第一篇：關(guān)于黨政干部引進資金項目獲取獎金問題如何處理的答復(fù)
共中央紀委辦公廳、監(jiān)察部辦公廳對黨政干部因引進資金、項目按當?shù)卣攉@取獎金等物質(zhì)性獎勵問題如何處理的答復(fù)
（2001年12月19日）
（中紀辦【2001】220號）
最近，有紀檢監(jiān)察機關(guān)來函來電請示，一些地方政府為加速當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，出臺了為當?shù)匾M資金、項目的獎勵政策，按照這種政策，有的黨政干部以至領(lǐng)導(dǎo)干部，由于引進資金、項目獲取了按引進資金總額一定比例或一定標準提取的獎金或其他物質(zhì)性獎勵。黨政干部是否應(yīng)當獲取這種獎勵？經(jīng)研究，現(xiàn)答復(fù)如下：
地方政府為發(fā)展經(jīng)濟制定相應(yīng)的獎勵政策，應(yīng)當充分考慮黨和國家對黨政干部廉潔從政的要求，并根據(jù)這些要求界定適用獎勵政策的范圍。為發(fā)展地方經(jīng)濟積極做出貢獻，是黨政干部尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部的職責和義務(wù)，不應(yīng)獲取額外報酬。黨政干部在引進資金、項目后按一定比例或一定標準獲取獎金或其他物質(zhì)性獎勵，實質(zhì)上是從事經(jīng)濟生活中的有償中介活動。而且這種活動容易誘發(fā)行賄受賄、貪污私分國有資產(chǎn)，以及其他以權(quán)謀私行為?！吨袊伯a(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則（試行）》第二條第（二）項明確規(guī)定，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準從事有償中介活動；《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例（試行）》第八十八條也明確規(guī)定，黨和國家機關(guān)、人民團體中的黨員干部，從事有償中介活動的，依照經(jīng)商辦企業(yè)錯誤處理。這一廉政要求應(yīng)當同樣適用于非黨員干部。因此，以下人員不應(yīng)適用地方政府對引進資金、項目的物質(zhì)獎勵政策。
1．黨和國家機關(guān)、人民團體中的黨政干部；
2．具有行政管理職能的事業(yè)單位中的黨政干部，其他事業(yè)單位中相當于縣（處）級以上黨政領(lǐng)導(dǎo)干部；
3．領(lǐng)導(dǎo)班子由省部級以上黨委管理的企業(yè)的中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部，領(lǐng)導(dǎo)班子由地廳級黨委管理的企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子中的領(lǐng)導(dǎo)干部。
上列人員為當?shù)匾M資金、項目做出重要貢獻的，可作為年終評優(yōu)和評選各種先進的參考條件予以鼓勵。
上列人員因引進資金、項目獲取的獎金或其他物質(zhì)性獎勵，可由各級黨委、政府區(qū)別不同情況妥善處理。其中，以引進資金、項目獲取獎勵為名行賄受賄、貪污私分國有資產(chǎn)，以及有其他違紀違法行為的，應(yīng)當嚴肅查處。
一些地方已經(jīng)發(fā)布并適用于黨政干部的獎勵政策中，與黨中央、國務(wù)院以及中央紀委、監(jiān)察部發(fā)布的有關(guān)黨風廉政法規(guī)制度相抵觸的內(nèi)容，與本答復(fù)所提要求不符的內(nèi)容，應(yīng)當修改或者廢止。
今后，地方不得制定對黨政干部因引進資金、項目予以獎金等物質(zhì)性獎勵的規(guī)定。
第二篇：企業(yè)如何獲取政府項目資金資助
企業(yè)如何獲取政府項目資金資助
資金是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵要素。多年來，我國各級政府都設(shè)立很多類的基金和專項資金，對企業(yè)的發(fā)展提供了有力資助和扶持。如：科技部設(shè)立了中小企業(yè)創(chuàng)新基金、農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金、國家重點新產(chǎn)品、星火計劃、火炬計劃、科研院所專項資金和各類重大專項等，國家發(fā)改委設(shè)立了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目專項資金、服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金等，商務(wù)部設(shè)立了出口產(chǎn)品研發(fā)資金、高新技術(shù)產(chǎn)品技改貸款貼息資金等，財政部設(shè)立農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等；各省市也相應(yīng)設(shè)立了各類基金和專項資金。那么企業(yè)如何申請并獲得政府基金或?qū)ｍ椯Y金資助呢？我們認為主要有以下幾個步驟：
首先、企業(yè)要認真學習政府的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和扶持政策。
了解哪些產(chǎn)業(yè)是政府當年的重點扶持的對象，有什么具體的規(guī)定，自己企業(yè)是不是符合申請的條件，不夠條件怎樣創(chuàng)造條件，需要什么樣的申請材料和程序等等。企業(yè)通常可以通過以下幾種途徑學習和了解：通過政府各部門的網(wǎng)站；通過直接到政府有關(guān)主管部門與有關(guān)人員交流匯報；通過行業(yè)協(xié)會及其舉辦的一些活動和講座；通過科技中介服務(wù)機構(gòu)、專家和業(yè)內(nèi)人士等。
其次，做好申請前的準備工作，考慮怎么樣包裝企業(yè)和項目。
當然，包裝不是做假，而是通過詳細分析、評估本企業(yè)擁有的核心技術(shù)、生產(chǎn)市場方面的優(yōu)勢、劣勢，發(fā)展?jié)摿?，財?wù)狀況，把企業(yè)的潛在價值充分挖掘出來。同時，還應(yīng)注重企業(yè)和項目無形資產(chǎn)的積累，如：產(chǎn)品的行業(yè)檢測（或測試），科技管理部門的成果鑒定，科技進步獎的評選，企業(yè)標準的制訂，專利、著作權(quán)的申請，企業(yè)信用的評級等相關(guān)材料的準備或收集。
