第一篇：中利科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，并對公告中的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏承擔(dān)責(zé)任，中利科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)公司字28號”《關(guān)于開展加強(qiáng)上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》，《關(guān)于2009年上市公司治理相關(guān)工作的通知》(上市部函088號)和江蘇省證監(jiān)局“蘇證監(jiān)公司字318號”《關(guān)于組織開展2009年上市公司治理深化整改工作的通知》的文件精.

第二篇：關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告

股票代碼：000936 股票簡稱：華西村 公告編號：2007-029

江蘇華西村股份有限公司

關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告

本公司及其董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

為切實貫徹落實中國證監(jiān)會和江蘇證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于開展加強(qiáng)上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》（證監(jiān)公司字〔2007〕28號）、《關(guān)于開展上市公司治理專項活動相關(guān)工作的通知》（蘇證監(jiān)公司字[2007]104 號）等文件精神，公司董事會高度重視本次加強(qiáng)公司治理專項活動，組織公司董事、監(jiān)事、高管等相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了公司治理有關(guān)文件精神及內(nèi)容，明確了本次專項活動的具體目標(biāo)、基本原則、總體安排和監(jiān)管措施，成立了以董事長為組長，公司董事、監(jiān)事和高管人員為成員的公司治理專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組，于2007年4月至9月認(rèn)真開展了公司治理專項活動。

一、公司治理專項活動期間完成的主要工作

2007年4月26日至30日，公司組建治理專項活動領(lǐng)導(dǎo)班子，制訂公司治理專項活動工作計劃；

2007年5月1日至7日，組織公司董事、監(jiān)事、高管學(xué)習(xí)了證監(jiān)會關(guān)于開展上市公司治理專項治理的有關(guān)文件；

2007年5月至7月初，公司對照證監(jiān)會的具體要求和自查事項，逐條進(jìn)行了自查，并形成書面報告；

2007年7月9日，公司向江蘇證監(jiān)局上報了《關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的自查報告和整改計劃》的報告；

2007年7月19日，公司第三屆第十八次臨時董事會審議通過了《關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的自查報告和整改計劃》，并在《證券時報》和深圳證券交易所網(wǎng)站公告，接受投資者和社會公眾對公司治理的評議。

2007年7月25日至7月27日，江蘇證監(jiān)局對我公司進(jìn)行了公司治理專項 活動的現(xiàn)場檢查。

2007年8月至10月，根據(jù)公司整改計劃和江蘇證監(jiān)局《關(guān)于對江蘇華西村股份有限公司治理狀況綜合評價和整改建議的函》提出的整改建議，公司進(jìn)行了有針對性的整改，確保公司治理活動取得實效。

二、對公司自查發(fā)現(xiàn)的問題的整改情況

根據(jù)“加強(qiáng)上市公司治理專項活動”自查事項，經(jīng)公司認(rèn)真自查，公司治理方面存在的有待改進(jìn)的問題：

（一）公司目前尚未設(shè)立董事會下屬委員會。

整改情況說明：公司已經(jīng)按照整改計劃進(jìn)行了整改。2007年8月17日召開的第三屆第十九次董事會已審議通過了《董事會提名委員會實施細(xì)則》、《董事會審計委員會實施細(xì)則》、《董事會戰(zhàn)略委員會實施細(xì)則》、《董事會薪酬與考核委員會實施細(xì)則》等相關(guān)董事會下屬委員會工作細(xì)則。公司第三屆第二十一次董事會已正式設(shè)立了董事會審計、提名、戰(zhàn)略、薪酬與考核委員會。

（二）公司尚需對部分相關(guān)制度進(jìn)行建立、修訂和完善，并對相關(guān)人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)。

整改情況說明：公司已經(jīng)按照整改計劃進(jìn)行了整改。公司2007年6月21日召開的第三屆第十七次董事會審議通過了《公司信息披露管理制度》（修訂稿）、《公司募集資金管理制度》；2007年7月19日召開的第三屆第十八次董事會審議通過了《公司接待和推廣工作制度》、《公司重大信息內(nèi)部報告制度》、《公司內(nèi)部控制制度》（修訂稿）；公司2007年8月17日召開的第三屆第十九次董事會審議通過了《關(guān)于修改公司章程的議案》、《公司對外擔(dān)保管理制度》等相關(guān)制度；公司2007年10月17日召開的第三屆第二十次董事會審議通過了《公司財務(wù)會計制度》、《控股子公司管理制度》，上述制度已正式生效執(zhí)行。《關(guān)于修改公司章程的議案》尚需提交公司下次股東大會審議通過。公司已采取措施，加強(qiáng)了對財務(wù)人員的系統(tǒng)培訓(xùn)，優(yōu)化了財務(wù)人員的結(jié)構(gòu)層次，提高專業(yè)水平，以適應(yīng)新《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，更好地為企業(yè)服務(wù)。

