第一篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究

中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究

作者：項(xiàng)金玲 來源：證券日?qǐng)?bào) 2012-09-25 09:30:3

4■ 浙江大學(xué) 項(xiàng)金玲

摘要：銀行貸款是我國(guó)中小企業(yè)的主要融資渠道，如果能夠建立完善的信用擔(dān)保機(jī)制，將能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)獲取銀行貸款解決一大障礙。文章指出了中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新的重要性及當(dāng)前機(jī)制存在的主要問題，并針對(duì)存在的問題提出了若干創(chuàng)新舉措。

一、“倒閉潮”下的中小企業(yè)

信用擔(dān)保機(jī)制分析

（一）中小企業(yè)“倒閉潮”現(xiàn)象背后的資金困境

2008年以來，金融危機(jī)給我國(guó)中小企業(yè)帶來的沖擊不斷加大，進(jìn)入2011年，這種影響開始趨于明顯。中小企業(yè)大規(guī)模停工、停產(chǎn)，甚至倒閉的現(xiàn)象在我國(guó)中小企業(yè)最集中的浙江溫州、珠三角等地出現(xiàn)。其直接原因就是中小企業(yè)的資金鏈出現(xiàn)斷裂，無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)。那么導(dǎo)致中小企業(yè)資金鏈斷裂的原因又是什么呢？筆者認(rèn)為可以概括為以下三點(diǎn)：

1.融資渠道閉塞，導(dǎo)致資金源頭被截流

為了抑制房地產(chǎn)市場(chǎng)的過快、過熱增長(zhǎng)，我國(guó)自2008年以來持續(xù)采取的緊縮性貨幣政策使得銀行存款準(zhǔn)備金率不斷提高，使得銀行信貸規(guī)模急速減少。因此，許多中小企業(yè)不得不轉(zhuǎn)向民間資本。我國(guó)民間資本潛力大，發(fā)展不規(guī)范，在資金極度緊張的特殊時(shí)期，民間借貸的年利率高達(dá)25%-30%，擔(dān)保公司的放貸月息則在5%-6%，甚至高達(dá)10%。在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)選擇這樣的融資方式無(wú)異于飲鴆止渴，中小企業(yè)出現(xiàn)大規(guī)模的資金鏈斷裂現(xiàn)象。

2.國(guó)內(nèi)持續(xù)上升的物價(jià)導(dǎo)致企業(yè)成本上升

作為物價(jià)風(fēng)向標(biāo)的CPI連續(xù)走高，表明我國(guó)目前的通貨膨脹情況仍然非常嚴(yán)重，盡管有關(guān)專家一再預(yù)測(cè)年內(nèi)物價(jià)將要回落，但美好的預(yù)言并不能作為現(xiàn)金使用，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本的增加使得中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加困難。

3.銷售不景氣導(dǎo)致資金回流困難

我國(guó)中小企業(yè)，尤其是珠三角地區(qū)、江浙地區(qū)的中小企業(yè)，對(duì)于國(guó)外市場(chǎng)的依賴程度很高，全球性經(jīng)濟(jì)不景氣導(dǎo)致我國(guó)對(duì)外貿(mào)易額減少。同時(shí)，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的疲軟使得中小企業(yè)銷售狀況不容樂觀。

上述三個(gè)環(huán)節(jié)代表了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要過程，可以看出企業(yè)的資金輸入與資金回流都出現(xiàn)了問題，中小企業(yè)因此而面臨嚴(yán)重的資金短缺問題。

（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的重要性

解決這一問題有如下途徑：一是理順現(xiàn)有融資渠道，讓中小企業(yè)現(xiàn)有融資渠道變得更順暢、更規(guī)范；二是開拓新的融資渠道，比如完善資本市場(chǎng)、發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)等，形成多元化的中小企業(yè)融資渠道。

對(duì)于銀行貸款融資，中小企業(yè)面臨的直接問題是用什么擔(dān)保？誰(shuí)來?yè)?dān)保的問題。如果能解決好這兩個(gè)問題，銀行貸款融資的渠道就能夠理順。

（三）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制存在的問題

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制于1999年6月正式啟動(dòng)，2000年8月國(guó)務(wù)院辦公廳頒布《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干指導(dǎo)意見》標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系金融制度建設(shè)、國(guó)際信用再擔(dān)保等實(shí)質(zhì)性建設(shè)階段。目前我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的發(fā)展按照“一體兩翼”的模式進(jìn)行建設(shè)，其中一體是指國(guó)家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、省市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)是兩翼。盡管如此，我國(guó)中小企業(yè)融資因擔(dān)保不足導(dǎo)致的融資困境表明我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)制還存在許多問題。

1.一體兩翼的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的局限性

政府主導(dǎo)下的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)并沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用，既不能提供持續(xù)的擔(dān)保資金，也不能真正做到政企分開，這違背了設(shè)置中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的初衷，不利于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期發(fā)展。

2.風(fēng)險(xiǎn)抵御能力差

我國(guó)信用擔(dān)保尚未建立有效的再擔(dān)保機(jī)制，缺少有效的風(fēng)險(xiǎn)分散方式，信用機(jī)構(gòu)承擔(dān)了幾乎所有的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金補(bǔ)充有限。根據(jù)中國(guó)人民銀行貸款擔(dān)保調(diào)查組的調(diào)查，我國(guó)有60%以上的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺少協(xié)作銀行，由此，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、擔(dān)?？癸L(fēng)險(xiǎn)能力弱。

3.中小企業(yè)信用制度缺失

中小企業(yè)信用高低直接影響著信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)人民銀行在2010年進(jìn)行的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因企業(yè)信用缺失而導(dǎo)致的損失高達(dá)5000多億元，而導(dǎo)致這一現(xiàn)狀的原因在于企業(yè)信用制度的滯后，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)、法人缺少有效的信用約束。

