第一篇：中石油信息披露制度
中國(guó)石油化工股份有限公司信息披露制度
2007年8月24日第三屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)
第一章總則
第一條為規(guī)范中國(guó)石油化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）的信息披露工作，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司境內(nèi)外上市地證券監(jiān)管規(guī)則等規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條除非文中另有所指，本制度所稱(chēng)信息是指可能影響投資者決策或?qū)咀C券及其衍生品種交易的價(jià)格產(chǎn)生較大影響的信息(即股價(jià)敏感信息)，以及相關(guān)法律法規(guī)和公司上市
地證券監(jiān)管規(guī)則要求披露的其他信息。
信息披露是指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在指定的媒體上、以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布前述信
息，并按規(guī)定及時(shí)報(bào)送公司上市地證券監(jiān)管部門(mén)。
第三條本制度適用于公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司總部各職能部門(mén)及各分公司和子公司負(fù)責(zé)人、公司控股股東和實(shí)際控制人及持股5%以上的股東，以及公司其他負(fù)有信息披露職責(zé)的人員（以下單獨(dú)或合稱(chēng)“信息披露義務(wù)人”）。
第四條公司及其他信息披露義務(wù)人在披露信息時(shí)應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原
則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。
第五條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，關(guān)注信息披露文
件的編制，保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)和公平。
第六條公司應(yīng)在各上市地同時(shí)（時(shí)差引起的差異除外）向所有投資者公開(kāi)披露相同的信息，但對(duì)非實(shí)質(zhì)性且不影響公司證券及其衍生品種交易價(jià)格及相關(guān)股東利益的信息，在遵
守相關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則的前提下可以有所不同。
第七條除監(jiān)事會(huì)公告及自愿性披露的信息外，公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形
式發(fā)布。
任何機(jī)構(gòu)和人員（包括但不限于公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員）非經(jīng)公司董事會(huì)書(shū)面
授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布公司未披露的信息。
第八條公司信息披露文件采用中文文本，同時(shí)采用外文文本時(shí)，應(yīng)盡最大努力使中外
文文本內(nèi)容一致，兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。
第九條公司信息披露文件和董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的記錄由公
司董事會(huì)秘書(shū)局或相關(guān)部門(mén)整理并妥善保管。
第十條公司認(rèn)真執(zhí)行并不斷完善現(xiàn)有內(nèi)控制度，保障信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確及完整。公司管理層每年對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性進(jìn)行檢查，董事會(huì)定期對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)價(jià)。
第二章信息披露的職責(zé)
第十一條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)公司信息披露制度的實(shí)施。董事會(huì)應(yīng)對(duì)公司信息披露制度實(shí)
施情況進(jìn)行年度評(píng)估，并在公司年度報(bào)告內(nèi)部控制部分中披露評(píng)估意見(jiàn)。
公司董事長(zhǎng)為公司實(shí)施信息披露制度的第一責(zé)任人。
公司董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能
發(fā)生的重大事項(xiàng)及影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。
第十二條公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司信息披露制度的實(shí)施，對(duì)公司信息披露制度實(shí)施情
況進(jìn)行年度評(píng)價(jià)，并在年度報(bào)告的監(jiān)事會(huì)報(bào)告中披露評(píng)價(jià)意見(jiàn)。
第十三條公司高級(jí)管理人員應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)通報(bào)有關(guān)經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大
事項(xiàng)，已披露事項(xiàng)的進(jìn)展或者變化情況及相關(guān)信息。
第十四條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)
際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)將與其相關(guān)的公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明告知董事會(huì)秘書(shū)局。公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易的回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱
瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。
第十五條公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)；持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道，對(duì)涉及公司股價(jià)敏感信息的報(bào)道予以求證；組織對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等進(jìn)行信息披露的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并按要求將培訓(xùn)情況報(bào)
公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)。
董事會(huì)秘書(shū)可參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員的相關(guān)會(huì)議，了
解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。
公司總部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、各分公司及子公司負(fù)責(zé)人、公司控股股東和實(shí)際控制人及持股5%以上股東以及公司其他負(fù)有信息披露職責(zé)的人員應(yīng)當(dāng)積極配合董事會(huì)秘書(shū)在信息披
露方面的相關(guān)工作。
第十六條公司法定信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)為董事會(huì)秘書(shū)局，具體處理信息披露事宜。其主要工作包括組織編寫(xiě)并發(fā)布定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告，負(fù)責(zé)與上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)，負(fù)
責(zé)組織實(shí)施投資者關(guān)系和信息披露工作等。
第十七條公司總部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、各分公司及子公司負(fù)責(zé)人為其所屬部門(mén)和單位信息披露事務(wù)的第一責(zé)任人。上述部門(mén)和單位應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人作為信息聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)所屬部門(mén)和單位相關(guān)信息的收集、核實(shí)及報(bào)送。各分公司及子公司指定的信息聯(lián)絡(luò)人應(yīng)將須予披露的股價(jià)敏感信息及時(shí)報(bào)送總部對(duì)應(yīng)的職能部門(mén)，總部職能部門(mén)信息聯(lián)絡(luò)人應(yīng)將須予披露的信息
及時(shí)報(bào)送董事會(huì)秘書(shū)局。
第十八條持有公司5%以上股份的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)指定信息聯(lián)絡(luò)人，組織、收集所屬單位的基礎(chǔ)信息，及時(shí)、準(zhǔn)確地告知公司其是否存在與公司相關(guān)的須
予披露的事項(xiàng)，并配合公司做好信息披露工作。
公司股東及實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知公司，并配合公司履行信息披露
義務(wù)。
（一）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有的股份或者控制公司的情
況發(fā)生較大變化；
（二）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司5%股份被質(zhì)押、凍
結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
（三）擬對(duì)公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；
（四）相關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的其他情形。
如果須予披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的，相關(guān)股東或者實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)積極配合公司及時(shí)發(fā)出公告。股價(jià)敏感
資料如已泄漏，公司須立即公告。
第三章信息披露的內(nèi)容
第十九條公司信息披露文件包括但不限于招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、20-F及6-K等信息披露文件
將根據(jù)公司上市地證券監(jiān)管要求的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制和披露。
第二十條定期報(bào)告
公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告主要包括年度報(bào)告(含向美國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的20-F)、中期報(bào)告和季度報(bào)告。擬披露的定期報(bào)告的內(nèi)容須符合相關(guān)法律法規(guī)以及公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則的有
關(guān)要求。
第二十一條臨時(shí)報(bào)告
發(fā)生可能對(duì)公司證券及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事項(xiàng)以及相關(guān)法律
法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的其他事項(xiàng)，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)按照上市地證券監(jiān)管規(guī)則的規(guī)定及時(shí)進(jìn)行信息披露，說(shuō)明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和可
能產(chǎn)生的影響。
前款重大事項(xiàng)包括但不限于：
(一)公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；
(二)公司的重大投資行為、重大的購(gòu)置、處置資產(chǎn)的決定；
(三)公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)結(jié)果產(chǎn)生重要影響；
(四)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；
(五)公司發(fā)生重大生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)事故，造成重大損失或重大影響；公司發(fā)生重大虧損或其
他重大損失；
(六)公司有重大油氣發(fā)現(xiàn)或重大科技突破，預(yù)計(jì)對(duì)公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生重大影響；
(七)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化；
(八)公司董事、三分之一以上監(jiān)事、總裁發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者總裁無(wú)法履行職責(zé)；
(九)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)
生較大變化；
(十)公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令
關(guān)閉；
(十一)涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；(十二)公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董
事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
(十三)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；
(十四)董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；
(十五)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
(十六)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
(十七)主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
(十八)對(duì)外提供重大擔(dān)保；
(十九)獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)結(jié)果產(chǎn)生重大影響的額外收益；
(二十)變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；
(二十一)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有權(quán)機(jī)關(guān)責(zé)令
改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；
