第一篇：我國農(nóng)村養(yǎng)老保障現(xiàn)狀及相關(guān)分析對策

淺談我國農(nóng)村養(yǎng)老保障制度

【摘要】：文章在分析我國農(nóng)村養(yǎng)老現(xiàn)狀及存在問題的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)村人口老齡化的趨勢，結(jié)合我國社會經(jīng)濟條件，提出社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老模式是我國當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老方式的理性選擇。并進一步對此養(yǎng)老模式的實現(xiàn)條件及作用進行了深入分析。

【關(guān)鍵詞】：農(nóng)村老年人；社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老

據(jù)2000年第五次人口普查資料顯示，全國農(nóng)村人口7.84億，其中65歲以上老年人比重達(dá)7.51％。這個龐大的老年群體與城市老年職工的重大差異是，他們無工薪，沒有退休年齡的規(guī)定，年老喪失勞動能力后，不能享受退休金待遇，生活缺乏基本的社會保障。因此如何解決他們的養(yǎng)老問題是一大難題。這關(guān)系到廣大農(nóng)村老年人的基本生活權(quán)益，關(guān)系到農(nóng)村的繁榮和穩(wěn)定，關(guān)系到國家的長治久安。

一、我國農(nóng)村老年人養(yǎng)老的現(xiàn)狀及問題分析

在目前經(jīng)濟形態(tài)下，我國農(nóng)村除了少數(shù)發(fā)達(dá)地區(qū)之外，絕大部分地區(qū)的基本養(yǎng)老模式還是“家庭養(yǎng)老＋社會救助供養(yǎng)”。這種狀況基本反映了我國農(nóng)村目前生產(chǎn)力發(fā)展水平和社會經(jīng)濟發(fā)展水平。但目前還存在許多問題：

（一）家庭養(yǎng)老在我國養(yǎng)老保障制度中的地位及面臨的問題

家庭養(yǎng)老是中華民族的優(yōu)良傳統(tǒng)。我國無論是在社會制度的變遷，家庭結(jié)構(gòu)的變化還是生活方式的改變中都始終保持著傳統(tǒng)式家庭關(guān)系：父母有養(yǎng)育子女的責(zé)任，子女有贍養(yǎng)父母的責(zé)任，代代相傳。《中華人民共和國老年****益保障法》明文規(guī)定：“老年人養(yǎng)老主要依靠家庭，家庭人員應(yīng)當(dāng)關(guān)心和照料老年人”，家庭成員有“對老年人經(jīng)濟上供養(yǎng)，生活上照料和精神上慰藉的義務(wù)?！贝罅抠Y料調(diào)查證明，在我國需要生活上照料的老人95％以上住在家庭，他們主要靠配偶和子女照料。而改革開放后，特別是農(nóng)村進行市場化改革以來，傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式受到嚴(yán)重挑戰(zhàn)，當(dāng)前面臨的問題主要表現(xiàn)在如下幾個方面：

1、子女的贍養(yǎng)壓力增大。我國的計劃生育政策使獨生子女家庭成為我國農(nóng)村主要的家庭構(gòu)成模式，隨著我國人口老齡化的來臨，80年代后的獨生子女，面臨著承擔(dān)四個老人的贍養(yǎng)義務(wù)，同時還有一至二個子女的負(fù)擔(dān)。

2、勞動力流動和人口的遷移給家庭贍養(yǎng)帶來了負(fù)面影響。隨著改革開放和市場經(jīng)濟的發(fā)展，我國內(nèi)地農(nóng)村人口大量向沿海地區(qū)流動，這些“離土又離鄉(xiāng)”、“進廠又進城”人員長年在外務(wù)工經(jīng)商，勢必影響對老人的供養(yǎng)。

3、農(nóng)村的相對貧困，給家庭養(yǎng)老帶來困難。近年來，農(nóng)民收入增長滯緩，甚至出現(xiàn)負(fù)增長。而近年來由于子女教育費用的上漲，農(nóng)民收入有向子女傾斜的趨勢，這給農(nóng)村老年人的家庭供養(yǎng)帶來更大困難。

（二）社會養(yǎng)老在農(nóng)村實施的難度

我國農(nóng)村的社會養(yǎng)老尚處于起步階段，在欠發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)村的社會養(yǎng)老更是難以維護。1992我國在全國范圍內(nèi)開始推廣《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險方案》。實踐證明，該方案在欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村推行并不成功。究其原因，主要有以下四個方面：

1、該方案雖然在養(yǎng)老金籌集上體現(xiàn)了國家、集體、個人相結(jié)合的方式，但更強調(diào)“以個人繳納為主”，集體補助為輔，國家僅提供政策支持。由于國家、集體在社會養(yǎng)老方面的責(zé)任沒有通過法律法規(guī)予以制度上的明確，從而使得國家、集體在這方面的責(zé)任越來越淡化，再加上集體經(jīng)濟發(fā)展落后，因此，“以個人繳納為主”基本上變?yōu)椤巴耆蓚€人繳納”。

2、我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，欠發(fā)達(dá)地區(qū)年人均收入多在2000元以下，缺乏開展該方案所期望的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的經(jīng)濟條件。

3、我們現(xiàn)在的農(nóng)村養(yǎng)老保險水平太低。由于欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟水平過低，農(nóng)民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對于若干年以后的養(yǎng)老保障幾乎沒有任何價值。

4、養(yǎng)老保險金增值困難。從1996年至銀行利率不

斷下調(diào)，加上通貨膨脹的影響，養(yǎng)老金保值困難，更不用說增值了。另外，由于養(yǎng)老金管理不善，非法挪用養(yǎng)老金的情況也挫傷了農(nóng)民投保的積極性。據(jù)資料，截至2004年年底，全國農(nóng)村參加社會養(yǎng)老保險的人數(shù)為6172萬人，還不到人國農(nóng)村 人口的1/10，基金余額為195.5億元，人均僅316.75元。

二、社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老模式是當(dāng)前我國農(nóng)村社會養(yǎng)老的必然選擇

針對我國過去家庭養(yǎng)老的困難，以及社會養(yǎng)老存在的不足，我們認(rèn)為當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老的最佳方式是老年人居住在家，由家庭提供養(yǎng)老費用，由社會提供社會化的服務(wù)體系。

（一）社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老模式的涵義及特點

社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老模式是指老年人居住在家，由子女提供經(jīng)濟供養(yǎng)，社會提供統(tǒng)一社會化服務(wù)的養(yǎng)老方式。該模式在養(yǎng)老對象的居住方式和養(yǎng)老資源的組合上具有明顯的特點：

1、它選擇居住在家的方式。居住方式是養(yǎng)老的重要內(nèi)容之一，它與一個國家的文化、養(yǎng)老觀念有著密不可分的聯(lián)系。由于家庭處于文化以及社會生活中的核心地位，親情顯得十分重要，人們崇尚、仰慕天倫之樂，因此，居家養(yǎng)老是我國老年人特別是農(nóng)村老年人更愿意接受的方式。

2、在經(jīng)濟供養(yǎng)方面確定了家庭供養(yǎng)（包括子女、配偶、個人）的基本原則。

3、在日常照顧方面堅持以社區(qū)的社會化服務(wù)為基礎(chǔ)，但又注意發(fā)揮家庭照顧以及其他各種非正式照顧資源的作用。

總之；社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老模式就是“家庭供養(yǎng)+居住在家+社區(qū)服務(wù)”的局部社會化養(yǎng)老方式。其中，家庭供養(yǎng)是核心，社區(qū)服務(wù)是關(guān)鍵，居住在家是表現(xiàn)形式。以上幾個方面的有機結(jié)合，便構(gòu)成一種獨特的養(yǎng)老方式。

（二）社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老模式的現(xiàn)實依據(jù)

從經(jīng)濟角度看，一方面，隨著近年來農(nóng)村土地改革的積極推進，農(nóng)村土地的長期承包經(jīng)營權(quán)已經(jīng)為法律所確認(rèn)，作為最后一道保障的土地的社會保障尤其是養(yǎng)老保障功能，就有了實現(xiàn)的可能。另一方面，隨著社會養(yǎng)老試點的推行，個人養(yǎng)老儲備、商業(yè)養(yǎng)老保險、子女養(yǎng)老保險等形式多樣的社會保險的不斷增加，也有利于解決經(jīng)濟供養(yǎng)中遇到的問題。此外，取消各種農(nóng)業(yè)稅以及積極解決“三農(nóng)”問題的各項政策可以促進農(nóng)民增收，從而提高家庭經(jīng)濟供養(yǎng)水平。從農(nóng)村社區(qū)運作模式來看，隨著社會改革的推進，村民委員會的職能和運轉(zhuǎn)模式正在發(fā)生變化，一旦村民委員會確立了市場理念、服務(wù)理念，村政行為就會按照村民的需求方向運行，農(nóng)村社區(qū)服務(wù)也會逐步具體化、規(guī)范化、完善化，社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老也就成為可能。

從政策和法律保障角度看，黨和政府一直重視以養(yǎng)老為主的社會保障體系的建設(shè)。黨的十六大報告也指出：“建立健全全同經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系，是社會穩(wěn)定和國家長治久安的重要保證。有條件的地方，探索建立農(nóng)村養(yǎng)老、醫(yī)療保險和最低生活保障制度?！笨梢姡鐓^(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老就是在對國家政策和農(nóng)村實際進行充分考慮基礎(chǔ)上的創(chuàng)造性落實。

從文化觀念來看，由于受傳統(tǒng)文化的影響，中國人“家”的觀念非常強，家庭養(yǎng)老的思想根深蒂固。社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老結(jié)合了家庭養(yǎng)老和社會養(yǎng)老的優(yōu)點，通過以社區(qū)為單位的社會化服務(wù)在家養(yǎng)老，沒有脫離家庭和村落，因而更容易被接受。

（三）社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老模式的重要作用

首先，有利于降低養(yǎng)老成本。社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老把經(jīng)濟供養(yǎng)的責(zé)任分散到每個家庭，減少了養(yǎng)老對國家的過多依賴。同時，家庭收入、個人貢獻(xiàn)與個人養(yǎng)老需求和養(yǎng)老水平的有機結(jié)合，也充分體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)的統(tǒng)一。此外，社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老便于各村、各社區(qū)結(jié)合自身的實際情況靈活多變地開展養(yǎng)老服務(wù)項目，易于在廣大農(nóng)村推廣。

其次，適應(yīng)農(nóng)村管理改革的形勢，有利于促進社區(qū)管理水平的提高。社區(qū)是老年人社會

活動的主要場所。作為社會管理的基層組織，拓展社區(qū)的管理和服務(wù)范圍，不僅有利于轉(zhuǎn)變政府職能，而且有利于提高村委會的管理水平。社區(qū)管理水平的提高受社區(qū)自治程度、社區(qū)開放程度、社區(qū)內(nèi)的市場發(fā)育程度、社區(qū)居民的參與意識等影響。目前的調(diào)查數(shù)據(jù)表明，人們對社區(qū)服務(wù)的要求提高了，群眾參與社區(qū)活動的欲望增強了。這就要求社區(qū)管理機構(gòu)包括村民委員會改變原有的服務(wù)范圍、服務(wù)方法和服務(wù)理念，建立適應(yīng)新形勢的管理機制，從而推動社區(qū)管理水平的提高。

