第一篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知（定稿）

【法規(guī)標(biāo)題】中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

【英文譯本】Notice of the General Office of China Banking Regulatory Commission on Adjusting the Overseas Investment Scope for Commercial Banks to Provide Overseas Financial Management Services on Behalf of Clients

【發(fā)布部門】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【發(fā)文字號】銀監(jiān)辦發(fā)[2007]114號

【批準(zhǔn)部門】

【批準(zhǔn)日期】

【發(fā)布日期】2007.05.10 【實施日期】2007.05.10

【時效性】現(xiàn)行有效

【效力級別】部門規(guī)范性文件

【法規(guī)類別】境外投資外匯

【唯一標(biāo)志】91174

【全文】

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知（銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕114號）

（相關(guān)資料: 部門規(guī)章2篇 英文譯本）

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

自《關(guān)于商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕164號，以下簡稱《通知》）公布以來，商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)基本理順了相關(guān)業(yè)務(wù)流程，積累了投資經(jīng)驗。在商業(yè)銀行嚴(yán)格區(qū)分自有資金與客戶資金進行境外投資并根據(jù)客戶類別銷售產(chǎn)品的前提下，為進一步豐富代客境外理財產(chǎn)品投資品種，促進該項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)對境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《通知》第六條第四款中“不得直接投資于股票及其結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品、商品類衍生產(chǎn)品，以及BBB級以下證券”的規(guī)定調(diào)整為：不得投資于商品類衍生產(chǎn)品，對沖基金以及國際公認(rèn)評級機構(gòu)評級BBB級以下的證券。

二、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外股票的代客境外理財產(chǎn)品時，需滿足以下條件：

（一）所投資的股票應(yīng)是在境外證券交易所上市的股票。

（二）投資于股票的資金不得超過單個理財產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的50%；投資于單只股票的資金不得超過單個理財產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的5%。商業(yè)銀行應(yīng)在投資期內(nèi)及時調(diào)整投資組合，確保持續(xù)符合上述要求。

（三）單一客戶起點銷售金額不得低于30萬元人民幣（或等值外幣）。

（四）客戶應(yīng)具備相應(yīng)的股票投資經(jīng)驗。商業(yè)銀行應(yīng)制定具體評估標(biāo)準(zhǔn)及程序，對客戶的股票投資經(jīng)驗進行評估，并由客戶對相關(guān)評估結(jié)果進行簽字確認(rèn)。

（五）境外投資管理人應(yīng)為與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)對所選擇的境外投資管理人進行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

（六）商業(yè)銀行應(yīng)選擇在與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管的股票市場進行股票投資。

三、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外基金類產(chǎn)品的代客境外理財產(chǎn)品時，應(yīng)選擇與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)所批準(zhǔn)、登記或認(rèn)可的公募基金。

四、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的代客境外理財產(chǎn)品時，應(yīng)選擇獲國際公認(rèn)評級機構(gòu)A級或以上評級的金融機構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

五、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照審慎原則和資產(chǎn)多樣化原則，充分考慮市場形勢、銀行的資源、銀行的風(fēng)險管理能力和投資者的風(fēng)險承受能力等因素，從資產(chǎn)配置的角度進行產(chǎn)品開發(fā)和投資組合設(shè)計，避免投資地域、資產(chǎn)類別和投資標(biāo)的等集中度風(fēng)險。

六、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

七、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守向客戶約定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資組合和投資限制等要求進行投資。

八、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，運用掉期、遠(yuǎn)期等金融市場上流通的衍生金融工具應(yīng)僅限于規(guī)避風(fēng)險目的，嚴(yán)禁用于投機或放大交易。

九、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照“了解你的客戶”原則，建立客戶適合度評估機制，依據(jù)客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資預(yù)期等資料對客戶的風(fēng)險承受度進行評估，確定客戶風(fēng)險等級，向客戶提供與其風(fēng)險等級適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品，避免理財業(yè)務(wù)人員錯誤銷售和不當(dāng)銷售。

十、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格管理理財業(yè)務(wù)人員，高度重視理財業(yè)務(wù)營銷人員的培訓(xùn)，使其清楚了解所銷售的理財產(chǎn)品的特征和風(fēng)險，并在銷售過程中以適當(dāng)?shù)姆绞饺娓嬷蛻?，確保銷售行為的合規(guī)性。