4.信用擔(dān)保的支撐服務(wù)體系不健全

中小企業(yè)尋求信用擔(dān)保時(shí)，進(jìn)行信息搜集的成本偏高，而且手續(xù)繁瑣，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)。在獲得貸款后，由于放貸部門后續(xù)跟蹤不到位，導(dǎo)致抵押物被處置變賣，給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來?yè)p失。在企業(yè)違約后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得的企業(yè)抵押品缺少有效的流動(dòng)市場(chǎng)和變現(xiàn)渠道，致使交易費(fèi)用增加。

二、國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保

體系的經(jīng)驗(yàn)借鑒

中小企業(yè)融資難是一個(gè)世界性的問題，國(guó)外在解決這一問題時(shí)的許多做法都取得了不錯(cuò)的效果，學(xué)習(xí)、借鑒這些成果將要將有助于我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的完善，本文選取美國(guó)和韓國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制進(jìn)行分析，以為我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的創(chuàng)新提供借鑒經(jīng)驗(yàn)。

（一）美國(guó)、韓國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

1.美國(guó)

（1）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。設(shè)有專門的小企業(yè)管理局，負(fù)責(zé)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，幫助其獲得商業(yè)銀行貸款。

（2）擔(dān)保資金來源。政府全額撥款，直接出資，由國(guó)會(huì)預(yù)算為中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金。

（3）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范。由政府擔(dān)保部門代償資金由政府財(cái)政補(bǔ)償。公司主要股東（以擁有公司20%以上股份判定）在企業(yè)不能償還債務(wù)時(shí)將以個(gè)人身份承擔(dān)債務(wù)，貸款購(gòu)置的資產(chǎn)必須作為反擔(dān)保抵押。

2.韓國(guó)

（1）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。韓國(guó)信用擔(dān)?；?KCGF)和韓國(guó)技術(shù)信用擔(dān)?；鹨约?4個(gè)地方性擔(dān)保基金組成。

（2）資金來源。初期資本由政府、金融機(jī)構(gòu)出資，其中政府出資占50%以上，由國(guó)會(huì)批準(zhǔn)政府制定的信用擔(dān)保業(yè)務(wù)資金預(yù)算后撥款。

（3）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施。利用信用擔(dān)保獲得銀行貸款的企業(yè)出現(xiàn)信用惡化時(shí)，KCGF將通過一切司法手段進(jìn)行資產(chǎn)包括，包括對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行臨時(shí)性扣押，然后對(duì)代償資金進(jìn)行催收及追繳，或者通過法院處理抵押物。

（二）國(guó)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主要經(jīng)驗(yàn)

1.擔(dān)保法律體系較完備

圍繞中小企業(yè)信用擔(dān)保，各國(guó)都根據(jù)本國(guó)實(shí)際情況針對(duì)受保企業(yè)的信息披露、財(cái)產(chǎn)抵押及處理、爭(zhēng)議訴訟、欺詐處罰等制定了較為完備的法律條文，形成了良好的法律環(huán)境。

2.政府支持力度很大

在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建中，政府一直處于主導(dǎo)地位，或通過財(cái)政預(yù)算全額撥付，或通過金融機(jī)構(gòu)與社會(huì)團(tuán)體共同出資。政府投入后續(xù)資金并承擔(dān)代償損失。

3.高效的運(yùn)行機(jī)制

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制建立在完善的信用管理和征信制度基礎(chǔ)上，能夠獲取大量一手的、可靠的企業(yè)和個(gè)人信用數(shù)據(jù)。為信用擔(dān)保業(yè)務(wù)管理提供了良好的外部條件。

4.有效的風(fēng)險(xiǎn)控制與分散

國(guó)外信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)控制與分散機(jī)制可以概括為以下三個(gè)方面：

一是限定擔(dān)保上限，主要通過限定擔(dān)保倍數(shù)和規(guī)定最高限額來實(shí)施，二是建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的比例有所不同，美國(guó)為75%-80%，日本為50%-80%。三是有完善的再擔(dān)保機(jī)制。

三、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保

機(jī)制創(chuàng)新的措施

（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行機(jī)制的創(chuàng)新

政府出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足我國(guó)中小企業(yè)的需求，一方面我國(guó)實(shí)行的地方政府擔(dān)保、中央政府再擔(dān)保體制下，地方政府難以為本地中小企業(yè)提供持續(xù)擔(dān)保資金。另一方面，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量多、信用低，又缺乏有效的社會(huì)信用體系進(jìn)行監(jiān)督和約束，完全由政府代償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)過高。因此，作為其補(bǔ)充的商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保應(yīng)該是我國(guó)信用擔(dān)保未來的發(fā)展方向。

一是成立專門的信用擔(dān)?；?，實(shí)現(xiàn)政企分離，避免行政干預(yù)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的影響，擴(kuò)大商業(yè)性擔(dān)保的規(guī)模和擔(dān)保能力，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。截止2011年底，我國(guó)共有信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)5724家，其中，國(guó)家出資擔(dān)保機(jī)構(gòu)1698家，占所有機(jī)構(gòu)的29.66%，出資額占擔(dān)保資金的26.78%，相比于2003年的49.78%和46.85%，表明我國(guó)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量在增加，規(guī)模在壯大。

二是由中小企業(yè)共同出資組建互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。互助性擔(dān)保在中小企業(yè)中廣泛存在，由多個(gè)中小企業(yè)共同出資組建互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)提供貸款降低了銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高了貸款效率。我國(guó)的重慶、廣東、上海等地對(duì)這一模式進(jìn)行了有益的探索。

（二）信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防控和分擔(dān)創(chuàng)新

1.風(fēng)險(xiǎn)防范和控制

擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制創(chuàng)新應(yīng)做好風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)性工作，主要包括兩個(gè)方面：一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)，二是風(fēng)險(xiǎn)控制的人才配備。在此基礎(chǔ)上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管