（三）公司投資者關(guān)系管理方面尚須改進(jìn)和提高。

整改情況說明：公司已經(jīng)按照整改計劃進(jìn)行了整改。公司在繼續(xù)做好投資者熱線電話、投資者電子信箱、在公司網(wǎng)站設(shè)立投資者關(guān)系欄目、接待投資者實地調(diào)研和參加股東大會等與投資者溝通的渠道基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善和提高工作的效率和質(zhì)量。針對公司因工作人員開會、出差等情況，有時會發(fā)生投資者咨詢電話 無人接聽的情況，公司已合理調(diào)整相關(guān)工作人員的崗位職責(zé)和工作范圍，加強(qiáng)工作人員因公外出的銜接，確保了電話暢通。

三、對公眾評議提出的意見或建議的整改情況

公司于2007年7月19日公布了專門為本次治理專項活動設(shè)立的電話、傳真和網(wǎng)絡(luò)平臺，以方便廣大投資者對公司治理結(jié)構(gòu)方面存在的問題或不足提出意見和建議。截止目前，公司沒有收到公眾投資者對公司治理提出的的評議意見。

四、對江蘇證監(jiān)局、證券交易所提出的整改建議的整改情況

江蘇證監(jiān)局于2007年7月25日至7月27日對我公司進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，并于2007年8月28日下發(fā)了《關(guān)于對江蘇華西村股份有限公司治理狀況綜合評價和整改建議的函》（蘇證監(jiān)函[2007]178號，以下簡稱“整改建議函”），要求我公司對存在問題進(jìn)行整改。接到《整改建議函》后，公司董事會高度重視，組織相關(guān)人員針對《整改建議函》中所列的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析研究，制定了相應(yīng)的整改措施。

（一）《整改建議函》指出：“個別關(guān)聯(lián)董事未回避關(guān)聯(lián)交易表決。華西村董事吳明兼任江蘇華西集團(tuán)公司子公司江陰華西華浩針織服裝有限公司董事、總經(jīng)理，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，該董事為大股東的關(guān)聯(lián)董事。作為關(guān)聯(lián)董事，該董事未回避2007年3月第三屆第十五次董事會《關(guān)于公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》表決?！?/p>

整改情況說明：江陰華西華浩針織服裝有限公司原為公司控股子公司，2006年8月23日，我公司與江蘇華西集團(tuán)公司簽署了《資產(chǎn)置換協(xié)議》，將該公司置換給了江蘇華西集團(tuán)公司，同時公司董事吳明的身份也應(yīng)變更為大股東的關(guān)聯(lián)董事，但公司對該董事身份的轉(zhuǎn)換沒有引起重視，故發(fā)生了在董事會議審議《關(guān)于公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案》時未回避表決的情形。根據(jù)《整改建議函》提出的整改要求，公司已組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《上市公司信息披露管理辦法》等有關(guān)文件，確保關(guān)聯(lián)交易的審批和關(guān)聯(lián)人員的認(rèn)定程序的規(guī)范。

（二）《整改建議函》指出：“授權(quán)委托書格式需完善。公司個別股東大會會議授權(quán)委托書格式不規(guī)范，股東授權(quán)時未逐項委托?！?/p>

整改情況說明：公司已根據(jù)《整改建議函》要求，完善了授權(quán)委托書格式，使授權(quán)委托書更加便于委托人逐項發(fā)表意見。

（三）《整改建議函》指出：“有關(guān)制度需修訂。經(jīng)檢查，公司有部分制度未按照最新文件要求進(jìn)行及時修訂，建議公司對《總經(jīng)理議事規(guī)則》、《董事會 3 秘書工作細(xì)則》、《財務(wù)管理制度》等制度進(jìn)行修訂和完善?！?/p>

整改情況說明：公司已對《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《董事會秘書工作細(xì)則》、《財務(wù)會計制度》等制度進(jìn)行了修訂和完善，并經(jīng)2007年8月17日召開的公司第三屆董事會第十九次會議、2007年10月17日召開的第三屆董事會第二十次會議審議通過。