十一、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)將募集的客戶資金與自有資金及各相關(guān)責(zé)任人的資金完全分開，并以理財產(chǎn)品的名義開設(shè)獨立賬戶。嚴(yán)禁商業(yè)銀行及各相關(guān)責(zé)任人挪用客戶資金。

十二、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，嚴(yán)禁與各相關(guān)責(zé)任人發(fā)生任何利益輸送的行為。

十三、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)在相關(guān)責(zé)任人的協(xié)助下嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的要求，定期向客戶披露所有便于其進行投資決策的相關(guān)信息，并對投資者權(quán)益或者收益率等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件及時向客戶披露，盡責(zé)履行信息披露義務(wù)。

十四、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立并執(zhí)行恰當(dāng)?shù)膬?nèi)部客戶投訴處理程序，妥善地受理、調(diào)查及處理客戶投訴。

十五、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立相關(guān)的風(fēng)險管理體系，制定并不斷完善風(fēng)險管理制度，切實防范市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險等各類風(fēng)險，保障投資者合法權(quán)益。

十六、《通知》中除本次調(diào)整的條款以外的其他條款仍然適用。

請各銀監(jiān)局將此通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行和外資銀行等有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二OO七年五月十日

第二篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕114號）

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

自《關(guān)于商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕164號，以下簡稱《通知》）公布以來，商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)基本理順了相關(guān)業(yè)務(wù)流程，積累了投資經(jīng)驗。在商業(yè)銀行嚴(yán)格區(qū)分自有資金與客戶資金進行境外投資并根據(jù)客戶類別銷售產(chǎn)品的前提下，為進一步豐富代客境外理財產(chǎn)品投資品種，促進該項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)對境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《通知》第六條第四款中“不得直接投資于股票及其結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品、商品類衍生產(chǎn)品，以及BBB級以下證券”的規(guī)定調(diào)整為：不得投資于商品類衍生產(chǎn)品，對沖基金以及國際公認(rèn)評級機構(gòu)評級BBB級以下的證券。

二、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外股票的代客境外理財產(chǎn)品時，需滿足以下條件：

（一）所投資的股票應(yīng)是在境外證券交易所上市的股票。

（二）投資于股票的資金不得超過單個理財產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的50%；投資于單只股票的資金不得超過單個理財產(chǎn)品總資產(chǎn)凈值的5%。商業(yè)銀行應(yīng)在投資期內(nèi)及時調(diào)整投資組合，確保持續(xù)符合上述要求。

（三）單一客戶起點銷售金額不得低于30萬元人民幣（或等值外幣）。

（四）客戶應(yīng)具備相應(yīng)的股票投資經(jīng)驗。商業(yè)銀行應(yīng)制定具體評估標(biāo)準(zhǔn)及程序，對客戶的股票投資經(jīng)驗進行評估，并由客戶對相關(guān)評估結(jié)果進行簽字確認(rèn)。

（五）境外投資管理人應(yīng)為與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)對所選擇的境外投資管理人進行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

（六）商業(yè)銀行應(yīng)選擇在與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管的股票市場進行股票投資。

三、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外基金類產(chǎn)品的代客境外理財產(chǎn)品時，應(yīng)選擇與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)所批準(zhǔn)、登記或認(rèn)可的公募基金。

四、商業(yè)銀行發(fā)行投資于境外結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的代客境外理財產(chǎn)品時，應(yīng)選擇獲國際公認(rèn)評級機構(gòu)A級或以上評級的金融機構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

五、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照審慎原則和資產(chǎn)多樣化原則，充分考慮市場形勢、銀行的資源、銀行的風(fēng)險管理能力和投資者的風(fēng)險承受能力等因素，從資產(chǎn)配置的角度進行產(chǎn)品開發(fā)和投資組合設(shè)計，避免投資地域、資產(chǎn)類別和投資標(biāo)的等集中度風(fēng)險。

六、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

七、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守向客戶約定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資組合和投資限制等要求進行投資。

