第一篇：(2014.4.9)中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于調(diào)整信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

關(guān)于調(diào)整信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

（征求意見稿）

近幾年來，信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)模式不斷創(chuàng)新，原有的凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)已不能適應(yīng)信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展。為落實(shí)國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的要求，按照《信托公司凈資本管理辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)令2010年第5號(hào)）規(guī)定，根據(jù)信托行業(yè)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，現(xiàn)將信托公司凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本調(diào)整有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、按照實(shí)質(zhì)重于形式原則，在對信托當(dāng)事人真實(shí)意圖、交易目的、職責(zé)劃分、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等方面有效辨識(shí)的基礎(chǔ)上，信托公司信托業(yè)務(wù)可以區(qū)分為事務(wù)管理類（通道類）和非事務(wù)管理類（非通道類）兩類。

二、本通知所稱事務(wù)管理類信托，是指委托人自主決定信托設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用對象、信托財(cái)產(chǎn)管理運(yùn)用處分方式等事宜，自行負(fù)責(zé)前期盡職調(diào)查及存續(xù)期信托財(cái)產(chǎn)管理，自愿承擔(dān)信托投資風(fēng)險(xiǎn)，受托人僅負(fù)責(zé)賬戶管理、清算分配及提供或出具必要文-1-

件以配合委托人管理信托財(cái)產(chǎn)等事務(wù)，不承擔(dān)積極主動(dòng)管理職責(zé)的信托業(yè)務(wù)。

事務(wù)管理類信托可以是單

一、集合、財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托業(yè)務(wù)。

三、在信托合同中同時(shí)明確體現(xiàn)以下特征的信托業(yè)務(wù)確定為事務(wù)類信托業(yè)務(wù)：

（一）信托設(shè)立之前的盡職調(diào)查由委托人或其指定第三方自行負(fù)責(zé)，委托人相應(yīng)承擔(dān)上述盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)。受托人有權(quán)利對信托項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，確認(rèn)信托項(xiàng)目合法合規(guī)。

（二）信托的設(shè)立、信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用對象、信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分方式等事項(xiàng)，均由委托人自主決定。

（三）受托人僅依法履行必須由受托人或必須以受托人名義履行的管理職責(zé)，包括賬戶管理、清算分配及提供或出具必要文件以配合委托人管理信托財(cái)產(chǎn)等事務(wù)。受托人主要承擔(dān)一般信托事務(wù)的執(zhí)行職責(zé)，不承擔(dān)主動(dòng)管理職責(zé)。

四、在信托合同中約定的如下條款是判斷事務(wù)類信托的重要特征，但不是充分條件和必要條件：

（一）信托報(bào)酬率較低；

（二）信托合同約定以信托期限屆滿時(shí)信托財(cái)產(chǎn)存續(xù)狀態(tài)交付受益人進(jìn)行分配。

五、本通知下發(fā)后，信托公司與商業(yè)銀行、證券公司、基金公司和保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)開展的金融交叉產(chǎn)品，應(yīng)在信托合同中明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體和通道功能主體。

信托合同中明確信托公司為通道主體的信托業(yè)務(wù)，按照事務(wù)管理類業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本；未明確信托公司為通道主體的信托業(yè)務(wù)，按照非事務(wù)管理類業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

六、公益信托納入事務(wù)管理類信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

七、非事務(wù)管理類信托業(yè)務(wù)分為投資類和融資類信托業(yè)務(wù)，按照相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

（一）投資類信托業(yè)務(wù)主要包括證券投資、非公開市場金融產(chǎn)品投資和非上市公司股權(quán)投資等，不設(shè)有預(yù)期收益率。

（二）融資類業(yè)務(wù)包括但不限于信托貸款、受讓信貸或票據(jù)資產(chǎn)、股權(quán)投資附加回購或回購選擇權(quán)、股票質(zhì)押融資、以融資為目的的財(cái)產(chǎn)與財(cái)產(chǎn)權(quán)信托（準(zhǔn)資產(chǎn)證券化）、各類收益權(quán)信托和已開展的非標(biāo)資金池等業(yè)務(wù)。

設(shè)有預(yù)期收益率是融資類信托業(yè)務(wù)的主要特征。

（三）同時(shí)包括上述投資類和融資類的混合型信托業(yè)務(wù)，區(qū)分投資類和融資類信托業(yè)務(wù)，分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

（四）對全部委托人為機(jī)構(gòu)的集合類信托業(yè)務(wù)，信托公司可按照單一信托的系數(shù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

八、非事務(wù)管理類的以下業(yè)務(wù)，信托公司應(yīng)按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)額外計(jì)提附加資本：

（一）對已開展的開放式融資類信托業(yè)務(wù)和開放式混合型信托業(yè)務(wù)（同時(shí)包含融資類和投資類業(yè)務(wù)），信托公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理，在清理完畢之前應(yīng)對其承擔(dān)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算附

