第一篇：天津市促進創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展暫行規(guī)定

天津市促進創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展暫行規(guī)定

（2002年5月5日）

第一條 為推動我市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)規(guī)范、快速發(fā)展，吸引境內(nèi)外各類創(chuàng)業(yè)資本投資本市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進程，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱創(chuàng)業(yè)投資(又稱“風(fēng)險投資”)，是指主要向未上市高新技術(shù)企業(yè)及其他技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)進行股權(quán)投資，并為之提供創(chuàng)業(yè)過程中的經(jīng)營管理和咨詢服務(wù)，以期在被投資企業(yè)發(fā)展成熟后，通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲取中、長期資本增值收益的投資行為。

第三條 本規(guī)定適用于在本市從事創(chuàng)業(yè)投資活動的各類組織和個人。第四條 市風(fēng)險投資工作聯(lián)席會是市政府協(xié)調(diào)全市風(fēng)險投資活動的議事組織，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，結(jié)合本市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展的實際情況，研究、部署本市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和具體措施，研究解決本市創(chuàng)業(yè)投資工作中的重大問題，并對創(chuàng)業(yè)投資法規(guī)、政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。

第五條 市創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展中心是市風(fēng)險投資工作聯(lián)席會的日常辦事機構(gòu)，是全市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)管理和服務(wù)的綜合部門，履行下列職責(zé)：

(一)研究擬訂和組織實施本市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展計劃；

(二)編制本市“創(chuàng)業(yè)投資項目指南”；

(三)對本市創(chuàng)業(yè)投資活動進行綜合管理；

(四)管理市風(fēng)險投資資金；

(五)對本市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律性組織進行指導(dǎo)和監(jiān)督；

(六)對有關(guān)機構(gòu)應(yīng)否享受創(chuàng)業(yè)投資地方優(yōu)惠政策予以核定；

(七)市政府授權(quán)的其他職責(zé)。

第六條 本市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律性組織的作用：

(一)保障會員依法從事創(chuàng)業(yè)投資活動，維護會員的合法權(quán)益；

(二)收集整理創(chuàng)業(yè)投資信息，為會員提供服務(wù)；

(三)制定會員應(yīng)遵守的規(guī)則；

(四)負(fù)責(zé)本市創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)及從業(yè)人員的備案登記和專業(yè)資格認(rèn)證工作；

(五)組織從業(yè)人員進行理論、政策研究，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)及對外交流；

(六)對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的糾紛進行調(diào)解；

(七)按照組織章程，監(jiān)督、檢查會員行為；

(八)市創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展中心委托的其他工作。

第七條 從事創(chuàng)業(yè)投資活動必須遵守法律、法規(guī)、規(guī)章，遵循自愿、公平、有償和誠實信用的原則。

第八條 鼓勵境內(nèi)外各類投資機構(gòu)、金融機構(gòu)、企業(yè)、高等院校、研發(fā)機構(gòu)、中介服務(wù)機構(gòu)、媒體及其他組織和個人，積極推動和參與本市創(chuàng)業(yè)投資事業(yè)的發(fā)展。

第九條 鼓勵從事創(chuàng)業(yè)投資活動的各類組織和個人借鑒國際先進的創(chuàng)業(yè)投資管理經(jīng)驗和方式，從事符合社會公共利益的創(chuàng)業(yè)投資活動。

第十條 各級人民政府及其所屬有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)依法為從事創(chuàng)業(yè)投資活動的各類組織和個人提供服務(wù)，創(chuàng)造有利于創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的良好環(huán)境。

第十一條 本規(guī)定所稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)是指：

(一)創(chuàng)業(yè)投資基金；

(二)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)；

(三)創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)。

第十二條 鼓勵境內(nèi)外各類經(jīng)濟組織和個人在本市設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。

在本市設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資于本市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和其他技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)的資金額，累計超過其對外已投資總額７０％的，可享受高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策。

第十三條 鼓勵本市創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)及其他各類經(jīng)濟組織和個人根據(jù)自身發(fā)展的需要，積極參加國際性創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)及其創(chuàng)業(yè)活動。

第十四條 鼓勵境內(nèi)外各類經(jīng)濟組織在控制風(fēng)險的條件下委托本市創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)進行創(chuàng)業(yè)投資。

第十五條 創(chuàng)業(yè)投資基金依照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立和管理。第十六條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)可以采用股份有限公司、有限責(zé)任公司、合伙企業(yè)及其他組織形式。

