第一篇：淺析商業(yè)銀行綜合柜員制的試行推廣

綜合柜員制是目前國(guó)際上商業(yè)銀行遵循的一種最主要的前臺(tái)服務(wù)模式，它能充分體現(xiàn)“以客戶為中心”的服務(wù)理念，增強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)外服務(wù)的整體性，同時(shí)通過(guò)優(yōu)化前臺(tái)勞動(dòng)組合，改變當(dāng)前人均業(yè)務(wù)量不飽和、崗位業(yè)務(wù)不平衡、工作效率較低的現(xiàn)狀，從而達(dá)到優(yōu)化資源配置、提高效率的目的。

一、傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)的局限

長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的前臺(tái)業(yè)務(wù)被人為地劃分為人民幣對(duì)公、儲(chǔ)蓄、信用卡、公積金以及外幣對(duì)公、儲(chǔ)蓄等不同種類的業(yè)務(wù)，即使在同一營(yíng)業(yè)場(chǎng)所受理、同一城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上核算，上述業(yè)務(wù)仍然需要分別設(shè)置柜臺(tái)辦理，同一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的工作崗位被人為地分割為缺乏聯(lián)系、缺乏協(xié)調(diào)的幾部分。

這種勞動(dòng)分工形式，具有很大的局限性，越來(lái)越難以適應(yīng)目前及今后業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

第一，程序煩瑣，辦理復(fù)雜。客戶在辦理不同的業(yè)務(wù)時(shí)，需要在不同的柜臺(tái)辦理；即使辦理同一筆業(yè)務(wù)也必須在不同柜臺(tái)來(lái)回走動(dòng)、等候，使客戶感到極為不便。

第二，忙閑不均，浪費(fèi)資源。在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中，常常是某類業(yè)務(wù)繁忙，另一類業(yè)務(wù)工作量不足，但囿于業(yè)務(wù)分工，無(wú)法進(jìn)行調(diào)劑。這種由業(yè)務(wù)種類決定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)勞動(dòng)組合方式，并不是會(huì)計(jì)核算的內(nèi)在要求。不但客戶難以理解，影響了銀行的對(duì)外形象，而且員工忙閑不均，挫傷了員工工作積極性，造成人力資源的浪費(fèi)，甚至影響到內(nèi)部控制制度的落實(shí)，制約了網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)發(fā)展。

第三，操作單一，提高困難。在目前這種分工情況下，許多員工往往一直從事單一的某類業(yè)務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)少有接觸、學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，難以全面掌握業(yè)務(wù)，妨礙了員工綜合素質(zhì)的提高。

二、綜合柜員制的試行情況

綜合柜員制是指營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在法定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照規(guī)定的業(yè)務(wù)處理權(quán)限和操作流程，由單一員工或多個(gè)員工組合，通過(guò)臨柜窗口為客戶綜合辦理本外幣對(duì)公會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄、信用卡等多種金融業(yè)務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的一種勞動(dòng)組合方式。該方式體現(xiàn)“以客戶為中心”的理念，盡可能地將批量處理核算工作集中于后臺(tái)辦理，減輕前臺(tái)的工作壓力，確保優(yōu)質(zhì)服務(wù)質(zhì)量和提高工作效率。

近年來(lái)，建設(shè)銀行四川省分行把推進(jìn)綜合柜員制作為改進(jìn)服務(wù)方式、提高工作效率的一項(xiàng)重要內(nèi)容，現(xiàn)以建行某縣支行運(yùn)行情況為例，對(duì)建設(shè)銀行綜合柜員制的運(yùn)行情況分析如下：

（一）運(yùn)行情況正常，崗位設(shè)置合規(guī)。從2002年6月13日上線運(yùn)行以來(lái)、該支行經(jīng)歷了會(huì)計(jì)結(jié)息、儲(chǔ)蓄結(jié)息、年終結(jié)轉(zhuǎn)以及多個(gè)雙休日、節(jié)假日，運(yùn)行情況基本正常。

該支行日均業(yè)務(wù)量700-800筆，日均現(xiàn)金業(yè)務(wù)量600多筆，現(xiàn)金收付500萬(wàn)元左右。綜合現(xiàn)金流量較大的實(shí)際情況，柜臺(tái)組合采用完全柜員方式，即所有柜員均能辦理現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬

業(yè)務(wù)。

該支行會(huì)計(jì)柜原有會(huì)計(jì)人員11名（其中：會(huì)計(jì)主管2名，記賬復(fù)核4名，經(jīng)費(fèi)記賬1名，票據(jù)交換1名，綜合崗2名，咨詢崗1名）、出納人員3名，儲(chǔ)蓄人員6名；實(shí)施柜員制后，將會(huì)計(jì)出納柜臺(tái)、儲(chǔ)蓄所統(tǒng)稱為“營(yíng)業(yè)室”，營(yíng)業(yè)室共有人員18名，其中：業(yè)務(wù)主管2名，柜員8名（含3名輪崗人員），綜合員4名，票據(jù)交換1名，憑證整理1名，咨詢崗1名，專職驗(yàn)印1名。

（二）取得顯著效果，達(dá)到預(yù)期目的。

1.更高效地為客戶提供服務(wù)。綜合柜員制業(yè)務(wù)流程減少了中間環(huán)節(jié)，如過(guò)去客戶支取現(xiàn)金，需先后到會(huì)計(jì)、出納柜辦理下賬和支現(xiàn)，實(shí)施柜員制后，在一個(gè)柜臺(tái)即可辦理完畢，從而縮短了客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，提高了工作效率；同時(shí)，通過(guò)窗口設(shè)置的改變使業(yè)務(wù)均衡分布。該支行過(guò)去設(shè)置3個(gè)儲(chǔ)蓄窗口，2個(gè)會(huì)計(jì)窗口，常出現(xiàn)儲(chǔ)蓄窗口外客戶排隊(duì)等候的現(xiàn)象。實(shí)施柜員制后，前臺(tái)打破公私界限共設(shè)置5個(gè)窗口，為儲(chǔ)戶辦理業(yè)務(wù)的窗口增加，同時(shí)可根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小隨時(shí)增補(bǔ)接待客戶的窗口，一定程度上緩解了客戶排隊(duì)等待的現(xiàn)象。

2.人員素質(zhì)得到提高。綜合柜員制要求前臺(tái)人員必須通曉會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄等多種業(yè)務(wù)，為適應(yīng)這種要求，該支行前臺(tái)人員上線前一個(gè)月通過(guò)崗位輪換、集中學(xué)習(xí)等多種形式相互熟悉業(yè)務(wù)，從而綜合業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能更為全面。人員素質(zhì)的提高既滿足現(xiàn)行綜合柜員制推行的要求，也為將來(lái)實(shí)施會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄有機(jī)整合打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.達(dá)到了減員的目的。實(shí)施柜員制后，該支行由原來(lái)的20名會(huì)計(jì)儲(chǔ)蓄人員（其中會(huì)計(jì)11名、出納3名、儲(chǔ)蓄6名）減少至18名。按照其崗位設(shè)置現(xiàn)狀，相互業(yè)務(wù)更為熟悉后，人員還可進(jìn)一步減少。實(shí)施綜合柜員制通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)及流程的整合，對(duì)前臺(tái)人員崗位分工的調(diào)整，在一定程度上達(dá)到了減員增效的目的。

三、推行綜合柜員制的難點(diǎn)及建議

（一）操作系統(tǒng)不盡合理，尚需改造完善。全面推行綜合柜員制，現(xiàn)有的城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)需要進(jìn)行適當(dāng)改造。

1.柜員操作畫面需改造。綜合柜員根據(jù)受理的客戶業(yè)務(wù)（票據(jù)），通過(guò)簡(jiǎn)單的操作，在同一臺(tái)終端上選擇相應(yīng)的記賬畫面，辦理業(yè)務(wù)。

2.現(xiàn)行日終（日中）扎賬模式需完善。前臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)軋賬平衡——系統(tǒng)軋賬平衡的二級(jí)平賬模式，不利于提高前臺(tái)工作效率，應(yīng)改為柜員扎賬平衡——網(wǎng)點(diǎn)軋賬平衡——系統(tǒng)軋賬平衡的三級(jí)平賬模式。柜員軋賬，一是所記錄的流水賬借貸方發(fā)生額相等，二是柜員尾箱賬款相符，三是柜員負(fù)責(zé)使用、保管的重要單證賬證相符。為實(shí)現(xiàn)柜員獨(dú)立軋賬，柜員受理業(yè)務(wù)后，必須完整記載借、貸雙方發(fā)生額。系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)交易的，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)登記借、貸方發(fā)生額。