（四）《整改建議函》指出：“風(fēng)險防范機(jī)制需完善。檢查中發(fā)現(xiàn)，公司未明確對大股東所持股份‘占用即凍結(jié)’的機(jī)制，未建立對分支機(jī)構(gòu)管理控制制度，未建立對公司日常經(jīng)營中大額預(yù)付款的審批程序。”

整改情況說明：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步加快推進(jìn)清欠工作的通知》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定要求，公司第三屆第十九次董事會審議通過了《關(guān)于修改公司章程的議案》，明確了大股東所持股份‘占用即凍結(jié)’的機(jī)制及董事、監(jiān)事和高級管理人員維護(hù)上市公司資金安全的法定義務(wù)等風(fēng)險防范機(jī)制，并將提交下次股東大會審議。公司已對《總經(jīng)理工作細(xì)則》進(jìn)行了修訂，修訂后的《總經(jīng)理工作細(xì)則》對公司日常經(jīng)營中重大合同、大額預(yù)付款的審批權(quán)限、審批程序已作出了明確規(guī)定。公司已制訂了《控股子公司管理制度》，對控股子公司建立起了有效的控制機(jī)制。上述相關(guān)風(fēng)險防范機(jī)制的建立，提高了公司整體運作效率和抗風(fēng)險能力。

（五）《整改建議函》指出：“內(nèi)部審計需加強(qiáng)。公司制訂了《內(nèi)部審計制度》，但在檢查中公司未能提供公司內(nèi)部審計檔案?！?/p>

整改情況說明：公司審計部門已在實際工作中切實執(zhí)行《內(nèi)部審計制度》的規(guī)定，做好內(nèi)部審計工作，完善內(nèi)部審計檔案。

（六）《整改建議函》指出：“印章管理需加強(qiáng)。公司制訂了《印章管理辦法》，但在執(zhí)行過程中，未能按辦法要求在各單位負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理書面簽字許可后使用?！?/p>

整改情況說明：公司已通過制定印章使用審批單等措施，規(guī)范印章使用程序。

（七）《整改建議函》指出：“會計基礎(chǔ)工作需加強(qiáng)。公司存在會計憑證制證人、審核人、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽名不齊全的現(xiàn)象?！?/p>

整改情況說明：公司財務(wù)部門已通過內(nèi)部交流學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，完善和修訂相關(guān)制度等措施，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，公司要求各分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行新修訂的《會計電算化管理制度》，并由內(nèi)部審計部門定期進(jìn)行檢查，杜絕了諸如簽名不齊全等現(xiàn)象的發(fā)生。

（八）《整改建議函》指出：“組織結(jié)構(gòu)圖與實際情況不符。從公司組織結(jié)構(gòu)圖表所示，股份公司總部下設(shè)計劃財務(wù)部、證券事務(wù)部、辦公室、人力資源部、科技開發(fā)部、審計部等6個職能部門，股份公司下屬分公司、子公司均歸屬總經(jīng)理管理。實際工作中，公司并未按照該組織結(jié)構(gòu)圖設(shè)立相關(guān)部門，部分部門人員配置情況未明確，總部人員兼職情況較常見，股份公司下屬兩個分公司直接歸屬董事長管理。此外，公司未建立專職法律事務(wù)部門?！?/p>

整改情況說明：根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)圖所示，公司總部下設(shè)計劃財務(wù)部、證券事務(wù)部、辦公室、人力資源部、科技開發(fā)部、審計部等6個職能部門。實際工作中，公司人力資源部、科技開發(fā)部沒有直接歸口到公司總部，而是由下屬各分廠分別設(shè)立。根據(jù)整改建議，公司已將人力資源部、科技開發(fā)部歸口到公司總部統(tǒng)一管理，同時對各部門人員配置情況作了明確。公司聘請江蘇世紀(jì)同仁律師事務(wù)所為公司常年法律顧問，協(xié)助處理公司相關(guān)法律事務(wù)。