加資本。有期限錯(cuò)配和申購贖回安排是開放式信托業(yè)務(wù)的主要特征。

開放式設(shè)計(jì)的公開市場金融產(chǎn)品投資類信托業(yè)務(wù)不需要計(jì)算附加資本。

（二）為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，信托公司對資金來自非關(guān)聯(lián)方但用于關(guān)聯(lián)方的單一信托業(yè)務(wù)。

九、銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)信托業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)，確保信托公司風(fēng)險(xiǎn)可控、科學(xué)發(fā)展。

十、信托公司應(yīng)根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管政策導(dǎo)向積極調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，確保在年月日前達(dá)到凈資本各項(xiàng)要求。

對在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未達(dá)到要求的信托公司，各銀監(jiān)局應(yīng)按照《銀監(jiān)法》、《信托公司管理辦法》對信托公司采取暫停暫停業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

十一、各銀監(jiān)局應(yīng)督促信托公司有效落實(shí)凈資本監(jiān)管相關(guān)要求，并將文件執(zhí)行中遇到的問題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

十二、自本通知下發(fā)之日起，《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]11號(hào)）同時(shí)廢止。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及信托公司。

附件：

1、信托公司凈資本計(jì)算表

2、信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表

3、信托公司凈資本風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表

第二篇：中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕１１號(hào)

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：

按照《信托公司凈資本管理辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)令２０１０年第５號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將信托公司凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)印發(fā)給你們，并就相關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)信托公司分類監(jiān)管，確保信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力、內(nèi)控水平相匹配，銀監(jiān)會(huì)對不同監(jiān)管評級(jí)的信托公司實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。評級(jí)結(jié)果為３級(jí)及以下的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)。評級(jí)結(jié)果為１級(jí)和２級(jí)的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)在標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)基礎(chǔ)上下浮２０％。

二、對于同時(shí)包含融資類和投資類業(yè)務(wù)的信托產(chǎn)品，信托公司在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)應(yīng)按照融資類和投資類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。融資類業(yè)務(wù)包括但不限于信托貸款、受讓信貸或票據(jù)資產(chǎn)、附加回購或回購選擇權(quán)、股票質(zhì)押融資和準(zhǔn)資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)。

三、對于ＴＯＴ（信托之信托）信托產(chǎn)品，信托公司應(yīng)按照被投資信托產(chǎn)品的分類分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。除ＴＯＴ和股票受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)外，其他受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)原則上應(yīng)按照融資類業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

四、銀信合作業(yè)務(wù)以及受益權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致受益人超過兩人（含兩人）的信托業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

銀行理財(cái)資金成為受益人的信托業(yè)務(wù)視為銀信合作業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

五、為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，信托公司對資金來自非關(guān)聯(lián)方但用于關(guān)聯(lián)方的單一信托業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)額外計(jì)提附加資本。

六、銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)，確保信托公司風(fēng)險(xiǎn)可控、科學(xué)發(fā)展。

七、各信托公司應(yīng)根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管政策導(dǎo)向積極調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，確保在２０１１年１２月３１日前達(dá)到凈資本各項(xiàng)指標(biāo)要求。對在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未達(dá)標(biāo)的信托公司，各銀監(jiān)局應(yīng)立即暫停其信托業(yè)務(wù)，并追究該公司董事長和高級(jí)管理人員責(zé)任。

八、各銀監(jiān)局應(yīng)認(rèn)真組織監(jiān)管人員和信托公司學(xué)習(xí)凈資本管理相關(guān)規(guī)定，有效落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管要求，并將文件執(zhí)行中遇到的問題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及信托公司。

附件：１．信托公司凈資本計(jì)算表

２．信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表

３．信托公司凈資本風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表

二○一一年一月二十七日

第三篇：中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知(銀監(jiān)發(fā)【2011】11號(hào))（模版）

信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)發(fā)【2011】11號(hào)

中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

按照《信托公司凈資本管理辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)令2010年第5號(hào)）規(guī)定，現(xiàn)將信托公司凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)印發(fā)給你們，并就相關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)信托公司分類監(jiān)管，確保信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力、內(nèi)控水平相匹配，銀監(jiān)會(huì)對不同監(jiān)管評級(jí)的信托公司實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。

評級(jí)結(jié)果為3級(jí)及以下的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)。評級(jí)結(jié)果為1級(jí)和2級(jí)的信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算系數(shù)在標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)基礎(chǔ)上下浮20%。

二、對于同時(shí)包含融資類和投資類業(yè)務(wù)的信托產(chǎn)品，信托公司在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)應(yīng)按照融資類和投資類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

融資類業(yè)務(wù)包括但不限于信托貸款、受讓信貸或票據(jù)資產(chǎn)、附加回購或回購選擇權(quán)、股票質(zhì)押融資和準(zhǔn)資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)。

三、對于TOT（信托之信托）信托產(chǎn)品，信托公司應(yīng)按照被投資信托產(chǎn)品的分類分別計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

除TOT和股票受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)外，其他受益權(quán)投資信托業(yè)務(wù)原則上應(yīng)按照融資類業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

四、銀信合作業(yè)務(wù)以及受益權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致受益人超過兩人（含兩人）的信托業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