3.安全控制方面的改造。安全控制方面的改造主要有兩方面，一是為實(shí)行綜合柜員制，系統(tǒng)必須進(jìn)行的授權(quán)改造，即由系統(tǒng)控制各柜員、綜合員、業(yè)務(wù)主管可以經(jīng)辦的業(yè)務(wù)范圍，控制柜員交易金額權(quán)限，柜員超過(guò)權(quán)限受理的業(yè)務(wù)，必須得到綜合員或業(yè)務(wù)主管及時(shí)授權(quán)后

才能辦理。二是各行根據(jù)實(shí)際情況自行增加的安全控制功能，如柜員收付現(xiàn)金控制，即在收付現(xiàn)金時(shí)，柜員必須輸入現(xiàn)金券別、張數(shù)、金額，由系統(tǒng)核對(duì)柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)正確與否。如重要單證使用銷號(hào)控制；客戶回單控制，即與客戶約定，現(xiàn)金交款單、儲(chǔ)蓄存款憑條、儲(chǔ)蓄取款憑條的回單以及儲(chǔ)蓄存單（折）等必須采用機(jī)器打印，手工填制，涂改無(wú)效。

4.后臺(tái)數(shù)據(jù)的整合。目前的程序未經(jīng)特別優(yōu)化，工作強(qiáng)度和工作量增大，導(dǎo)致上線后工作效率有所降低。如，每筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須在現(xiàn)金出納系統(tǒng)中錄入，同時(shí)，還要在會(huì)計(jì)或儲(chǔ)蓄系統(tǒng)中做賬務(wù)處理，明顯增大了工作量（特別是個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)生較多時(shí)更為明顯）；日終軋賬時(shí)，因尾箱擺在儲(chǔ)蓄柜臺(tái)，會(huì)計(jì)柜臺(tái)的取現(xiàn)業(yè)務(wù)必須通過(guò)內(nèi)部往來(lái)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。而且每個(gè)柜員都需作三套系統(tǒng)賬務(wù)的平衡處理，因此，柜員業(yè)務(wù)量增大，工作時(shí)間延長(zhǎng)。

（二）培訓(xùn)、提高人員素質(zhì)。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行由于沿用傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)分工方式對(duì)崗位進(jìn)行劃分，所有崗位培訓(xùn)教材及培訓(xùn)課程均局限于單一的柜面業(yè)務(wù)。原會(huì)計(jì)柜臺(tái)分工較細(xì)而且會(huì)計(jì)人員基本未辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，而原儲(chǔ)蓄人員也未經(jīng)辦過(guò)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，推行綜合柜員制后由于培訓(xùn)時(shí)間短，工作效率受到一定影響，需培訓(xùn)人員多，操作人員熟練程度有待進(jìn)一步提高。應(yīng)結(jié)合綜合柜員制的特點(diǎn)，編寫、制訂較為全面的人員培訓(xùn)教材，提高人員綜合素質(zhì)。

（三）制訂配套管理體制。綜合柜員制實(shí)行以后，原有的會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄制度及規(guī)定與現(xiàn)行操作不配套，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)盡快對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行梳理。

1.印鑒卡管理制度的改進(jìn)。為防范風(fēng)險(xiǎn)，印鑒卡必須由客戶填制。各行可按現(xiàn)行規(guī)定，開(kāi)戶時(shí)由客戶統(tǒng)一填制若干套一正二副印鑒卡；也可由各行統(tǒng)一印制一正多副的印鑒卡，開(kāi)戶時(shí)由客戶統(tǒng)一填制多套。不論采用何種方式，各行必須加強(qiáng)印鑒卡的登記、管理工作，特別是多余的空白副卡以及多余的、已填制的副卡登記、管理工作。

2.印章的準(zhǔn)備問(wèn)題?，F(xiàn)金訖章已經(jīng)準(zhǔn)備，但儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)用公章的使用應(yīng)予變更。綜合柜員制管理辦法中明確提出線條式管理，但管理部門較多，存在“大家都在管，大家都沒(méi)管”的真空局面。如何對(duì)實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查與控制？各個(gè)部門該檢查哪些內(nèi)容？需要進(jìn)一步明確。憑證的規(guī)范性：如沖正憑證未經(jīng)主管授權(quán)，只要不超過(guò)授權(quán)金額，計(jì)算機(jī)自動(dòng)復(fù)核；又如部分憑證不需復(fù)核，柜員即可軋賬，但憑證簽章如何規(guī)定？多個(gè)柜員處理業(yè)務(wù)，科目日結(jié)單由誰(shuí)簽章合適？考核辦法的配套及考核措施的落實(shí)，對(duì)綜合柜員制的順利開(kāi)展極為重要，應(yīng)制訂統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)。

四、推廣綜合柜員制應(yīng)堅(jiān)持積極穩(wěn)妥的原則

積極，是指各行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，在受理多種業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須實(shí)行綜合柜員制，提高其管理水平。穩(wěn)妥，是不搞“一刀切”，對(duì)業(yè)務(wù)種類、業(yè)務(wù)量不適合實(shí)行綜合柜員制、或不具備必要安全條件的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，不強(qiáng)制實(shí)行綜合柜員制。對(duì)新開(kāi)辦的分理處、辦事處等網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)從開(kāi)始就實(shí)行綜合柜員制。考慮到現(xiàn)有員工對(duì)其他業(yè)務(wù)有一個(gè)了解、熟悉的過(guò)程，在推行綜合柜員制初期，可以由綜合員對(duì)柜員處理的全部業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)復(fù)核，一段時(shí)間以后，逐步過(guò)渡為由柜員直接按授權(quán)權(quán)限處理業(yè)務(wù)，相關(guān)賬務(wù)實(shí)行事后批量復(fù)核。

為了迎接加入WTO后金融行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡早推行綜合柜員制。

第二篇：商業(yè)銀行綜合柜員制操作風(fēng)險(xiǎn)和防范

商業(yè)銀行綜合柜員制操作

風(fēng)險(xiǎn)和防范

論文關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;綜合柜員制;操作風(fēng)險(xiǎn)

論文摘要:商業(yè)銀行實(shí)行綜合柜員制是國(guó)際商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作現(xiàn)代化的趨勢(shì)綜合柜員制在具有明顯的優(yōu)越性同時(shí),也存在較大的風(fēng)險(xiǎn)本文在分析綜合柜員制存在風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,提出進(jìn)一步完善柜員制度,有效防范風(fēng)險(xiǎn)的具體建議

一實(shí)行柜員制存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

(一)柜員能力風(fēng)險(xiǎn)

銀行是全社會(huì)的現(xiàn)金出納中心,現(xiàn)金出入頻繁,特別是對(duì)公業(yè)務(wù),常常單筆金額較大,綜合柜員制要求柜員具備較全面的業(yè)務(wù)知識(shí)和較高的操作技能,知識(shí)和技能不適應(yīng)必然造成操作失誤的增加;單人為客戶提供金融服務(wù)是綜合柜員制的基本要求,其表現(xiàn)形式為單收單付,柜員與客戶“一對(duì)一”,因是單人臨柜,柜員稍有疏忽大意就會(huì)發(fā)生差錯(cuò),柜員自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和銀行防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的難度同時(shí)加大

(二)監(jiān)控設(shè)施及出納機(jī)具存在的問(wèn)題

實(shí)行綜合柜員制后,對(duì)現(xiàn)金的復(fù)核完全依賴于機(jī)具,我們現(xiàn)用的鈔票版別多且防偽技術(shù)復(fù)雜,這對(duì)點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)的性能提出了很高要求若出納機(jī)具的性能不過(guò)關(guān),將給臨柜人員造成誤導(dǎo),給客戶或自己造成經(jīng)濟(jì)損失另外,目前銀行采取的是錄像監(jiān)控和配備相應(yīng)數(shù)量的復(fù)核員等措施錄像監(jiān)控難以做到多方位監(jiān)控,在監(jiān)控時(shí)間上也不同程度的存在盲點(diǎn)這樣,在對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的硬件監(jiān)督上,就存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)多數(shù)數(shù)字監(jiān)控效果達(dá)不到要求,喪失了監(jiān)控的取證價(jià)值,而且售后服務(wù)一般,維護(hù)很不及時(shí),經(jīng)常出現(xiàn)故障