（九）《整改建議函》指出：“近期江蘇華西集團(tuán)公司因工作人員操作失誤，在二級市場違規(guī)買入公司股票?！?/p>

整改情況說明：2007年7月23日上午，江蘇華西集團(tuán)公司因工作人員操作失誤，通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)買入“華西村”股票132,000股。針對上述情況，江蘇華西集團(tuán)公司和我公司均在事件發(fā)生的第一時間向證券交易所和中國證監(jiān)會、江蘇證監(jiān)局進(jìn)行了報告，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定向中國證監(jiān)會申請豁免要約收購并已得到中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)。同時，江蘇華西集團(tuán)公司也加強(qiáng)了內(nèi)部管理，已于近期制定了《公司證券交易管理辦法》和《公司證券交易操作守則》，明確了證券交易的業(yè)務(wù)流程，交易標(biāo)的的決策權(quán)限和決策程序，交易操作業(yè)務(wù)員必須遵守的工作紀(jì)律和職業(yè)道德等，規(guī)范公司的資本運作，提高證券市場交易的管理水平，防止各類事故、事件的發(fā)生，促進(jìn)公司健康發(fā)展。

（十）《整改建議函》指出：“公司控股子公司權(quán)屬需明確。檢查中發(fā)現(xiàn)，公司控股子公司江陰華西特種紡織品有限公司未辦理土地證、房產(chǎn)證?！?/p>

整改情況說明：由于公司控股子公司江陰華西特種紡織品有限公司的土地屬于集體土地，在辦理土地證時情況較復(fù)雜，故一直拖延至今。目前公司已明確由該公司負(fù)責(zé)，積極協(xié)調(diào)各方關(guān)系，爭取在2007年12月30日前辦妥土地證和房產(chǎn)證等相關(guān)權(quán)屬證件，并將這一工作能否按期完成列入對該公司負(fù)責(zé)人考核內(nèi)容，確保股份公司產(chǎn)權(quán)明確。

（十一）《整改建議函》指出：“公司與控股股東存在一定關(guān)聯(lián)交易。公司 5 在日常經(jīng)營中購買控股股東下屬公司原材料，并向控股股東銷售電、汽等產(chǎn)品，關(guān)聯(lián)交易帶來的利潤占利潤總額的比例為17.77%，對公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性存在一定影響?！?/p>

整改情況說明：公司下屬精毛紡廠向江蘇華西集團(tuán)公司下屬企業(yè)購買毛條、毛紡面料的后道染整加工業(yè)務(wù)，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。由于在精毛紡的生產(chǎn)經(jīng)營活動中與江蘇華西集團(tuán)公司存在上下游的業(yè)務(wù)關(guān)系,且華西集團(tuán)公司的產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，運輸便利，價格合理，信譽(yù)度高，因此與江蘇華西集團(tuán)公司存在關(guān)聯(lián)交易。熱電廠系公司的自備電廠，在滿足自身的用電、用汽需要的前提下，向華西集團(tuán)下屬企業(yè)及周邊地區(qū)供熱供電，形成與華西集團(tuán)及下屬控股企業(yè)存在關(guān)聯(lián)交易。上述關(guān)聯(lián)交易公司按照公開、公平、公正的原則，按市場公允價格結(jié)算并嚴(yán)格履行了相關(guān)的審批程序，確保公司利益沒有受到損害。

（十二）《整改建議函》指出：“建議公司進(jìn)一步完善防止大股東及其附屬企業(yè)占用上市公司資金、侵害上市公司利益的長效機(jī)制，明確對大股東所持股份“占用即凍結(jié)”機(jī)制?！?/p>

整改情況說明：公司第三屆第十八次臨時董事會審議通過的《公司內(nèi)部控制制度》（修訂稿）、第三屆第十九次董事會審議通過的《關(guān)于修改公司章程的議案》，已建立了防止大股東及其附屬企業(yè)侵占公司資金、侵害公司利益的長效機(jī)制，明確了對大股東所持股份“占用即凍結(jié)”的機(jī)制。

（十三）《整改建議函》指出：“公司《信息披露管理制度》需進(jìn)一步完善。公司對照我局《關(guān)于落實〈上市公司信息披露管理辦法〉相關(guān)工作的通知》（蘇證監(jiān)公司字[2007]121號）的要求，將重大事件報告，媒體傳聞報告等事項納入《信息披露管理制度》?！?/p>

整改情況說明：公司第三屆第十七次董事會審議通過的《信息披露管理制度》（修訂稿）已根據(jù)江蘇證監(jiān)局《關(guān)于落實〈上市公司信息披露管理辦法〉相關(guān)工作的通知》（蘇證監(jiān)公司字[2007]121號）的要求，將重大事件報告、媒體傳聞報告等事項納入了《信息披露管理制度》。

