第一篇：提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量

提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，必須防范與化解并舉，而防范是關(guān)鍵，否則，信貸資產(chǎn)質(zhì)量就會(huì)越來越低劣。提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，需要內(nèi)外同抓，才能達(dá)到目的。

建設(shè)過硬的信貸隊(duì)伍 建立利益激勵(lì)機(jī)制

要提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，必須要建立一支思想過硬、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精通的信貸隊(duì)伍；以人為本，抓好管理，要利用各種渠道和形式，提高信貸人員的整體素質(zhì)。要進(jìn)行勞動(dòng)人事制度改革，對(duì)素質(zhì)低下、不適應(yīng)信貸工作崗位的人員進(jìn)行調(diào)離或淘汰。同時(shí)，推行等級(jí)管理辦法和貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，用貸款五級(jí)分類方法，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量和分類。

激勵(lì)機(jī)制是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的動(dòng)力。一個(gè)好的激勵(lì)機(jī)制，能夠調(diào)動(dòng)上下的工作積極性。具體來說包括四種激勵(lì)：一是精神激勵(lì)。教育大家明白一個(gè)道理，即“社興我榮，社衰我恥；社興我富，社衰我窮”。要設(shè)立多種榮譽(yù)并于員工的經(jīng)濟(jì)利益直接掛鉤。二是崗位激勵(lì)。實(shí)行全員聘用制，建立能上能下、能進(jìn)能出的勞動(dòng)人事管理體制；在管理上形成納優(yōu)排劣的機(jī)制，信用社和聯(lián)社中層干部采取自薦、推薦等方式，按規(guī)定和程序聘任，對(duì)員工采用雙向選擇，擇優(yōu)錄用。三是政策激勵(lì)。堅(jiān)持目標(biāo)管理，要把任期目標(biāo)完成的好壞作

為考核干部的主要依據(jù)。四是物質(zhì)激勵(lì)。對(duì)信貸人員實(shí)行工效掛鉤考核，鼓勵(lì)先進(jìn)，刺激中游，鞭策下游。

確立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范前移策略切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)

一是控制信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。主要是變信貸事后檢查性稽核為事前預(yù)防性稽核、事中阻滯性稽核。如：參與大額貸款調(diào)查與發(fā)放監(jiān)督，從源頭上嚴(yán)把信貸發(fā)放關(guān)；加強(qiáng)對(duì)違約貸款的清理，發(fā)現(xiàn)貸款逾期或未按時(shí)結(jié)息，要及時(shí)敦促信貸人員采取措施，對(duì)不良貸款突然大幅上升的信用社要及時(shí)重點(diǎn)稽核、專項(xiàng)稽核。

二是降低決策風(fēng)險(xiǎn)。讓稽核部門參與聯(lián)社的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營決策，并對(duì)其進(jìn)行分析與審查，及時(shí)提出可行性的意見，在關(guān)口上控制基層社為完成目標(biāo)任務(wù)有可能出現(xiàn)的違規(guī)行為。如經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素、社會(huì)信用環(huán)境不佳時(shí)，稽核部門應(yīng)及時(shí)建議控制貸款投放量指標(biāo)。

三是嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)。稽核部門要嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行信貸人員的定期輪崗和強(qiáng)制休假制度；搞好信貸人員離任審計(jì)；加強(qiáng)對(duì)信貸人員中“九種高危人員”的排查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的“九種高危人員”，要及時(shí)建議對(duì)其調(diào)換崗位。

要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，首先建立和落實(shí)第一責(zé)任人制度。即第一個(gè)同意發(fā)放貸款人為第一責(zé)任人，由他負(fù)責(zé)貸款本息的按時(shí)足額收回。貸款本息收回要與他的經(jīng)濟(jì)利益直接掛鉤。如果誰對(duì)信用社的信貸資產(chǎn)造成損失，按金融法律法規(guī)和內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰，直至追究其法律責(zé)任。

清收盤活不良資產(chǎn) 防范和化解風(fēng)險(xiǎn)