(三)業(yè)務(wù)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

如儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)人員多在5人以下,每班3人,作為授權(quán)人的儲(chǔ)蓄所主任常常因公不在崗,而委派柜員相互授權(quán),這樣,既辦理業(yè)務(wù)又授權(quán),容易造成失控而且,主管人員雖不直接面對(duì)客戶經(jīng)辦業(yè)務(wù),但由于有授權(quán)的權(quán)力,對(duì)下控制多個(gè)柜員,如果主管人員違背道德,只需突破下線中的一點(diǎn)即可形成聯(lián)手做案另外,授權(quán)操作也存在隱患,授權(quán)在記賬柜員終端機(jī)上進(jìn)行,使用記賬柜員打開(kāi)的界面,授權(quán)密碼暴露在他人視線之下,存在泄密危險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)極大再有柜員之間還存在著互不防范責(zé)任心不強(qiáng)等問(wèn)題如授權(quán)是在柜員鍵盤上輸入密碼,有的在柜員面前直接輸入,沒(méi)有任何防范意識(shí)和措施,且密碼不按規(guī)定及時(shí)修改,這極易給有意作案的人以可乘之機(jī)

(四)柜員道德風(fēng)險(xiǎn)

綜合柜員制下的現(xiàn)金業(yè)務(wù)是一個(gè)手工點(diǎn)鈔和電腦操作相結(jié)合的過(guò)程,沒(méi)有專人復(fù)核,多收少付錯(cuò)款錯(cuò)賬隱瞞不報(bào)轉(zhuǎn)移現(xiàn)金等現(xiàn)象就有發(fā)生的可能如果柜員本身素質(zhì)不過(guò)關(guān),道德水準(zhǔn)偏低,視規(guī)章制度于不顧,更可能利用內(nèi)控管理存在的漏洞自我作案或與客戶聯(lián)手作案

(五)應(yīng)用程序風(fēng)險(xiǎn)

綜合柜員制業(yè)務(wù)的應(yīng)用程序設(shè)計(jì),必須能夠滿足綜合柜員需要受理會(huì)計(jì)出納儲(chǔ)蓄中間代收等種類繁多的業(yè)務(wù)綜合處理的需要綜合柜員制是金融業(yè)務(wù)發(fā)展金融科技進(jìn)步以及金融服務(wù)創(chuàng)新的必然產(chǎn)物在實(shí)行綜合柜員制的過(guò)程中,計(jì)算機(jī)電算化水平的高低,科技力量的支撐是至關(guān)重要的,否則也容易給柜員造成風(fēng)險(xiǎn)

二完善綜合柜員制的意見(jiàn)

(一)完善規(guī)章制度,狠抓制度落實(shí)

首先,要不斷修訂和完善制度,使之更加規(guī)范化科學(xué)化重點(diǎn)是對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行的實(shí)時(shí)監(jiān)督其次,要對(duì)相關(guān)配套制度和措施的完善改革分配制度,明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任,量化考核目標(biāo),嚴(yán)格獎(jiǎng)懲制度,要在認(rèn)真落實(shí)制度上下功夫,加大對(duì)違規(guī)操作的查處力度,形成遵守制度按章操作的良好環(huán)境和氛圍

(二)加強(qiáng)稽核監(jiān)督,強(qiáng)化內(nèi)部控制

上級(jí)主管部門要在完善健全柜員制管理制度的基礎(chǔ)上,強(qiáng)化稽核監(jiān)督,保障各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行到位,一是建立起柜員崗位制約為主的第一道防線,做到責(zé)任到崗,落實(shí)到人,相互制約,互相監(jiān)督,以減少一線的風(fēng)險(xiǎn);二是全面落實(shí)財(cái)會(huì)監(jiān)管員監(jiān)督中心坐班主任“三位一體”監(jiān)管體系的第二道防線,充分發(fā)揮其作用,使內(nèi)部監(jiān)管走向規(guī)范化制度化對(duì)柜員經(jīng)辦的每一筆業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行審查監(jiān)管,落實(shí)檢查責(zé)任,嚴(yán)肅處罰,切實(shí)達(dá)到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,堵塞漏洞,消除隱患的目的;三是加強(qiáng)事后監(jiān)督,完善監(jiān)控系統(tǒng)的功能,實(shí)現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)集中管理,加強(qiáng)對(duì)監(jiān)控信息的分析利用,充分發(fā)揮第三條防線的作用四是發(fā)揮審計(jì)作用,加大再監(jiān)督力度要充實(shí)審計(jì)部門的力量,提高內(nèi)部審計(jì)的頻率,加大內(nèi)部審計(jì)的查處力度,充分發(fā)揮再監(jiān)督的作用

(三)加強(qiáng)崗位輪換和強(qiáng)制休假制度

柜員輪休短期離崗,必須辦理交接手續(xù),工作交接應(yīng)在監(jiān)交人員監(jiān)督下進(jìn)行,交接雙方要認(rèn)真核對(duì)賬款有價(jià)證券

重要空白憑證及有關(guān)事項(xiàng),核對(duì)相符后登記交接登記簿并蓋章備查

(四)加強(qiáng)人員培訓(xùn),提高員工素質(zhì)

應(yīng)建立系統(tǒng)的長(zhǎng)期的出納會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)制度,以人為本,在提高業(yè)務(wù)素質(zhì)的前提下,加強(qiáng)對(duì)臨柜人員的法制教育職業(yè)道德教育提高柜員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和遵紀(jì)守法意識(shí),在柜員中形成依法核算,按規(guī)定處理業(yè)務(wù)的自律行為

第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行綜合柜員制管理暫行辦法

農(nóng)村商業(yè)銀行綜合柜員制管理暫行辦法

190號(hào)（5月26日）第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）綜合柜員制管理，準(zhǔn)確、及時(shí)處理柜面業(yè)務(wù)，保障客戶和本行資金安全，提高會(huì)計(jì)工作核算質(zhì)量和管理水平，現(xiàn)根據(jù)《會(huì)計(jì)出納基本制度》、《支付結(jié)算辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》等有關(guān)制度的規(guī)定，結(jié)合“省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱“綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)”）的實(shí)際應(yīng)用情況和本行實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 綜合柜員制是按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)規(guī)定的處理權(quán)限和操作流程，在嚴(yán)密監(jiān)控和嚴(yán)格監(jiān)督下，由單一柜員或多個(gè)柜員組合，綜合辦理儲(chǔ)蓄、對(duì)公、銀行卡、代收代付、中間業(yè)務(wù)等柜面業(yè)務(wù)及其會(huì)計(jì)核算的勞動(dòng)組合方式。

第三條 實(shí)施綜合柜員制應(yīng)具備以下條件：

一、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)出納管理工作規(guī)范。

二、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)綜合柜員熟悉會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算等業(yè)務(wù)制度規(guī)定，熟練掌握綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作技能。

三、安全防范措施達(dá)標(biāo)，監(jiān)控系統(tǒng)完備，對(duì)柜員整個(gè)營(yíng)業(yè)時(shí)間段進(jìn)行全程錄像，能通過(guò)影像回放觀看柜員及客戶業(yè)務(wù)處理全過(guò)程，且效果達(dá)到能看清連續(xù)點(diǎn)鈔動(dòng)作及票面的清晰度。

四、終端、打印機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)、錢箱等其它工作機(jī)具配備齊全。第四條 實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按照相互制約、業(yè)務(wù)需求的原則合理設(shè)臵崗位。支行設(shè)臵會(huì)計(jì)主管1名，綜合柜員數(shù)名，有條件的支行可設(shè)主出納或主出納兼復(fù)核1名；分理處設(shè)綜合柜員窗口1-2個(gè)，綜合柜員3-4名。

一、綜合柜員負(fù)責(zé)處理對(duì)公、儲(chǔ)蓄、銀行卡、代收代付、中間業(yè)務(wù)等日間柜面業(yè)務(wù)，并分管相關(guān)章、證、押。