再次，有利于老人精神文化生活。居家養(yǎng)老沒有改變農(nóng)村老年人的人文環(huán)境，老人們能夠與自己的親朋好友保持經(jīng)常的接觸，精神上不會感到寂寞和孤獨，有利于其身心健康。從觀念上來說，社區(qū)服務(wù)型居家養(yǎng)老與傳統(tǒng)的養(yǎng)老觀念并不發(fā)生直接抵觸，也易于為農(nóng)村老年人所接受。同進，對子女少或者子女不在身邊的農(nóng)村老年人而言，與親戚朋友、街道鄰居保持密切的接觸，在消除農(nóng)村老年人孤獨感的同時，又可以發(fā)展社區(qū)鄰里關(guān)系，增強團結(jié)。最后，可以促進農(nóng)民更新傳統(tǒng)生育觀念，有利于農(nóng)村人口的控制。社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老把經(jīng)濟供養(yǎng)的責(zé)任留給家庭，而同時把養(yǎng)老的服務(wù)責(zé)任轉(zhuǎn)移到社會，這就迫使“理性人”進行內(nèi)部經(jīng)濟核算，積極考慮生養(yǎng)孩子的成本與收益的對比關(guān)系。萊賓斯坦的邊際孩子合理選擇理論以及貝克爾的孩子數(shù)量與質(zhì)量替代關(guān)系理論表明，當(dāng)孩子的養(yǎng)老效用下降時，人們會自覺減少生育孩子數(shù)，從而實現(xiàn)對人口數(shù)量的有效控制。

總之，由于形勢的發(fā)展，傳統(tǒng)的家庭為主的養(yǎng)老方式，已經(jīng)不適應(yīng)當(dāng)前條件下中國人口急劇老齡化的趨勢。而在國家經(jīng)濟不足夠?qū)捲５那闆r下，要把農(nóng)村養(yǎng)老完全拋向社會，也是不現(xiàn)實的。因此，我們提出以家庭提供資金，社會提供服務(wù)為特征的社區(qū)服務(wù)居家養(yǎng)老模式是我國當(dāng)前條件下農(nóng)村養(yǎng)老方式的理性選擇。

第二篇：農(nóng)村老年人養(yǎng)老保障現(xiàn)狀及對策研究

隨著計劃生育政策的實施，擁有大多數(shù)老年人口的農(nóng)村地區(qū)將迅速出現(xiàn)家庭小型化的傾向。而當(dāng)前我國正在步入老齡化社會，并且未來20年到30年，老齡化高峰即將來臨。在老齡化和獨生子女的雙重壓力下，傳統(tǒng)養(yǎng)老方式讓越來越多的人心有余而力不足，農(nóng)村老年人養(yǎng)老保障問題正日益突出，在可以預(yù)見的相當(dāng)長一段時間，農(nóng)村養(yǎng)老問題將是我國最大的社會問題之一。如果解決不好，勢必影響到社會穩(wěn)定和全面建設(shè)小康社會的進程。本文擬通過對我市農(nóng)村老年人養(yǎng)老保障現(xiàn)狀的分析，提出幾點應(yīng)對之策，以起到拋磚引玉的作用。

一、我市農(nóng)村老年人養(yǎng)老保障現(xiàn)狀

（一）當(dāng)前我市農(nóng)村的基本養(yǎng)老方式。

我市現(xiàn)有農(nóng)村人口90多萬，其中老年人達(dá)十二三萬之多，和全國幾乎所有農(nóng)村地區(qū)一樣，我市農(nóng)村的養(yǎng)老方式仍然是以家庭養(yǎng)老為主，多種養(yǎng)老方式并存。

一是家庭養(yǎng)老。這是當(dāng)前中國農(nóng)村使用最普遍的養(yǎng)老方式，也是中華民族傳統(tǒng)美德之具體體現(xiàn)。這是一種最完美的養(yǎng)老方式，它所具有的優(yōu)越性是任何其他養(yǎng)老方式都無法比擬和替代的。在現(xiàn)有經(jīng)濟水平條件下及傳統(tǒng)文化模式下，家庭養(yǎng)老仍然是我國農(nóng)村的主流養(yǎng)老方式。

二是集體養(yǎng)老。集體養(yǎng)老就是由集體經(jīng)濟組織對年老多病、無依無靠的老人進行贍養(yǎng)的制度。集體養(yǎng)老的形式主要有五保制度和養(yǎng)老院制度。

三是養(yǎng)老保險。面對農(nóng)村老年人口數(shù)目的迅速增長和家庭養(yǎng)老的弱化，農(nóng)村養(yǎng)老改革也加快了步伐。從1991年開始，根據(jù)國務(wù)院的決定，民政部開始有計劃有組織地組織農(nóng)村社會化養(yǎng)老保險改革的試點。我市于1992年開始在全市實行農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，應(yīng)該說，農(nóng)村養(yǎng)老保險從無到有并初具規(guī)模，已取得了很大的成績。但由于目前農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展仍比較落后，且地區(qū)間極不平衡，差異較大，在全市范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的農(nóng)村社會化養(yǎng)老保險制度與現(xiàn)實情況相脫離。

四是儲蓄養(yǎng)老。依靠平時的積蓄用來防老，在農(nóng)村仍然有一定的市場。一些農(nóng)民對養(yǎng)兒防老已喪失信心，他們認(rèn)為只有錢財是可靠的，因而盡可能省吃儉用，節(jié)約儲蓄以備老年之用。

（二）農(nóng)村家庭養(yǎng)老方式面臨著挑戰(zhàn)

在現(xiàn)代化與經(jīng)濟市場化過程中，農(nóng)村傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老方式面臨著許多挑戰(zhàn)，具體表現(xiàn)在：

一是家庭規(guī)?？s小、家庭功能弱化。隨著計劃生育政策帶來的生育率下降，子女減少和居住方式的分離使得子女對老年父母的照料產(chǎn)生了許多困難。獨生子女現(xiàn)象的出現(xiàn)使得獨生子女父母的養(yǎng)老變得異乎尋常的困難。有調(diào)查表明，38％的獨生子女父母最擔(dān)心的是孩子發(fā)生意外事故或生??；90%的獨生子女父母認(rèn)為“只生一個孩子對父母未來的生活和養(yǎng)老不利”。他們擔(dān)心惟一的孩子因工作或其他原因離家遠(yuǎn)去后，自己的生活沒有依靠。家庭的小型化，使得家庭的養(yǎng)老功能弱化，居住方式的代際分離也意味著健康不佳的老年人在經(jīng)濟供養(yǎng)之外還面臨生活不便、照料不夠、精神苦悶等問題。

二是人口流動加快、代際傾斜嚴(yán)重。現(xiàn)代社會人口流動越來越快，大量農(nóng)村的年輕人進城打工。迫于崗位競爭壓力，使他們無暇顧及在農(nóng)村的父母；同時，一些青年夫婦較重視子女的教育和成長問題，有限的時間、精力和財力都向獨生子女傾斜，產(chǎn)生了“重幼輕老現(xiàn)象”，這對老年父母的心理健康和實際的生活質(zhì)量都產(chǎn)生了負(fù)面影響。

三是老年人平均壽命延長、自理能力下降。目前我市許多老人并不具備維持生計的充分收入，他們屬于最為脆弱、不受注意和得不到保護的群體。在經(jīng)濟衰退或者經(jīng)濟調(diào)整時期，老齡人尤其面臨著風(fēng)險。在農(nóng)村這種情況更甚。隨著農(nóng)村生活水平的不斷提高，老年人的壽命也在不斷延長。隨著年齡增長（特別是超過75歲之后），老年人口健康狀況有所惡化，患病率、傷殘率會上升，自理能力下降，將更多地需要日常護理、生活照料和社會服務(wù)。這一切必將加重家庭負(fù)擔(dān)，也必將導(dǎo)致年輕人消極拒養(yǎng)老人情緒的增加。

現(xiàn)實各種因素的結(jié)合使傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式開始瓦解，子女對老年父母的照料和慰藉也不像過去傳統(tǒng)模式下那么密集和經(jīng)常了。隨著家庭人口外流，子女在外地學(xué)習(xí)或工作，兩代人只好分居兩地。而由于經(jīng)濟市場化所帶來的“孝”文化的衰落以及老人自身經(jīng)濟能力的弱小，決定了農(nóng)村養(yǎng)老質(zhì)量的下降。

（三）農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度存在諸多問題

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和適應(yīng)改革開放的要求，我市于1992年開始實行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，對于深化農(nóng)村改革和維護社會穩(wěn)定，發(fā)揮了一定的積極作用，但也存在著不少問題。

一是農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋范圍太小，社會化程度低，保障功能差。目前我市農(nóng)村以養(yǎng)老為重點的社會保障工作僅在小范圍內(nèi)實行，農(nóng)民由于地區(qū)發(fā)展不平衡，家庭經(jīng)濟困難，對保險政策不了解，積極性不高等原因，致使參保率太低，社會保障基金調(diào)劑范圍小，在如何確定福利水平與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系方面沒有一個具有法律意義上的數(shù)量規(guī)定。目前全市參加農(nóng)村養(yǎng)老保險的人數(shù)僅為2.3萬人，只占農(nóng)村總?cè)丝诘?.5%?，F(xiàn)在領(lǐng)取養(yǎng)老金的只有850余人，比例小得可憐。正在推行的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度雖然解決部分群眾“病有所醫(yī)”的問題，但是沒有從根本上解決農(nóng)村人口與集體在保健醫(yī)療上的依附關(guān)系，醫(yī)療保障只是社區(qū)化，而不是社會化。這種狀況不僅削弱了社會保障對農(nóng)民的生活保障作用，而且成為集體經(jīng)濟和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進一步發(fā)展和參與市場競爭的障礙。因此從整體上看，現(xiàn)行的農(nóng)村社會養(yǎng)老保障無法承擔(dān)未來農(nóng)村老齡化高峰到來的沖擊。

二是農(nóng)村養(yǎng)老保障基金難以保證保值增值。由于農(nóng)村社會保障體制尚未確立，社會保障尚未立法，更沒形成法律體系，致使農(nóng)村社會養(yǎng)老保障資金使用存在風(fēng)險大，無法解決保值增值的問題。

三是失地農(nóng)民的養(yǎng)老保障問題有待于盡快解決。隨著我市工業(yè)化、城市化進程的加快和招商引資規(guī)模的不斷擴大，千百年來被視為根基所在的“土地保障”正遭受日益嚴(yán)重的沖擊，耕地被大量征用，大批農(nóng)民離開了黃土地，變成了務(wù)工經(jīng)商的主力軍，由此也帶來了一些社會問題。一些土地被集中征用的村莊，農(nóng)民未來的生活保障問題日益突出，他們一無技術(shù)、二無專長，不僅面臨著如何擇業(yè)、就業(yè)，增加勞動收入的挑戰(zhàn)，而且還存在著怎樣養(yǎng)老、有誰養(yǎng)老的后顧之憂，農(nóng)村人口“老有所養(yǎng)”問題更加突出。盡管建立以失地農(nóng)民生活保障為重點的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度工作已被市委、市政府納入議事日程，并確定為2005年要辦的重點工作之一。由勞動保障部門擬稿的《即墨市農(nóng)村社會基本養(yǎng)老保險暫行辦法》（試行方案）已經(jīng)市長辦公會原則通過后，并開始轉(zhuǎn)入模擬試點階段。但離這一新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的正式、全面實施還有一段很長的路要走。