第十七條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的注冊資本為在工商登記機關(guān)登記的全體股東、合伙人所認(rèn)繳的全部出資額。其注冊資本不得少于下列數(shù)額：

(一)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司：人民幣５０００萬元；

(二)其他組織形式的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)：人民幣１０００萬元；

(三)各種組織形式的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)：人民幣１００萬元。

第十八條 設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，股東、合伙人須以貨幣出資。第十九條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的注冊資本可以分期繳付。股東、合伙人實際繳付出資的期限、數(shù)額和企業(yè)實收資本比例應(yīng)在出資(或合伙)合同、企業(yè)章程中明確，但須符合以下要求：

(一)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，首期出資應(yīng)在企業(yè)設(shè)立登記前繳納，且企業(yè)實收資本比例不得低于注冊資本的１５％；其余出資應(yīng)在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起３年內(nèi)全部繳清。

(二)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的，首期出資應(yīng)在企業(yè)申請設(shè)立登記前繳納，且企業(yè)實收資本比例不得低于注冊資本的３０％，其余出資應(yīng)在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起１年內(nèi)全部繳清。

(三)境外投資者投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，首期出資不得低于各自認(rèn)繳出資額的１５％，且應(yīng)當(dāng)自企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起３個月內(nèi)繳清；其余出資應(yīng)在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起３年內(nèi)全部繳清。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的實收資本必須經(jīng)法定的驗資機構(gòu)驗資并出具證明。

第二十條 申請設(shè)立股份有限公司的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)后，向工商行政管理機關(guān)辦理登記注冊。申請設(shè)立其他組織形式的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，可直接向工商行政管理機關(guān)辦理登記注冊。

境外投資者(包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)的經(jīng)濟組織和個人)申請設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，依照國家有關(guān)規(guī)定辦理。投資總額在地方政府審批權(quán)限內(nèi)的，可以向市外商投資主管機關(guān)提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后向工商行政管理機關(guān)申請登記注冊。

第二十一條 申請設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：

(一)股東、合伙人符合規(guī)定的人數(shù)；

(二)注冊資本達到規(guī)定的最低限額；

(三)主要從事創(chuàng)業(yè)投資、創(chuàng)業(yè)投資管理及咨詢業(yè)務(wù)；

(四)主要從業(yè)人員應(yīng)具有本市創(chuàng)業(yè)投資自律性組織頒發(fā)的創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)資格；

(五)法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。

第二十二條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以從事以下業(yè)務(wù)：

(一)直接投資于高新技術(shù)企業(yè)及其他技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)；

(二)接受委托管理其他創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)及其他經(jīng)濟組織的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；

(三)為高新技術(shù)企業(yè)及其他技術(shù)創(chuàng)新企業(yè)提供貸款擔(dān)保；

(四)提供創(chuàng)業(yè)投資及管理咨詢；

(五)法律、法規(guī)允許的其他業(yè)務(wù)。

第二十三條 創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)可以從事以下業(yè)務(wù)：

(一)接受委托管理其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其他經(jīng)濟組織的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；

(二)提供創(chuàng)業(yè)投資及管理咨詢；

(三)提供創(chuàng)業(yè)投資項目推薦和評估服務(wù)；

(四)投資于接受委托管理的項目；

(五)法律、法規(guī)允許的其他業(yè)務(wù)。

第二十四條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的名稱中可以使用“創(chuàng)業(yè)投資”(或“風(fēng)險投資”)字樣。第二十五條 允許創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)運用全額資本金進行投資。第二十六條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的投資地域不受限制。第二十七條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)的項目篩選、評價、決策、實施及監(jiān)督體系，并采取組合投資的方式進行項目投資。創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)對單一項目的投資額應(yīng)實行比例控制，以分散投資風(fēng)險。

第二十八條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)接受委托管理創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。委托數(shù)額、期限、方式、受托人管理權(quán)限、管理報酬、清算辦法以及其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系，由當(dāng)事人在合同中約定。

第二十九條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)接受委托管理創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，受托人應(yīng)以委托人的名義進行投資，不直接經(jīng)手委托人的財產(chǎn)。

第三十條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)可以采取現(xiàn)金獎勵、贈與或獎售股權(quán)、員工入股或期權(quán)期股的方式對主要經(jīng)營管理人員予以激勵。

創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)主要經(jīng)營管理人員所取得的績效收入(包括股權(quán)收入)可比照享受從事高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的研發(fā)人員及經(jīng)營管理人員的地方優(yōu)惠政策。