經(jīng)常許多企業(yè)一些很好的且潛力很大的項目被淘汰出局，其原因不是項目的本身，而是企業(yè)缺乏項目申報的經(jīng)驗，材料準備過于草率。
當然，編寫一份好的資金申請報告涉及的內(nèi)容很多、很復(fù)雜，如報告內(nèi)容包括：項目技術(shù)的先進性和可行性，項目產(chǎn)品市場的分析研究，項目投資估算和經(jīng)濟效益分析，項目社會效益和生態(tài)效益，企業(yè)的支撐條件等等，而這些內(nèi)容又需要如何表述才能符合項目資金申請的要求，這更是項目申報成功的關(guān)鍵。因此，我們建議各企業(yè)可以根據(jù)項目的不同情況，與不同科技中介機構(gòu)建立合作伙伴關(guān)系，做好項目的培育、篩選和申報工作，以獲得政府資金的支持，使企業(yè)發(fā)展壯大。
其次，企業(yè)在申請項目資金資助時，應(yīng)具體注意以下幾方面問題：
1、項目申報單位應(yīng)該首先審視自己是否符合項目申報條件?！爸改稀敝幸话愣济鞔_
提出了項目申報者必須滿足的基本條件，包括申報單位和負責人應(yīng)具備的條件。
2、當項目申報單位具備了申報項目的條件，就可以根據(jù)每個項目的申報指南的要求，進行項目篩選。通常情況下，一個單位會有多個項目正在研究開發(fā)、中試或產(chǎn)業(yè)過程中，項目申報單位或單位負責人員應(yīng)根據(jù)申報指南規(guī)定支持的項目條件和階段，選擇自己的項目。選擇項目可以找有專業(yè)背景科技中介機構(gòu)協(xié)助完成。
3、各類基金或?qū)ｍ椯Y金均有自己的優(yōu)先支持方向，所有的項目都支持。項目申報單位應(yīng)根據(jù)自身的技術(shù)力量、研發(fā)條件、項目所處階段、項目技術(shù)水平和企業(yè)的條件等選擇基金或?qū)ｍ椯Y金。
4、項目資金申請書是申報項目工作的重要內(nèi)容，是每一個項目申報單位都必須編寫的。由于項目資金申請書是所申報項目內(nèi)容的主要載體，是專家進行評估、評審重要依據(jù)，所以一定要認真填寫。申報單位在填寫項目資金申請書或編寫可行性報告過程中，必須本著科學、嚴謹、實事求是的態(tài)度，所提供的數(shù)字和材料必須真實、可靠，有附件材料支持，不要弄虛作假。項目資金申請書的編寫也可以找有專業(yè)背景科技中介機構(gòu)協(xié)助完成。
5、項目申報單位在按照項目申報指南編寫完項目資金申請書時，應(yīng)提交各類附件證明材料。包括：企業(yè)的相關(guān)附件材料、項目技術(shù)的相關(guān)附件材料、企業(yè)負責或技術(shù)負責人的相關(guān)附件材料等；同時，還應(yīng)注意根據(jù)項目指南要求，是否應(yīng)在附件材料上加蓋項目單位原件印章。
6、企業(yè)在申報項目時，應(yīng)積極與項目申報推薦單位和受理單位做好勾通，并征求有關(guān)人員對項目申請材料意見或建議，不要等到最后截止時間才報送申請材料。
7、項目的整個申報工作是一個系統(tǒng)工程，應(yīng)由企業(yè)的決策者或經(jīng)營管理主要負責人牽頭，由企業(yè)管理部門、技術(shù)開發(fā)部門、市場部門和財務(wù)部門共同參與，分工合作。同時，企業(yè)主要負責人應(yīng)積極與有關(guān)政府主管部門的人員接觸、溝通，使他們對你的企業(yè)和項目基本情況，特別是管理團隊有一個較深的了解。這樣對于項目的申報成功將有很大的幫助。
第三篇：關(guān)于擴大內(nèi)需項目資金賬務(wù)處理有關(guān)問題的通知
關(guān)于擴大內(nèi)需項目資金賬務(wù)處理有關(guān)問題的通知
海南省財政國庫支付局 2009-08-12 15:21:42 信息來源： 文昌侃(管理中心)字體：【大 中
小】
海南省財政國庫支付局文件
瓊庫支監(jiān)?2009?113號
海口、三亞、萬寧市財政國庫支付局，各市縣、洋浦會計管理中心：
針對我省擴大內(nèi)需監(jiān)督檢查組反映各市縣在擴大內(nèi)需投資財政財務(wù)管理方面存在的問題，為確保財政資金使用的規(guī)范、安全和有效，我局專門成立了擴大內(nèi)需項目資金賬務(wù)處理調(diào)研小組到市縣進行調(diào)研，對項目資金逐一進行檢查，發(fā)現(xiàn)了一些帶有普遍性的財務(wù)管理和賬務(wù)處理方面的問題。為加強擴大內(nèi)需投資財政財務(wù)管理，根據(jù)省財政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于加強擴大內(nèi)需投資財政財務(wù)管理有關(guān)問題的通知》（瓊財建[2009]597號）、基本建設(shè)財務(wù)管理制度等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將擴大內(nèi)需項目資金賬務(wù)處理相關(guān)問題明確如下，請各市縣對照檢查，及時糾正存在的問題。
一、了解掌握擴大內(nèi)需項目資金管理形式，加強資金支付管理。
（一）擴大內(nèi)需項目的投資構(gòu)成。擴大內(nèi)需投資是黨中央、國務(wù)院進一步擴大內(nèi)需促進經(jīng)濟增長的重要舉措。項目投資構(gòu)成分為三部分：中央新增投資資金、省配套資金和市縣配套資金，其中省（市縣）配套資金主要通過一般預(yù)算資金、土地出讓金、政府性基金、地方政府債券、政府融資平臺和其他資金等資金渠道解決。
（二）擴大內(nèi)需資金支付方式。主要有三種方式：一是將資金直接撥付到項目建設(shè)單位的實有資金銀行存款戶（以下簡稱為“方式1”）；二是實行國庫集中支付方式進行資金撥付管理（以下簡稱為“方式2”）；三是實行代建制管理的項目，對政府確定的代建項目資金，財政部門將資金直接撥付到代建單位資金賬戶（以下簡稱為“方式3-1”）；項目使用單位自行確定代建單位，財政將項目資金或指標下達給項目使用單位，再由項目使用單位根據(jù)相關(guān)規(guī)定撥付給代建單位（以下簡稱為“方式3-2”）。
（三）對應(yīng)不同支付方式，認真履行項目資金支付審核把關(guān)職責。方式1：會計人員應(yīng)按相關(guān)規(guī)定受理并審核項目資金支付原始憑證。方式2：要積極與財政部門理順項目資金支付報賬業(yè)務(wù)流程，對項目資金支付報賬審核做到由會計人員進行初審、財政部門復(fù)核，所有涉及項目資金支付的憑證最終要及時安全傳遞給會管中心并完整記賬。
方式3-1：項目資金支出，由代建單位按照國家規(guī)定的基建支出預(yù)算、基建財務(wù)會計制度等規(guī)定自行審核撥付。