（四）其他養(yǎng)老方式局限性太大。集體養(yǎng)老方式存在的物質(zhì)基礎(chǔ)是農(nóng)村集體經(jīng)濟組織管理的完善和村莊經(jīng)濟實力的雄厚，存在的心理基礎(chǔ)是老人社會交際的廣泛和子女對養(yǎng)老認(rèn)識的多元化。經(jīng)濟發(fā)展的不均衡性和農(nóng)民意識的落后直接影響了集體養(yǎng)老的普及化和規(guī)?；?。因此集體養(yǎng)老只能作為農(nóng)村養(yǎng)老的重要補充形式而不可能成為家庭養(yǎng)老的替代形式。儲蓄養(yǎng)老雖然在農(nóng)村還有一定市場，但低利率、高膨脹、天文數(shù)字的醫(yī)療費以及農(nóng)民收入的降低，使得儲蓄養(yǎng)老已失去太大價值。

二、農(nóng)村老年人養(yǎng)老問題的對策選擇

當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老的確存在很多困難和問題，要解決這些問題并不是容易的事情，但總的來說我們應(yīng)該從以下角度入手：

（一）通過宣傳教育，形成濃厚的尊老敬老的社會氛圍

尊老、敬老、養(yǎng)老是中華民族的傳統(tǒng)美德，也是儒家學(xué)說的重要內(nèi)涵和范疇。幾千年來，孔孟首倡的孝道，歷經(jīng)朝代更迭而日臻完善，成為維護家庭養(yǎng)老的重要根基。改革開放后，一些人極端利已主義思想膨脹，不僅不履行對父母、對老人應(yīng)盡的義務(wù)，反而刁難甚至虐待老人，敗壞了社會風(fēng)氣，也給社會帶來諸多不穩(wěn)定因素。因此通過多種宣傳工具，采取群眾喜聞樂見的形式，大張旗鼓地做好尊老敬老的宣傳教育工作，仍有其現(xiàn)實意義。通過這種宣傳教育使人們認(rèn)識到，尊老敬老養(yǎng)老是憲法規(guī)定每個公民應(yīng)盡的義務(wù)。老人不僅是家庭奠基人，為社會創(chuàng)造過財富，年老后理應(yīng)受到尊敬和照顧，不尊重甚至虐待老人于法于理于情皆不容。并通過社會輿論約束，從道義和制度上規(guī)范人們的尊老敬老行為，改變過去片面的女兒不養(yǎng)老和重物質(zhì)輕精神的養(yǎng)老觀念，使老人時刻保持心情舒暢，精神愉快，頤養(yǎng)天年。

（二）立法保障老年人的社會經(jīng)濟權(quán)利

解決農(nóng)村養(yǎng)老問題，除了加強尊老、敬老的宣傳教育外，在依法治國的今天，還要依靠制度建設(shè)。我國到目前沒有一部單獨的養(yǎng)老法，有關(guān)農(nóng)村養(yǎng)老的問題散見于《婚姻法》、《老年人權(quán)益保護法》、《繼承法》、《保險法》、《民法通則》等等之中，這不僅容易造成彼此的不協(xié)調(diào)，而且影響到農(nóng)村養(yǎng)老制度的實施。我國法律體系中農(nóng)村中老年人處于底層：權(quán)利少，義務(wù)多，尤其需要通過制度建設(shè)，使老年人的各種權(quán)利得到憲法和法律的切實保障。

（三）全面實行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度，強化社會保障職能

據(jù)預(yù)測，我國到2030年前后將達(dá)到人口老齡化的高峰期，那時我國農(nóng)村老年人口將占總?cè)丝诘?2.29%。隨著人口老齡化的到來，農(nóng)村老年社會保障形勢越來越嚴(yán)峻，僅靠傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老是難以支撐的，完全依靠國家包下來也是不現(xiàn)實的。只有抓住人口老齡化高峰期到來前的一二十年時間，逐步建立起以國家、社區(qū)、個人三方負(fù)擔(dān)、農(nóng)民自我儲蓄積累式農(nóng)村養(yǎng)老保障制度，才能夠有效地緩解白發(fā)浪潮的沖擊。就欠發(fā)達(dá)地區(qū)而言，建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度必須立足于農(nóng)民的經(jīng)濟承受能力，堅持低標(biāo)準(zhǔn)，多檔次，大保面，以保障老年人基本生活為目的，根據(jù)農(nóng)民個人經(jīng)濟條件自由選擇，投保檔次不搞一刀切。在資金籌集上，堅持以個人繳納為主，國家和集體給予適當(dāng)扶持補助，做到三方合理負(fù)擔(dān)。在保險形式上實行農(nóng)村務(wù)農(nóng)、務(wù)工、經(jīng)商等各業(yè)人員社會保險制度一體化，凡屬農(nóng)村人口，年滿20—60歲的農(nóng)民均可投保。收取的養(yǎng)老保險基金，主要用來購買國家財政發(fā)行的高利率特種債券和按照保值利率存入銀行，以確保資金的保值增值，最大限度地發(fā)揮保險基金的效益，使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度日趨完善，并和家庭贍養(yǎng)相結(jié)合，共同促進農(nóng)村養(yǎng)老事業(yè)健康發(fā)展。

第三篇：農(nóng)村養(yǎng)老現(xiàn)狀及對策

鄧小平同志曾經(jīng)指出，“中國的問題，壓倒一切的是需要穩(wěn)定”，而“中國百分之八十的人口住在農(nóng)村，中國的穩(wěn)定首先要看這百分之八十穩(wěn)定不穩(wěn)定”。我國全面建設(shè)小康社會，需要有個穩(wěn)定的社會環(huán)境，穩(wěn)定是深化改革和加快發(fā)展的前提，而農(nóng)村穩(wěn)定又是整個國家穩(wěn)定的基礎(chǔ)，“基礎(chǔ)不牢，地動山搖”，沒有農(nóng)村的穩(wěn)定，就沒有全國的穩(wěn)定。解決農(nóng)村養(yǎng)老是我國社會保障的重要內(nèi)容和組成部分，尤其是我國有70%的人口生活在農(nóng)村，探討農(nóng)村養(yǎng)老保障模式，對于實現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定具有十分重要的意義。

一 我國農(nóng)村養(yǎng)老現(xiàn)狀

我國農(nóng)村流傳一首打油詩“隔窗望見兒喂兒，遙想當(dāng)年我喂兒。兒喂兒來不喂我，不知將來誰喂兒?！边@一首打油詩反映了我國農(nóng)村現(xiàn)實生活中殘酷的、真實的生活寫照。殘酷的現(xiàn)實生活直接沖擊我國農(nóng)村現(xiàn)在傳統(tǒng)養(yǎng)老模式即家庭養(yǎng)老，也就是靠兒子和土地養(yǎng)老，農(nóng)村老人生活主要靠土地獲得基本生活需要的糧食，其次才是從兒子那里獲取經(jīng)濟援助。即使我國農(nóng)村發(fā)展到今天，由于經(jīng)濟發(fā)展水平和人民生活水平不高等因素的影響，家庭養(yǎng)老模式仍然是農(nóng)村養(yǎng)老的主要形式。雖然中國共產(chǎn)黨十七大報告中強調(diào)“加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，保障人民群眾的基本生活”。當(dāng)前農(nóng)村一部分年輕人自主意識的增強，傳統(tǒng)的“孝”文化觀念趨于淡薄，隨著改革開放我國農(nóng)村人口流動性顯著增強，尤其是山區(qū)農(nóng)村的青壯年大批涌向發(fā)達(dá)地區(qū)打工，家里往往只留下婦女、小孩、老人，甚至一些家庭青年夫婦全部外出打工，只留下老人與小孩，讓老人照看小孩，往往讓老年人不堪重負(fù)。農(nóng)村人口向城鎮(zhèn)的流動遷移，直接導(dǎo)致農(nóng)村老年人身邊子女?dāng)?shù)減少，從而沖擊著中國農(nóng)村家庭養(yǎng)老。“都說養(yǎng)兒能防老，可兒山高水遠(yuǎn)他鄉(xiāng)留”，一句心酸的歌詞道出對養(yǎng)老問題的擔(dān)憂。同時，改革開放以來我國經(jīng)濟社會的重大變革，對農(nóng)民的個體價值給予了多方面的承認(rèn)，并從道義上肯定了追求個人幸福的合理性。個體價值的確動搖了傳統(tǒng)家庭倫理的基礎(chǔ)，老人在家庭中的傳統(tǒng)權(quán)威地位全面動搖。加之現(xiàn)代社會中老年人在文化資源、經(jīng)濟資源等方面處于弱勢地位，導(dǎo)致老年人在家中處于較低的地位，難以在家庭中獲得其想要的生活照料與精神慰籍。所有的這一切都導(dǎo)致了當(dāng)代中國農(nóng)村家庭養(yǎng)老功能的弱化，出現(xiàn)了一系列的贍養(yǎng)問題。因此，在農(nóng)村家庭養(yǎng)老中，有的老人能生活幸福，安度晚年;有的只能維持溫飽，有的卻受到虐待，這反映出農(nóng)村家庭養(yǎng)老在表面維持的背后，潛伏著一種危機。陳紅一首“常回家看看”歌曲，“。。。。。找點時間，找點空閑，領(lǐng)著孩子?；丶铱纯矗瑤闲θ?，帶上祝愿，領(lǐng)著愛人?；丶铱纯础?。這一首歌曲是現(xiàn)實生活中老人心理和精神方面的真實寫照。

二 我國養(yǎng)老困境

思想導(dǎo)致社會前進步伐緩慢。我國農(nóng)村農(nóng)民雖然經(jīng)歷了奴隸社會——封建社會——社會主義社會這一個漫長的道路，但是思想還是很陳舊，就像是山上的花崗石一樣一點都沒有改變，生兒子養(yǎng)老的思想已經(jīng)深深地扎根在農(nóng)民的思想里。農(nóng)民的思想是如果只有一個女兒，女兒出嫁以后，家里面就剩下兩個老人生活，平時沒有親人在身邊照顧的確很孤獨，他們都希望自己身邊兒孫滿堂，哪怕平時鬧一點、忙一點他們心理很充實。哪怕是違反《計劃生育條例》也要生一個兒子，等老了以后，不管兒子孝順如何老了總是有人養(yǎng)老送終。在現(xiàn)實生活當(dāng)中的情況也的確如此，女兒大了總是要出嫁，出嫁以后呆在別人的家里，就是有孝心也是偶爾回家一趟，不可能仍然天天住在娘家照顧兩位老人。當(dāng)兩位老人去世一位的時候另一位是很孤獨的，特別是單身老人有病的時候，常常連吃飯這樣的基本生活都不能夠自理，哪一種處境誰敢想象和切身去體會。當(dāng)然現(xiàn)實生活中兒子多了也不是一件好事兒，子女之間經(jīng)常會相互依靠和依賴，導(dǎo)致父母的贍養(yǎng)費不能夠落實，特別是貧困山區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟條件差，當(dāng)有一個兒子拿不出贍養(yǎng)費的時候(不管什么情況)，只要有

