支 22.費(fèi)用下甩 23.虛列費(fèi)用

24.會議費(fèi)列支不合規(guī) 25.管理費(fèi)使用不合規(guī) 26.專項(xiàng)獎金使用不合規(guī)

27.工資計(jì)算、發(fā)放不正確、不真實(shí) 28.未執(zhí)行“三簽”制度 29.串科目、串賬戶列支費(fèi)用 30.手續(xù)費(fèi)列支比例不合規(guī) 31.手續(xù)費(fèi)列支范圍不合規(guī)

32.手續(xù)費(fèi)列支無明細(xì)、臺賬、報(bào)表，無領(lǐng)款人真實(shí)簽字

33.無協(xié)議列支信息聯(lián)絡(luò)員手續(xù)費(fèi) 34.未代扣代繳個人所得稅 35.呆賬準(zhǔn)備金提取不合規(guī) 36.多提稅金 37.少提稅金

38.未按時提取、申報(bào)、上繳稅金 39.所得稅未按規(guī)定納稅調(diào)整 40.抵債資產(chǎn)管理費(fèi)用不合規(guī) 41.抵債資產(chǎn)租金不入賬 42.抵債資產(chǎn)減值核算不合規(guī) 43.無形資產(chǎn)入賬價值不準(zhǔn)確 44.無形資產(chǎn)入賬未審批 45.無形資產(chǎn)減值核算不合規(guī)

46.新增投資未授權(quán)、審核、審批、監(jiān)督 47.遺留的投資不符合投資定義且資料不全 48.投資減值核算不合規(guī) 48.投資減值核算不合規(guī) 49.投資收益核算不合規(guī)

50.不符合投資定義在投資科目核算 51.遞延資產(chǎn)掛賬未經(jīng)過省聯(lián)社審批 52.遞延資產(chǎn)未按規(guī)定年限攤銷 53.未執(zhí)行“三長”連簽

54.財(cái)管系統(tǒng)管理不善引發(fā)案件或形成資金損失

55.非信貸五級資產(chǎn)分類資料不全 56.非信貸資產(chǎn)五級分類資料未補(bǔ)充更新 57.非信貸資產(chǎn)五級分類不真實(shí)，不符合分類標(biāo)準(zhǔn)

58.非信貸資產(chǎn)出現(xiàn)減值跡象未采取應(yīng)對措施 59.已經(jīng)形成損失的不良非信貸資產(chǎn)處置未審批

60.無整改措施及辦法

61.后期業(yè)務(wù)跟蹤，發(fā)現(xiàn)類似問題，整改不到位

62.低值易耗品賬實(shí)不符 63.低值易耗品清理未審批 64.低值易耗品無登記簿、卡片賬

（三）固定資產(chǎn)

1.固定資產(chǎn)賬實(shí)不符 2.購建無批件 3.維修無審批 4.超批件列支 5.盤盈、盤虧無批件 6.調(diào)撥無批件

7.接收捐贈賬務(wù)處理不合規(guī) 8.超權(quán)限審批

9.資產(chǎn)分類及計(jì)價不準(zhǔn)確 10.減值核算不合規(guī) 11.處置固定資產(chǎn)賬務(wù)不合規(guī) 12.多提折舊 13.少提折舊

14.在建工程立項(xiàng)、程序?qū)徟缓弦?guī) 15.在建工程檔案、資料不齊全 16.在建工程不符合省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定 17.賬、簿、卡資料不全 18.無定期盤點(diǎn)記錄

（四）所有者權(quán)益

1.以實(shí)物、債權(quán)、有價證券入股 2.轉(zhuǎn)讓、退股手續(xù)不合規(guī) 3.分配股金紅利不合規(guī) 4.股金紅利支取手續(xù)不合規(guī) 5.入股超比例

6.退股無申請書、無理事會審批 7.投資股退股

8.手工交易兌付的紅利無監(jiān)督措施 9.未按規(guī)定清退老股金

10.未設(shè)置明細(xì)賬，未對老股金的支取采取勾挑

11.資本公積核算不合規(guī) 12.盈余公積增加不合規(guī) 13.盈余公積減少不合規(guī) 14.一般準(zhǔn)備核算不合規(guī) 15.利潤分配不合規(guī)

（五）其他應(yīng)收款、應(yīng)付款

1.列支無審批 2.超權(quán)限列支 3.未按規(guī)定期限收回 4.非業(yè)務(wù)性墊款

5.未按月對應(yīng)收掛賬進(jìn)行監(jiān)測 6.應(yīng)收款掛賬未落實(shí)責(zé)任人 7.掛、銷賬時無合規(guī)依據(jù) 8.其他應(yīng)收款減值核算不合規(guī) 9.應(yīng)付款掛賬不合規(guī) 10.應(yīng)付款清理不及時 11.挪用其他應(yīng)付款

三、信貸方面

（一）信貸稽核表 1.借款人印章不合規(guī) 2.借款人與名章不符 3.借據(jù)要素填制不全

4、客戶信息建立不完整、不正確

5、合同要素填制不全 6.無責(zé)任人簽字、蓋章 7.利率執(zhí)行不正確 8.人情利率

9.貸款科目使用不正確 10.非貸款科目發(fā)放貸款 11.貸款方式不正確

12.貸款用途不符合國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策及相關(guān)規(guī)定

13.貸戶本人未到柜臺領(lǐng)款 14.借款人不具備借款資格 15.借款人不具備借款條件 16.未貫徹審貸分離、分級審批 17.未執(zhí)行“三查”制度 18.借款人未填寫借款申請書 19.借款人提供的資料不完整 20.擔(dān)保人提供的資料不完整 21.擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格

22.擔(dān)保貸款無擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)共有人證明及簽章

23.信貸檔案其他資料不真實(shí)、不完整 24.貸款檔案未按規(guī)定管理 25.貸款檔案調(diào)閱、交接無登記 26.抵押物不合規(guī) 27.抵押物未評估 28.抵押物未登記 29.抵押物未保險

30.保險第一受益人非貸款人 31.超抵押率

32.質(zhì)押物不合規(guī)