二、各綜合柜員負(fù)責(zé)對(duì)指定柜員處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行事中（事后）交叉復(fù)核。

三、對(duì)部分個(gè)性化業(yè)務(wù)（如簽發(fā)匯票、簽發(fā)本票、發(fā)放貸款、收貸、收息、大小額支付和實(shí)時(shí)匯兌、儲(chǔ)蓄存款掛失、止付、凍結(jié)等）可指定窗口辦理。

四、各支行設(shè)一名主出納（根據(jù)業(yè)務(wù)量大小的也可指定一名綜合柜員兼主出納），負(fù)責(zé)管理庫(kù)存現(xiàn)金的調(diào)劑和調(diào)撥，保管重要空白憑證、有價(jià)單證及抵質(zhì)押物品。

五、各支行內(nèi)部管理保持相對(duì)的獨(dú)立性，崗位設(shè)臵及柜員休息原則上由會(huì)計(jì)主管安排，并實(shí)行全員柜員及固定上班制度。

六、柜員每人一柜員包，當(dāng)班時(shí)直接向主出納申請(qǐng)調(diào)現(xiàn)臨柜，休息時(shí)將現(xiàn)金上解主出納，庫(kù)存清零，重要印章與重要空白憑證隨包入庫(kù)保管。

七、當(dāng)柜員兼主出納時(shí)不得使用同一現(xiàn)金號(hào)，各柜員超限額部分的現(xiàn)金必須解繳主出納，使用主出納卡調(diào)撥現(xiàn)金。

八、會(huì)計(jì)主管每日認(rèn)真填寫《會(huì)計(jì)主管坐班工作日志》，如遇休息指定專人填寫。

九、會(huì)計(jì)主管按照有關(guān)規(guī)定管理內(nèi)部事務(wù)，對(duì)需要授權(quán)的交易進(jìn)行授權(quán)，負(fù)責(zé)事前、事中、事后監(jiān)督和日、月、年終數(shù)據(jù)核對(duì)。

各崗位人員必須各司其職，密切配合，嚴(yán)格執(zhí)行印、證、押分管、對(duì)賬崗與記賬崗相分離、對(duì)賬單發(fā)出與收回相分離等制約制度及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的權(quán)限管理規(guī)定。

第五條 建立安全有效的監(jiān)督、復(fù)核機(jī)制。綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)采取了實(shí)時(shí)授權(quán)前提下的滯后復(fù)核與實(shí)時(shí)復(fù)核相結(jié)合的方式，以加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、事后的安全控制。

一、事前控制。根據(jù)總行制定的交易和授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況和柜員素質(zhì)，經(jīng)總行核準(zhǔn)后制定各柜員交易、授權(quán)的金額標(biāo)準(zhǔn)。詳見(jiàn)第三章綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作授權(quán)管理基本規(guī)定。

二、事中復(fù)核。柜員間或?qū)Ｂ殢?fù)核員應(yīng)對(duì)接柜柜員處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行事中復(fù)核。詳見(jiàn)第四章復(fù)核操作制度。

三、事后監(jiān)督。會(huì)計(jì)主管必須加強(qiáng)督導(dǎo)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行事后監(jiān)督，詳見(jiàn)第五章事后監(jiān)督。

第二章 柜面業(yè)務(wù)基本規(guī)定

第六條 柜面業(yè)務(wù)管理基本規(guī)定

一、柜員必須嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《現(xiàn)金管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《會(huì)計(jì)出納基本制度》等規(guī)章制度以及有關(guān)規(guī)定，辦理對(duì)公結(jié)算、儲(chǔ)蓄、貸款、銀行卡、中間業(yè)務(wù)等各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。

二、柜員受理業(yè)務(wù)必須認(rèn)真審查憑證要素，堅(jiān)持折角核對(duì)客戶預(yù)留印鑒或密碼（客戶預(yù)留印鑒每柜一套）；辦理現(xiàn)金收付，必須堅(jiān)持“現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款；轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先借后貸”的原則，受理票據(jù)和大額付現(xiàn)須查驗(yàn)取款人身份證，他行票據(jù)收妥抵用；掛失和定期存款提前支取嚴(yán)格按規(guī)定辦理，以確保業(yè)務(wù)交易合規(guī)合法，真實(shí)準(zhǔn)確。

三、柜員發(fā)放貸款時(shí)必須認(rèn)真審查貸款發(fā)放通知單、借款借據(jù)、合同等相關(guān)資料、憑證，要求內(nèi)容完整、一致、沒(méi)有涂改，抵質(zhì)押手續(xù)齊備、符合規(guī)定；認(rèn)真審查借款人、擔(dān)保人、經(jīng)辦人、審批人等簽章，要求簽章相符、齊全；認(rèn)真審查借款人、擔(dān)保人、出質(zhì)人等身份證件，確認(rèn)姓名、身份證號(hào)碼、簽名真實(shí)、一致；認(rèn)真審核客戶經(jīng)理設(shè)定的科目、對(duì)應(yīng)賬戶、計(jì)結(jié)息方式、利率等內(nèi)容，確保正確無(wú)誤；認(rèn)真審查貸款管理規(guī)定應(yīng)審查的其他內(nèi)容，切實(shí)履行貸時(shí)審查工作職責(zé)。

四、柜員必須嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作流程辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，確保辦理及時(shí)、核算準(zhǔn)確。

五、簽發(fā)匯票（本票）必須嚴(yán)格執(zhí)行印、證、押三分管的制度，各網(wǎng)點(diǎn)必須明確專人分別負(fù)責(zé)匯票、本票的簽發(fā)、蓋章，執(zhí)行平行交接。

六、柜員應(yīng)嚴(yán)格按照權(quán)限辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁越權(quán)操作，對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)約定需要授權(quán)的各類交易或交易金額超出柜員權(quán)限的交易必須經(jīng)授權(quán)人（會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、資金營(yíng)運(yùn)部、分管行長(zhǎng)等）授權(quán)或?qū)徟筠k理，不得擅自處理。

七、柜員辦理業(yè)務(wù)必須以合法有效的會(huì)計(jì)憑證作為交易處理的依據(jù)，柜員交易的每筆業(yè)務(wù)必須打印交易清單等證明交易合法的記賬憑證，并與原始憑證的有關(guān)要素核對(duì)一致，原始憑證作交易清單的附件，不能打印交易清單的，必須在原始憑證背面打印交易流水分錄。

八、柜員辦理現(xiàn)金收付必須根據(jù)客戶或會(huì)計(jì)主管編制的合法憑證辦理，柜員不得編制其他現(xiàn)金收付憑證（現(xiàn)金繳稅、代收水電費(fèi)等除外）；柜員辦理業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持一戶一清，并逐筆記錄票面明細(xì)，不得同時(shí)為多個(gè)客戶辦理業(yè)務(wù)；柜員不得為本人辦理業(yè)務(wù)，也不得代客戶保管存折、支票、印鑒等重要物品，不得代理客戶辦理存取款、掛失、購(gòu)買支票、更換印鑒等業(yè)務(wù)。

九、柜員辦理跨柜交易時(shí)，業(yè)務(wù)發(fā)起柜員應(yīng)及時(shí)傳遞憑證，接收柜員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)、及時(shí)處理，不得故意壓票或拒絕辦理。

十、柜員根據(jù)賬戶管理辦法的有關(guān)規(guī)定，受理結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷等業(yè)務(wù)，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核后及時(shí)上報(bào)人行核準(zhǔn)或備案。會(huì)計(jì)主管要妥善保管開(kāi)戶資料并登記《開(kāi)銷戶登記簿》。柜員不得辦理內(nèi)部賬戶的開(kāi)設(shè)，內(nèi)部分戶賬的開(kāi)設(shè)由會(huì)計(jì)主管根據(jù)總行統(tǒng)一的要求辦理。

十一、柜員發(fā)生差錯(cuò)不論金額大小應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)主管匯報(bào)，按規(guī)定處理；柜員辦理錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)并在錯(cuò)賬沖正憑證上簽字后方可辦理，任何柜員未經(jīng)批準(zhǔn)不得辦理沖正業(yè)務(wù)；柜員抹賬必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)，會(huì)計(jì)主管應(yīng)查明原因做好記錄，督促柜員每天打印抹賬明細(xì)清單。柜員補(bǔ)打憑條或交易清單必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，會(huì)計(jì)主管在原憑證或補(bǔ)打憑證上注明事由。

