第一篇：中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)蓄柜員制管理試行辦法

中國人民建設(shè)銀行儲(chǔ)蓄柜員

制管理試行辦法

第一章 總 則

第一條 為提高儲(chǔ)蓄柜臺(tái)工作效率，向儲(chǔ)戶提供快捷、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，適應(yīng)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要，建設(shè)銀行將在有條件的儲(chǔ)蓄所(含專柜，下同)積極穩(wěn)妥地試行單人收付操作責(zé)任制(簡(jiǎn)稱“柜員制”)。

第二條 儲(chǔ)蓄柜員制是指從辦理儲(chǔ)蓄存款、取款、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)過程中的接柜、記帳、計(jì)息、收付現(xiàn)金到日常整理票幣、柜臺(tái)軋帳等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，都由一人獨(dú)立完成并單獨(dú)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種勞動(dòng)組合。

第三條 為使儲(chǔ)蓄柜員制運(yùn)作納入規(guī)范化管理軌道，現(xiàn)按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有關(guān)管理制度，結(jié)合單人收付操作的實(shí)際需要，特制定本辦法。

第二章 申報(bào)程序和基本條件

第四條 儲(chǔ)蓄所試行柜員制，應(yīng)由管轄行處根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要提出申請(qǐng)，經(jīng)地市行同意后，報(bào)省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行批準(zhǔn)。

第五條 試行柜員制的儲(chǔ)蓄所應(yīng)該具備如下條件：

1.自辦儲(chǔ)蓄所，擁有房產(chǎn)所有權(quán)或穩(wěn)定的使用權(quán)；

2.儲(chǔ)蓄所業(yè)務(wù)已實(shí)現(xiàn)電算化，且點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、閉路監(jiān)控器等主要機(jī)具齊備；

3.儲(chǔ)蓄所存款余額高、業(yè)務(wù)量每天在300筆左右，并設(shè)有兩個(gè)以上對(duì)外直接辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的窗口；

4.儲(chǔ)蓄所內(nèi)部管理較好，在達(dá)標(biāo)升級(jí)考核中被評(píng)為三級(jí)以上(含三級(jí))。

第六條 臨柜人員必須具備的基本素質(zhì)：

1.有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)；

2.經(jīng)過儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)及電腦操作等培訓(xùn)合格，且具有一年以上的儲(chǔ)蓄臨柜實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。未經(jīng)培訓(xùn)人員和實(shí)習(xí)生以及經(jīng)考核成績(jī)不合格者，一律不得單人上崗；

3.熟悉電腦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)和現(xiàn)金出納工作的各項(xiàng)規(guī)章制度；

4.能獨(dú)立操作電腦，正確處理日常儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，并掌握儲(chǔ)蓄掛失、托收等較復(fù)雜業(yè)務(wù)的操作要領(lǐng)；

5.掌握現(xiàn)金出納工作的操作規(guī)程，具有現(xiàn)金整點(diǎn)、識(shí)別假鈔的基本技能。

第七條 柜員制的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)電腦軟件必須采用總行統(tǒng)一的版本。

第三章 崗位職責(zé)

第八條 實(shí)行柜員制的儲(chǔ)蓄所一般應(yīng)設(shè)立所長(zhǎng)、綜合柜員、柜員、外勤四個(gè)崗位，體現(xiàn)柜員制的組織監(jiān)督、平衡控制、臨柜操作和外勤攬儲(chǔ)的營(yíng)運(yùn)方式。

第九條 儲(chǔ)蓄人員必須遵實(shí)儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)帳務(wù)核算、出納現(xiàn)金管理和電腦儲(chǔ)蓄授權(quán)管理等有關(guān)制度規(guī)定，并建立相應(yīng)的崗位責(zé)任制。

第十條 所長(zhǎng)的主要職責(zé)

1.組織全所人員政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高儲(chǔ)蓄人員的政治思想覺悟和業(yè)務(wù)水平；

2.組織、調(diào)配柜員正常營(yíng)業(yè)，監(jiān)督柜員工作程序；

3.檢查、監(jiān)督綜合柜員日常核算工作，確保帳帳、帳證、帳表相符；

4.定期和不定期檢查錢箱現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證，并認(rèn)真做好檢查記錄，確保帳款、帳實(shí)相符；

5.監(jiān)督綜合柜員領(lǐng)繳現(xiàn)金情況，定期檢查核對(duì)儲(chǔ)蓄所內(nèi)部往來帳目；

6.掌管儲(chǔ)蓄所計(jì)算機(jī)主機(jī)鑰匙、監(jiān)控設(shè)施和特殊業(yè)務(wù)的授權(quán)；

7.全面負(fù)責(zé)本所的安全工作，及時(shí)解決營(yíng)業(yè)中出現(xiàn)的問題。對(duì)異?，F(xiàn)象深入分析，防止事態(tài)擴(kuò)大。發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告；

8.制定儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)工作計(jì)劃和措施，搞好儲(chǔ)蓄存款的綜合分析，完成上級(jí)下達(dá)的增儲(chǔ)任務(wù)。

第十一條 綜合柜員的主要職責(zé)

1.領(lǐng)發(fā)、登記和保管儲(chǔ)蓄所的有價(jià)單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領(lǐng)用、上交；

2.負(fù)責(zé)各柜員營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的內(nèi)部調(diào)劑和儲(chǔ)蓄所現(xiàn)金的領(lǐng)用、上繳，并做好登記；

3.處理與管轄行會(huì)計(jì)部門的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)；

4.監(jiān)督柜員辦理儲(chǔ)蓄掛失、查詢、托收、凍結(jié)與沒收等特殊業(yè)務(wù)，并辦理儲(chǔ)蓄所年度結(jié)息；

5.監(jiān)督柜員工作班軋帳；

6.辦理儲(chǔ)蓄所結(jié)帳、對(duì)帳，編制憑證整理單和科目日結(jié)單；打印儲(chǔ)蓄所流水帳，定期打印總帳、明細(xì)帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數(shù)據(jù)及打印、裝訂、保管帳、表、簿等會(huì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監(jiān)督；

7.編制營(yíng)業(yè)日、月、季、年度報(bào)表。

第十二條 柜員的主要職責(zé)