在我們所調(diào)查的農(nóng)村信用社、聯(lián)社的決策者中，一提信貸資產(chǎn)質(zhì)量，就頭疼，顯得畏難發(fā)愁。應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，有些貸款多年沉淀，清收的難度的確有很大，但畏難發(fā)愁不行，不收更不行。每一筆不良貸款，都有它具體的數(shù)額和形成的原因，要摸清底子，對(duì)數(shù)額和盤活清收難易程度分類排隊(duì)，設(shè)立臺(tái)帳，先易后難，分別采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，全力清收盤活。要落實(shí)好貸款第一責(zé)任人制度和“區(qū)別對(duì)待，劃段考核”的獎(jiǎng)懲措施；要力爭得到有關(guān)部門的支持，本著收一點(diǎn)是一點(diǎn)的原則，對(duì)沒有資金來源，確實(shí)無法全額償還貸款本息的貸戶在利息上給予照顧甚至減免；對(duì)以資抵債資產(chǎn)，能變現(xiàn)的要變現(xiàn)，不能變現(xiàn)的，要在保證安全的前提下，采取租賃、轉(zhuǎn)讓等形式，最大限度地保全資產(chǎn)，爭取效益。

在清收盤活不良鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款工作中，我們認(rèn)為應(yīng)采取如下具體措施：對(duì)欠貸欠息大戶采取圍合分割各個(gè)突破策略，逐個(gè)落實(shí)債權(quán)債務(wù)，完善貸款物有效抵，避免企業(yè)逃債、廢債、懸空農(nóng)村信用社貸款；對(duì)那些辦理抵押證而拿不出資金的，要適量投入少量資金，幫助企業(yè)補(bǔ)辦貸款抵物登記手續(xù)，保全該貸款資產(chǎn)；對(duì)那些產(chǎn)品技術(shù)含量高、有市場，注入一點(diǎn)可盤活一塊的企業(yè)，在落實(shí)還款保證措施的基礎(chǔ)上，要積極推行“康復(fù)工程”，幫助企業(yè)恢復(fù)生機(jī)，走出困境，走上資金良性循環(huán)軌道；對(duì)于扭虧無望企業(yè)，要堅(jiān)決停止支持，并促其被好的企業(yè)兼并，該企業(yè)原有債務(wù)由兼并企業(yè)承擔(dān)；對(duì)于“釘子戶”、“賴債戶”，要借助于法律，依法清收，借助于人民銀行和新聞媒介，將其列入“黑名單”，并向社會(huì)公開。

第二篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核辦法

信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理考核辦法

第一部分 總則

第一條 為加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升，有效抑制不良貸款新增，全面提升我行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，根據(jù)總行《貸款質(zhì)量管理考核實(shí)施細(xì)則》及分行《客戶經(jīng)理考核管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際，特制定本管理辦法。

第二條 信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理考核體系通過以下兩個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行全面考核：

（一）信貸操作及管理評(píng)價(jià)。包括信貸調(diào)查、貸款發(fā)放、貸款檔案、首貸檢查、定期貸后檢查、本息催收、貸后檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面；

（二）職業(yè)道德評(píng)價(jià)。包括合規(guī)操作、誠信待客、公平競爭、廉潔自律、保守秘密、協(xié)作配合等方面。

第三條 本管理辦法處罰的種類按嚴(yán)重情況從低到高可分為：

（一）通報(bào)批評(píng)；

（二）下調(diào)行員等級(jí)；

（三）停職；

（四）勸退；

（五）開除；

以上處罰措施可多項(xiàng)并用，并可伴隨罰款或扣除績效工資等經(jīng)濟(jì)處罰措施。第二部分 信貸操作及質(zhì)量管理考核標(biāo)準(zhǔn)

第四條 未按規(guī)定要求收集資料，上報(bào)材料不齊全或在承諾時(shí)間內(nèi)未補(bǔ)齊相關(guān)資料的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資；與客戶串通提供虛假資料騙取信貸的，直接開除并追究相關(guān)責(zé)任人刑事責(zé)任。

第五條 未按要求和規(guī)定程序辦理貸款簽章和放款手續(xù)，未按規(guī)定要求進(jìn)行信貸系統(tǒng)錄入的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資；情節(jié)較重的，帶來實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)相關(guān)信貸人員及部門負(fù)責(zé)人做停職處理。

第六條 未按規(guī)定時(shí)限和要求進(jìn)行定期貸后檢查工作，現(xiàn)場檢查流于形式，未按規(guī)定項(xiàng)目、內(nèi)容進(jìn)行檢查，未按要求撰寫貸后檢查報(bào)告的，按季統(tǒng)計(jì)，在分行范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；對(duì)于連續(xù)兩季上榜的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資；屢教不改或貸后檢查中故意隱瞞或掩蓋問題，對(duì)相關(guān)信貸人員勸退，部門負(fù)責(zé)人停職。