方式3-2：會計人員要按工程進度、計劃、基建支出預(yù)算、代建單位負責人簽署的撥款申請及相關(guān)規(guī)定，向代建單位撥付項目資金。
二、擴大內(nèi)需項目資金必須按規(guī)定設(shè)臵基建賬套，進行會計核算。
（一）加強擴大內(nèi)需項目基本建設(shè)財務(wù)管理。擴大內(nèi)需項目屬于基本建設(shè)項目，各市縣會管中心要嚴格執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)制度，認真做好基本建設(shè)財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。
（二）擴大內(nèi)需項目資金設(shè)賬核算的基本要求：
1.擴大內(nèi)需項目必須按照基建財務(wù)管理制度規(guī)定，開設(shè)基建賬套，專賬核算，?？顚Ｓ?；
2.一個建設(shè)單位同時承建多個建設(shè)項目，在GFMIS財務(wù)系統(tǒng)中，只開設(shè)一個基建賬套，按擴大內(nèi)需建設(shè)項目名稱以“預(yù)算項目”輔助核算形式實行分賬核算，單獨反映；
3.同一個建設(shè)項目，不論其建設(shè)資金來源性質(zhì)，原則上必須在同一基建賬戶中通過“資金分類”輔助核算形式進行核算和管理。
（三）認真做好基本建設(shè)銀行賬戶管理工作。建設(shè)單位擴大內(nèi)需的項目資金，財政部門全部以國庫集中支付方式撥付的，預(yù)算單位可不開設(shè)基建銀行專戶；存在實有資金或不完全執(zhí)行國庫集中支付的，應(yīng)向財政部門申請開設(shè)基建銀行專戶進行項目資金核算管理。
（四）主管部門（單位）對下屬單位撥付建設(shè)資金，不需設(shè)臵基建賬，而是在基本賬套中進行核算管理。
（五）切實理順代建制項目會計核算工作。
1.實行代建制的基建項目應(yīng)由代建單位進行核算管理；
2.項目使用單位應(yīng)將項目發(fā)生的前期費用會計核算賬目，進行整理形成書面報告材料，經(jīng)財政部門審核后，移交給項目代建單位統(tǒng)一核算管理；
3.項目使用單位向代建單位撥付建設(shè)資金，按國家相關(guān)規(guī)定監(jiān)督代建單位使用；其會計財務(wù)處理應(yīng)在基本賬套記入“撥出經(jīng)費”科目。
三、將已在基本賬套中核算的擴大內(nèi)需項目資金會計賬目進行調(diào)整并轉(zhuǎn)移到基建賬套中。
各市縣會管中心應(yīng)將已在基本賬套核算的擴大內(nèi)需項目資金賬務(wù)進行全面調(diào)整。
（一）轉(zhuǎn)存建設(shè)項目銀行存款實有資金。將存放在基本存款賬戶的項目資金全部轉(zhuǎn)入基建銀行專戶。
（二）將在基本賬套核算的建設(shè)資金會計賬目調(diào)整到基建賬套中反映。1.填制會計賬目調(diào)整清單。按會計并按以下內(nèi)容填制在基本賬套中核算的所有基建項目支出會計賬目調(diào)整明細清單：（1）基本賬套中需進行調(diào)賬的記賬憑證號；
（2）調(diào)整的會計經(jīng)濟事項在基本賬套與基建賬套的會計科目對應(yīng)關(guān)系；（3）支出經(jīng)濟科目和與基建賬套會計科目和支出經(jīng)濟內(nèi)容相對應(yīng)的基建會計科目（應(yīng)細化到基建支出末級明細科目）。
2.調(diào)整在2009基本賬套核算的建設(shè)項目會計賬目。依據(jù)“會計賬目調(diào)整清單”，使用紅字沖銷法，將2009年發(fā)生的涉及擴大內(nèi)需項目資金的收、支、余、往來和資產(chǎn)的會計賬目，逐一沖銷，沖銷憑證摘要為“沖銷并調(diào)整到基建賬套”，并將相關(guān)會計賬目在基建賬中核算反映。
3.調(diào)整在2008基本賬套中核算的建設(shè)項目會計賬目。
（1）依據(jù)“會計賬目調(diào)整清單”，按以下兩種不同情況進行調(diào)整： 對已進行收支結(jié)轉(zhuǎn)的會計賬目，使用跨錯賬更正法，調(diào)整在基本賬套列支的基建項目結(jié)余；
對在“撥入?？睢?、“專款支出”科目中核算且未進行年終?？钍罩_結(jié)轉(zhuǎn)的收入、支出賬目，先進行撥入?？詈蛯？钪С隹颇繉_結(jié)轉(zhuǎn)，再通過“撥出?？睢笨颇空{(diào)整項目資金結(jié)余，摘要為“沖銷并調(diào)整到基建賬套”。
（2）項目資金結(jié)余調(diào)整后，將相關(guān)資金結(jié)余、往來和資產(chǎn)等會計賬目轉(zhuǎn)移調(diào)整到基建賬套中進行核算反映。
（三）基建賬套建立后，項目新增會計業(yè)務(wù)不得再在基本賬套進行核算。
四、加強會計核算管理，切實做好項目資金的報賬審核工作、項目竣工決算和資產(chǎn)交付管理工作。
（一）認真做好支付工程款項的報賬審核工作。
1.報賬支出要嚴格執(zhí)行相關(guān)報賬手續(xù)規(guī)定，工程結(jié)算票據(jù)證書應(yīng)具備工程經(jīng)辦人和監(jiān)理方簽字，符合合同規(guī)定的工程進度付款要求；
2.支付款項要與項目支出內(nèi)容相一致； 3.稅務(wù)機關(guān)代開的發(fā)票應(yīng)加蓋收款方印章；
4.發(fā)票記載的內(nèi)容事項要與建設(shè)項目內(nèi)容相一致； 5.合同施工方、發(fā)票出具單位和收款人必須一致； 6.包工包料工程不能以購買材料的銷售發(fā)票入賬。
（二）會計人員要主動收集掌握有關(guān)項目資料。
1.可行性研究報告、初步設(shè)計、概算調(diào)整、變更設(shè)計及批準文件； 2.招投標文件（書）； 3.歷年投資計劃；
4.承包合同、工程結(jié)算等有關(guān)資料； 5.有關(guān)的財務(wù)核算制度、辦法； 6.其他資料。
（三）加強項目資金會計核算管理工作。會計人員要嚴格按照基本建設(shè)會計制度全面核算項目資金、正確使用會計科目、按賬務(wù)初始化的要求設(shè)臵預(yù)算項目等輔助核算。會計憑證、賬簿、會計報表等會計資料，要按不同的建設(shè)投資項目進行整理、歸檔和保管。
（四）在建設(shè)項目成本核算過程中，要分清資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)歸屬以及不能形成資產(chǎn)的投資支出事項，準確記錄項目投資成本和資產(chǎn)價值。