(二十二)公司聘任和解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
(二十三)公司證券及其衍生品種交易被公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定為異常交易；
(二十四)有關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的其他情形。
第二十二條公司的控股子公司發(fā)生本制度所述之重大事項(xiàng)，可能對(duì)公司證券及其衍生
品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
公司的參股公司發(fā)生可能對(duì)公司證券及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響事項(xiàng)的，公
司應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
第二十三條公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合相關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的其他條件的，公司可以向公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)
申請(qǐng)暫緩披露。
暫緩披露申請(qǐng)未獲證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意，或者暫緩披露的原因已經(jīng)消除，或者暫緩披露的期限屆滿的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
第二十四條公司擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密或者公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他情形，按有關(guān)規(guī)定披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致違反保密義務(wù)或損害公司利益的，公司可以向公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)豁免履行相關(guān)信息披露義務(wù)。
第四章信息披露的程序
第二十五條定期報(bào)告
（一）定期報(bào)告的草擬
公司董事會(huì)秘書(shū)局會(huì)同公司財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)師事務(wù)所制訂出定期報(bào)告編制和披露工作時(shí)間表，組織公司相關(guān)職能部門(mén)按照相關(guān)法律法規(guī)和上市地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定編制定期報(bào)告初
稿。
（二）完成報(bào)告審定稿
公司執(zhí)行董事或董事會(huì)秘書(shū)對(duì)定期報(bào)告初稿進(jìn)行審核，各相關(guān)部門(mén)按照審核意見(jiàn)補(bǔ)充、更新資料。董事會(huì)秘書(shū)局修改初稿，并報(bào)公司董事長(zhǎng)審定后形成定期報(bào)告審定稿。
（三）審計(jì)委員會(huì)召開(kāi)會(huì)議，審議定期報(bào)告并形成審閱意見(jiàn)。
（四）董事會(huì)召開(kāi)會(huì)議，審議定期報(bào)告并形成決議。
（五）董事、高級(jí)管理人員及監(jiān)事會(huì)出具書(shū)面意見(jiàn)
董事及高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)對(duì)定期報(bào)告提出書(shū)面審核意見(jiàn)。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存
在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。
（六）發(fā)布報(bào)告并報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)
董事會(huì)秘書(shū)局根據(jù)董事會(huì)意見(jiàn)，完成定期報(bào)告，經(jīng)董事長(zhǎng)簽署并加蓋公司公章后，于規(guī)定時(shí)間將報(bào)告全文和摘要（報(bào)紙稿）、相應(yīng)決議文件及交易所要求報(bào)送和披露的其他文件報(bào)
送交易所，并于規(guī)定時(shí)間在指定報(bào)紙、網(wǎng)站披露及報(bào)送相關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。
如預(yù)計(jì)在董事會(huì)議上決定宣布、建議或派付股息、或批準(zhǔn)任何年度、半年度或其他期間的利潤(rùn)或虧損，公司須按上市地監(jiān)管部門(mén)的要求在董事會(huì)召開(kāi)至少7個(gè)工作日前將擬訂的會(huì)
議日期通知境內(nèi)外交易所。
（七）信息披露后續(xù)事宜
公司應(yīng)當(dāng)于信息發(fā)布之日起將定期報(bào)告等信息披露文件載于公司網(wǎng)站及按照上市地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求刊登在交易所的網(wǎng)站，供信息披露義務(wù)人及社會(huì)公眾查閱。信息披露義務(wù)人應(yīng)
當(dāng)及時(shí)查閱公司網(wǎng)站，了解披露情況。
第二十六條年度報(bào)告及宣派股息的其他定期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)經(jīng)合格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，公司董事會(huì)應(yīng)針對(duì)該審
計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)作出專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明。
第二十七條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，第一季度報(bào)告和第三季度報(bào)告應(yīng)分別在當(dāng)年4月底和10月底前編制完成并披露。第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。若公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)有不同要求的，遵守其要求。
年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市地證券監(jiān)管要求在規(guī)定時(shí)間發(fā)送股東，及/或載于公司網(wǎng)站供投
資者查閱。
定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司證券及其衍生品種的交易出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)披露該報(bào)告期內(nèi)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方
案以及延期披露的最后期限。
第二十八條臨時(shí)報(bào)告
(一)重大信息的收集和內(nèi)部報(bào)告
公司證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時(shí)，或者公司證券及其衍生品種交易被上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定為異常交易的，董事會(huì)秘書(shū)局應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)各方了解情況，收集信息，并及時(shí)報(bào)告董事會(huì)秘書(shū)。董事會(huì)秘書(shū)接到報(bào)告后應(yīng)立即呈報(bào)董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)接到報(bào)告后，根據(jù)授權(quán)自行決定或
向董事會(huì)報(bào)告形成意見(jiàn)，并敦促董事會(huì)秘書(shū)組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各職能部門(mén)、公司控股股東和實(shí)際控制人及持股5%以上的股東在知悉重大事項(xiàng)或其他須予披露的事項(xiàng)后應(yīng)盡早通知董事會(huì)秘書(shū)局。
（二）臨時(shí)報(bào)告的草擬
董事會(huì)秘書(shū)局根據(jù)實(shí)際情況可制訂出臨時(shí)報(bào)告編制和披露時(shí)間表，組織草擬臨時(shí)報(bào)告。
監(jiān)事會(huì)發(fā)布的臨時(shí)報(bào)告由監(jiān)事會(huì)辦公室草擬完成臨時(shí)報(bào)告。
（三）臨時(shí)報(bào)告的審批
對(duì)于無(wú)須經(jīng)董事會(huì)審批的事項(xiàng)，由董事會(huì)秘書(shū)審核批準(zhǔn)后披露。監(jiān)事會(huì)發(fā)布的臨時(shí)報(bào)告，由監(jiān)事會(huì)審批后披露。
對(duì)于須經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和/或股東大會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)，按照《公司章程》及議事規(guī)
則的規(guī)定履行相應(yīng)的審核批準(zhǔn)程序后進(jìn)行信息披露。
（四）發(fā)布報(bào)告并報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)
董事會(huì)秘書(shū)局負(fù)責(zé)將臨時(shí)報(bào)告報(bào)送境內(nèi)外證券交易所，并于規(guī)定時(shí)間在指定報(bào)紙、網(wǎng)站發(fā)布。對(duì)于須經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和/或股東大會(huì)批準(zhǔn)的臨時(shí)報(bào)告，在有關(guān)會(huì)議召開(kāi)當(dāng)日（如會(huì)議召開(kāi)當(dāng)日為非交易日，則順延至下一個(gè)交易日）將臨時(shí)報(bào)告報(bào)證券交易所，并于規(guī)定時(shí)
間在指定報(bào)紙、網(wǎng)站發(fā)布及報(bào)送相關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。
（五）信息披露后續(xù)事宜
公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將信息披露文件載于公司網(wǎng)站及按照上市地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求刊登在交易所的網(wǎng)站，供信息披露義務(wù)人及社會(huì)公眾查閱。公司信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)查閱公司網(wǎng)站，了解披露情況。
已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或
變化時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況以及可能產(chǎn)生的影響。
第二十九條公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事項(xiàng)的信息披露義
務(wù)：
（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；
（二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并報(bào)告時(shí)。
在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能
影響事項(xiàng)進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：
（一）該重大事項(xiàng)難以保密；
（二）該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；
（三）公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
第三十條公司擬披露的相關(guān)信息提供給其他媒體的時(shí)間及在公司網(wǎng)站發(fā)布的時(shí)間不得先于指定媒體，公司不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告
義務(wù)，亦不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。
第五章與投資者、證券分析師及媒體的溝通
第三十一條對(duì)于不涉及敏感財(cái)務(wù)信息和商業(yè)秘密、但可能對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括但不限于公司發(fā)生的重大活動(dòng)如新聞發(fā)布會(huì)、簽字儀式、開(kāi)工慶典等，以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)理念、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、工程建設(shè)、科技進(jìn)步、重大合資合作等
方面的信息，公司可進(jìn)行自愿性的信息披露。
自愿性信息披露可參照定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告披露程序。
公司實(shí)行發(fā)言人制度，負(fù)責(zé)日常需向媒體發(fā)布的信息。
第三十二條公司董事長(zhǎng)及董事會(huì)其他成員、總裁班子成員及公司指定的其他人員在接待投資者、證券分析師或接受媒體采訪前，應(yīng)當(dāng)從信息披露的角度適當(dāng)征詢董事會(huì)秘書(shū)的意
見(jiàn)。
第三十三條公司在接待投資者、證券分析師及媒體時(shí)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，不能提供未曾公開(kāi)的重大信息。
第三十四條公司設(shè)立包括信息披露欄目的網(wǎng)站，建立投資者熱線、傳真和電子信箱等
股東咨詢聯(lián)系方式，并在定期報(bào)告中予以公布。
第六章信息披露的保密義務(wù)
第三十五條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)處于籌劃階段的重大事項(xiàng)和處于進(jìn)展過(guò)程中的信息披露文件的保密工作，凡預(yù)期會(huì)對(duì)公司證券及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的信息，在公布
之前，公司及所聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格保密。
第三十六條公司信息披露義務(wù)人應(yīng)采取必要的措施，在相關(guān)信息公開(kāi)披露前將其控制在最小的范圍內(nèi)。在公司作出正式披露前，若信息已經(jīng)泄露，或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞，信息難以保密，或者公司證券及其衍生品種的交易發(fā)生異常波動(dòng)，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知董事
會(huì)秘書(shū)局進(jìn)行相應(yīng)的信息披露。
第三十七條涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司證券及其衍生品種的市場(chǎng)價(jià)格有重大影
響的尚未公開(kāi)的信息為公司的內(nèi)幕信息。