一、兩個月沒有給的時候，這一種情況經(jīng)常就會出現(xiàn)。所以現(xiàn)在農(nóng)村流行一句順口溜“一個老人可以養(yǎng)活十個孩子，但是十個孩子養(yǎng)活不了一個老人”。雖然父母拿不到贍養(yǎng)費，但是父母親總是以家丑不可外揚的思想把種種情況掩蓋著，一般都不會運用法律的手段將自己的子女們訴訟于公堂之上。有的子女把父母親逼急了將他們訴訟于公堂，當(dāng)官司打贏以后，贍養(yǎng)費法院也很難落實，自古以來就有“清官難斷家務(wù)事”一說，法院有時候?qū)习傩找矝]有很好的辦法給以落實，這個時候只會激發(fā)、增加父子、母子之間的矛盾。農(nóng)村的現(xiàn)實生活當(dāng)中這種殘酷的現(xiàn)實經(jīng)常出現(xiàn)在我們的身邊，人們只能夠從道德方面給予指責(zé)，對現(xiàn)實狀況還是沒有什么根本改變。子女孝順一要有孝心;二要子女自己家庭經(jīng)濟條件不錯;二者缺一不可。子女有孝心但是他連自己家庭的生活都照顧不過來的時候，他也是心有入而力不足，現(xiàn)實生活就是這么殘酷。

三 我國農(nóng)村養(yǎng)老存在的突出問題。

我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占全國總?cè)藬?shù)的70%以上，人口增長總量通過計劃生育等種種行政手段加以控制，總體上達(dá)到宏觀調(diào)控的目的。但是我國現(xiàn)在已經(jīng)步入了一個老齡社會時代，老齡人占人口總量的30%左右，走在路上一看人群中十個有2、3個是白發(fā)蒼蒼的老人，山區(qū)尤為突出，山區(qū)農(nóng)村現(xiàn)在在家里除了16歲以下的青少年，其余的全部是老年人，年輕人全部出門打工留下老人孩子。龐大的老年人群、過快的老齡化速度直接影響社會經(jīng)濟的發(fā)展速度和社會的安定團結(jié)。老齡人在我們這個社會中所占的比重越來越大、越來越多，再過兩代人老齡人將達(dá)到50%左右，那時人群中除了老人孩子其余部分所占的比重大約在30%左右。我國雖然通過實行計劃生育控制人口增長，達(dá)到了一定的效果但是也帶來了一些現(xiàn)實的問題。我國農(nóng)村居民一至兩代人以后一個家庭最多有五口人(這是父母建在的)，可以想想那個時候一個年輕人的負(fù)擔(dān)有多重，那時他一個人將肩負(fù)三至五個人的經(jīng)濟負(fù)擔(dān);更不要說結(jié)婚以后女方父母加過來的負(fù)擔(dān)，也就是說一對年輕人需要肩負(fù)至少五至七人的負(fù)擔(dān)(含他們自己)，那不是一般年輕人所能負(fù)擔(dān)的起的擔(dān)子，那個重?fù)?dān)會把幾乎所有年輕人壓垮，這個時候就需要強大的祖國做后盾，只有國家做堅強的后盾，老年人才會有一個依靠，社會才會安定團結(jié)。

四 我國農(nóng)村貧困山區(qū)基層組織征收應(yīng)參加養(yǎng)老保險群體繳費時面臨的困難。

一是弱勢群體(重度殘疾、五保低保、特困)，自己沒有經(jīng)濟來源，必須由國家給以繳納其應(yīng)該繳納的費用。

二是外出打工人員無法按時征收其應(yīng)該繳納的養(yǎng)老金。

三是年輕人外出打工后，在家里的留守老人無錢繳納全家應(yīng)該繳納的養(yǎng)老金。

五 完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的有效方法

一 繼續(xù)發(fā)揚我國尊老愛幼的傳統(tǒng)美德。政府應(yīng)該充分揮發(fā)新聞媒體的宣傳、傳媒作用。利用新聞媒體進一步對現(xiàn)實生活中美德、公德、道德方面好的典型事件進行宣傳，積極引導(dǎo)農(nóng)民解放思想，改變思想作風(fēng)，積極主動的擔(dān)負(fù)起養(yǎng)老重任，讓老人有一個良好的生存環(huán)境和心態(tài)，生活沒有顧慮。

二 繼續(xù)加強子女繳費強制執(zhí)行制。由于我國農(nóng)村享受養(yǎng)老保險金的人口龐大，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險又剛剛起步，農(nóng)村養(yǎng)老金的缺口很大，起步階段完全依靠國家還是有一定的困難，必須實行具有中國特色的養(yǎng)老保險方式，將享受養(yǎng)老金待遇與其子女繳費結(jié)合起來，一方面緩解國家在農(nóng)村養(yǎng)老保險起步時候的資金壓力;另一方面針對當(dāng)前農(nóng)村社會養(yǎng)老方面出現(xiàn)了一些不良風(fēng)氣和苗頭，可以通過這一個繳費行為，引導(dǎo)和樹立社會養(yǎng)老新行為、新風(fēng)尚。當(dāng)前我國農(nóng)民(特別是貧困山區(qū)農(nóng)民)思想意識還很落后，一部分農(nóng)民在現(xiàn)實中思想境界還沒有達(dá)到自覺繳費的時候，養(yǎng)老保險強制收取一個能緩解國家資金壓力，二能強迫少數(shù)農(nóng)民快速轉(zhuǎn)變思想，接納并使養(yǎng)老保險試點順利進行。而且可以使中國孝文化尊老愛幼的傳統(tǒng)美德與農(nóng)村養(yǎng)老保險結(jié)合起來。

三 繼續(xù)加大農(nóng)村養(yǎng)老保險宣傳工作，引導(dǎo)農(nóng)民積極主動地參入到養(yǎng)老保險行動中來。隨著農(nóng)民生活水平不斷提高，人口老齡化的速度不斷加快，實行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險迫在眉睫，各級政府及管理部門應(yīng)該加大農(nóng)村社會養(yǎng)老保險宣傳力度，多做農(nóng)民群眾的思想工作，積極引導(dǎo)農(nóng)民主動加入養(yǎng)老保險隊伍中來，要轉(zhuǎn)變農(nóng)民的思想意識，使農(nóng)民的思想意識由“要我?！鞭D(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙！薄亩瓿赊r(nóng)民自己的原始積累，解決自己的老年保障問題。

四 繼續(xù)完善農(nóng)村最低生活保障制度。中央、省(市)、縣三級財政應(yīng)繼續(xù)加大對農(nóng)村各項社會保障資金發(fā)放力度，做到農(nóng)村人員應(yīng)保盡保，應(yīng)該救濟、救助的對象要全部納入救助范圍。農(nóng)村最低生活保障的對象主要是五保、中等以上殘疾、生活困難的家庭、缺少勞力收入低的及無生活來源的老人、未成年人、殘疾人，政府必須保證這一部分人群的最低生活保障。

五 繼續(xù)完善社會保障補助機制。農(nóng)村群眾養(yǎng)老成為農(nóng)民晚年最關(guān)心的問題，如何徹底解決9—10億農(nóng)民的養(yǎng)老國家和農(nóng)村集體是包不下來的。必須三方面相結(jié)合(國家、集體、個人)，主要以農(nóng)民個人繳費為主，集體補助為輔，國家補貼三方面相結(jié)合的方法。先以個人繳費為主完成預(yù)先性的原始積累，繳費標(biāo)準(zhǔn)高，繳費年限長，領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)就高;繳費標(biāo)準(zhǔn)低，繳費年限短，領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)就低;在個人繳納為主的基礎(chǔ)上，集體可以根據(jù)自己經(jīng)濟狀況給予適當(dāng)?shù)难a助，集體經(jīng)濟強的可以多補助一些資金;集體經(jīng)濟較弱的村可以少補助一些資金;無集體經(jīng)濟的村可以不補助?，F(xiàn)實很多農(nóng)村集體經(jīng)濟根本沒有任何經(jīng)濟來源(特別是貧困山區(qū)農(nóng)村)，集體補助就成了紙上談兵一句空話;所以國家必須加大對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的補貼力度，在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上逐步提高養(yǎng)老金補貼標(biāo)準(zhǔn)，以滿足農(nóng)民基本生活需求。通過三方面相結(jié)合，不斷強化農(nóng)民的自我保障意識，逐步建立以個人資金繳費為主的社會保險機制，保障老年人的基本生活。

六 繼續(xù)落實惠農(nóng)政策，加大惠農(nóng)資金投入力度，扶持農(nóng)民增收。國家應(yīng)繼續(xù)加大惠農(nóng)補貼資金的投入力度，大力發(fā)展農(nóng)村公益福利事業(yè)(像修路、水利工程、天然林保護等)，改善農(nóng)村農(nóng)民居住環(huán)境和生存條件。進一步加大惠農(nóng)資金補貼力度，提高各種糧食補貼標(biāo)準(zhǔn)，扶持農(nóng)民增收。

七 建立健全農(nóng)村養(yǎng)老保險各項規(guī)章制度。政府和農(nóng)村養(yǎng)老保險管理部門要加強對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險各項業(yè)務(wù)的管理，建立健全各項規(guī)章制度，把農(nóng)村社會養(yǎng)老保險金管好用好，用出效益，對國家和農(nóng)民負(fù)責(zé)。收取保費后應(yīng)建立養(yǎng)老保險基金總賬、分人建立農(nóng)民個人養(yǎng)老保險檔案，基金實行縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村三級管理，投保人到領(lǐng)取年齡后按照有關(guān)程序領(lǐng)取養(yǎng)老金。

開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是一項得人心、順民意的公益事業(yè)，符合廣大農(nóng)民群眾的根本利益，體現(xiàn)了廣大農(nóng)村基層干部、農(nóng)民群眾的基本要求和愿望。新農(nóng)保解除了農(nóng)民的養(yǎng)老之憂，切實保障農(nóng)民年老后的基本生活，促進了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，緩解了養(yǎng)老高峰期的壓力，促進了國家有關(guān)政策法規(guī)的貫徹執(zhí)行，對加快社會主義改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)步伐具有重要意義。