1.對(duì)外辦理存取款、計(jì)息業(yè)務(wù)，包括輸入電腦記帳、打印憑證、存折、存單，收付現(xiàn)金等；

2.辦理營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的領(lǐng)解、保管，登記柜員現(xiàn)金登記簿；

3.辦理營(yíng)業(yè)用存單、存折等重要空白憑證和有價(jià)單證的領(lǐng)用與保管，登記重要空白憑證和有價(jià)單證登記簿；

4.掌管本柜臺(tái)各種業(yè)務(wù)用章和個(gè)人名章；

5.辦理柜臺(tái)軋帳，打印軋帳單，清理、核對(duì)當(dāng)班庫存現(xiàn)金和結(jié)存重要空白憑證和有價(jià)單證，收檢業(yè)務(wù)用章，在綜合柜員的監(jiān)督下，共同封箱，辦理交接班手續(xù)，憑證等會(huì)計(jì)資料交綜合柜員。

第十三條 外勤的主要職責(zé)

1.調(diào)查研究，分析儲(chǔ)源；

2.負(fù)責(zé)組織開展儲(chǔ)蓄宣傳工作，動(dòng)員和組織存款；

3.培養(yǎng)和發(fā)展儲(chǔ)蓄宣傳員、協(xié)儲(chǔ)員；

4.輔導(dǎo)和檢查所轄代辦所的業(yè)務(wù)；

5.了解核對(duì)儲(chǔ)戶存款掛失的真實(shí)性；

6.調(diào)查申請(qǐng)小額抵押貸款客戶的資信情況。

第四章 現(xiàn)金管理

第十四條 儲(chǔ)蓄所應(yīng)設(shè)置總錢箱，并按柜臺(tái)配備分錢箱，編號(hào)使用，不得混淆。

第十五條 儲(chǔ)蓄應(yīng)設(shè)置總的現(xiàn)金登記簿，用以反映儲(chǔ)蓄所的現(xiàn)金領(lǐng)繳、使用、結(jié)存情況。同時(shí)按柜臺(tái)設(shè)立現(xiàn)金登記簿，用以登記各柜員的現(xiàn)金領(lǐng)繳、使用、結(jié)存情況。

第十六條 儲(chǔ)蓄所的現(xiàn)金由綜合柜員統(tǒng)一領(lǐng)用、上繳，儲(chǔ)蓄所應(yīng)在核定的現(xiàn)金限額內(nèi)，嚴(yán)格控制各柜員的錢箱現(xiàn)金數(shù)，對(duì)超過限額的，要及時(shí)上交管轄行，營(yíng)業(yè)中出現(xiàn)現(xiàn)金不足時(shí)，由柜員提出申請(qǐng)，向綜合柜員領(lǐng)取，柜員之間不得自行調(diào)劑使用。

第十七條 每日營(yíng)業(yè)終了，綜合柜員應(yīng)認(rèn)真監(jiān)督柜員的柜臺(tái)軋帳、現(xiàn)金清點(diǎn)、封箱，并辦理交接手續(xù)，實(shí)行倒班的儲(chǔ)蓄所，還應(yīng)在綜合柜員的監(jiān)督下辦理柜員之間的現(xiàn)金交接。

第二篇：中國人民建設(shè)銀行系統(tǒng)檔案管理試行辦法

中國人民建設(shè)銀行系統(tǒng)檔案管理試行辦法 作者：中國人民建設(shè)銀行

頒布日期：1987-06-05

執(zhí)行日期：1987-06-05

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)中國人民建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱建設(shè)銀行）系統(tǒng)檔案管理，更好地為各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作服務(wù)，根據(jù)中共中央、國務(wù)院以及國家檔案局有關(guān)檔案工作的指示和規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 檔案是黨和國家的寶貴財(cái)富。建設(shè)銀行檔案是反映各項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)活動(dòng)的真實(shí)記載，是考查建設(shè)銀行工作，研究建設(shè)銀行歷史的重要依據(jù)。檔案管理工作是一項(xiàng)專門事業(yè)，各級(jí)行必須加強(qiáng)檔案工作的領(lǐng)導(dǎo)，按照本辦法的要求，實(shí)行科學(xué)管理，使檔案工作更好地為改革和四化建設(shè)服務(wù)。

第三條 各級(jí)建設(shè)銀行在工作活動(dòng)中形成的黨、政、工、團(tuán)的文書檔案、經(jīng)濟(jì)檔案、會(huì)計(jì)檔案和聲像檔案均應(yīng)由本級(jí)行檔案部門集中統(tǒng)一管理，不得分散保存，以維護(hù)檔案的完整與安全。

第二章 檔案管理體制和任務(wù)

第四條 各級(jí)建設(shè)銀行必須建立健全檔案工作機(jī)構(gòu)。總行和各省、自治區(qū)、直轄市分行、計(jì)劃單列市分行在辦公室下設(shè)立專門的檔案管理機(jī)構(gòu)，其他各級(jí)行根據(jù)工作量大小要配備專（兼）職的檔案人員。

第五條 各級(jí)建設(shè)銀行檔案部門受本級(jí)行辦公室領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)受上級(jí)行檔案部門和同級(jí)地方檔案管理機(jī)關(guān)的指導(dǎo)，監(jiān)督和檢查。

第六條 各級(jí)建設(shè)銀行應(yīng)配備政治上可靠、熱愛檔案工作、熟悉業(yè)務(wù)有一定工作經(jīng)驗(yàn)的同志從事檔案管理工作。檔案管理干部應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，并應(yīng)掌握和熟悉檔案管理知識(shí)，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

第七條 各級(jí)建設(shè)銀行檔案部門的主要任務(wù)是：

1．指導(dǎo)和督促本行文書部門搞好文件材料的立卷、歸檔工作；

2．負(fù)責(zé)本行檔案的收集、整理、保管和統(tǒng)計(jì)工作；

3．負(fù)責(zé)本行檔案資料的調(diào)閱和利用工作；

4．按規(guī)定期限向當(dāng)?shù)貦n案館辦理檔案移交工作；

5．組織安排對(duì)已經(jīng)超過保管期限的檔案資料的鑒定、處理工作；

6．嚴(yán)格執(zhí)行黨和國家的保密制度，保護(hù)檔案的完整與安全；

7．負(fù)責(zé)對(duì)下級(jí)行和直屬單位的檔案工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和組織經(jīng)驗(yàn)交流。