公司的內(nèi)幕信息在依法披露前，任何內(nèi)幕信息知情人和非法獲取該等信息的知情人不得以相關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則禁止的方式利用該等信息，包括但不限于不得公開(kāi)或者泄露該等信息，不得利用該等信息買(mǎi)賣(mài)或者建議他人買(mǎi)賣(mài)公司證券及其衍生品種，不得在投資價(jià)值分析報(bào)告、研究報(bào)告等文件中使用該等信息，不得提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投
資者的公司信息。
公司的內(nèi)幕信息知情人包括但不限于：
(一)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；
(二)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人
及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；
(三)公司的控股子公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；
(四)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的其他人員；
(五)相關(guān)法律法規(guī)和公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則規(guī)定的其他人員。
第七章信息披露的法律責(zé)任
第三十八條公司信息披露義務(wù)人違反相關(guān)法律法規(guī)或公司上市地證券監(jiān)管規(guī)則及本制度有關(guān)信息披露義務(wù)的規(guī)定，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司有權(quán)視情節(jié)輕重追究其責(zé)任，包括但不限于對(duì)責(zé)任人給予批評(píng)、警告、免解除職務(wù)、解除勞動(dòng)合同等處分。
第八章附則
第三十九條本制度由公司董事會(huì)制訂和修改，于董事會(huì)審議通過(guò)發(fā)布之日起生效，并
報(bào)公司上市地證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。
第四十條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條本制度未盡事宜或與不時(shí)頒布的法律、行政法規(guī)或其他有關(guān)規(guī)范性文件的規(guī)定沖突的，以法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。
第四十二條本制度施行之日起，《中國(guó)石油化工股份有限公司信息披露制度（試行）》
不再實(shí)施。
第二篇：信息披露制度
XX研究院 信息披露制度
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為保證研究院信息公開(kāi)、公平、公正，做好相應(yīng)公益事業(yè)，特制定本制度。
第一條 研究院嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《章程》規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送披露信息。如發(fā)生變化及時(shí)到相關(guān)部門(mén)辦理登記備案。
第二條 信息披露要體現(xiàn)公開(kāi)、公正、公平的原則，將研究院對(duì)社會(huì)可能產(chǎn)生重大影響，而社會(huì)公眾尚未得知的重大信息，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，通過(guò)新聞媒體、公開(kāi)欄、互聯(lián)網(wǎng)上向社會(huì)公眾公布，并送達(dá)業(yè)務(wù)主管單位和登記管理機(jī)關(guān)備案。第三條 信息披露的內(nèi)容
1.研究院應(yīng)當(dāng)披露的信息包括工作報(bào)告，舉行的學(xué)術(shù)交流、信息咨詢等重大活動(dòng)，財(cái)務(wù)狀況、承諾服務(wù)項(xiàng)目等。2.籌資和接受捐贈(zèng)隨時(shí)將籌資目的、資金使用方向和接受捐贈(zèng)、資助財(cái)物的使用情況，項(xiàng)目進(jìn)展情況向社會(huì)公眾披露。3.承諾服務(wù)項(xiàng)目，應(yīng)將服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)形式、服務(wù)責(zé)任及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等向社會(huì)公眾披露。
4.研究院章程、注冊(cè)地址、名稱(chēng)發(fā)生變更的要及時(shí)予以披露。5.國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及章程規(guī)定的及其他應(yīng)披露的重大信息。6.信息披露的時(shí)間和格式，應(yīng)遵循和結(jié)合研究院的具體情況，在具體行為發(fā)生的前后的2日內(nèi)進(jìn)行披露。
第四條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：
1.提供信息的社會(huì)組織負(fù)責(zé)人要認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料； 2.研究院理事會(huì)進(jìn)行審查通過(guò)；
3.經(jīng)業(yè)務(wù)主管單位審查同意并經(jīng)登記管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后予以披露。4.對(duì)玩忽職守導(dǎo)致信息披露違規(guī)，在社會(huì)上造成嚴(yán)重影響或損失的，視情節(jié)輕重給予處分，賠償損失或者撤換、罷免，直至追究相關(guān)責(zé)任。
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第三篇：信息披露制度
信息披露制度
一、總那么
第一條
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。
第二條 發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。
第三條 在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開(kāi)或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。
第四條 信息披露文件主要包括招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。
第五條 上市公司及其他信息披露義務(wù)人依法披露信息，應(yīng)當(dāng)將公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送天交股權(quán)交易所登記，并在天交股權(quán)交易所指定的媒體發(fā)布。信息披露義務(wù)人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時(shí)間不得先于指定媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。
第六條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送上市公司注冊(cè)地證監(jiān)局，并置備于公司住所供社會(huì)公眾查閱。
第七條 信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。
第八條 天津股權(quán)交易所依法對(duì)信息披露文件及公告的情況、信息披露事務(wù)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)上市公司控股股東、實(shí)際控制人和信息披露義務(wù)人的行為進(jìn)行監(jiān)督。
證券交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司及其他信息披露義務(wù)人披露信息進(jìn)行監(jiān)督，催促其依法及時(shí)、準(zhǔn)確地披露信息，對(duì)證券及其衍生品種交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。證券交易所制訂的上市規(guī)那么和其他信息披露規(guī)那么應(yīng)當(dāng)報(bào)天交股權(quán)交易所批準(zhǔn)。
第九條
天津股權(quán)交易所可以對(duì)金融、房地產(chǎn)等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。
第二章 招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)和上市說(shuō)明書(shū)
第十一條 發(fā)行人編制招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)符合天交股權(quán)交易所的相關(guān)規(guī)定。但凡對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露。公開(kāi)發(fā)行證券的申請(qǐng)經(jīng)天津股權(quán)交易所核準(zhǔn)后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行前公告招股說(shuō)明書(shū)。
第十二條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)加蓋發(fā)行人公章。
第十三條 發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，天津股權(quán)交易所受理申請(qǐng)文件后，發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿在天津股權(quán)交易所網(wǎng)站預(yù)先披露。
預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
第十四條 證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)天津股權(quán)交易所核準(zhǔn)后至發(fā)行結(jié)束前，發(fā)生重要事項(xiàng)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向天津股權(quán)交易所書(shū)面說(shuō)明，并經(jīng)天津股權(quán)交易所同意后，修改招股說(shuō)明書(shū)或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。
第十五條 申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定編制上市公告書(shū)，并經(jīng)證券交易所審核同意后公告。發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公告書(shū)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。上市公告書(shū)應(yīng)當(dāng)加蓋發(fā)行人公章。
第三章
定期報(bào)告
第十六條 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。但凡對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。
報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
第十七條 報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一報(bào)告的披露時(shí)間。
第十八條 報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：
〔一〕公司根本情況；
〔二〕主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；
〔三〕公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前10大股東持股情況；
〔四〕持股5%以上股東、控股股東及實(shí)際控制人情況；
〔五〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況、報(bào)酬情況；
〔六〕董事會(huì)報(bào)告；
〔七〕管理層討論與分析；
〔八〕報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；
〔九〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；
〔十〕天津股權(quán)交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第十九條 中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：
〔一〕公司根本情況；
〔二〕主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；
〔三〕公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前10大股東持股情況，控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況；
〔四〕管理層討論與分析；
〔五〕報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響；
〔六〕財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
〔七〕天津股權(quán)交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第二十條 季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：
〔一〕公司根本情況；
〔二〕主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；
〔三〕天津股權(quán)交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第二十一條 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。
第二十二條 上市公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。
第二十三條 定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。
第二十四條 定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)該審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)作出專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明。
第四章
臨時(shí)報(bào)告
第二十五條 發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱(chēng)重大事件包括：
〔一〕公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；
〔二〕公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；
〔三〕公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；
〔四〕公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；
〔五〕公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；
〔六〕公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；
〔七〕公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；
〔八〕持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
〔九〕公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
〔十〕涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；