八、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，運用掉期、遠(yuǎn)期等金融市場上流通的衍生金融工具應(yīng)僅限于規(guī)避風(fēng)險目的，嚴(yán)禁用于投機或放大交易。

九、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照“了解你的客戶”原則，建立客戶適合度評估機制，依據(jù)客戶的財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資預(yù)期等資料對客戶的風(fēng)險承受度進行評估，確定客戶風(fēng)險等級，向客戶提供與其風(fēng)險等級適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品，避免理財業(yè)務(wù)人員錯誤銷售和不當(dāng)銷售。

十、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格管理理財業(yè)務(wù)人員，高度重視理財業(yè)務(wù)營銷人員的培訓(xùn)，使其清楚了解所銷售的理財產(chǎn)品的特征和風(fēng)險，并在銷售過程中以適當(dāng)?shù)姆绞饺娓嬷蛻?，確保銷售行為的合規(guī)性。

十一、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)將募集的客戶資金與自有資金及各相關(guān)責(zé)任人的資金完全分開，并以理財產(chǎn)品的名義開設(shè)獨立賬戶。嚴(yán)禁商業(yè)銀行及各相關(guān)責(zé)任人挪用客戶資金。

十二、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，嚴(yán)禁與各相關(guān)責(zé)任人發(fā)生任何利益輸送的行為。

十三、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)在相關(guān)責(zé)任人的協(xié)助下嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的要求，定期向客戶披露所有便于其進行投資決策的相關(guān)信息，并對投資者權(quán)益或者收益率等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件及時向客戶披露，盡責(zé)履行信息披露義務(wù)。

十四、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立并執(zhí)行恰當(dāng)?shù)膬?nèi)部客戶投訴處理程序，妥善地受理、調(diào)查及處理客戶投訴。

十五、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立相關(guān)的風(fēng)險管理體系，制定并不斷完善風(fēng)險管理制度，切實防范市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險等各類風(fēng)險，保障投資者合法權(quán)益。

十六、《通知》中除本次調(diào)整的條款以外的其他條款仍然適用。

請各銀監(jiān)局將此通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)城市商業(yè)銀行和外資銀行等有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二OO七年五月十日

第三篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

(2010-12-31)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕162號）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司：

為促進信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，進一步提升信托公司從事該項業(yè)務(wù)的競爭力，在嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則和強化風(fēng)險控制的前提下，現(xiàn)對《信托投資公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）中規(guī)定的境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他投資品種和工具”包括下列金融產(chǎn)品或工具：

（一）已與中國銀監(jiān)會簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)所批準(zhǔn)或登記注冊的公募基金。

信托公司的受托境外理財集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品的投資對象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過該集合信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金。

（二）已與中國銀監(jiān)會簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證（以下簡稱股票等投資產(chǎn)品），且滿足以下條件：

1.在任何時點上，單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的5%。2.在任何時點上，投資于任一國家或地區(qū)市場的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品，且該類產(chǎn)品應(yīng)獲得國際公認(rèn)評級機構(gòu)投資級或以上評級的金融機構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他投資品種和工具”包括為規(guī)避受托境外理財集合信托計劃風(fēng)險所涉及的金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具。信托公司應(yīng)按照《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格；信托公司應(yīng)當(dāng)作為金融衍生產(chǎn)品的最終用戶進行相關(guān)交易，不得作為金融衍生產(chǎn)品的交易商和造市商投資金融衍生產(chǎn)品和工具，嚴(yán)禁用于投機或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關(guān)于金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的100%。

（二）單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于該計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。

（三）受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺交易金融衍生品的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

1.所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國銀監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級。

2.交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進行估值，并且境外理財信托計劃或產(chǎn)品在任何時候以公允價值終止交易。

3.任一交易對手方的市值計價敞口不得超過該境外理財信托計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的20％。

4.境外理財信托計劃或產(chǎn)品不得直接投資于實物商品相關(guān)的衍生品。

四、信托公司受托境外理財集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品投資于上述金融產(chǎn)品或工具的投資比例如超過本通知第一款中的任一比例限制規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)在超過比例后30個工作日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉以符合投資比例限制要求。