十二、支行要明確專柜辦理大、小額支付業(yè)務(wù)、實(shí)時(shí)匯兌、農(nóng)信銀匯兌業(yè)務(wù)的接收、轉(zhuǎn)匯、復(fù)核，及時(shí)打印《支付系統(tǒng)專用憑證》、《實(shí)時(shí)匯兌補(bǔ)充貸方憑證》。柜員重打憑證必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管在作廢和重打的憑證上簽字同意，會(huì)計(jì)主管應(yīng)查明重打原因并做好記錄。

十三、柜員必須按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)辦理殘破幣兌換業(yè)務(wù)，收到或兌換的殘破幣和零幣及時(shí)上繳主出納；必須嚴(yán)格按照反假幣的規(guī)定，做好假幣的收繳工作。

十四、營(yíng)業(yè)中柜員臨時(shí)離崗，必須將經(jīng)辦的印章、現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、傳票等入箱上鎖保管。午休和日終各柜員的賬箱入庫(kù)保管。入庫(kù)時(shí)會(huì)計(jì)主管和主出納應(yīng)檢查柜員錢箱等是否齊全。

第七條 現(xiàn)金管理基本規(guī)定

一、柜員必須嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行現(xiàn)金收付柜面監(jiān)督辦法》的規(guī)定進(jìn)行大額現(xiàn)金登記備案和履行必要的審批手續(xù)。

二、柜員營(yíng)業(yè)終了根據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金收付發(fā)生額，核對(duì)軋庫(kù)登記簿、賬面庫(kù)存與實(shí)際庫(kù)存余額一致，當(dāng)天日終庫(kù)存限額控制在1萬(wàn)元以內(nèi)，超限額部分上解主出納。柜員休息必須繳清庫(kù)存現(xiàn)金。

三、柜員必須堅(jiān)持每日軋庫(kù)不少于三次，并與打印的柜員軋賬單核對(duì)相符（柜員軋賬單隨傳票上交操作風(fēng)險(xiǎn)控制中心）。工作中發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)，要及時(shí)如實(shí)向會(huì)計(jì)主管反映，本著“長(zhǎng)款歸公、短款自賠”的原則辦理。

四、主出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金整點(diǎn)和調(diào)撥。根據(jù)現(xiàn)金使用情況向總行調(diào)撥和上解現(xiàn)金，根據(jù)柜員的錢箱限額和現(xiàn)金使用情況調(diào)整柜員的備付金。柜員向主出納申請(qǐng)領(lǐng)現(xiàn)，主出納打印現(xiàn)金調(diào)撥單隨現(xiàn)金交領(lǐng)現(xiàn)柜員，柜員收現(xiàn)后在現(xiàn)金調(diào)撥回單上簽章，將回單退回主出納作附件；柜員向主出納繳現(xiàn)，柜員打印現(xiàn)金調(diào)撥單隨現(xiàn)金交主出納，主出納收現(xiàn)后在現(xiàn)金調(diào)撥單回單上簽章，將回單退回柜員作附件。主出納收到柜員上繳的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)整點(diǎn)。

五、日終主出納對(duì)各柜員所上繳的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，對(duì)柜員上繳的現(xiàn)金不得下發(fā)原柜員使用。

六、支行行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)主管必須認(rèn)真執(zhí)行查庫(kù)制度，支行行長(zhǎng)每月至少一次的全面查庫(kù)，每季實(shí)行“3+1”查庫(kù)制度；會(huì)計(jì)主管每周至少一次對(duì)每個(gè)綜合柜員庫(kù)款進(jìn)行檢查，并認(rèn)真記載查庫(kù)登記簿

第八條 通存通兌基本規(guī)定

一、通存通兌應(yīng)遵循的基本原則：

1、辦理通存通兌業(yè)務(wù)必須符合《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、相關(guān)會(huì)計(jì)出納基本制度以及現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定。

2、辦理通存通兌業(yè)務(wù)應(yīng)該遵循客戶自愿的原則。為了確保儲(chǔ)蓄存款的安全，凡參加通存通兌業(yè)務(wù)的儲(chǔ)戶，均應(yīng)在原開(kāi)戶單位預(yù)留密碼，無(wú)密碼不得辦理通存通兌。

3、辦理通存通兌必須堅(jiān)持他行業(yè)務(wù)與本行業(yè)務(wù)等同的原則，以維護(hù)農(nóng)村商業(yè)銀行的整體形象。各網(wǎng)點(diǎn)柜員不得以任何理由拒絕或拖延辦理符合條件的通存通兌業(yè)務(wù)，并對(duì)不符合條件的客戶負(fù)責(zé)認(rèn)真解釋。

4、辦理的通兌存單（折）必須簽章齊全，確保憑證的合法性。數(shù)據(jù)信息輸入必須堅(jiān)持以原始合法憑證為依據(jù)，實(shí)時(shí)輸入、實(shí)時(shí)辦理，嚴(yán)禁偽造憑證或無(wú)憑證輸入數(shù)據(jù)，避免事故和差錯(cuò)的發(fā)生。

5、各網(wǎng)點(diǎn)必須對(duì)通存通兌業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并于次日打印他代本儲(chǔ)蓄流水清單，根據(jù)流水清單核對(duì)通兌業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)主管要把好事后監(jiān)督關(guān)，遇有問(wèn)題及時(shí)處理。

6、各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)不得使用抹賬交易。如發(fā)生存（?。┎僮鹘痤~與實(shí)際情況不一致、存取顛倒等情況，應(yīng)在征得客戶允許的情況下通過(guò)交易完成。

二、通存通兌的業(yè)務(wù)范圍：

1、儲(chǔ)蓄存款通存通兌業(yè)務(wù)范圍按照《省農(nóng)村信用社儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)暫行管理辦法》和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

2、對(duì)公通存業(yè)務(wù)范圍僅限于總行批準(zhǔn)的賬戶。第九條 重要空白憑證管理基本規(guī)定

一、柜員要做好重要空白憑證和有價(jià)單證的管理，堅(jiān)持按序銷號(hào)，營(yíng)業(yè)終了登記手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》，確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿的使用數(shù)和結(jié)存數(shù)核對(duì)一致。作廢的重要空白憑證，必須剪角（重要空白憑證為單聯(lián)式的可不剪貼號(hào)碼）并加蓋作廢章，并將憑證正本聯(lián)的號(hào)碼剪下粘貼到手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》上。

二、主出納負(fù)責(zé)本支行重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)物的保管。主出納根據(jù)重要空白憑證的使用情況向總行清算中心領(lǐng)用，及時(shí)入庫(kù)保管，建立登記手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》，確保實(shí)物、手工登記簿、機(jī)工登記簿核對(duì)一致。

三、柜員需領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)上報(bào)主出納，經(jīng)過(guò)主出納確認(rèn)配號(hào)，登記《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》后做支行出庫(kù)交易，打印重要空白憑證出庫(kù)單，柜員收到憑證做柜員憑證調(diào)入交易，在重要空白憑證出庫(kù)單背面打印交易信息并登記手工登記簿。將重要空白憑證出庫(kù)單交主出納，柜員要根據(jù)實(shí)際需要領(lǐng)用重要空白憑證，不得一次領(lǐng)用過(guò)多。

四、柜員出售支票等憑證，必須憑客戶加蓋預(yù)留印鑒的領(lǐng)用單辦理，并在手工《重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿》上登記。柜員必須加強(qiáng)對(duì)售出憑證使用的監(jiān)督，客戶銷戶時(shí)必須收回結(jié)存的全部憑證，收回的重要空白憑證，并入當(dāng)天傳票中。如由于客戶原因無(wú)法收回的重要空白憑證須由客戶作出自負(fù)后果的書(shū)面承諾。

五、重要空白憑證的使用必須堅(jiān)持交叉復(fù)核制度，復(fù)核人員簽章證明。

六、支行行長(zhǎng)和會(huì)計(jì)主管必須堅(jiān)持不定期的核查各柜員的重要空白憑證使用、登記和結(jié)存情況（每月不少于一次），并在相關(guān)登記簿上簽章。