銀行理財(cái)資金成為受益人的信托業(yè)務(wù)視為銀信合作業(yè)務(wù)，按照集合資金信托業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。

五、為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，信托公司對資金來自非關(guān)聯(lián)方但用于關(guān)聯(lián)方的單一信托業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)額外計(jì)提附加資本。

六、銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)信托公司業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管指標(biāo)，確保信托公司風(fēng)險(xiǎn)可控、科學(xué)發(fā)展。

七、各信托公司應(yīng)根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策和銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管政策導(dǎo)向積極調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，確保在2011年12月31日前達(dá)到凈資本各項(xiàng)指標(biāo)要求。

對在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未達(dá)標(biāo)的信托公司，各銀監(jiān)局應(yīng)立即暫停其信托業(yè)務(wù)，并追究該公司董事長和高級(jí)管理人員責(zé)任。

八、各銀監(jiān)局應(yīng)認(rèn)真組織監(jiān)管人員和信托公司學(xué)習(xí)凈資本管理相關(guān)規(guī)定，有效落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管要求，并將文件執(zhí)行中遇到的問題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局及信托公司。

二〇一一年一月二十七日

第四篇：記者問銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《信托公司凈資本管理辦法》頒布答

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《信托公司凈資本管理辦法》頒布答記者問

近日，中國銀監(jiān)會(huì)頒布了《信托公司凈資本管理辦法》(2010年第5號(hào)令)，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就此回答了記者提問。

一、《信托公司凈資本管理辦法》(以下簡稱《辦法》)出臺(tái)的背景和目的是什么?

答：2007年3月1日，《信托公司管理辦法》正式實(shí)施，明確規(guī)定信托公司應(yīng)實(shí)施凈資本管理。為落實(shí)該規(guī)定，建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，銀監(jiān)會(huì)結(jié)合信托公司監(jiān)管實(shí)踐并借鑒境外成熟市場的做法，經(jīng)過多次征求意見和修改完善，制定了《辦法》。

從20世紀(jì)90年代中期以來，以美國為代表的境外成熟市場監(jiān)管當(dāng)局深刻認(rèn)識(shí)到以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管對投行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。隨著我國信托業(yè)的發(fā)展、信托公司業(yè)務(wù)模式的調(diào)整和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展，信托監(jiān)管急需建立一個(gè)能綜合反映信托公司潛在風(fēng)險(xiǎn)的、有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，《辦法》的制定滿足了這種迫切需求,具有非常重要的意義。

二、《辦法》提出了哪些具體措施?

答：《辦法》中要求信托公司計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本，并且持續(xù)要求信托公司凈資本與其風(fēng)險(xiǎn)資本的比值不小于100%，建立了風(fēng)險(xiǎn)資本與凈資本的對應(yīng)關(guān)系，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本均有相應(yīng)的凈資本支撐，促使信托公司將有限的資本

在不同風(fēng)險(xiǎn)狀況的業(yè)務(wù)之間進(jìn)行合理配置，引導(dǎo)信托公司根據(jù)自身凈資本水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好和發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行差異化選擇，實(shí)現(xiàn)對總體風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

三、《辦法》的出臺(tái)對信托公司和監(jiān)管部門各有何意義和作用?

答：一是凈資本管理將彌補(bǔ)信托監(jiān)管工具的不足。《信托公司管理辦法》頒布以來，信托業(yè)管理資產(chǎn)規(guī)模快速擴(kuò)張，從2007年初的3606億元發(fā)展到2009年底的2萬億元，三年實(shí)現(xiàn)6倍的增長。目前信托公司(不含正在重組和剛開業(yè)的公司)平均管理的資產(chǎn)規(guī)模約為400億元，個(gè)別信托公司管理的信托資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到凈資產(chǎn)的50倍以上。與此同時(shí)，部分信托公司的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理能力并沒有及時(shí)跟上，單體信托項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生。為有效控制信托公司的盲目擴(kuò)張，防范風(fēng)險(xiǎn)，需要更有效的監(jiān)管工具來彌補(bǔ)監(jiān)管手段的不足，即通過實(shí)施凈資本監(jiān)管進(jìn)行必要的約束。

二是《辦法》的出臺(tái)將推動(dòng)信托公司建立并完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制機(jī)制，通過對凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控、定期敏感性分析和壓力測試等手段，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。通過凈資本監(jiān)管有效落實(shí)監(jiān)管意圖，可引導(dǎo)信托公司根據(jù)自身特點(diǎn)進(jìn)行差異化選擇與發(fā)展。

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第五篇：中國銀監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法(征求意見稿)

中國銀監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)

實(shí)施辦法（征求意見稿）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施信托公司行政許可行為，明確行政許可事項(xiàng)、條件、程序和期限，保護(hù)申請人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》等法律、行政法規(guī)及國務(wù)院的有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國公司法》和《信托公司管理辦法》設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

第三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》，對信托公司實(shí)施行政許可。

第四條 信托公司以下事項(xiàng)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和 增加業(yè)務(wù)品種，董事和高級(jí)管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國務(wù)院決定的其他行政許可事項(xiàng)。