第三十一條 創(chuàng)業(yè)投資者依照法律規(guī)定和合同的約定享有所投資企業(yè)的權(quán)益，并可依法選擇下列方式退出：

(一)將其持有的所投資企業(yè)的部分股權(quán)或全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他企業(yè)或個人；

(二)與所投資企業(yè)訂立股權(quán)回購合同，由所投資企業(yè)依照股權(quán)回購合同回購其所持有的該企業(yè)股份；

(三)所投資企業(yè)在境內(nèi)外股票市場上市后，創(chuàng)業(yè)投資者通過股票市場依法轉(zhuǎn)讓其股份；

(四)法律、法規(guī)允許的其他方式。

第三十二條 創(chuàng)業(yè)投資中介服務(wù)機構(gòu)是指為各類創(chuàng)業(yè)投資活動提供代理、咨詢、評估、審計、居間、信息等項服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)以及經(jīng)認(rèn)定的技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易、創(chuàng)業(yè)服務(wù)(企業(yè)孵化器)、信用及投資擔(dān)保等綜合性服務(wù)機構(gòu)。

第三十三條 鼓勵依法設(shè)立有利于本市創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展的技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)機構(gòu)、科技型中小企業(yè)投資策劃及上市服務(wù)機構(gòu)、中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)等綜合性服務(wù)機構(gòu)。

第三十四條 創(chuàng)業(yè)投資中介服務(wù)機構(gòu)應(yīng)按照誠信、公正、科學(xué)的原則，依照法律和行業(yè)規(guī)范開展經(jīng)營活動。

第三十五條 鼓勵各類中介服務(wù)機構(gòu)積極參與本市的創(chuàng)業(yè)投資活動，提供專業(yè)服務(wù)。中介服務(wù)機構(gòu)從事與創(chuàng)業(yè)投資有關(guān)的咨詢、代理、居間等服務(wù)所取得的收入，比照享受高新技術(shù)企業(yè)相關(guān)優(yōu)惠政策。

第三十六條 鼓勵各類中介服務(wù)機構(gòu)、其他組織和個人利用多種渠道為本市引進創(chuàng)業(yè)投資資金、創(chuàng)業(yè)投資管理人才、高科技人才和高新技術(shù)項目。

第三十七條 申請享受創(chuàng)業(yè)投資優(yōu)惠政策，應(yīng)當(dāng)向有關(guān)主管機關(guān)提出書面申請。有關(guān)主管機關(guān)按照規(guī)定在１５個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。經(jīng)核準(zhǔn)的，由有關(guān)主管機關(guān)依照有關(guān)規(guī)定確定并給予具體的優(yōu)惠。

第三十八條 本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起實行。

發(fā)布部門：天津市政府 發(fā)布日期：2002年05月05日 實施日期：2002年05月05日(地方法規(guī))

第二篇：陜西省促進關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展暫行規(guī)定（本站推薦）

【發(fā)布單位】陜西省 【發(fā)布文號】

【發(fā)布日期】2003-07-12 【生效日期】2003-08-15 【失效日期】 【所屬類別】地方法規(guī) 【文件來源】中國法院網(wǎng)

陜西省促進關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展暫行規(guī)定

《陜西省促進關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展暫行規(guī)定》已經(jīng)省政府2003年第10次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2003年8月15日起施行。

省長：賈治邦

二OO三年七月十二日

第一條第一條 為吸引境內(nèi)外創(chuàng)業(yè)資本，促進關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展，加速高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，結(jié)合本省實際，制定本規(guī)定。

第二條第二條 本規(guī)定適用于關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資活動的相關(guān)組織和個人。

第三條第三條 本規(guī)定所稱創(chuàng)業(yè)投資是指主要向高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)以及科技成果轉(zhuǎn)化項目進行各類股權(quán)投資，并為其提供經(jīng)營管理和咨詢服務(wù)，以期獲取資本增值收益的投資行為。

第四條第四條 本規(guī)定所稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)是指創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)。

創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是以直接股權(quán)投資為主營業(yè)務(wù)的非金融性企業(yè)。

創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)是受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)委托，代理投資、經(jīng)營、管理，或者推薦、評估投資項目的企業(yè)。

第五條第五條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)可采用各種企業(yè)形式。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)還可采用創(chuàng)業(yè)投資基金、有限合伙等組織形式。

創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立。

第六條第六條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的設(shè)立實行注冊登記制。法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。