第七條 未按規(guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、評(píng)估或現(xiàn)場調(diào)查不嚴(yán)、不細(xì)，貸后未按期進(jìn)行抵（質(zhì)）押物現(xiàn)場核查，給予通報(bào)批評(píng)；抵（質(zhì)）押登記手續(xù)出現(xiàn)瑕疵的，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)三級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)季績效工資；抵押登記手續(xù)不合規(guī)，帶來實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)相關(guān)信貸人員及部門負(fù)責(zé)人做停職處理。第八條 未按規(guī)定要求提前通知客戶做好本息支付工作的，由此造成客戶欠息或不能按期償還貸款本息，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理罰款1000元，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資。第九條 因貸后管理工作不落實(shí)，在借款人或擔(dān)保人發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或抵（質(zhì)）押物價(jià)值發(fā)生重大變化或借款企業(yè)違反合同約定挪用貸款，危及貸款安全時(shí)，未及時(shí)獲取本應(yīng)發(fā)現(xiàn)的相關(guān)信息或未及時(shí)報(bào)告信息，造成我行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)直接降至11級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除全年績效工資；情節(jié)嚴(yán)重的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十條 辦理票據(jù)承兌業(yè)務(wù)時(shí)，未核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)性和保證資金來源的合理性，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資；客戶敞口部分保證金到位不及時(shí)，或其他情況致使我行銀承業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期支付、信譽(yù)受損的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)三級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)季績效工資，相關(guān)業(yè)務(wù)部門當(dāng)季不給予新增額度安排；銀承業(yè)務(wù)出現(xiàn)墊款的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十一條 辦理公司貸款業(yè)務(wù)時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行信貸調(diào)查或調(diào)查的內(nèi)容不全面、不真實(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間對(duì)貸款用途進(jìn)行檢查、監(jiān)督，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，全行通報(bào)批評(píng)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資；貸款欠息30天以上或貸款出現(xiàn)逾期，企業(yè)確實(shí)無力支付貸款本息的，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)相關(guān)信貸人員做停職處理。

第十二條 辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，除按貸款操作和管理的標(biāo)準(zhǔn)考核外，未核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)性、融資的合理性，未監(jiān)督貨物流向、貸款回流等，帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資。

第十三條 辦理非融資類業(yè)務(wù)時(shí)，除按銀承操作和管理的標(biāo)準(zhǔn)考核外，未調(diào)查業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入條件或業(yè)務(wù)重點(diǎn)調(diào)查的內(nèi)容不全、不真實(shí)，客戶經(jīng)理對(duì)應(yīng)行員等級(jí)下調(diào)一級(jí)，部門負(fù)責(zé)人扣除當(dāng)月績效工資。

第三部分 職業(yè)道德考核標(biāo)準(zhǔn)

第十四條 與客戶串通騙取信貸、收取客戶回饋、違反國家法律的，開除并移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十五條 違規(guī)操作，給我行帶來風(fēng)險(xiǎn)或不良影響的，直接開除。第十六條 越權(quán)允諾、蒙騙客戶，造成不良影響的，做勸退處理。第十七條 泄露銀行或客戶商業(yè)機(jī)密的，取消客戶經(jīng)理資格，影響惡劣的，做勸退處理。

第十八條 客戶服務(wù)過程中，不能及時(shí)溝通通報(bào)情況的、不積極配合的、不按客戶經(jīng)理崗位職責(zé)要求做好工作的，做勸退處理。第十九條 因服務(wù)不到位，致使重點(diǎn)客戶流失的，在客戶服務(wù)方面態(tài)度惡劣、不負(fù)責(zé)任、出現(xiàn)重大失誤以及遭客戶投訴的，對(duì)我行聲譽(yù)造成負(fù)面影響的，做勸退處理。

第二十條 客戶開發(fā)過程中采用詆毀、降低業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等不正當(dāng)手段進(jìn)行行內(nèi)惡意競爭的，對(duì)我行造成負(fù)面影響的，做勸退處理。

第四部分 附 則

第十八條 本管理辦法由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定、修改及解釋。第十九條 本管理辦法自2012年7月22日起施行。

第三篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析

信貸資產(chǎn)的質(zhì)量主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：流動(dòng)性、效益性、安全性。

衡量信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)有：到期收回率、應(yīng)收利息收回率、存量貸款不良率

