第一篇：我國中小企業(yè)現(xiàn)狀的特點

我國中小企業(yè)現(xiàn)狀的特點

我國中小企業(yè)的融資方式◆

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展和國有企業(yè)改革的進一步深入，中小企業(yè)在保證國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、推動技術(shù)創(chuàng)新和增加就業(yè)機會、維護社會穩(wěn)定等各個方面發(fā)揮著越來越重要的作用，而中小企業(yè)的經(jīng)營困難尤其是融資困難已引起整個社會的廣泛關(guān)注。目前，我國中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是融資方式比較單一，缺乏直接的市場融資渠道，據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)融資總量中主要依靠商業(yè)銀行貸款和民間借貸的融資方式占到了50%以上；其次是借貸期限較短且數(shù)目普遍不大，主要是用來解決臨時性的流動資金，很少用于項目的開發(fā)和擴大再生產(chǎn)等方面；另外現(xiàn)在整個社會包括許多商業(yè)銀行信貸觀念還跟不上形勢發(fā)展的需要，對中小企業(yè)缺乏必要的了解和足夠的重視，普遍認(rèn)為將資金投向中小企業(yè)風(fēng)險高、成本高、工作量大且收效不大。

從現(xiàn)階段來看，我國中小企業(yè)要獲得自身發(fā)展所急需的資金，主要有以下幾個方面的途徑：

信貸支持

向銀行貸款是中小企業(yè)的主要途徑。然而，由于體制方面的種種原因，加上受“抓大放小”思想的影響，我國的商業(yè)銀行一直以來把國有大中型企業(yè)作為主要的服務(wù)對象，忽視了與中小企業(yè)之間的業(yè)務(wù)溝通和聯(lián)系。近年來，隨著中小企業(yè)的迅猛發(fā)展，國家對中小企業(yè)的重視程度明顯提高，中國人民銀行先后頒布了《關(guān)于進一步改善中小企業(yè)金融服務(wù)的意見》和《關(guān)于加強和改進對中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》。各商業(yè)銀行也結(jié)合各自具體情況，制定出相應(yīng)的辦法和措施，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加強信貸管理，主動聯(lián)系、培育和扶植了一批有前途、有信用的中小企業(yè)客戶群。

對于中小企業(yè)來說要抓住機遇，獲取信貸支持必須加強以下幾個方面的工作：首先必須樹立自身良好形象，加強與銀行之間的信息溝通，以往商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間業(yè)務(wù)聯(lián)系較少，對中小企業(yè)的信用、財務(wù)狀況缺乏了解，中小企業(yè)要獲得信貸部門的進一步支持，就必須加強信用意識，自覺還貸，規(guī)范自身的金融行為，同時及時將企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)狀況信息反饋給銀行，實現(xiàn)信息的實時溝通，建立一種相互信賴的合作關(guān)系；其次要規(guī)范財務(wù)管理，這一點尤為重要，中小企業(yè)要贏得銀行的信任和支持，就必須提供準(zhǔn)確、真實有效的會計報表，如實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，確保自身的各項經(jīng)濟活動和財務(wù)收支的真實性和合法性；同時加大技術(shù)投入、提高管理水平、規(guī)范公司結(jié)構(gòu)，現(xiàn)在商業(yè)銀行紛紛將扶持高科技中小企業(yè)作為工作重點，要想獲得貸款支持，就必須進行技術(shù)改造，增加產(chǎn)品的技術(shù)含量。一個企業(yè)要獲得更好的發(fā)展，進行科學(xué)的管理，在經(jīng)營體制和管理方式方面努力向現(xiàn)代企業(yè)靠近，才能在信貸部門的評估中獲得較好的印象。

證券市場

證券市場是企業(yè)獲得發(fā)展所需資金的最佳途徑。然而，對于絕大多數(shù)的中小企業(yè)來說傳統(tǒng)的證券市場門檻實在是太高，而主要面向中小企業(yè)尤其是具有高成長性的高科技企業(yè)的香港創(chuàng)業(yè)板市場的要求則相對較低，它在服務(wù)對象、上市標(biāo)準(zhǔn)、交易制度等許多方面都不同于主板市場，具體來說它對于企業(yè)的股本總額的要求可以少于5000萬港元；開業(yè)時間可以少于3年；不設(shè)最低盈利要求；最低公眾持股量為總股本的10%等。據(jù)統(tǒng)計，2001年中國內(nèi)地企業(yè)香港上市集資180億港元，其中中小型企業(yè)包括民營企業(yè)在內(nèi)占了一半以上的份額，超過了內(nèi)地股市的同期集資額。

隨著我國二板市場的正式啟動，必將有越來越多的中小企業(yè)從證券市場獲得大量的資金支持。目前即將在我國二板市場上市的企業(yè)多為從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)或市場前景極佳的傳統(tǒng)行業(yè)公司，他們大多在其經(jīng)營領(lǐng)域內(nèi)擁有先進的、獨創(chuàng)的、完整的知識產(chǎn)權(quán)，公司結(jié)構(gòu)合理、主營業(yè)務(wù)突出、財務(wù)指標(biāo)良好且資金需求急切，回報較為迅速明顯的中小企業(yè)。要申請進入二板市場，首先必須具備以下一些基本條件：有形資產(chǎn)800萬元以上，注冊資金1000萬元以上；發(fā)行股東人數(shù)至少達(dá)到300人，每人至少1000股；不要求有較高的盈利狀況，但應(yīng)至少具備2年以上的經(jīng)營記錄，并能充分反映其高增長性；主營業(yè)務(wù)必須占其銷售收入的70%以上；主營業(yè)務(wù)的銷售收入、利潤遞增額要求在30%以上。

融資租賃

融資租賃在國外較為普遍，而我國目前這方面的業(yè)務(wù)量還很小，在資本市場中所占的份額不及美國的1%，約為韓國的1/10。簡單說，融資租賃是設(shè)備購買企業(yè)向租賃公司提出融資申請，由租賃公司進行融資，向供應(yīng)廠商購買相應(yīng)設(shè)備然后將設(shè)備租給企業(yè)使用，從而以“融物”代替“融資”，承租人按期交納租金，在整個租賃期間，承租人享有使用權(quán)，同時承擔(dān)維修和保養(yǎng)義務(wù)。由于在多數(shù)情況下出租人在整個租賃過程中就可以收回全部的成本、利息和利潤，所以在租賃期結(jié)束后，承租人一般可以通過名義貨價的形式花少量資金就能夠獲得設(shè)備的所有權(quán)。在融資性租賃中，還有一種特殊形式？D？D返租式租賃：企業(yè)將其所擁有的設(shè)備出售給租賃公司，獲得企業(yè)發(fā)展所急需的流動資金，再與租賃公司簽訂租賃合同，將設(shè)備租回來繼續(xù)使用。這實質(zhì)上是企業(yè)通過暫時出讓固定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而獲得信貸資金的一種新的融資方式?？傊谫Y租賃是一種以融資為直接目的的信用方式，它表面上是借物，而實質(zhì)上是借資，并將融資與融物二者結(jié)合在一起。它既不像一般的銀行信用那樣借錢還錢，也不同于一般的商業(yè)信用，而是借物還錢，以租金的方式分期償還。

融資租賃從上個世紀(jì)80年代開始引入我國，到目前為止我國從事融資業(yè)務(wù)的專營或兼營機構(gòu)有1000多家，業(yè)務(wù)覆蓋全國，涉及10幾個行業(yè)。融資租賃為我國中小企業(yè)進行設(shè)備更新和技術(shù)改造提供了一種全新方式。我國的中小企業(yè)往往信用程度不高，財務(wù)制度不規(guī)范，自身資本不足，這些都是在融資過程中所面臨的主要問題，而融資租賃的方式對企業(yè)信用要求則大大降低，方式簡便快捷，同時也降低了融資機構(gòu)的風(fēng)險。融資租賃的方式可以減輕由于設(shè)備改造帶來的資金周轉(zhuǎn)壓力，避免支付大量現(xiàn)金，而租金的支付可以在設(shè)備的使用壽命內(nèi)分期攤付而不是一次性償還，使得企業(yè)不會因此產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)困難；同時也可以避免由于價格波動和通貨膨脹而增加的資本成本。

基金資助

國務(wù)院于1998年7月提出要建立以促進科技成果轉(zhuǎn)化，引導(dǎo)社會支持企業(yè)創(chuàng)新為主要目的的科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金。1999年5月21日，科技部、財政部聯(lián)合制定了科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定，并于1999年6月25日正式啟動了科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金，它是一項專門用于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的政府專項基金。許多中小企業(yè)往往處于創(chuàng)業(yè)初期，無論從企業(yè)結(jié)構(gòu)、規(guī)模、財務(wù)狀況等各個方面還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到證券市場的要求，這些企業(yè)的融資要求往往更為迫切，然而其融資渠道卻并不多?？萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金是一項政策性風(fēng)險基金，它不以自身盈利為目的，它在企業(yè)發(fā)展和融資過程中主要起一個引導(dǎo)作用。該項基金重點支持處在產(chǎn)業(yè)化初期，技術(shù)含量較高，市場前景較好，風(fēng)險較大，商業(yè)性資金尚不具備進入條件，最需要政府支持的科技型中小企業(yè)。我國創(chuàng)新基金總額超過10億元，首批支持項目125個，總投入過億元，其中電子信息領(lǐng)域占32%，生物醫(yī)藥領(lǐng)域24%，新材料占20%，光機電一體化18%。要申請創(chuàng)新基金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)至少具備以下一些基本條件：公司人員結(jié)構(gòu)合理，要求大專以上學(xué)歷的員工超過30%，其中研發(fā)

人員至少為10%；科技水平至少在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位；公司財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；每年用于新產(chǎn)品開發(fā)及生產(chǎn)改進方面的科研經(jīng)費不低于3%（新開業(yè)除外）。到目前為止，創(chuàng)新基金已扶持中小企業(yè)風(fēng)險投資項目1770多個，投入財政資金13億元。民間資本

2001年12月11日，國家計委在中國正式加入世貿(mào)組織的同一天下發(fā)了《國家計委關(guān)于促進和引導(dǎo)民間投資的若干意見》的文件，首次明確提出了“一放三改”的思路，即放寬民間投資范圍、改進民間投資的服務(wù)環(huán)境、審批環(huán)境與融資環(huán)境。目前，我國民間資本總額十分龐大，僅浙江一省民間資本已達(dá)5000億元，其中3500億元因缺乏市場準(zhǔn)入通道而不得不滯留銀行。由于國家宏觀調(diào)控及相關(guān)政策制度的滯后，再加上融資渠道不暢、法律保障不明確等原因，使得在福建、廣東、浙江等私營經(jīng)濟發(fā)達(dá)的省份，以民間融資為特征的地下金融市場異?；钴S，甚至成為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資的主要方式。民間資本介入融資市場一方面豐富了中小企業(yè)的融資渠道，并且具有融資速度快、資金調(diào)動方便、門檻低等優(yōu)勢；但另一方面由于現(xiàn)階段各種相關(guān)制度和法律法規(guī)的不完善，也加大了民間融資行為的金融風(fēng)險和金融欺詐的可能。