中國銀監(jiān)會根據(jù)理財市場發(fā)展情況或集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品的具體個案，可以調(diào)整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)，境外投資管理人（或境外投資顧問）應(yīng)為與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機構(gòu)。信托公司應(yīng)對所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問）進行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在申請辦理受托境外理財業(yè)務(wù)時提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問）簽訂的協(xié)議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在報告開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，提交有關(guān)境外投資管理人（或境外投資顧問）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）所在國家或地區(qū)政府、監(jiān)管機構(gòu)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可證明文件（復(fù)印件）。

（二）境外注冊會計師出具的上一末資產(chǎn)管理規(guī)模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問）風(fēng)險控制、合規(guī)控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近5年是否受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰，是否有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查的說明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近一年經(jīng)審計的財務(wù)報表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問）及其關(guān)聯(lián)方在境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)及業(yè)務(wù)活動情況說明。

前款規(guī)定的文件凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

附件：1中國銀監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級（略）

2信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表（略）

二○○七年七月十九日

第四篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資范

圍的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?162號 2007年7月19日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司：

為促進信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，進一步提升信托公司從事該項業(yè)務(wù)的競爭力，在嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則和強化風(fēng)險控制的前提下，現(xiàn)對《信托投資公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）中規(guī)定的境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他投資品種和工具”包括下列金融產(chǎn)品或工具：

（一）已與中國銀監(jiān)會簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)所批準(zhǔn)或登記注冊的公募基金。

信托公司的受托境外理財集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品的投資對象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過該集合信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20％，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金。

（二）已與中國銀監(jiān)會簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證（以下簡稱股票等投資產(chǎn)品），且滿足以下條件： 1.在任何時點上，單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的5%。

2.在任何時點上，投資于任一國家或地區(qū)市場的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過該信托計劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品，且該類產(chǎn)品應(yīng)獲得國際公認(rèn)評級機構(gòu)投資級或以上評級的金融機構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他投資品種和工具”包括為規(guī)避受托境外理財集合信托計劃風(fēng)險所涉及的金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具。信托公司應(yīng)按照《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格；信托公司應(yīng)當(dāng)作為金融衍生產(chǎn)品的最終用戶進行相關(guān)交易，不得作為金融衍生產(chǎn)品的交易商和造市商投資金融衍生產(chǎn)品和工具，嚴(yán)禁用于投機或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關(guān)于金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的100％。

（二）單個受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于該計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10％。

（三）受托境外理財信托計劃或產(chǎn)品投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺交易金融衍生品的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

1.所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國銀監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級（見附件1）。2.交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進行估值，并且境外理財信托計劃或產(chǎn)品在任何時候以公允價值終止交易。

3.任一交易對手方的市值計價敞口不得超過該境外理財信托計劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的20％。

4.境外理財信托計劃或產(chǎn)品不得直接投資于實物商品相關(guān)的衍生品。

四、信托公司受托境外理財集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品投資于上述金融產(chǎn)品或工具的投資比例如超過本通知第一款中的任一比例限制規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)在超過比例后30個工作日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉以符合投資比例限制要求。

中國銀監(jiān)會根據(jù)理財市場發(fā)展情況或集合信托計劃或單一信托產(chǎn)品的具體個案，可以調(diào)整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)，境外投資管理人（或境外投資顧問）應(yīng)為與中國銀監(jiān)會已簽訂代客境外理財業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機構(gòu)。信托公司應(yīng)對所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問）進行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在申請辦理受托境外理財業(yè)務(wù)時提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表（附件2）。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問）簽訂的協(xié)議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在報告開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，提交有關(guān)境外投資管理人（或境外投資顧問）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）所在國家或地區(qū)政府、監(jiān)管機構(gòu)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可證明文件（復(fù)印件）。

（二）境外注冊會計師出具的上一末資產(chǎn)管理規(guī)模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問）風(fēng)險控制、合規(guī)控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近5年是否受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰，是否有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查的說明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近一年經(jīng)審計的財務(wù)報表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問）及其關(guān)聯(lián)方在境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)及業(yè)務(wù)活動情況說明。