第五條 申請人應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。

第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立

第一節(jié) 信托公司法人機(jī)構(gòu)設(shè)立

第六條 設(shè)立信托公司法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程；

（二）有符合規(guī)定條件的出資人，包括境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他出資人；

（三）注冊資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；處理信托事務(wù)不履行親自管理職責(zé)，即不承擔(dān)投資管理人職責(zé)的，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格的信托從業(yè)人員；

（五）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體 系；

（六）建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（七）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第七條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）依法設(shè)立，具有法人資格；

（二）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（六）最近1個(gè)會(huì)計(jì)末凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%；

（七）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（八）單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股信托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家；

（九）承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件

第八條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，符合與該類金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的法律、法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定以及本辦法第七條（第六項(xiàng)除外）規(guī)定的條件。

第九條 境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國際評級(jí)機(jī)構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級(jí)為良好及以上；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（四）滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全 的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（六）承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；

（七）所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀監(jiān)會(huì)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；

（八）具有有效的反洗錢措施；

（九）所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條 有以下情形之一的企業(yè)不得作為信托公司的出資人：

（一）公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制存在明顯缺陷；

（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜且不透明、關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；

（三）核心主業(yè)不突出且其經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多；

（四）現(xiàn)金流量波動(dòng)受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大；

（五）資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿率高于行業(yè)平均水平；

（六）其他對信托公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。第十一條 單個(gè)境外機(jī)構(gòu)及關(guān)聯(lián)方投資入股的信托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家。

第十二條 信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。第十三條 籌建信托公司，應(yīng)由出資比例最大的出資人作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第十四條 信托公司的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建的，應(yīng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀監(jiān)會(huì)和擬設(shè)地銀監(jiān)局提交籌建延期報(bào)告?；I建延期不得超過一次，延長期限不得超過3個(gè)月。

申請人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷籌建許可。

第十五條 信托公司開業(yè)，應(yīng)由出資比例最大的出資人作為申請人向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第十六條 申請人應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許 可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

信托公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，應(yīng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向擬設(shè)地銀監(jiān)局提交開業(yè)延期報(bào)告。開業(yè)延期不得超過一次，延長期限不得超過3個(gè)月。

未在前款規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷開業(yè)許可，發(fā)證機(jī)關(guān)收回金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 投資設(shè)立、參股、收購境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu) 第十七條 信托公司申請投資設(shè)立、參股、收購境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效；

（三）具有良好的并表管理能力，并對已設(shè)立的附屬機(jī)構(gòu)實(shí)施了有效的并表管理；

（四）符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（五）權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（六）連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為發(fā)展類以上；

（七）最近３個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十八條 信托公司申請投資設(shè)立、參股、收購境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)按照被投資機(jī)構(gòu)的相關(guān)行政許可程序辦理，由信托公司所在地銀監(jiān)局出具監(jiān)管意見書。

第三節(jié) 投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)

第十九條 信托公司申請投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)，申請人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制健全有效，業(yè)務(wù)條線管理和風(fēng)險(xiǎn)管控能力與境外業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；

（二）具有清晰的海外發(fā)展戰(zhàn)略；

（三）具有良好的并表管理能力；

（四）符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（五）權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的５０％（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（六）最近３個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（七）具備與境外經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的專業(yè)人才隊(duì)伍；

（八）最近3年無嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導(dǎo)致的重大案件；

（九）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

本辦法所稱境外機(jī)構(gòu)是指銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)和信托業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

第二十條 信托公司申請投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局應(yīng)自受理之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第三章 機(jī)構(gòu)變更

第二十一條 信托公司法人機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)包括：變更名稱，公開發(fā)行股份，變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，修改公司章程，分立或合并，以及銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

第二十二條 信托公司變更名稱，由所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、審查并決定。

銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。由銀監(jiān)局決定的，應(yīng)將決定抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)；由銀監(jiān)分局決定的，應(yīng)將決定同時(shí)抄報(bào)銀監(jiān)局和銀監(jiān)會(huì)。第二十三條 信托公司公開發(fā)行股份分為首次公開發(fā)行股份、借殼上市和新三板上市。申請公開發(fā)行股份應(yīng)符合國務(wù)院及中國證監(jiān)會(huì)等有關(guān)規(guī)定條件，向中國證監(jiān)會(huì)申請之前，應(yīng)當(dāng)向所在地銀監(jiān)局申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并同時(shí)抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第二十四條 擬申請首次公開發(fā)行股份的信托公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理、內(nèi)控制度、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；

（二）公司財(cái)務(wù)狀況良好，最近1個(gè)會(huì)計(jì)期末凈資產(chǎn)不低于10億元；具有較為清晰的盈利模式和持續(xù)盈利能力，不存在未彌補(bǔ)虧損；最近3個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，且3年累計(jì)凈利潤不低于10億元；

（三）公司具有良好的成長性，業(yè)務(wù)在行業(yè)內(nèi)具有一定規(guī)模和競爭力，有明確的市場定位，且在主營業(yè)務(wù)中至少有一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)（包括但不限于信托資產(chǎn)規(guī)模、營業(yè)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率等）最近3年在行業(yè)內(nèi)排名前15名；