為了啟動民間投資，推動中小企業(yè)的進一步發(fā)展，政府應(yīng)該采取相應(yīng)措施鼓勵和保護民間資本介入融資市場。加大開放力度，取消一些領(lǐng)域?qū)γ耖g資本進入的限制，在放寬投資領(lǐng)域方面應(yīng)當(dāng)堅持“凡是鼓勵和允許外商投資進入的領(lǐng)域，均鼓勵和允許民間資本進入”，開啟民間資金的多種投資“渠道”，政府可以通過發(fā)行國債、開放基礎(chǔ)設(shè)施鼓勵民資進入這些相關(guān)領(lǐng)域。為避免金融風(fēng)險、規(guī)范管理，應(yīng)由政府引導(dǎo)建立一批實力雄厚、運作規(guī)范、專業(yè)的投資基金組織，統(tǒng)一管理分散的民間資金，作為政府投資的有效補充。同時政府還應(yīng)當(dāng)盡快出臺相應(yīng)的法律法規(guī)，加大對民間資本的監(jiān)管力度，有效防止金融欺詐，降低金融風(fēng)險。鼓勵民間資本進入風(fēng)險投資領(lǐng)域扶持中小企業(yè)的發(fā)展。(轉(zhuǎn)自貝茨信息商務(wù)網(wǎng))■

談我國中小企業(yè)的發(fā)展問題

【 正 文 】

二戰(zhàn)以來，中小企業(yè)在世界范圍內(nèi)迅猛發(fā)展，在世界經(jīng)濟中發(fā)揮越來越重要的作用。歐美各國十分重視發(fā)展中小企業(yè)，并采取一些措施限制大企業(yè)的發(fā)展，防止其壟斷，從而為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。

在我國，雖然中小企業(yè)的發(fā)展起步較晚，但通過改革開放20年的發(fā)展，取得了十分輝煌的成績。中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中占有舉足輕重的地位。據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)戶數(shù)占全部企業(yè)總數(shù)的99％，在全國工業(yè)產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅中分別占60％和40％左右，提供了大約75％的就業(yè)機會。

中小企業(yè)發(fā)展勢頭迅猛，成為我國保持經(jīng)濟適度增長、優(yōu)化所有制結(jié)構(gòu)的重要力量。1998年，僅私營企業(yè)戶數(shù)已達(dá)120.1萬戶，比上年增長25.01％；注冊資本7198.06億元，比上年增長40.04％；總產(chǎn)值5853.25億元，比上年同期增長49.22％；實現(xiàn)營業(yè)收入5323.75億元，比上年增長71.92％；社會消費品零售額8059.35億元，比上年同期增長64.95％。中小企業(yè)特別是非公有制企業(yè)在實現(xiàn)快速發(fā)展的同時，也積極投身國有企業(yè)改革與調(diào)整，主動承擔(dān)改革成本，在盤活國有資產(chǎn)、分擔(dān)改革成本、優(yōu)化所有制結(jié)構(gòu)等方面作出了貢獻。中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力強，發(fā)揮了推動技術(shù)進步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的重要作用。去年，全國科技型中小企業(yè)已達(dá)7 萬家，技工貿(mào)收入超過6000多億元，上交利稅260億元，出口近

100億美元，涌現(xiàn)出像四通、聯(lián)想、北大方正等一大批高科技企業(yè)，帶動了一些技術(shù)進步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。

我國中小企業(yè)經(jīng)過20年的發(fā)展，已有了一定的積累和規(guī)模。但由于自身的外部環(huán)境的原因，中小企業(yè)的發(fā)展也面臨一些難以逾越的障礙。中小企業(yè)向何處發(fā)展，中小企業(yè)如何解決改革和發(fā)展的問題，已引起政府有關(guān)部門的高度重視。日前，國家經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)司吳義國處長就此問題作了專題報告。

吳義國認(rèn)為，要促進中小企業(yè)的發(fā)展，必須針對中小企業(yè)發(fā)展的特點、難點，制定相應(yīng)的措施。他認(rèn)為，中小企業(yè)的發(fā)展存在以下特點：

1、投資主體和所有制結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多元化，非國有企業(yè)發(fā)展速度較快。由此決定了中小企業(yè)是以發(fā)展為重點。

2、勞動密集度高，兩極分化突出，決定了當(dāng)前中小企業(yè)重在“二次創(chuàng)業(yè)”。中小企業(yè)生存并發(fā)展于勞動密集型企業(yè)，但在由賣方市場轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場的今天，勞動密集型已成為中小企業(yè)的劣勢。提高中小企業(yè)科技含量，實現(xiàn)第二次創(chuàng)業(yè)，是當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重中之重。

3、發(fā)展不平衡，優(yōu)勢地區(qū)集中。決定了當(dāng)前中小企業(yè)的發(fā)展推進要區(qū)別特點，先易后難，以點帶面。

4、中小企業(yè)主要是地方企業(yè)。

5、中小企業(yè)自身基礎(chǔ)薄弱。由于這一原因，決定了中小企業(yè)發(fā)展方向應(yīng)走為大企業(yè)配套的路子。目前我國的中小企業(yè)呈現(xiàn)與大企業(yè)競爭的態(tài)勢，事實上，中小企業(yè)不具備這樣的實力。

我國的中小企業(yè)是改革開放后才開始大規(guī)模發(fā)展，多年來，國家的政策是向大型企業(yè)傾斜。因此，中小企業(yè)在其發(fā)展中遇到了許多難點和不公。

一是體制不順，多頭管理。中小企業(yè)的管理部門多，出臺政策不一致甚至相互矛盾，致使中小企業(yè)無所適從，真正有困難時無人管，坐失商機。

二是政策不公，市場無序。多年來，國家一直強調(diào)發(fā)展大企業(yè)，大企業(yè)在融資、稅收、土地使用政策方面有諸多優(yōu)勢。此外，目前市場無序，假冒偽劣商品猖獗，中小企業(yè)的產(chǎn)品更易于假冒，執(zhí)法部門打擊不力，中小企業(yè)又無實力自己打假，因此，從這個角度講，中小企業(yè)受的沖擊大于大企業(yè)。

三是融金難，告貸無門。據(jù)對上海市200 家科技型中小企業(yè)的調(diào)查，真正能獲得長期貸款的只有3.2％。中小企業(yè)借貸難主要是因為銀行為中小企業(yè)準(zhǔn)備的貸量不足；中小企業(yè)借貸缺乏足夠的信用保證；銀行對中小企業(yè)的輔導(dǎo)不夠，銀企之間信用度差等。

四是產(chǎn)權(quán)不清，缺乏動力。產(chǎn)權(quán)不清對中小企業(yè)的危害很大，輕則制約中小企業(yè)的發(fā)展，重則導(dǎo)致中小企業(yè)解體、破產(chǎn)。

談到當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的工作重點，吳義國認(rèn)為，必須調(diào)整好五大關(guān)系：

一、改革與發(fā)展的關(guān)系。國有中小企業(yè)依然存在改革的問題，但政府在這方面出臺的措施還不多。對一些效益不景氣的中小企業(yè)，許多地方政府采取一賣了之的辦法。國家經(jīng)貿(mào)委針對這種情況前后下發(fā)了2 個文件，規(guī)范了企業(yè)的出售、改制，并要求把握好資產(chǎn)評估、職工安置、銀行債權(quán)3個環(huán)節(jié)。明年上半年，國家將要出臺進一步深化國有中小企業(yè)的意見。

二、吸納勞動力與科技含量的關(guān)系。重點發(fā)展科技型中小企業(yè)，但并不等于放棄傳統(tǒng)的勞動密集型產(chǎn)業(yè)。事實上，所有中小型企業(yè)都要進一步提高科技含量。

三、點與面的關(guān)系。要在東部多抓典型，向西部推廣，做到以點帶面。

四、中央與地方的關(guān)系。中小企業(yè)屬于地方的多，但發(fā)展的中小企業(yè)僅靠地方不行，中央也應(yīng)有相應(yīng)的鼓勵和促進措施。

五、中小企業(yè)與大企業(yè)的關(guān)系。國外的中小企業(yè)并不去與大企業(yè)競爭，而是為其配套。中小企業(yè)與大企業(yè)應(yīng)是相輔相承的關(guān)系，一個大企業(yè)的興旺可以帶動一大批中小企業(yè)，大企業(yè)應(yīng)為中小企業(yè)提供人才、資金的支持。

吳義國說，處理好上述關(guān)系，把握好重點才能在中小企業(yè)的改革與發(fā)展上取得事半功倍的效果。

中小企業(yè)發(fā)展與改革的問題已引起國家的高度重視。去年國家經(jīng)貿(mào)委成立了中小企業(yè)司，還成立了由國家經(jīng)貿(mào)委牽頭，有銀行、工商、稅務(wù)等部門參加的國家推進中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組。圍繞中小企業(yè)發(fā)展的特點、難點，吳義國介紹了目前在促進中小企業(yè)的改革和發(fā)展的工作重點。

以機構(gòu)改革為依托，統(tǒng)一認(rèn)識，理順體制。對中小企業(yè)的定位，不能僅停留在其就業(yè)容量和就業(yè)投資彈性明顯高于大企業(yè)，而要進一步促進其發(fā)展，提高技術(shù)創(chuàng)新能力，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)，理順體制。

以解決融資難為突破口，促進企業(yè)技術(shù)進步。建立和完善社會化服務(wù)體系。針對中小企業(yè)融資難的問題，去年銀行增加了對中小企業(yè)的貨幣投放量，并通過中央、地方財政撥款，建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保公司，為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保。目前，已有28個省市開展了這項工作，70多個城市組建了中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，40 多億元擔(dān)保資金可望解決400億流動資金貸款。

以解決融資難為突破口，國家還為促進中小企業(yè)的技術(shù)進步采取了有力措施，除科技部為科技型中小企業(yè)提供技術(shù)創(chuàng)新基金外，國家經(jīng)貿(mào)委在3個城市設(shè)立了中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新試點區(qū)，為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供孵化器。

建立中介服務(wù)機構(gòu)，完善社會化服務(wù)體系。國家正著手培育中小企業(yè)的服務(wù)體系，為中小企業(yè)提供投資、融資、服務(wù)、擔(dān)保、會計、律師、技術(shù)、培訓(xùn)等服務(wù)。國家中小企業(yè)信息網(wǎng)正在建立之中。

針對中小企業(yè)尤其是私營業(yè)主文化水平、管理水平、政策水平不高的特點，國家經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)培訓(xùn)司將加強對中小企業(yè)經(jīng)營者的培訓(xùn)。

以中小企業(yè)立法為契機，創(chuàng)造公平競爭的外部環(huán)境?！吨行∑髽I(yè)促進法》目前正在醞釀討論之中，估計不久將出臺。另外，減輕對中小企業(yè)的稅收，制止對中小企業(yè)的亂收費等，為中小企業(yè)創(chuàng)造一個公平競爭的外部環(huán)境，也為時不遠(yuǎn)。