貸款到期收回率指的是考核期內(nèi)到期貸款和實(shí)際收回貸款的比率。季度、考核標(biāo)準(zhǔn)不低于90％。新發(fā)放貸款展期、倒約的不視同收回。該指標(biāo)按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，不跨。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核信貸資金的流動(dòng)性，目的是改變多年來養(yǎng)成的“倒約”惡習(xí)，目標(biāo)是使信貸資金“放得出，收得回”。應(yīng)收利息收回率指的是所有新增貸款在考核期內(nèi)應(yīng)收利息和實(shí)際收回利息的比率，季度、考核標(biāo)準(zhǔn)為不低于95％。該指標(biāo)為按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，為累進(jìn)考核指標(biāo)。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核信貸資金的效益性。

存量貸款不良率指的是所有新增貸款在考核期內(nèi)形成的不良貸款與全部貸款的比率，季度、考核標(biāo)準(zhǔn)是小于5％。該指標(biāo)與應(yīng)收利息收回率考核口徑一樣，同為按季考核，年內(nèi)滾動(dòng)計(jì)算，為余額累進(jìn)考核指標(biāo)。新發(fā)放貸款按逾期半年以上，或新發(fā)放貸款停息半年以上，符合這兩個(gè)條件之一的，即認(rèn)定為不良貸款。這項(xiàng)指標(biāo)重點(diǎn)考核新發(fā)放貸款的安全性。

第四篇：農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量管理

農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量管理

農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)是多年來各種錯(cuò)綜復(fù)雜的矛盾積累形成的，有信用環(huán)境、行業(yè)政策、行政干預(yù)的原因，也有經(jīng)營方針、內(nèi)部控制、信貸管理的疏漏，還有領(lǐng)導(dǎo)決策、具體實(shí)施、人員素質(zhì)等方面的失誤。對(duì)于農(nóng)村信用社存在的風(fēng)險(xiǎn)，不能簡單的就化解論化解，必須把其置于發(fā)展和變革的環(huán)境中，在變革中尋求解決問題的途徑，在發(fā)展中消化存在的風(fēng)險(xiǎn)，才能收到好的效果。要加強(qiáng)農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)理管理工作,關(guān)鍵是要對(duì)癥下藥。綜合運(yùn)用多種清收手段

集中精力清收盤活農(nóng)村信用社不良貸款，是當(dāng)前形勢(shì)下防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的工作重點(diǎn)。既重視信貸資產(chǎn)總量的擴(kuò)大，以增量稀釋存量，又重視以前資產(chǎn)存量的清收與盤活，把優(yōu)化增量與盤活存量有機(jī)結(jié)合起來，應(yīng)當(dāng)是當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸管理工作的著力點(diǎn)。

(一)農(nóng)村信用社內(nèi)部要繼續(xù)實(shí)行不良貸款清收責(zé)任人制度。對(duì)不良貸款要按原因分為行政干預(yù)形成不良貸款、公職人員或金融系統(tǒng)干部職工拖欠的不良貸款,特別是信用社人員發(fā)放的責(zé)任貸款等幾種，要帶頭進(jìn)行清收落實(shí),并根據(jù)實(shí)際情況分別上報(bào)黨委政府或請(qǐng)求有關(guān)部門協(xié)助、督促清收。收回的不良貸款，可全部用于支持農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及當(dāng)?shù)匦б婧?、發(fā)展前景廣闊的企業(yè)對(duì)資金的需求以及支持新農(nóng)村建設(shè)資金需求。

(二)運(yùn)用各種手段清收不良貸款。摸清情況,搞清信貸風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，甄別不良資產(chǎn)并逐步按照貸款五級(jí)分類，真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)狀況是清收不良貸款的前提。在對(duì)不良資產(chǎn)新老劃段的基礎(chǔ)上劃分具體責(zé)任：對(duì)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下政策性及行政干預(yù)的不良貸款可申請(qǐng)財(cái)政上減少稅賦或由地方財(cái)政撥?？顝浹a(bǔ)沖銷;對(duì)個(gè)人違規(guī)操作形成的不良貸款要追究經(jīng)濟(jì)或刑事責(zé)任;對(duì)其他歷史原因形成的不良貸款可仿照商業(yè)銀行成立金融資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，專門組織收購管理。要運(yùn)用多種手段清收欠貸欠息，尤其要注重各級(jí)政府的力量，提高清欠效果。