理機(jī)制。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)防范與擔(dān)保活動(dòng)的有機(jī)結(jié)合，是一種全員、全程控制。具體包括：

（1）事前控制，通過審保分離對(duì)受保人的貸款申請(qǐng)、資信狀況、償債能力、反擔(dān)保措施等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)擔(dān)?？赡艹袚?dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估并給予擔(dān)保建議。

（2）事中控制，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行商定的監(jiān)督責(zé)任，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督預(yù)警機(jī)制，對(duì)受保企業(yè)實(shí)施共同監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括貸款使用是否按照申請(qǐng)用途、企業(yè)信用狀況變動(dòng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)深入受保企業(yè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取措施消除風(fēng)險(xiǎn)。

（3）事后控制，事后控制一是做好反饋，二是做好損失補(bǔ)償。對(duì)于有償還可能的中小企業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮為中小企業(yè)爭(zhēng)取貸款展期或延期還貸，對(duì)于已無(wú)可能償還債務(wù)的企業(yè)，應(yīng)及時(shí)通過法律途徑進(jìn)行債務(wù)追償。

2.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任磋商機(jī)制，探討風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束，分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，簽訂具有法律效力的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)責(zé)任書，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展。

完善中小企業(yè)信用擔(dān)保的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，不僅包括政府擔(dān)保還應(yīng)包括商業(yè)擔(dān)保、互助擔(dān)保，其核心是確定再擔(dān)保比例，例如信用機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)30%。

（三）信用擔(dān)保社會(huì)服務(wù)體系創(chuàng)新

1.政府職能創(chuàng)新

縱觀國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展可以發(fā)現(xiàn)，政府對(duì)于信用擔(dān)保發(fā)展具有決定性作用。政府部門應(yīng)樹立服務(wù)意識(shí)，為信用擔(dān)保制定健全的法律體系，規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入。組建有效的地方再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

2.構(gòu)建社會(huì)征信體系

我國(guó)社會(huì)征信體系的體系應(yīng)以中國(guó)人民銀行信貸登記系統(tǒng)為基礎(chǔ)，該系統(tǒng)已記錄了我國(guó)85%的信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并將我國(guó)金融、工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門分散的信用數(shù)據(jù)資料實(shí)現(xiàn)共享，由社會(huì)征信機(jī)構(gòu)對(duì)信息優(yōu)化整合，負(fù)責(zé)信用記錄、信用征集、信用調(diào)查、信用評(píng)價(jià)等，為企業(yè)建立信用檔案，作為企業(yè)獲得貸款、擔(dān)保等的依據(jù)。

3.中介服務(wù)組織的完善

要制定和完善中介服務(wù)的法律體系，為中介組織提供良好的外部環(huán)境。目前，通過轉(zhuǎn)變政府職能，有其提供中介服務(wù)是較為現(xiàn)實(shí)的做法。但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，中介服務(wù)應(yīng)盡快推向市場(chǎng)，成立多樣化、專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)。同時(shí)，培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)人才，提高中介服務(wù)質(zhì)量和水平。

參考文獻(xiàn)

[1]趙瑞華.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)問題研究[J].生產(chǎn)力研究，2008，(1):20-23.[2]孫永波.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度性缺陷及其制度創(chuàng)新[J].管理世界,2011，(9)：46-47.

第二篇：淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保

淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保

【摘要】：中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要組成部分。但資金不足是目前我國(guó)中小企業(yè)面臨的主要問題，融資困難成為中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。自上世紀(jì)九十年代開始，我國(guó)的擔(dān)保行業(yè)就在學(xué)習(xí)摸索中不斷前進(jìn)和壯大，由原來的非專業(yè)性“呆人作?！保饾u發(fā)展成現(xiàn)在政府扶持的專業(yè)性信用擔(dān)保體系，而且信用擔(dān)保在化解融資風(fēng)險(xiǎn)、確保融資成功等方面發(fā)揮的重要作用。

【關(guān)鍵詞】信用擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保信用資源擔(dān)保體系問題對(duì)策影響

保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業(yè)化的解釋。當(dāng)今社會(huì)，“?！贝硪环N信用，代表一種責(zé)任，更代表一種發(fā)展。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？

一、信用擔(dān)保的概述

（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無(wú)形資產(chǎn)商品，具有價(jià)值或使用價(jià)值。其形成是一個(gè)正反饋過程，是時(shí)間財(cái)富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產(chǎn)力的發(fā)展水平，取決與法律的健全和穩(wěn)定。

（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場(chǎng)交易，由擔(dān)保人主動(dòng)承諾提供履約的保證，保障債權(quán)人經(jīng)濟(jì)利益的行為。

（三）信用擔(dān)保：是指由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人約定以保證的方式為債權(quán)人提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能按合同約定履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人進(jìn)行代償，承擔(dān)債務(wù)人的責(zé)任或履行債務(wù)的金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)擔(dān)保難的問題，補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資源的合理配置，提高資金使用效率。

1、擔(dān)保方式：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。

2、擔(dān)保責(zé)任形式：一般保證、連帶保證、按份聯(lián)合擔(dān)保、最高限額擔(dān)保、再擔(dān)保。

（四）、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可加工的信用資源

1、房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；

2、設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；

3、存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單等有價(jià)證券；

4、商標(biāo)、專利、著作權(quán)、等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；

5、應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)股權(quán)等法定權(quán)益；

6、企業(yè)其它一切財(cái)產(chǎn)等。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征

（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點(diǎn)

1、與政府機(jī)關(guān)相比：遵守市場(chǎng)化原則，是一種有償服務(wù)；

2、與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主，風(fēng)險(xiǎn)較大；

3、與保險(xiǎn)公司相比：以管理社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)為主，不確定性大；