以加強科學(xué)管理為基礎(chǔ)，提高中小企業(yè)工作的管理水平。國家經(jīng)貿(mào)委擬與日本通產(chǎn)省聯(lián)合搞一個中小企業(yè)5年發(fā)展計劃，內(nèi)容包括由日本政府出資，將1000名中國中小企業(yè)經(jīng)營者送到日本學(xué)習(xí)，日本政府還將為中國提供1000名中小企業(yè)咨詢員，幫助中國中小企業(yè)經(jīng)營者提高管理水平。在西方，實行中小企業(yè)咨詢員制度十分普遍，在我國鎮(zhèn)江已開展了這一制度?？傊岣咦陨硭刭|(zhì)，深化改革，加強管理，提高科技含量，增強創(chuàng)新能力，是中小企業(yè)發(fā)展壯大的必然選擇；加快完善促進中小企業(yè)的制度建設(shè)，為中小企業(yè)提供一個公平、公正的競爭環(huán)境，是中小企業(yè)生存發(fā)展的必然條件。

第二篇：中小企業(yè)信貸融資的基本特點和我國的現(xiàn)狀

中小企業(yè)信貸融資的基本特點和我國的現(xiàn)狀經(jīng)驗表明，通過營造公平的中小企業(yè)融資環(huán)境、提供多元化的融資渠道、重視大銀行的支持作用以及對中小企業(yè)實行稅收優(yōu)惠等方法，可以有針對性地緩解中小企業(yè)融資困境

中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司司長 張 濤

較高的信貸成本及信息不對稱是中小企業(yè)信貸融資難的普遍原因。筆者通過國際比較，分析了中外中小企業(yè)信貸的基本特點和我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并提出了緩解我國中小企業(yè)融資困境的設(shè)想。

我國對中小企業(yè)的信貸支持力度大于國際平均水平

中小企業(yè)信貸是一個國際難題。世界銀行2008年11月發(fā)表報告(以下簡稱“世界銀行報告”)，在45個受調(diào)查的國家中，由于銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款過程中存在較高的信貸成本和信息不對稱，中小企業(yè)在銀行信貸方面明顯居于弱勢。大、中、小企業(yè)獲得銀行信貸資金的占比分別為3.0∶1.2∶1.0，即大企業(yè)獲得的銀行信貸資金總量達(dá)到了小企業(yè)的3倍，是中型企業(yè)的2.5倍。從信貸成本來看，大、中、小企業(yè)的相對比例分別為1.0∶1.3∶1.4，中小企業(yè)信貸成本明顯高于大企業(yè)。就風(fēng)險而言，大、中、小企業(yè)的貸款不良率分別為3.9%、5.7%和7.4%，中、小企業(yè)的風(fēng)險比大企業(yè)分別高46%和90%。

中國人民銀行統(tǒng)計結(jié)果表明，當(dāng)前我國大、中、小企業(yè)貸款的不良率分別為1.1%、2.8%和6.0%，比國際大、中、小企業(yè)貸款不良率的平均水平分別低2.8個、2.9個和1.4個百分點，中、小企業(yè)的風(fēng)險比大企業(yè)分別高155%和445%，表明我國企業(yè)風(fēng)險低于國際水平，但大企業(yè)與中小企業(yè)的風(fēng)險差距高于國際水平。盡管如此，我國中、小企業(yè)的貸款份額均優(yōu)于國際水平，大、中、小企業(yè)貸款在各類企業(yè)貸款中的相對分布達(dá)到2.1∶1.5∶1.0。因此，相對國際平均水平而言，我國對中小企業(yè)信貸支持力度較大。

中小企業(yè)信貸困難的基本因素

相對于大企業(yè)，中小企業(yè)的資金回收成本、信息采集成本和市場交易成本都比較高。經(jīng)濟波動、直接融資渠道不發(fā)達(dá)、信息共享機制缺失等因素往往還會放大這些成本，從而進一步加劇中小企業(yè)信貸融資困難。

中小企業(yè)信息缺失

由于中小企業(yè)生存時間短、經(jīng)營不穩(wěn)定，而且較少與銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來，商業(yè)銀行難以掌握足夠的信息來判斷其信貸風(fēng)險。中小企業(yè)信息缺失導(dǎo)致商業(yè)銀行難以對其發(fā)放貸款，這在征信制度不發(fā)達(dá)的發(fā)展中國家尤為顯著。世界銀行報告顯示，設(shè)立專門的征信機構(gòu)以及貸款申請材料的完善有助于中小企業(yè)獲得貸款；持有這種觀點的發(fā)展中國家銀行比例為67%，高于發(fā)達(dá)國家銀行23個百分點。2001年、2002年和2008年中國人民銀行調(diào)查也表明，中小企業(yè)因財務(wù)狀況不良、信用不高和經(jīng)營管理水平欠佳因素被銀行拒絕貸款申請的比例均在50%以上。

大企業(yè)相對中小企業(yè)獲取信貸資源有優(yōu)勢

世界銀行報告反映，45%的發(fā)達(dá)國家銀行以及15%的發(fā)展中國家銀行認(rèn)為，信貸市場上大企業(yè)擠占了中小企業(yè)的信貸資源，導(dǎo)致中小企業(yè)信貸融資困難。一般認(rèn)為，大企業(yè)需要的資金量大，銀行放貸操作成本小，風(fēng)險低，因此，大、小銀行均傾向于向大企業(yè)放貸，從而擠占中小企業(yè)的信貸資源。中國人民銀行統(tǒng)計也表明，目前我國企業(yè)的直接融資僅占間接融資的10%左右。由于資本市場等直接融資手段尚未成為我國各類企業(yè)融資的主渠道，所以盡管資本市場融資成本較低，大量有條件在資本市場融資的大企業(yè)仍然主要依靠銀行信貸資金，無法使中小企業(yè)獲得更多的信貸資源。

經(jīng)濟周期的影響不對稱

中小企業(yè)在經(jīng)營管理規(guī)模和市場影響力等方面處于相對弱勢，對市場和宏觀經(jīng)濟環(huán)境波動更為敏感。在經(jīng)濟下行周期時，流動性緊縮首先反映在生產(chǎn)供應(yīng)鏈條末端的中小企業(yè)。相比大企業(yè)，中小企業(yè)對利率變化導(dǎo)致的成本上升更為敏感，也沒有更多的融資渠道可以替代。而在經(jīng)濟上行周期時，寬松的流動性則首先惠及大企業(yè)。世界銀行報告表明，39%的銀行認(rèn)為影響發(fā)展中國家中小企業(yè)融資難的首要因素是宏觀經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定性。

我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

目前，我國中小企業(yè)直接融資渠道不暢，在信貸市場上其融資地位也處于相對弱勢，但適度寬松的貨幣政策擴張了信貸資源，為中小企業(yè)信貸融資提供了有力的支持。主要表現(xiàn)在如下幾方面：

中小企業(yè)貸款增速持續(xù)上升，貸款余額占比穩(wěn)中有升

受適度寬松貨幣政策傳導(dǎo)影響，今年年初以來中小企業(yè)貸款增速明顯上升，貸款余額占比穩(wěn)中有升。中國人民銀行統(tǒng)計表明，目前主要金融機構(gòu)中小企業(yè)貸款(含票據(jù)貼現(xiàn))余額為14.1萬億元，同比增長31.8%，比上年末高18.3個百分點。中小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額的比例為54.6%，比上年末提高0.9個百分點。其中，小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余額的比例為21.6%，比上年末提高0.2個百分點。

中小企業(yè)特別是小企業(yè)不良貸款的水平仍然相對較高

目前，銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)放的貸款中，中型企業(yè)不良貸款(包括次級類、可疑類和損失類貸款)余額為2281億元，比上年末減少341億元，不良貸款率為2.8%，比上年末下降1.4個百分點；小型企業(yè)不良貸款余額為3061億元，比上年末減少375億元，不良貸款率為6.0%，比上年末下降2.5個百分點。從數(shù)據(jù)上看，中小企業(yè)不良貸款率有一定幅度的下降，但不良貸款總量減少比較有限，這主要是同期中小企業(yè)貸款增長較快所致。同期，大企業(yè)不良貸款率為1.1%?？傮w上看，中小企業(yè)特別是小企業(yè)不良貸款的水平仍然相對較高。

中小企業(yè)貸款存量主要集中在東部較發(fā)達(dá)地區(qū)，行業(yè)主要集中于制造業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)

從地域分布看，中小企業(yè)貸款主要集中在浙江、江蘇、廣東、山東、上海、北京、遼寧、福建等八省市，其中浙江、江蘇、廣東的中小企業(yè)貸款主要集中于制造業(yè)。

從行業(yè)看，中小企業(yè)貸款存量主要集中于制造業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)；新增量更多地向水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，交通運輸倉儲和郵政業(yè)傾斜。

中小企業(yè)貸款以抵(質(zhì))押形式為主，信用形式貸款余額占比有所上升

從貸款形式看，抵(質(zhì))押形式的中、小企業(yè)貸款余額占比分別為49.1%和51.6%，分別比上年末下降1.2個和2.6個百分點；中、小型企業(yè)保證貸款余額占比分別為32.8%和32.6%，比上年末分別下降1.3個和高1.5個百分點；中、小企業(yè)信用貸款占比分別為18.1%和15.8%，比上年末分別高2.5個和1.1個百分點。

大型金融機構(gòu)占據(jù)中小企業(yè)貸款市場主要份額，中小金融機構(gòu)仍以服務(wù)小企業(yè)客戶為主

目前，各類金融機構(gòu)中小企業(yè)貸款(含企業(yè)票據(jù)直接貼現(xiàn))余額占全部中小企業(yè)貸款余額的比重依次為：國有商業(yè)銀行(37.1%)、股份制商業(yè)銀行(21.1%)、農(nóng)村合作金融機構(gòu)(15.1%)、政策性銀行(13.6%)、城市商業(yè)銀行(10.6%)、外資金融機構(gòu)(1.8%)、郵政儲蓄銀行(0.5%)和城市信用社(0.1%)。國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和政策性銀行占比共計73.3%，占據(jù)了中小企業(yè)貸款市場的主要份額。

中小金融機構(gòu)以中小企業(yè)特別是小企業(yè)為貸款發(fā)放主要對象，比較具有代表性的有農(nóng)村合作金融機構(gòu)和城市信用社。小企業(yè)貸款(含企業(yè)票據(jù)直接貼現(xiàn))占城市信用社和農(nóng)村合作金融機構(gòu)發(fā)放企業(yè)貸款的比重分別為46.9%和33.3%。國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和政策性銀行發(fā)放貸款以大型企業(yè)客戶為主，小企業(yè)貸款占其各項貸款的比重分別為8.4%、11.4%和17.2%。

緩解我國中小企業(yè)融資難問題的設(shè)想

經(jīng)驗表明，通過營造公平的中小企業(yè)融資環(huán)境、提供多元化的融資渠道、重視大銀行的支持作用以及對中小企業(yè)實行稅收優(yōu)惠等方法，可以有針對性地緩解中小企業(yè)融資困境。