前款規(guī)定的文件凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

附件：1中國銀監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機構(gòu)評級

2信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表

二○○七年七月十九日

第五篇：商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法

【發(fā)布單位】中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局 【發(fā)布文號】銀發(fā)〔2006〕121號 【發(fā)布日期】2006-04-17 【生效日期】2006-04-17 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規(guī) 【文件來源】國家外匯管理局

商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法

(銀發(fā)〔2006〕121號)

中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部、省會城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市銀監(jiān)局，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為有序可控推進人民幣資本項目可兌換，滿足境內(nèi)機構(gòu)和個人對外金融投資和資產(chǎn)管理的合理需求，促進國際收支平衡，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和國家外匯管理局制定了《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》?，F(xiàn)予發(fā)布，請遵照執(zhí)行。

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部收到本通知后，要立即將其轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和外資銀行。

2006年4月17日

商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行從事代客境外理財業(yè)務(wù)，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱代客境外理財業(yè)務(wù)是指按照本辦法的有關(guān)要求，取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人（境內(nèi)非居民除外，以下簡稱“投資者”）委托以投資者的資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。

第三條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國銀監(jiān)會”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理和業(yè)務(wù)管理。

第四條 國家外匯管理局（以下簡稱“外匯局”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的外匯額度管理。

第五條 商業(yè)銀行代客境外理財投資應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、法規(guī)、國家外匯管理及行業(yè)管理規(guī)定，并依照投資所在地法律、法規(guī)開展投資活動。

第六條 商業(yè)銀行受境內(nèi)居民個人委托開辦代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定；商業(yè)銀行受境內(nèi)機構(gòu)委托開辦代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)參照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)內(nèi)控制度建設(shè)、風(fēng)險管理體系建設(shè)和其他審慎性要求執(zhí)行。

第七條 商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)采取切實有效的措施，加強相關(guān)風(fēng)險的管理。

第二章 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理

第八條 商業(yè)銀行開辦代客境外理財，應(yīng)向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)。

第九條 開辦代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)是外匯指定銀行，并符合下列要求：

（一）建立健全了有效的市場風(fēng)險管理體系；

（二）內(nèi)部控制制度比較完善；

（三）具有境外投資管理的能力和經(jīng)驗；

（四）理財業(yè)務(wù)活動在申請前一年內(nèi)沒有受到中國銀監(jiān)會的處罰；

（五）中國銀監(jiān)會要求的其他審慎條件。

第十條 商業(yè)銀行向中國銀監(jiān)會申請開辦代客境外理財業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)提交以下材料（一式三份）：

（一）申請書；

（二）相關(guān)的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理制度；

（三）托管協(xié)議草案；

（四）中國銀監(jiān)會要求的其他文件。

第十一條 中國銀監(jiān)會按照行政許可的有關(guān)程序和規(guī)定，審批商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)資格。

第十二條 商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格后，在境內(nèi)發(fā)售個人理財產(chǎn)品，按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定管理。

商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機構(gòu)發(fā)售理財產(chǎn)品或提供綜合理財服務(wù)，準(zhǔn)入管理適用報告制，報告程序和要求以及相關(guān)風(fēng)險的管理參照個人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 投資購匯額度與匯兌管理

第十三條 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。

第十四條 商業(yè)銀行申請代客境外理財購匯額度，應(yīng)當(dāng)向外匯局報送下列文件：

（一）申請書（包括但不限于申請人的基本情況、擬申請投資購匯額度、投資計劃等）；

（二）中國銀監(jiān)會的業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文件；

（三）托管協(xié)議草案；

（四）擬與投資者簽訂的委托協(xié)議（格式合同）范本，協(xié)議應(yīng)包括雙方的權(quán)利義務(wù)及收益、風(fēng)險承擔(dān)等相關(guān)內(nèi)容；

（五）外匯局要求的其他文件。

外匯局自收到完整的申請文件之日起20個工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的批復(fù)，書面通知申請人并抄送中國銀監(jiān)會。

第十五條 在經(jīng)批準(zhǔn)的購匯額度范圍內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價的境外理財產(chǎn)品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購匯手續(xù)。