4、與投資公司比：風(fēng)險(xiǎn)較小，監(jiān)控成本較低；

5、與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)；

6：與工商企業(yè)比：以無(wú)形資產(chǎn)為主。

（二）信用擔(dān)保體系的基本特征

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是由各級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)組成的利益共同體，一般具有以下特征：

1.擔(dān)保對(duì)象的特殊性。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是為中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提供擔(dān)保。

2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的政策性。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保對(duì)象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運(yùn)作，政府必須介入，以強(qiáng)有力的政策支持。實(shí)質(zhì)是以政府的信用作為它本身信用的擔(dān)保。

3.擔(dān)保信用的放大性。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自身的一定資產(chǎn)為基礎(chǔ)為中小企業(yè)的債務(wù)履行提供保證，但是這種保證不是一對(duì)一的，即不是以一元的資產(chǎn)為一元的債務(wù)提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產(chǎn)啟動(dòng)多倍的銀行信譽(yù)，滿足中小企業(yè)的資金需要。

4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆€(wěn)定性。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是納入國(guó)家財(cái)政預(yù)算的，所以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金具有穩(wěn)定和可靠的來源，從根本上保障了擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行和穩(wěn)定發(fā)展。

三、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的現(xiàn)狀與存在的問題

（一）發(fā)展現(xiàn)狀

為了構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，國(guó)家相關(guān)部門先后出臺(tái)了《中小企業(yè)促進(jìn)法》、《全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系管理暫行規(guī)定》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和規(guī)范提供了依據(jù)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2003年6月底，中國(guó)設(shè)立各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計(jì)受保企業(yè)約5萬(wàn)戶，累計(jì)擔(dān)?？傤~約1200億元；受保企業(yè)擔(dān)保后從業(yè)人員增加58萬(wàn)人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。

（二）存在的問題

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對(duì)解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了重要作用。但是，由于盲目跟風(fēng)和缺乏約束機(jī)制，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。

1.制度分散，管理多頭。，由于信用擔(dān)保行業(yè)的國(guó)家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現(xiàn)象。但有些政策、制度的出臺(tái)，無(wú)疑推動(dòng)了國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時(shí)對(duì)規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺(tái)的有關(guān)政策、制度還比較分散，尚未形成國(guó)家統(tǒng)一的、全面的針對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)的宏觀管理政策體系。

2.規(guī)模偏小。由于受地方政府財(cái)力所限，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍規(guī)模不大。

3.缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小信用擔(dān)保體系的主要支柱。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)用很低，資金來源以各級(jí)地方政府財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入為主，但地方財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入大多是一次性的，且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。

4.缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。我國(guó)由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這樣不僅造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對(duì)等，也弱化了銀行對(duì)企業(yè)的考察和評(píng)估，加大了整體風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重制約著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。

5.擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，內(nèi)部管理混亂。由于我國(guó)過去專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，近三年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速擴(kuò)張使得本來就稀缺的擔(dān)保人才更加短缺。而且，由于我國(guó)目前尚沒有建立擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲罰制度，造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質(zhì)偏低，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用度降低，風(fēng)險(xiǎn)加大。

6、擔(dān)保收費(fèi)困難。人們往往有一定習(xí)慣性思維，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)定位在非盈利機(jī)構(gòu)一方，且風(fēng)

險(xiǎn)成本難以定價(jià)，從而決定了擔(dān)保收費(fèi)難以定價(jià)、收取。

四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作

（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

1、咨詢登記、收集信息、財(cái)務(wù)人登記好擔(dān)保申請(qǐng)登記表

2、進(jìn)行擔(dān)保審查（運(yùn)用社會(huì)公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會(huì)公用信息采集、運(yùn)用計(jì)算機(jī)評(píng)審）核實(shí)信息的正確性

3、在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；

4、按約定支付擔(dān)保費(fèi)；

5、主合同履約不能，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定代償；

6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施追償。

（二）正確運(yùn)用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存入保證金

1、履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益

2、做好風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，降低對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3、要符合有關(guān)的法律法規(guī)的規(guī)定，如：擔(dān)保法、合同法、擔(dān)保會(huì)計(jì)辦法等

4、規(guī)范操作，影響擔(dān)保定價(jià)

5、防止變相融資、加大融資風(fēng)險(xiǎn)

（三）加強(qiáng)擔(dān)保資金的管理

1擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金，要存入省市經(jīng)貿(mào)委和同級(jí)人民銀行指定的銀行，也可以按協(xié)作合同約定存入?yún)f(xié)作銀行。

2擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按再擔(dān)保協(xié)議要求，將擔(dān)保資金和會(huì)員交納的風(fēng)險(xiǎn)保證金按約定比例上存再擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定的銀行專門帳戶。

3擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國(guó)家規(guī)定購(gòu)買國(guó)庫(kù)券、國(guó)債。

4擔(dān)保機(jī)構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行管理。

(四)明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)與經(jīng)費(fèi)來源

1明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)

為減輕中小企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內(nèi)，具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由同級(jí)政府有關(guān)部門審批。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同級(jí)政府物價(jià)部門審批，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上適當(dāng)浮動(dòng)。

（1）要進(jìn)行收費(fèi)精算設(shè)計(jì)，注意時(shí)點(diǎn)和頻度、權(quán)益換算及保證金的收取

（2）收費(fèi)要取之有度，實(shí)施履約獎(jiǎng)勵(lì)、優(yōu)質(zhì)客戶授粉優(yōu)惠的政策

2業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)來源

(1)財(cái)政撥款；(2)擔(dān)保收費(fèi)；(3)擔(dān)保資金存款利息所得；(4)其他來源。

（五）提高管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)