營造公平的中小企業(yè)融資環(huán)境

世界銀行報告表明，給中小企業(yè)創(chuàng)造公平的融資環(huán)境比簡單地提供信貸補貼更為重要。提高信用信息共享水平、降低中小企業(yè)進出門檻和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓費用有助于中小企業(yè)公平地獲得銀行資金。此外，加強征信建設(shè)能夠降低中小企業(yè)信息采集成本，緩解信息不對稱現(xiàn)象，有助于銀行加大對中小企業(yè)的信貸支持力度。在中小企業(yè)比較發(fā)達(dá)的國家，如新西蘭的中小企業(yè)進入及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓成本均為0.2%，荷蘭、芬蘭及新加坡等國的中小企業(yè)退出成本為1%。世界銀行報告還表明，較高的退出門檻及嚴(yán)格的勞動管制會顯著增加中小企業(yè)調(diào)整的難度，降低中小企業(yè)部門的活力。

提供多元化的融資渠道，按中小企業(yè)生命周期的不同階段及其行業(yè)性質(zhì)有針對性地滿足中小企業(yè)的融資需求

不同行業(yè)、不同生命周期階段的中小企業(yè)有不同的融資需求類型。服務(wù)型中小企業(yè)主要需要流動資金貸款和經(jīng)營性開支借款。有關(guān)研究表明，種子期企業(yè)需要天使基金、個人投資者和政府資助進行研發(fā)；起步期企業(yè)需要進行私募股權(quán)融資；成長期企業(yè)要靠私募股權(quán)融資或通過創(chuàng)業(yè)板上市融資；成熟期的企業(yè)較容易從商業(yè)銀行融資，如果是上市公司，可以通過各種再融資手段實現(xiàn)融資。豐富的融資渠道較好地滿足了不同發(fā)展階段中小企業(yè)的融資需求。美國“全國小企業(yè)金融抽樣調(diào)查”(NSSBF)的數(shù)據(jù)表明，1998年在美國中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中，以“主要所有者”，“天使基金”、“風(fēng)險基金”(或稱“創(chuàng)業(yè)投資基金”)和“其他股權(quán)”形式為主的股權(quán)融資約占總資產(chǎn)的49.6%，而債務(wù)融資占其總資產(chǎn)的50.4%。眾多的中小企業(yè)信貸融資工具以及一些以股權(quán)或債權(quán)為抵押物的、介于股權(quán)與債權(quán)之間的夾層貸款或中間融資創(chuàng)新產(chǎn)品，充分滿足了生命周期不同階段和不同行業(yè)的中小企業(yè)融資需求。目前，我國通過開設(shè)創(chuàng)業(yè)板、允許符合條件的中小企業(yè)集合發(fā)債以及發(fā)展庫存產(chǎn)品及應(yīng)收賬款抵押貸款等多種方式來拓展中小企業(yè)融資渠道。

推動主要為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機構(gòu)的發(fā)展

從企業(yè)客戶群體看，目前中小型金融機構(gòu)一半以上的企業(yè)客戶為小企業(yè)。創(chuàng)建以中小企業(yè)為服務(wù)對象的小額貸款公司，有利于發(fā)展中小企業(yè)融資。同時，可以放開農(nóng)村信用社貸款利率上限，在保證“風(fēng)險可控、監(jiān)管到位”的前提下，適度擴大存貸比等指標(biāo)的監(jiān)管區(qū)間。

在鼓勵中小金融機構(gòu)發(fā)展的同時，充分重視大銀行在支持中小企業(yè)融資中的作用

傳統(tǒng)意義上講，包括社區(qū)銀行在內(nèi)的中小銀行在提供中小企業(yè)貸款方面具有相對優(yōu)勢。最新研究表明，大銀行利用其網(wǎng)絡(luò)、咨詢和科技優(yōu)勢，在提供中小企業(yè)信貸服務(wù)方面也扮演著越來越重要的角色，在資產(chǎn)管理、保理、租賃、信用評級等金融服務(wù)方面具有相對優(yōu)勢。這些機構(gòu)通過成立專門的中小企業(yè)信貸部、創(chuàng)新中小企業(yè)融資工具等方式，成為了中小企業(yè)融資的中堅力量。世界銀行報告顯示，91%的發(fā)展中國家銀行以及90%的發(fā)達(dá)國家銀行設(shè)立了專門的中小企業(yè)信貸部門對中小企業(yè)進行融資。據(jù)2002年英格蘭銀行報告，英國4家大銀行發(fā)放了全部中小企業(yè)貸款的86%。美國小企業(yè)局調(diào)查也表明，2006年6月末，美國中小銀行、大銀行發(fā)放的中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款的份額分別為55.3%和44.7%。我國大銀行也在積極探索為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的方式。以建行為例，建行建立了專業(yè)化經(jīng)營的小企業(yè)服務(wù)體系，積極探索與小企業(yè)共贏的路子。創(chuàng)新開發(fā)的“速貸通”、“成長之路”、“聯(lián)貸聯(lián)保”、“供應(yīng)鏈融資”、“循環(huán)額度”和“倉單質(zhì)押”等融資產(chǎn)品，既受到了小企業(yè)歡迎，又有效地控制了風(fēng)險。

進一步完善相關(guān)法律和擔(dān)保制度，擴大貸款質(zhì)押和擔(dān)保面

進一步完善中小企業(yè)法律制度，特別是完善《擔(dān)保法》。從法律上明確動產(chǎn)抵押范圍，有利于金融機構(gòu)發(fā)展庫存產(chǎn)品、應(yīng)收賬款抵押貸款，擴大金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款服務(wù)的范圍。研究成立政府性再擔(dān)保機構(gòu)以及由企業(yè)、財政和金融機構(gòu)三方出資和市場化運作的中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)，相互合作，達(dá)成共贏。

堅持市場化發(fā)展和公平競爭原則，在必要環(huán)節(jié)上對中小企業(yè)提供一定政策扶持

中小企業(yè)絕大多數(shù)為私有產(chǎn)權(quán)，靈活性高、適應(yīng)性強，新陳代謝活躍，在必要環(huán)節(jié)上對中小企業(yè)應(yīng)予以一定的政策扶持，能夠達(dá)到事半功倍的效果。除修訂中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，使扶持政策能夠惠及真正的中小企業(yè)之外，合理降低中小企業(yè)實際稅賦、減少行政收費也是一種行之有效的辦法。美國稅收制度實行的是有利于中小企業(yè)的累進稅制，為中小企業(yè)提供半年的納稅寬限期，同時對于雇員人數(shù)在25人以下的微小企業(yè)按個人所得稅率征收。德國對大部分中小手工業(yè)企業(yè)免征營業(yè)稅；降低所得稅下限；對在德國東部投資的中小企業(yè)提供總投資額15%～23%的財政補貼；對為中小企業(yè)提供貸款的銀行提供利息補貼，幅度一般為2%～3%。亞太經(jīng)合組織(APEC)的報告顯示，從1994年到2001年，亞太國家對中小企業(yè)融資的支持力度明顯加強。在2001年，為中小企業(yè)實施減稅政策的國家占比上升至60%，比1994年上升了42%。2009年，我國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革，將工業(yè)和商業(yè)小規(guī)模納稅人的征收率分別由6%和4%統(tǒng)一降至3%，減輕了中小企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。

千方百計做好中小企業(yè)服務(wù)工作

各國中小企業(yè)在勞動力素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、科技水平和市場競爭力等方面參差不齊、差異較大。發(fā)達(dá)國家政府在支持中小企業(yè)發(fā)展方面很重要的經(jīng)驗是做好對中小企業(yè)的服務(wù)工作。很多國家成立了專門為中小企業(yè)服務(wù)的政府機構(gòu)、投資公司，為中小企業(yè)提供包括法律、評估、融資、會計、人才、產(chǎn)業(yè)等方面的咨詢服務(wù)和人員培訓(xùn)。未來，我國政府應(yīng)進一步加強中小企業(yè)征信建設(shè)，使征信記錄對信貸發(fā)放能夠起到有效的支持和補充作用

第三篇：最新我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

最新我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀、原因及對策研究

一、中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中占有十分重要的地位，它在保證國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、推動技術(shù)創(chuàng)新、增加就業(yè)機會和維護社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。到2006年底，我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的90%以上，其創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，其出口占總額的62.3%，吸納就業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)就業(yè)崗位的80%。但是，中小企業(yè)發(fā)展過程中的各種矛盾也不斷暴露，其核心問題是資金緊張、融資困難，這影響和制約了中小企業(yè)的進一步發(fā)展。

（一）如何界定中小企業(yè)融資難。

要討論中小企業(yè)融資的問題，首先明確中小企業(yè)的概念范圍，只有在清晰的概念定義柜架下才能更好的探討中小企業(yè)融資難問題。中小企業(yè)不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業(yè)而言的概念。中小企業(yè)是一個合成詞，是中型企業(yè)和小型企業(yè)的合稱。中小企業(yè)融資難、并非所有的中小企業(yè)都存在融資難問題。在全國各地，大型企業(yè)寥寥無幾，因此，中型企業(yè)只要有市場、有效益、守信用，商業(yè)銀業(yè)都是搶著支持的；小型企業(yè)只要產(chǎn)品有銷路，還貸有保證，商業(yè)銀行也是積極支持的。所以社會上所說的融資難，實際上是指那些企業(yè)效益低而籌資難，產(chǎn)品銷路差、信用差而借貸難，當(dāng)然也存在成長性企業(yè)風(fēng)險大而貸款難。因此，成長性企業(yè)的融資難問題要千方百計解決，但產(chǎn)品無市場、信用差的企業(yè)則不宜亂支持，還是由市場優(yōu)勝劣汰為妙。研究中小企業(yè)融資難，應(yīng)當(dāng)且須區(qū)分哪些企業(yè)融資難是正常的，哪些企業(yè)融資難是不正常的。

（二）中小企業(yè)融資的來源及特點。

中小企業(yè)資金來源不外乎自籌、直接融資、間接融資、政府扶持等4種途徑。由于企業(yè)類型和所處的發(fā)展階段不同，所需的融資方式也不盡相同，對融資的需求具有不同的規(guī)律性。在創(chuàng)辦階段，需要產(chǎn)權(quán)（自有）資金、或稱股金、一般來自個人投資者和風(fēng)險資金；也需要商業(yè)銀行以舉債方式籌借少量資金。在投入經(jīng)營階段，主要從商業(yè)銀行及其他渠道獲得流動資金貸款；有時仍要從個人投資者、風(fēng)險資金和小企業(yè)投資企業(yè)等方面增加資金。在增長發(fā)展階段,主要從商業(yè)銀行及各種小企業(yè)投資公司、社區(qū)開發(fā)公司獲得債務(wù)資金；也會從前述渠道籌措產(chǎn)權(quán)資金。在步入成熟階段，主要以大公司參股、雇員認(rèn)股、股票公開上市等以及從投資公司、商業(yè)銀行籌集發(fā)展所需產(chǎn)權(quán)資金。但實際情況是中小企業(yè)的發(fā)展資金主要是源于間接融資——銀行借貸。2003年在全省中小企業(yè)所有借入資金總發(fā)生額中，來自銀行的貸款占90%，融資難、渠道單