第四篇：我國農(nóng)村養(yǎng)老模式問題現(xiàn)狀及策略分析

我國農(nóng)村養(yǎng)老模式問題現(xiàn)狀及策略分析

養(yǎng)老保障模式是指為保證老人在需要的時候得到贍養(yǎng)的方式和方法。這是農(nóng)村養(yǎng)老保障立法的基礎(chǔ)。八屆全國人大第四次會議通過的《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“九五計劃”和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》明確提出:“農(nóng)村養(yǎng)老以家庭保障為主，堅持政府引導(dǎo)與農(nóng)民自愿，發(fā)展多種形式的養(yǎng)老保險?！卑凑者@一指導(dǎo)方針，我國基本形成了“以家庭養(yǎng)老為主體和基礎(chǔ)，輔之以集體供養(yǎng)、群眾幫助和國家救濟相結(jié)合的農(nóng)村養(yǎng)老保障模式”。

(一)家庭養(yǎng)老，即指由家庭成員尤其是子女負(fù)擔(dān)贍養(yǎng)老人的養(yǎng)老方式。這是當(dāng)前中國農(nóng)村使用最普遍的養(yǎng)老方式，也是中華民族傳統(tǒng)美德的具體體現(xiàn)。有關(guān)資料顯示，老年人口的全部經(jīng)濟來源構(gòu)成中，來自子女供給部分城市占16.8%，鎮(zhèn)占21.0% ,縣(農(nóng)村地區(qū))占

38.1 %。這說明，子女供養(yǎng)在城鎮(zhèn)老年人中占有一定地位，而在農(nóng)村中則占有重要地位。另據(jù)民政部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，截至1999年6月，農(nóng)村97.6%的老人仍然為家庭所供養(yǎng)。目前，農(nóng)村老人中只有2.4%的“五?！崩先瞬拍塬@得集體養(yǎng)老。

(二)土地養(yǎng)老。在自給自足的自然經(jīng)濟條件下，土地是農(nóng)民養(yǎng)老的一個重要保障。土地分配以家庭為單位進行分配，對土地的使用和收益是父母的專有權(quán)利。父母退出生產(chǎn)領(lǐng)域后，并不意味著放棄了對生產(chǎn)資料的占有權(quán)，子女要想獲得土地使用權(quán)，必須以贍養(yǎng)父母為前提。千百年來，這種讓渡與受讓的實踐，要求年輕一代必須負(fù)責(zé)家庭養(yǎng)老。這不但是一種道德約束，而且是一種近乎于因等價交換而產(chǎn)生的強制性義務(wù)。直至今日，土地仍然在維系農(nóng)村養(yǎng)老關(guān)系中發(fā)揮著一定作用，擁有土地的農(nóng)民還可以依靠土地的產(chǎn)出作物或有償讓渡給他人使用獲得收益來維持生活。

(三)儲蓄養(yǎng)老，就是老年人主要依靠自己平時積蓄維持生活的養(yǎng)老類型。這在農(nóng)村占有一定的比例。這些人年輕時有所為，年老時也能從事力所能及的勞動，同時沒有什么負(fù)擔(dān)，生活上可能比子女要好些，因此他們沒有向子女提出贍養(yǎng)要求。但是，也有一些農(nóng)民因為對養(yǎng)兒防老已喪失了信心，認(rèn)為只有錢財才是可靠的，因而在年輕時盡可能省吃儉用，節(jié)約儲蓄以備老年之用。

(四)集體養(yǎng)老，就是由農(nóng)村集體經(jīng)濟組織對年老多病、無依無靠的老人進行贍養(yǎng)的制度。集體養(yǎng)老主要包括五保供養(yǎng)、優(yōu)撫對象中部分老人的優(yōu)待撫恤、農(nóng)民退休養(yǎng)老和養(yǎng)老院制度。

(五)養(yǎng)老保險。從1991年開始，根據(jù)國務(wù)院的決定，民政部開始有計劃、有組織地組織農(nóng)村社會化養(yǎng)老保險改革的試點。到1998年底，全國已有2000多個縣(市、區(qū))的8200多萬農(nóng)民參加了養(yǎng)老保險。

二、我國農(nóng)村養(yǎng)老模式面臨的問題

從多年的實踐來看，以家庭保障為主，多種形式并存的農(nóng)村養(yǎng)老保障形式不僅符合中國國情，也減輕了社會負(fù)擔(dān)。但是，隨著社會的發(fā)展，各種養(yǎng)老形式都出現(xiàn)了程度不同的問題，養(yǎng)老矛盾重重，贍養(yǎng)糾紛事件逐年增長。

(一)大家庭養(yǎng)老格局解體，家庭養(yǎng)老功能逐漸弱化。首先，家庭規(guī)模小型化使多個子女合力贍養(yǎng)老一輩的家庭養(yǎng)老基礎(chǔ)和優(yōu)勢在逐漸消失。核心家庭、空巢家庭大量涌現(xiàn)，子女結(jié)婚成家隨即分家析產(chǎn)的現(xiàn)象相當(dāng)普遍。家庭規(guī)模小型化趨勢正在摧毀傳統(tǒng)大家庭的養(yǎng)老格局，多子女老人吃“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)飯”的現(xiàn)象日益增多。據(jù)1982年到1990年兩次人口普查，家庭戶規(guī)模從4.3人/戶降到3.97人/戶。1995年中國人口抽樣調(diào)查顯示，平均家庭戶規(guī)模降到3.9

人/戶;2000年又降到3.44人/戶。中國的家庭結(jié)構(gòu)也轉(zhuǎn)變?yōu)橐院诵募彝橹黧w的結(jié)構(gòu)，1990年核心家庭占家庭總數(shù)的67.31%，其中父母與未婚子女組成的完全核心家庭占57.81%，比1982年增長了4.92個百分點。家庭戶平均規(guī)模的縮小和完全核心家庭的增多導(dǎo)致純老年戶不斷增加。1990年人口普查時，城鄉(xiāng)合計60歲及60歲以上老年人生活在單身戶和一代戶中所占比例為25.6%。據(jù)1992年中國老齡科研中心對全國12個省市的一份調(diào)查，老人中一代戶的比例，城市達(dá)到41%，農(nóng)村達(dá)到43%。1991年中國老齡科研中心老年人供養(yǎng)體系調(diào)查資料表明，我國農(nóng)村60歲及60歲以上老年人完全依靠家庭養(yǎng)老的比例為63 %;而據(jù)2001年國家計劃生育委員會農(nóng)村家庭變化課題組調(diào)查，這一比例已下降為50%左右。其次，人口老齡化加劇了家庭養(yǎng)老的負(fù)擔(dān)。據(jù)來自總部位于華盛頓的戰(zhàn)略與國際研究中心同保德信金融集團聯(lián)合發(fā)布的《銀發(fā)中國—中國養(yǎng)老政策的人口和經(jīng)濟分析》報告顯示，我國青壯年群體正在縮水，老齡群體迅速膨脹。中國青壯年人口數(shù)量將在2015年達(dá)到頂峰，隨后逐漸下降。到21世紀(jì)中葉，中國總計將失去18%一35%的青壯年勞動力。而此時，中國老齡人口總數(shù)將達(dá)到4億人，占人口總數(shù)的26%左右，超過法國、德國、意大利、日本和英國目前人口的總和。這種人口老齡現(xiàn)象在農(nóng)村尤為突出。第五次人口普查資料表明，到2000年底，我國60歲以上的農(nóng)村老年人口有1億人左右，是世界上農(nóng)村老年人口最多的國家。我國農(nóng)村人口老齡化超前于經(jīng)濟社會的發(fā)展水平，明顯高于城鎮(zhèn)的現(xiàn)實，使農(nóng)村家庭養(yǎng)老不堪重負(fù)。

再者，傳統(tǒng)孝道的調(diào)整力度減弱。隨著家庭人口外流，迫于崗位競爭壓力，大量農(nóng)村的年輕人進城學(xué)習(xí)或工作，子女無暇顧及在農(nóng)村的父母。雖然老年人的收人通過子女匯款增加了，但他們在需要時卻無法得到子女應(yīng)有的照顧。傳統(tǒng)孝道的調(diào)整力度受到削弱，健康不佳的農(nóng)村老年人在經(jīng)濟供養(yǎng)不足之外，還面臨生活不便、照料不夠、精神苦悶等問題。

(二)城市化、工業(yè)化的沖擊影響著農(nóng)村家庭養(yǎng)老模式得以存在的經(jīng)濟基礎(chǔ)，土地養(yǎng)老形式在逐步弱化。歷經(jīng)時代變遷和社會制度的變革，特別是在實行土地聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制后，土地已不是父母的私有財產(chǎn)，每人都可依其農(nóng)民身份依法獲得一份土地，而不再以對父母的贍養(yǎng)為必要前提。源于老一輩對土地等家庭財產(chǎn)的控制與讓渡的家庭養(yǎng)老模式面臨存在的危機。此外，受土地制度、土地數(shù)量及土地收入的限制，加上我國農(nóng)業(yè)基本上還是“靠天吃飯”的現(xiàn)狀，農(nóng)村老年人單純依靠農(nóng)村可耕地養(yǎng)老的形式日顯不足。

(三)社會養(yǎng)老保險對農(nóng)民養(yǎng)老保障作用因地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平的差異各有不同。在經(jīng)濟比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，農(nóng)民已經(jīng)過上了溫飽生活，具有了一定參加社會保險的經(jīng)濟承受能力。如東莞、溫州的一些地方，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已全面覆蓋。浙江省杭州市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率已達(dá)到95%，一些富裕的農(nóng)民通過一次性交納幾千元養(yǎng)老基金，已開始按月50元、60元不等數(shù)額領(lǐng)取養(yǎng)老保險金。而有些貧困地區(qū)農(nóng)民因難以承受其經(jīng)濟壓力和風(fēng)險，連一般的保費都無法收齊。從目前農(nóng)民繳費的情況看，人均繳費不到150元錢，根據(jù)他們的繳費額，幾十年后，平均每人每月拿不到幾元錢的養(yǎng)老保險金，根本達(dá)不到保險的目的。盡管到1998年底，全國已有30個省、市、自治區(qū)的2000多個縣(市、區(qū))開展了農(nóng)村養(yǎng)老保險改革試點，有8200多萬農(nóng)民參加了養(yǎng)老保險，但社會化養(yǎng)老保險對大部分農(nóng)民來說達(dá)不到理想的保障效果。

(四)農(nóng)村集體養(yǎng)老面臨困境，舉步維艱。集體養(yǎng)老存在的物質(zhì)基礎(chǔ)是農(nóng)村集體經(jīng)濟組織管理的完善和物質(zhì)的豐富，存在的心理基礎(chǔ)是老人社會交際的廣泛和子女對養(yǎng)老認(rèn)識的多元化。在目前農(nóng)村經(jīng)濟普遍落后的情況下，其適用對象、范圍具有一定局限性和特定性，集體養(yǎng)老難以普及化和規(guī)模化。

(五)儲蓄養(yǎng)老固然具有一定的自主性，但是銀行儲蓄的低利率、高膨脹、大額的醫(yī)療費以及農(nóng)民收人低的現(xiàn)實，使得單靠儲蓄難以保障養(yǎng)老問題。