創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的名稱可使用“創(chuàng)業(yè)投資（風(fēng)險投資）”、“創(chuàng)業(yè)投資管理（風(fēng)險投資管理）”字樣。

注冊資本超過2000萬元的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，其注冊資本金可分期到位，但首期到位資金不得少于注冊資本的三分之一，最后一期應(yīng)當(dāng)在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三年內(nèi)到位。

第七條第七條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)不得從事金融業(yè)務(wù)。

第八條第八條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以全額資本進行投資。

第九條第九條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可采用普通股權(quán)方式和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、認(rèn)股權(quán)證等準(zhǔn)股權(quán)方式進行投資。

第十條第十條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可定期分配收益，也可在收益實現(xiàn)時即時分配；被投資企業(yè)已經(jīng)上市的，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可將持有的流通性股票作為已實現(xiàn)收益直接分配給股東或者出資人。

第十一條第十一條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部激勵機制和約束機制。

創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可按照投資收益的適當(dāng)比例，采取獎勵現(xiàn)金或者股權(quán)等方式，對主要經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干予以激勵。同時，必須明確高層管理人員對瀆職、重大失誤等行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

第十二條第十二條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可通過企業(yè)并購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)回購、技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易、境內(nèi)外股票上市等方式撤出變現(xiàn)。

技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所對非上市的高新技術(shù)企業(yè)（股份有限公司和有限責(zé)任公司），在征得其同意后可實行信息披露制度，為創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)提供企業(yè)資產(chǎn)、經(jīng)營、管理等信息服務(wù)。

第十三條第十三條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對本省行政區(qū)域內(nèi)的高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)以及科技成果轉(zhuǎn)化項目的投資額，超過已投資總額70％的，經(jīng)省科技行政主管部門認(rèn)定，享受高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策。

創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)每可按其對本省行政區(qū)域內(nèi)的高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)以及科技成果轉(zhuǎn)化項目投資總額的3％計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，風(fēng)險準(zhǔn)備金可在稅前列支。

創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)經(jīng)省科技行政主管部門認(rèn)定，可享受高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策。

第十四條第十四條 申請享受優(yōu)惠政策的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向省科技行政主管部門提出書面申請。省科技行政主管部門應(yīng)當(dāng)在30日之內(nèi)予以認(rèn)定，不予認(rèn)定的應(yīng)當(dāng)說明理由并書面通知申請人。

對已享受優(yōu)惠政策的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)，由省科技行政主管部門進行年審。未通過年審的，不再享受優(yōu)惠政策。年審不得收取費用。

第十五條第十五條 鼓勵設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會，進行行業(yè)自律和規(guī)范，提供相關(guān)政策、項目和信息服務(wù)，促進創(chuàng)業(yè)投資業(yè)發(fā)展。

第十六條第十六條 關(guān)中高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)帶外從事創(chuàng)業(yè)投資活動的相關(guān)組織和個人參照本規(guī)定執(zhí)行。

第十七條第十七條 本規(guī)定自2003年8月15日起施行。

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第三篇：關(guān)于促進股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的若干規(guī)定

關(guān)于促進股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的若干規(guī)定

為深入貫徹落實國務(wù)院批準(zhǔn)的《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要（2008—2020年）》和《深圳市綜合配套改革總體方案》，加快我市股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展，鞏固提升深圳區(qū)域金融中心城市地位,推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級,特制定本規(guī)定。

一、本規(guī)定的適用對象

（一）本規(guī)定所指股權(quán)投資基金，是指以非公開方式向特定對象募集設(shè)立的對非上市企業(yè)進行股權(quán)投資并提供增值服務(wù)的非證券類投資基金（包括產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等）。股權(quán)投資基金可以依法采取公司制、合伙制等企業(yè)組織形式。

股權(quán)投資基金管理企業(yè)是指管理運作股權(quán)投資基金的企業(yè)。

私募證券投資基金管理企業(yè)是指借助信托公司發(fā)行理財產(chǎn)品，在監(jiān)管機構(gòu)備案，資金實現(xiàn)第三方銀行托管，主要投資于證券市場的投資管理機構(gòu)。

（二）本規(guī)定適用于本市注冊的內(nèi)資、外資、中外合資股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)以及私募證券投資基金管理企業(yè)，并且滿足以下條件：

股權(quán)投資基金的注冊資本（出資金額）不低于人民幣1億元，且出資方式限于貨幣形式，首期到位資金不低于5000萬元。股東或合伙人應(yīng)當(dāng)以自己的名義出資。其中單個自然人股東（合伙人）的出資額不低于人民幣500萬元。以有限公司、合伙企業(yè)形式成立的，股東（合伙人）人數(shù)應(yīng)不多于50人；以非上市股份有限公司形式成立的，股東人數(shù)應(yīng)不多于200人。