（十四）《整改建議函》指出：“公司近期信息披露工作中出現(xiàn)過‘打補(bǔ)丁’的情況?！?/p>

整改情況說明：公司已組織相關(guān)信息披露人員進(jìn)一步加強(qiáng)對信息披露相關(guān)制度的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)主動披露意識，避免再次出現(xiàn)“打補(bǔ)丁”的情況。

（十五）《整改建議函》指出：“公司需規(guī)范投資者關(guān)系管理工作?！?/p>

整改情況說明：公司十分重視投資者關(guān)系管理工作，在日常工作中嚴(yán)格執(zhí)行公司《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露管理制度》等規(guī)定，在接受調(diào)研、采訪等活動時，對接受調(diào)研、采訪活動做好談話記錄，確保公司信息披露的公開、公平、公正。

（十六）《整改建議函》指出：“公司需加強(qiáng)對管理人員績效考核?！?整改情況說明：公司雖然對管理人員每年都有考核，但與監(jiān)管部門的要求還有一定差距。公司將在本考核結(jié)束后，就下一對管理人員的考核制定管理崗位人員的問責(zé)機(jī)制和獎懲機(jī)制，強(qiáng)化對管理人員的績效考核，進(jìn)一步提高公司經(jīng)營管理水平。

五、公司治理專項活動對促進(jìn)公司規(guī)范運作，提高公司質(zhì)量所起的作用及效果

此次公司治理專項活動使公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員對《公司法》、《證券法》、《股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)的理解進(jìn)一步加深，規(guī)范運作的意識進(jìn)一步加強(qiáng)。公司將以此為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，不斷加強(qiáng)公司治理的規(guī)范化建設(shè)，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，維護(hù)公司股東的利益，確保公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

特此公告

江蘇華西村股份有限公司董事會

二00七年十月三十一日

第三篇：南通精華制藥股份有限公司關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告

這里的報告沒一條有用，應(yīng)該加一條特別號：保持公司股不要老是只跌不漲，在必要的情況下公司應(yīng)該出面回購自己的股票，以改變只跌不漲的局面，南通精華制藥股份有限公司關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告，整改報告《南通精華制藥股份有限公司關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告》。

第四篇：精華制藥：加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告

根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的要求，精華制藥嚴(yán)格對照有關(guān)法律、行政法規(guī)，以及內(nèi)部規(guī)章制度，成立自查小組，董事長作為第一負(fù)責(zé)人，認(rèn)真開展公司治理專項活動，公司設(shè)立了專門的電話、傳真聽取投資者.根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的要求，精華制藥嚴(yán)格對照有關(guān)法律、行政法規(guī)，以及內(nèi)部規(guī)章制度，成立自查小組，董事長作為第一負(fù)責(zé)人，認(rèn)真開展公司治理專項活動，公司設(shè)立了專門的電話、傳真聽取投資者和社會公眾的意見和建議，并接受了江蘇證監(jiān)局的現(xiàn)場檢查，精華制藥：加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告，整改報告《精華制藥：加強(qiáng)上市公司治理專項活動的整改報告》。根據(jù)公司自查、社會評議及江蘇證監(jiān)局的檢查結(jié)果，公司對治理方面尚需改進(jìn)的地方進(jìn)行了認(rèn)真的整改，現(xiàn)將整改情況予以報告。關(guān)鍵詞：活動

第五篇：中國東方航空股份有限公司公司治理專項活動整改進(jìn)展情況報告

中國東方航空股份有限公司

China Eastern Airlines Co., Ltd.中國東方航空股份有限公司

公司治理專項活動整改進(jìn)展情況報告

根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于開展加強(qiáng)上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》及上海證監(jiān)局《關(guān)于開展上海轄區(qū)上市公司治理專項活動的通知》等有關(guān)文件的精神，公司在2007年4月26日啟動了公司治理專項活動，并按要求完成了自查、公眾評議以及整改提高三個階段的工作。現(xiàn)根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于公司治理專項活動公告的通知》（[2008]27 號）和上海證監(jiān)局《關(guān)于印發(fā)上海轄區(qū)上市公司監(jiān)管專題工作會議講話材料的通知》（滬證監(jiān)公司字[2008]141號）的要求，為進(jìn)一步深化公司治理，落實整改效果，中國東方航空股份有限公司（下稱“本公司”或“東航”）對公司治理專項活動，截至2008年6月30日的進(jìn)展情況，進(jìn)行了分析總結(jié)，現(xiàn)將有關(guān)整改情況說明如下：