第十六條 境外理財資金匯回后，商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

第十七條 商業(yè)銀行從事代客境外理財?shù)膬糍弲R額，不得超過外匯局批準(zhǔn)的購匯額度。

第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)采取有效措施，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯等業(yè)務(wù)對沖和管理代客境外理財產(chǎn)生的匯率風(fēng)險。

第四章 資金流出入管理

第十九條 商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。

第二十條 除中國銀監(jiān)會規(guī)定的職責(zé)外，托管人還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）為商業(yè)銀行按理財計劃開設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶；

（二）監(jiān)督商業(yè)銀行的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時向外匯局報告；

（三）保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時間應(yīng)當(dāng)不少于15年；

（四）按照規(guī)定，辦理國際收支統(tǒng)計申報；

（五）協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行資金的境外運用情況；

（六）外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。

第二十一條 托管人應(yīng)當(dāng)按照以下要求提交有關(guān)報告：

（一）自開設(shè)商業(yè)銀行的境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶之日起5個工作日內(nèi)，報告中國銀監(jiān)會和外匯局；

（二）自商業(yè)銀行匯出本金或者匯回本金、收益之日起5個工作日內(nèi)，向外匯局報告有關(guān)資金的匯出、匯入情況；

（三）每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，向外匯局報告有關(guān)商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收支情況；

（四）每一會計結(jié)束后1個月內(nèi)，向外匯局報送商業(yè)銀行上一外匯資金的境外運用情況報表；

（五）發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行投資指令違法、違規(guī)的，及時向中國銀監(jiān)會和外匯局報告；

（六）中國銀監(jiān)會和外匯局規(guī)定的其他報告事項。

第二十二條 商業(yè)銀行在收到外匯局有關(guān)購匯額度的批準(zhǔn)文件后，應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件，與境內(nèi)托管人簽訂托管協(xié)議，并開立境內(nèi)托管賬戶。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自境內(nèi)托管賬戶開設(shè)之日起5個工作日內(nèi)，向外匯局報送正式托管協(xié)議。

第二十三條 商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運用結(jié)算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費、托管費、資產(chǎn)管理費以及各類手續(xù)費以及外匯局規(guī)定的其他支出。

第二十四條 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機構(gòu)作為其境外托管代理人。

境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。

第二十五條 境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。

第五章 信息披露與監(jiān)督管理

第二十六條 商業(yè)銀行購買境外金融產(chǎn)品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關(guān)風(fēng)險管理規(guī)定。

中國銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行監(jiān)管。

第二十七條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細(xì)告知投資計劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險，由投資者自主作出選擇。

第二十八條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險狀況等信息。

第二十九條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務(wù)。

第三十條 外匯局可以根據(jù)維護國際收支平衡的需要，調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財購匯投資額度。

第三十一條 中國銀監(jiān)會和外匯局可以要求商業(yè)銀行、境內(nèi)托管人及境外托管代理人提供商業(yè)銀行境外投資活動的有關(guān)信息；必要時，可以根據(jù)監(jiān)管職責(zé)對商業(yè)銀行進行現(xiàn)場檢查。

第三十二條 商業(yè)銀行有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在其發(fā)生后5個工作日內(nèi)報中國銀監(jiān)會和外匯局備案：

（一）變更托管人及托管代理人；

（二）公司注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；

（三）涉及訴訟或受到重大處罰；

（四）中國銀監(jiān)會和外匯局規(guī)定的其他情形。

第三十三條 商業(yè)銀行的境內(nèi)托管人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后5個工作日內(nèi)報告外匯局：

（一）注冊資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

（二）涉及重大訴訟或受到重大處罰的；

（三）外匯局規(guī)定的其他事項。

第三十四條 商業(yè)銀行及其境內(nèi)托管人違反本辦法的，由外匯局給予行政處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，中國銀監(jiān)會和外匯局有權(quán)要求商業(yè)銀行更換境內(nèi)托管人或取消商業(yè)銀行代客境外理財購匯額度。境外托管代理人拒絕提供相關(guān)信息的，中國銀監(jiān)會和外匯局有權(quán)要求更換境外托管代理人。

第六章 附則

第三十五條 商業(yè)銀行投資于香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)的金融產(chǎn)品，參照本辦法相關(guān)條款執(zhí)行。

第三十六條 本辦法由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

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