（四）連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為發(fā)展類以上；

（五）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（六）信托公司的主要股東有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄，資信良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十五條 擬申請借殼上市和新三板上市的信托公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）符合上述第二十四條第（一）、（四）、（五）、（六）、（七）項(xiàng)有關(guān)要求；

（二）公司財(cái)務(wù)狀況良好，最近1個(gè)會(huì)計(jì)期末凈資產(chǎn)不低于10億元。具有較為清晰的盈利模式和持續(xù)盈利能力，不存在未彌補(bǔ)虧損，最近3個(gè)會(huì)計(jì)至少兩年盈利，且3年累計(jì)凈利潤不低于5億元；

（三）公司具有良好的成長性，業(yè)務(wù)在行業(yè)內(nèi)具有一定規(guī)模和競爭力，有明確的市場定位，且在主營業(yè)務(wù)中至少有一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)（包括但不限于信托資產(chǎn)規(guī)模、營業(yè)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率等）最近3年期間有兩年在行業(yè)內(nèi)排名前30名。第二十六條 所有擬投資入股信托公司的出資人的資格以及信托公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)均應(yīng)經(jīng)過審批，但關(guān)聯(lián)方共同持有上市的信托公司流通股份未達(dá)到公司總股份5%的除外。

第二十七條 信托公司變更股權(quán)及調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，擬投資入股的出資人應(yīng)具備本辦法第七條至第十一條規(guī)定的條件。

第二十八條 信托公司由于實(shí)際控制人變更所引起的變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，由所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定，銀監(jiān)會(huì)自收到完整的申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

信托公司由于其他原因引起變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、銀監(jiān)局審查并決定，銀監(jiān)局自受理之日或收到完整的申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第二十九條 信托公司申請變更注冊資本，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）變更注冊資本后仍然符合銀監(jiān)會(huì)對該類公司最低注冊資本和凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（二）增加注冊資本涉及新出資人的，新出資人應(yīng)符合第二十七條規(guī)定的條件；

（三）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十條 信托公司申請變更注冊資本的許可程序適用本辦法第二十二條的規(guī)定，變更注冊資本涉及變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，許可程序適用本辦法第二十八條的規(guī)定。

第三十一條 信托公司變更住所，應(yīng)當(dāng)有與業(yè)務(wù)發(fā)展相符合的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施。

信托公司變更住所，由所在地銀監(jiān)局受理、審查并決定。所在地銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第三十二條 信托公司修改公司章程應(yīng)符合《中華人民共和國公司法》、《信托公司管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

第三十三條 信托公司申請修改公司章程的許可程序適用本辦法第二十二條的規(guī)定。

信托公司因?yàn)榘l(fā)生變更名稱、股權(quán)、注冊資本、住所或營業(yè)場所、業(yè)務(wù)范圍等前臵審批事項(xiàng)而引起公司章程內(nèi)容變 更的，應(yīng)將依據(jù)批復(fù)修改后的章程向所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局報(bào)告。

第三十四條 信托公司分立應(yīng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。

信托公司分立，向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

信托公司分立后依然存續(xù)的，在分立公告期限屆滿后，應(yīng)按照有關(guān)變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可。分立后成為新公司的，在分立公告期限屆滿后，應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可。

第三十五條 信托公司合并應(yīng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。

信托公司吸收合并，由吸收合并方向其所在地銀監(jiān)局提出申請，并抄報(bào)被吸收合并方所在地銀監(jiān)局，由吸收合并方銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。吸收合并方銀監(jiān)局在將初審意見上報(bào)銀監(jiān)會(huì)之前應(yīng)征求被吸 收合并方銀監(jiān)局的意見。吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序通過行政許可。

信托公司新設(shè)合并，由其中一方作為主報(bào)機(jī)構(gòu)向其所在地銀監(jiān)局提交申請，同時(shí)抄報(bào)另一方所在地銀監(jiān)局，由主報(bào)機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。主報(bào)機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局在將初審意見上報(bào)銀監(jiān)會(huì)之前應(yīng)征求另一方所在地銀監(jiān)局的意見。新設(shè)合并公告期限屆滿后，新設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原合并機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序通過行政許可。

第四章 機(jī)構(gòu)終止

第三十六條 信托公司法人機(jī)構(gòu)滿足以下情形之一的，可以申請解散：

（一）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí)；

（二）股東會(huì)議決定解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）其他法定事由。

第三十七條 信托公司解散，向所在地銀監(jiān)局提交申請，銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第三十八條 信托公司有以下情形之一的，向法院申請破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)申請并獲得批準(zhǔn)：

（一）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)的；

（二）已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的人發(fā)現(xiàn)該機(jī)構(gòu)資產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請破產(chǎn)的。

第三十九條 信托公司擬破產(chǎn)，應(yīng)向所在地銀監(jiān)局提交申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查、銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