〔十一〕公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處分、重大行政處分；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
〔十二〕新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；
〔十三〕董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)鼓勵(lì)方案形成相關(guān)決議；
〔十四〕法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
〔十五〕主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
〔十六〕主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
〔十七〕對(duì)外提供重大擔(dān)保；
〔十八〕獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；〔十九〕變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；
〔二十〕因前期已披露的信息存在過(guò)失、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；
〔二十一天津股權(quán)交易所規(guī)定的其他情形。
第二十六條 上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的信息披露義務(wù)：
〔一〕董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí)；
〔二〕有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；
〔三〕董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。
在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)以下情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：
〔一〕該重大事件難以保密；
〔二〕該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；
〔三〕公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
第二十七條 上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
第二十八條 上市公司控股子公司發(fā)生本方法第三十條規(guī)定的重大事件，可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
上市公司參股公司發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事件的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
第二十九條
涉及上市公司的收購(gòu)、合并、分立、發(fā)行股份、回購(gòu)股份等行為導(dǎo)致上市公司股本總額、股東、實(shí)際控制人等發(fā)生重大變化的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報(bào)告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動(dòng)情況。
第三十條 上市公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本公司的報(bào)道。證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)各方了解真實(shí)情況，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)以書(shū)面方式問(wèn)詢。
上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地告知上市公司是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。
第三十一條 公司證券及其衍生品種交易被天津股權(quán)交易所認(rèn)定為異常交易的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解造成證券及其衍生品種交易異常波動(dòng)的影響因素，并及時(shí)披露。
第五章
信息披露事務(wù)管理
第三十二條 上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度。信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括：
〔一〕明確上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息，確定披露標(biāo)準(zhǔn)；
〔二〕未公開(kāi)信息的傳遞、審核、披露流程；
〔三〕信息披露事務(wù)管理部門(mén)及其負(fù)責(zé)人在信息披露中的職責(zé)；
〔四〕董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員等的報(bào)告、審議和披露的職責(zé)；
〔五〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的記錄和保管制度；
〔六〕未公開(kāi)信息的保密措施，內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責(zé)任；
〔七〕財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制；
〔八〕對(duì)外發(fā)布信息的申請(qǐng)、審核、發(fā)布流程；與投資者、證券效勞機(jī)構(gòu)、媒體等的信息溝通與制度；
〔九〕信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理；
〔十〕涉及子公司的信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度；
〔十一〕未按規(guī)定披露信息的責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)違反規(guī)定人員的處理措施。
上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，天津股權(quán)交易所備案。
第三十三條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。
第三十四條 上市公司應(yīng)當(dāng)制定定期報(bào)告的編制、審議、披露程序。經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案，提請(qǐng)董事會(huì)審議；董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)送達(dá)董事審閱；董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)告；董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露工作。
第三十五條 上市公司應(yīng)當(dāng)制定重大事件的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員知悉重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照公司規(guī)定立即履行報(bào)告義務(wù)；董事長(zhǎng)在接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并敦促董事會(huì)秘書(shū)組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。
第三十六條 上市公司通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通的，不得提供內(nèi)幕信息。
第三十七條 董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料。
第三十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。監(jiān)事會(huì)對(duì)定期報(bào)告出具的書(shū)面審核意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規(guī)、天津股權(quán)交易所的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上市公司的實(shí)際情況。
第三十九條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。
第四十條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，聚集上市公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。除監(jiān)事會(huì)公告外，上市公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書(shū)面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。上市公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書(shū)在財(cái)務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作。
第四十一條 上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。
〔一〕持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
〔二〕法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
〔三〕擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；
〔四〕天津股權(quán)交易所規(guī)定的其他情形。
應(yīng)當(dāng)披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向上市公司作出書(shū)面報(bào)告，并配合上市公司及時(shí)、準(zhǔn)確地公告。上市公司的股東、實(shí)際控制人不得濫用其股東權(quán)利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內(nèi)幕信息。
第四十二條 上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，其控股股東、實(shí)際控制人和發(fā)行對(duì)象應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上市公司提供相關(guān)信息，配合上市公司履行信息披露義務(wù)。
第四十三條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上市公司董事會(huì)報(bào)送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明。上市公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，躲避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。
第四十四條 通過(guò)接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務(wù)。
第四十五條
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向其聘用的保薦人、證券效勞機(jī)構(gòu)提供與執(zhí)業(yè)相關(guān)的所有資料，并確保資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。
保薦人、證券效勞機(jī)構(gòu)在為信息披露出具專(zhuān)項(xiàng)文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)上市公司及其他信息披露義務(wù)人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應(yīng)當(dāng)要求其補(bǔ)充、糾正。信息披露義務(wù)人不予補(bǔ)充、糾正的，保薦人、證券效勞機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易所報(bào)告。
第四十六條
上市公司解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議后及時(shí)通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所，公司股東大會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見(jiàn)。股東大會(huì)作出解聘、更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所決議的，上市公司應(yīng)當(dāng)在披露時(shí)說(shuō)明更換的具體原因和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的陳述意見(jiàn)。
第四十七條
為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專(zhuān)項(xiàng)文件的保薦人、證券效勞機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、老實(shí)守信，按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)那么、行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和道德準(zhǔn)那么發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，保證所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第四十八條 注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)秉承風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念，嚴(yán)格執(zhí)行注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)那么及相關(guān)規(guī)定，完善鑒證程序，科學(xué)選用鑒證方法和技術(shù)，充分了解被鑒證單位及其環(huán)境，審慎關(guān)注重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，獲取充分、適當(dāng)?shù)淖C據(jù)，合理發(fā)表鑒證結(jié)論。
第四十九條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪守職業(yè)道德，嚴(yán)格遵守評(píng)估準(zhǔn)那么或者其他評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，恰中選擇評(píng)估方法，評(píng)估中提出的假設(shè)條件應(yīng)當(dāng)符合實(shí)際情況，對(duì)評(píng)估對(duì)象所涉及交易、收入、支出、投資等業(yè)務(wù)的合法性、未來(lái)預(yù)測(cè)的可靠性取得充分證據(jù)，充分考慮未來(lái)各種可能性發(fā)生的概率及其影響，形成合理的評(píng)估結(jié)論。
第五十條 任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得非法獲取、提供、傳播上市公司的內(nèi)幕信息，不得利用所獲取的內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)或者建議他人買(mǎi)賣(mài)公司證券及其衍生品種，不得在投資價(jià)值分析報(bào)告、研究報(bào)告等文件中使用內(nèi)幕信息。