第十條 ATM機(jī)的管理規(guī)定

一、各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定ATM管理員，負(fù)責(zé)本單位ATM錢箱的維護(hù)及日常管理。

二、錢箱實(shí)行雙人管理的原則，即放入錢箱、取出錢箱、清點(diǎn)錢箱現(xiàn)金等都必須雙人辦理，可由會(huì)計(jì)主管和ATM管理員雙人管理。

三、ATM保險(xiǎn)箱鎖匙由主出納視同庫(kù)房鑰匙嚴(yán)密保管，ATM保險(xiǎn)箱密碼由會(huì)計(jì)主管嚴(yán)密管理，不得隨意放臵或托人保管，實(shí)行平行交接。

四、其余操作規(guī)程及管理規(guī)定按照《省農(nóng)村信用社銀行卡業(yè)務(wù)機(jī)具管理辦法》執(zhí)行。

第三章 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作授權(quán)管理基本規(guī)定 第十一條 業(yè)務(wù)操作與管理必須堅(jiān)持“劃分權(quán)限、分級(jí)管理、相互監(jiān)督”的原則。必須嚴(yán)格控制柜員的操作權(quán)限和授權(quán)權(quán)限，具體授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作員管理辦法》執(zhí)行。

第十二條 柜員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員授權(quán)管理辦法相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)操作授權(quán)管理，嚴(yán)禁超權(quán)限操作。

第十三條 柜員代碼設(shè)臵應(yīng)遵循代碼專人專用、專人?？ǎü駟T卡）的原則，操作員代碼應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，柜員調(diào)動(dòng)或離職須交回柜員操作卡，由會(huì)計(jì)主管報(bào)總行科技部注銷原卡及代碼。操作員應(yīng)妥善保管身份卡，謹(jǐn)防遺失或毀損。網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立《柜員操作代碼（柜員卡）登記簿》，詳細(xì)記載操作代碼（柜員卡）建立、啟用、變更、停用等情況，作為永久性的檔案保管。

第十四條 柜員操作密碼應(yīng)嚴(yán)格管理：

一、各級(jí)柜員密碼僅限本人使用。

二、各級(jí)柜員必須定期或不定期更換密碼，每月更換不得少于三次，密碼設(shè)臵應(yīng)考慮易于保密，不得使用初始密碼或重疊數(shù)、順序數(shù)字作為密碼。

三、柜員簽到或授權(quán)，輸入密碼時(shí)，必須要求他人回避。

四、密碼解鎖可由會(huì)計(jì)主管向總行科技部電話申請(qǐng)，次日補(bǔ)辦書(shū)面手續(xù)，且短期內(nèi)不得重復(fù)申請(qǐng)，密碼重臵必須支行向科技部書(shū)面申請(qǐng)方可辦理。

第十五條 營(yíng)業(yè)中柜員臨時(shí)離崗，必須將系統(tǒng)退至初始登錄狀態(tài)。

第十六條 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中機(jī)構(gòu)簽到（簽退）和柜員簽到（簽退）的管理

一、必須明確辦理機(jī)構(gòu)簽到和簽退的責(zé)任人，各級(jí)柜員負(fù)責(zé)各自柜員簽到和簽退的辦理。

二、柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)處理完畢，辦理柜員簽退手續(xù)。對(duì)己辦理簽退的柜員，若需繼續(xù)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)交易，應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)，方可重新辦理柜員簽到。

三、機(jī)構(gòu)當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束平賬后，必須及時(shí)辦理機(jī)構(gòu)簽退，若需延遲簽退的必須向總行科技部申請(qǐng)。

四、已經(jīng)辦理簽退的機(jī)構(gòu)，若需繼續(xù)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)交易，應(yīng)經(jīng)總行科技部批準(zhǔn)后，方可重新辦理機(jī)構(gòu)簽到。

第四章 復(fù)核操作制度

第十七條 綜合柜員業(yè)務(wù)復(fù)核基本要求：

一、復(fù)核是保證柜員業(yè)務(wù)操作規(guī)范準(zhǔn)確，確保會(huì)計(jì)出納工作順利進(jìn)行而實(shí)行的監(jiān)督。

二、復(fù)核員必須具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任心，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理事中復(fù)核操作。

三、復(fù)核員必須按規(guī)定逐筆認(rèn)真復(fù)審原始憑證的真實(shí)性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準(zhǔn)確性和完整性。經(jīng)復(fù)核后的傳票（加蓋復(fù)核員名章）按柜員整理。

四、對(duì)于同城業(yè)務(wù)、實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)必須全部復(fù)核后才能提出票據(jù)、發(fā)出數(shù)據(jù)。

第十八條 復(fù)核工作的時(shí)間要求。對(duì)于一般業(yè)務(wù)交易實(shí)行滯后復(fù)核，柜員根據(jù)會(huì)計(jì)憑證在自我審查、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下直接處理，復(fù)核員在日終結(jié)束前分批次對(duì)指定柜員的一般賬務(wù)處理進(jìn)行復(fù)核，以實(shí)現(xiàn)對(duì)柜員操作的監(jiān)督。對(duì)于大小額支付業(yè)務(wù)必須實(shí)時(shí)復(fù)核。對(duì)于交易金額較大的業(yè)務(wù)，記賬員應(yīng)提請(qǐng)復(fù)核員實(shí)時(shí)復(fù)核。

第五章 事后監(jiān)督及憑證、報(bào)表的裝訂 第十九條 事后監(jiān)督相關(guān)規(guī)定。

一、會(huì)計(jì)主管必須堅(jiān)持每天對(duì)柜員業(yè)務(wù)進(jìn)行事后監(jiān)督： 1．核對(duì)機(jī)構(gòu)軋賬表是否與柜員軋賬表相符。

2．核對(duì)柜員流水賬是否完整，對(duì)照交易憑證逐筆勾對(duì)柜員流水，并在柜員流水賬清單上簽名，以明確責(zé)任。

3．核對(duì)他代本清單是否與相關(guān)科目匯總憑證發(fā)生情況相符。4．查閱柜員抹賬明細(xì)清單，檢查柜員抹賬的合規(guī)性。5．檢查主出納及各柜員是否按規(guī)定管理現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證。

6．檢查實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)是否按規(guī)定打印，重打補(bǔ)充憑證是否合規(guī)。

7．檢查其他需進(jìn)行會(huì)計(jì)事后監(jiān)督的內(nèi)容，并認(rèn)真記載《會(huì)計(jì)事后監(jiān)督登記簿》。

二、總行稽核輔導(dǎo)員必須定期對(duì)會(huì)計(jì)主管開(kāi)展事后監(jiān)督的情況進(jìn)行檢查考核，通過(guò)檢查事后監(jiān)督記錄、抽查相關(guān)賬表憑證、稽核相關(guān)業(yè)務(wù)等辦法，從而綜合評(píng)價(jià)與考核會(huì)計(jì)主管履行事后監(jiān)督職責(zé)的情況。

第二十條 憑證、報(bào)表裝訂相關(guān)要求：

一、每日營(yíng)業(yè)終了，柜員應(yīng)將當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證按流水號(hào)順序勾對(duì)整理后，填寫柜員記賬憑證匯總表，隨同打印的柜員軋賬單、現(xiàn)金收付日記簿、柜員本地流水賬清單（次日打?。┥辖粫?huì)計(jì)主管。

二、大小額支付來(lái)賬憑證、貸方補(bǔ)充報(bào)單與稅單每日打印311b對(duì)公通存通兌貸方清單臵相關(guān)憑證首頁(yè)，農(nóng)信銀解付報(bào)單每日打印311b對(duì)公通存通兌借方清單臵相關(guān)憑證首頁(yè)，每日核對(duì)，若當(dāng)日不能打印補(bǔ)打后原傳票并進(jìn)行核對(duì)。

三、會(huì)計(jì)主管完成事后監(jiān)督后，按下列順序排列整理并裝訂傳票：機(jī)構(gòu)軋賬單；按柜員操作號(hào)順序排列柜員記賬憑證匯總表、柜員軋賬單、現(xiàn)金收付日記簿、柜員本地流水賬清單、當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證（按流水順序排列）；通存通兌清單、匯總憑證、實(shí)時(shí)匯兌和大小額支付業(yè)務(wù)貸方補(bǔ)充憑證、稅單；需要裝訂的其他憑證。