第三章 檔案的種類

第八條 各級(jí)建設(shè)銀行在工作活動(dòng)中形成的全部檔案，按照其來源、時(shí)間、內(nèi)容和載體的不同，可分為文書檔案、經(jīng)濟(jì)檔案、會(huì)計(jì)檔案和聲像檔案四大類。

文書檔案是指本級(jí)行工作活動(dòng)中形成的，具有查考利用價(jià)值的文件材料。主要包括：

1．中共中央、國務(wù)院和各級(jí)黨、政部門關(guān)于銀行工作的指示、決定、命令、規(guī)定、辦法、通知等；

2．上級(jí)行、黨政機(jī)關(guān)頒發(fā)或轉(zhuǎn)發(fā)的通知、指示、制度辦法等文件；

3．本級(jí)行黨組和黨委發(fā)文、黨組會(huì)議記錄、決定、決議、紀(jì)要通知及整黨中形成的文件；

4．上級(jí)行或本級(jí)行召開的行長(zhǎng)會(huì)議、重要的專業(yè)會(huì)、電話會(huì)議的通知、報(bào)告、決議、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)人講話、紀(jì)錄紀(jì)要；

5．本級(jí)行召開行務(wù)會(huì)議、辦公會(huì)議紀(jì)錄、紀(jì)要及地方志、大事記；

6．本級(jí)行業(yè)務(wù)工作中形成的正式文件，包括請(qǐng)示、報(bào)告、通知、復(fù)函、復(fù)電以及其他重要文稿；

7．本級(jí)行關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置、成立、開業(yè)、調(diào)整以及改變領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的文件、規(guī)定及啟用印信的文件材料；

8．本級(jí)行調(diào)整研究工作，綜合性報(bào)告、專題報(bào)告及轉(zhuǎn)發(fā)的重要經(jīng)驗(yàn)材料；

9．本級(jí)行工作計(jì)劃、長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、總結(jié)、報(bào)告、會(huì)計(jì)決算報(bào)表、各種統(tǒng)計(jì)年報(bào)及編印的資料，刊物、文件匯編；

10．本級(jí)行關(guān)于人員編制、干部任免、調(diào)配、獎(jiǎng)懲、職務(wù)聘任、勞資、離退休、干部名冊(cè)、干部統(tǒng)計(jì)年報(bào)等的文件材料；

11．本級(jí)行財(cái)產(chǎn)、物資和設(shè)備、建房、基建圖紙、移交清冊(cè)等文件材料；

12．本級(jí)行關(guān)于文書、檔案、保密、保衛(wèi)工作中形成的文件材料；

13．本級(jí)行有關(guān)出國人員的審批及出國考察、學(xué)習(xí)的重要文件材料；

14．本級(jí)行、團(tuán)委、工會(huì)、婦女工作形成的文件材料；

15．其他有保存價(jià)值的文件材料。

第九條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)核算材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。主要包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)、保管清冊(cè)、銷毀清冊(cè)等。

第十條 聲像檔案是指以錄音、錄像以及圖片等音像形式記載本行重大活動(dòng)的檔案材料。主要包括：

1．本行召開重要會(huì)議的聲像圖片材料；

2．各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)人視察本行工作，接見會(huì)議代表及有關(guān)人員的聲像圖片材料；

3．本行涉外活動(dòng)、洽談業(yè)務(wù)的聲像圖片材料；

4．本行成立新分支機(jī)構(gòu)活動(dòng)的聲像圖片材料；

5．本行開辦新業(yè)務(wù)及取得新成果的聲像圖片材料；

6．本行經(jīng)辦重大建設(shè)項(xiàng)目開工、竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)和本行領(lǐng)導(dǎo)人在這些單位活動(dòng)的聲像圖片材料；

7．本行培訓(xùn)干部、表彰先進(jìn)集體和個(gè)人活動(dòng)的圖片；

8．本行發(fā)生的其它重大事件的有關(guān)聲像圖片材料。

第四章 文件的立卷和歸檔

第十一條 各級(jí)建設(shè)銀行應(yīng)建立健全文件材料立卷歸檔制度。案卷應(yīng)按照文件材料自然形成規(guī)律，保持文件之間的歷史聯(lián)系，分類立卷。

第十二條 各級(jí)行的文書材料，要堅(jiān)持由文書處理部門立卷的原則，各立卷單位將工作中形成的文件材料，承辦人在辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)、全部交本單位立卷人員整理、立卷和歸檔。

第十三條 各單位立卷人員，應(yīng)在每年開始前，按照本行檔案管理部門的要求，結(jié)

合本單位實(shí)際情況擬定案卷類目，設(shè)置臨時(shí)卷夾，對(duì)具有保存價(jià)值的文件進(jìn)行收集、歸卷。

第十四條 歸檔文件應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

1．應(yīng)歸檔的文件材料要齊全完整，使立成的案卷能正確地反映本級(jí)行各項(xiàng)工作活動(dòng)，并便于查找和利用；

2．鑒定歸檔文件資料的保存價(jià)值和確定保管期限，立卷時(shí)應(yīng)按照規(guī)定將永久、長(zhǎng)期、定期保管的文件分類整理立卷；

3．案卷標(biāo)題要簡(jiǎn)明、扼要、準(zhǔn)確地反映出卷內(nèi)文件的主要內(nèi)容，用毛筆或鋼筆書寫工整，凡屬永久、長(zhǎng)期保管的案卷，都要填寫卷內(nèi)目錄和備考表，并編頁號(hào)；

4．案卷要按規(guī)定要求進(jìn)行裝訂，裝訂線外有領(lǐng)導(dǎo)重要指示的應(yīng)加寬邊；

5．歸檔的聲像材料，應(yīng)保持清晰、整潔，各種不同載體的聲像圖片材料應(yīng)分別保管；

6．每一盤（盒、張）聲像圖片材料，應(yīng)標(biāo)明保管期限，以及所記錄的日期、地點(diǎn)、內(nèi)容、人物等必要的文字說明。

第五章 檔案保管期限

第十五條 檔案保管期限規(guī)定為永久、長(zhǎng)期、短期三種。長(zhǎng)期為16年～50年左右，短期為15年以下（含15年）。各省、自治區(qū)、直轄市分行以及計(jì)劃單列市分行永久保管的檔案，應(yīng)按照規(guī)定交由省級(jí)檔案館接收保管；經(jīng)辦行永久、長(zhǎng)期保管的檔案應(yīng)交由當(dāng)?shù)卣畽n案館接收保管；派出機(jī)構(gòu)的檔案應(yīng)交回派出行統(tǒng)一處理。不向檔案館移交的由本級(jí)行自行保管、利用。