一、風(fēng)險大。另銀行貸款產(chǎn)品中，中小企業(yè)信貸品種運用單一，技改項目貸款和中長期流動資金貸款審批無法適應(yīng)中小企業(yè)的需求。以工行為例，工行的固定資產(chǎn)項目貸款，中期流動資金貸款品種都有比較詳細(xì)的規(guī)范要求，從要求客戶提供有關(guān)項目審批的批文、到項目評估、審查、審批等手續(xù)繁多、時間長、要求高，與目前部分企業(yè)正處于階段性擴張，急需投入固定資產(chǎn)較長期的資金占用不盡匹配。以工行為例，在工行金華分

行的978戶中小企業(yè)只運用了短期流動資金貸款和銀票等少數(shù)業(yè)務(wù)品種，而無法操作技改項目貸款和中長期流動資金貸款等。

（三）中小企業(yè)用款一般都具有時間急、頻率高、數(shù)額小的特點。

國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中（有的商業(yè)銀行規(guī)定，新增貸款客戶必須由省級分行審批），一般基層營業(yè)機構(gòu)沒有自主決策權(quán)，加之上下管理鏈長，受理程序剛性，審批流程復(fù)雜、管理力量薄弱，難以適應(yīng)中小企業(yè)資金需求特點。民間融資條件寬松，籌資成本相對降低。且民間融資無需資產(chǎn)擔(dān)保抵押，手續(xù)簡便，民間借貸成本與銀行相差無多，因此，部分中小企業(yè)愿意從民間借貸。民間融資雖在一定程度上緩解了民營企業(yè)資金短缺的問題、保證了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，但因其利率過高、借貸手續(xù)不完備、對金融秩序的穩(wěn)定產(chǎn)生較大的負(fù)面影響，且江浙地區(qū)和內(nèi)地的區(qū)域經(jīng)濟差別甚大。

二、中小企業(yè)融資難的原因分析

我國中小企業(yè)融資難原因是多方面的，既有企業(yè)自身的內(nèi)部原因，也有企業(yè)外部的原因。

（一）企業(yè)內(nèi)部原因。

1、中小企業(yè)規(guī)模較小、內(nèi)源融資不足。廣義上講，企業(yè)融資有內(nèi)源融資和外源融資兩種方式。內(nèi)源融資是企業(yè)不斷從企業(yè)自身內(nèi)部取得資金并轉(zhuǎn)化為投資的過程，具有原始性、自主性、低成本和抗風(fēng)險等特點；外源融資是企業(yè)組織吸收其他經(jīng)濟主體資金并使之轉(zhuǎn)化為投資的過程，具有高效、靈活、大量和集中等特點。由于內(nèi)源融資較外源融資的融資成本低，理論上講合理的的融資結(jié)構(gòu)應(yīng)是以內(nèi)源融資為主。

但是，中小企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模較小，經(jīng)營風(fēng)險較大，抗風(fēng)險能力較差，許多中小企業(yè)由于經(jīng)營困難甚至虧損，導(dǎo)致資金緊張狀況的發(fā)生，造成內(nèi)源融資不足，從而轉(zhuǎn)向外源融資。因此，我國商業(yè)銀行在單獨面臨這些自有資本較少的中小企業(yè)時，不得不采取較為謹(jǐn)慎的措施和對策，商業(yè)銀行出現(xiàn)“惜貸”現(xiàn)象也在情理之中。

2、中小企業(yè)融資缺乏足夠的抵押和擔(dān)保。對于固定資產(chǎn)少，資產(chǎn)變化快，無形資產(chǎn)難以量化，廠房設(shè)備不足以為貸款抵押的中小企業(yè)而言很難從金融機構(gòu)得到貸款。

3、中小企業(yè)信用意識較差。中小企業(yè)的經(jīng)營場所和人員具有較強的流動性。法人代表變動頻繁，由此導(dǎo)致中小企業(yè)不償還貸款的可能性增大，大部分中小企業(yè)的管理人員素質(zhì)較差，缺乏精通相關(guān)專業(yè)知識，不僅不能有效地管理企業(yè)，而且信用觀念也比較淡薄，使得企業(yè)逃債、廢債、財務(wù)信息虛假、財務(wù)管理水平低、報表賬冊不全等現(xiàn)象非常普遍，甚至通過“兩本賬”的手段來欺騙銀行，造成信貸資產(chǎn)流失。

4、企業(yè)財務(wù)管理水平低、不規(guī)范。我國大多數(shù)中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模相對較小，組織結(jié)構(gòu)變動快，財務(wù)制度不規(guī)范。銀行為了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況和發(fā)展前景講付出高昂的信息費用，為減少成本的支出，銀行便緊縮對中小企業(yè)的貸款。

5、中小企業(yè)的融資人才缺乏。盡管有關(guān)各方已經(jīng)退出許多有利于中小企業(yè)融資的相關(guān)政策，新的融資渠道和融資方式不斷涌現(xiàn)，但是由于企業(yè)自身融資人才的匱乏，許多中小企業(yè)都未能較好的加以利用。中小企業(yè)融資人才缺乏是一個不爭的事實，有的中小企業(yè)甚至將投資者、經(jīng)營者和融資部經(jīng)理三種身份集于一身。由此可見，中小企業(yè)融資人才的缺乏很大程度上制約了中小企業(yè)的融資方式和策略。

6、中小企業(yè)擔(dān)心控制權(quán)旁落造成融資方式較為單一。由于擔(dān)心控制權(quán)的喪失，很多中小企業(yè)不愿意完全遵循通常的融資秩序，其融資偏好通常表現(xiàn)為負(fù)債資金的融資方式。除了留存收益和現(xiàn)有投資者的追加投資外，其他權(quán)益資金的融資方式較少采用。同時，融資方式較為單一還表現(xiàn)在中小企業(yè)過度依賴銀行貸款，許多新的融資方式未能加以較好的利用。

7、中小企業(yè)缺乏風(fēng)險管理意識、體系及制度。我國中小企業(yè)大多為勞動密集型企業(yè)，經(jīng)營規(guī)模小，產(chǎn)品技術(shù)含量和附加值低。管理者缺乏風(fēng)險管理意識，在管理模式上仍停留在傳統(tǒng)的企業(yè)管理方式上，缺乏先進完備的風(fēng)險管理體系以及制度，企業(yè)制度更新滯后，與市場環(huán)境轉(zhuǎn)換不同步。

（二）企業(yè)外部的原因

1、國家政策對中小企業(yè)融資的支持不夠。我國政府的政策一直是向國有企業(yè)傾斜的，特別是國有大型企業(yè)，即使是這些企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績不佳，但對于商業(yè)銀行來講，這些企業(yè)是以“國”字開頭的企業(yè)，有強大的國家信譽作后盾，所以要借給這些企業(yè)。而在信貸總量一定的條件下，信貸給國有大型企業(yè)的多了，則意味著借給中小企業(yè)，尤其是民營中小企業(yè)的資金就少了。

2、銀行信貸管理體制不夠完善。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理仍然粗放，過度競爭大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶，而且近幾年來，銀行信貸資金向“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”集中有進一步強化的趨勢。而對于中小型企業(yè)則缺乏耐心，不能有效的和中小型企業(yè)建立良好的合作雙贏關(guān)系。對中小企業(yè)總是存在“惜貸”現(xiàn)象。具體來說，商業(yè)銀行現(xiàn)行銀行信貸管理體制，考核與激勵約束機制不利于小型企業(yè)獲得銀行貸款。不注重培育有發(fā)展前景的中小企業(yè)，在一定程度上加重了中小企業(yè)融資困難。

3、缺乏中小企業(yè)直接融資的制度和法律。有關(guān)的法律法規(guī)根本不利于中小企業(yè)的發(fā)展，一方面我國中小企業(yè)所有制構(gòu)成比較復(fù)雜，而有關(guān)的法律法規(guī)主要是根據(jù)所有制的性質(zhì)來決定。這使得不同所有制性質(zhì)的企業(yè)處在不同的競爭起跑線上；另一方面，某些法律法規(guī)對中小企業(yè)也不適用。如《貸款通則》、《擔(dān)保法》等法律規(guī)定的有關(guān)企業(yè)抵押擔(dān)保要求，是多數(shù)中小企業(yè)很難達(dá)到的。

4、直接融資渠道匱乏。目前中小企業(yè)缺乏直接融資渠道，雖然目前一些成長型和符合條件的中小企業(yè)已上市，但是對于大多數(shù)中小型企業(yè)而言，上市融資的門檻依然過高。

5、我國信用擔(dān)保體系不完善。目前已成立的信用擔(dān)保機構(gòu)中，大部分行政色彩濃厚，注冊資本到位率低，運轉(zhuǎn)很不規(guī)范，同時存在擔(dān)?；鹆啃?，協(xié)作銀行選擇困難等問題。其次，中介機構(gòu)服務(wù)功能不到位，手續(xù)繁瑣，收費項目多，重復(fù)論證，重復(fù)收費等問題。其次，擔(dān)

保公司實力不強，承擔(dān)過低的風(fēng)險責(zé)任使銀行不愿把過高的信貸風(fēng)險寄托于擔(dān)保公司，與其發(fā)生交易。

6、金融機構(gòu)與中小企業(yè)存在著嚴(yán)重信息不對稱的現(xiàn)象。我國中小企業(yè)數(shù)量多，質(zhì)量良莠不齊，銀行等金融機構(gòu)在無法充分了解貸款企業(yè)的真實情況下，為了避免逆向選擇和道德風(fēng)險的發(fā)生，對中小企業(yè)實行“信貸配給”，即要求比大企業(yè)更高的利率或其他較苛刻的條件，甚至拒絕提供貸款。

三、解決中小企業(yè)融資難的對策

雖然中小企業(yè)在融資問題上存在著許多現(xiàn)實原因，也非短期內(nèi)所能解決，但隨著中小企業(yè)的迅速發(fā)展，政府應(yīng)為中小企業(yè)融資搭建平臺，建立有利于中小企業(yè)融資的外部環(huán)境，商業(yè)銀行業(yè)必須對中小企業(yè)實施積極的信貸導(dǎo)向政策，努力為中小企業(yè)提供融資支持。下面綜合中小企業(yè)融資難的問題，主要就商業(yè)銀行和政府的角度談一下解決融資難的問題的方法。

（一）進一步提高解決中小企業(yè)融資難的重要性和緊迫性的認(rèn)識。

中小企業(yè)在充當(dāng)經(jīng)濟增長主體、創(chuàng)造就業(yè)機會以及優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面的獨特功能為中國所認(rèn)可，因此支持中小企業(yè)發(fā)展，不僅是商業(yè)銀行當(dāng)前擴大資產(chǎn)規(guī)模和贏利總量的現(xiàn)實需要，也是商業(yè)銀行為將來培植金融資源和擴大中型客戶，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，還是實現(xiàn)社會穩(wěn)定、經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的客觀要求。通過提高認(rèn)識，進一步增強政府部門、財稅部門、中央銀行、商業(yè)銀行切實解決中小城市企業(yè)融資難問題的責(zé)任心和積極性。

