第一篇：銀行年報(bào)閱讀讀后感

銀行年報(bào)讀后感

我閱讀的是中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“建行”）2011年年報(bào)和中國(guó)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中銀”）2010年年報(bào)，閱讀了這兩個(gè)銀行的年報(bào)后，我發(fā)現(xiàn)他們的年報(bào)編制的非常規(guī)范，用詞什么的都非常的準(zhǔn)確，注意了很多細(xì)節(jié)。

這是建行的一段描述：【本報(bào)告包含若干對(duì)本集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及業(yè)務(wù)發(fā)展的展望性陳述。本集團(tuán)使用諸如“將”、“可能”、“有望”、“力爭(zhēng)”、“努力”及類似字眼以表達(dá)展望性陳述。這些陳述乃基于現(xiàn)行計(jì)劃、估計(jì)及預(yù)測(cè)而作出，雖然本集團(tuán)相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本集團(tuán)不能保證這些期望將會(huì)證實(shí)為正確，故不應(yīng)對(duì)其過分依賴。務(wù)請(qǐng)注意，多種因素均可導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果偏離任何展望性陳述所預(yù)期或暗示的狀況，在某些情況下甚至?xí)霈F(xiàn)重大偏差。這些因素包括：本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所在市場(chǎng)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化、政府出臺(tái)的調(diào)控政策及法規(guī)有變、有關(guān)本集團(tuán)的特定狀況等?！繌倪@段描述中可知，建行對(duì)未來有多展望，但是不是純粹的空談，立足于現(xiàn)實(shí)談理想，難怪建行可以在上海和香港得以上市并且在國(guó)外設(shè)有分行，這個(gè)集團(tuán)做到這么龐大是非常不容易的。

建行在英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》、美國(guó)《財(cái)富》等眾多有影響力的雜志上獲獎(jiǎng)無數(shù)，這些都證明了建行的優(yōu)秀。一直想進(jìn)到這樣的一個(gè)公司，但是由于目前自身的不足只能遺憾的與他無緣了，但是我會(huì)不斷努力的。

2011 年，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不穩(wěn)定性和不確定性進(jìn)一步增加。部分發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體復(fù)蘇陷入停滯，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)交替上升，經(jīng)濟(jì)中的不穩(wěn)定、不確定因素增加。新興經(jīng)濟(jì)體增長(zhǎng)普遍趨緩，部分國(guó)家面臨抑制通脹和防止短期跨境資本大進(jìn)大出的挑戰(zhàn)，宏觀調(diào)控難度加大。由于增長(zhǎng)前景黯淡，主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體均繼續(xù)放松或維持寬松的貨幣政策。為應(yīng)對(duì)全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中出現(xiàn)的新的不確定性，主要新興經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)分化。國(guó)際貨幣基金組織報(bào)告，2011 年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為3.8%，較2010 年下降1.2 個(gè)百分點(diǎn)。

世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然復(fù)雜多變，國(guó)際金融危機(jī)深層次影響繼續(xù)顯現(xiàn)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也面臨不少新情況、新變化、新挑戰(zhàn)，但中國(guó)經(jīng)濟(jì)本身平穩(wěn)增長(zhǎng)的內(nèi)在動(dòng)力較強(qiáng)，宏觀經(jīng)濟(jì)有望繼續(xù)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。2011 年，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值47.1 萬億元，較上年增長(zhǎng)9.2%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)較上年上漲5.4%。

2011 年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由政策刺激向自主增長(zhǎng)有序轉(zhuǎn)變，穩(wěn)健貨幣政策成效逐步顯現(xiàn)，貨幣信貸增長(zhǎng)向常態(tài)水平回歸，與經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)相適應(yīng)。人行綜合運(yùn)用多種貨幣政策工具，優(yōu)化銀行體系流動(dòng)性管理，引導(dǎo)貨幣信貸增長(zhǎng)平穩(wěn)回調(diào)，保持合理的社會(huì)融資規(guī)模，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，其中3 次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6 次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、1 次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率。我國(guó)金融市場(chǎng)總體運(yùn)行平穩(wěn)。貨幣市場(chǎng)交易活躍，貨幣市場(chǎng)利率總體高于上年；債券發(fā)行規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大，債券市場(chǎng)指數(shù)波動(dòng)中有所上行；股票市場(chǎng)指數(shù)整體下行，股票成交量有所減少；人民幣匯率彈性增強(qiáng)，外匯市場(chǎng)交易活躍。貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)總體回落，截至2011 年末，廣義貨幣供應(yīng)量M2 余額為85.2 萬億元，較上年增長(zhǎng)13.6%；狹義貨幣供應(yīng)量M1 余額為29.0 萬億元，較上年增長(zhǎng)7.9%；人民幣貸 款余額54.8 萬億元，較上年增長(zhǎng)15.8%。