第五十一條 媒體應(yīng)當(dāng)客觀、真實(shí)地報(bào)道涉及上市公司的情況，發(fā)揮輿論監(jiān)督作用。
任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的上市公司信息。
違反前兩款規(guī)定，給投資者造成損失的，依法承當(dāng)賠償責(zé)任。
第六章
監(jiān)督管理與法律責(zé)任
第五十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以要求上市公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)有關(guān)信息披露問(wèn)題作出解釋、說(shuō)明或者提供相關(guān)資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券效勞機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。天津股權(quán)交易所對(duì)保薦人和證券效勞機(jī)構(gòu)出具的文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性有疑義的，可以要求相關(guān)機(jī)構(gòu)作出解釋、補(bǔ)充，并調(diào)閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務(wù)人、保薦人和證券效勞機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出回復(fù)，并配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的檢查、調(diào)查。
第五十三條
上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)說(shuō)明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承當(dāng)主要責(zé)任。
上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承當(dāng)主要責(zé)任。
第五十四條 信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本方法的，天津股權(quán)交易所可以采取以下監(jiān)管措施：
〔一〕責(zé)令改正；
〔二〕監(jiān)管談話；
〔三〕出具警示函；
〔四〕將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布；
〔五〕認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
〔六〕依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
第四篇：投資公司(信息披露制度)
徽仁芃盈資產(chǎn)管理（上海）有限公司
信息披露管理制度
第一章 總 則
第一條 為了保護(hù)投資者合法權(quán)益，規(guī)范企業(yè)信息披露管理制度，促進(jìn)企業(yè)依法規(guī)范運(yùn)作，根據(jù)《合伙企業(yè)法》和《企業(yè)章程》等的有關(guān)規(guī)定，特制定本企業(yè)的信息披露制度。
第二條投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“企業(yè)”）應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保證信息披露內(nèi)容的完整性與實(shí)施的有效性，以提高企業(yè)信息披露的及時(shí)性、公平性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性。
第三條 信息披露是企業(yè)的持續(xù)責(zé)任，企業(yè)應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露的制度由企業(yè)投委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)建立，投委會(huì)應(yīng)當(dāng)保證制度的有效實(shí)施，確保企業(yè)相關(guān)信息披露的及時(shí)性和公平性，以及披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第二章 企業(yè)信息披露制度的制定、實(shí)施與監(jiān)督 第四條 企業(yè)投委會(huì)辦公室是負(fù)責(zé)信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)，信息披露制度由投委會(huì)辦公室制定并修訂，并提交企業(yè)投委會(huì)審議通過(guò)。
第五條 信息披露制度由企業(yè)投委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)實(shí)施，企業(yè)投委會(huì)主任作為實(shí)施信息披露制度的第一責(zé)任人，由投委會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)，任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人不得干預(yù)投委會(huì)秘書(shū)的工作。
第六條 企業(yè)信息披露在注冊(cè)地工商行政管理局。
第七條 信息披露制度適用于以下人員和機(jī)構(gòu)：
（一）企業(yè)投委會(huì)秘書(shū)以及負(fù)責(zé)信息披露的投委會(huì)辦公室所有人員；
（二）企業(yè)投委會(huì)委員；
（三）企業(yè)其他相關(guān)負(fù)責(zé)人；
（四）執(zhí)行合伙事務(wù)人；
（五）企業(yè)各部門(mén)；
（六）企業(yè)合伙人；
（七）其他負(fù)有信息披露的職責(zé)的企業(yè)人員和部門(mén)。
第八條 企業(yè)投委會(huì)對(duì)信息披露制度做出修訂的，應(yīng)當(dāng)重新提交企業(yè)投委會(huì)審議通過(guò)，并履行其他相關(guān)程序。
第九條 企業(yè)投委會(huì)應(yīng)該對(duì)信息披露制度的實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，在報(bào)告披露的同時(shí)，將相關(guān)信息披露制度實(shí)施情況的企業(yè)投委會(huì)自我評(píng)價(jià)報(bào)告納入內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)部分進(jìn)行披露。
第三章 信息披露的內(nèi)容
第十條 企業(yè)公開(kāi)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告，定期報(bào)告是指季度報(bào)告、半報(bào)告和報(bào)告，其他為臨時(shí)報(bào)告。
第十一條 企業(yè)應(yīng)該在法定的期限內(nèi)，按照有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容與格式編制完成定期報(bào)告。企業(yè)投委會(huì)負(fù)責(zé)主持企業(yè)各部門(mén)制定定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告，在定期報(bào)告編制階段之前，由企業(yè)投委會(huì)召集相關(guān)部門(mén)下發(fā)編制定期報(bào)告的任務(wù)和要求，企業(yè)各部門(mén)接到編制定期報(bào)告要求在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提供情況說(shuō)明和數(shù)據(jù)的，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整并以書(shū)面形式提供，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)提供的資料及編制的內(nèi)容進(jìn)行簽字審核后上交企業(yè)投委會(huì)辦公室。
第十二條 定期報(bào)告中的報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
第十三條 報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。第一季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一報(bào)告的披露時(shí)間。
第十四條 報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)企業(yè)基本情況；(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)企業(yè)合伙人情況；(四)執(zhí)行合伙事務(wù) 人的任職情況、報(bào)酬情況；(五)投委會(huì)報(bào)告；(六)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；(七)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；(八)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第十五條 定期報(bào)告中的中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)企業(yè)基本情況；(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)企業(yè)合伙人情況；(四)執(zhí)行合伙事務(wù)人的任職情況、報(bào)酬情況；(五)投委會(huì)報(bào)告；(六)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；(七)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；(八)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第十六條 定期報(bào)告中的季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)企業(yè)基本情況；(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；(三)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第十七條 企業(yè)執(zhí)行合伙事務(wù)人應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，投委會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明投委會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映企業(yè)的實(shí)際情況。執(zhí)行合伙事務(wù)人對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。
第十八條 臨時(shí)報(bào)告包括投委會(huì)、合伙人大會(huì)決議公告，重大事件公告及其它公告。臨時(shí)報(bào)告包括但不限于下列事項(xiàng)：(一)投委會(huì)決議；(二)召開(kāi)合伙人大會(huì)或者變更召開(kāi)合伙人大會(huì)日期的通知；(四)合伙人大會(huì)決議；(六)關(guān)聯(lián)交易達(dá)到應(yīng)披露的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)；(八)重大行政處罰和重大訴訟、仲裁案件；(九)可能依法承擔(dān)的賠償責(zé)任；(十)企業(yè)章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、名稱(chēng)發(fā)生變更；(十二)變更募集資金投資項(xiàng)目；(十六)企業(yè)合伙人發(fā)生變動(dòng)，執(zhí)行合伙事務(wù)人無(wú)法履行職責(zé)；(十九)企業(yè)涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處 罰、重大行政處罰；執(zhí)行合伙事務(wù)人涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；(二十)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響；(二十一)更換企業(yè)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；(二十二)企業(yè)投委會(huì)的決議被法院依法撤銷(xiāo)；(二十九)變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；(三十)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)投委會(huì)決定進(jìn)行更正；(三十一)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，應(yīng)及時(shí)履相關(guān)的信息披露義務(wù)：(一)投委會(huì)就該事項(xiàng)形成決議時(shí)；(二)有關(guān)各方就相關(guān)事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；(三)投委會(huì)知悉該事項(xiàng)發(fā)生并報(bào)告時(shí)。
第二十條 在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：(一)該事項(xiàng)難以保密；(二)該事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞；(三)企業(yè)出現(xiàn)異常交易情況。
第二十一條 企業(yè)披露該事項(xiàng)后，已披露的事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
第二十二條 涉及企業(yè)的收購(gòu)、合并、分立等行為導(dǎo)致企業(yè)合伙人發(fā)生重大變化的，企業(yè)及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報(bào)告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動(dòng)情況。
第四章 信息披露的程序
第二十三條 企業(yè)未公開(kāi)信息自其在重大事件發(fā)生之日或可能發(fā)生之日或應(yīng)當(dāng)能夠合理預(yù)見(jiàn)結(jié)果之日的任一時(shí)點(diǎn)最先發(fā)生時(shí)，即啟動(dòng)內(nèi)部流轉(zhuǎn)、審核及披露流程。其內(nèi)部流轉(zhuǎn)包括以下程序：
（一）未公 開(kāi)信息應(yīng)由負(fù)責(zé)該重大事件處理的主要職能部門(mén)在第一時(shí)間組織匯報(bào)材料，就事件發(fā)生事件、原因、目前狀況以及可能發(fā)生的影響等內(nèi)容形成書(shū)面文件，并填寫(xiě)《內(nèi)部信息披露信息表》，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后通報(bào)投委會(huì)秘書(shū)及執(zhí)行合伙事務(wù)人接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向投委會(huì)報(bào)告，并敦促投委會(huì)秘書(shū)組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作；
（二）投委會(huì)秘書(shū)根據(jù)收到的報(bào)送材料內(nèi)容，按照公開(kāi)信息披露信息文稿的格式要求擬臨時(shí)公告，經(jīng)投委會(huì)批準(zhǔn)后履行信息披露義務(wù)；