綜上所述，我國目前的農(nóng)村養(yǎng)老保障模式已經(jīng)難以適應(yīng)社會發(fā)展和進步的要求，針對我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展水平差別懸殊、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展不平衡等特點，借鑒吸收各國立法經(jīng)驗，筆者認(rèn)為應(yīng)該以維持農(nóng)村老年人最低生活水平為出發(fā)點，以引導(dǎo)農(nóng)村養(yǎng)老立法向城鄉(xiāng)養(yǎng)老立法一體化過渡為目標(biāo)，盡快建立健全獨立的農(nóng)村養(yǎng)老保障法律制度。

三、我國農(nóng)村養(yǎng)老保障的立法建議

從理論上講，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障立法一體化是市場經(jīng)濟的必然要求，但是城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障經(jīng)濟基礎(chǔ)的巨大差異和政策性區(qū)別決定了農(nóng)村養(yǎng)老保障立法只能走獨立發(fā)展的道路，即在城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障二元化格局難以得到根本改變的社會經(jīng)濟背景下，首先單獨制定農(nóng)村養(yǎng)老保障法，該法的制定將會對我國的社會保障法治管理水平起到積極的促進作用。

第五篇：我國養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀及問題和對策

我國養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀及問題和對策 內(nèi)容摘要：養(yǎng)老保險是一種社會保險，是根據(jù)國家法律規(guī)定，對達(dá)到退休年齡的老年人，由國家和社會提供物質(zhì)幫助以保障其晚年生活所需的社會保險制度。養(yǎng)老保險制度的改革，對于建立社會主義市場經(jīng)濟體制，促進改革、發(fā)展和社會穩(wěn)定都具有十分重要的意義。社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式在現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎(chǔ)上，既面臨著人口老齡化、支出需要大幅度增加的現(xiàn)實，又存在著缺乏政府的財源支持、企業(yè)和個人繳費已不堪重負(fù)的問題，在這種情況下，養(yǎng)老保險前進的道路是十分曲折、困難的。結(jié)合我國的實際情況，針對我國社會養(yǎng)老保險在實踐中出現(xiàn)的一些問題，查找出現(xiàn)問題的原因，借鑒國外的一些經(jīng)過實踐而逐漸成熟的經(jīng)驗，淺談我國養(yǎng)老保險制度的完善。

一、我國養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀

20世紀(jì)80年代實行養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌試點開始進行改革探索,90年代改革全面展開并不斷深化,建立了由國家、企業(yè)和個人共同負(fù)擔(dān)的基金籌集模式,確定了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本模式,統(tǒng)一了企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度。社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合。社會統(tǒng)籌部分采取現(xiàn)收現(xiàn)付模式,均衡單位負(fù)擔(dān);個人賬戶部分采取積累模式,體現(xiàn)個人責(zé)任,全部由個人繳費形成。

養(yǎng)老保險基金主要由企業(yè)和職工繳費形成,企業(yè)繳費比例一般不超過企業(yè)工資總額的20%,個人繳費比例為8%,由用人單位代扣代繳。財政每年對中西部地區(qū)和老基地給予養(yǎng)老保險資金補助。2007年中央財政給予養(yǎng)老保險資金補助873億元、地方財政補助260億元。城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險的繳費標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)厣显趰徛毠て骄べY的20%,其中8%記入個人賬戶。

從長遠(yuǎn)看,基本養(yǎng)老保險應(yīng)當(dāng)實行全國統(tǒng)籌,但是,在目前的財稅體制下,實行全國統(tǒng)籌難度比較大。因此,統(tǒng)籌層次比較低,2007年底,全國共有17個省市實現(xiàn)了省級統(tǒng)籌,能夠在全省統(tǒng)一調(diào)度使用養(yǎng)老保險基金,其他地方仍在實行縣市級統(tǒng)籌。截止到2008年底，全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)為21890萬人，其中在職人員16597萬人，離退休人員5293萬人。統(tǒng)籌層次不高,難以發(fā)揮社會保險的互濟和調(diào)劑功能,不利于提高管理水平,在一定程度上影響了勞動力的合理流動。而且轉(zhuǎn)移接續(xù)困難,影響了勞動者參保的積極性,有的地方允許退還外來務(wù)工人員所繳的個人賬戶部分養(yǎng)老基金,形成“退保潮”,使養(yǎng)老保險制度名存實亡。

二、社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合的出現(xiàn)及意義

社會統(tǒng)籌是指依靠國家立法和行政保證，對社會養(yǎng)老保險基金進行統(tǒng)一籌集、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一支付的社會基本養(yǎng)老保險形式。社會養(yǎng)老保險基金屬于社會公共基金，歸投保人共同所有；養(yǎng)老金的支付一般采取規(guī)定受益的方式，具有很強的社會財富再分配的性質(zhì)。社會統(tǒng)籌表現(xiàn)為養(yǎng)老保險基金的現(xiàn)收現(xiàn)付，主要是使養(yǎng)老基金成為活動基金，加強現(xiàn)金的流通，它正常運行的最重要前提條件是長期相對穩(wěn)定的人口結(jié)構(gòu)和表現(xiàn)為退休人口占生產(chǎn)性人口比重的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)比率；以現(xiàn)收現(xiàn)付為特征的養(yǎng)老保險基金的社會統(tǒng)籌，更多強調(diào)的是短期尤其是內(nèi)的財政收支平衡；強化社會養(yǎng)老保險制度的收入再分配，較好地體現(xiàn)市場經(jīng)濟所要求的社會公平。社會統(tǒng)籌還使社會養(yǎng)老保險基金與國家的整體財政預(yù)算相協(xié)調(diào)，有利于社會養(yǎng)老保險基金預(yù)算項目和國家的其它各項財政預(yù)算項目相聯(lián)系，保證社會養(yǎng)老保險基金的收支在內(nèi)達(dá)到平衡，有利于國家整體經(jīng)濟的運行。

個人帳戶是在國家立法和行政約束力的保證下，由政府推行的勞動者在職期間強制儲蓄以防備退休后的養(yǎng)老風(fēng)險的制度，其核心是“自我保障”，它是個人帳戶基金屬于投保人個人所有，不作社會調(diào)劑使用。個人帳戶基金籌集采用的是完全積累的方式，規(guī)定繳費，自我受益。個人帳戶投保人的待遇水平是由個人預(yù)繳?？顐涓督鸬亩嗌贈Q定的，最終取決于勞動者投保期間的長短、繳費的多少和投資回報率的高低。勞動者和用人單位依法逐月交納保險費，歷

經(jīng)全部就職過程，積聚起社會養(yǎng)老保險基金，到勞動者退休時或者一次性連本帶息返還給交費人，或者按照一定比例逐月進行發(fā)放，以保障退休職工的基本養(yǎng)老需求。這是個人收入在其一生中的縱向平衡分配的過程，這種方式要求將一個人一生受保險期間所需的養(yǎng)老保險金通過科學(xué)的保險精算預(yù)測，按照一定比例平均分?jǐn)偟絼趧诱咭簧膭趧悠陂g內(nèi)，使勞動者工作期間的部分收入能夠延遲至退休期間使用。因此，社會養(yǎng)老保險基金的個人帳戶形式是將勞動者就業(yè)期間的部分收入以延期支付的形式表現(xiàn)為其退休時領(lǐng)取的養(yǎng)老金。

社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合在現(xiàn)階段究其實質(zhì)是現(xiàn)收現(xiàn)付的社會統(tǒng)籌模式與完全積累的規(guī)定繳費模式的綜合，它是通過國家立法，采取強制性手段，統(tǒng)一籌集社會養(yǎng)老保險基金，建立或選擇專門的機構(gòu)對基金統(tǒng)一管理。社會養(yǎng)老保險基金的一部分供基金全體受保人共同調(diào)劑使用；余下的基金部分進入個人帳戶，歸受保人個人所有，并作為計發(fā)養(yǎng)老金待遇和繼承的基本依據(jù)?？梢?，現(xiàn)階段我國社會養(yǎng)老保險基金的“個人帳戶”是由原來制度中現(xiàn)收現(xiàn)付的一定比例和改革后采取的完全積累基金的一部分構(gòu)成的。

三、實施中出現(xiàn)的問題

1、在實踐中，社會統(tǒng)籌常常只能顧及當(dāng)前社會養(yǎng)老保險基金的收支狀況，而無法顧及到未來人口老齡化和可能出現(xiàn)的經(jīng)濟危機對社會養(yǎng)老保險制度所帶來的風(fēng)險，社會養(yǎng)老保險基金的長期平衡是社會統(tǒng)籌的難題。而大數(shù)額的人口進入養(yǎng)老金領(lǐng)取者的行列，這無疑會給社會養(yǎng)老保險基金的籌集帶來巨大的壓力。由于積累的個人帳戶由于要求收支平衡的期間過長，容易受到通貨膨脹的嚴(yán)重影響，一旦遇到大的經(jīng)濟危機和金融危機，養(yǎng)老金個人帳戶的貶值風(fēng)險無法抵御；而且，單純以個人交納的保險費數(shù)額來決定養(yǎng)老金給付數(shù)額的模式下，社會的低收入者或負(fù)擔(dān)重的勞動者往往難以通過自身預(yù)提積累的保險金滿足維持退休后最基本生活水平的需求。

2、機制轉(zhuǎn)軌過程中存在著巨大的資金缺口。社會養(yǎng)老保險基金從現(xiàn)收現(xiàn)付模式轉(zhuǎn)向“社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合”的部分積累模式，從財富流動的機制上來看，新制度下的勞動者除了要為自己繳費之外，還必須為退休的上一代再交一次費用?，F(xiàn)收現(xiàn)付模式向積累模式的轉(zhuǎn)換過程中，存在著一代人必須養(yǎng)活兩代人的難題，即當(dāng)代勞動者在為自己積累資金、充實自己的“個人帳戶”之外，還必須繳納足夠的基金養(yǎng)活上一代人。

3、在社會極度進步的時代，經(jīng)濟高速發(fā)展也帶來了極不穩(wěn)定的因素，企業(yè)破產(chǎn)導(dǎo)致下崗職工增多，社會養(yǎng)老保險基金的籌集更加困難。由于各種因素所致的經(jīng)營不景氣、頻臨倒閉或破產(chǎn)的企業(yè)很多，同時，下崗職工的人數(shù)也因此而增多。雖然企業(yè)破產(chǎn)了，職工下崗了，但時間不會停止，由此產(chǎn)生的養(yǎng)老保險基金還得繼續(xù)交，但下崗的職工拿不出這部分資金，但退休的那部分職工的退休工資還得繼續(xù)發(fā)放，在這種情況下，社會養(yǎng)老保險基金只出不進，社會統(tǒng)籌的入不敷出就將不可避免。不僅如此，一方面企業(yè)經(jīng)營困難，另一方面又需要被迫不斷地提高繳費率去應(yīng)付日益增長的養(yǎng)老金支付壓力，不僅社會養(yǎng)老保險基金入不敷出，由此也導(dǎo)致收入分配的巨大差距，乃至進一步拉大地區(qū)之間社會經(jīng)濟發(fā)展的水平。即使是在省市級“社會統(tǒng)籌”的范圍內(nèi)，不同縣市的社會養(yǎng)老保險基金的盈虧也涉及到當(dāng)?shù)氐娜丝诮Y(jié)構(gòu)、制度的覆蓋范圍、企業(yè)的繳費能力、社會養(yǎng)老金的替代水平和基金征繳到位率等諸多因素，差距過大也會造成社會養(yǎng)老保險基金統(tǒng)籌和調(diào)節(jié)的困難和壓力。