33.權(quán)利質(zhì)押未辦理止付、登記 34.質(zhì)押動產(chǎn)、權(quán)利未交信用社占有 35.質(zhì)押物不足值,超質(zhì)押率 36.貸款未還清抽走抵、質(zhì)押物 37.貸款未還清變更抵、質(zhì)押物 38.聯(lián)保小組成員低于3戶 39.無授等級信評定表 40.信用等級評定不合規(guī) 41.無最高額授信額度 42.超授信額度發(fā)放貸款

43.農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放超限額 44.展期不符合條件

45.無展期申請書及展期協(xié)議書 46.展期無原擔(dān)保人協(xié)議書 47.展期未按審批權(quán)限審批 48.展期期限不合理

49.展期利率執(zhí)行不正確

50.未及時簽發(fā)借款人逾期催收通知書51.未及時簽發(fā)擔(dān)保人逾期催收通知書52.逾期貸款未簽定還款計(jì)劃 53.自批自貸 54.無借款合同 55.無擔(dān)保合同 56.借款合同無效 57.擔(dān)保合同無效 58.借款超訴訟時效 59.超擔(dān)保時效 60.超權(quán)限發(fā)放貸款

61.違規(guī)發(fā)放關(guān)系人貸款 62.違規(guī)發(fā)放關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款 63.跨區(qū)域發(fā)放貸款

64.跨村發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款 65.重復(fù)擔(dān)保貸款 66.多戶貸一戶用

67.戶貸村（鄉(xiāng)、鎮(zhèn)）用 68.放新收陳 69.放貸收息

70.發(fā)放虛假貸款 71.冒名貸款

72.截留、挪用貸款

73.本、息未及時入賬 74.未按流程發(fā)放貸款

75.未對應(yīng)授信的客戶進(jìn)行授信 76.未遵循“先授信，后用信”原則 77.單一客戶貸款集中度超10% 78.單一集團(tuán)客戶集中度超15% 79.發(fā)放未經(jīng)審批貸款品種

80.貸審會（組）召開方式，參會人數(shù)不合規(guī)

81.貸審會投票方式不合規(guī)

82.貸審會未按規(guī)定時限完成審批程序 83.貸審會未按規(guī)定做好日常工作 84.未執(zhí)行“三長連簽”制度 85.未履行報(bào)備程序

86.未按規(guī)定對信貸業(yè)務(wù)授權(quán)

87.未明確各環(huán)節(jié)主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé)任人 88.信貸部門未按規(guī)定檢查

89.對檢查發(fā)現(xiàn)的問題未按規(guī)定時限整改

90.征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入不及時、準(zhǔn)確、完整、真實(shí)

91.征信系統(tǒng)未配備專職（兼職）錄入員 92.未按規(guī)定辦理貼現(xiàn) 93.未按規(guī)定辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 94.未按規(guī)定辦理再貼現(xiàn)

（二）抵債資產(chǎn)稽核表 1.抵債資產(chǎn)未登記

2.抵債資產(chǎn)取得、處理未審批

3.接收抵債資產(chǎn)時資料不完整

4.抵債資產(chǎn)取得方式不正確 5.取得抵債資產(chǎn)條件不合規(guī) 6.取得抵債物不合規(guī)

7.取得抵債物價格不合規(guī)

8.抵債資產(chǎn)未辦理過戶手續(xù) 9.抵債資產(chǎn)未建立檔案 10.抵債物無專人保管

11.抵債物未定期盤點(diǎn)及無定期盤點(diǎn)書面報(bào)告

12.人為造成抵債資產(chǎn)損毀

13.侵占、挪用、出借抵債資產(chǎn)

14.調(diào)換抵債物

15.抵債物自用未報(bào)批

16.抵債資產(chǎn)處置超時限

17.處理抵債資產(chǎn)申報(bào)資料不全

18.處置抵債物超權(quán)限

19.處置抵債資產(chǎn)方式不正確

20.處置抵債資產(chǎn)未入帳

21.處置抵債物價格未公開

22.以物抵債未進(jìn)1290科目

（三）五級分類稽核表

1.五級分類無臺賬、登記不及時、不準(zhǔn)確 2.五級分類無會議記錄 3.五級分類無認(rèn)定表 4.貸款占用形態(tài)不正確 5.五級分類未及時調(diào)整形態(tài) 6.五級分類偏離度超過3﹪ 7.五級分類偏離度超過5﹪

8.當(dāng)年到期貸款整體回收率低于95%,延期半年期限內(nèi)貸款整體回收率低于98%

9.大額貸款當(dāng)年到期（含展期到期）回收率低于95%,延期半年整體回收率低于98% 10.省聯(lián)社成立以后超權(quán)限、無效擔(dān)保、抵（質(zhì)）押率不足值等違規(guī)大額貸款，到期未100%收回，11.2008年起發(fā)放的超權(quán)限、無效擔(dān)保、抵（質(zhì)）押率不足值等違規(guī)大額貸款

12.年末存量大額貸款壓降末位排名3至5位且未完成任務(wù)

13.存量大額貸款執(zhí)行“本金壓縮”制度或完善手續(xù)發(fā)生倒貸的，約期超過1年。

14.不良貸款清收末位排名3至5位且未完成任務(wù)

15.五級分類故意隱瞞資產(chǎn)質(zhì)量、偏離度超過5%

（四）置換核銷呆賬稽核表 1.篡改、抵換已置換貸款借據(jù) 2.截留、挪用已置換不良貸款 3.已置換不良貸款本息未入賬

4.收回已置換不良貸款私設(shè)“小金庫” 5.不符合置換規(guī)定的貸款在置換貸款科目內(nèi)核算

6.截留、挪用已核銷呆賬貸款 7.已收回核銷呆帳貸款未入賬

8.已收回核銷呆帳貸款私設(shè)“小金庫” 9.篡改、抵換已核銷呆賬貸款借據(jù) 10.未成立核呆審批小組 11.核銷呆賬手續(xù)不齊全 12.核銷呆帳未審批

13.超審批權(quán)限核銷呆賬貸款

四、負(fù)債方面

（一）存款制度執(zhí)行

1.營業(yè)機(jī)構(gòu)未按要求設(shè)置功能分區(qū)