（三）信息公開(kāi)披露前，投委會(huì)應(yīng)就重大事件的真實(shí)性、概況、發(fā)現(xiàn)及可能結(jié)果向各部門(mén)負(fù)責(zé)人詢問(wèn)，企業(yè)其他任何部門(mén)在信息公開(kāi)披露之前不得對(duì)外發(fā)布信息內(nèi)容，對(duì)于涉及到的相關(guān)業(yè)務(wù)人員，應(yīng)由信息發(fā)生主要部門(mén)負(fù)責(zé)人組織填寫(xiě)《內(nèi)幕信息知情人信息表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)投委會(huì)辦公室匯總備案并上報(bào)深交所等相關(guān)部門(mén)。如果在信息披露前出現(xiàn)知情人員信息泄漏情況，由投委會(huì)根據(jù)《證券法》、《刑法》的規(guī)定對(duì)責(zé)任人和相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。
（四）信息公開(kāi)后，投委會(huì)辦公室應(yīng)就辦理臨時(shí)公告的結(jié)果反饋給相關(guān)負(fù)責(zé)人。
（五）公告中出現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或者可能誤導(dǎo)的情況，企業(yè)將按照有關(guān)法律、法規(guī)的要求，對(duì)公告作出說(shuō)明并進(jìn)行補(bǔ)充和修改。
第二十四條 企業(yè)信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：(一)提供信息的部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對(duì)擬披露的公告等信息資料并簽字確認(rèn)；(二)投委會(huì)秘書(shū)進(jìn)行合規(guī)性審查；(三)投委會(huì)主任簽發(fā)批準(zhǔn)。
第二十五條 企業(yè)下列人員有權(quán)以企業(yè)的名義披露信息，但任何有權(quán)披露信息的人員披露企業(yè)其它需要披露的信息時(shí)，在披露前報(bào)投委會(huì)主任批準(zhǔn)：(一)投委會(huì)主任；(二)執(zhí)行合伙事務(wù)人授權(quán)時(shí)；(三)經(jīng)投委會(huì)授權(quán)的合伙人；(四)投委會(huì)秘書(shū)。
第二十六條 公司有關(guān)部門(mén)研究、決定涉及信息披露事項(xiàng)時(shí)，應(yīng) 通知投委會(huì)秘書(shū)出席會(huì)議，并向其提供信息披露所需要的資料。
第二十七條 為了便于了解企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)狀況，保證信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、企業(yè)各有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)制定專(zhuān)人負(fù)責(zé)單位的信息管理，并負(fù)責(zé)定期向投委會(huì)秘書(shū)提交公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的資料和信息，針對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況指定的會(huì)議并獲得相關(guān)的資料和信息。
第二十八條 企業(yè)有關(guān)部門(mén)對(duì)于涉及信息事項(xiàng)是否披露有疑問(wèn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向投委會(huì)秘書(shū)。
第二十九條 公企業(yè)執(zhí)行合伙事務(wù)人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。
第三十條 企業(yè)各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事項(xiàng)而未及時(shí)報(bào)告、報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確或不完整，造成企業(yè)信息披露不及時(shí)、遺漏、誤導(dǎo)，給企業(yè)或投資者造成重大損失的，或者受到有關(guān)部門(mén)公開(kāi)譴責(zé)和批評(píng)的，企業(yè)投委會(huì)可以視情節(jié)輕重對(duì)相關(guān)部門(mén)的相關(guān)責(zé)任人處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，必要時(shí)同時(shí)處以開(kāi)除等處分。
第三十一條 對(duì)監(jiān)管部門(mén)所制定需要披露或者解釋的事項(xiàng)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)積極配合投委會(huì)秘書(shū)在指定的時(shí)間內(nèi)完成，當(dāng)投委會(huì)秘書(shū)認(rèn)為所需資料不完整、不充分時(shí)，有權(quán)要求有關(guān)部門(mén)提供進(jìn)一步的解釋、說(shuō)明及補(bǔ)充。
第三十二條 企業(yè)各部門(mén)的負(fù)責(zé)人是本部門(mén)及本企業(yè)的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各部門(mén)應(yīng)該指定專(zhuān)人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)想信息披露事務(wù)部門(mén)或者投委會(huì)秘書(shū)報(bào)告信息。
第五章 企業(yè)信息披露的職責(zé)
第三十三條 企業(yè)信息披露事務(wù)管理部門(mén)及其負(fù)責(zé)人在公司信息披露的工作職責(zé)包括如下內(nèi)容：(一)投委會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施信息披 露制度、組織和管理信息披露事務(wù)管理部門(mén)具體承擔(dān)信息披露工作，為企業(yè)與有關(guān)部門(mén)的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交所要求的文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的任務(wù)；(二)企業(yè)應(yīng)勤勉盡責(zé)、確保公司信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；(三)企業(yè)除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)相關(guān)責(zé)任人履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；(四)相關(guān)責(zé)任人保證企業(yè)信息披露事務(wù)管理部門(mén)及企業(yè)投委會(huì)秘書(shū)及時(shí)知悉企業(yè)組織與運(yùn)作的重大信息、對(duì)合伙人和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或較大影響的信息以及其它應(yīng)當(dāng)披露的信息；(五)企業(yè)各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)監(jiān)督本部門(mén)或者企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度，確保本部門(mén)或企業(yè)發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給企業(yè)信息披露事務(wù)管理部門(mén)或者投委會(huì)秘書(shū)；(六)上述各類(lèi)人員對(duì)企業(yè)未公開(kāi)信息負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式向任何單位或者個(gè)人泄漏尚未公開(kāi)披露的信息，對(duì)于未公開(kāi)信息造成信息泄漏的上述人員，將根據(jù)情節(jié)處以1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的經(jīng)濟(jì)罰款。
第三十四條 企業(yè)信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理；
（一）在投委會(huì)閉會(huì)期間，投委會(huì)授權(quán)執(zhí)行合伙事務(wù)人管理公司信息披露事項(xiàng)；
（二）投委會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)公司信息披露工作；
（三）投委會(huì)全體成員對(duì)企業(yè)信息披露負(fù)有連帶責(zé)任。
第三十五條 投委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)相關(guān)責(zé)任人決議公告及其他相關(guān)公告的擬定，負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理公告的保送和披露手續(xù)。
第三十六條 企業(yè)內(nèi)部信息披露文件及附屬文件的檔案管理的投委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)，保存期為十年，執(zhí)行合伙事務(wù)人履行職責(zé)行為應(yīng)當(dāng)予以記錄和保管。
第三十七條 企業(yè)信息披露的義務(wù)人及其他知情人應(yīng)采取必要的 措施，在信息公開(kāi)披露前將信息的知情者控制在最小的范圍內(nèi)。
第三十八條 由于工作失誤或違反本制度規(guī)定，致使企業(yè)信息披露工作出現(xiàn)事務(wù)或給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任、直至追究法律責(zé)任。企業(yè)聘請(qǐng)的顧問(wèn)、中介機(jī)構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等如果泄漏企業(yè)信息，給企業(yè)造成損失的，企業(yè)保留追究其責(zé)任的權(quán)利。
第三十九條 內(nèi)部信息泄漏時(shí)，投委會(huì)秘書(shū)應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清。
第六章 違反制度的責(zé)任
第四十條 由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給企業(yè)造成影響或損失時(shí)，應(yīng)根據(jù)情節(jié)對(duì)該責(zé)任人給予批評(píng)、警告，直至解除其職務(wù)的處分，并且可以向其提出賠償要求。
第四十一條 相關(guān)責(zé)任人及其他信息披露義務(wù)人違反《公司法》、《合伙企業(yè)法》及本制度的規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
第四十二條 企業(yè)及其他信息披露義務(wù)人違反本制度，有關(guān)部門(mén)可以責(zé)令改正，給予警告、罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，有關(guān)部門(mén)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。
第七章 附則
第四十三條 本制度與《公司法》、《合伙企業(yè)法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件有沖突時(shí)，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件執(zhí)行。
第四十四條 本制度由企業(yè)投委會(huì)負(fù)責(zé)制定、修改并解釋。第四十五條 本制度經(jīng)企業(yè)投委會(huì)、合伙人大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。
第五篇：股份有限公司信息披露制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”)的信息披露行為,維護(hù)本行、本行投資者和其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益,依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行信息披露辦法》、財(cái)政部《國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告披露辦法(試行)》、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、香港《公司條例》、香港《證券及期貨條例》、《公司收購(gòu)及合并守則》,《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》(“《香港上市規(guī)則》”)、《股價(jià)敏感資料披露指引》以及《銀行股份有限公司章程》等規(guī)定,制定本制度。
第二條 信息披露是本行的持續(xù)責(zé)任。本行及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地披露信息。
第三條 本行應(yīng)按真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的原則披露信息,無(wú)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第四條 本行應(yīng)在監(jiān)管規(guī)定的期限之內(nèi),及時(shí)披露定期報(bào)告及其他所有對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影2響的重大信息。
第五條 本行應(yīng)遵循公平性原則,同時(shí)在境內(nèi)外市場(chǎng)公開(kāi)披露重大信息,確保所有投資者可以平等地獲取同一信息,避免導(dǎo)致任何人士或任何類(lèi)別人士在本行證券及其衍生品種的交易上處于有利地位。第六條 本制度適用于強(qiáng)制性信息披露及自愿性信息披露。
本行應(yīng)主動(dòng)、及時(shí)地披露有可能對(duì)投資者和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的信息;在不涉及股價(jià)敏感信息、商業(yè)秘密的基礎(chǔ)上,本行可遵循自愿性原則主動(dòng)、及時(shí)地披露對(duì)投資者和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生較大影響的信息。
第七條 如本行有充分理由認(rèn)為擬披露信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或證券交易所認(rèn)可的其他情形,及時(shí)披露可能損害本行利益、誤導(dǎo)投資者或違反國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定的,可以在符合條件的前提下向證券交易所申請(qǐng)暫緩披露。如本行有充分理由認(rèn)為擬披露信息屬于國(guó)家秘密或本行商業(yè)秘密或者證券交易所認(rèn)可的其他情形,按要求履行披露義務(wù)可能導(dǎo)致本行違反國(guó)家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害本行合法利益的,可以向證券交易所申請(qǐng)豁免披露。
第二章 信息披露的形式、時(shí)間和渠道第八條 本行予以公開(kāi)披露信息的形式主要包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告是指按照有關(guān)法律法規(guī)、上市地證券交易3所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)定期披露的報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。
臨時(shí)報(bào)告是指除定期報(bào)告外,按照有關(guān)法律法規(guī)、上市地證券交易所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)及時(shí)披露的臨時(shí)性報(bào)告和自愿披露的臨時(shí)性報(bào)告。除監(jiān)事會(huì)公告外,本行對(duì)外披露的信息以董事會(huì)公告的形式對(duì)外發(fā)布,法律法規(guī)或上市地證券交易所對(duì)信息披露方式有特別規(guī)定的,從其規(guī)定。