（二）具體問題具體分析。

不同類型、不同行業(yè)的中小企業(yè)具有不同的融資特點，一是政府和銀行要在政策和實際操作中體現(xiàn)區(qū)別對待，其政策扶持的重點是有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景的符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)。對于污染環(huán)境、能源消耗高、質(zhì)量低劣的中小企業(yè)，政府下決心采取必要的措施予以關(guān)閉。銀行要根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的方向?qū)Σ糠纸?jīng)濟過熱的行業(yè)、夕陽產(chǎn)業(yè)和國家調(diào)控行業(yè)實行信貸退出，并根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，在必要時予以清收。二是對于處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，財稅部門應(yīng)給予減免營業(yè)稅和所得稅，政府部門應(yīng)根據(jù)本地實際情況出臺相關(guān)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策，增強中小企業(yè)的原始資本積累能力。人民銀行應(yīng)積極規(guī)范民間借貸行為，積極支持和引導(dǎo)中小企業(yè)向親屬朋友籌借生產(chǎn)經(jīng)營資金，以解決中小企業(yè)自籌資金困難。

（三）建立中小企業(yè)信用評價機構(gòu)，健全信用制度。

該機構(gòu)可由人行牽頭，匯集商業(yè)銀行、工商、經(jīng)貿(mào)、司法、稅務(wù)等部門，對中小企業(yè)的合同信用、質(zhì)量信用、勞動信用、環(huán)保信用、納稅信用、司法信用及企業(yè)法定代表人個人信息進行全面評價，以解決在融資問題中的信息不對稱以至產(chǎn)生“逆向風(fēng)險”和“道德風(fēng)險”，同時也可減少商業(yè)銀行貸款審查的難度和監(jiān)督的成本，減少交易的相關(guān)費用。逐步建立民營企業(yè)良好的信用環(huán)境和秩序。

（四）加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新和加強金融服務(wù)。

1、商業(yè)銀行應(yīng)實施產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新、拓展金融渠道、努力滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融產(chǎn)品和服務(wù)需求。對產(chǎn)品有市場有一定資產(chǎn)規(guī)模、科技含量高、效益好的中小企業(yè)可適當(dāng)放寬貸款條件、擴大授信額度，對信用等級優(yōu)良的中小企業(yè)可允許發(fā)放部分信用貸款。選擇資信良好、產(chǎn)品供銷狀況穩(wěn)定的企業(yè)，簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票、辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。對符合條件的外向型中小企業(yè)辦理保付代理、包買票據(jù)、福費延等業(yè)務(wù)，以適應(yīng)國內(nèi)外統(tǒng)一市場的發(fā)展和企業(yè)多層次融資要求。

2、加強金融服務(wù)，增加信貸有效投入，建立一套符合當(dāng)前實際的中小企業(yè)信用等級評級授信體系。嚴(yán)格掌握好中小企業(yè)第一還款來源，根據(jù)現(xiàn)金流量情況掌握貸款，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)品種，并簡化審批環(huán)節(jié)和審批手續(xù)。

（五）建立和完善中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)。

該擔(dān)保機構(gòu)可以是政策性，也可以是盈利性的；可以由政府出資，也可以鼓勵社會資本投資創(chuàng)辦，也可以由政府和企業(yè)共同出資組建。該機構(gòu)應(yīng)明確服務(wù)對象和擔(dān)保范圍，建立評估和決策程序，制定風(fēng)險防范措施。對該機構(gòu)的設(shè)立與運行，政府應(yīng)給予積極支持，減免相關(guān)稅費，使其能更好的為中小城市企業(yè)融資擔(dān)保。

（六）鼓勵建立發(fā)展為中小融資服務(wù)的中介機構(gòu)。

美國中小企業(yè)找銀行貸款并不難，經(jīng)調(diào)查，原來美國有很多的企業(yè)融資方式、融資使用的一系列服務(wù)，尤其他們會告訴企業(yè)怎樣才能更容易獲得銀行的貸款。現(xiàn)在國內(nèi)的大多數(shù)中小企業(yè)都是拿著商業(yè)計劃書直接找銀行，根本不了解銀行的有關(guān)貸款準(zhǔn)則，往往導(dǎo)致大量的無效勞動。因此，建立中小企業(yè)融資中介，在銀企之間搭起溝通的橋梁，有助于中小企業(yè)更好的從銀行融資。fxsubdrt

第四篇：我國中小企業(yè)人才流失現(xiàn)狀調(diào)查

我國中小企業(yè)人才流失現(xiàn)狀調(diào)查

隨著經(jīng)濟的發(fā)展和我國政府發(fā)布的相關(guān)政策使現(xiàn)在的中小型企業(yè)已經(jīng)到了一個蓬勃發(fā)展的階段，據(jù)調(diào)查顯示我國現(xiàn)在的中小企業(yè)已經(jīng)超過4500萬家，占據(jù)我國企業(yè)總數(shù)的90%，已在我國經(jīng)濟發(fā)展中占有重要的地位，發(fā)揮著大企業(yè)所不能代替的作用?，F(xiàn)在我國已加入世界貿(mào)易組織，成為經(jīng)濟共同體的一員，相應(yīng)的中小企業(yè)也成為組織中重要的組成部分。有了好的前景也同時會相應(yīng)的產(chǎn)生一系列問題。中小型企業(yè)的人才流失率已成為這些問題的首要。

為了了解是什么原因使現(xiàn)在各企業(yè)的人才流失率比例增加，我今年暑假在光谷世界城里的一個中西餐廳做服務(wù)員，了解到服務(wù)行業(yè)的人才流失率是非常嚴(yán)重的。加上通過尋找一些其他行業(yè)流失率的數(shù)據(jù)資料發(fā)現(xiàn)：怎么減少人才流失率已經(jīng)成為了各級管理人員應(yīng)該加以重視的社會性問題了。例如，人才流失率的正常范圍應(yīng)該為4%—5%，但是物流行業(yè)的人才流失率竟然達(dá)到30%，這讓我們不得不驚訝于這么大差距的存在。人才流失率反映出一個企業(yè)內(nèi)部的發(fā)展情形和穩(wěn)定狀況，一個連穩(wěn)定性都沒有的企業(yè)何談有固定的客源和忠實的下屬，這樣所得到的經(jīng)濟利益也只是暫時的，猶如曇花一現(xiàn)很快就會偃旗息鼓。中小企業(yè)的平均壽命只有2—9年，很多情況都可以歸咎為經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的不穩(wěn)定性。所以關(guān)注人才流失率原因是企業(yè)發(fā)展不可缺少的考慮。

一．就服務(wù)行業(yè)而言，造成人員流失的原因是比較多的，從員工自身的情況看大致上有這樣幾點：

1.每天的工作量太大，而且所處理的事情太多而瑣碎，付出的精力和所得到的回報不能達(dá)到自己所預(yù)期之中的公平。

2.每個人都希望是平等的，不會受到他人的歧視和謾罵，但在服務(wù)行業(yè)中所代表的宗旨就會與人的思想上有所差異，不能都承受那種不平等。

3.人的需要有五個層次，其中有一個是自我價值的實現(xiàn)需要，這個需要時最高層次的，同時也是最重要的，當(dāng)我們想要發(fā)展時，服務(wù)行業(yè)儼然不能滿足這種需要，而我們想到的就是其他途徑的實現(xiàn)。

4.管理層和員工之間的溝通問題，導(dǎo)致分工之間的不公平讓員工產(chǎn)生不滿的心理情緒

二．以上這幾點都是我們所能知道的，也是我們的主觀能動性所決定的，還有其他的原因就是一些自然因素和人為的個人因素所導(dǎo)致流失率提高的部分比例。另一方面，從企業(yè)的角度來看有以下幾個原因也能導(dǎo)致人才的流失率增高。

1.中小企業(yè)規(guī)模小，自身實習(xí)不足難以將優(yōu)秀的人才留住，導(dǎo)致一些企業(yè)出現(xiàn)停滯的狀態(tài)，沒有什么新的活力使企業(yè)的發(fā)展擴大。

2.地域限制，有些企業(yè)排斥外來人員，使得企業(yè)的文化只是局限于一個小的范圍內(nèi)活動。

3.人力資源管理落后，沒有一個較全面的規(guī)劃和政策，使得一些計劃難以有

序的進行。例如在工作中一個人在工作中犯了錯誤，往往因為職責(zé)不分明而造成全體人員都受到責(zé)備。有好的績效考核無制度產(chǎn)生的渙散團體。

由于這些各方面的因素導(dǎo)致人才流失率增加已是一個必然的結(jié)果，那么一些存在性的問題也相應(yīng)的呼之即出。

1． 企業(yè)的技術(shù)和經(jīng)驗流失，企業(yè)花費大量精力和時間來培訓(xùn)他們，人才

流失后他們會帶走公司的商業(yè)機密，導(dǎo)致信息和經(jīng)驗的外流，給公司

帶來直接的經(jīng)濟損失。

2． 企業(yè)人才流失會造成企業(yè)的經(jīng)營成本增加，在流失期間，企業(yè)需要再

花費時間和精神重新招聘合適的人選以及對其進行培訓(xùn)。這其中的隱

性成本會直接在經(jīng)營成本中反映出來。

3． 較高的人才流失率會使企業(yè)內(nèi)部的員工穩(wěn)定性遭到破壞，企業(yè)的環(huán)境

因為人員的更替而讓企業(yè)氛圍變得緊張，人員之間的關(guān)系也會比原來的結(jié)構(gòu)關(guān)系更冷談，讓人難以適應(yīng)。

4． 流失率高會使顧客的滿意度和忠誠度下降，一個企業(yè)不是比較的營業(yè)

額的大小，進一步比較的是品牌的忠誠度及受歡迎程度。經(jīng)常的變化

只會給顧客連反應(yīng)得時間都沒，何談?chuàng)碜o。

5． 影響工作的連續(xù)性，企業(yè)項目的進程會因為人員流失而延緩，不能確

保工作持續(xù)進行。

由此而知，怎樣解決人才流失率的問題已是刻不容緩的，從根本上解決問題的根源應(yīng)該從這幾個方面著手。

1． 給員工一個發(fā)展的空間和一個提升的舞臺，讓他們感覺到自己能夠被

信任，自己的能力能夠得到肯定，提供較大的發(fā)展空間，給員工以希

望及動力，讓員工看到企業(yè)的前景。建立完善的競爭制度，讓員工之

間形成良性的競爭氛圍，當(dāng)公司有空缺的時候首先不是想到的從外部

招聘，而是考慮到自己員工的實力，這樣才不會造成外聘帶來的打擊。

當(dāng)一個人在一個地方或一個工作崗位時間呆長了，自然就會產(chǎn)生厭倦的情緒，適當(dāng)?shù)陌凑账哪芰φ{(diào)整不同的崗位，那樣提升的空間就會