1、合理化團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)；

2、提高團(tuán)隊(duì)的平均素質(zhì)；

3、完善團(tuán)隊(duì)的溝通機(jī)制；

4、進(jìn)行一定程度的激勵(lì)政策；

5、完善權(quán)力約束政策。

（六）提高企業(yè)管理水平，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力

1、管理要制度化，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控制度；

2、明確權(quán)責(zé)，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；

3、完善經(jīng)企業(yè)管理戰(zhàn)略和計(jì)劃；

4、加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

五、規(guī)范我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的對(duì)策

（一）健全中小企業(yè)信用法律體系

（二）建立資金補(bǔ)償機(jī)制

1、財(cái)政投入；

2、稅收優(yōu)惠。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

1、要健全在擔(dān)保制度；

2、協(xié)作銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；

3、推行反擔(dān)保制度。

（四）推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)

1、實(shí)行政府推動(dòng)措施，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)；

2、不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，方便信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)咨詢。

六、信用擔(dān)保對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的影響

建立信用擔(dān)保體系幫助企業(yè)解決了貸款難、擔(dān)保難的矛盾，降低和分散了金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高了資金使用率，確立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，從而增強(qiáng)了中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力, 使我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。

第三篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保模式的比較研究

中小企業(yè)信用擔(dān)保模式的比較研究

發(fā)布時(shí)間：2011-7-19信息來源：中國(guó)論文下載中心 作者：王可心

論文關(guān)鍵詞:中小企業(yè);信用擔(dān)保;擔(dān)保機(jī)構(gòu)

論文摘要:信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有效的運(yùn)行必須要滿足三個(gè)條件,即信息優(yōu)勢(shì),非營(yíng)利性,強(qiáng)控制力。只有這三個(gè)條件同時(shí)滿足才能提高中小企業(yè)信貸融資效率;而這三個(gè)假設(shè)條件有其現(xiàn)實(shí)的局限性。文章通過對(duì)政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保對(duì)三個(gè)假設(shè)條件的滿足程度的分析得出在現(xiàn)階段我國(guó)應(yīng)主要采取互助性擔(dān)保這一模式的政策建議。

由于信息不對(duì)稱,銀行在面對(duì)中小企業(yè)的融資請(qǐng)求往往選擇惜貸,而信用擔(dān)保作為一種金融中介的出現(xiàn)在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問題[1]。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行約定以信用擔(dān)保的方式為中小企業(yè)提供擔(dān)保,當(dāng)中小企業(yè)不能按合同約定履行債務(wù)時(shí),由信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行代償,承擔(dān)中小企業(yè)的責(zé)任或履行債務(wù),是一種信用增級(jí)和資產(chǎn)責(zé)任結(jié)合在一起的金融中介行為。目前我國(guó)存在三種方式的信用擔(dān)保,即:政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保、互助性擔(dān)保。雖然三種模式的運(yùn)作方式各有不同,但都在一定程度上發(fā)揮著改善中小企業(yè)融資困境的作用。

一、信用擔(dān)保的基本假設(shè)和建立

在信貸交易中,商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)能否履約缺乏足夠的信息,但它對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的履約能力是放心的;而信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場(chǎng)的理由在于,擔(dān)保機(jī)構(gòu)較銀行直接面對(duì)中小企業(yè)具有許多信息方面的優(yōu)勢(shì),同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用專業(yè)人才和專門技術(shù),通過明顯的規(guī)模效應(yīng)節(jié)約了信息收集成本,從而可以認(rèn)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間信息是基本對(duì)稱的。這樣,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)就自然成為了中小企業(yè)與銀行之間的信用橋梁,通過其中介作用完善了中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的信號(hào)機(jī)制,修正市場(chǎng)的信息不對(duì)稱狀態(tài),使得雙方信貸交易得以繼續(xù)進(jìn)行。

因此,信用擔(dān)保的良好運(yùn)行必須包含以下假設(shè):

假設(shè)一:擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠獲取中小企業(yè)的信息,包括各種隱性信息。這一條件是信用擔(dān)保存在的最大理由,如果沒有信息上的優(yōu)勢(shì),信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行沒有任何區(qū)別。

假設(shè)二:擔(dān)保機(jī)構(gòu)以非營(yíng)利性為目的,沒有額外增加中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。如果信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以盈利為目的其必將對(duì)不甚了解的企業(yè)增加保費(fèi)或是反擔(dān)保,最后成為“合法的高利貸”。假設(shè)三:擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠?qū)で笃髽I(yè)的所有資產(chǎn)用于抵押,并有能力控制這些資產(chǎn)。由于銀行對(duì)中小企業(yè)的控制力不夠,在其違約的情況下對(duì)其懲罰措施有限,使得發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的概率增大。這就需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)有強(qiáng)有力的控制,方能改善博弈的結(jié)果。

在這三個(gè)假設(shè)成立的前提下,擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場(chǎng),與銀行和中小企業(yè)組成一個(gè)三角關(guān)系,三方通過簽訂雙邊合同,保證信貸交易的執(zhí)行。在滿足三個(gè)假設(shè)前提條件下,信用擔(dān)保制度能有效地修補(bǔ)信貸市場(chǎng)的不完全性,擴(kuò)大信貸交易規(guī)模,提高社會(huì)福利。

二、假設(shè)條件的分析

假設(shè)前提條件畢竟與現(xiàn)實(shí)情況存在差距,下面分別對(duì)這些假設(shè)條件進(jìn)行具體分析。假設(shè)一:擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠充分獲取中小企業(yè)的信息。信息不對(duì)稱是銀行和中小企業(yè)之間的一條鴻溝。擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)員準(zhǔn)入制度可以在減少信息不對(duì)稱性方面發(fā)揮作用?？梢允悄骋粎^(qū)域內(nèi)的多家企業(yè)聯(lián)合互助擔(dān)保,或是基于產(chǎn)業(yè)鏈的一系列企業(yè)聯(lián)合互助擔(dān)保,或是以行會(huì)為基礎(chǔ)的聯(lián)合互助擔(dān)保。這樣的擔(dān)保機(jī)構(gòu)與會(huì)員企業(yè)間建立起一種長(zhǎng)期的互動(dòng)關(guān)系,有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)進(jìn)