四、報(bào)表的打印與裝訂：各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)打印各類日?qǐng)?bào)表，按日期順序?qū)A保管，按月（季、年）裝訂，上繳會(huì)計(jì)主管歸檔保管。

第六章 罰 則

第二十一條 實(shí)施綜合柜員制的支行及各級(jí)柜員應(yīng)嚴(yán)格遵守本辦法規(guī)定，如有違反，總行將視情節(jié)輕重，按照相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第七章 附 則

第二十二條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。第二十三條 本辦法從印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：商業(yè)銀行綜合柜員制操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

商業(yè)銀行綜合柜員制操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

近年來(lái)商業(yè)銀行依托強(qiáng)大的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了銀行業(yè)務(wù)處理電子化。會(huì)計(jì)電子化在銀行業(yè)的應(yīng)用和普及，改變了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)操作方式，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作由復(fù)核柜員制向綜合柜員制轉(zhuǎn)變，提高了工作效率和會(huì)計(jì)核算水平。同時(shí)，由于綜合柜員制業(yè)務(wù)綜合程度還不高，管理有待進(jìn)一步規(guī)范，給商業(yè)銀行電子化會(huì)計(jì)核算管理也帶來(lái)了新的操作風(fēng)險(xiǎn)。

一、綜合柜員制的實(shí)施情況

目前商業(yè)銀行實(shí)行的綜合柜員制有其自身特點(diǎn)。商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)量、客戶群體的實(shí)際情況，將業(yè)務(wù)分為現(xiàn)金區(qū)和非現(xiàn)金區(qū)；柜員設(shè)置也根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)，設(shè)為單項(xiàng)柜員、多項(xiàng)柜員和綜合柜員三種柜員模式。實(shí)際上各家銀行推行的綜合柜員制，雖定義為綜合柜員制，但綜合業(yè)務(wù)有限，只是單個(gè)柜員辦理業(yè)務(wù)范圍和操作權(quán)限內(nèi)的本外幣儲(chǔ)蓄、對(duì)公等業(yè)務(wù)；對(duì)聯(lián)行、票據(jù)交換、內(nèi)部往來(lái)等風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)仍沿用傳統(tǒng)的復(fù)核制操作；對(duì)重要空白憑證的管理，對(duì)印、押、證的管理的制度設(shè)計(jì)上，體現(xiàn)了相互制約、相互監(jiān)督的原則。同時(shí)，為了保證業(yè)務(wù)的安全，強(qiáng)化了事后監(jiān)督，完善了授權(quán)機(jī)制，設(shè)立了監(jiān)控中心，加強(qiáng)了監(jiān)督檢查，積極防范

風(fēng)險(xiǎn)。

二、綜合柜員制的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)制度引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。單人為客戶提供金融服務(wù)是綜合柜員制的基本要求，其表現(xiàn)形式為單收單付，柜員與客戶“一對(duì)一”，這種制度本身就決定了柜員自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和銀行防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的難度同時(shí)加大。調(diào)查表明，對(duì)業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)督和重要物品的管理是主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如目前銀行采取的是錄像監(jiān)控和配備相應(yīng)數(shù)量的復(fù)核員等措施。錄像監(jiān)控難以做到多方位監(jiān)控，在監(jiān)控時(shí)間上也不同程度的存在盲點(diǎn)；綜合柜員制下的復(fù)核員只是對(duì)柜員處理過(guò)的憑證要素進(jìn)行復(fù)核，其實(shí)質(zhì)屬于事后監(jiān)督，與傳統(tǒng)意義的復(fù)核有本質(zhì)不同。通過(guò)調(diào)查可以得出結(jié)論，雖然各行在積極探索、逐步改進(jìn)和完善，但目前仍未找到比復(fù)核制更為有效的實(shí)時(shí)

監(jiān)督和重要憑證管理辦法。

(二)投入引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施綜合柜員制是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及制度設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建、應(yīng)用系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、監(jiān)控設(shè)備的購(gòu)置、人力資源的優(yōu)化重組等多方面，既有物的因素，更有人的因素。綜合柜員制的目的是增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，提高盈利能力。做為以效益為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的商業(yè)銀行，對(duì)投入產(chǎn)出的評(píng)估是必不可少的。實(shí)施綜合柜員制會(huì)投入大量資金，特別是初期成本很高，而且該類投入不可逆。另一方面，效益的產(chǎn)生不但有賴于改善服務(wù)、提高效率帶來(lái)的收益增加，關(guān)鍵是通過(guò)員工的優(yōu)化組合，減員分流使人員支出大大減少，而因人員分

流舉措失當(dāng)形成的問(wèn)題并不少見(jiàn)。因此，投入帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)也需引起高度重視。

(三)人員配置引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。一是人員配備和組合帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)實(shí)施綜合柜員制的條件都從制度上予以了限定，規(guī)定涉及人員配備、柜員設(shè)置、員工素質(zhì)、科技水平、制度建設(shè)等多方面；另外，對(duì)綜合柜員的事前、事中、事后監(jiān)督，重要憑證的管理，授權(quán)等業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)都有明確要求，其細(xì)致程度不亞于復(fù)核制。但問(wèn)題在于，綜合柜員制實(shí)施的有效標(biāo)志之一就是減員增效，在基層網(wǎng)點(diǎn)人員有限的情況下，要全面按照制度設(shè)計(jì)落實(shí)和操作，意味著人員至少不會(huì)減少，這樣的綜合柜員制只是表現(xiàn)在形式上，沒(méi)有實(shí)際意義。反之，如果強(qiáng)調(diào)減員增效，制度難以落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)處于不可控狀態(tài)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在業(yè)務(wù)授權(quán)方面的操作風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。如儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)人員多在5人以下，每班3人，作為授權(quán)人的儲(chǔ)蓄所主任常常因公不在崗，而委派柜員相互授權(quán)，這樣，既辦理業(yè)務(wù)又授權(quán)，容易造成失控。另外，授權(quán)操作也存在隱患，授權(quán)在記賬柜員終端機(jī)上進(jìn)行，使用記賬柜員打開(kāi)的界面，授權(quán)密碼暴露在他人視線之下，存在泄密危險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)極大。二是柜員素質(zhì)帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)。綜合柜員制要求柜員具備較全面的業(yè)務(wù)知識(shí)和較高的操作技能，勞動(dòng)強(qiáng)度也大大增加，是對(duì)柜員綜合素質(zhì)的考驗(yàn)。知識(shí)和技能不適應(yīng)必然造成操作失誤的增加；沒(méi)有認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度也會(huì)因疏忽大意發(fā)生差錯(cuò)，給客戶或自己造成損失，甚至與客戶產(chǎn)生糾紛，損壞銀行形象。另外，一些柜員之間還存在著互不防范、責(zé)任心不強(qiáng)等問(wèn)題。如授權(quán)是在柜員鍵盤上輸入密碼，有的在柜員面前直接輸入，沒(méi)有任何防范意識(shí)和措施，且密碼不按規(guī)定及時(shí)修改，這極易給有意作案的人以可乘之機(jī)。

(四)技術(shù)因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。綜合柜員制是以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為載體，運(yùn)用處理各種銀行柜面業(yè)務(wù)的專用軟件系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：一是系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)。包括系統(tǒng)安全、系統(tǒng)評(píng)估與升級(jí)、系統(tǒng)日常維護(hù)、應(yīng)急計(jì)劃和措施的實(shí)施等風(fēng)險(xiǎn)，以上風(fēng)險(xiǎn)的控制依賴于科技人員合理配備。二是出納機(jī)具風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)控設(shè)備操作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行綜合柜員制后，對(duì)現(xiàn)金的復(fù)核完全依賴于機(jī)具，我們現(xiàn)用的鈔票版別多且防偽技術(shù)復(fù)雜，鈔票造假技術(shù)也是

“道高一尺，魔高一丈”。這對(duì)點(diǎn)、驗(yàn)鈔機(jī)的性能提出了很高要求。若出納機(jī)具的性能不過(guò)關(guān)，將給臨柜人員造成誤導(dǎo)，給客戶或自己造成經(jīng)濟(jì)損失。監(jiān)控設(shè)施同樣存在上述問(wèn)題。