第十六條 永久保管的檔案，是指反映本級(jí)行主要業(yè)務(wù)活動(dòng)和基本歷史面貌的，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、文化建設(shè)和科學(xué)研究中需要長(zhǎng)遠(yuǎn)利用的檔案。主要包括：

1．本行工作中形成的重要文件。如：條例、細(xì)則、規(guī)定、指示、決議、決定、各種會(huì)議的重要文件、工作計(jì)劃或總結(jié)、重要的請(qǐng)示或報(bào)告，以及有關(guān)機(jī)構(gòu)演變、人員編制、干部任免的文書材料以及聲像圖片材料。

2．下級(jí)行報(bào)送的有關(guān)方針政策性的和重要問題的請(qǐng)示、報(bào)告、總結(jié)等文書材料和聲像圖片材料。

第十七條 長(zhǎng)期保管的檔案，是指反映本級(jí)行基本業(yè)務(wù)活動(dòng)，并在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)需要查考利用的檔案。主要包括：

1．本行工作中形成的，在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)需要查考利用的文書材料以及聲像圖片材料。

如：各種規(guī)定、辦法、比較重要的請(qǐng)示、報(bào)告、照片、錄音磁帶、錄像帶等。

2．上級(jí)機(jī)關(guān)頒發(fā)、轉(zhuǎn)發(fā)的屬于本行主管業(yè)務(wù)并需要貫徹執(zhí)行的重要文書材料。如：對(duì)銀行工作的指示、命令、批復(fù)等。

3．上級(jí)行下發(fā)和下級(jí)行報(bào)送的重要文件材料。

第十八條 短期保管的檔案，是指在較短的時(shí)間內(nèi)，本行工作需要考察利用的各種文書材料。如：一般業(yè)務(wù)性來往文書、通知、規(guī)定和批復(fù)文件。

第十九條 由于各行的職權(quán)范圍不同，在工作中形成的文書材料保存價(jià)值也有所不同，因此，在進(jìn)行鑒定工作時(shí)，一定要從本行的實(shí)際情況出發(fā)，恰當(dāng)合理地確定歸檔文書材料以及聲像材料的保管期限。

第二十條 檔案的保管期限是從檔案的所屬年代的下一年1月1日起計(jì)算，長(zhǎng)期計(jì)劃、協(xié)議、協(xié)定、合同（正本）等有關(guān)文件的保管期限則按其有效期滿后的下一年1月1日起計(jì)算。

第六章 檔案的管理和提供利用

第二十一條 各級(jí)行文書部門應(yīng)在第二年的上半年向本行檔案部門辦理檔案移交，交接雙方根據(jù)移交目錄清點(diǎn)、核對(duì)，并履行簽字手續(xù)。

第二十二條 各級(jí)行檔案部門建立檔案統(tǒng)計(jì)制度。對(duì)檔案的收進(jìn)、移出、保管、利用及銷毀情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，定期向上級(jí)行和同級(jí)地方檔案管理部門報(bào)告。

第二十三條 各級(jí)行要建立健全檔案庫房管理制度。檔案庫房要堅(jiān)固、并有防盜、防光、防火、防鼠、防蟲、防潮、防塵、防高溫等設(shè)施。對(duì)所接收的案卷，要進(jìn)行審查、分類、加工整理，并入庫妥善保存。

第二十四條 各級(jí)行檔案部門應(yīng)不斷提高檔案的科學(xué)管理水平，加強(qiáng)檔案隊(duì)伍建設(shè)，根據(jù)工作需要和可能采用先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，逐步增置去濕機(jī)、復(fù)印機(jī)、電子計(jì)算機(jī)，逐步實(shí)現(xiàn)檔案、資料的檢索、復(fù)制和管理的科學(xué)化、現(xiàn)代化。

第二十五條 檔案部門應(yīng)建立檢查制度，定期對(duì)檔案保管的狀況進(jìn)行全面檢查，如遇特殊情況應(yīng)隨時(shí)檢查，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)解決，以保證檔案的完整與安全。

第二十六條 各級(jí)行檔案部門應(yīng)編寫全宗介紹、組織沿革、大事記、重要文件匯編、專題文件匯編，根據(jù)需要編制重

第三篇：20128 信用社柜員等級(jí)評(píng)定管理試行辦法

韓城市農(nóng)村信用合作聯(lián)社文件 韓信聯(lián)發(fā)〔2012〕8號(hào)

信用社柜員等級(jí)評(píng)定管理試行辦法

各社（部）：

為了切實(shí)防范柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高柜臺(tái)辦公質(zhì)量，充分調(diào)動(dòng)柜員工作的積極性、主動(dòng)性，經(jīng)聯(lián)社辦公會(huì)研究，特制訂信用社柜員等級(jí)評(píng)定管理辦法（試行）如下。

一、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

擬將柜員按照相關(guān)評(píng)定條件分為三個(gè)等級(jí)，具體為：三星級(jí)柜員（90分及以上）、二星級(jí)柜員、（80分（含）－90分）、一星級(jí)柜員（70分（含）－80分）。

二、評(píng)定條件

（一）得分項(xiàng) 1、45歲以下員工必須有從業(yè)人員資格證，10分（其中公共基礎(chǔ)6分，其他4分）；

2、柜員必須嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照綜合柜員制管

2類推，因其他原因經(jīng)聯(lián)社研究后可一次性給付；（真實(shí)性稽核如本人及家屬貸款出現(xiàn)逾期，發(fā)現(xiàn)三違貸款，聯(lián)社將本人及在信用社工作家屬所有星級(jí)補(bǔ)助予以歸還貸款，本處家屬僅指夫妻雙方）；

（五）所有得分及扣分項(xiàng)均由聯(lián)社相關(guān)部室打分，并經(jīng)理事長(zhǎng)辦公會(huì)研究審核通過后為準(zhǔn)（得分及扣分項(xiàng)逐社逐項(xiàng)要有詳細(xì)說明；扣分項(xiàng)扣分要有部室雙人簽字，并詳細(xì)記錄時(shí)間、事件、以確保真實(shí)準(zhǔn)確）；