第九條 報(bào)告應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)披露。中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)披露。季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)第 3個(gè)月、第 9個(gè)月結(jié)束后的 1個(gè)月內(nèi)披露。第一季度報(bào)告披露時(shí)間不早于上一年報(bào)披露時(shí)間。
第十條 在本制度第三十條規(guī)定的重大事件最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn),本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告:
(一)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事件形成決議時(shí);
(二)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí);
(三)董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。
在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素:
(一)該重大事件難以保密;
(二)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞;4(三)本行證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。
重大事件披露后,若重大事件出現(xiàn)可能對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合上市地證券交易所有關(guān)要求的,可以先披露提示性公告,解釋未能按要求披露的原因,并承諾在兩個(gè)交易日內(nèi)披露符合要求的公告。
第十一條 本行應(yīng)將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送證券交易所登記,在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定的媒體發(fā)布,并置備于公司住所供社會(huì)公眾查閱。
本行應(yīng)在公司網(wǎng)站同步披露信息,但發(fā)布時(shí)間不得先于指定媒體。
第三章 信息披露義務(wù)人及其職責(zé)第十二條 本行的信息披露義務(wù)人包括但不限于:
(一)本行董事和董事會(huì);
(二)本行監(jiān)事和監(jiān)事會(huì);
(三)本行高級(jí)管理人員;
(四)本行董事會(huì)秘書(shū);
(五)本行董事會(huì)辦公室;
(六)本行總行各部門(mén)以及各分支機(jī)構(gòu)、各控股子公司;
(七)本行5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人。5第十三條 本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)勤勉盡責(zé),關(guān)注信息披露文件的編制情況,保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露。
本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé),但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)對(duì)本行臨時(shí)報(bào)告信息披露的真 實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、主管財(cái)會(huì)工作副行長(zhǎng)、財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本行財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書(shū)面授權(quán),不得對(duì)外 發(fā)布本行未披露信息。
第十四條董事會(huì)及董事的職責(zé):
(一)董事會(huì)負(fù)責(zé)管理本行的信息披露事務(wù),制定本行信息披露制度和流程,監(jiān)督信息披露文件的編制,審議批準(zhǔn)擬披露的信息,保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
(二)所有董事應(yīng)保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,并就其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。董事對(duì)信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或存在異議的,應(yīng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn),并予以披露。
(三)董事應(yīng)了解并持續(xù)關(guān)注本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)6狀況和本行已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響,主動(dòng)進(jìn)行調(diào)查并獲取決策所需要的資料。第十五條 監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的職責(zé):
(一)監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督信息披露制度的實(shí)施情況,對(duì)本行信息披露制度的實(shí)施情況進(jìn)行定期或不定期檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷及時(shí)督促改進(jìn)。
(二)監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)定期報(bào)告出具書(shū)面審核意見(jiàn),說(shuō)明定期報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,報(bào)告內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映本行的實(shí)際情況。
(三)監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督,關(guān)注本行信息披露工作情況,對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。第十六條 高級(jí)管理人員的職責(zé):
(一)應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息;
(二)應(yīng)完善重大信息報(bào)告體系建設(shè);
(三)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)未公開(kāi)信息和內(nèi)部信息知情人員的管理;
(四)有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會(huì)關(guān)于信息披露事宜的詢問(wèn),以及董事會(huì)代表股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出的質(zhì)詢,提供有關(guān)資料,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任;
(五)應(yīng)配合監(jiān)事會(huì)對(duì)信息披露制度實(shí)施情況的監(jiān)督檢查。第十七條董事會(huì)秘書(shū)的職責(zé):
(一)在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本行信息披露事務(wù), 匯集本行應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì);
(二)負(fù)責(zé)督促相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定;
(三)協(xié)助董事會(huì)及時(shí)了解信息披露事項(xiàng)的發(fā)生和進(jìn)展情況,對(duì)于信息披露事項(xiàng)的決策提出建議;
(四)負(fù)責(zé)組織辦理本行信息的對(duì)外發(fā)布。持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)本行的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況;
(五)作為本行與證券交易所指定的主要聯(lián)系人,負(fù)責(zé)與證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)、證券交易所、有關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等之間的信息溝通,接受證券交易所質(zhì)詢或查詢,負(fù)責(zé)組織解答投資者、證券分析師的咨詢;
(六)協(xié)助本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員了解有關(guān)法律法規(guī)對(duì)其信息披露責(zé)任的規(guī)定。
本行應(yīng)為董事會(huì)秘書(shū)履行信息披露職責(zé)提供便利條件。董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)了解本行的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況,參加涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議,查閱涉及信息披露的所有文件,并要求有關(guān)部門(mén)和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)配合董事會(huì)秘書(shū)在財(cái)務(wù)信息披露方面的工作。
第十八條董事會(huì)辦公室作為本行信息披露的日常工作機(jī)構(gòu),接受董事會(huì)秘書(shū)的領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)信息披露具體事務(wù), 牽頭組織信息披露文件的編制和披露,與監(jiān)管部門(mén)和中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通;關(guān)注本行證券及其衍生品種的交易情況以及新聞媒體關(guān)于本行的評(píng)論與報(bào)道,及時(shí)向有關(guān)方面了解情況,在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)就上述事項(xiàng)的問(wèn)詢,并按照相關(guān)規(guī)定或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及時(shí)就相關(guān)情況進(jìn)行公告。
第十九條 總行各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和各控股子公司法定代表人作為本部門(mén)、本機(jī)構(gòu)或本公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人,應(yīng)認(rèn)真履行以下信息披露職責(zé):
(一)總行各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和各控股子公司法定代表人在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中,應(yīng)根據(jù)信息披露制度要求,建立有效的信息采集和上報(bào)機(jī)制,確保應(yīng)披露信息的可獲得性,以及信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。
(二)總行各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)保持與董事會(huì)辦公室及時(shí)有效的溝通,根據(jù)信息披露文件編制的部門(mén)職責(zé)分工,及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。
(三)總行各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)在知悉重大信息后及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告,并指定了解全面情況的骨干人員為重大信息日常聯(lián)絡(luò)人,具體負(fù)責(zé)信息的收集、整理、報(bào)送工作。
(四)各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向總行報(bào)告本機(jī)構(gòu)發(fā)生的重大信息。
(五)各控股子公司法定代表人應(yīng)建立本公司的信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度,及時(shí)向總行報(bào)告本公司發(fā)生的重大信息。9第二十條 本行股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí),應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知本行董事會(huì),并配合本行履行信息披露義務(wù):
(一)持有本行5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人,其持有股份或者控制本行的情況發(fā)生較大變化;
(二)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份,任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);
(三)擬對(duì)本行進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組;
(四)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及上市地證券交易所規(guī)定的其他情形。
第四章 定期報(bào)告第二十一條 本行應(yīng)按照以下程序編制和披露定期報(bào)告:
(一)董事會(huì)辦公室制定定期報(bào)告編制工作方案,下達(dá)編制任務(wù)書(shū);
(二)相關(guān)部門(mén)填報(bào)定期報(bào)告數(shù)據(jù)表格,撰寫(xiě)文字征詢內(nèi)容;
(三)編制定期報(bào)告及摘要;
(四)董事會(huì)審議批準(zhǔn),監(jiān)事會(huì)出具書(shū)面審核意見(jiàn);
(五)報(bào)送相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu),對(duì)外實(shí)施披露。
第二十二條 報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格,且獲準(zhǔn)從事金融相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。本行應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料可以不經(jīng)審計(jì),但10相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及上市地證券交易所另有規(guī)定的除外。
第二十三條 本行預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的,應(yīng)在會(huì)計(jì)結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告,預(yù)計(jì)中期和季度業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的,可進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告:
(一)凈利潤(rùn)為負(fù)值;