4、缺乏政府的財政投入。在1995年的《國務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》中規(guī)定“基本養(yǎng)老保險基金發(fā)生困難時，由同級財政予以支持”。但在實際工作中，有關(guān)支持的手段、力度、范圍和財政基金的來源卻沒有明確的規(guī)定，所以此種支持很難到位。綜上所述，社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式在現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎(chǔ)上，既面臨著人口老齡化、支出需要大幅度增加的現(xiàn)實，又存在著缺乏政府的財源支持、企業(yè)和個人繳費已不堪重負(fù)的問題，在這種情況下，養(yǎng)老保險前進的道路是十分曲折、困難的。

四、出現(xiàn)問題的原因

出現(xiàn)以上問題，一部分原因是養(yǎng)老金管理不善造成的。我國的養(yǎng)老金制度并沒有遵循切合實際的核算原則實施管理，或者說是很多因素導(dǎo)致無法切實遵照國家規(guī)定的制度實施，結(jié)果是繳費水平不足以支撐養(yǎng)老金的支付；以享受特殊待遇的職工為服務(wù)對象的特別養(yǎng)老金制度更是如此。國家公務(wù)員可以不向該養(yǎng)老金制度繳納任何的費用而在養(yǎng)老保險上都作為視同繳費，退休后都能享受到非常豐厚的養(yǎng)老金。另外，有些國家的養(yǎng)老金制度普遍存在逃避繳費的弊病，由于中國的計劃生育政策，老齡化趨勢不斷加強，計劃生育政策出現(xiàn)的弊端將在養(yǎng)老這一領(lǐng)域出現(xiàn)，有調(diào)查顯示，未來幾年，將出現(xiàn)兩個年輕人養(yǎng)活四個老人的狀況，這不僅意味著有更多的人有資格領(lǐng)取養(yǎng)老金，致使養(yǎng)老金的支付費用增加，而且還意味著為養(yǎng)老金領(lǐng)取者提供經(jīng)費的在職職工人口比例在下降。目前的社會養(yǎng)老保險基金仍然是現(xiàn)收現(xiàn)付式的，許多地方發(fā)放養(yǎng)老金只能是拆東墻補西墻，拖欠職工養(yǎng)老金的現(xiàn)象也是屢見不鮮，交費人養(yǎng)老金難以兌現(xiàn)的風(fēng)險在日益加大。更值得注意的是，有些企業(yè)，特別是非國有企業(yè)對參加社會統(tǒng)籌的熱情不高，近年來社會養(yǎng)老保險基金的籌資情況不容樂觀，拖欠或逃避繳費的企業(yè)有增加的趨勢。就個人帳戶上的資金積累而言，按照統(tǒng)一制度的要求，個人繳費要逐步增加到8％，條件允許和經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)被要求加快增加提取的速度。與此相應(yīng)，企業(yè)按比例劃撥的部分也要同步增加。這樣做固然對個人繳費有某種激勵作用，但社會財富的流動方向卻是與社會養(yǎng)老保險的設(shè)計目標(biāo)是相違的。因為，按照現(xiàn)有的制度安排，經(jīng)濟效益越好的企業(yè)，職工的工資收入就越高；經(jīng)濟效益越差的企業(yè)，職工的工資收入也就越低，個人帳戶提取的比例即使相同，個人帳戶上養(yǎng)老金的積累額也是有差別的。工資差距越大，最后獲得的養(yǎng)老金收入的差別也就越大。而且，社會統(tǒng)籌部分的養(yǎng)老金水平，最后也要按照個人帳戶的“記帳比例”進行計算。這就是說，社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式的受益唯一的標(biāo)準(zhǔn)是個人和企業(yè)繳費的多少。顯然，這個模式中財富是向收入高的人群流動的，這與發(fā)揮社會養(yǎng)老保險在代際內(nèi)部水平分配的功能，將高收入階層的財富轉(zhuǎn)移給低收入階層的既定目標(biāo)是完全相反的。

由于必須用社會統(tǒng)籌的基金去償還舊制度對上一代人的欠債，難以在代際內(nèi)部進行收入的再分配，這就造成了當(dāng)代人個人帳戶的“空帳”。由于必須用現(xiàn)在交費人的交費來支付現(xiàn)在已經(jīng)退休的老職工的養(yǎng)老金，事實上部分積累資金又不得不去完成現(xiàn)收現(xiàn)付的目標(biāo)，個人帳戶也就只能有名無實。而由于現(xiàn)階段的部分積累基金還不夠上一代人的現(xiàn)實養(yǎng)老金，無論是個人帳戶，還是部分積累，就都只是一個構(gòu)架而已。

目前，當(dāng)代勞動者一代除了要為自己積累一個“個人帳戶”之外，還必須拿出另外的繳費比例來養(yǎng)活退休的老年一代，一代人要承受兩代甚至兩代人以上的繳費份額，以償還幾十年現(xiàn)收現(xiàn)付留下的養(yǎng)老金欠債。在新舊模式轉(zhuǎn)軌、同時又面臨人口老齡化的情況下，工作中的一代所承受的繳費壓力和在收入再分配中的犧牲是不難想象的。

五、近年來國外養(yǎng)老保險制度改革主要趨勢及對我國的啟示

當(dāng)今世界各國養(yǎng)老保險制度一般概括為4類：

(1)福利型。以英國的庇古、凱恩斯和貝費里奇的經(jīng)濟理論為基礎(chǔ)構(gòu)建的一種以國家為主的全民保障模式。其特點是強調(diào)全民性和公平性原則，以及統(tǒng)一繳費、統(tǒng)一給付，基金主要由國家承擔(dān)。西歐和北歐的一些國家實行這一模式的社會保障制度。

(2)社會共濟型。該模式由德國政府首創(chuàng)，美國、日本、荷蘭等國也實行此模式?！吧鐣矟汀蹦Ｊ綇娬{(diào)“選擇性”和“個人責(zé)任”原則，主張支付標(biāo)準(zhǔn)與個人收入、交費相聯(lián)系，費用由國家、企業(yè)、個人三方負(fù)擔(dān)或其中兩方負(fù)擔(dān)。

(3)國家保障型。該模式的理論根據(jù)是馬克思在《哥達(dá)綱領(lǐng)批判》中關(guān)于“必要勞動”和“剩余勞動”的劃分以及列寧提出的“最好的工人保險形式是國家保險??”，即國家責(zé)任主體說。其突出特點是社會保障資金完全由國家承擔(dān)，個人不交納任何保險費。前蘇聯(lián)和東歐社會主義國家，以及中國傳統(tǒng)的社會保障制度都實行這一模式。由于蘇聯(lián)的解體、東歐

國家政治經(jīng)濟體制的變化，以及中國等社會主義國家市場經(jīng)濟體制的改革，該模式正處在劇烈的變革之中。

(4)“個人儲蓄型”。以新加坡為代表的一些東南亞國家實行該模式。其特點是國家立法強制性地由雇主和雇員交費，以職工個人名義進行儲蓄。上述各種養(yǎng)老保險模式的運作都面臨著新的問題和挑戰(zhàn)，比如人口結(jié)構(gòu)的變化及人口老齡化的加快，經(jīng)濟發(fā)展速度減慢和通貨膨脹加劇;國民需求提高及政府開支增大，國家財政負(fù)擔(dān)過重;福利國家的高福利和高稅收政策削弱了市場對勞動力供求關(guān)系的調(diào)節(jié)等等。世界各國都在積極探索新世紀(jì)養(yǎng)老保險制度的新模式。在此簡述較為典型的英國、美國、新加坡養(yǎng)老保險制度改革的主要趨勢：

1.英國“福利型”養(yǎng)老保險制度改革的主要趨勢。號稱福利國家的英國自20世紀(jì)70年代以來，出現(xiàn)了對福利國家理論的信任危機，以及社會保障財政的危機，整個社會保障體系受到很大沖擊，體現(xiàn)在整體保障制度(含養(yǎng)老保險)和給付水準(zhǔn)都大幅度降低。如把社會保障支柱之一的家庭津貼列入削減范圍，即把第一子女從家庭津貼中排除在外，同時把家庭津貼作為課稅對象;把原來作為“安全網(wǎng)”的“國民扶助”改為“補充給付”，形成“家庭所得補充制度”(FIS)，并把扶助對象限定在周勞動時間30小時以上的勞動者范圍之內(nèi)。上述措施對養(yǎng)老保障的沖擊也是較大的。近幾年來，英國為完善本國的養(yǎng)老保險制度，采用了許多改革舉措，其“福利型”養(yǎng)老保障模式變革的主要趨勢體現(xiàn)在以下幾個方面：(1)增收節(jié)支，提高社會保險稅率，增加養(yǎng)老保險基金財源;(2)徹底改革養(yǎng)老保險制度，確保公民過上更有保障的退休生活，恢復(fù)國民對養(yǎng)老金制度的信心;(3)養(yǎng)老保險項目實行私有化，強調(diào)雇主的責(zé)任，改變國家統(tǒng)一付費的體制;(4)規(guī)范養(yǎng)老保險在內(nèi)的社會保障管理體制，打擊和防止福利欺詐。

2.美國養(yǎng)老保險制度的主要發(fā)展趨勢。美國型的社會保障，主要是通過自由競爭和經(jīng)濟增長，擴大第一次所得分配，以此來確保國民生活的安定和社會的保障。美國型的養(yǎng)老保險制度經(jīng)歷了兩個階段。第一階段是養(yǎng)老保險制度的建立階段(1935～1939年)，國家以頒布《社會保障法》的形式建立了養(yǎng)老保險項目，實行“籌資對應(yīng)主義”即給付與籌資對應(yīng)。

第二階段是1939年至今，它的標(biāo)志是1939年修改的《社會保障法》，從而使社會保障的給付部門擴大，養(yǎng)老保險擴大到老人的健康保險也包含在內(nèi)。此階段強調(diào)“需求對應(yīng)主義”，即給付與需求對應(yīng)，從而使給付水準(zhǔn)有了逐年提高。美國型的養(yǎng)老保障有以下特點：(1)聯(lián)邦政府對養(yǎng)老保險基本不提供財政援助，它的意圖顯然是強調(diào)水平性(或時間性)的再分配。