（六）信用社柜員中途調(diào)整的，以上評(píng)比結(jié)果為準(zhǔn)；

（七）信用社柜員調(diào)離信用社系統(tǒng)的，星級(jí)補(bǔ)助予以扣除。以前與本辦法有抵觸的以本辦法為準(zhǔn)，本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。

二Ｏ一二年一月一日

主題詞：信用社 柜員 等級(jí)評(píng)定 管理 辦法

抄 送：理事長(zhǎng)、各主任、監(jiān)事長(zhǎng)

檔

（二）聯(lián)系人：雷軍永

聯(lián)系電話：5222888

（共印3份）

韓城市農(nóng)村信用合作聯(lián)社

2012年1月1日印發(fā)

第四篇：銀行柜員制管理暫行辦法

XX市商業(yè)銀行股份有限公司 綜合柜員制管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的需要，圍繞“以客戶為中心”的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》等法規(guī)制度和《XX市商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)管理辦法》等制度規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 綜合業(yè)務(wù)柜員制是指對(duì)柜員的設(shè)置、管理、考核、風(fēng)險(xiǎn)控制及相關(guān)業(yè)務(wù)、崗位等進(jìn)行系統(tǒng)管理的業(yè)務(wù)管理體制。本辦法所指綜合業(yè)務(wù)柜員制是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在法定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，通過單一員工或多個(gè)員工的組合，按照規(guī)定操作流程和業(yè)務(wù)核算操作權(quán)限，通過2個(gè)以上（含2個(gè)）臨柜窗口為客戶提供全部或部分金融服務(wù)，并獨(dú)立或共同承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)、享有相關(guān)權(quán)限的一種勞動(dòng)組織方式。

第三條 依照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)種類、日均業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理需要和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，將會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)人員按照業(yè)務(wù)處理的權(quán)限不同分為業(yè)務(wù)經(jīng)辦（C級(jí)柜員）、業(yè)務(wù)主辦（B級(jí)柜員）、業(yè)務(wù)主管（A級(jí)柜員，包括營(yíng)業(yè)經(jīng)理和總會(huì)計(jì)）三種。

一、業(yè)務(wù)經(jīng)辦是指具體辦理前臺(tái)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的人員，負(fù)責(zé)對(duì)權(quán)限 范圍內(nèi)業(yè)務(wù)具體處理和對(duì)超權(quán)限范圍業(yè)務(wù)資料的初審。

二、業(yè)務(wù)主辦是指對(duì)超業(yè)務(wù)經(jīng)辦權(quán)限范圍的各類業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核或在規(guī)定范圍內(nèi)和額度內(nèi)授權(quán)的人員。

負(fù)責(zé)對(duì)C級(jí)柜員辦理的業(yè)務(wù)和規(guī)定額度內(nèi)的業(yè)務(wù)進(jìn)行審核、劃卡授權(quán)，負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)重空的領(lǐng)取、保管，并向各柜員進(jìn)行發(fā)放；負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)總庫錢箱管理和下發(fā)分庫錢箱到指定柜員。

三、業(yè)務(wù)主管是指對(duì)超業(yè)務(wù)主辦權(quán)限的重要業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)處理的管理人員。

主要包括網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)、各級(jí)會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)人，以及有權(quán)部門聘任的行使業(yè)務(wù)主管職責(zé)的管理人員。

負(fù)責(zé)對(duì)超過B級(jí)柜員授權(quán)權(quán)限的業(yè)務(wù)進(jìn)行劃卡授權(quán)。

四、各類業(yè)務(wù)應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管逐級(jí)辦理。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的業(yè)務(wù)經(jīng)辦必須自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由業(yè)務(wù)主辦和業(yè)務(wù)主管人員進(jìn)行復(fù)核(授權(quán))和二次授權(quán)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第二章 基本條件

第四條 實(shí)行柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)基本條件：

1、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)到規(guī)范化管理標(biāo)準(zhǔn)。

2、建立了符合柜員制要求，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧?dòng)組織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

3、必須安裝監(jiān)控系統(tǒng)；配備合格、充足的出納機(jī)具和防偽設(shè)備，確保業(yè)務(wù)操作安全、準(zhǔn)確。

4、柜員應(yīng)持有與授權(quán)業(yè)務(wù)相應(yīng)的專業(yè)資格上崗證，從業(yè)務(wù)知識(shí)到操作技能，切實(shí)具備辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的能力；業(yè)務(wù)人員必須通過全面培訓(xùn)和嚴(yán)格考核。

第五條 實(shí)行柜員制的柜員必須具備的基本素質(zhì)：

1、有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。

2、經(jīng)過綜合業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)及電腦操作等培訓(xùn)合格，且具有一年以上的臨柜實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。未經(jīng)培訓(xùn)和考核成績(jī)不合格者，一律不得單人上崗。

3、熟悉綜合業(yè)務(wù)和現(xiàn)金出納工作的各項(xiàng)規(guī)章制度。

4、能獨(dú)立操作電腦，正確處理日常綜合業(yè)務(wù)，并掌握銀聯(lián)卡、人民銀行支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)等較復(fù)雜業(yè)務(wù)的操作要領(lǐng)。

5、掌握現(xiàn)金出納工作的操作規(guī)程，具有現(xiàn)金整點(diǎn)、識(shí)別假鈔的基本技能，持有反假幣上崗資格證書。

第三章 業(yè)務(wù)操作管理

第六條 規(guī)范和細(xì)化業(yè)務(wù)操作流程。XX市商業(yè)銀行按照不同的業(yè)務(wù)種類制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，明確界定操作者、操作依據(jù)（如所需單據(jù)）、操作內(nèi)容（如交易選擇和錄入要素）、操作結(jié)果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個(gè)操作環(huán)節(jié)之間的責(zé)任劃分。

第七條 建立安全、有效的監(jiān)督復(fù)核機(jī)制。實(shí)行柜員制勞動(dòng)組合，必須加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

一、事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和核算操作權(quán)限授權(quán)控制。

二、事中監(jiān)控，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)效性要求、金額大小和應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)情況，分別采用不同的監(jiān)督控制方式：

1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦對(duì)其經(jīng)辦的每筆業(yè)務(wù)必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性、完整性，輔之以監(jiān)控系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；