行充分了解;會(huì)員之間也能以較低的成本獲取對(duì)方信息,并出于自身利益考慮而友善地相互幫助和自覺地相互監(jiān)督,減少了信息不對(duì)稱帶來的逆向選擇和道德危害問題。另外,擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)的企業(yè)數(shù)量比銀行的要少,人才結(jié)構(gòu)比銀行的要多元化,且本身就是企業(yè),對(duì)企業(yè)運(yùn)作熟悉,這些方面都有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮監(jiān)督和服務(wù)功能。特別是在對(duì)新加入的會(huì)員的信息識(shí)別方面,互助性擔(dān)保優(yōu)勢(shì)更加明顯。

假設(shè)二:擔(dān)保機(jī)構(gòu)的非營(yíng)利性。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為目的或微利經(jīng)營(yíng)時(shí),能夠促進(jìn)中小企業(yè)貸款。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)追求商業(yè)利潤(rùn),中小企業(yè)將會(huì)因?yàn)橥ㄟ^擔(dān)保獲得貸款的費(fèi)用過高而放棄此種借款方式。因而,為解決中小企業(yè)融資困難,應(yīng)以組建非營(yíng)利擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主。雖然目前的政策性擔(dān)保和互助性擔(dān)保都是這種非營(yíng)利性,但兩者之間也有所區(qū)別。首先,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建是被動(dòng)性的,是從方便政府管理、貫徹政府政策的角度考慮的,是外在的動(dòng)力,面臨困難時(shí)為了生存則收縮擔(dān)保業(yè)務(wù),產(chǎn)生了同銀行一樣的惜貸心理。而互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建是自主性的,是從方便會(huì)員角度考慮的,有內(nèi)在的動(dòng)力。面臨困難時(shí)會(huì)主動(dòng)出擊。另外,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮更多的是退路;互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮更多的是出路。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常的做法是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給政府(尋求政府的財(cái)政補(bǔ)償),在政府經(jīng)費(fèi)有限的情況下,則采取收縮擔(dān)保業(yè)務(wù)策略,工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)的保值增值的經(jīng)營(yíng)上,與政府設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的初衷大相徑庭。互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最終要由會(huì)員分擔(dān),他們有壓力和動(dòng)力去互相幫助,提高會(huì)員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效,從而降低風(fēng)險(xiǎn),這才是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出路所在。

假設(shè)三:擔(dān)保機(jī)構(gòu)的強(qiáng)控制力。中小企業(yè)可用于抵押的資產(chǎn)不足是其融資的關(guān)鍵瓶頸。事實(shí)上,中小企業(yè)并非沒有資產(chǎn),只是依據(jù)當(dāng)前的《擔(dān)保法》,其中的許多資產(chǎn)不能用于抵押。修訂《擔(dān)保法》和制訂相關(guān)物權(quán)法,解決中小企業(yè)融資中的浮動(dòng)資產(chǎn)抵押的法律依據(jù)就顯得很有必要。同時(shí),擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尋求中小企業(yè)的“所有財(cái)產(chǎn)”用于抵押?！八胸?cái)產(chǎn)”包括有形的物質(zhì)資產(chǎn)(包括動(dòng)產(chǎn))和無(wú)形資產(chǎn),其中無(wú)形資產(chǎn)有商標(biāo)、名譽(yù)、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)、社會(huì)關(guān)系(包括與政府、同行業(yè)的企業(yè)和相關(guān)客戶之間的關(guān)系)等。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言,控制中小企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)很重要。控制的工具有:(1)法規(guī);(2)政策導(dǎo)向;(3)行業(yè)自律制度;(4)非正式手段(包括正面的私人關(guān)系、非市場(chǎng)化的交易,反面的有開除會(huì)員資格、行業(yè)內(nèi)孤立對(duì)方、市場(chǎng)排斥對(duì)方產(chǎn)品以及社區(qū)輿論等高壓手段)。不同的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以運(yùn)用的工具是不一樣的?；ブ該?dān)保機(jī)構(gòu)可以充分利用上述四種手段來達(dá)到對(duì)無(wú)形資產(chǎn)的控制,因而,互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在設(shè)置反擔(dān)保措施方面有更大的選擇范圍、靈活性和控制能力。[2]

三、政策含義

綜上所述,通過對(duì)三個(gè)假設(shè)前提條件在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中能否得到滿足的分析證明了:互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)較另外兩種擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言,能更好地滿足三個(gè)假設(shè)前提條件。一方面,互助性擔(dān)保能產(chǎn)生貸款戶之間重復(fù)博弈的納什均衡,而且搜集成本、監(jiān)督成本和交易成本方面也有獨(dú)到的優(yōu)勢(shì),互助會(huì)員之間連帶責(zé)任和一致利益可使政府在有限資源條件下的信息不對(duì)稱治理達(dá)到最優(yōu);另一方面,互助擔(dān)保組織作為虛擬的信用聯(lián)盟,不以營(yíng)利為目的,除繳納少量風(fēng)險(xiǎn)基金外,無(wú)專門的運(yùn)作和管理成本,不僅節(jié)省了擔(dān)保費(fèi)用,還免除了相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、認(rèn)定費(fèi)和其他煩瑣支出。互助擔(dān)保組織在績(jī)效理論上優(yōu)于政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保,對(duì)于那些處于“金字塔”底端,處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)更適合建立互助性信用擔(dān)保[3-5]。因此我國(guó)應(yīng)該發(fā)展以互助性擔(dān)保為主,政策性和商業(yè)性擔(dān)保為輔的擔(dān)保體系,使之更好的為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。

參考文獻(xiàn)

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第四篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展路徑研究

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中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展路徑研究 作者：謝八妹