1.對產(chǎn)權(quán)歸屬本單位的投資，根據(jù)實際情況，作交付使用資產(chǎn)或固定資產(chǎn)處理，對產(chǎn)權(quán)不歸屬本單位的投資，依據(jù)文件資料作轉(zhuǎn)出投資處理。例如：農(nóng)機部門負責的沼氣項目作為服務(wù)網(wǎng)點管理使用的辦公用房、抽液機、摩托車等應(yīng)作固定資產(chǎn)處理。
2.對一些作為投資安排但不能形成資產(chǎn)的投資支出，應(yīng)按待核銷基建支出處理。例如：農(nóng)機部門負責的沼氣項目投入到農(nóng)戶的相關(guān)支出，作待核銷基建支出處理。
（五）基建財務(wù)制度規(guī)定建設(shè)單位必須按工程價款結(jié)算總額的不低于5%預(yù)留工程質(zhì)量保證金，待工程項目竣工驗收一年后再進行清算。
資金的具體預(yù)留比例和清算時間，可根據(jù)規(guī)定或合同（協(xié)議）予以確定。例如：由省級交通部門安排撥付的交通工程資金，省級交通部門已預(yù)留5%工程質(zhì)量保證金，市縣交通部門不再扣留；未通過省級交通部門安排撥付的交通工程資金、或由市縣交通部門安排的交通工程資金，市縣可根據(jù)規(guī)定或合同（協(xié)議）預(yù)留至少5%工程質(zhì)量保證金。
（六）要督促和協(xié)助建設(shè)單位做好建設(shè)項目的竣工財務(wù)決算工作。1.在編制基建項目竣工財務(wù)決算前，建設(shè)單位要認真做好各項清理工作。清理工作包括基本建設(shè)項目檔案資料的歸檔整理、賬務(wù)處理、財產(chǎn)物質(zhì)盤點核實及債權(quán)債務(wù)的清償，做到賬賬、賬證、賬實、賬表相符；
2.竣工財務(wù)決算編制工作應(yīng)在項目竣工后三個月內(nèi)完成；
3.建設(shè)單位負責項目竣工決算工作，代建項目由代建單位按基建財務(wù)制度編報竣工財務(wù)決算；
4.擴大內(nèi)需項目屬于省級建設(shè)項目，項目竣工財務(wù)決算按財務(wù)隸屬關(guān)系，經(jīng)一級預(yù)算單位審核后，報省財政廳審批。
（七）項目代建單位應(yīng)將經(jīng)財政部門批復(fù)的項目竣工財務(wù)決算的項目所有工程、財務(wù)資料按規(guī)定歸檔并移交項目使用單位。
（八）會計人員應(yīng)協(xié)助和督促建設(shè)單位，按相關(guān)規(guī)定做好資產(chǎn)交付登記工作。
五、加強與相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)。
各市縣會管中心應(yīng)主動與相關(guān)部門進行溝通協(xié)調(diào)，進一步加強擴大內(nèi)需項目資金的核算和管理。
（一）做好與財政部門的溝通協(xié)調(diào)。一是做好國庫集中支付與會計集中核算業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)和銜接工作，理順項目資金報賬業(yè)務(wù)流程，明確職能范圍；二是積極協(xié)調(diào)市縣財政部門將收到或印發(fā)有關(guān)擴大內(nèi)需項目資金的規(guī)定、制度等文件資料，及時傳遞給會管中心閱知，便于貫徹執(zhí)行；三是實行國庫集中支付的相關(guān)支付憑證，例如用款申請書、支付憑證和其他報支手續(xù)等資料，協(xié)調(diào)財政部門及時、安全傳遞給會管中心入賬。
（二）做好與主管部門的溝通協(xié)調(diào)。理順項目多渠道撥款或項目設(shè)備的撥付關(guān)系，以及相關(guān)憑證資料如資金或設(shè)備的批準文件、設(shè)備分配單證等傳遞交接程序。
（三）做好與建設(shè)單位的溝通協(xié)調(diào)。實行代建制項目，會計人員要督促項目使用單位落實與項目代建單位辦理交接項目所有工程、財務(wù)會計資料檔案。會計人員要協(xié)助單位按財政部門批復(fù)意見和相關(guān)規(guī)定，做好交付使用資產(chǎn)的登記工作。
六、以規(guī)范項目資金基建賬務(wù)管理為重點，組織會計人員進行培訓。
（一）市縣會管中心要在財政局的組織領(lǐng)導(dǎo)下加大對會計人員的培訓力度，或組織負責重點工程項目核算工作的會計人員到我局核算站跟班學習。
（二）我局將成立基建業(yè)務(wù)培訓指導(dǎo)工作組，深入市縣開展培訓，并在年底組織各市縣會管中心基建財務(wù)管理和核算情況交叉檢查工作。
二○○九年八月十一日
第四篇：淺析公路基建項目資金問題
淺析公路基建項目資金問題
摘要隨著國家經(jīng)濟日新月異的發(fā)展，公路交通面貌也發(fā)生了天翻地覆的變化。在公路建設(shè)的機遇和挑戰(zhàn)的新形勢下，做好基本建設(shè)項目的資金管理工作是公路事業(yè)的一項嚴峻的考驗。公路基本建設(shè)項目是一項投入大、建設(shè)周期長、涉及面廣，具有內(nèi)外部聯(lián)系的綜合性工作，基礎(chǔ)性作用的發(fā)揮具有長期性和持續(xù)性，因此，資金是公路基建項目的“命脈”。
關(guān)鍵詞公路基本建設(shè)項目資金管理
一、公路基建項目的資金現(xiàn)狀
隨著國家經(jīng)濟體制改革的不斷深入，社會主義市場經(jīng)濟體制建設(shè)的不斷推進，工程管理從體制到觀念、方式等都發(fā)生著急劇的變化，財務(wù)領(lǐng)域的現(xiàn)代化、國際化進程也進一步加快和完善，投資領(lǐng)域也發(fā)生了重大變化：由原來單一投資主體向多元化投資主體發(fā)展；公路基本建設(shè)的資金來源渠道已多樣化，這些變化促進了公路事業(yè)的迅猛發(fā)展，資金管理制度卻在一定程度上存在“真空”現(xiàn)象，不相適應(yīng)的因素阻礙公路基建事業(yè)的進程。
1.公路基建項目資金來源現(xiàn)狀及困難。為了加大投資力度，盡快改變我國公路交通面貌，上個世紀80 年代，政府為公路建設(shè)做出了三項決策：一是批準實施車輛購置附加費，專項用于公路建設(shè)。二是提高養(yǎng)路費征收標準，并允許將提高后高出原標準部分的資金用于公路建設(shè)；三是允許通過集資和貸款修建的公路和橋梁征收通行費。這三項決策在給公路建設(shè)增添資金來源的同時，也帶動了我國交通基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域逐步開始引入市場機制.。市場化融資規(guī)模的逐步擴大，為交通基礎(chǔ)設(shè)施數(shù)量與質(zhì)量的跨越式發(fā)展提供了有力的資金支持和保障。但是，在2009 年初，依據(jù)國家政策，實行了稅費改革和撤銷了二級公路收費站，公路建設(shè)的資金保障再次遇到新的挑戰(zhàn)。一是公路基建項目資金剛性約束與公路快速發(fā)展的矛盾日益突出；二是銀行貸款舉債額度較大，同時支付銀行利息壓力很大；三是一些融資條件受到約束，如公路收費權(quán)質(zhì)押問題；四是銀行監(jiān)管力度加大，實施防范措施，銀行貸款資金保障能力下降；五是地方經(jīng)濟滯后，地方配套資金難以落實到位。