2.營業(yè)機(jī)構(gòu)未按職能履行工作職責(zé) 3.未對外公布、擅自縮短營業(yè)時間 4.廳內(nèi)宣傳內(nèi)容不合規(guī) 5.有條件未設(shè)置“一米線” 6.無條件的未在窗口貼有安全提示 7.儲蓄崗位人員配備不合理 8.崗位職責(zé)、權(quán)限不明確 9.未遵守儲蓄原則開展業(yè)務(wù)

10.未執(zhí)行人民銀行公布的儲蓄存款利率 11.掛牌利率未進(jìn)行公示、更新不及時 12.收費(fèi)項(xiàng)目未公示

13.未嚴(yán)格執(zhí)行、建立儲蓄業(yè)務(wù)規(guī)范服務(wù)流程 14.未制定落實(shí)儲蓄業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案 15.無完善的客戶投訴制度及流程 16.違規(guī)操作，引發(fā)事故、案件

17.未定期對存款業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查或無記錄 18.未按規(guī)定每半年對大額存款開展?jié)L動式檢查工作

19.制定監(jiān)督檢查內(nèi)容不全面 20.檢查發(fā)現(xiàn)問題未按要求整改

（二）中間業(yè)務(wù)

1.不具備開辦資質(zhì)開辦業(yè)務(wù) 2.開辦未向省聯(lián)社報(bào)備、審批 3.擅自報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批

4.擅自停辦或拒絕為客戶辦理業(yè)務(wù)

5.新業(yè)務(wù)開辦未按規(guī)定履行報(bào)備、報(bào)批程序 6.信息管理系統(tǒng)不完備 7.未簽訂代理合同

8.沒有取得機(jī)構(gòu)資質(zhì)辦理業(yè)務(wù) 9.未建立相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程 10.未按照相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則組織實(shí)施 11.操作崗位配置不合理

12.已開展業(yè)務(wù)未進(jìn)行跟蹤分析并上報(bào) 13.開辦未進(jìn)行宣傳

14.業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送不及時、準(zhǔn)確 15.辦理客戶知情業(yè)務(wù)未如實(shí)告知 16.收費(fèi)價格未在指導(dǎo)價格范圍內(nèi) 17.未按協(xié)議或操作規(guī)程辦理中間業(yè)務(wù) 18.手續(xù)費(fèi)收入未按協(xié)議規(guī)定入賬

五、電子銀行

（一）電子銀行稽核 1.縣聯(lián)社卡片購置計(jì)劃申請不合規(guī) 2.制卡不及時，出現(xiàn)無憑證情況

3.未及時受理持卡人疑問、差錯的投訴及客服中心移交的投訴

4.投訴登記內(nèi)容不正確、不完整、不真實(shí) 5.未在規(guī)定時限內(nèi)查復(fù)

6.調(diào)單提供的交易憑證影印件不真實(shí)、不合規(guī) 7.調(diào)單未在規(guī)定時限內(nèi)回復(fù)

8.未按規(guī)定及時做ATM長款掛賬交易 9.未按規(guī)定進(jìn)行貸記調(diào)整、退單、請款等差錯核實(shí)

10.退單提供的證件材料不合規(guī) 11.差錯處理憑證填制不正確、不完整 12.未按規(guī)定管理差錯處理中相關(guān)材料 13.未在簽約前對商戶的資信狀況進(jìn)行考察、評估，不符合要求與商戶簽約 14.簽約的特約商戶檔案不齊全 15.發(fā)展“禁止發(fā)展商戶”

16.未對商戶進(jìn)行不定期回訪和檢查,未填寫《商戶日常檢查表》

17.未對出現(xiàn)嚴(yán)重風(fēng)險情況的商戶進(jìn)行停止受理銀行卡業(yè)務(wù)

18.退貨交易頻繁的商戶未按規(guī)定留足保證金 19.不及時對POS機(jī)進(jìn)行維護(hù)

20.因管理不到位，對信用社資金造成風(fēng)險 21.自助設(shè)備未專人、雙人管理 22.未實(shí)行操作崗位制約 23.自助設(shè)備不能正常開機(jī) 24.未按規(guī)定進(jìn)行清機(jī)

25.自助設(shè)備密碼和鑰匙未分開管理，交接不登記

26.自助設(shè)備的備用鑰匙和密碼未按規(guī)定保管、使用

27.自助設(shè)備密碼重置、交接不合規(guī) 28.自助設(shè)備每次裝鈔，密碼鎖未調(diào)亂?，F(xiàn)金的領(lǐng)取與上繳，未按制度執(zhí)行

29.《自助設(shè)備加鈔限額表》未每月核定，未每月一次對設(shè)備加鈔限額進(jìn)行檢查

30.自助設(shè)備管理員清機(jī)時發(fā)現(xiàn)差錯的，未查明錯款原因進(jìn)行處理 31.未按規(guī)定對吞卡進(jìn)行處理 32.發(fā)生鑰匙丟失（含備份）

33.未對自助設(shè)備系統(tǒng)運(yùn)行、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行、設(shè)備運(yùn)行等情況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題未及時通

知自助設(shè)備管理員或相關(guān)技術(shù)人員限時解決，無記錄備案

34.未進(jìn)行定期巡查，無巡查記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題未及時處理

35.自助設(shè)備正常運(yùn)行率未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)(不抵于80%）

36.添加附加物出現(xiàn)案件

六、信息科技方面

（一）信息科技稽核檢查

1.未配備專（兼）職安全管理人員 2.未配備專（兼）職運(yùn)行服務(wù)人員

3.信息科技人員調(diào)入調(diào)出的，未向上級科技部門報(bào)告?zhèn)浒?/p>

4.未實(shí)行重要崗位分離制度，科技人員擅自操作業(yè)務(wù)

5.電子設(shè)備購置不合規(guī) 6.電子設(shè)備實(shí)物管理不合規(guī) 7.電子設(shè)備維護(hù)管理不合規(guī) 8.未按規(guī)定建立電子設(shè)備檔案 9.未按規(guī)定建立科技檔案

10.網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安放不合理、未保持清潔 11.設(shè)備口令無專人負(fù)責(zé)記錄保管