強(qiáng)化管理工作

完善的內(nèi)控制度不僅是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性、效益性和農(nóng)信社增收及全面發(fā)展的需要。農(nóng)信社要建立健全內(nèi)控制度并認(rèn)真落實(shí)，確保各項(xiàng)法規(guī)制度的貫徹執(zhí)行和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施，將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)，達(dá)到查錯(cuò)防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行的目的。

一是堅(jiān)持貸款“三查”制度，貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查始終是信貸工作的生命線。要在防范和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上下功夫，嚴(yán)格貸款的發(fā)放和使用，確保信貸資產(chǎn)安全。二是加強(qiáng)信貸審貸分離制度，要健全嚴(yán)密的信貸手續(xù)，通過相互監(jiān)督相互制約來提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)防違規(guī)違紀(jì)事件的發(fā)生。

適當(dāng)壓縮信用放款，規(guī)范抵押合同，完善擔(dān)保手續(xù)，全面推行抵押擔(dān)保貸款。歷史的經(jīng)驗(yàn)表明，信用貸款風(fēng)險(xiǎn)最大，要想規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押可以將信貸風(fēng)險(xiǎn)降

到最低點(diǎn)，相對(duì)能較好地確保信貸資產(chǎn)的安全。因此，盡管發(fā)放抵押貸款，涉及到要到各種相關(guān)部門進(jìn)行登記協(xié)調(diào)，放貸手續(xù)要比信用貸款手續(xù)煩瑣得多，可能會(huì)流失一部份怕麻煩的客戶，但是實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，其發(fā)放效果比信用貸款效益要高得多。

營造良好的農(nóng)村信用環(huán)境

信用不僅是市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，也是最基本的社會(huì)關(guān)系，是整個(gè)社會(huì)生存和發(fā)展的前提。信用環(huán)境的好壞，直接關(guān)系到經(jīng)濟(jì)和金融的健康發(fā)展，已成為全社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)。應(yīng)積極開展宣傳教育活動(dòng)，提高廣大農(nóng)民的依法守信觀念，抓好“信用村”建設(shè)，通過在廣大農(nóng)村地域建立“信用村”、“信用戶”、“文明戶”，營造一個(gè)誠實(shí)守信的良好風(fēng)氣;并通過大力開展農(nóng)戶小額信用貸款，有效解決農(nóng)民貸款難問題，從而促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善?？傊?，要解決好農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量存在的問題，信用社要克服面臨的困難，促其健康發(fā)展，需要中央與地方、經(jīng)濟(jì)與金融、管理與黨建、組織措施與政策支持的協(xié)調(diào)配合，才能收到好的效果。農(nóng)村信用社要正確處理好政府支持與自身發(fā)展的關(guān)系，積極主動(dòng)地向當(dāng)?shù)攸h委政府匯報(bào)工作，爭取各部門的支持、配合和幫助，為農(nóng)村信用社的發(fā)展?fàn)幦×己玫倪\(yùn)營環(huán)境。

小組成員：王奇軒 屠佳龍 沈佳斌 黃俊偉

第五篇：信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)分析

貸款高增長形勢(shì)下黑龍江信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)分析今年以來，黑龍江省銀行業(yè)面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入貫徹落實(shí)國家的宏觀調(diào)控政策，把保增長與自身發(fā)展緊密結(jié)合起來，全力支持我省經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。銀行業(yè)總體上呈現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展穩(wěn)健、資產(chǎn)質(zhì)量改善、改革逐步深化的良好局面。但在當(dāng)前信貸高速增長中存在著一些不穩(wěn)定性因素，對(duì)銀行業(yè)發(fā)展及對(duì)經(jīng)濟(jì)支持作用的發(fā)揮將產(chǎn)生一定的影響。

一、黑龍江省前八個(gè)月信貸資產(chǎn)質(zhì)量及效益情況

截至8月末全省各項(xiàng)貸款同比增長36.2%，增幅連續(xù)八個(gè)月創(chuàng)歷史同期新高。當(dāng)年新增貸款超過近三年新增貸款總額67.9億元。在信貸高速增長情況下，黑龍江省銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益也發(fā)生新的變化。

（一）不良貸款“雙降”，不良率連創(chuàng)新低。近年來各家銀行在加大信貸投放力度的同時(shí)，紛紛對(duì)本行授信業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面的風(fēng)險(xiǎn)排查，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和貸款監(jiān)測(cè)，采取有效措施，清收不良資產(chǎn)。截至8月末，全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款比年初減少13.8億元；不良率比年初下降3.6個(gè)百分點(diǎn)。