2、對(duì)授權(quán)控制的業(yè)務(wù)，必須由業(yè)務(wù)主辦或者業(yè)務(wù)主管人員進(jìn)行實(shí)時(shí)逐筆確認(rèn)或授權(quán)；

3、業(yè)務(wù)主管或業(yè)務(wù)主辦必須對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦的現(xiàn)金箱、重要空白憑證、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算憑證、業(yè)務(wù)用章等進(jìn)行檢查核對(duì)，共同封箱并辦理交接手續(xù)。

三、滯后復(fù)核，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦已辦理的超權(quán)限業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主辦采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內(nèi)容和打印內(nèi)容是否相符等方式，進(jìn)行滯后復(fù)核。

四、事后監(jiān)督，在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬前，業(yè)務(wù)主辦必須審查核對(duì)所有柜員日間操作的完整性和準(zhǔn)確性；上級(jí)管理部門對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期的檢查督導(dǎo)。

第八條 實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須實(shí)行票據(jù)交換傳遞人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)主辦崗分離；操作與授權(quán)以及二次授權(quán)分離。必須嚴(yán)格按照事權(quán)劃分原則辦理業(yè)務(wù)。所有業(yè)務(wù)應(yīng)先由業(yè)務(wù)經(jīng)辦處理，重要業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管不得相互兼職。特殊情況需業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管具體辦理業(yè)務(wù)或頂崗替班的，不可為本人經(jīng)辦的業(yè)務(wù)授權(quán)。

第九條 加強(qiáng)現(xiàn)金管理。對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦現(xiàn)金箱，必須設(shè)置最高限額，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)上繳入庫。業(yè)務(wù)經(jīng)辦之間不允許直接辦理現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦現(xiàn)金的出、入庫和調(diào)拔，必須經(jīng)總庫管理人員進(jìn)行操 作，由經(jīng)辦人員授權(quán)辦理。

營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)經(jīng)辦應(yīng)按規(guī)定程序軋賬、碰庫；A級(jí)或B級(jí)柜員應(yīng)在網(wǎng)點(diǎn)平賬前對(duì)庫存現(xiàn)金余額和日間現(xiàn)金收付情況進(jìn)行核對(duì)。

第十條 加強(qiáng)重要空白憑證管理。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的重要空白憑證應(yīng)指定專人保管和領(lǐng)發(fā)，做到賬證分管。

網(wǎng)點(diǎn)B級(jí)柜員負(fù)責(zé)重空的領(lǐng)取和下發(fā)，B級(jí)柜員根據(jù)本網(wǎng)點(diǎn)重空使用情況，統(tǒng)一從支行重空保管人員處領(lǐng)取重空，然后按柜員下發(fā)到臨柜人員。

簽發(fā)重要空白憑證時(shí)必須順序使用，逐份銷號(hào)；出售重要空白憑證，必須核對(duì)客戶提供的預(yù)留銀行簽章；重要空白憑證作廢時(shí)，必須加蓋“作廢”章，作為當(dāng)日表外科目憑證附件。營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)主管必須對(duì)重要空白憑證進(jìn)行賬、實(shí)、簿三核對(duì)。

第十一條 嚴(yán)密人民銀行支付業(yè)務(wù)處理手續(xù)。人民銀行支付業(yè)務(wù)的錄入、復(fù)核、編押、發(fā)送均應(yīng)分人承擔(dān)。印、押（機(jī)）、證的使用和保管，必須堅(jiān)持分管分用，必須履行嚴(yán)格的交接手續(xù)。

第十二條 嚴(yán)格印章使用、權(quán)限卡和密碼管理。

記賬憑證作為對(duì)柜員業(yè)務(wù)交易及處理結(jié)果的書面記錄，一律加蓋業(yè)務(wù)印章和經(jīng)辦人員名章，經(jīng)業(yè)務(wù)主辦或業(yè)務(wù)主管審核或授權(quán)的記賬憑證還應(yīng)加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用、銷毀必須辦理嚴(yán)密的登記手續(xù)，切實(shí)明確經(jīng)辦柜員的責(zé)任。

權(quán)限卡和密碼：權(quán)限卡是業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的，或擁有一定業(yè)務(wù)處理范圍的磁卡。權(quán)限卡必須與柜員密碼配套使用，柜員密碼是對(duì)持卡人身份的再次驗(yàn)證。其權(quán)限卡和密碼的管理、簽發(fā)、領(lǐng)用、保管、使用等，按照《XX市商業(yè)銀行權(quán)限卡管理辦法》嚴(yán)格辦理。

第十三條 柜員當(dāng)天業(yè)務(wù)處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)授權(quán)后并作有關(guān)登記后方能辦理重新簽到手續(xù)。柜員臨時(shí)離崗，必須辦理臨時(shí)簽退手續(xù)。柜員休假或調(diào)離，必須經(jīng)有權(quán)人員授權(quán)批準(zhǔn)并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

第十四條 謹(jǐn)慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經(jīng)由主管人員審批后方可進(jìn)行抹賬處理和錯(cuò)賬沖正。抹賬或沖賬時(shí)，應(yīng)在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號(hào)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管簽字后，在有關(guān)登記簿上進(jìn)行序時(shí)登記。對(duì)不能核銷的過渡賬務(wù)，必須報(bào)上級(jí)業(yè)務(wù)管理部門批準(zhǔn)后方可進(jìn)行掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載掛賬金額、掛賬原因和處理結(jié)果等內(nèi)容。

第四章 業(yè)務(wù)權(quán)限管理

第十五條 業(yè)務(wù)辦理權(quán)限和授權(quán)權(quán)限規(guī)定如下（以內(nèi)不包括本數(shù)，以上包括本數(shù)）：

1、現(xiàn)金業(yè)務(wù)：

儲(chǔ)蓄存取款：C級(jí)柜員直接辦理5萬元以內(nèi)的業(yè)務(wù)，5萬-20萬元的業(yè)務(wù)由B級(jí)柜員授權(quán)，20萬元以上的業(yè)務(wù)由B、A級(jí)柜員二次授權(quán)。

對(duì)公存取款：C級(jí)柜員直接辦理5萬元以內(nèi)業(yè)務(wù)。5萬-20萬元的業(yè)務(wù)由B級(jí)柜員授權(quán)，20萬元以上的業(yè)務(wù)由B、A級(jí)柜員二次授權(quán)。