股權(quán)投資基金管理企業(yè)，以股份有限公司形式設(shè)立的，注冊資本應(yīng)不低于人民幣1000萬元；以有限責(zé)任公司形式設(shè)立的，其實收資本應(yīng)不低于人民幣500萬元。

私募證券投資基金管理企業(yè)注冊資本1000萬元人民幣以上且管理資產(chǎn)在1億元人民幣以上。

二、規(guī)范股權(quán)投資基金的工商登記

（一）市各有關(guān)部門對股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)以及私募證券投資基金管理企業(yè)，給予工商注冊登記的便利。

（二）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)可在企業(yè)名稱中使用“基金”或“投資基金”。

（三）公司制、合伙制股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè),在章程或合伙協(xié)議中應(yīng)明確規(guī)定,不得以任何方式公開募集和發(fā)行基金。

（四）承擔(dān)管理責(zé)任的股權(quán)投資基金管理企業(yè)的法定住所（經(jīng)營場所），可作為股權(quán)投資基金企業(yè)的法定住所（經(jīng)營場所）辦理注冊登記。

三、明確股權(quán)投資基金的稅收政策

（一）合伙制股權(quán)投資基金和合伙制股權(quán)投資基金管理企業(yè)不作為所得稅納稅主體，采取“先分后稅”方式，由合伙人分別繳納個人所得稅或企業(yè)所得稅。

（二）合伙制股權(quán)投資基金和股權(quán)投資基金管理企業(yè)，執(zhí)行有限合伙企業(yè)合伙事務(wù)的自然人普通合伙人，按照“個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”項目，適用5%—35%的五級超額累進稅率計征個人所得稅。

不執(zhí)行有限合伙企業(yè)合伙事務(wù)的自然人有限合伙人，其從有限合伙企業(yè)取得的股權(quán)投資收益，按照“利息、股息、紅利所得”項目，按20%的比例稅率計征個人所得稅。

（三）合伙制股權(quán)投資基金從被投資企業(yè)獲得的股息、紅利等投資性收益，屬于已繳納企業(yè)所得稅的稅后收益，該收益可按照合伙協(xié)議約定直接分配給法人合伙人，其企業(yè)所得稅按有關(guān)政策執(zhí)行。

（四）合伙制股權(quán)投資基金的普通合伙人，以無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)投資入股，參與接受投資方利潤分配，共同承擔(dān)投資風(fēng)險的行為，不征收營業(yè)稅；股權(quán)轉(zhuǎn)讓不征收營業(yè)稅。

（五）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上（含2年），凡符合《國家稅務(wù)總局關(guān)于實施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》（國稅發(fā)?2009?87號）規(guī)定條件的，可按其對中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70%抵扣企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。

四、加大對股權(quán)投資基金的支持力度

（一）自本《規(guī)定》實施之日起，新注冊的股權(quán)投資基金可享受以下政策： 以公司制形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，根據(jù)其注冊資本的規(guī)模，給予一次性落戶獎勵：注冊資本達5億元的，獎勵500萬元；注冊資本達15億元的，獎勵1000萬元；注冊資本達30億元的，獎勵1500萬元。

以合伙制形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，根據(jù)合伙企業(yè)當(dāng)年實際募集資金的規(guī)模，給予合伙企業(yè)委托的股權(quán)投資基金管理企業(yè)一次性落戶獎勵：募集資金達到10億元的，獎勵500萬元；募集資金達到30億元的，獎勵1000萬元；募集資金達到50億元的，獎勵1500萬元。

享受落戶獎勵的股權(quán)投資基金，5年內(nèi)不得遷離深圳。

（二）股權(quán)投資基金投資于本市的企業(yè)或項目，可根據(jù)其對我市經(jīng)濟貢獻，按其退出后形成地方財力的30%給予一次性獎勵，但單筆獎勵最高不超過300萬元。

（三）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要新購置自用辦公用房，可按購房價格的1.5％給予一次性補貼，但最高補貼金額不超過500萬元。享受補貼的辦公用房10年內(nèi)不得對外租售。

（四）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)新租賃自用辦公用房的，給予連續(xù)3年的租房補貼，補貼標(biāo)準(zhǔn)為房屋租金市場指導(dǎo)價的30%，補貼總額不超過100萬元。