一、截至2008年6月30日，已完成整改事項情況說明

根據(jù)中國證監(jiān)會和上海證監(jiān)局下發(fā)通知的要求，公司治理專項小組認(rèn)真核查公司治理各個方面的具體情況，就上海證監(jiān)局現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及公司治理整改報告中所列事項于截至2008年6月30日的整改情況及進(jìn)一步的改進(jìn)計劃，總結(jié)如下：

（一）：整改事項：公司部分會議記錄遺漏記錄人的簽字。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施及效果：董事會秘書室組織人員對股東大會、董事會、監(jiān)事會會議記錄進(jìn)行了全面檢查，一方面，組織記錄人對有關(guān)會議記錄重新復(fù)核，并補(bǔ)齊記錄人簽字；另一方面，開展相關(guān)人員的培訓(xùn)，提高對會議記錄重要性的認(rèn)識，確保不再發(fā)生類似現(xiàn)象。2007年10月至今，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會會議記錄完備。

（二）整改事項：《董事會規(guī)劃發(fā)展委員會章程》規(guī)定，規(guī)劃發(fā)

展委員會會議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行，但公司部分規(guī)劃發(fā)展委員會會議不符合該規(guī)定。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施及整改效果：董事會秘書向各位董事通報了上海證監(jiān)局下發(fā)的《公司治理狀況整改通知書》，要求各位董事盡量安排時間出席董事會專門委員會會議。2007年10月后召開的董事會規(guī)劃發(fā)展委員會會議的出席率均符合《董事會規(guī)劃發(fā)展委員會章程》的規(guī)定。

（三）整改事項：公司內(nèi)部控制某些方面存在缺陷。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施及整改效果：公司通過開展薩班斯內(nèi)部控制項目，完善公司內(nèi)部控制程序，彌補(bǔ)了公司在內(nèi)部控制方面存在的一些缺陷，建立了比較有效的內(nèi)部控制機(jī)制。根據(jù)美國薩班斯法案的要求，普華永道會計師事務(wù)所于2008年6月對公司內(nèi)控進(jìn)行了審計，認(rèn)為公司內(nèi)控有效，符合薩班斯法案的要求。

公司管理層采取了以下整改措施，對公司一些可能存在薄弱環(huán)節(jié)的重要的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)和流程進(jìn)行改進(jìn)和完善：

1、配合國資委的要求，公司開展了全面風(fēng)險管理項目，聘請專業(yè)的咨詢顧問梳理了公司風(fēng)險框架，擬定了未來公司全面風(fēng)險管理的行動計劃。

2、公司增加了會計部門人力資源的配置，特別是熟悉國際會計準(zhǔn)則的財務(wù)人員，加強(qiáng)了對財務(wù)人員的培訓(xùn)。

3、公司制定了一整套流程來跟蹤及控制送修高周件，并于年底生成送修及報廢高周件清單，在中國會計準(zhǔn)則及國際會計準(zhǔn)則下統(tǒng)一了高周件的會計估計和核算。會計系統(tǒng)管理部門關(guān)閉了ORACLE系統(tǒng)中允許同一人員制單并復(fù)核日記賬分錄的功能，杜絕了舞弊的可能性。

4、公司進(jìn)一步推廣電子客票（國內(nèi)90％，國際80％以上），提高了票證結(jié)算在結(jié)算系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)之間的差異調(diào)節(jié)能力。結(jié)算部門安排指定人員每月對結(jié)算系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)中票證結(jié)算余額進(jìn)行差異分析和調(diào)整。

5、根據(jù)公司管理層的指示，信息技術(shù)管理部建立了公司層面的信息技術(shù)管理政策，涵蓋了本部和各分公司，使全體員工可以方便的在公司內(nèi)

部網(wǎng)站上進(jìn)行查閱生產(chǎn)經(jīng)營信息和資料。

6、公司管理層加強(qiáng)了金融風(fēng)險方面的內(nèi)控管理，以防范和控制公司在從事金融衍生品交易中的風(fēng)險。2008年2月1日，公司第五屆董事會2008年第1次例會，審議并同意董事長代表公司簽署2008金融風(fēng)險管理授權(quán)委托書，對金融風(fēng)險管理的審批人員和交易員進(jìn)行授權(quán)。