2.公路基建項目資金管理中存在的問題。第一，缺乏成本核算意識，沒有充分發(fā)揮資金使用效益，增加了籌集建設(shè)資金的壓力，項目取得的存款利息收入也根本不足以抵消貸款利息支出，工程建設(shè)資金的使用效益沒有得到很好地發(fā)揮。第二，工期拖延現(xiàn)象普遍，增加投資財務(wù)難以控制。工期一旦拖延會使工程監(jiān)理費成倍增長，建安工程投資等各項費用支出也大幅度上升，同時也使承包人的經(jīng)營成本大大提高。第三，勘察設(shè)計和預(yù)算編制深度不夠，財務(wù)監(jiān)管后期變更比較困難。第四，某些地方政府及項目建設(shè)單位違規(guī)征地，截留、挪用和長期拖欠農(nóng)民征地補償款。這些問題說明了部分公路基本建設(shè)項目對資金使用監(jiān)管不力，內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，工程建設(shè)資金的管理存在漏洞。
二、對完善公路基建項目資金籌融資機制的建議
1.繼續(xù)利用國家優(yōu)惠政策積極爭取國家投資。對于國家重要的公益性公路基礎(chǔ)設(shè)施（公共產(chǎn)品），政府投資應(yīng)占絕對主導(dǎo)地位。爭取國家繼續(xù)加大公路建設(shè)投資力度，采取傾斜政策。對于社會效益顯著，政治意義重大的非經(jīng)營性公路項目，爭取國家給予重點投資，以拉動或適應(yīng)項目所在地經(jīng)濟的發(fā)展。繼續(xù)充分利用國家在公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中給予優(yōu)惠政策，在抓好項目建設(shè)的同時，積極爭取交通部補助資金和國債補助資金，這是解決公益性建設(shè)項目資金缺口的源泉和根本，也是歸還銀行貸款的重要來源。
2.利用銀行貸款。在良好的機制和政策環(huán)境下，及時加強和銀行的合作溝通關(guān)系，增強合力舉債意識，溝通繼續(xù)貸款合作意向。通過溝通交流、信息交流，使銀行加大了對公路建設(shè)的貸款力度，并且在貸款條件方面給予優(yōu)惠。根據(jù)公路建設(shè)項目的特點，采取統(tǒng)借統(tǒng)還，項目打捆評審、延長貸款期限、公路收費權(quán)質(zhì)押等方法來支持公路建設(shè)。當前，銀行貸款已經(jīng)成為公路基本建設(shè)項目重要的資金來源。
3.吸收民營資本。公路基本建設(shè)項目投資巨大，單一由政府承擔是不可能的。近年來，國內(nèi)許多民營資本看好高等級、收費公路穩(wěn)定的收益，有意涉足公路建設(shè)投資事項，但由于公路建設(shè)單位投資大，單一的民營資本個體尚無實力獨自完成，因此要廣泛征求民營資本意向，突破傳統(tǒng)籌資模式，實現(xiàn)投資主體多元化，將有意者組織起來，成立股份公司共同投資建設(shè)公路項目。4.發(fā)行股票融資。公路部門應(yīng)該勇于創(chuàng)新、積極探索，大膽嘗試，以公路資產(chǎn)重組上市、發(fā)行股票方式為公路建設(shè)募集資金，為公路建設(shè)資金來源作重要補充。5.發(fā)行公路建設(shè)債券。收費公路項目收益較為穩(wěn)定，可以拿出一段效益好的路段作為基礎(chǔ)設(shè)施項目，申報項目債券。根據(jù)實際情況，可以設(shè)計期限較長、每年付息的附息券式債券?；A(chǔ)設(shè)施項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，具有穩(wěn)定的收益，適宜以項目為載體發(fā)行債券。一是發(fā)行中長期債券；二是發(fā)行短期融資券。隨著債券審批制度的改進，基礎(chǔ)設(shè)施項目債券將會得到很大的支持。所以，以項目債券的方式向資本市場直接融資是有希望的努力方向。
6.利用外資。主要包括國外政府貸款和國際金融組織貸款兩種。外國政府貸款和國際金融組織貸款雖然份額有限，但通過貸款引入了國際的先進管理經(jīng)驗與方法，對于我國公路基建發(fā)展能起到積極推動作用。
7.設(shè)立公路產(chǎn)業(yè)基金。建議設(shè)立公路產(chǎn)業(yè)基金（利用社會居民儲蓄資金、保險公司資金等），通過政策手段鼓勵公路產(chǎn)業(yè)投資基金更多地投向這些公路，并進一步加大促進公路資本市場發(fā)展的政策力度、設(shè)立公路產(chǎn)業(yè)保障制度、規(guī)范公路產(chǎn)業(yè)投資基金組織機構(gòu)、注重培養(yǎng)進行公路產(chǎn)業(yè)投資基金管理人才等措施和辦法，培育和完善公路產(chǎn)業(yè)基金的市場環(huán)境。
8.電子收費預(yù)收通行費。電子收費預(yù)收通行費這種新型的融資方式也在公路建設(shè)融資中運用。這種方式不但緩解了交通擁擠狀況，還為解決公路基建項目資金缺口問題提供一定的幫助。
三、加強公路基建項目的資金管理對策
資金管理是基本建設(shè)項目財務(wù)管理和監(jiān)督的重點。根據(jù)國家現(xiàn)行的法律法規(guī)，建設(shè)單位要合理安排和使用建設(shè)資金，建立有效的資金運行機制，強化建設(shè)資金使用的控制和約束。
1.公路基建項目資金管理應(yīng)堅持的原則。（1）分級監(jiān)管、分級負責原則。公路基本建設(shè)項目資金按資金來源渠道和管理階段及職責，實行分級監(jiān)管、分級負責；實施“一級管一級”的監(jiān)管方式。（2）專款專用原則。公路基本建設(shè)項目資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準的公路基本建設(shè)項目；公路基本建設(shè)項目資金實行專戶儲存，?？顚Ｓ?，不得截留、擠占和挪用。（3）監(jiān)督控制原則。公路主管部門和建設(shè)單位要對公路基本建設(shè)項目資金的使用和管理進行全過程的監(jiān)督檢查，建設(shè)單位要建立健全資金使用的內(nèi)部控制制度，確保公路基本建設(shè)資金的安全、合理和有效使用。（4）會計核算原則。公路主管部門和建設(shè)單位必須遵守《中華人民共和國會計法》和《國有建設(shè)單位會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及相關(guān)的財經(jīng)法規(guī)、財會制度，加強公路基本建設(shè)項目資金的會計核算工作，嚴格實施會計監(jiān)督，及時反饋真實、準確的會計信息。（5）效益原則。公路基本建設(shè)資金的籌集、使用要實行高度規(guī)范化管理，確保厲行節(jié)約，防止損失浪費，降低工程成本，提高資金使用效益。（6）獎罰原則。必須嚴格按照現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)、制度使用公路基本建設(shè)資金，如有違反要追究責任，并給予相應(yīng)處罰，如有突出貢獻的要給予獎勵。