(五)道德因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。其操作風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種類型：一是柜員與客戶聯(lián)手形成的操作風(fēng)險(xiǎn)?！耙粚?duì)一”的經(jīng)辦模式，無(wú)疑使內(nèi)外聯(lián)合作案的可乘之機(jī)大大增加，可以說(shuō)是綜合柜員制下最大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此不容回避。二是主管人員道德因素形成的操作風(fēng)險(xiǎn)。主管人員雖不直接面對(duì)客戶經(jīng)辦業(yè)務(wù)，但由于有授權(quán)的權(quán)力，對(duì)下控制多個(gè)柜員，如果主管人員違背道德，只需突破下線中的一點(diǎn)即可形成聯(lián)手做案。三是柜員道德因素形成的操作風(fēng)險(xiǎn)。綜合柜員制下的現(xiàn)金業(yè)務(wù)是一個(gè)手工點(diǎn)鈔和電腦操作相結(jié)合的過(guò)程，沒(méi)有換人復(fù)核，對(duì)柜員多收少付、錯(cuò)款錯(cuò)賬隱瞞不報(bào)、轉(zhuǎn)移現(xiàn)金等的防范難度加大。四是客戶因素形成的操作風(fēng)險(xiǎn)。與銀行開(kāi)辦的其它金融業(yè)務(wù)一樣，綜合柜員制下同樣會(huì)存在客戶風(fēng)險(xiǎn)，由于“一對(duì)一”的服務(wù)，如果客戶違背道德，很容易出現(xiàn)“公說(shuō)公有理，婆說(shuō)婆有理”的情況，責(zé)任不易辯清。與此相關(guān)，目前部分金融機(jī)構(gòu)分配制度上的欠缺不容忽視。綜合柜員制下一線員工的工作量和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加，這種機(jī)制產(chǎn)生的效益也主要是由柜員提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)產(chǎn)生的，因此，分配制度應(yīng)向一線傾斜。但現(xiàn)有分配制度是典型的倒“金字塔”型，權(quán)、責(zé)、利不匹配，這

種不合理增加了柜員道德淪喪的風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善綜合柜員制的意見(jiàn)

(一)加強(qiáng)實(shí)行綜合柜員制的可行性調(diào)查。綜合柜員制是經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，制度實(shí)施的有效性與該地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、金融機(jī)構(gòu)所占市場(chǎng)份額、科技水平、員工素質(zhì)密切相關(guān)。實(shí)行綜合柜員制需在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)行科學(xué)可行性

論證，這是規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，對(duì)講求效益的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是必須的。

(二)完善規(guī)章制度，狠抓制度落實(shí)。金融風(fēng)險(xiǎn)與金融機(jī)構(gòu)“相伴終生”，任何模式下都有風(fēng)險(xiǎn)存在。制度設(shè)計(jì)者的責(zé)任就在于最大限度的減少制度漏洞，把趨于完善做為終極目標(biāo)。首先，要結(jié)合本單位的實(shí)際，不斷修訂和完善制度，使之更加規(guī)范化、科學(xué)化。重點(diǎn)是對(duì)業(yè)務(wù)操作的實(shí)時(shí)監(jiān)督，筆者認(rèn)為以柜員“唱收唱付”為啟示，完善客戶確認(rèn)機(jī)制，對(duì)大宗業(yè)務(wù)采

取電話或傳真方式由客戶單位再確認(rèn)機(jī)制，客戶確認(rèn)要具備可視性和記錄功能。其次，要對(duì)相關(guān)配套制度和措施的完善。改革分配制度，明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任，量化考核目標(biāo)，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲制度，形成向一線傾斜、向貢獻(xiàn)突出人員傾斜的勞動(dòng)工資分配體系。在完善制度的同時(shí)，還要在認(rèn)真落實(shí)制度上下功夫，加大對(duì)違規(guī)操作的查處力度，形成人人遵守制度、按章操作的良好環(huán)

境和氛圍。

(三)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，完善防范機(jī)制。一是要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。首先，將柜員崗位制約做為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線，做到責(zé)任到崗，落實(shí)到人，相互制約，互相監(jiān)督，以減少一線的風(fēng)險(xiǎn)；其次，全面落實(shí)總會(huì)計(jì)、坐班主任、業(yè)務(wù)監(jiān)管員制度，筑牢“三位一體”的第二道防線；第三，加強(qiáng)事后監(jiān)督，并進(jìn)一步完善監(jiān)控系統(tǒng)的功能，實(shí)現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)集中管理，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)控信息的分析利用，充分發(fā)揮第三條防線的作用。二是發(fā)揮審計(jì)作用，加大再監(jiān)督力度。要充實(shí)審計(jì)部門的力量，提高內(nèi)部審計(jì)的頻率，加大內(nèi)部審計(jì)的查處力度，充分發(fā)揮再監(jiān)督的作用。

(四)加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)。實(shí)施綜合柜員制對(duì)臨柜人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提出更高的要求，柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能的高低是綜合柜員制能否成功推廣的關(guān)鍵。為此，商業(yè)銀行應(yīng)建立柜員培訓(xùn)制度，制定中長(zhǎng)期和短期柜員培訓(xùn)計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)規(guī)程、計(jì)算機(jī)操作，點(diǎn)鈔技能的培訓(xùn)，強(qiáng)化對(duì)柜員的法制教育、職業(yè)道德教育，提高柜員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和遵紀(jì)守法

意識(shí)，在柜員中形成依法核算，按規(guī)定處理業(yè)務(wù)的自律行為。

第五篇：XXX支行推廣綜合柜員輪崗制情況報(bào)告

XXX支行推廣綜合柜員制情況報(bào)告

計(jì)劃財(cái)務(wù)部：

在借鑒優(yōu)秀網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)外，結(jié)合自身人員配置，員工特點(diǎn)展開(kāi)了開(kāi)放、封閉柜臺(tái)輪崗計(jì)劃。

每周利用員工人手充裕的周二、周三，及輪崗員工一天休息日進(jìn)行輪崗實(shí)習(xí)。第一批輪崗員工中，封閉柜臺(tái)員工利用每周一、二、三，三天在對(duì)公開(kāi)放柜臺(tái)在對(duì)公柜員的幫助、授權(quán)核準(zhǔn)的監(jiān)督下進(jìn)行學(xué)習(xí)工作，獨(dú)立實(shí)際操作、接待客戶，解答問(wèn)題。同時(shí)，開(kāi)放柜員工在周六上柜獨(dú)立操作現(xiàn)金業(yè)務(wù)。每次對(duì)公對(duì)私各一人，輪崗為期三周。

通過(guò)輪崗強(qiáng)化，對(duì)公業(yè)務(wù)柜員已經(jīng)可以獨(dú)立操作全部種類對(duì)私業(yè)務(wù)其業(yè)務(wù)量已能夠與其他偏對(duì)私業(yè)務(wù)柜員持平。對(duì)私業(yè)務(wù)柜員也能基本獨(dú)立操作對(duì)公業(yè)務(wù)。利用各自優(yōu)勢(shì)及業(yè)務(wù)專長(zhǎng)進(jìn)行交叉營(yíng)銷。多名對(duì)公客戶中高級(jí)主管、私企所有人成為我行VIP客戶，并進(jìn)行定期存款、理財(cái)、白金卡等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。在輪崗過(guò)程中，能保證業(yè)務(wù)辦理順利、不積壓客戶，且業(yè)務(wù)量穩(wěn)定保持在100-120之間。

同時(shí)我支行調(diào)動(dòng)每日做VIP窗口的柜員在不接業(yè)務(wù)的時(shí)候，進(jìn)行大堂的營(yíng)銷。及鍛煉了他們的營(yíng)銷能力，又能鍛煉全面的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

通過(guò)第一輪的輪崗我看到了我網(wǎng)點(diǎn)員工的積極主動(dòng)學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)的渴望，也出現(xiàn)了優(yōu)秀的員工。同時(shí)也有不足之處。我網(wǎng)點(diǎn)會(huì)借鑒優(yōu)秀網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)按照分行網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)工作之一積極進(jìn)行綜合柜員制推廣工作。