（四）整改事項：進(jìn)一步完善規(guī)章制度。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施和整改效果：根據(jù)監(jiān)管部門的要求和公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要，公司制定了一系列規(guī)章制度，并不斷修訂完善，形成了一個結(jié)構(gòu)完整、行之有效的公司治理規(guī)章制度體系，成為本公司規(guī)范運作的行動指南。

董事會秘書室將公司治理規(guī)章制度匯編整理成《董事會工作規(guī)程》，結(jié)構(gòu)上分法律法規(guī)篇、董事會篇、專門委員會篇和董事會秘書室篇四大部分，內(nèi)容包括《上市公司治理準(zhǔn)則》、《董事會議事規(guī)則和議事程序》、《高級管理人員職業(yè)道德準(zhǔn)則》、《董事會審核委員會章程》、《董事會規(guī)劃發(fā)展委員會章程》、《董事會薪酬與考核委員會章程》、《獨立董事及審計委員會年報工作制度》、《董事會秘書室職責(zé)》等一系列公司治理規(guī)章制度，對董事會及各專門委員會的職責(zé)權(quán)限及議事程序等做出了明確規(guī)定。在開展公司治理專項活動中，通過對公司規(guī)章制度的梳理和完善，公司各方面的運作基本都做到了有章可循，促進(jìn)了公司的規(guī)范運作和健康發(fā)展，提高了公司的整體運作效率和抗風(fēng)險能力。

（五）整改事項：加強(qiáng)董事會專門委員會功能建設(shè)，進(jìn)一步發(fā)揮董事會專門委員會作用。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施和整改效果：公司根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，參照香港聯(lián)交所和美國紐交所的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合東航自身公司治理的實際，在公司董事會下設(shè)立了審核委員會、規(guī)劃發(fā)展委員會、薪酬與考核委員會三個專門委員會，分別為三個專門委員會制定了章程，明確規(guī)定了各個專門委員會的職責(zé)權(quán)限、議事程序和議事規(guī)則。

通過多年的運作，公司重大投資事項形成了充分發(fā)揮規(guī)劃發(fā)展委員會功能的決策咨詢機(jī)制：公司戰(zhàn)略規(guī)劃和重大投資事項遞交董事會審議前，由公司管理層或職能部門向規(guī)劃發(fā)展委員會匯報，規(guī)劃發(fā)展委員會形成意見后向董事會匯報，供全體董事決策時參考。規(guī)劃發(fā)展委員會通過召開會議和實地考察等多種形式，為公司“十一五”發(fā)展規(guī)劃、投資計劃及其他重大投資事項獻(xiàn)計獻(xiàn)策，為董事會對重大投資事項決策提供了專家咨詢意見。

公司審核委員會在檢查、監(jiān)督公司建立完善財務(wù)報告程序和內(nèi)部控制制度，協(xié)調(diào)公司的內(nèi)部、外部審計工作，督促薩班斯法案項目推進(jìn)，防范財務(wù)風(fēng)險，完善內(nèi)部控制，確保財務(wù)報告的真實性、完整性等方面發(fā)揮了重要作用。

公司薪酬與考核委員會推動了并具體實施了購買董事及高級職員責(zé)任保險有關(guān)工作，為董事和高級管理人員履行職責(zé)提供了保障。

通過公司治理專項活動的開展，獨立董事更加深刻地認(rèn)識到他們所肩負(fù)的重要職責(zé)，能夠充分發(fā)揮各自在專業(yè)領(lǐng)域的特長，積極參與公司重大決策，為董事會科學(xué)、高效決策提供建議和意見，提高了董事會決策的科學(xué)性和前瞻性，既促進(jìn)了公司治理的進(jìn)一步完善，也維護(hù)了公司的整體利益和廣大中小股東的利益。

（六）、整改事項：進(jìn)一步完善激勵機(jī)制。

整改情況：已按期完成整改。

整改措施和整改效果：

公司在安全系統(tǒng)、營銷系統(tǒng)、服務(wù)系統(tǒng)進(jìn)一步完善考核激勵機(jī)制，理順了經(jīng)營管理關(guān)系。安全系統(tǒng)方面逐步完善安全指標(biāo)控制體系和安全獎懲機(jī)制，建立安全業(yè)績與崗位升遷、工資調(diào)整、績效獎金掛鉤的制度。營銷系統(tǒng)方面以公司整體盈利為目標(biāo)，統(tǒng)籌考慮客運銷售和貨運銷售，發(fā)揮總部和分子公司兩個積極性，科學(xué)分析，并在綜合考核的基礎(chǔ)上定期對各單位進(jìn)行評比明示，以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，對任務(wù)完成出色的銷售單位進(jìn)行表彰和獎勵。服務(wù)系統(tǒng)方面改變原有評價項目不夠科學(xué)、數(shù)據(jù)采集不全面、以懲為主的狀況，增加顧客滿意指數(shù)調(diào)查、行李差錯統(tǒng)計以及對地面服務(wù)代理人的評價等內(nèi)容，增加鼓勵性指標(biāo)，充分發(fā)揮服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)的激勵作用。