12.設(shè)備出現(xiàn)故障未及時返修，備用設(shè)備不能正常使用

13.新增網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用未提前向省聯(lián)社申請，無記錄

14.培訓(xùn)IP地址不符合省聯(lián)社IP地址編碼規(guī)范 15.設(shè)備及線纜未貼有標(biāo)簽，未注明設(shè)備用途及線纜連接走向

16.非網(wǎng)絡(luò)管理員擁有對網(wǎng)絡(luò)設(shè)備登錄權(quán)限 17.生產(chǎn)網(wǎng)內(nèi)機(jī)器非法外聯(lián)，信息泄漏或引入病毒

18.終端或PC接入生產(chǎn)網(wǎng)之前未向省聯(lián)社申請，未批準(zhǔn)接入

19.未對安全現(xiàn)狀進(jìn)行問題分析，無安全分析報(bào)告和安全防范建議，未上報(bào)安全管理報(bào)告

20.發(fā)生信息系統(tǒng)安全事件，導(dǎo)致影響縣轄（含）以上不能辦理業(yè)務(wù)

21.未建立應(yīng)急處理組織體系，無應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急處置小組、支持保障小組

22.應(yīng)急預(yù)案未覆蓋電力、網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備故障方面

23.應(yīng)急預(yù)案演練不合規(guī) 24.應(yīng)急預(yù)案中涉及的設(shè)備未準(zhǔn)備完好 25.無應(yīng)急處理及演練記錄

26.未建立機(jī)房值班制度，值班電話不暢通 27.運(yùn)行服務(wù)人員手機(jī)未24小時開機(jī)響應(yīng) 28.對日常運(yùn)行情況無記錄

29.未定時巡檢，監(jiān)視系統(tǒng)運(yùn)行，未及時發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障

30.監(jiān)督機(jī)房、敏感信息設(shè)備訪問無記錄 31.延時申請不規(guī)范

32.申請的延時超過合理范圍 33.網(wǎng)點(diǎn)日終簽退超規(guī)定時間

34.延遲簽退的網(wǎng)點(diǎn)在中心機(jī)房通知簽退后，未按要求的時間簽退

35.事件記錄不完整，上報(bào)不及時，處理不規(guī)范

36.可預(yù)見的事件未上報(bào)，未做好準(zhǔn)備工作 37.對問題、事件發(fā)生原因無分析總結(jié) 38.特殊重大事件未啟動應(yīng)急預(yù)案

39.發(fā)生信息科技相關(guān)案件以及責(zé)任事故未及時上報(bào)

40.機(jī)房24小時敏感區(qū)域無監(jiān)控、影像記錄 41.未經(jīng)批準(zhǔn)非營業(yè)時間登錄系統(tǒng) 42.UPS供電與其它設(shè)備共用

43.連接負(fù)載的電源插排不安全，使用未經(jīng)國家認(rèn)證的知名品牌產(chǎn)品 44.電子設(shè)備安裝不合規(guī) 45.電子設(shè)備旁放置違規(guī)物品 46.電子設(shè)備上放置其它物品

47.UPS直流供電電池組未每年進(jìn)行2—4次的放電維護(hù)

48.對外部監(jiān)管和內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)問題未及時制定整改措施

49.在規(guī)定的整改期內(nèi)未完成整改工作

七、安全保衛(wèi)

1.無學(xué)習(xí)記錄

和筆記

2.營業(yè)期間未按規(guī)定及時關(guān)鎖營業(yè)室門、窗 3.未按規(guī)定程序接受安全檢查 4.無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)室

5．營業(yè)場所門、窗、鐵柵欄不安全、不牢固 6.自衛(wèi)工具未定人定位配備齊全 7.臨柜人員少于3人，無男員工 8.未按規(guī)定程序查庫

9.金庫鑰匙和密碼未實(shí)行雙人分管 10.未按規(guī)定使用金庫密碼轉(zhuǎn)字

11.未雙人同進(jìn)同出金庫 12.庫房物品未按規(guī)定擺放 13.保險柜未放置在可監(jiān)控范圍

14.金庫內(nèi)設(shè)施不齊全，金庫門不是制式門 15.存放易燃、易爆物品 16.車輛與器具不符合押運(yùn)要求 17.未安裝防尾隨門

18.臨街窗戶未安裝標(biāo)準(zhǔn)防彈玻璃 19.一、二樓未設(shè)置安全防護(hù)門

20.未按規(guī)定安裝監(jiān)控設(shè)備且錄像資料保存不足一個月

21.監(jiān)控范圍存在盲區(qū) 22.報(bào)警設(shè)備不全或不靈敏

23.未按規(guī)定配備合格滅火器，數(shù)量達(dá)不到要求

24.營業(yè)場所水、電存在安全隱患 25.未制定各類突發(fā)事件處置預(yù)案 26.未按突發(fā)事件處置預(yù)案進(jìn)行演練 27.突發(fā)事件處置不合理產(chǎn)生嚴(yán)重后果 28.有突發(fā)事件未及時報(bào)告

第三篇：關(guān)于交流的項(xiàng)目明細(xì)

關(guān)于交流的項(xiàng)目明細(xì)

一、框架的組成：

復(fù)配、液體生產(chǎn)、粉劑生產(chǎn)、設(shè)備保全、生產(chǎn)

二、對接事項(xiàng)

1、復(fù)配：⑴復(fù)配工藝⑵設(shè)備狀況⑶設(shè)備交替⑷復(fù)配問題處理

2、液粉：⑴管理辦法⑵人員安排⑶生產(chǎn)情況⑷質(zhì)量控制

3、保全：⑴定期保養(yǎng)⑵每日巡檢⑶特情處理⑷檢修記錄⑸檢修計(jì)劃⑹設(shè)備更新

4、總監(jiān)：⑴生產(chǎn)概況（人員）（2）兩崗位管理（3）安全環(huán)保（4）程序標(biāo)準(zhǔn)（5）文化建設(shè)

（6）質(zhì)量控制（7）設(shè)備管理

三、總結(jié)