2.加強公路基本建設(shè)項目資金有效管理的具體措施。（1）加強資金使用成本核算，提高資金使用效益。第一，完善資金申請手續(xù)。在每次申請資金時，必須要提供結(jié)算資料，以證實資金需要量；提供銀行存款證明材料，以證實項目的存款情況。第二，按照分級管理的原則，專門負責公路基本建設(shè)項目資金的集中管理，便于統(tǒng)籌安排工程建設(shè)資金，減輕籌資壓力，提高資金使用效益；建設(shè)資金按規(guī)定程序在集中賬戶內(nèi)規(guī)范運行，實現(xiàn)資金撥付和使用過程的有效監(jiān)管；減輕工程項目貸款利息負擔，降低工程建設(shè)成本；還可以從源頭上控制大量借支工程款現(xiàn)象，減少財務(wù)風險發(fā)生的幾率。第三，改變現(xiàn)行的貸款利息列收辦法，按各項目實際占用資金的時間和數(shù)量計收貸款利息。
（2）嚴格開工審批制度，精心編制施工計劃。為避免拖延工期現(xiàn)象，首先，要嚴格開工審批制度，對征地拆遷等前期準備工作未完成的項目，堅決不予批準開工建設(shè)，避免因征地拆遷未完成、沿線群眾阻攔施工而影響工程進度；第二，要減少開工前的籌備時間；第三，要選擇最佳開工時間，避免在雨季開工使工作無法開展；第四，必須要編制詳細的施工計劃，精心組織施工，避免在建設(shè)過程中受各種不利施工的因素影響工程進度。
（3）加強監(jiān)管和審計工作加強監(jiān)管的力度，就要從立項、招標、認識、評價各個環(huán)節(jié)進行卡管。在立項上，審核相關(guān)項目的財務(wù)可能存在的問題，對其進行成本收益分析，綜合考慮資金來源和現(xiàn)金流量的持續(xù)等問題；在招標的過程中審核投標企業(yè)的財務(wù)能力和運營能力；在相關(guān)項目的進行過程中，切實抓好工作人員的認識問題，提高他們對基建項目的意義以及基建項目中各方面調(diào)度的認識；在項目結(jié)束后，及時做好對整個項目的評估，對項目落實后的各方面財務(wù)問題的審核是加強財務(wù)管理的重要手段。（4）加強土地征用政策落實和資金及時兌現(xiàn)工作。公路基建項目主管部門要高度重視和認真做好征地和農(nóng)民補償問題，監(jiān)督有關(guān)部門按規(guī)定及時足額支付農(nóng)民的征地補償費等。
（5）加強財會信息化和財務(wù)隊伍建設(shè)。根據(jù)實際情況和今后的發(fā)展目標，選擇與工作規(guī)劃相吻合的硬件和軟件，選配合格的人才，建立健全內(nèi)部管理制度；同時，加強領(lǐng)導(dǎo)，加大投入，對會計人員實行定期培訓，組織參加政策法規(guī)、業(yè)務(wù)知識等方面的培訓和學習，努力造就一支政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的財會隊伍。
四、結(jié)束語
鑒于公路基建項目資金需求量大，工程建設(shè)周期長，建設(shè)過程復(fù)雜等特點，拓寬資金籌融資渠道對改變資金缺口大的現(xiàn)狀有著現(xiàn)實的意義。切實加強公路基建項目資金的管理控制，充分發(fā)揮資金的投資效益，不僅有利于保證公路基建項目順利、如期、優(yōu)質(zhì)地完成，還有利于國家制定合理的發(fā)展規(guī)劃。
第五篇：加油站資金繳存操作及問題處理（本站推薦）
加油站資金繳存操作及問題處理
1、加油站資金繳存模塊啟用前后變化：.....................................................................................1
2、如何在站級BOS系統(tǒng)配置啟用資金繳存模塊：...................................................................2
3、加油站資金繳存操作流程：.....................................................................................................3
4、加油站只能封包，無法進行繳存的處理.................................................................................4
5、加油站封包繳存了，但沒有審核繳存單導(dǎo)致無法日結(jié).........................................................4
6、有封包的數(shù)據(jù)沒有繳存導(dǎo)致無法審核部分繳存的單據(jù).........................................................5
7、系統(tǒng)提示有未審核的繳存單.....................................................................................................5
8、在數(shù)據(jù)庫中對加油站封包或繳存錯誤數(shù)據(jù)進行修改狀態(tài)或刪除的操作.............................6
9、加油站資金繳存后，繳存單記錄自動消失，打印的繳存單為亂碼.....................................8
10、加油站投幣錯誤過多導(dǎo)致無法封包、無法日結(jié)..................................................................8
11、資金繳存注意事項..................................................................................................................9