（二）貸款周轉(zhuǎn)速度加快，資金使用效率明顯提升。在信貸高速增長的同時(shí)，貸款利用效率也在提升。截至8月份，全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放貸款同比增長90.4%，貸款周轉(zhuǎn)次數(shù)為1.15次，比去年同期加快0.35次；貸款周轉(zhuǎn)天數(shù)為318天，比去年同期加快137天。周轉(zhuǎn)速度加快，使信貸資金支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用進(jìn)一步放大。

（三）地方性商業(yè)銀行積極維護(hù)金融穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力持續(xù)增強(qiáng)。在國際金融危機(jī)背景下，各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，我省地方性商業(yè)銀行的撥備覆蓋率及貸款損失準(zhǔn)備充足率均有所提高。二季度末，黑龍江省城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社撥備覆蓋率分別較年初上升33.5個(gè)百分點(diǎn)和0.3個(gè)百分點(diǎn)。城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社貸款損失準(zhǔn)備充足率分別較年初上升67.2個(gè)百分點(diǎn)和0.1個(gè)百分點(diǎn)。

（四）受利息差縮水影響，銀行盈利增速放緩。二季度末，黑龍江省銀行業(yè)盈利增長8.0%，增幅比去年回落78.8個(gè)百分點(diǎn)。盡管信貸規(guī)模劇增一定程度上能“以量補(bǔ)價(jià)”，但受去年多次降息、貸款議價(jià)能力下降等多重因素影響，銀行利差大幅收窄，加之去年基數(shù)較高，利潤增速大幅放緩已在預(yù)期之內(nèi)。

（五）地方商業(yè)銀行資本充足率下降，未來信貸增長空間有所壓縮。今年年初以來貸款增長過快，造成銀行的資本充足率有所下降。二季度末，黑龍江省城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社資本充足率分別較年初下降0.6個(gè)百分點(diǎn)和3.07個(gè)百分點(diǎn)。在當(dāng)前監(jiān)管層和銀行業(yè)自身都越發(fā)關(guān)注信貸安全的情況下，資本充足率的下降無疑將對(duì)銀行未來的放貸能力有所限制。

二、信貸激增情況下應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)與問題

伴隨著貸款的“井噴”式增長，大規(guī)模信貸投放對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的壓力也在不斷加大。

（一）地方投融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)隱現(xiàn)。目前，我省共有政府融資平臺(tái)95個(gè)（省級(jí)7個(gè)，市級(jí)43個(gè)，縣級(jí)45個(gè)），二季度末，全省政府融資平臺(tái)貸款余額占全省貸款總額的17.2%。政府融資平臺(tái)貸款由于其特殊的業(yè)務(wù)背景，存在多級(jí)多頭授信帶來的融資總量控制難、依靠財(cái)政和資金統(tǒng)籌償還帶來的還貸能力預(yù)測(cè)難，以及信息不對(duì)稱帶來的資金風(fēng)險(xiǎn)控制和流向監(jiān)測(cè)難等問題。一是政府融資平臺(tái)資產(chǎn)負(fù)債率普遍偏高。據(jù)對(duì)全省36個(gè)總投資額在10億元以上的大型項(xiàng)目調(diào)查結(jié)果顯示：資本金比率僅為34.6%。以我省融資規(guī)模最大的政府融資平臺(tái)為例，二季度末資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)99.7%，其授信行多達(dá)12家，貸款行也多達(dá)10家。二是依靠地方財(cái)政的還貸能力難以保證。各銀行機(jī)構(gòu)利用政府信用授信有其合理性，但也要注意到政府項(xiàng)目還款來源集中于財(cái)政資金，缺乏有效的抵押。而在“保增長，保民生、保就業(yè)、促改革”的政策導(dǎo)致財(cái)政支出壓力明顯加大的情況下，上半年黑龍江省地方財(cái)政支出增長高達(dá)19.7%，而地方財(cái)政收入?yún)s僅增長1.4%，財(cái)政缺口達(dá)300多億元。三是項(xiàng)目周期長、投資規(guī)模較大，風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。政府項(xiàng)目中長期貸款比重較大，約占政府貸款的75.7%。一些原定以市場化運(yùn)營方式回收現(xiàn)金流償還貸款的政府投資項(xiàng)目，在未來經(jīng)濟(jì)預(yù)期不明確的前提下，償債能力堪憂。尤其是今年5月1日起全省169個(gè)政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)，這對(duì)以收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的二級(jí)公路貸款沖擊很大。