（一）取長補(bǔ)短、相互借鑒學(xué)習(xí)。

第四篇：公共衛(wèi)生督導(dǎo)項(xiàng)目明細(xì)

公共衛(wèi)生村級督導(dǎo)項(xiàng)目分類明細(xì)

全鎮(zhèn)村衛(wèi)生室；

1.村衛(wèi)生室的建設(shè)。

（1）包括房屋，屋內(nèi)陳列，規(guī)章制度，許可證,醫(yī)院下發(fā)文件落實(shí)情況。（2）會議培訓(xùn)記錄本。

（3）是否制定工作計(jì)劃及總結(jié)，無計(jì)劃扣分。

2.查看各種登記本和表冊，醫(yī)院督導(dǎo)文書。

（1）合作醫(yī)療門診補(bǔ)償?shù)怯洷尽?/p>

（2）藥品 醫(yī)療器械按月檢查養(yǎng)護(hù)情況匯總表。

3.居民健康檔案包括：

（1）（2）本村居民基本信息冊，有無居民建檔情況分別為已建檔人群和未建檔人群的明細(xì)。.65歲 老年人的專檔及建檔人群的管理。

（1）（2）（3）（4）（5）建立65歲以上老年人群花名冊。65歲以上老年人的體檢情況。65歲以上老年人的隨訪情況。65歲以上老年人的信息變更情況。死因監(jiān)測登記本。

5.高血壓人群的管理

（1）35以上人群的高血壓篩查登記冊(2)高血壓人群花名冊，專檔建立（3）高血壓人群的隨訪信息（4）高血壓人群的信息變更情況

6.2型糖尿病患者的管理

（1）糖尿病患者花名冊

（2）糖尿病患者的隨訪情況

（3）專檔建立情況

7.重型精神病患者的管理情況

（1）基本信息資料（2）體檢和隨訪情況

8.預(yù)防接種情況

（1）隨機(jī)抽查是否為本村內(nèi)所有0-6歲兒童建薄（證），建卡（證）。核對信息相互率是否為100%。

（2）詢問專訪群眾兒童疫苗接種情況

（3）抽查疫苗接種登記本和家長知情同意簽字本，異常反應(yīng)登記本

（4）冷鏈運(yùn)轉(zhuǎn)，查看冰箱運(yùn)行是否正常，以及溫度登記本登記情況

（5）兒童出生報(bào)表，登記本

（6）單月出生兒童報(bào)表及年齡分組統(tǒng)計(jì)。

(7)建立健全疫苗臺帳.疫苗出入庫登記.（8）單月疫苗計(jì)劃。

（9）每月未種通知單的上報(bào)情況.村衛(wèi)生室未種通知單填寫。

（10）入村入戶調(diào)查2009年-2015年出生兒童卡 證 溥相符率.包括接種日期批號

廠家

接種醫(yī)生的填寫。（各年齡組5人）

（11）兒童接種疫苗后留觀30分鐘公示牌。（12）疑似異常反應(yīng)監(jiān)測報(bào)告登記本。（13）知情同意簽字本的登記填寫。（14）醫(yī)療廢物處理登記冊。

9.0～6歲兒童的管理

（1）具體信息，建檔情況

（2）管理情況

10.孕產(chǎn)婦的管理

（1）基本信息和資料

（2）產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的管理

11.健康教育

（1）健康教育宣傳欄

（2）健康教育知識講座

（3）村級三件事包括健康沙龍

12.傳染病防治和突發(fā)事件報(bào)告（1）傳染病登記本

（2）查看門診日志和處方

（3）傳染病報(bào)告卡

（4）疫情處理登記本。

13.中醫(yī)治未病

（1）查看相關(guān)資料和落實(shí)情況

14，衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管

查看展開情況的相關(guān)知識

武都區(qū)第二人民醫(yī)院公共衛(wèi)生科

二零一四年八月二十二

第五篇：項(xiàng)目一 了解市場營銷

項(xiàng)目一：了解市場營銷

1、三個業(yè)務(wù)員：尋找市場

一、案例介紹

美國一個制鞋公司要尋找國外市場，公司派了一個業(yè)務(wù)員去非洲一個島國，讓他了解一下能否將本公司的鞋銷給他們。這個業(yè)務(wù)員到非洲后呆了一天發(fā)回一封電報(bào)：“這里的人不穿鞋，沒有市場。我即刻返回?！惫居峙沙隽艘幻麡I(yè)務(wù)員，第二個人在非洲呆了一個星期，發(fā)回一封電報(bào)：“這里的人不穿鞋，鞋的市場很大，我準(zhǔn)確把本公司生產(chǎn)的鞋賣給他們?！惫究偛玫玫絻煞N不同的結(jié)果后，為了解更真實(shí)的情況，于是又派去了第三個人，該人到非洲后呆了三個星期，發(fā)回一封電報(bào)：“這里的人不穿鞋，原因是他們腳上長有腳疾，他們也想穿鞋，過去不需要我們公司生產(chǎn)的鞋，因?yàn)槲覀兊男?。我們必須生產(chǎn)寬鞋，才能適合他們對鞋的需求。這里的部落首領(lǐng)不讓我們做買賣，除非我們借助于政府的力量和公關(guān)活動搞大市場營銷。我們打開這個市場需求投入大約1.5萬美元。這樣我們每年能賣大約2萬雙鞋，在這里賣鞋可以賺錢，投資收益率約為15％。”

二、分析提示

市場營銷與推銷不同，后者是以企業(yè)自身生產(chǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營的出發(fā)點(diǎn)，通過促銷宣傳影響消費(fèi)者，使消費(fèi)者購買其產(chǎn)品；而前者則是以消費(fèi)者的需求為生產(chǎn)經(jīng)營的出發(fā)點(diǎn)，滿足消費(fèi)者的需求，綜合運(yùn)用各種科學(xué)的市場經(jīng)營手段，把商品和服務(wù)整體地銷售給消費(fèi)者，以促進(jìn)并引導(dǎo)企業(yè)不斷發(fā)展。本例中三個業(yè)務(wù)人員對同一地區(qū)的市場情況作出了不同的分析判斷：第一個業(yè)務(wù)員缺乏一種職業(yè)敏感性，因而眼中無市場；第二個業(yè)務(wù)員雖然看見有市場，但沒有對消費(fèi)者的需求及市場的容量進(jìn)行分析；第三個業(yè)務(wù)員不僅分析了消費(fèi)者需求的特點(diǎn)及市場的容量，還對企業(yè)的利潤回報(bào)率進(jìn)行了預(yù)測。三個業(yè)務(wù)員身上表現(xiàn)出的職業(yè)素質(zhì)，實(shí)質(zhì)上反映了他們不同的職業(yè)觀念。