加油站資金繳存操作及問題處理
加油站目前需要每日在在前臺pos投幣，日結(jié)時平收銀員帳，然后日結(jié)。最后仍需要在資金平臺錄入每日繳存銀行款項，導(dǎo)致加油站做2遍工作，給加油站造成工作重復(fù)，而且繳存金額無法與系統(tǒng)的投幣、銷售金額進行匹配。為了嚴格控制加油站資金繳存，確保銷售金額能足額及時繳存，同時能更好地管控加油站資金，能沒看加油站每天日結(jié)時留存加油站現(xiàn)金和當天實際存入銀行的現(xiàn)金。財務(wù)部要求項目組開始加油站資金繳存功能。
1、加油站資金繳存模塊啟用前后變化：
加油站BOS安裝系統(tǒng)軟件后，系統(tǒng)的“資金繳存”功能，顯示的繳存操作不符合加油站操作習慣，而且界面難看，所以需要重新配置系統(tǒng)隱藏的“加油站資金繳存”功能模塊。未配置前，加油站“日結(jié)管理”中有一項“資金繳存”模塊，配置后，此項名稱變成“加油站資金繳存”，而且模塊位置移至“日結(jié)管理”的最后一項，詳見下圖：
2、如何在站級BOS系統(tǒng)配置啟用資金繳存模塊：
從下載ftp山東重要資料下的“資金平臺”文件夾下的“BOS_PCv60_1_10_11_Setup.exe”程序（此程序會結(jié)束所有服務(wù)后重新啟動，只針對站級版本為60的站級系統(tǒng)），雙擊執(zhí)行后即可。
Ps：也可通過以下2種操作進行配置，但可能會存在某些問題： ①登錄BOS電腦，點擊“開始--運行”，輸入“C:OfficeServices Officecfg.exe admin”后，點“確定”，進入配置界面（俗稱小黃帽），勾選中第一項“Main Settings”左下角的“Fund Managment”后點擊左下角的“Save Settings”保存配置后，最后點右下角的“Exit”按鈕選擇“Yes”退出配置界面后，重新選擇“班結(jié)日結(jié)--日結(jié)管理”雙擊其中任一營業(yè)日后查看是否配置成功（即是否有“加油站資金繳存”選項）。
②也可通過注冊表的配置，操作如下：開始—運行，輸入regedit，找到項HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREPositiveOffice CashOfficeDisplay，修改右邊ShowFundMngmntTab的值為1（打開新的“加油站資金繳存”），修改ShowLoanSafeTab的值為0（不顯示原“資金繳存”），此操作可能會出現(xiàn)部分問題
3、加油站資金繳存操作流程：
首先在前臺POS收銀操作，進行現(xiàn)金投幣，班結(jié)時應(yīng)將當班全部現(xiàn)金進行投幣；其次日結(jié)時，對收銀員帳進行平帳操作，平帳后，對全部收到的現(xiàn)金進行實際封包，在實際封包的同時在bos進行封包操作，封包金額與投幣金額差額不能超過100元，而且到日結(jié)時，需要將未封包的金額全部封包，否則無法進行日結(jié)，（對于以前營業(yè)日少繳存的款項可以通過“補繳”進行操作）。最后等銀行到了，對封包款項進行繳存，打印銀行繳存單?。▽τ诋斎浙y行無法收款的，可以于下一營業(yè)日進行繳存，確保系統(tǒng)的繳存金額和實際營業(yè)日的銀行收款金額一致）。
系統(tǒng)的封包操作只能是核算員在系統(tǒng)執(zhí)行操作，站長無法操作，否則提示“用戶*** 不允許使用該項功能！”，點“審核”封包時，彈出“審核權(quán)限驗證”對話框，輸入站長“用戶號”和“密碼”，輸入核算員自己密碼，則提示權(quán)限不足。
Ps：對于核算員沒有分配菜單的，錯誤提示“未給員工分配登陸菜單，故無法登陸”的，可通過站長“編輯菜單-菜單用戶”把核算員帳號拖到右邊的“核算員菜單”下即可。
加油站資金繳存單審核后會立即上傳，而封包數(shù)據(jù)會隨日結(jié)一并上傳，日結(jié)文件中包含當天營業(yè)日的所有封包未繳存和封包繳存數(shù)據(jù)，分別顯示操作人和審核人?？赏ㄟ^站級上傳的資金繳存212文件其中的
加油站可通過“班結(jié)日結(jié)—加油站資金繳存記錄”查看加油站營業(yè)日的封包、繳存情況，如下圖：
4、加油站只能封包，無法進行繳存的處理
加油站只能進行封包操作，進行繳存操作時，沒有“銀行帳戶”相關(guān)信息，除“關(guān)閉”按鈕外所有按鈕均為灰色，無法“增加”和“添加所有”操作。原因為加油站缺少資金繳存的相關(guān)數(shù)據(jù)，需要地市財務(wù)人員在資金平臺中進行下發(fā)（包含Siteinfo開頭的“資金平臺站號”（5位數(shù)字，根據(jù)此生成資金繳存單號，保證繳存單號不重復(fù)--站號+7位數(shù)字）、DepositCodes開頭的“繳存方式”和BankAccount開頭的“繳存帳號”三個主數(shù)據(jù)）
5、加油站封包繳存了，但沒有審核繳存單導(dǎo)致無法日結(jié) 加油站封包繳存應(yīng)該是等銀行實際上門收款時進行繳存，最多提前10分鐘即可。如果加油站提前多封包進行繳存了，但是沒有審核繳存單，則無法日結(jié)，日結(jié)時提示：
這是根據(jù)實際情況，對于銀行將上門收款的，可先審核繳存單并打印，等銀行收款時，交與銀行收款人員；對于當天銀行無法上門收款的，選中繳存單，點” 編輯” ,進入編輯界面后，選擇“刪除”，刪除后，即可正常日結(jié)。
等第二天銀行實際上門收款時，再進行繳存操作。選擇“繳存”，輸入“繳存方式”后，點“增加”按鈕，找到上一營業(yè)日的封包，后審核即可。
6、有封包的數(shù)據(jù)沒有繳存導(dǎo)致無法審核部分繳存的單據(jù)
如果在繳存之前已經(jīng)有3個封包，你只相對其中的一個封包進行繳存，則系統(tǒng)提示如下英文，不允許未完成全部封包就對繳存單進行審核。
7、系統(tǒng)提示有未審核的繳存單
點擊繳存按鈕時提示“有未審核的繳存單！請在建立新繳存單前審核！”，是存在有未審核的繳存單，選中繳存單列表中未審核的記錄，點擊編輯按鈕，用加油站經(jīng)理權(quán)限審核即可。必須按照先后順序進行繳存單的審核。
8、在數(shù)據(jù)庫中對加油站封包或繳存錯誤數(shù)據(jù)進行修改狀態(tài)或刪除的操作
加油站萬一出現(xiàn)封包金額錯誤，導(dǎo)致無法日結(jié)的情況，可以修改注冊表，允許日結(jié)時不校驗封包金額，或數(shù)據(jù)庫修改、刪除錯誤封包數(shù)據(jù)。