（五）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)以及私募證券投資基金管理企業(yè)納入我市大企業(yè)便利直通車服務(wù)范圍，并按相關(guān)規(guī)定為其提供優(yōu)質(zhì)、便利的服務(wù)。

（六）股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理企業(yè)以及私募證券投資基金管理企業(yè)的高級管理人員，經(jīng)市人力資源保障部門認(rèn)定符合條件的，可享受我市關(guān)于人才引進、人才獎勵、配偶就業(yè)、子女教育、醫(yī)療保障等方面的相關(guān)政策。

（七）本規(guī)定中涉及的有關(guān)獎勵補貼經(jīng)費，納入市金融發(fā)展專項資金中統(tǒng)籌予以安排，并參照執(zhí)行市金融發(fā)展專項資金管理的有關(guān)規(guī)定。

五、促進股權(quán)投資基金產(chǎn)業(yè)的集聚

（一）市各有關(guān)部門要進一步優(yōu)化服務(wù)，形成有利于股權(quán)投資基金業(yè)集聚和健康有序發(fā)展的市場環(huán)境。

（二）推動建立股權(quán)投資基金產(chǎn)業(yè)園區(qū)，發(fā)揮其聚集效應(yīng)，吸引國內(nèi)外大型股權(quán)投資基金及管理企業(yè)入駐。股權(quán)投資基金產(chǎn)業(yè)園區(qū)應(yīng)組建面向中外股權(quán)投資基金及管理企業(yè)的服務(wù)平臺，為落戶深圳的國內(nèi)外股權(quán)投資基金及管理企業(yè)提供全方位“一站式”辦公服務(wù)和項目對接支持等服務(wù)。

（三）支持外資股權(quán)投資基金在深圳發(fā)展，積極研究解決外資股權(quán)投資基金和基金管理機構(gòu)的注冊登記、外匯管理、產(chǎn)業(yè)投資和退出機制等方面的問題。

（四）鼓勵和引導(dǎo)社會資本投資股權(quán)基金，支持企業(yè)年金、地方社?；鸢凑沼嘘P(guān)規(guī)定投資在深圳市注冊設(shè)立的股權(quán)投資基金。

（五）鼓勵商業(yè)銀行在深圳市開展股權(quán)投資基金托管業(yè)務(wù)和并購貸款業(yè)務(wù)，支持其依法依規(guī)以信托方式投資于股權(quán)基金。鼓勵證券公司、保險公司、信托公司、財務(wù)公司等金融機構(gòu)在深圳市依法依規(guī)投資或設(shè)立股權(quán)基金和直接投資公司。

（六）支持股權(quán)投資基金業(yè)開展培訓(xùn)交流活動，推動股權(quán)投資基金企業(yè)與本市優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)開展交流合作，增強股權(quán)投資基金業(yè)的影響力。

六、推動股權(quán)投資基金業(yè)的規(guī)范健康發(fā)展

（一）規(guī)范發(fā)展股權(quán)投資基金行業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會在加強行業(yè)自律管理方面的作用。

（二）積極引入專業(yè)的股權(quán)投資基金評級機構(gòu)，以市場化的方式推動股權(quán)投資基金評估體系的建立，引導(dǎo)股權(quán)投資基金規(guī)范健康發(fā)展。

（三）市各有關(guān)部門要加強對股權(quán)投資基金行業(yè)的監(jiān)督管理、風(fēng)險預(yù)警及處置工作，依法打擊利用股權(quán)投資基金名義進行的各類非法集資活動。

第四篇：關(guān)于促進朝陽區(qū)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的實施辦法

關(guān)于促進朝陽區(qū)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的實施辦法

第一條為貫徹北京市《關(guān)于促進股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的意見》（京金融辦〔2009〕5號，下稱《意見》）、《在京設(shè)立外商投資股權(quán)投資基金管理企業(yè)暫行辦法》（京金融〔2009〕163號，下稱《暫行辦法》），落實《朝陽區(qū)關(guān)于促進北京商務(wù)中心區(qū)金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實施意見》（朝政發(fā)〔2006〕8號）、《朝陽區(qū)促進金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》及補充辦法，大力促進朝陽區(qū)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展，加快推進首都國際金融機構(gòu)主聚集區(qū)建設(shè)，制訂本辦法。

第二條本辦法所涉及的股權(quán)投資基金企業(yè)，須在朝陽區(qū)進行工商注冊和稅務(wù)登記，并符合《意見》第一條及其他相關(guān)規(guī)定，于2008年6月1日后設(shè)立或遷入朝陽區(qū)。