比較大。最后給員工培訓(xùn)的機會，不要認(rèn)為培訓(xùn)是在浪費時間，培訓(xùn)

是無處不在的。

2． 在人力資源中，對于薪酬的原則有這樣一點，就是對外要有競爭力，這樣才能在物質(zhì)上吸引人，對于骨干人員和核心人員要舍得投入，即

使高出其他崗位較多也無所謂，要拉大崗位水平，這樣才能留住他們，對公司來說，他們一旦流失對企業(yè)是不可估量的損失。做到賞罰分明，要重罰重賞，對企業(yè)有重大貢獻的，實施重賞一方面可以提高員工的收入，另一方面可以對其有激勵作用，這樣我們的付出才會有回報。

3． 同時優(yōu)秀的企業(yè)文化也同樣可以吸引人，當(dāng)一個公司有良好的學(xué)習(xí)氛

圍，和友好的人員關(guān)系，有相當(dāng)?shù)母偁幜?，那么在公司里工作的人員

每天的心情是愉悅的，工作效率也會高些。但是一種文化的形成不是

一時半刻的，它是經(jīng)過日積月累的，再從中提煉，這樣經(jīng)營起來的企

業(yè)文化才會經(jīng)得住考驗，也才是有價值的，它是一種積極的，向上的，有凝聚力的信念。企業(yè)的競爭在很大的程度上也是文化的競爭，需要

管理人員有長遠(yuǎn)的目標(biāo)去發(fā)展。

從這些方面淺談了一下怎么樣解決人才流失率，但是管理一個公司，這些方面只是其中的一些，還有我們不可預(yù)知的因素。能夠做的就是在長期的中小企

業(yè)發(fā)展中得到經(jīng)驗。總結(jié)出一個可行的方案，盡量將人才的流失率控制在我們的正常范圍之中，這樣企業(yè)的壽命才不會因此而迅速驟。只有經(jīng)得住考驗的企業(yè)才能夠在領(lǐng)域中有所突破，得到更長遠(yuǎn)的發(fā)展。企業(yè)的壽命也會增加，那么中小企業(yè)的發(fā)展前景將會以實力占據(jù)我們整個經(jīng)濟發(fā)展中的重要組成部分，而非以數(shù)量來控制。

在這次參與社會實踐中，我明白了在企業(yè)中我們應(yīng)該做到細(xì)心的留意在身邊發(fā)生的一切，管理是一種對人的控制，只有我們把握好這個度，那么我們在管理出現(xiàn)的問題都能夠一一的去解決而不會是被不知方向的思緒所引導(dǎo)。人力資源中的人盡其用，因人設(shè)崗，因崗設(shè)人都是對人力的合理利用。由此可見，人力的重要性，人員的流失率太高將會導(dǎo)致企業(yè)快速的倒閉，同樣的也是企業(yè)的一顆毒瘤。凡是都是兩面性的，正常的人員流失率對企業(yè)是有好處的，它給企業(yè)帶來了新鮮的活血，讓企業(yè)中一成不變的樣子得到了改善，積極的促進了員工在自己領(lǐng)域所能發(fā)揮的潛力。同時也帶來了不一樣的信念及企業(yè)文化，像是鯰魚效應(yīng)一樣。所以凡是都有個度。把握這個尺寸才能管理好企業(yè)。

第五篇：我國中小企業(yè)信息化現(xiàn)狀和存在問題淺析

我國中小企業(yè)信息化現(xiàn)狀和存在問題淺析 摘要：在國內(nèi)經(jīng)濟高速發(fā)展的今天，各類企業(yè)紛紛采取信息化，以求提高自身的生產(chǎn)效率和降低生產(chǎn)成本。但中小企業(yè)在信息化的過程中出現(xiàn)的一些特點尤其突出，例如：規(guī)模小、管理水平低下、資金薄弱、抵抗市場風(fēng)險的能力較低。從中小企業(yè)在信息化過程中遇到的這些問題入手，提出了中小型企業(yè)在信息化過程中所應(yīng)采取的一些對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 企業(yè)信息化 現(xiàn)狀 對策分析

一、企業(yè)信息化的內(nèi)涵

關(guān)于企業(yè)信息化的概念，國內(nèi)最早出現(xiàn)在1997年。幾年來陸續(xù)發(fā)表了許多論著，但至今并沒有統(tǒng)一的表述。總結(jié)幾年來我國企業(yè)信息化的實踐和理論研究的結(jié)果，我們認(rèn)為，企業(yè)信息化應(yīng)該包括以下3個方面的內(nèi)涵：

① 技術(shù)信息化 抓緊建設(shè)企業(yè)的信息基礎(chǔ)建設(shè)，在企業(yè)內(nèi)全面使用計算機、通信等現(xiàn)代信息技術(shù)，力求“將企業(yè)的生產(chǎn)過程、物料移動、事物處理、現(xiàn)金流動、客戶交互等業(yè)務(wù)過程數(shù)字化”，這是企業(yè)信息化絕對不可缺少的。不過，這只是企業(yè)信息化的初級階段，不能以為有了電算化就是對信息資源進行合理有效地利用了，大量使用信息技術(shù)只是實現(xiàn)信息花的前提和基礎(chǔ)。

② 管理信息化 在企業(yè)信息化發(fā)展的初期，許多大型企業(yè)爭相投入大批資金，可是并不是所以這樣做的企業(yè)都成功了。究其原因，其中很重要的一點是對企業(yè)沒有進行徹底的組織重建和管理變革，先進的計算機系統(tǒng)的是落后的組織結(jié)構(gòu)和管理模式，于是人們提出了“管理變革”的主張，這就是“管理信息化”。

③人員信息化 在企業(yè)信息化的過程中，人們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在添置信息技術(shù)設(shè)備時也都進行了組織重建、管理變革，但仍舊有許多企業(yè)還不見成效，究其原因，是管理者觀念落后的問題。

二、企業(yè)信息化對企業(yè)的影響

企業(yè)實施信息化對企業(yè)產(chǎn)生了很大的影響，首先使企業(yè)的管理效率大大的提高，其次企業(yè)的管理方式也發(fā)生了改變，不再是以前那種要靠人到企業(yè)各個部門去對員工進行管理。由于管理效率和管理方式發(fā)生了變化給企業(yè)帶來很大的好處，從而導(dǎo)致企業(yè)組織結(jié)構(gòu)扁平化。這使企業(yè)的競爭力不斷加強，新的組織結(jié)構(gòu)可以改善信息傳播效率，可以激發(fā)企業(yè)成員的主動性、創(chuàng)造性，可以提高企業(yè)的快速反映能力。企業(yè)競爭力方式發(fā)展使企業(yè)出先了戰(zhàn)略聯(lián)盟，企業(yè)戰(zhàn)略聯(lián)盟可以降低企業(yè)交易成本，可以邊外部資源為內(nèi)部資源，可以提升企業(yè)價值鏈的效應(yīng)。其次出現(xiàn)了虛擬企業(yè)。

三、我國中小企業(yè)信息化的現(xiàn)狀與問題

（一）中小企業(yè)信息化的現(xiàn)狀

經(jīng)過二十多年的發(fā)展，我國企業(yè)信息化建設(shè)已經(jīng)取得了階段性成果。截至2004年10月,已有IT應(yīng)用的中小企業(yè)數(shù)量四百多萬家，其中有20萬家左右的中小企業(yè)已經(jīng)具備一定規(guī)模的IT應(yīng)用系統(tǒng)，是中小企業(yè)IT市場中最活躍的一個群體。從200年開始，我國中小企業(yè)信息化便進入了實質(zhì)性發(fā)展階段，中小企業(yè)信息化建設(shè)逐步從單機應(yīng)用階段或局域網(wǎng)應(yīng)用階段向更高層次的系統(tǒng)應(yīng)用與整合方向發(fā)展，企業(yè)的個性化應(yīng)用和電子商務(wù)正在得到快速推廣。絕大多數(shù)中小企業(yè)已經(jīng)開始信息化接觸和探索；中小企業(yè)對信息技術(shù)和設(shè)備的利用程度有很大提高；中小企業(yè)對信息化的認(rèn)識水平有較大幅度提高；中小企業(yè)信息化初顯成效，信息化已經(jīng)或正在給企業(yè)帶來積極影響。然而，我國中小企業(yè)信息化建設(shè)總體仍處于起步階段。我國中小企業(yè)數(shù)量巨大(約一千多萬

家，占全國企業(yè)總數(shù)的95%)，地區(qū)分布廣泛，行業(yè)分布跨度大，在IT應(yīng)用方面水平相對較低，且應(yīng)用層次差異比較大。從有關(guān)統(tǒng)計資料來看，我國中小企業(yè)只有10%左右實施了ERP和CRM方案，6%左右實施了SCM方案，進入了信息化的高級階段，絕大多數(shù)企業(yè)的信息化水平仍停留在文字處理、財務(wù)管理等辦公自動化及勞動人事管理階段，局域網(wǎng)的應(yīng)用也主要處在信息共享層面上，生產(chǎn)控制方面的應(yīng)用較少。

(二)中小企業(yè)信息化問題

1.對于信息化中小企業(yè)關(guān)注的幾個問題

在當(dāng)今的信息化浪潮中，中小企業(yè)在進行信息化過程中正逐漸地恢復(fù)理性，開始認(rèn)真對待信息化問題。中小企業(yè)關(guān)注的問題主要有以下幾個方面：

(1)信息化能夠給企業(yè)帶來什么。通常中小企業(yè)資金缺乏，在信息化項目建設(shè)時，這些企業(yè)更加考慮成本收益分析，即通過信息化企業(yè)能夠得到什么，是不是合算。中小企業(yè)不愿意承擔(dān)由信息化帶來的沉沒成本，通常它們想通過信息化降低成本，增強競爭能力，而不是降低利潤來獲得業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化。據(jù)AMT調(diào)查，中小企業(yè)目前最關(guān)心問題為：能否解決企業(yè)實際問題，實現(xiàn)預(yù)期收益(占總投票人數(shù)的74.14%)。

(2)信息化是否會削弱企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃。中小企業(yè)非常關(guān)心企業(yè)戰(zhàn)略與信息化戰(zhàn)略是否一致的問題，一旦信息化的戰(zhàn)略目標(biāo)與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不想一致時，企業(yè)將付出沉重的代價。通常這些企業(yè)是在其發(fā)展比較完善時，才開始考慮信息化的問題，并且需要方案提供商與咨詢顧問的協(xié)助規(guī)劃。

(3)信息化能否解決實際的管理問題。通常這些企業(yè)都存在或多或少的管理問題，管理存在的問題哪些可以通過實施信息化解決，哪些可以實施以后進行戰(zhàn)略調(diào)整管理解決。如何更充分地運用信息化手段解決企業(yè)普遍的存在的問題。信息化解決方案的功能是否齊全，是否能夠解決企業(yè)某些具體的問題。