一、修改BOS注冊表后（具體操作：修改HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREPositiveOfficeCashOfficeEODCriteria下的右邊項CheckSafeDeposit的鍵值為0），可以允許日結(jié)時不校驗資金繳存情況，但是日結(jié)后，仍會導(dǎo)致上傳給公司的封包資金數(shù)據(jù)錯誤，所以一般不建議此操作。
二、加油站投幣、收銀員憑證的調(diào)整金額、封包、繳存數(shù)據(jù)都在站級數(shù)據(jù)庫的PMNTDOCTRANS中（PMNTDOCTRANS_EX中顯示的是資金繳存時的“備注”信息），其中的DOC_TYPE的值4表示的是投幣（包括前臺投幣和收銀員帳平帳調(diào)整），6表示為現(xiàn)金入行（包括封包和繳存，通過OPOSIT_account區(qū)分，1000表示封包，1001表示補繳，5001表示繳存）修改其中的STATUS狀態(tài)即可（O表示未審核，A表示已審核，C表示已繳存）。其中EXTREF表示的收銀員班次，DOCREF表示平收銀員帳中投幣等操作的“系統(tǒng)索引號”
封包狀態(tài)由 “審核”修改為 “未審核”，除需要修改STATUS狀態(tài)A為O外，還需要刪除數(shù)據(jù)庫中的APPROVED(審核時間)和APPROVED_BY（審核人），否則刪除按鈕仍為灰色。
詳細DOC_TYPE代表的含義如下：0,銷售 ；1,非銷售繳款；2,支出款；3,開班找贖金； 4,投幣； 5,結(jié)班找贖金；6,現(xiàn)金入行 ；7,當班借款 ； 8,進帳； 9,出帳；10,零錢入帳；11,零錢出帳； 12,該班次借出零錢； 13,該班次上繳款；14,該班次借出零錢；15,調(diào)整零錢帳；16,錢箱已結(jié) ；17,錢箱入行；
18,收銀員長款/短款；19,支出長款/短款。（也可直接看數(shù)據(jù)庫的PMNTDOCTYPE段）需要刪除資金封包的，請選中封包金額的行，點工具欄的“—”按鈕進行刪除行，不得選擇垃圾桶按鈕，否則會導(dǎo)致全部數(shù)據(jù)刪除。
PS：對于錯誤投幣的也可通過此表進行刪除，如開班找贖金 則找到DOC_TYPE為
3、EXTREF為當班收銀員班次的行，修改day_batch_id為-1即可，這樣，在資金繳存界面，看到的“已投幣”將會變化，同時在“收銀員對賬”界面的交易明細也會變化，但是“開班找贖金”不變。（cashierbatch 數(shù)據(jù)庫中的openbank表示“開班找贖金”，closebank表示“結(jié)班找贖金” ； net 表示收銀員帳 中的“銷售金額”，no_of_nosale “非銷售交易數(shù)” ；drops 表示 收銀員平帳 中 的“應(yīng)交金額” ； shiftdrop表示收銀員平帳 中 的“該班次上繳款” ；shiftlaon表示“該班次借出零錢” ； payin “收入款”； payout“支出款” ； safefloat“借出零錢” ； shiftloan“該班次借出零錢” ；Repaidloans “返還零錢”）
9、加油站資金繳存后，繳存單記錄自動消失，打印的繳存單為亂碼
解決辦法：修改數(shù)據(jù)庫STORE表的LOANACCOUNT_ID值為500，同時修改注冊表PositiveOfficeCashOfficeDefaultAccountsDefaultLoanSafeAccount 的值為500.10、加油站投幣錯誤過多導(dǎo)致無法封包、無法日結(jié)
加油站在前臺投幣過多，超過，比如999999999999元，到在平收銀員帳時，多次調(diào)整也無法調(diào)平，導(dǎo)致實際封包金額與投幣金額差異過大或封包金額為負數(shù)。
手工做一個投幣調(diào)整，確保在“加油站資金繳存”界面看到的投幣金額與當班次實際現(xiàn)金數(shù)一致，然后進行資金封包。根據(jù)需要進行資金繳存。從數(shù)據(jù)庫關(guān)閉收銀員帳（cashierbatch修改status的狀態(tài)S為C），然后正常日結(jié)即可。
或直接關(guān)閉當前投幣錯誤或開班找贖金數(shù)據(jù)錯誤的收銀員班次，直接讓加油站在下一個班次中，進行正確現(xiàn)金封包的補繳操作，補繳后進行審核補繳封包，等銀行收款時，和正常封包一并審核繳存。
11、資金繳存注意事項
(1)該加油站在集成開通時必須保證是正常營業(yè)狀態(tài)，必須保證網(wǎng)絡(luò)通暢；(2)該加油站的加管系統(tǒng)代碼唯一，不能一個加油站對應(yīng)多個編碼；
(3)各地區(qū)公司確認主數(shù)據(jù)都已經(jīng)下發(fā)，站級主數(shù)據(jù)要反饋是否都已經(jīng)收到；再一次檢查發(fā)卡充值網(wǎng)點及加油站站級的主數(shù)據(jù)同步情況。站級主數(shù)據(jù)反饋在資金平臺系統(tǒng)內(nèi)查看，發(fā)卡點同步情況請看QQ群111522536的共享。
(4)當天是在日結(jié)后開通，開通當天的資金繳存還需要在WEB界面上進行，從第二天開始需要在集成后的加管系統(tǒng)上進行繳存。
(5)請各加油站一定要在18：30分之前完成站級系統(tǒng)的日結(jié)工作，否則會出現(xiàn)營業(yè)日日結(jié)無法審核的情況出現(xiàn)。
(6)如果日結(jié)因為資金繳存操作失誤過不去，請不要隨意關(guān)閉資金繳存功能。需要及時報運維或聯(lián)系我們進行處理。
(7)加油站日結(jié)時一定要將所有營業(yè)款進行封包，如果出現(xiàn)日結(jié)時存在封包不全、待封包金額不等于0的情況則日結(jié)會不允許通過。
(8)加油站站級系統(tǒng)內(nèi)一定要按照先平帳、后封包的順序操作，確保不會出現(xiàn)待封包金額小于0的情況出現(xiàn)。
(9)加油站不能以補繳代替普通的封包；
(10)凡是封包、繳存，其操作與審核需要一氣完成，不能創(chuàng)建封包/繳存后放在那里不做審核，審核應(yīng)在創(chuàng)建后立刻進行。日結(jié)時如果有未審核的繳存單存在，導(dǎo)致不能日結(jié)。
(11)銀行車來的時候?qū)I業(yè)款給銀行的同時，也一定要在系統(tǒng)內(nèi)做繳存操作，并打印現(xiàn)金繳存憑條雙方簽字確認。如果不在系統(tǒng)內(nèi)做繳存，等銀行車走后再做繳存，會導(dǎo)致銀行車走后系統(tǒng)要求繳存的封包多余銀行實際收走的錢的情況出現(xiàn)。(12)對于銀行上門收款車走后到日結(jié)這一段時間內(nèi)的營業(yè)款，需要在日結(jié)時做封包并審核，然后在第二天銀行來時在第二個營業(yè)日內(nèi)做繳存。
點擊咨詢 