第三條外商投資股權(quán)投資基金管理企業(yè)按照《暫行辦法》相關(guān)規(guī)定認(rèn)定其資格。

第四條符合下列條件的股權(quán)投資基金管理企業(yè)，參照金融企業(yè)，享受《關(guān)于促進首都金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》（京發(fā)改〔2005〕197號）和《關(guān)于促進首都金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見實施細則》（京發(fā)改〔2005〕2736號）中的政策支持：

（一）在北京市朝陽區(qū)注冊登記；

（二）其所發(fā)起設(shè)立的股權(quán)基金在北京市朝陽區(qū)注冊登記，符合國家有關(guān)規(guī)定，且累計實收資本在5億元以上；

（三）投資領(lǐng)域符合國家、北京市和朝陽區(qū)產(chǎn)業(yè)政策。

同一股權(quán)投資基金管理企業(yè)只能享受以上支持政策一次。

第五條滿足第四條所列條件的股權(quán)投資基金管理企業(yè)，在朝陽區(qū)內(nèi)租賃自用辦公用房，給予連續(xù)三年租房補貼，補貼比例分別為第一年30%、第二年30%，第三年40%，享受租房補貼面積不超過600平方米；購買自用辦公用房的，一次性給予1000元/平方米的購房補貼，享受購房補貼面積不超過1000平方米。對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有重大貢獻或在國際國內(nèi)具有較高影響力的企業(yè)可適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)。

第六條注冊在朝陽區(qū)的股權(quán)投資基金投資區(qū)內(nèi)的高新技術(shù)、文化創(chuàng)意、現(xiàn)代服務(wù)等行業(yè)的企業(yè)及其他重點產(chǎn)業(yè)項目，或吸引入駐朝陽區(qū)的企業(yè)實現(xiàn)上市后一次性獎勵該股權(quán)投資基金管理企業(yè)50萬元。兩家以上股權(quán)投資基金共同投資的，獎勵資金按其各自投資比例分配。

第七條對區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展，區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)提升或?qū)κ锥紘H金融機構(gòu)主聚集區(qū)建設(shè)有突出貢獻的股權(quán)投資基金企業(yè)，參照朝陽區(qū)相關(guān)政策給予其高級管理人員獎勵。

第八條發(fā)揮政府引導(dǎo)作用，區(qū)發(fā)展改革委、區(qū)國資委、區(qū)金融辦、區(qū)財政局等部門研究推動合作模式，以多種形式引導(dǎo)股權(quán)投資基金企業(yè)促進朝陽區(qū)經(jīng)濟社會快速穩(wěn)定發(fā)展。

第九條拓展股權(quán)投資基金企業(yè)和區(qū)內(nèi)企業(yè)的交流合作渠道，將朝陽區(qū)優(yōu)質(zhì)企業(yè)資源和項目優(yōu)先推薦給在區(qū)內(nèi)注冊的股權(quán)投資基金企業(yè)。

第十條建立以“朝陽區(qū)促進金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組”成員單位為主體的會商機制，協(xié)調(diào)解決股權(quán)投資企業(yè)在募集、設(shè)立、投資等方面的相關(guān)問題。

第十一條股權(quán)投資基金企業(yè)的提出的政策申請經(jīng)北京CBD金融商會初審后，上報“朝陽區(qū)促進金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組”審議批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第十二條注冊在朝陽區(qū)的股權(quán)投資基金企業(yè)應(yīng)在朝陽區(qū)金融服務(wù)辦公室備案。第十三條本意見獎勵政策不與朝陽區(qū)其他獎勵政策同時享受。

第十四條本辦法由朝陽區(qū)金融服務(wù)辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第十五條本辦法自公布之日起執(zhí)行。

二○一○年七月十五日

第五篇：河南省發(fā)改委《促進股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的通知》

河南省發(fā)改委：《關(guān)于促進我省股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的通知》

錄入:河南邦友 時間：2011-08-19

8月17日，為了促進我省股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展，經(jīng)省政府同意，省發(fā)改委正式發(fā)布了《關(guān)于促進我省股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展的通知》(以下簡稱通知)。按照《通知》里對股權(quán)投資基金企業(yè)及管理企業(yè)的設(shè)立與登記規(guī)定，凡股權(quán)投資基金企業(yè)、內(nèi)資股權(quán)投資基金管理企業(yè)、外商投資股權(quán)投資基金管理企業(yè)只要滿足不同條件，均可在河南注冊登記。