公司還動員全體員工樹立成本意識和節(jié)約意識，進(jìn)一步完善公司層面的增收節(jié)支獎勵機(jī)制，積極鼓勵單位和個人主動為公司增收節(jié)支提出建議，對于節(jié)約和創(chuàng)收部分將給予一定比例的獎勵。

通過完善上述考核激勵機(jī)制，公司逐步形成了考核公平、獎罰嚴(yán)明的管理體系，充分調(diào)動了全體員工的工作積極性，既提升了公司的盈利能力，促進(jìn)了公司的良性可持續(xù)發(fā)展，又讓全體員工分享了公司的發(fā)展成果。

二、未完成整改事項的說明

整改事項：公司董事在履職過程中面臨較大的法律風(fēng)險，董事履職缺乏必要的保障。

整改情況：2007年8月29日召開的第五屆董事會第3次例會，審議了為全體董事和高級管理人員購買董事及高級職員責(zé)任保險的議案，并原則同意，具體實施授權(quán)薪酬與考核委員會主席、總經(jīng)理和董事會秘書負(fù)責(zé)。

2007年10月29日召開的第五屆董事會第5次例會，審議通過購買董事及高級職員責(zé)任保險的議案，投保范圍包括基本保障和附加公司證券類訴訟保障，投保金額確定為每次索賠/全年責(zé)任限額1500萬美金，保費不高于50萬美金/年，并決定將其提交最近一次的股東大會審議。

2008年1月8日，召開的2008年第1次臨時股東大會，審議通過公司購買董事及高級管理人員責(zé)任保險的議案。

未按期完成的原因：公司目前正在為投保范圍內(nèi)的人員填寫投保單，具體操作需要時間。

下一步工作計劃：2008年10月31日前完成全部投保手續(xù)，簽署正式投保協(xié)議。

三、持續(xù)改進(jìn)性問題下一步的改進(jìn)計劃

為了更好的貫徹落實中國證監(jiān)會[2008]27號公告精神，按照上海轄區(qū)上市公司監(jiān)管專題工作會議的要求，進(jìn)一步深化公司治理，提高上市公司質(zhì)量，公司在下列方面將做進(jìn)一步的改進(jìn)：

1、積極主動學(xué)習(xí)新法規(guī)、新政策，不斷健全和完善公司規(guī)章制度，以進(jìn)一步規(guī)范公司運作，保護(hù)廣大投資者權(quán)益。

2、進(jìn)一步健全內(nèi)部控制制度，建立和完善防止控股股東或者實際控制人侵占上市公司資產(chǎn)的具體措施，向公司董事、監(jiān)事和高級管理人員明確其維護(hù)上市公司資金安全的法定義務(wù)。

四、自查發(fā)現(xiàn)的新問題、原因及整改措施

經(jīng)自查，本公司未發(fā)現(xiàn)在公司治理方面的新問題，在今后的工作中將會繼續(xù)努力，規(guī)范運作，不斷完善公司治理。

通過公司治理專項活動的開展，通過全面的自查，雖然東航已按照上市地相關(guān)法律法規(guī)的要求，建立了比較規(guī)范、完善的公司治理架構(gòu)和公司治理機(jī)制，公司治理狀況也基本符合《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求；同時，東航也發(fā)現(xiàn)了在公司治理方面還存在著一些不足之處，東航已經(jīng)按照監(jiān)管部門的要求和公司自身的整改計劃，積極務(wù)實地進(jìn)行了整改，七個整改事項中已經(jīng)按期完成了六項。對于由于客觀原因無法在2008年6月30日之前全面完成的董事和高級職員責(zé)任保險投保工作，公司將敦促中介機(jī)構(gòu)配合公司抓緊落實，力爭在2008年10月底前完成投保工作。

中國東方航空股份有限公司

董事會

2008年7月15日