2、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)賬：C級(jí)柜員直接辦理10萬元以內(nèi)的業(yè)務(wù)，10-20萬元的業(yè)務(wù)由B級(jí)授權(quán)，20萬元以上的業(yè)務(wù)由B、A級(jí)柜員二次授權(quán)。對(duì)公轉(zhuǎn)賬：C級(jí)柜員直接辦理10萬元以內(nèi)業(yè)務(wù)，10-20萬元的業(yè)務(wù)由B級(jí)柜員授權(quán)，20萬元以上的業(yè)務(wù)由B、A級(jí)柜員二次授權(quán)。

XX市商業(yè)銀行可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，隨時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)辦理權(quán)限和業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限。

其他授權(quán)事項(xiàng)，按照《XX市商業(yè)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法》執(zhí)行。第十六條第十七條 本辦法由XX市商業(yè)銀行負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。

第五篇：中國農(nóng)業(yè)銀行柜員制管理暫行辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行柜員制管理暫行辦法

第一條 為適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的需要，圍繞客戶中心的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行會(huì)計(jì)基本制度》等法規(guī)制度的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 柜員制是指營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜員在其業(yè)務(wù)范圍和操作權(quán)限內(nèi)，由單個(gè)柜員或多個(gè)柜員組合，為客戶提供本外幣儲(chǔ)蓄、對(duì)公、信用卡、代理等業(yè)務(wù)的全部或部分金融服務(wù)，并獨(dú)立或共同承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)、享有相關(guān)權(quán)限的一種勞動(dòng)組織方式。

柜員制的基本形式是單人臨柜，獨(dú)立為客戶提供金融服務(wù)。根據(jù)滯后復(fù)核方式和人員配備情況，可建立多種形式。第三條 各行應(yīng)按照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)種類、日均業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理需要和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，在嚴(yán)格區(qū)分前臺(tái)業(yè)務(wù)和后臺(tái)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將前臺(tái)柜員劃分為可以辦理單項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)的單項(xiàng)柜員、多項(xiàng)柜員和綜合柜員。

第四條 前臺(tái)柜員負(fù)責(zé)直接面向客戶的柜面業(yè)務(wù)操作、查詢、咨詢等；后臺(tái)柜員負(fù)責(zé)無需面向客戶的聯(lián)行、票據(jù)交換、內(nèi)部賬務(wù)等業(yè)務(wù)處理及對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的復(fù)核、確認(rèn)、授權(quán)等后續(xù)處理。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的前臺(tái)柜員必須自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由專職復(fù)核人員進(jìn)行滯后復(fù)核的，前臺(tái)柜員與復(fù)核人員必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

第五條 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行柜員制的基本條件：

（一）實(shí)行柜員制前的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)到規(guī)范化管理三級(jí)以上（包括三級(jí)）標(biāo)準(zhǔn)；

（二）建立了符合柜員制要求的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧?dòng)組織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程；

（三）建立了符合柜員制要求的嚴(yán)密的崗位責(zé)任制和公平、有效、便于操作和監(jiān)督的柜員考核機(jī)制；

（四）安裝了完備的監(jiān)控系統(tǒng)；配備了合格、充足的出納機(jī)具和防偽設(shè)備，確保業(yè)務(wù)操作安全、準(zhǔn)確；

（五）柜員應(yīng)持有與授權(quán)業(yè)務(wù)相應(yīng)的專業(yè)資格上崗證，從業(yè)務(wù)知識(shí)到操作技能，切實(shí)具備辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的能力；綜合柜員必須通過全面培訓(xùn)和嚴(yán)格考核；

（六）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)外服務(wù)窗口和內(nèi)勤人員的配備應(yīng)確保業(yè)務(wù)的正常開展。

第六條 建立完善的審批制度。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在實(shí)施柜員制前必須向縣級(jí)行以上的會(huì)計(jì)部門提出書面申請(qǐng)，并上報(bào)終端和柜員的配備、崗位設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限等情況，經(jīng)縣級(jí)行簽署意見后，報(bào)二級(jí)分行會(huì)計(jì)部門審批。二級(jí)分行會(huì)計(jì)部門除認(rèn)真審核報(bào)批材料外，還應(yīng)對(duì)申請(qǐng)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收。

第七條 規(guī)范和細(xì)化業(yè)務(wù)操作流程。各行應(yīng)分別不同的柜員制形式，按照不同的業(yè)務(wù)種類制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，明確界定操作者、操作依據(jù)（如所需單據(jù)）、操作內(nèi)容（如交易選擇和錄入要素）、操作結(jié)果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個(gè)操作環(huán)節(jié)之間的責(zé)任劃分。

第八條 建立健全柜員崗位責(zé)任制。各行應(yīng)根據(jù)授權(quán)業(yè)務(wù)種類和操作流程，明確柜員的職責(zé)權(quán)限，并據(jù)此作為考核柜員工作績(jī)效、兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲的依據(jù)。

實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須明確、嚴(yán)格地對(duì)柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)種類和操作限額進(jìn)行授權(quán)。需要配備復(fù)核人員的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，復(fù)核人員的業(yè)務(wù)范圍和職責(zé)權(quán)限必須明確、清晰。

第九條 建立安全、有效的監(jiān)督復(fù)核機(jī)制。實(shí)行柜員制的勞動(dòng)組合，必須加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

（一）事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和限額進(jìn)行授權(quán)控制。

（二）事中監(jiān)控，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)效性要求、金額大小和應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計(jì)情況，分別采用不同的監(jiān)督控制方式：前臺(tái)柜員對(duì)其經(jīng)辦的每筆業(yè)務(wù)必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性、完整性，輔之以監(jiān)控系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；對(duì)授權(quán)控制的業(yè)務(wù)，必須由后臺(tái)柜員或者主管人員進(jìn)行實(shí)時(shí)逐筆確認(rèn)或授權(quán)；柜員及主管必須對(duì)現(xiàn)金箱、憑證箱及平賬器進(jìn)行適時(shí)的檢查核對(duì)。

（三）滯后復(fù)核，復(fù)核員應(yīng)對(duì)柜員已辦理的業(yè)務(wù)，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內(nèi)容和打印內(nèi)容是否相符等方式，進(jìn)行滯后復(fù)核。