注冊應(yīng)滿足哪些條件

《通知》對內(nèi)資股權(quán)投資基金企業(yè)及管理企業(yè)等設(shè)立條件作了充分說明。內(nèi)資股權(quán)投資基金企業(yè)設(shè)立應(yīng)具備的條件是：

一、股權(quán)投資基金企業(yè)注冊資本不低于1億元，首期繳付不少于5000萬元，法律法規(guī)規(guī)定不能分期繳付的除外。投資者應(yīng)以貨幣方式出資，單個投資者出資不低于500萬元。

二、以股份有限公司形式設(shè)立的，發(fā)起人數(shù)不得少于2人、最高不得超過200人；以有限責(zé)任公司形式設(shè)立的，股東人數(shù)不得超過50人；以合伙制形式設(shè)立的，合伙人數(shù)不少于2人、最高不得超過50人；以其他組織形式設(shè)立的，投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

三、法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

內(nèi)資股權(quán)投資基金管理企業(yè)設(shè)立應(yīng)具備的條件：

一、注冊資本不少于1000萬元，首期繳付不少于500萬元，法律法規(guī)規(guī)定不能分期繳付的除外。所有股東或合伙人均應(yīng)當(dāng)以貨幣形式出資。

二、以股份有限公司形式設(shè)立的，發(fā)起人數(shù)不得少于2人、最高不得超過200人；以有限責(zé)任公司形式設(shè)立的，股東人數(shù)不得超過50人；以合伙制形式設(shè)立的，合伙人數(shù)不少于2人、最高不得超過50人。

三、法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

外商投資股權(quán)投資基金管理企業(yè)設(shè)立具備的條件是：

一、注冊資本不低于200萬美元，并以貨幣形式出資；

二、以有限責(zé)任公司形式設(shè)立，股東人數(shù)不超過50人；

三、法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

注冊后如何備案

《通知》要求公司制、合伙制股權(quán)投資基金企業(yè)和管理企業(yè)登記注冊后，按照國家關(guān)于股權(quán)投資企業(yè)備案管理的有關(guān)要求，通過受托管理企業(yè)向省級及省級以上發(fā)展改革部門備案。同時規(guī)定了申請備案的具體要求。

股權(quán)投資基金企業(yè)申請備案的，須提交以下文件和材料：一是股權(quán)投資基金企業(yè)備案申請書；二是股權(quán)投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；三是股權(quán)投資基金資本招股說明書；四是股權(quán)投資基金公司章程或者合伙協(xié)議；五是所有投資者簽署的資本認(rèn)繳承諾書；六是驗資機構(gòu)關(guān)于所有投資者實際出資的驗資報告；七是發(fā)起人關(guān)于股權(quán)投資企業(yè)資本募集是否合法合規(guī)的情況說明書；八是高級管理人員的簡歷證明材料；九是律師事務(wù)所出具的備案所涉文件與材料的法律意見書。委托管理的，應(yīng)提交受托協(xié)議。受托管理機構(gòu)申請附帶備案的，應(yīng)提交以下材料：一是受托管理機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；二是受托管理機構(gòu)公司中的章程或者合伙協(xié)議；三是受托管理機構(gòu)股東（合伙人）名單及情況介紹；四是所有高級管理人員的簡歷證明材料；五是開展股權(quán)投資基金管理業(yè)務(wù)情況及業(yè)績。

激發(fā)我省資本市場活力

近年來，隨著資本市場一系列改革新政的實施，河南正在釋放出前所未有的活力。業(yè)內(nèi)人士表示，該《通知》的下發(fā)，必將進一步激發(fā)我省資本市場內(nèi)在活力，進一步完善我省資本市場體系和機制。據(jù)了解，目前擬在我省設(shè)立的股權(quán)投資基金就有中原光大產(chǎn)業(yè)投資基金、河南新能源產(chǎn)業(yè)投資基金、河南文化產(chǎn)業(yè)投資基金等多支，預(yù)計到年底前我省產(chǎn)業(yè)投資基金實際到位資金規(guī)?？蛇_50億元以上。近期，我省還將出臺規(guī)范股權(quán)投資基金辦法和促進股權(quán)投資基金健康發(fā)展的政策措施。可以預(yù)期，未來河南私募股權(quán)投資基金將成為加快河南企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、助推中原經(jīng)濟區(qū)建設(shè)、促進中原崛起的重要力量。