(二)凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降50%以上;
(三)實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。
第二十四條 定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄漏,或者因業(yè)績(jī)傳聞導(dǎo)致本行股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)的,本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)交易所要求,及時(shí)披露所涉及報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第二十五條 報(bào)告的主要內(nèi)容:
(一)公司基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況,報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù),公司前10大股東持股情況;
(四)持股5%以上股東、控股股東及實(shí)際控制人情況;
(五)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況、報(bào)酬情況;
(六)公司治理信息;
(七)股東大會(huì)有關(guān)情況;
(八)董事會(huì)報(bào)告;11
(九)監(jiān)事會(huì)報(bào)告;
(十)管理層討論與分析;(十一)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響;(十二)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文;(十三)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告;(十四)其他規(guī)定事項(xiàng)。
第二十六條 中期報(bào)告的主要內(nèi)容:
(一)公司基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前10大股東持股情況,控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況;
(四)管理層討論與分析;
(五)報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響;
(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;
(七)其他規(guī)定事項(xiàng)。
第二十七條 季度報(bào)告的主要內(nèi)容:
(一)公司基本情況;
(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);
(三)其他規(guī)定事項(xiàng)。
第二十八條 本行定期報(bào)告的內(nèi)容和格式主要遵循中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)—報(bào)告的內(nèi)容與格式》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息12披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)—半報(bào)告的內(nèi)容與格式》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第13號(hào)—季度報(bào)告內(nèi)容與格式特別規(guī)定》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第26號(hào)—商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》以及香港金融管理局《銀行業(yè)(披露)規(guī)則》、《香港上市規(guī)則》等監(jiān)管規(guī)定。若相關(guān)監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變動(dòng),本行應(yīng)及時(shí)調(diào)整定期報(bào)告的內(nèi)容和格式。
第五章 臨時(shí)報(bào)告第二十九條 本行按照下述程序編制和發(fā)布臨時(shí)報(bào)告:
(一)本行信息披露義務(wù)人及其他信息知情人,在了解或知悉本制度所述須以臨時(shí)報(bào)告披露的事項(xiàng)后,應(yīng)及時(shí)通知董事會(huì)秘書(shū)。董事會(huì)秘書(shū)就該等事項(xiàng)協(xié)調(diào)臨時(shí)報(bào)告編制工作。
(二)董事會(huì)秘書(shū)對(duì)臨時(shí)報(bào)告的合規(guī)性進(jìn)行審核。本行按監(jiān)
管規(guī)定完成必要的程序后,依照本制度第十條規(guī)定的時(shí)間要求及時(shí)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告。
第三十條 發(fā)生可能對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件,投資者尚未得知時(shí),本行應(yīng)當(dāng)立即披露,說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱(chēng)重大事件包括:
(一)本行的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化;
(二)本行的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定;
(三)本行訂立重要合同,可能對(duì)本行的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益13和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響;
(四)本行發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況,或者發(fā)生大額賠償責(zé)任;
(五)本行發(fā)生重大虧損或者重大損失;
(六)本行經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化;
(七)本行的董事、監(jiān)事、行長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、審計(jì)師、在
香港接受傳票的人士、注冊(cè)辦事處、香港注冊(cè)營(yíng)業(yè)地點(diǎn)、會(huì)計(jì)、任何類(lèi)別的上市股票的權(quán)利或公司章程發(fā)生變動(dòng);董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)無(wú)法履行職責(zé);
(八)持有本行5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人,其持有股份或者控制本行的情況發(fā)生較大變化;
(九)本行減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定;或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉;
(十)涉及本行的重大訴訟、仲裁,股東大會(huì)、董事會(huì)決議 被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效;(十一)本行涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查,或者受到刑事處罰、重大行政處罰;本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施;(十二)新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)本行產(chǎn)生重大影響;(十三)董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì) 方案形成相關(guān)決議;14(十四)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份;任一股東所持本行5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán);(十五)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;(十六)主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓;(十七)對(duì)外提供重大擔(dān)保;(十八)獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)本行資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益;(十九)變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì);(二十)因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載,被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正;(二十一)本行知悉公眾持股量不足;(二十二)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及上市地證券交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十一條 本行控股子公司發(fā)生本制度第三十條規(guī)定的重大事件,可能對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的,本行應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。
本行參股公司發(fā)生可能對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事件的,本行應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。第三十二條 涉及本行的收購(gòu)、合并、分立、發(fā)行股份、回購(gòu)股份等行為導(dǎo)致本行股本總額、股東、實(shí)際控制人等發(fā)生重大變化的,本行應(yīng)當(dāng)依法履行報(bào)告、公告義務(wù),披露權(quán)益變動(dòng)情況。15第三十三條 本行應(yīng)當(dāng)關(guān)注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于本行的報(bào)道。證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)本行證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生重大影響時(shí),本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)各方了解真實(shí)情況,必要時(shí)應(yīng)當(dāng)以書(shū)面方式問(wèn)詢。
本行控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地告知本行是否存在擬發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件,并配合本行做好信息披露工作。
第三十四條 本行證券及其衍生品種交易被監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者證券交易所認(rèn)定為異常交易的,本行應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解造成證券及其衍生品種交易異常波動(dòng)的影響因素,并及時(shí)披露。
第六章 信息披露紀(jì)律第三十五條 本行信息披露義務(wù)人在接待投資者、證券分析師或新聞媒體訪問(wèn)時(shí),應(yīng)注意以下事項(xiàng):
(一)事先從信息披露角度征詢董事會(huì)秘書(shū)意見(jiàn);
(二)避免提供未披露的、對(duì)本行證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生影響的任何敏感資料;
(三)回避評(píng)論證券分析師的分析報(bào)告或預(yù)測(cè),或向任何人提供盈利或收入預(yù)測(cè);
(四)不得對(duì)外提供有關(guān)本行的任何保密信息。
第三十六條 本行及信息披露義務(wù)人在其他公共媒體發(fā)布16的重大信息不得先于指定披露媒體,不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等形式替代信息披露,或泄漏未公開(kāi)重大信息。
第三十七條 本行在披露業(yè)績(jī)公告前的一個(gè)月之內(nèi),實(shí)行信息披露靜默期制度。本行在靜默期內(nèi)一般不舉辦投資者見(jiàn)面會(huì),不接受有關(guān)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況的媒體采訪。
第三十八條 本行應(yīng)建立和完善內(nèi)幕信息及知情人管理辦法。內(nèi)幕信息知情人在信息公開(kāi)披露前負(fù)有保密責(zé)任,不得泄漏本行內(nèi)幕信息,不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或者配合他人操縱本行證券及其衍生品種交易價(jià)格。
本行通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就本行的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通的,不得提供內(nèi)幕信息。
本行信息披露義務(wù)人在公開(kāi)披露前應(yīng)將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。
第三十九條 應(yīng)披露信息在公開(kāi)披露前的內(nèi)部傳遞應(yīng)遵從本行保密管理相關(guān)規(guī)定。
第四十條 本行聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)時(shí),應(yīng)與其簽定保密協(xié)議,或在相關(guān)服務(wù)協(xié)議中明確保密條款。
第四十一條 因工作失職或違反本制度規(guī)定,導(dǎo)致信息披露違規(guī)的,本行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任人予以處理。中介機(jī)構(gòu)擅自披露本行信息,造成損失或其他不良影響的,本行保留追究其責(zé)任的權(quán)利。17第七章 附則第四十二條 本行的信息披露文件如同時(shí)采用中文和外文文本,兩種文本的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí),以中文文本為準(zhǔn)。
第四十三條 除非特別說(shuō)明,本制度所使用的術(shù)語(yǔ)與《銀行股份有限公司章程》中該等術(shù)語(yǔ)的含義相同。
第四十四條 本行應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制,以確保財(cái)務(wù)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第四十五條 本行應(yīng)建立健全三農(nóng)金融部信息披露標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告體系,保證披露數(shù)據(jù)的合法性、真實(shí)性和完整性。第四十六條 本行應(yīng)健全信息披露相關(guān)文件和資料的檔案管理。
第四十七條 本制度未盡事宜,或與有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件有沖突時(shí),以有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件和上市地證券交易所的規(guī)定為準(zhǔn)。第四十八條本制度由董事會(huì)制訂、修改和解釋,自董事會(huì) 審議通過(guò)之日起生效。
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