三、實(shí)務(wù)訓(xùn)練

（1）如果你是本例中的公司總裁，你將采納哪一個業(yè)務(wù)員的建議？為什么？

（2）在我們的現(xiàn)實(shí)生活中，新功能、新作用或款式新穎的商品層出不窮，這些商品既源于消費(fèi)者的需求，又高于消費(fèi)者的需求，它們改變著人們的生活方式。請你以一種自己較熟悉的商品為例，分析這種商品是如何進(jìn)入市場，并被廣大消費(fèi)者所接受的？

2、福特公司：T型車

一、案例介紹

美國汽車大王福特，在生產(chǎn)他那聞名世界的T型汽車時，步人了自我意識的陳舊觀念泥潭，從而使福特汽車公司在20世紀(jì)20年代初期處于無所適從的十字路口。

1908年，福特突然宣布；他的公司日后將只生產(chǎn)一種汽車，即T型汽車，T型汽車在當(dāng)時的確

集中了先前所有各種型號汽車的最優(yōu)良的特點(diǎn)。而且直到第一次世界大戰(zhàn)臨結(jié)束，T型車的銷售量逐年增加，而價格則逐年下降。對于這種汽車的贊揚(yáng)聲來自四面八方，甚至美國稅務(wù)上稅委員會也在1928年回顧說，T型車“是一種很好的經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的汽車。它的聲譽(yù)極好，各階層的人都使用它。它是市場上最便宜的汽車，而按它的價格來說，它的實(shí)用價值又超任何別的汽車。T型車市場的需求量比任何公司的汽車市場需求量都大?！?/p>

然而，對于正在發(fā)生變化的汽車工業(yè)中的競爭條件，以及逐漸增長的城市居民的多樣化消費(fèi)需

求心理，福特的適應(yīng)能力則要差一點(diǎn)了。第一次大戰(zhàn)后，經(jīng)濟(jì)繁榮了一陣子，到1920~1921年出現(xiàn)了大衰退。福特通過大幅度降低成本勉強(qiáng)渡過了難關(guān)。但是，20年代初期的汽車市場競爭激烈，主要來自占市場銷售額大約20％的通用汽車公司。通用公司希望繼續(xù)擴(kuò)大它的市場占有額，它增加了產(chǎn)品系列，利用獨(dú)立部門銷售，以適應(yīng)不同的市場；雪佛萊是低價車，接著是別克、奧爾茲和龐蒂別克，最后則是最為昂貴和豪華的卡迪拉克。

補(bǔ)鍋匠出身的老福特認(rèn)為；對付競爭的唯一辦法，是遵循洛克菲勒和卡內(nèi)基的先例，降低T

型汽車的成本。這一方針的焦點(diǎn)是在底特律附近魯日河邊建立一個巨大的中心生產(chǎn)工廠，一年365天，天天都能以較低的成本生產(chǎn)出更多的汽車。然而，到1923年，情況已經(jīng)很清楚，福特的低價政策并沒有吸引買主，福特的個人統(tǒng)治為他帶來的好處也不及通用公司權(quán)力分散的管理制度為擴(kuò)大銷售量帶來的好處。

通用公司擴(kuò)展市場的策略集中于美國人買車的賒購方法以及更重要的生活習(xí)慣——每一兩年

改變一下汽車的式樣。而在福特的生產(chǎn)和經(jīng)營觀念中，這是十足的邪門歪道，福特汽車公司的高級職員敦促福特改變他的基本方針，以便更好地對付競爭。甚至福特的夫人也勸告福特不要再固執(zhí)己見。但是福特拒絕了，他爭辯道：“我們希望造出某種永遠(yuǎn)能用下去的機(jī)器，我們希望買了我們一件產(chǎn)品的人永遠(yuǎn)不需要再買另一件。我們決不會作出使先前樣式廢棄不用的任何改進(jìn)?！?/p>

他這樣做的直接后果是他的大多數(shù)助手紛紛離去以及銷售量的大幅度下降。到1927年，他把

所有34家工廠關(guān)閉6個月，以便重新安排生產(chǎn)。但是關(guān)閉以后整整有一年時間生產(chǎn)沒有全面展開。到1936年，在轎車銷售量方面，它屈居第三，排在通用公司（占34%）和克萊斯勒（占25％）之后。

1927年以后，通用汽車公司的實(shí)力表現(xiàn)在每年大張旗鼓地介紹新式汽車，研究及試制行駛性

能更好的封閉汽車，以及精明老練地處理二手車的業(yè)務(wù)。而福特則喜歡取笑這些科學(xué)的管理制度。他把組織系統(tǒng)表比作一棵樹，認(rèn)為“結(jié)滿累累的果實(shí)，每個果子上寫了一個人或一個機(jī)構(gòu)的名字，每個人都有頭銜和一些職責(zé)，他們都嚴(yán)格受到果實(shí)大小的限制??”一個下級職員要把信息傳遞給董事會主席或總裁大約需要六個星期，而到那個時候，他要報(bào)告的事很可能已成為歷史。

亨利·福特不僅僅是個補(bǔ)鍋匠，他是處于農(nóng)村和城市之間的美國人的代表性人物。他的價值標(biāo)

準(zhǔn)根植于農(nóng)村，他所理解的城市，大規(guī)模生產(chǎn)的價值，是越來越多人買得起這些產(chǎn)品（T型車在1925年達(dá)到290美元的歷史最低價），買賣中不做手腳，以及賣主和買主的長久關(guān)系，他提供服務(wù)也大體上符合農(nóng)村的良好傳統(tǒng)。然而，對于T型車而言，福特收到了最糟的宣傳效果——不滿意的顧客。因?yàn)橛行┏鞘械膬r值標(biāo)準(zhǔn)同農(nóng)村的價值標(biāo)準(zhǔn)是攙和不起來的。