(2)迄今仍未建立一般通用的以全體老齡者為對象的老齡年金制度。

進入21世紀(jì)，美國的養(yǎng)老保險制度的變革主要有以下發(fā)展趨勢：(1)養(yǎng)老保障機制多重化。突破由政府履行保障職能的單一保障方式，以私營保險為主、政府保險為輔、自愿性保險為補充，組成多重保障機制。在管理體制上則采取以政府管理與私人管理相結(jié)合的強制性和競爭性相混合的管理模式。(2)養(yǎng)老保障私營化。政府通過立法，實施各項免稅優(yōu)惠政策，加強對私營社會保障業(yè)的管理，促進私營社會保障市場的發(fā)展。(3)年金保險儲蓄化。強制性儲蓄和自愿性儲蓄相結(jié)合的職業(yè)年金保險將成為未來美國養(yǎng)老保險的主要模式。(4)彈性退休制度將取代強制退休制度，勞動者在70歲以前，仍有權(quán)繼續(xù)就業(yè)。

3.新世紀(jì)新加坡公積金制度面臨的挑戰(zhàn)。新加坡的公積金制度實施40多年來，已完全實現(xiàn)了規(guī)范化和法制化，參加這項制度的人口占總?cè)丝诘?/3以上。新加坡的中央公積金制度在取得巨大成功的同時，也面臨諸多方面的挑戰(zhàn)。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：(1)該制度只具有強制儲蓄性質(zhì)，缺乏互助、互濟、分擔(dān)風(fēng)險的功能，社會化程度低。(2)養(yǎng)老金種類單一，缺乏多層次的保障體系，在國家經(jīng)濟不景氣時，養(yǎng)老金的支付面臨困難。(3)過度的儲蓄導(dǎo)致需求不足，經(jīng)濟衰退。(4)雇主繳納高額保費，企業(yè)負(fù)擔(dān)重。新加坡公積金的繳費率隨著社會保障功能的擴展和工資水平的提高而不斷攀升。雇主將所繳納的公積金計入產(chǎn)品成本，成本升高，削弱了產(chǎn)品的國際競爭力。(5)中央公積金制度拉大了社會收入分配的差

距。該制度在使一些人的福利變得更好的同時，也使另一些人的福利相對來說變壞。對此，新加坡政府正在制定面向ZI世紀(jì)的社會保障制度改革方案，如：擴大養(yǎng)老金來源，鼓勵國民參加商業(yè)人壽保險;增加新的公積金投資計劃，適當(dāng)擴大投資范圍，拉動消費需求;在不影響中央公積金制度的實施情況下，適當(dāng)降低總投保費率，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，提高產(chǎn)品的國際競爭力等。

綜上所述，各國養(yǎng)老保險法制化都走過了一個相當(dāng)長的歷史時期，各種養(yǎng)老保險模式在當(dāng)代經(jīng)濟發(fā)展的過程中，已經(jīng)顯露出各自的利弊。為適應(yīng)各國經(jīng)濟發(fā)展的要求，各國都在進行養(yǎng)老保險制度的改革。改革的重點主要包括：(1)受世界性人口老齡化的影響，在養(yǎng)老保險上，進行著兩種不同的改革：一種是延長退休年限，以增加養(yǎng)老金供款數(shù)量;另一種是提前退休，以減輕就業(yè)壓力。(2)在養(yǎng)老保險資金籌集模式上，也在相互比較與吸收借鑒，完善適合自己國情的籌款和供款模式。(3)為正確處理經(jīng)濟發(fā)展與社會保障的關(guān)系，各國在養(yǎng)老保險資金的籌集上，都在開始考慮減少國家責(zé)任，增加個人自我保障責(zé)任的辦法。

根據(jù)我國國情，我們可以從英、美及新加坡三個國家的養(yǎng)老保險制度改革中吸收經(jīng)驗，得到如下啟示：(1)我國的財政支出方面早已有危機也應(yīng)減負(fù);(2)我國職工的退休年齡應(yīng)適當(dāng)延長，不同性質(zhì)的勞動者不應(yīng)“一刀切”規(guī)定退休工齡，性別也不應(yīng)是退休年齡的考慮因素;(3)養(yǎng)老金的籌資模式必須拓寬渠道;(4)多層次養(yǎng)老保險結(jié)構(gòu)中，勞動者個人的自我保障責(zé)任應(yīng)適當(dāng)增加等。

六、我國養(yǎng)老保險制度的完善

1997年7 月國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)在全國統(tǒng)一企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度工作會議上指出在深化（社會養(yǎng)老保險制度）改革過程中，暴露和反映出了一些問題。一是多種養(yǎng)老保險辦法并行，給管理工作帶來諸多困難；二是基本養(yǎng)老保險水平差距過大，存在攀比待遇水平的現(xiàn)象；三是基金統(tǒng)籌層次過低，調(diào)劑能力弱，少數(shù)經(jīng)濟效益不好的地區(qū)和企業(yè)，離退休人員的基本生活難以保障；四是個人繳費到位的速度慢，個人帳戶的功能沒有得到充分體現(xiàn)；五是國家關(guān)于基金管理的規(guī)定沒有得到認(rèn)真執(zhí)行，擠占挪用養(yǎng)老保險基金的問題比較嚴(yán)重?！边@些問題，使社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式的環(huán)境風(fēng)險和目標(biāo)風(fēng)險都在加大。因此，采取什么樣的政策和措施，化解風(fēng)險，保證社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式能夠順利地運行，是目前實際工作中最重要的問題。

1、加強養(yǎng)老保險制度涉及廣大人民群眾的切身利益，并且經(jīng)營管理的期限長達(dá)數(shù)十年，因此應(yīng)當(dāng)針對已經(jīng)出現(xiàn)的問題分別完善幾個層次的立法，如社會保險（障）法、養(yǎng)老保險管理辦法等，規(guī)范籌資方式，明確管理機構(gòu)和經(jīng)辦機構(gòu)，規(guī)范資金的運用與投資，加大處理違規(guī)行為的力度，統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，保障資金的安全，促進養(yǎng)老保險制度體系的發(fā)展。

2、社會養(yǎng)老保險基金的籌資。一般來說，社會養(yǎng)老保險基金制度的最終實現(xiàn)目標(biāo)有三個方面。首先是能夠建立充分的基金儲備，以保證國家社會養(yǎng)老保險計劃的順利運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)保險功能，這是社會養(yǎng)老保險基金制度運行的根本目標(biāo)。其次，社會養(yǎng)老保險基金籌集的各個環(huán)節(jié)，都要充分保證社會經(jīng)濟運行的效率性，而不能對社會經(jīng)濟發(fā)展造成障礙。第三，通過其特有的財富轉(zhuǎn)移機制，達(dá)成社會收入第二次分配的目標(biāo)，努力做到社會公平。“社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合”模式，既能夠通過統(tǒng)籌機制照顧退休人員的現(xiàn)實利益，保證社會養(yǎng)老保險基金現(xiàn)收現(xiàn)付功能的實現(xiàn)，又設(shè)立個人帳戶著眼于工作著的現(xiàn)在一代人的長遠(yuǎn)利益。在實踐中它既能夠發(fā)揮現(xiàn)收現(xiàn)付模式和完全積累模式的長處，又在一定程度上互補了二者的缺陷。社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式的關(guān)鍵是基金的來源。只有國家、企業(yè)和職工個人共同承擔(dān)基金籌集的責(zé)任，共同參與、共同努力、相互協(xié)調(diào)才可能保證財源的穩(wěn)定性。傳統(tǒng)的體制下，國家已經(jīng)無力繼續(xù)支撐不斷增長的社會養(yǎng)老保險費用，實際上現(xiàn)收現(xiàn)付模式已經(jīng)破產(chǎn)。但是國家作為社會保障的主體，組織、協(xié)調(diào)并保證社會養(yǎng)老保險制度的順利運行是其根本的權(quán)利和義務(wù)。推行社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式是創(chuàng)新性的嘗試，在目前社會養(yǎng)老保險基

金運行風(fēng)險加大的情況下，國家需要加大參與和干預(yù)的力度。

3、國家對上一代人的債務(wù)，可以尋求一定的補償辦法：一是從現(xiàn)有的國有資產(chǎn)存量中取一部分補充其漏缺。我國在對國有經(jīng)濟結(jié)構(gòu)進行調(diào)整改組，自然要涉及對國有資產(chǎn)進行重新配置，可以結(jié)合這一過程，劃出部分國有資產(chǎn)補充到社會養(yǎng)老保險基金中去；二是國家財政應(yīng)劃撥資金對社會養(yǎng)老保險基金進行援助。比如為按時按數(shù)額繳納社會養(yǎng)老保險的企業(yè)實行稅收優(yōu)惠政策等。因為，養(yǎng)老費用應(yīng)屬于勞動力再生產(chǎn)費用的范疇，這筆費用本來可以作為勞動者的勞動報酬發(fā)給職工個人支配，職工用這筆費用選擇如何進行養(yǎng)老?，F(xiàn)在國家從社會安全的需要出發(fā)，建立了社會養(yǎng)老保險制度，由企業(yè)代替職工個人繳納了用于職工養(yǎng)老的費用的一部分，即社會養(yǎng)老保險基金。顯然，這部分費用本來就不構(gòu)成企業(yè)的利潤部分，不存在納稅的問題。因此，所謂財政讓利只是一種推動經(jīng)濟發(fā)展的激勵模式。

如果國家財政不投入，靠企業(yè)和勞動者個人是不可能承擔(dān)得了的。再者，政府財政承擔(dān)部分社會養(yǎng)老保險基金，減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)，不僅有利于企業(yè)改革，更有利于企業(yè)參與國際分工，增強其在國際市場上的競爭力。解決社會養(yǎng)老保險基金危機的合理、公平的做法就是政府財政及時注入資金實施援助。

4、應(yīng)建立最低養(yǎng)老金制度。社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合模式中，社會收入有從下向上、從貧向富流的傾向。對生活困難的企業(yè)下崗職工征收社會養(yǎng)老保險費不利于社會保險的基本原則，若對他們免征費用，首先是社會養(yǎng)老保險基金承受不了，再者不出力而吃飯的局面會難以控制，而且對繳費者也構(gòu)成了不公平。因此，建立一個社會最低養(yǎng)老金，維持低收入者養(yǎng)老生活，使人人都有飯吃。

5、確保保險基金的增值。可以通過把死的那部分資金投入運營的方式來增加基金的收入，利用社會保險基金進行投資，購買國債或者存入國有商業(yè)銀行等。這樣一來，國家長期建設(shè)需要的資金可以依賴于此而解決一點，因此，承著金融風(fēng)險的逐步解決，國內(nèi)資本市場的進一步規(guī)范，應(yīng)積極開拓基本養(yǎng)老保險基金的投資市場，將養(yǎng)老保險基金的投資方向著眼于建設(shè)周期較長、有穩(wěn)定回報的長期投資領(lǐng)域。以真正發(fā)揮長期資金的優(yōu)勢，創(chuàng)造最大的經(jīng)濟效益；而經(jīng)濟效益的提高不僅將直接對國民經(jīng)濟產(chǎn)生良好的影響，同時又間接實現(xiàn)了基金收入的穩(wěn)步增加。

6、逐步建立并完善農(nóng)村養(yǎng)老保險。我國是農(nóng)業(yè)大國，應(yīng)加大力度進行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險立法，制定出適用于農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度，保證農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的實行，依法監(jiān)督、管理農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的實施，并確保農(nóng)村養(yǎng)老保險基金保值增值。