第五章 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種 第一節(jié) 信托公司企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格 第四十條 信托公司申請企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格，應(yīng)具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理和內(nèi)部控制體系；

（二）有與開辦企業(yè)年金基金業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度及風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（三）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（四）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求，連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為發(fā)展類以上；

（五）有與開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格專業(yè)人員；

（六）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（七）符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十一條 信托公司申請企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格，應(yīng)向所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提交申請，由銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日或收到完整申請材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并 抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第二節(jié) 信托公司特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格 第四十二條 信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）注冊資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，且最近3年年末按要求提足全部準(zhǔn)備金后，凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（二）自營業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；

（三）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（四）有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績，到期信托項(xiàng)目全部按合同約定履行完畢；

（五）有良好的公司治理和內(nèi)部控制制度，完善的信托業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（六）有履行特定目的信托受托機(jī)構(gòu)職責(zé)所需要的專業(yè)人員；

（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（八）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求，連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為發(fā)展類以上；

（九）符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（十）已按照規(guī)定披露公司報(bào)告；

（十一）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十三條 信托公司申請?zhí)囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)資格，應(yīng)向所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提交申請，由銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日或收到完整申請材料之日起1個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第四十四條 獲得特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格的信托公司發(fā)行資產(chǎn)支持證券前應(yīng)將產(chǎn)品情況向所在地銀監(jiān)局報(bào)告。

第三節(jié) 信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格 第四十五條 信托公司申請受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格，應(yīng)具備以下條件：

（一）注冊資本不低于10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（二）經(jīng)批準(zhǔn)具備經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格，且具有良好的開 展外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)歷；

（三）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求，連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為創(chuàng)新類；

（四）最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，且符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（五）最近2年沒有受到監(jiān)管部門的行政處罰；

（六）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，且執(zhí)行良好；

（七）配備能夠滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要且具有境外投資管理能力和經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人才（從事外幣有價(jià)證券買賣業(yè)務(wù)2年以上的專業(yè)管理人員不少于2人）；設(shè)有獨(dú)立開展受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的部門，對受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)集中受理、統(tǒng)一運(yùn)作、分賬管理；

（八）具備滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)；具有滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；在信托業(yè)務(wù)與固有業(yè)務(wù)之間建立了有效的隔離機(jī)制；

（九）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十六條 信托公司申請受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的許可程序適用本辦法第四十一條的規(guī)定。

第四十七條 信托公司取得受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)前應(yīng)向銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局報(bào)告，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第四節(jié) 信托公司股指期貨交易業(yè)務(wù)等衍生產(chǎn)品

交易資格

第四十八條 信托公司申請股指期貨交易業(yè)務(wù)資格，應(yīng)具備以下條件：

（一）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求，且連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為創(chuàng)新類；

申請開辦以投機(jī)為目的股指期貨交易，應(yīng)已開展套期保值或套利業(yè)務(wù)一年以上；

（二）具有完善有效的股指期貨交易內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（三）具有接受相關(guān)期貨交易技能專門培訓(xùn)半年以上、通過期貨從業(yè)資格考試、從事相關(guān)期貨交易1年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理人員至少1名，熟悉套期會(huì)計(jì)操作程序和制度規(guī)范的人員至少1名，以上人員相互不得兼任，且無不良記錄；期貨交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上直接參與期貨交易活動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷，且無不良記錄；

（四）具有符合本辦法第四十九條要求的IT系統(tǒng)；

（五）具有從事交易所需要的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；

（六）具有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場信息、風(fēng)險(xiǎn)管理、損益核算有效隔離；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十九條 信托公司開辦股指期貨信托業(yè)務(wù)，IT系統(tǒng)應(yīng)符合以下要求：

（一）具備可靠、穩(wěn)定、高效的股指期貨交易管理系統(tǒng)及股指期貨估值系統(tǒng)，能夠滿足股指期貨交易及估值的需要；

（二）具備風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制模塊，能夠?qū)崿F(xiàn)對 股指期貨交易的實(shí)時(shí)監(jiān)控；

（三）將股指期貨交易系統(tǒng)納入風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

（四）信托公司與其合作的期貨公司IT系統(tǒng)至少鋪設(shè)一條專線連接，并建立備份通道。

第五十條 信托公司申請股指期貨交易業(yè)務(wù)資格的許可程序適用本辦法第四十一條的規(guī)定。

第五十一條 信托公司申請除股指期貨交易業(yè)務(wù)資格外的其他衍生產(chǎn)品交易資格，應(yīng)符合銀監(jiān)會(huì)相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定。

第五節(jié) 信托公司發(fā)行金融債券

第五十二條 信托公司發(fā)行金融債券包括公開發(fā)行債券和定向發(fā)行債券。

第五十三條 信托公司公開發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng)；

（二）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求，連續(xù)2年監(jiān)管評級(jí)為創(chuàng)新類；

（三）最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利，且符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（四）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（五）資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件

第五十四條 信托公司定向發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合第五十三條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）項(xiàng)規(guī)定要求，且最近1個(gè)會(huì)計(jì)末的凈資產(chǎn)不低于10億元。