降低汽車價格是有限度的，這種限度卻很少適用于西爾斯、彭尼、洛克菲勒和卡內(nèi)基出售的低價商品。因?yàn)槿藗兊膬r值觀念、消費(fèi)觀念是變化的，而且是迅速變化的，到20年代，汽車已成為美國人個性的延伸。隨著城市居民第一次超過農(nóng)村居民，美國人發(fā)出了要求體現(xiàn)個性的呼聲，而這在渴望自由呼吸的城市大街上擁擠的人群中曾受到長期的壓抑。

統(tǒng)一樣式的T型汽車，用福特本人的說法就是：“任何顧客都可以把它的車子漆上他喜歡的顏色，只要它是黑色就行”。而通用本公司的口號則是：“為不同經(jīng)濟(jì)能力的人和不同用途提供汽車?！痹谶@樣的口號下，通用汽車公司提供給顧客的是大家都買得起的形形色色的汽車。而福特公司在老福特的錯誤觀念引導(dǎo)下，一直只生產(chǎn)一種型號的汽車，甚至只生產(chǎn)一種顏色——黑色的汽車，終于導(dǎo)致了它在當(dāng)時激烈的市場競爭中敗下陣來。直到1947年福特逝世以后，他的公司改變策略，才重新獲得了它早期那種在經(jīng)濟(jì)上的領(lǐng)先地位。

二、分析提示

老福特對T型車的固執(zhí)己見，不僅是他農(nóng)民意識的表現(xiàn)，也是他因?yàn)槭墚?dāng)時生產(chǎn)觀念的支配而忽視了消費(fèi)者品種偏好和變化偏好的結(jié)果。

20世紀(jì)初市場總的狀況是供不應(yīng)求，而消費(fèi)者又不十分富裕。這時，企業(yè)間的競爭關(guān)鍵在于能否提供質(zhì)優(yōu)、價廉的商品。在這樣的背景下，T型車的經(jīng)濟(jì)實(shí)惠顯示了它的優(yōu)勢。然而，隨著市場經(jīng)濟(jì)制度的進(jìn)一步完善和消費(fèi)者購買能力的日益提高，市場由過去那種供不應(yīng)求的“賣方市場”轉(zhuǎn)化為“供過于求”的“買方市場”，消費(fèi)者有了更多的選擇余地。企業(yè)生產(chǎn)什么？怎樣生產(chǎn)？為誰生產(chǎn)？這些基本問題就由消費(fèi)者手中的“貨幣選票”來決定，企業(yè)的生產(chǎn)必須以消費(fèi)者的需求為出發(fā)點(diǎn)。而消費(fèi)者的需求是多方面、多層次和多變的，因此老福特對T型車的“一廂情愿”，在遇到通用這樣的對手時，必然，敗下陣來。

三、實(shí)務(wù)訓(xùn)練

（1）如果你是福特汽車公司的一名主管人員，請?jiān)O(shè)想一下，有什么辦法可以使固執(zhí)的老福特改變主意？

（2）在當(dāng)前的市場環(huán)境中，如果你是一位市場營銷人員，你將怎樣開展工作？

3、數(shù)據(jù)庫營銷

1992年，通用汽車公司與萬事達(dá)信用卡公司（Master-Charge）合作提供通用汽車信用（GM）

卡。通用汽車公司介入信用卡生意，不僅僅是為了給持卡人提供購車折扣，同時它把結(jié)賬過程看作是一個收集大量信息的途徑。結(jié)果，通用汽車公司現(xiàn)在擁有了一個1200萬個GM卡持有者的數(shù)據(jù)庫。可以向GM卡持有者調(diào)查他們現(xiàn)在駕駛的是什么車，什么時候打算再買轎車或卡車，以及他們喜歡哪一種車型等問題。然后，如有某個持卡人表示對某種車感興趣，卡片部就會寄去顧客感興趣的車的資料，同時，把持卡人姓名通報(bào)給有關(guān)部門。

卡夫通用食品公司（KGF）通過顧客郵回的附單還有其它促銷的反饋，積累了3000萬顧客的名單。根據(jù)顧客在調(diào)查表中所表示的興趣，公司定期向他們郵寄涉及營養(yǎng)、鍛煉等內(nèi)容的最新信息，有的還有食譜及某一牌子產(chǎn)品的購物券。公司認(rèn)為顧客對一個產(chǎn)品了解得越多，使用其產(chǎn)品的可能性就越大。KGF公司說，它向那些已被錄入數(shù)據(jù)庫的顧客提供的促銷比平常規(guī)模營銷所得的反饋率要高得多。其市場開發(fā)副總裁說：“數(shù)據(jù)庫是一個穩(wěn)定的顧客名單，這些顧客對我們更有價值。”

再看一看RJR納比斯科公司的煙草生意。在這方面，他們早已實(shí)施數(shù)據(jù)庫營銷了。面對廣告上越來越多的限制，煙草商不得不這么做。菲利普·莫里斯公司（Philip Morris Corp.）和RJR已積累了一個能與煙民直接聯(lián)系的龐大的數(shù)據(jù)庫。例如，通過向接受過免費(fèi)襯衫、睡袋或其它商品的顧客發(fā)放詳細(xì)的問卷，菲利普·莫里斯公司已經(jīng)建立了一個擁有2.6億煙民姓名和地址的數(shù)據(jù)庫。公司運(yùn)用這份中單以購物券和其它促銷手段向這些顧客推銷，同時也謀求人們支持這種促銷活動。