來源：《沿海企業(yè)與科技》2006年第02期

[摘 要]當(dāng)前，我國(guó)擔(dān)保體系發(fā)展存在制度供給不足的問題。文章對(duì)信用擔(dān)保體系的可持續(xù)發(fā)展進(jìn)行了研究，指出應(yīng)該對(duì)現(xiàn)有的制度供給進(jìn)行不斷地調(diào)整和創(chuàng)新，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；信用擔(dān)保；制度創(chuàng)新；可持續(xù)發(fā)展

[中圖分類號(hào)]F810；F276．3

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

第五篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司工作總結(jié)

ⅩⅩ市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司工作總結(jié)

ⅩⅩ擔(dān)保公司從創(chuàng)立到發(fā)展的五年多來,已得到了銀行及社會(huì)各界的基本認(rèn)同和肯定，擔(dān)保這一新型市場(chǎng)已基本形成，擔(dān)保業(yè)已真正起到了銀企之間的橋梁作用。今年由于受國(guó)家宏觀調(diào)控、當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)相對(duì)不景氣以及外部競(jìng)爭(zhēng)的增強(qiáng)等多方面因素影響，公司在ⅩⅩ放慢了發(fā)展的步伐，在繼續(xù)做好擔(dān)保業(yè)務(wù)的同時(shí)主要以調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)為主，力求規(guī)范化運(yùn)作。在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，在各方的努力下，公司在整體業(yè)務(wù)上相對(duì)正常，在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及內(nèi)部制度的完善方面也有一定的成效。今年累計(jì)擔(dān)保總額2740萬(wàn)元，擔(dān)保企業(yè)6戶，在保額為1390萬(wàn)元。各項(xiàng)規(guī)章制度逐步完善，至今尚未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)代償。內(nèi)控制度不斷加強(qiáng)。管理結(jié)構(gòu)趨于合理。

ⅩⅩ年主要工作

一、規(guī)范運(yùn)作，加強(qiáng)落實(shí)反擔(dān)保措施。首先公司對(duì)所有在保客戶進(jìn)行檢查，加強(qiáng)監(jiān)控，強(qiáng)化反擔(dān)保，對(duì)不符合要求的予以退出。

二、靈活經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

（1）細(xì)分市場(chǎng)，開展具有特色的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，目標(biāo)鎖定中小型客戶群。發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)以小企業(yè)及個(gè)體戶為主，中型企業(yè)為輔。

（2）選擇貸款周期短、平、快，項(xiàng)目最長(zhǎng)不超過一年。

（3）根據(jù)市場(chǎng)變化，靈活機(jī)動(dòng)地調(diào)整公司擔(dān)保業(yè)務(wù)支持的重點(diǎn)。

（4）本著“為客戶服務(wù)”的宗旨，擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)辦理要求一個(gè)“快”字，一筆業(yè)務(wù)自始至終最長(zhǎng)不超地十五天。（5）貸款擔(dān)保每筆不超過500萬(wàn)元，側(cè)重點(diǎn)放在200萬(wàn)元以內(nèi)。

（6）適當(dāng)降低擔(dān)保服務(wù)“門檻”，在收取風(fēng)險(xiǎn)保證金方面采取以項(xiàng)目的優(yōu)劣及反擔(dān)保物風(fēng)險(xiǎn)程度的高低確定收費(fèi)比例。

三、防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)是公司的永恒主題

防范和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立高效、完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系。在貸款擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范方面必須做到事前、事中、事后全程控制，使業(yè)務(wù)運(yùn)作達(dá)到良性循環(huán)。公司ⅩⅩ年在風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)防范方面成績(jī)顯著，主要采取了以下措施：

（1）風(fēng)險(xiǎn)防范抓源頭。風(fēng)險(xiǎn)管理部門與各部門之間加強(qiáng)分工協(xié)作，采取銀行貸款分類管理的辦法來防范和化解擔(dān)保業(yè)務(wù)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，提高擔(dān)保質(zhì)量。依據(jù)開展的擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際情況，除了擔(dān)保前對(duì)客戶認(rèn)真調(diào)查，仔細(xì)分析、評(píng)審、規(guī)范審批外，實(shí)行部門交叉調(diào)查評(píng)審，對(duì)受保護(hù)的整體狀況全面復(fù)查，綜合分析，重點(diǎn)對(duì)法定代表人的個(gè)人修養(yǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面進(jìn)行審核。

（2）在設(shè)計(jì)實(shí)用可靠的“反擔(dān)?！贝胧┥?，以易變現(xiàn)、易評(píng)價(jià)、可操作、可觸動(dòng)受保人利益為原則。

（3）對(duì)客戶實(shí)行跟蹤服務(wù)。適度保持與客戶的聯(lián)系，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化，適時(shí)采取提醒、建議、規(guī)勸、告誡等措施，針對(duì)非常情況采以非常措施，確?？蛻舭磿r(shí)還款。

（4）關(guān)注快到期擔(dān)保戶的償還能力，促其按期還款，避免延期現(xiàn)象的發(fā)生。目前公司貸款擔(dān)保的客戶基本做到按期還款或提前歸還貸款，贏得了合作銀行的一致好評(píng)，并主動(dòng)提出加大與我公司的合作力度。

（5）建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度分類制度，全面動(dòng)態(tài)地反映擔(dān)保項(xiàng)目的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)與各部門溝通，針對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行預(yù)警告之制度。

（6）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)跟蹤小組。一旦發(fā)現(xiàn)有違背擔(dān)保合同的客戶或其財(cái)務(wù)狀況及其償債能力出現(xiàn)異常情況時(shí)，及時(shí)要求對(duì)擔(dān)保合同進(jìn)行調(diào)整或修改，終止和取消該擔(dān)保關(guān)系。