(4)信息化能否帶來持久的競爭優(yōu)勢。對于中小企業(yè)，信息技術(shù)的利用可能帶來企業(yè)持續(xù)的競爭優(yōu)勢，但也不是只要進行了信息化，就可能帶來競爭優(yōu)勢。信息化只是企業(yè)獲得長足發(fā)展的必備的工具。信息化并不能防止競爭趨同。

(5)如何更好地看待信息化中的計劃控制。如何處理集中控制與分權(quán)激勵的矛盾，是強調(diào)過程透明還是結(jié)果透明，如何加強預(yù)算控制，財務(wù)管理模塊如何解決結(jié)算、融資、考核、資金調(diào)度、事前控制、對外報表等自動處理問題，如何解決對于儲備過高，物資沉淀嚴(yán)重，途中占用，作業(yè)不規(guī)范等具體問題。

(6)信息化過程中政府干預(yù)行為。通常這些企業(yè)必須通過政府提供一定的資金支持與基礎(chǔ)設(shè)施的支撐才能實施信息化，這就增加了政府對企業(yè)的監(jiān)管干涉力度，可能導(dǎo)致企業(yè)不得不在政府的要求下實施信息化，甚至實施信息化的目的不是符合企業(yè)的需求，而是來自政府的壓力。

2.中小企業(yè)信息化存在的問題

(1)中小內(nèi)部存在的問題

通常企業(yè)資源問題是制約中小企業(yè)信息化的主要瓶頸之一。根據(jù)研究與實踐分析表明，主要以下幾點問題：

①對自身管理上存在的問題缺乏研究。

②對自身信息化的基礎(chǔ)問題。

③信息化目標(biāo)不明確，對是否搞信息化持觀望態(tài)度，不了解管理上的問題正嚴(yán)重制約企業(yè)的發(fā)展，不了解信息化能夠解決的正是管理上的問題，不了解過去的優(yōu)勢正在消失。

④理解有偏差。主要表現(xiàn)在中小企業(yè)對信息化概念認(rèn)識不清，對信息化認(rèn)識過于簡單化，對信息化項目的實施抱以過高的期望，把信息化等同于技術(shù)改造，如讓技術(shù)

部門主持信息化，選型中盲目追求軟件的高檔次和高功能，沒有意識到行業(yè)性限制，對實施信息化存在不切合實際的想法，比如認(rèn)為信息化可以解決一切問題，信息系統(tǒng)可以代替企業(yè)家和管理人員等等。

⑤組織人員的阻礙。

⑥資金短缺問題。

⑦人才缺乏與人才流動大的問題。中小企業(yè)信息化常常缺乏高水平的系統(tǒng)管理與網(wǎng)絡(luò)管理人才，中小企業(yè)也常常面臨人才外流問題的困擾。

⑧經(jīng)營管理的問題。

⑨信息交流不暢。

⑩缺乏信息化評估體系，投資不平衡，機構(gòu)不合理。

(2)信息化解決方案提供商方面存在的問題。

IT方案提供商如何在企業(yè)信息化這個問題上正確引導(dǎo)和幫助企業(yè)理順內(nèi)部管理和生產(chǎn)流程，使企業(yè)真正意識到信息化能帶來怎樣的好處，這是企業(yè)實現(xiàn)信息化的一個前提條件。有一些IT方案提供商品只是把自己的產(chǎn)品的優(yōu)勢和功能擺在企業(yè)面前，單純地去推薦自己的產(chǎn)品，以產(chǎn)品賣出為目的，他們看重的只是自身產(chǎn)品的市場占有率及同行業(yè)之間的競爭，而不是實實在在從企業(yè)利益的角度出發(fā)，真正幫助企業(yè)改進生產(chǎn)管理上的缺陷，使自己的產(chǎn)品能與企業(yè)的生產(chǎn)特點相符合，起到幫助企業(yè)提高生產(chǎn)效率的目的，這也給中小企業(yè)信息化埋下了失敗的伏筆。所以IT方案提供商應(yīng)該改變服務(wù)意識，真正做到以企業(yè)為中心，而不是以自身的產(chǎn)品為中心。IT方案提供商實際上對于中小企業(yè)信息化的實施起到指導(dǎo)與輔助的作用。一個好的IT方案提供商可以優(yōu)化中小企業(yè)的工作流程，幫助他們更好的理解信息化的內(nèi)涵與實施信息化戰(zhàn)略。

目前IT方案提供商存在的問題眾多，表現(xiàn)在ERP軟件應(yīng)用的失敗案例紛紛曝光，例如繼北京三露廠ERP軟件在《21世紀(jì)經(jīng)濟報道》上曝光后，哈爾濱制藥廠等失敗案例也紛紛遭到曝光。IT方案提供商對中小企業(yè)信息化的影響主要表現(xiàn)為：除了功能轉(zhuǎn)移外，是否還能夠提供能力轉(zhuǎn)移，提高使用者掌握運用解決方案的能力;能否提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù);提供的信息化解決方案是否適合于企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略;是否提供長期的合作以加強雙方的反饋溝通等。

(3)政府與銀行方面存在的問題。

政府與銀行在中小企業(yè)的發(fā)展與信息化進程中起著關(guān)鍵性的作用。目前政府與銀行提供的發(fā)展環(huán)境還有不利于中小企業(yè)信息化的方面。其主要表現(xiàn)在以下幾點：① 缺乏完善的針對中小企業(yè)信息化建設(shè)相關(guān)的法律法規(guī)政策;

②缺乏鼓勵中小企業(yè)信息化建設(shè)的財政、金融、稅收等方面的優(yōu)惠政策;③信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足;

④ 缺乏有效的信息化技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范的制定、資信評估和項目評估機構(gòu);

⑤沒有提供很好的融資支持環(huán)境與制度環(huán)境如缺少中小企業(yè)銀行、中小企業(yè)基金、創(chuàng)業(yè)板市場以及票據(jù)業(yè)務(wù)與同業(yè)拆借等發(fā)展的機制;

⑥ 銀行在提供貸款方面缺少積極性;

⑦銀行內(nèi)部缺少向中小企業(yè)貸款的激勵機制;

從以上三個方面分析可以看出中小企業(yè)的信息化問題是牽涉到多方的一個系統(tǒng)工程。因而中小企業(yè)信息化應(yīng)從系統(tǒng)論的觀點看待這些問題，這些問題不可能在同一個中小企業(yè)上同時出現(xiàn)，但就某一方面的問題一旦出現(xiàn)將可能導(dǎo)致中小企業(yè)信息化建設(shè)的失敗，甚至導(dǎo)致中小企業(yè)的破產(chǎn)。因此中小企業(yè)要慎重考慮自身信息化的問題，做好前期分析工作，找出問題并有效解決它們，把其視為一個長期發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。

四、中小企業(yè)實施信息化的對策與建議

(一)中小企業(yè)信息化策略

1.選取IT外包服務(wù)

IT外包服務(wù)實際上對于中小企業(yè)信息化的實施起到指導(dǎo)與輔助的作用。一個好的IT方案提供商可以優(yōu)化中小企業(yè)的工作流程，幫助他們更好的理解信息化的內(nèi)涵與實施信息化戰(zhàn)略。

2.選取適合企業(yè)的通用管理軟件

應(yīng)用服務(wù)提供商ASP(Application Service Provider)模式就是集中為企業(yè)搭建信息化所需要的所有網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施及軟件、硬件運行平臺，負(fù)責(zé)所有前期的實施、后期的維護等一系列服務(wù)，使企業(yè)無需購買軟硬件、建設(shè)機房、招聘IT人員，只需前期支付一次性的項目實施費和定期的ASP服務(wù)費，即可通過互聯(lián)網(wǎng)享用信息系統(tǒng)。

3.從大處規(guī)劃，從小處實施，重點突破

中小企業(yè)具有數(shù)量大、規(guī)模小、行業(yè)和地域分布廣、經(jīng)營狀況參差不齊等特點，因此在中小企業(yè)推進信息化建設(shè)時，要采取“整體規(guī)劃，分步實施”的策略，具體的操作可本著減少成本、增加利潤、扁平渠道、提高效率的思路，從財務(wù)管理信息化入手，逐步建立基于互聯(lián)網(wǎng)的辦公自動化系統(tǒng)、企業(yè)資源共享系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、企業(yè)資源管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)營銷系統(tǒng)與電子商務(wù)。

(二)中小企業(yè)信息化的建議

1.利用內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)辦公管理自動化

中小企業(yè)信息化的現(xiàn)狀及存在的問題，就需要企業(yè)很好的實施自己企業(yè)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)來很好的實現(xiàn)辦公管理自動化使人們能夠高效率地進行信息處理、傳輸和利用。辦公自動化技術(shù)的發(fā)展將使辦公活動向著數(shù)字化的方向發(fā)展，最 終將實現(xiàn)無紙化辦公。

2.從最基本的管理系統(tǒng)開始

中小企業(yè)雖不是什么大型的企業(yè)，但是也有自己的管理系統(tǒng)來對企業(yè)進行管理，管理要從最基本的開始，逐漸形成管理系統(tǒng)的規(guī)模和形式。

3.設(shè)立企業(yè)網(wǎng)站，探索電子商務(wù)

中小企業(yè)實施信息化，要讓外界知道自己的企業(yè)就要建立企業(yè)自己的網(wǎng)站，企業(yè)通過自己的網(wǎng)站可以主動發(fā)布信息，這是企業(yè)網(wǎng)站主動性的一面，但是發(fā)布在網(wǎng)站上的信息不會自動傳遞給用戶，只能“被動地”等待用戶自己來獲取信息，這又表現(xiàn)出企業(yè)網(wǎng)站具有被動性的一面。有了網(wǎng)站就能很好利用網(wǎng)站而探索電子商務(wù)。

五、結(jié)束語

中小企業(yè)的信息化建設(shè)是一個漸進動態(tài)的增效過程，并不一定要企業(yè)組織重組與大的管理變革。然而現(xiàn)在許多中小企業(yè)存在的認(rèn)識不足，常常使他們易于陷入被動的狀態(tài)，致使信息化并不符合企業(yè)的現(xiàn)實需求。面對眾多廠商的各種不同的誘惑，特別是良莠不齊的管理軟件產(chǎn)品，中小企業(yè)必須透過價格、概念、質(zhì)保炒作的煙幕，認(rèn)真對待自己信息化進程中存在的問題與陷阱，努力去把握住自己的信息化方向，在信息化的道路上謹(jǐn)慎前行。文中提出的中小企業(yè)信息化的問題可能并不全部在某個中小企業(yè)上體現(xiàn)出來，但是認(rèn)識到這一點，中國的中小企業(yè)信息化進程將會大大向前邁出一步。永遠(yuǎn)不要忽略中小企業(yè)自身的創(chuàng)造性與模仿性，典型的成功，可以帶動許多中小企業(yè)信息化的成功。本文提出的策略與方法向中小企業(yè)成功實施信息化策略提供了一種新的思路與視角。真誠希望中國的中小企業(yè)在借鑒與吸收國內(nèi)外中小企業(yè)信息化實施的經(jīng)驗與教訓(xùn)基礎(chǔ)之上，能夠做得更好，并且有益于中國工業(yè)化的發(fā)展進程。

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