（二）重大輕小，貸款過于集中存在隱憂。今年上半年，全省億元以上增量客戶新增貸款占全省新增貸款的65.1%。盡管從單家銀行看，并未突破監(jiān)管規(guī)定的授信控制比率，但從整個(gè)銀行體系來說，使信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中。同時(shí)，貸款的過于集中也容易造成借款企業(yè)盲目的投資沖動(dòng)，給銀行信貸資金的安全帶來隱患，一旦大型客戶發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)，對(duì)銀行體系穩(wěn)定性造成的沖擊不可低估。全省貸款10大戶貸款余額占全部貸款的17.8%。10大戶表現(xiàn)出顯著的政府投資背景，投向主要是公路、城區(qū)建設(shè)、電力和采礦業(yè)等方面。

（三）票據(jù)融資占比較大，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。雖然今年以來我省信貸結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，票據(jù)融資占比不斷下降，但1-8月份新增票據(jù)融資仍占到新增貸款的15.4%。一般來說，票據(jù)融資有著真實(shí)的貿(mào)易背景，往往被銀行視為低風(fēng)險(xiǎn)甚至無風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)，但其背后隱藏的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。首先是由于去年年底以來企業(yè)和銀行開展票據(jù)融資的積極性很高，造成票據(jù)市場競爭激烈，貼現(xiàn)利率不斷走低，出現(xiàn)了與同期存款利率倒掛的現(xiàn)象。其次是票據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)。票據(jù)業(yè)務(wù)中對(duì)銀行承兌匯票的貿(mào)易背景、保證金來源合法性的審核與把握還有一定的困難，一些企業(yè)在多家銀行授信，利用銀行貸款作為保證金開立銀行承兌匯票，放大授信，負(fù)債水平已超過企業(yè)的承擔(dān)能力。一旦資金控制權(quán)到了企業(yè)手中，而部分企業(yè)又缺乏好的項(xiàng)目，資金的流向就難以監(jiān)控，貸款質(zhì)量也將受到影響。

（四）一些企業(yè)資金仍較緊張，不良貸款反彈壓力較大。今年以來，我省金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款快速增長，但這些貸款主要投向電力、交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施、教育、棚戶區(qū)改造等民生領(lǐng)域以及糧食收購、支持“三農(nóng)”等領(lǐng)域，企業(yè)資金緊張問題仍很突出。受國際金融危機(jī)影響，市場需求萎縮，企業(yè)間互相拖欠貨款，產(chǎn)成品和應(yīng)收賬款余額兩項(xiàng)資金占用不斷增加。據(jù)有關(guān)部門初步預(yù)測(cè)，目前全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資金缺口在400億元以上。一旦經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程減慢，對(duì)企業(yè)資金鏈的沖擊將是難以想象的，勢(shì)必對(duì)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展帶來巨大的影響。

(五)銀行業(yè)競爭加劇，風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大。當(dāng)前，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變，難以預(yù)料的突發(fā)因素使企業(yè)及銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)迅速增加。由于銀行營運(yùn)資金尋找利潤的壓力很大，放貸意愿強(qiáng)烈，如果管理跟不上，風(fēng)險(xiǎn)很容易積聚。一是信貸投放節(jié)奏過快。今年以來信貸投放迅猛增長，這在目前抗危機(jī)保增長的特殊時(shí)期確實(shí)有其合理性，但在具體節(jié)奏把握上存在一定問題。年初信貸投放超常增長擠壓了后期貸款增長空間，可能造成全年貸款增長出現(xiàn)“前快后慢”的格局，勢(shì)必影響信貸均衡投放節(jié)奏，不利于宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展。同時(shí)一些銀行為求增加放貸，脫離項(xiàng)目投資進(jìn)度和企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的實(shí)際需要發(fā)放貸款，有些大企業(yè)在無實(shí)際需求的情況下為維持與銀行關(guān)系而應(yīng)邀舉貸，形成部分存、貸款雙向虛增。這種現(xiàn)象必然助長流動(dòng)性過分寬松，誘使資金進(jìn)入其他投資渠道，最終推動(dòng)資產(chǎn)價(jià)格上行。二是個(gè)貸業(yè)務(wù)管理不嚴(yán)。上半年信貸投放中，除政府投資項(xiàng)目和票據(jù)融資外，各金融機(jī)構(gòu)在個(gè)貸業(yè)務(wù)上競爭較為激烈。部分銀行在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)競爭中放松管理，降低條件爭業(yè)務(wù)，對(duì)同一客戶發(fā)放多套住房貸款，放大虛假需求，助長了房地產(chǎn)市場炒作，對(duì)銀行自身資產(chǎn)安全也形成隱患。部分銀行信用卡部與其他部門缺乏有效聯(lián)系，存在不顧客戶實(shí)際消費(fèi)水平和還款能力，片面追求發(fā)卡量的現(xiàn)象。