（四）事后監(jiān)督，在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日終平賬前，會(huì)計(jì)主管（坐班主任）必須審查核對(duì)所有柜員日間操作的完整性和準(zhǔn)確性；上級(jí)管理行對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期的檢查督導(dǎo)。

第十條 建立健全柜員制考核獎(jiǎng)懲辦法。各行應(yīng)以柜員的崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)操作流程為基礎(chǔ)，按照公開、公平、公正的原則，建立科學(xué)、有效的考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)柜員的勞動(dòng)量進(jìn)行合理、準(zhǔn)確地計(jì)量；對(duì)柜員履行崗位職責(zé)的情況進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)。

對(duì)柜員的考核應(yīng)分別前臺(tái)柜員和后臺(tái)柜員及主管進(jìn)行勞動(dòng)量考核和勞動(dòng)質(zhì)量考核。

（一）對(duì)前臺(tái)柜員勞動(dòng)量的考核要按照各種業(yè)務(wù)的勞動(dòng)復(fù)雜程度和勞動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)短設(shè)定折算標(biāo)準(zhǔn)或權(quán)重系數(shù)，統(tǒng)一計(jì)算口徑，并建立柜員獎(jiǎng)勵(lì)制度，按勞動(dòng)量大小落實(shí)兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)金的分配。

對(duì)勞動(dòng)質(zhì)量的考核主要是根據(jù)柜員差錯(cuò)頻率和差錯(cuò)金額考核柜員對(duì)崗位職責(zé)的履行情況，視柜員不認(rèn)真履行職責(zé)的危害程度和情節(jié)輕重，落實(shí)處罰措施。

（二）對(duì)后臺(tái)柜員及主管的考核，可采用所在網(wǎng)點(diǎn)考核兌現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)金的平均數(shù)計(jì)酬，也可依據(jù)差錯(cuò)情況以考核勞動(dòng)質(zhì)量為主。

第十一條 加強(qiáng)現(xiàn)金管理。對(duì)柜員現(xiàn)金箱，必須設(shè)置最高限額，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)上繳入庫。交接班時(shí)，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)換人盤點(diǎn)。柜員之間的現(xiàn)金調(diào)撥必須履行嚴(yán)密的手續(xù)。營(yíng)業(yè)終了，柜員應(yīng)按規(guī)定軋賬、碰庫；管庫員應(yīng)清點(diǎn)實(shí)物現(xiàn)金、軋平庫存；主管人員應(yīng)在網(wǎng)點(diǎn)平賬前對(duì)庫存現(xiàn)金余額和日間現(xiàn)金收付情況進(jìn)行核對(duì)。

第十二條 加強(qiáng)重要空白憑證管理。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的重要空白憑證應(yīng)指定專人保管和領(lǐng)發(fā)，做到賬證分管。

柜員領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)必須經(jīng)主管人員審批簽字；簽發(fā)重要空白憑證時(shí)必須順序使用，逐份銷號(hào)；出售重要空白憑證時(shí)必須核對(duì)客戶提供的預(yù)留銀行簽章；重要空白憑證作廢時(shí)，必須加蓋“作廢”章，作為當(dāng)日表外憑證附件。營(yíng)業(yè)終了，主管人員必須對(duì)重要空白憑證進(jìn)行賬、實(shí)、簿三核對(duì)。

第十三條 嚴(yán)密聯(lián)行業(yè)務(wù)處理手續(xù)。聯(lián)行業(yè)務(wù)的錄入、復(fù)核和編押應(yīng)分人承擔(dān)。印、押（機(jī)）、證的使用和保管，必須堅(jiān)持分管分用，必須履行嚴(yán)格的交接手續(xù)。

聯(lián)行柜員應(yīng)按旬逐筆核對(duì)匯出匯款；按日核對(duì)匯差；按規(guī)定時(shí)間處理來往賬；按規(guī)定打印各種聯(lián)行資料。第十四條 嚴(yán)格印章使用和密碼管理。

記賬憑證作為對(duì)柜員業(yè)務(wù)交易及處理結(jié)果的書面記錄，一律加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人員名章，經(jīng)主管審核或授權(quán)的記賬憑證還應(yīng)加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用銷毀必須辦理嚴(yán)密的登記手續(xù)，切實(shí)明確經(jīng)辦柜員的責(zé)任。柜員密碼可選擇由字母或數(shù)字組合，但不得過于簡(jiǎn)單。柜員密碼應(yīng)定期更換，每月更換不得少于三次。實(shí)行密碼和磁卡雙重控制的柜員密碼，每月更換不得少于一次。使用密碼封存后交坐班主任入庫保管。停用密碼交坐班主任登記。第十五條 加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理。柜員應(yīng)按規(guī)定及時(shí)裝訂憑證、賬簿和報(bào)表，原始憑證和記賬憑證應(yīng)序時(shí)裝訂，可按日分冊(cè)裝訂，也可合并裝訂，但合并最多不得超過五天；分戶賬賬頁、日計(jì)表應(yīng)按月裝訂；各種登記簿、月計(jì)表、資產(chǎn)

負(fù)債表、損益表、年終決算報(bào)表等按規(guī)定保管期限分類、合并裝訂。各類會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按照國家及總行有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理的法規(guī)制度，嚴(yán)格履行會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱、保管和銷毀的規(guī)定手續(xù)。

第十六條 柜員當(dāng)天業(yè)務(wù)處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管（坐班主任）批準(zhǔn)并作有關(guān)登記后方能辦理重新簽到手續(xù)。柜員臨時(shí)離崗，必須辦理臨時(shí)簽退手續(xù)。柜員休假或調(diào)離，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管（坐班主任）批準(zhǔn)并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

第十七條 謹(jǐn)慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經(jīng)由主管人員審批后方可進(jìn)行抹賬處理和錯(cuò)賬沖正。抹賬或沖賬時(shí)，應(yīng)在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號(hào)，經(jīng)主管人員簽字后，在有關(guān)登記簿上進(jìn)行序時(shí)登記。對(duì)不能核銷的過渡賬務(wù)，必須報(bào)一級(jí)分行會(huì)計(jì)部門批準(zhǔn)后方可進(jìn)行掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載掛賬金額、掛賬原因和處理結(jié)果等內(nèi)容。

第十八條 各行應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)鼐唧w情況，制定實(shí)施細(xì)則或補(bǔ)充辦法，并報(bào)總行備案。本辦法由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。