信托公司定向發(fā)行債券只能向合格投資者發(fā)行。本條所指合格投資者指具備債券投資分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，且符合下列條件的投資者：

（一）依法設(shè)立的法人或投資組織；

（二）按照規(guī)定和章程可從事債券投資；

（三）注冊資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。

第五十五條 信托公司申請發(fā)行金融債券的許可程序適 用本辦法第四十一條的規(guī)定。

第六節(jié) 信托公司開辦外匯業(yè)務(wù)

第五十六條 信托公司申請開辦外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營狀況良好；

（二）有健全的外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（三）具有與外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（四）有與開辦外匯業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十七條 信托公司申請開辦外匯業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第四十一條的規(guī)定。

第七節(jié) 信托公司開辦其他新業(yè)務(wù)

第五十八條 信托公司申請開辦其他新業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：

（一）有良好的公司治理和內(nèi)部控制；

（二）經(jīng)營狀況良好，符合凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；

（三）有有效識(shí)別和控制新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理制度；

（四）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的技術(shù)與措施；

（五）有開辦新業(yè)務(wù)所需的合格管理人員和業(yè)務(wù)人員；

（六）最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

前款所稱其他新業(yè)務(wù)，是指除本章第一節(jié)至第六節(jié)規(guī)定的業(yè)務(wù)以外的現(xiàn)行法規(guī)中已明確規(guī)定可以開辦，但信托公司尚未開辦的業(yè)務(wù)。

第五十九條 信托公司開辦其他新業(yè)務(wù)的許可程序適用本辦法第四十一條的規(guī)定。

第六十條 信托公司申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

第六章 董事和高級(jí)管理人員任職資格

第一節(jié) 任職資格條件

第六十一條 信托公司董事長、副董事長、獨(dú)立董事和其他董事等董事會(huì)成員須經(jīng)任職資格許可。信托公司的總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁）、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）、財(cái)務(wù)總監(jiān)（首席財(cái)務(wù)官）、總會(huì)計(jì)師、總審計(jì)師（總稽核）、運(yùn)營總監(jiān)（首席運(yùn)營官）、信息總監(jiān)（首席信息官）、公司內(nèi)部按照高級(jí)管理人員管理的總經(jīng)理助理（總裁助理）和董事會(huì)秘書，須經(jīng)任職資格核準(zhǔn)。

未擔(dān)任上述職務(wù)，但實(shí)際履行前兩款所列董事和高級(jí)管理人員職責(zé)的人員，應(yīng)按銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定納入任職資格管理。

第六十二條 申請信托公司董事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規(guī)記錄；

（三）具有良好的品行、聲譽(yù)；

（四）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；

（五）具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；

（六）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)??；

（七）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的獨(dú)立性；

（八）能夠履行對金融機(jī)構(gòu)的忠實(shí)與勤勉義務(wù)。第六十三條 擬任人有以下情形之一的，視為不符合本辦 法第六十二條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任信托公司董事和高級(jí)管理人員：

（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；

（二）有違反社會(huì)公德的不良行為，造成惡劣影響的；

（三）對曾任職機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營活動(dòng)或重大損失負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的；

（四）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事或高級(jí)管理人員的，但能夠證明本人對曾任職機(jī)構(gòu)被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營業(yè)執(zhí)照不負(fù)有個(gè)人責(zé)任的除外；

（五）因違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職，造成重大損失或惡劣影響的；

（六）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)不配合依法監(jiān)管或案件查處的；

（七）被取消終身的董事和高級(jí)管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融管理部門處罰累計(jì)達(dá)到２次以上的；

（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當(dāng) 手段以獲得任職資格核準(zhǔn)的。

第六十四條 擬任人有以下情形之一的，視為不符合本辦法第六十二條第（六）項(xiàng)、第（七）項(xiàng)、第（八）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任信托公司董事和高級(jí)管理人員：

（一）截至申請任職資格時(shí)，本人或其配偶仍有數(shù)額較大的逾期債務(wù)未能償還，包括但不限于在該信托公司的逾期貸款；

（二）本人及其近親屬合并持有該信托公司５％以上股份，且從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值；

（三）本人及其所控股的股東單位合并持有該信托公司５％以上股份，且從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值；

（四）本人或其配偶在持有該信托公司５％以上股份的股東單位任職，且該股東單位從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值，但能夠證明授信與本人及其配偶沒有關(guān)系的除外；

（五）存在其他所任職務(wù)與其在該信托公司擬任、現(xiàn)任 職務(wù)有明顯利益沖突，或明顯分散其在該信托公司履職時(shí)間和精力的情形。

第六十五條 申請信托公司董事任職資格，擬任人除應(yīng)符合第六十二條至第六十四條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）具有5年以上的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)會(huì)或其他有利于履行董事職責(zé)的工作經(jīng)歷，其中擬擔(dān)任獨(dú)立董事的還應(yīng)是經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)會(huì)等方面的專家；

（二）能夠運(yùn)用信托公司的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表判斷信托公司的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（三）了解擬任職信托公司的公司治理結(jié)構(gòu)、公司章程以及董事會(huì)職責(zé)，并熟知董事的權(quán)利和義務(wù)。