對于不少營銷商而言，關(guān)鍵是怎樣使顧客自己主動提供數(shù)據(jù)。許多營銷商收集的信息是顧客自己披露的。營銷商一方面收集了顧客名單和購買行為，另一方面，營銷商把來自其它渠道的信息融匯起來。唐納利、邁特羅梅爾和R·L·波爾克這些研究機(jī)構(gòu)，從駕駛執(zhí)照、車輛登記等公共記錄中搜集大量數(shù)據(jù)，甚至收入——這個最敏感的東西，他們也能從抵押物品及車輛登記中估算出來，有時，顧客也有意無意地披露有關(guān)自己的數(shù)據(jù)?？匆豢幢Ｐ迒紊系哪切﹩栴}：你的姓名、收入、職業(yè)、教育程度、婚姻狀況？幾個孩子？您打獵、釣魚或打網(wǎng)球嗎？如果你認(rèn)為這些問題與保修單毫無關(guān)系，那么你很正確。但是，設(shè)在丹佛的全國人口統(tǒng)計(jì)及生活方式公司收集這些保單所反映的信息，將它們賣給數(shù)據(jù)庫營銷商。

下一步是營銷商分析數(shù)據(jù)。營銷商利用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)軟件，能夠分析大量的數(shù)據(jù)，測定那些指定的變量是如何相互依賴的。例如，把光顧抵押市場的顧客的收入水平、投資活動及信用卡消費(fèi)的信息綜合起來，最能反映出什么？答案是：一個高度具體的顧客群的輪廓。利用這個輪廓，營銷商發(fā)展與其相似的新客戶就很容易可以有針對性地來制定直銷計(jì)劃。擁有64億資產(chǎn)的新奧爾良銀行持股公司——第一商業(yè)公司，一直在使用此種技術(shù)保持現(xiàn)有客戶和拓展新業(yè)務(wù)。像其他銀行客戶一樣，它的客戶也試圖在幾家金融機(jī)構(gòu)建立賬戶。但是通過分析，第一商業(yè)公司總能使其中的大部分成為自己的信用卡客戶。這項(xiàng)工作由PC機(jī)和儲存成千上萬條記錄的主機(jī)共同完成。在一臺快速機(jī)上，神經(jīng)中樞網(wǎng)運(yùn)行一次只需30-60分鐘。

哪兒有成千上萬的數(shù)據(jù)需要篩選，哪兒就需要一處叫做大型平行數(shù)據(jù)庫的電腦。這種電腦的價格在100萬美元以上。它與幾個甚至上百個高速微型處理機(jī)一起工作，這樣它們就具備一種優(yōu)勢，即能夠在幾分鐘內(nèi)對復(fù)雜的數(shù)據(jù)庫提問做出反應(yīng)。營銷者稱這種復(fù)雜的搜索為“鉆孔”。擁有這樣的速度，公司就能夠更為頻繁地搜索其數(shù)據(jù)庫，以及更自由地試驗(yàn)營銷戰(zhàn)略。此系統(tǒng)安裝前，運(yùn)通VISA公司對其持卡人掌握的信息僅限于一些最基本的情況，如：持卡人姓名、地址、持卡時間以及持卡人上的消費(fèi)情況。有了平行處理機(jī)后，公司能夠極大地?cái)U(kuò)展每個客戶的資料。產(chǎn)品開發(fā)部主任說：我們現(xiàn)在幾乎儲存每一筆交易，還包括上千名持卡人的大量信息，如他們購物的商店、旅游去處、吃飯的餐館，以及居住地的經(jīng)濟(jì)狀況和天氣。

一年多以來，美國運(yùn)通公司每個月都應(yīng)用此種信息寄出目標(biāo)明確的優(yōu)待券。一位美國持卡人最近說，旅客乘坐英國航空公司的航班就可以得到VISA公司提供的周末去紐約和歐洲大陸的機(jī)票特價券，這張?zhí)貎r券就印在本次機(jī)票的邊上。美國運(yùn)通卡持有人去哈羅德商場購物就可得到一張物價購物單。這種“關(guān)系賬單”從1993年3月被引進(jìn)愛爾蘭，至今已經(jīng)席卷了歐洲、加拿大和墨西哥。現(xiàn)在，美國運(yùn)通公司已經(jīng)看到其持卡人在歐洲的消費(fèi)每年以15%～20%的速度遞增，它對此種新的促銷形式大為贊賞，1995年，公司計(jì)劃把這種關(guān)系賬單引入它的最大市場之一—美國。

有些東西，只需要幾千美元的硬件和軟件就行了。尤里·雷夫斯基用一臺蘋果牌Macintosh個人電腦，建立了一個在美國和俄羅斯、波蘭和以色列移民數(shù)據(jù)庫。通過統(tǒng)計(jì)外文報(bào)紙訂戶和俄羅斯外出旅游者購票名單，他的YAR交流中心已經(jīng)擁有了一個居美的5萬俄羅斯人、7.5萬波蘭人和2萬以色列人的名單。

AT&T利用這些名冊分別用希伯來語和俄語向這類移民郵寄家庭長途電話折扣券。AT&T主管多文化、多樣化的營銷人員說：“每個營銷商都夢想把生意做得更圓滿。”現(xiàn)在，數(shù)據(jù)庫營銷已成為營銷的主流。從經(jīng)營包裝商品到機(jī)械制造，每個營銷商都逐漸意識到：在90年代這個四分五裂、激烈競爭的市場上，沒有什么比了解顧客的個人習(xí)慣及愛好更為重要的了，而傳統(tǒng)的規(guī)模營銷廣告中有很大一部分都是徒勞無益的。同樣，許多傳統(tǒng)的促銷，如大量的郵寄宣傳品也同樣是無用的，因?yàn)樗鼈兊念櫩兔驿伒锰珡V。那種范圍廣，較為傳統(tǒng)的直接郵寄方式的反饋率只有一位數(shù)，與此相比，運(yùn)用數(shù)據(jù)庫做的各類優(yōu)惠、折扣券的反饋率卻高達(dá)20%～30%。根據(jù)唐納利營銷公司（Donnelley Marketing Inc.）所做的調(diào)查表明：56%的制造商和零售商正在建立數(shù)據(jù)庫，10%準(zhǔn)備籌建，85%的制造商和零售商認(rèn)為，2000年以后他們需要運(yùn)用數(shù)據(jù)庫營銷來加強(qiáng)其競爭力。

【案例思考】

1．上述各企業(yè)是如何實(shí)施數(shù)據(jù)庫營銷的？

2．企業(yè)采用數(shù)據(jù)庫營銷的目的是什么？