三、對(duì)策建議

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境為我省銀行業(yè)的快速發(fā)展提供了一個(gè)難得的機(jī)遇，但各銀行部門在擴(kuò)大信貸規(guī)模的同時(shí)，也要把“保增長”與“防風(fēng)險(xiǎn)”緊密結(jié)合起來，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，在高增長時(shí)把控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量的信貸增長。同時(shí)，地方各級(jí)政府也應(yīng)高度重視銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施保護(hù)銀行債權(quán)，防止新一輪逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的出現(xiàn)。

（一）構(gòu)建社會(huì)誠信體系，營造良好金融環(huán)境。政府有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，進(jìn)一步營造重信用、講信用的社會(huì)風(fēng)氣。加強(qiáng)法制建設(shè)，夯實(shí)金融生態(tài)環(huán)境的制度基礎(chǔ)。司法部門要加強(qiáng)對(duì)金融債權(quán)維護(hù)的制度保障，加大金融債權(quán)執(zhí)法力度，加大對(duì)惡意騙貸、逃廢金融債務(wù)行為的打擊力度。各級(jí)地方政府應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變觀念，完成從經(jīng)濟(jì)行為的參與者到經(jīng)濟(jì)秩序的管理者和監(jiān)督人的角色轉(zhuǎn)換，理順與金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的相互關(guān)系，嚴(yán)格依法行政，為銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造寬松的信用環(huán)境。

（二）采取切實(shí)有效措施，解決銀行與政府信息不對(duì)稱難題。由于政府特殊的地位，以及溝通渠道不暢通，易形成金融機(jī)構(gòu)與地方政府之間的信息不對(duì)等。以政府投融資平臺(tái)為例，因?yàn)橛姓庞弥危偌由腺Y金借貸主體與使用主體不一致，政府借錢，企業(yè)用錢，銀行缺乏對(duì)融資平臺(tái)企業(yè)的有效約束，造成對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力的下降。建議政府建立固定渠道，會(huì)同當(dāng)?shù)厝诵?、銀監(jiān)局嚴(yán)格控制融資平臺(tái)的放貸能力和融資流向，對(duì)平臺(tái)上的企業(yè)加強(qiáng)跟蹤管理和監(jiān)督，促使其合理調(diào)配資金，提高資金使用效率，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，切實(shí)降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）要加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度，克服信貸過分集中的傾向?？山Y(jié)合政府部門出臺(tái)的政策措施，改善民營企業(yè)、中小企業(yè)融資狀況，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。為有效分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，一方面，可利用票據(jù)貼現(xiàn)收緊的時(shí)機(jī)，加大流動(dòng)資金項(xiàng)目貸款的營銷，提升流動(dòng)資金貸款的占比；另一方面，在項(xiàng)目貸款上，重點(diǎn)發(fā)展銀團(tuán)貸款，利用其信息共享、風(fēng)險(xiǎn)分散、合作共贏的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步提高信貸質(zhì)量。

（四）要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，克服盲目競爭沖動(dòng)。應(yīng)嚴(yán)守政策界限，做好貸前審查和貸后管理，確保授信、擔(dān)保的合法合規(guī)和還貸來源的可靠性，積極開展風(fēng)險(xiǎn)排查、業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查及審計(jì)后續(xù)跟蹤等工作，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。同時(shí)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，提高管理能力，把握發(fā)展方向，維護(hù)資產(chǎn)安全，保持健康和可持續(xù)的發(fā)展勢(shì)頭。

（五）要把控信貸投放節(jié)奏，克服貸款投放過快的傾向。要在繼續(xù)貫徹適度寬松的貨幣政策的同時(shí)，及時(shí)做好靈活調(diào)節(jié)，增強(qiáng)對(duì)信貸投放節(jié)奏的掌控能力，使之進(jìn)一步與經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際相適應(yīng)。加強(qiáng)對(duì)信貸資金流向監(jiān)測(cè)，確保銀行信貸資源流入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提高貨幣政策的有效性