第六十六條 擬任人有以下情形之一的，不得擔(dān)任信托公司獨(dú)立董事：

（一）本人及其近親屬合并持有該信托公司１％以上股份或股權(quán)；

（二）本人或其近親屬在持有該信托公司１％以上股份或股權(quán)的股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該信托公司、該信托公司控股 或者實(shí)際控制的機(jī)構(gòu)任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該信托公司貸款的機(jī)構(gòu)任職；

（五）本人或其近親屬任職的機(jī)構(gòu)與本人擬任職信托公司之間存在因法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、管理咨詢、擔(dān)保合作等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或債權(quán)債務(wù)等方面的利益關(guān)系，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的情形；

（六）本人或其近親屬可能被擬任職信托公司大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的其他情形。

（七）本人已在其他信托公司任職的。

第六十七條 申請信托公司董事長、副董事長任職資格，擬任人除應(yīng)符合第六十二條至第六十五條的規(guī)定外，還應(yīng)分別具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）。

第六十八條 申請信托公司高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合第六十二條至第六十四條的規(guī)定外，還應(yīng)分別具備以下條件：

（一）擔(dān)任總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事信托業(yè)務(wù)5年以上，或從事其他金融工作8年以上；

（二）擔(dān)任運(yùn)營總監(jiān)（首席運(yùn)營官）和公司內(nèi)部按照高級(jí)管理人員管理的總經(jīng)理助理（總裁助理）、董事會(huì)秘書以及實(shí)際履行高級(jí)管理人員職責(zé)的人員，任職資格條件比照總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁）的任職資格條件執(zhí)行；

（三）擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)（首席財(cái)務(wù)官）、總會(huì)計(jì)師、總審計(jì)師（總稽核），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作6年以上；

（四）擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作3年以上，或從事其他金融工作6年以上；

（五）擔(dān)任信息總監(jiān)（首席信息官），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事信息科技工作6年以上。

第六十九條 擬任人未達(dá)到第六十七條至第六十八條規(guī)定的學(xué)歷要求，但具備以下條件之一的，視同達(dá)到規(guī)定的學(xué)

歷：

（一）取得國家教育行政主管部門認(rèn)可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位；

（二）取得注冊會(huì)計(jì)師、注冊審計(jì)師或與擬（現(xiàn)）任職務(wù)相關(guān)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，且相關(guān)從業(yè)年限超過相應(yīng)規(guī)定4年以上。

第七十條 擬任董事長、總經(jīng)理任職資格未獲核準(zhǔn)前，信托公司應(yīng)指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自作出指定決定之日起3日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以責(zé)令信托公司限期調(diào)整。信托公司應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。

第二節(jié)任職資格核準(zhǔn)程序

第七十一條 信托公司申請核準(zhǔn)董事和高級(jí)管理人員任職資格，向所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提交申請，由銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局受理、銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自受理之日或收到完整申請材料之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

第七十二條 信托公司新設(shè)立時(shí)，董事和高級(jí)管理人員任職資格申請，按照該機(jī)構(gòu)開業(yè)的許可程序一并受理、審查并決定。

第七十三條 擬任人在同一法人機(jī)構(gòu)內(nèi)，同類性質(zhì)平行調(diào)整職務(wù)，或改任較低職務(wù)的，不需重新申請任職資格。在該擬任人任職前，應(yīng)向擬任職機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局提交離任審計(jì)報(bào)告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及有關(guān)任職材料。擬任職機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局應(yīng)向原任職機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局征求監(jiān)管評價(jià)意見。

有以下情形之一的，擬任職機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局應(yīng)書面通知擬任人及其所在信托公司重新申請任職資格：

（一）未在擬任人任職前提交離任審計(jì)報(bào)告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及有關(guān)任職材料；

（二）離任審計(jì)報(bào)告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告結(jié)論不實(shí)或顯示擬任人可能存在不適合擔(dān)任新職的情形；

（三）原任職機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的監(jiān)管評價(jià)意見顯示，該擬任人可能存在不符合本辦法任職資格條件的情形；

（四）已連續(xù)中斷任職1年以上。

第七章 附 則

第七十四條 獲準(zhǔn)機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)的，信托公司應(yīng)自許可決定之日起6個(gè)月內(nèi)完成有關(guān)法定變更手續(xù)，并向所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。獲準(zhǔn)董事和高級(jí)管理人員任職資格的，擬任人應(yīng)自許可決定之日起3個(gè)月內(nèi)正式到任，并向所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

未在前款規(guī)定期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷行政許可。

第七十五條 信托公司設(shè)立、終止事項(xiàng)，應(yīng)在完成有關(guān)法定手續(xù)后1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)和所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第七十六條 本辦法所稱境外含香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)。第七十七條 本辦法中的“日”均為工作日，“以上”均含本數(shù)或本級(jí)。

第七十八條 除特別說明外，本辦法中各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑。

第七十九條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第八十條 本辦法自 年 月 日起施行。