（7）實(shí)行定期回訪制度。對(duì)已擔(dān)保的客戶做到15天一回訪，除審查其財(cái)務(wù)資料外，三個(gè)月對(duì)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，重點(diǎn)到其經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)回訪考察，并出具調(diào)查、回訪報(bào)告。

四、自身信用建設(shè)是公司發(fā)展的生命線。

擔(dān)保是建立在信用的基礎(chǔ)上，沒有基礎(chǔ)，何談?chuàng)?？因此加?qiáng)自身的信用建設(shè)對(duì)擔(dān)保業(yè)至關(guān)重要。經(jīng)營(yíng)初期，銀行對(duì)個(gè)別客戶擔(dān)保貸款的資金來源發(fā)生變動(dòng)，可公司對(duì)客戶的反擔(dān)保抵押手續(xù)已辦理完畢，客戶滿懷信任和希望等待貸款到帳，為了取得客戶的信任，公司一方面加大保證金存入，并幫助銀行吸收存款，減少銀行的放貸壓力，另一方面增加合作銀行，分散擔(dān)保貸款。

五、堅(jiān)持以人為本，發(fā)展企業(yè)文化

公司堅(jiān)持以人為本，建設(shè)獨(dú)具特色的企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，努力營(yíng)造和諧、進(jìn)取、不斷創(chuàng)新的工作作風(fēng)，充分展現(xiàn)員工的創(chuàng)新智慧，增強(qiáng)員工的認(rèn)同感和團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，健全考核激勵(lì)機(jī)制，使員工的收入和企業(yè)的效益同時(shí)成長(zhǎng)；不斷激勵(lì)員工開拓進(jìn)取精神，使所有的員工感到組織上的溫暖，滿足員工的歸宿感，創(chuàng)建一種有利于員工自我目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，有利于員工積極性和潛能充分發(fā)揮。

存在的問題和不足

ⅩⅩ年公司工作不足之處主要有：

一、擔(dān)保業(yè)務(wù)總量還不是很大，總量結(jié)構(gòu)及銀行間和地域間分布存在不平衡?？偭坎淮蠛头植疾黄胶怆m屬正常，但證明我們可以做工作的空間還很大。

二、擔(dān)保業(yè)務(wù)品種還較單一，品種開發(fā)力度有待進(jìn)一步提高；擔(dān)保收入面還較窄。

三、風(fēng)險(xiǎn)控制及人員培訓(xùn)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

ⅩⅩ年工作展望

擔(dān)保是一項(xiàng)新型的產(chǎn)業(yè)，從大范圍來看，擔(dān)保業(yè)的發(fā)展仍處于探索的過程之中，公司作為融資性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，已走入了第六年，從公司目前的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)效益來看，存在著擔(dān)保放大效應(yīng)不足，投資功能發(fā)揮不足等問題，為解決公司發(fā)展不足的現(xiàn)狀，爭(zhēng)取更大經(jīng)濟(jì)效益，公司在ⅩⅩ將圍繞“總結(jié)經(jīng)驗(yàn) 內(nèi)部整合 力求創(chuàng)新 穩(wěn)健發(fā)展”的思路開展工作，在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、內(nèi)部管理等方面力求規(guī)范的商業(yè)化運(yùn)作，完善組織結(jié)構(gòu)，開展擔(dān)保投資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，保證公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

ⅩⅩ年工作目標(biāo)如下：

1、業(yè)務(wù)指標(biāo)。ⅩⅩ年公司計(jì)劃完成擔(dān)保額5000萬(wàn)元。

2、業(yè)務(wù)范圍。在保持ⅩⅩ市市場(chǎng)份額穩(wěn)中有增的基礎(chǔ)上，業(yè)務(wù)范圍將擴(kuò)展至整個(gè)晉中地區(qū)。

3、業(yè)務(wù)品種。繼續(xù)開展企業(yè)流資類貸款擔(dān)保；大力拓展個(gè)人類貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，特別是個(gè)人消費(fèi)類貸款擔(dān)保以及個(gè)人投資貸款擔(dān)保；穩(wěn)步開展商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保、銀行承兌匯票開票擔(dān)保、機(jī)械設(shè)備按揭貸款擔(dān)保和自管倉(cāng)庫(kù)存貨質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)；積極拓展建設(shè)項(xiàng)目工程擔(dān)保業(yè)務(wù)；繼續(xù)開發(fā)其它適宜的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)新品種。

4、擔(dān)保能力。采取四項(xiàng)主要措施來提高公司抵御擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)能力。一是繼續(xù)加強(qiáng)與省擔(dān)保公司再擔(dān)保合作，以分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步擴(kuò)大公司資本金，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是同行業(yè)內(nèi)其他擔(dān)保公司聯(lián)合擔(dān)保，以滿足大中型企業(yè)擔(dān)保需求，并實(shí)現(xiàn)跨區(qū)擔(dān)保。四是嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，自覺接受相關(guān)部門的監(jiān)管。

5、風(fēng)險(xiǎn)控制。進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)，增強(qiáng)公司在擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)審查和保后檢查工作力度，使公司繼續(xù)向良性健康快速的方向發(fā)展，提高公司風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。

6、管理水平。繼續(xù)向有關(guān)部門爭(zhēng)取支持和政策優(yōu)惠，為擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境；公司經(jīng)營(yíng)班子和專業(yè)人員將繼續(xù)充實(shí)和加強(qiáng)；公同時(shí)進(jìn)一步優(yōu)化激勵(lì)考核機(jī)制，創(chuàng)建良好的工作平臺(tái)。

五年多來我們深深感到擔(dān)保行業(yè)的巨大壓力，深感任重而道遠(yuǎn)，但我們也應(yīng)看到擔(dān)保業(yè)的良好前景，在未來的發(fā)展中我們必須以風(fēng)險(xiǎn)控制為基礎(chǔ)，堅(jiān)持業(yè)務(wù)創(chuàng)新，保證公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。