以下是我在讀建行2011年年報(bào)在財(cái)務(wù)摘要欄目中提取的一些數(shù)據(jù)，并進(jìn)行了一些分析：2011 年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3970.90億元，同比增長(zhǎng)22.75%，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)1692.58 億元，同比上升了25.52%，略微低于我們前期的預(yù)期，實(shí)現(xiàn)每股收益0.68 元，實(shí)現(xiàn)每股凈資產(chǎn)3.24元。實(shí)現(xiàn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率22.51%(年化)。同比減少0.10 個(gè)百分點(diǎn)。2011年的利潤(rùn)分配預(yù)案為每10股派發(fā)現(xiàn)金2.635元(含稅)。凈息差同比和環(huán)比維持上升趨勢(shì)，主要得益于貸款收益率和非信貸資產(chǎn)收益率上升，以及建行主動(dòng)提高高收益的信用債券占比，拉長(zhǎng)債券久期，導(dǎo)致債券收益率上升。資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動(dòng)，不良貸款余額不僅比第三季度環(huán)比上升，而且比年初的水平也出現(xiàn)了明顯的同比上升，導(dǎo)致貸款撥備覆蓋率也出現(xiàn)了環(huán)比下降，關(guān)注類貸款的余額和占比均出現(xiàn)下降，但是逾期貸款的余額也出現(xiàn)了一定的上升。在資產(chǎn)質(zhì)量波動(dòng)的前提下，銀行與很多已經(jīng)公布年報(bào)的銀行一樣嗎，在第四季度明顯加大了撥備計(jì)提力度，這也是建行凈利潤(rùn)低于我們前期預(yù)期的主要原因。略微調(diào)整前期盈利預(yù)測(cè)，維持謹(jǐn)慎推薦評(píng)級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是宏觀經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致貸款需求進(jìn)一步萎縮和不良貸款的暴露程度超過我們的預(yù)期。

建行作為一個(gè)商業(yè)銀行，我最為關(guān)注的是它的利息收入，2011 年，該集團(tuán)實(shí)現(xiàn)利息收入4,822.47 億元，較上年增加1,044.64 億元，增幅為27.65%。其中，客戶貸款和墊款利息收入3,475.20 億元，較上年增加805.14 億元，增幅30.15%、債券投資利息收入897.16 億元，較上年增加103.99 億元，增幅為13.11%、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入312.82 億元，較上年增加80.56 億元，增幅為34.69%、存

放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金利息收入58.41 億元，較上年增加40.31 億元，存放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金的平均收益率較上年大幅增長(zhǎng)了1.31 個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)存放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金平均余額也較上年增長(zhǎng)68.94%、買入返售金融資產(chǎn)利息收78.88 億元，較上年增加14.64 億元，增幅為22.79%占比分別為72.06%、18.60%、6.49%、1.21%和1.64%。

另外一個(gè)關(guān)注點(diǎn)是利息支出，在銀行會(huì)計(jì)課上，我們做過一個(gè)關(guān)于交通銀行的存款的報(bào)告，我們知道存款是一個(gè)銀行賴以生存的基礎(chǔ)，如果沒有存款，銀行再怎么樣也是運(yùn)轉(zhuǎn)不起來的，那么銀行吸收這么多的存款，就必須支付相應(yīng)的利息，2011年建行利息支出1,776.75 億元，較上年增加513.92 億元，增幅為40.70%。其中：客戶存款利息支出1,519.72 億元，較上年增加437.73 億元，增幅為40.46%、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)和拆入資金利息支出204.64 億元，較上年增60.97億元，增幅為42.44%、賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)利息支出12.33 億元，較上年增加10.57 億元。

我們看到利息支出分為這幾個(gè)板塊，而與我們息息相關(guān)的利息支出應(yīng)該是客戶存款利息支出，我用的是建行的卡，但是對(duì)存款的利息一直不太關(guān)注，好像從來沒感受到卡里面會(huì)有利息收入，也許是卡里面存款太少了。作為一個(gè)學(xué)生，銀行卡里面的存款不多，但是轉(zhuǎn)入余額寶事情就不是這樣了?，F(xiàn)在可以說是愛上余額寶了，每天會(huì)有幾毛錢的收入，相對(duì)于銀行卡，這個(gè)收入還是比較好的，而且余額寶支持銀行卡隨時(shí)轉(zhuǎn)賬，我平時(shí)愛網(wǎng)購(gòu)，這個(gè)一邊賺著利息收入，一邊放心方便的購(gòu)物，對(duì)我們學(xué)生一族來說真真是極好的。

在閱讀建行年報(bào)的時(shí)候，會(huì)學(xué)到專業(yè)上沒有學(xué)到的關(guān)于商業(yè)銀行的術(shù)語，比如資本充足率（是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項(xiàng)指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。各國(guó)金融管理當(dāng)局一般都有對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。）、貸款遷徙率（這是一個(gè)關(guān)于貸款分類的指標(biāo)，主要包括正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑類貸款遷徙率這四類，主要介紹正常類貸款遷徙率，為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。）

銀行年報(bào)的分析都是從3個(gè)角度來敘述的，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。在上學(xué)期學(xué)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析的課程時(shí)，也做了三個(gè)報(bào)表的分析，當(dāng)然我們?cè)谧稣n程的時(shí)候，其實(shí)把很多現(xiàn)實(shí)的問題都忽略不計(jì)了，但是在現(xiàn)實(shí)中，這些問題往往是影響大局的主要因素，我們學(xué)到的只是完全理論上的東西，如果要在現(xiàn)實(shí)中做這些事情必須積累足夠的經(jīng)驗(yàn)才行。

中國(guó)銀行是中國(guó)國(guó)際化和多元化程度最高的銀行，有著挺長(zhǎng)的歷史，前身是1912年孫中山批準(zhǔn)成立的，現(xiàn)在是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心，指導(dǎo)帶動(dòng)著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。很無奈的是，每個(gè)銀行的年報(bào)都是很多很多內(nèi)容，因?yàn)榕兜男畔⑻嗵?xì)，所以閱讀起來真的是費(fèi)盡心力啊，當(dāng)然和銀行的利益相關(guān)者非常的多，每個(gè)人不可能看年報(bào)的每一頁，只看與自己息息相關(guān)的信息，就算看了一些不相關(guān)的信息也是看得一頭霧水，像我看了建行的年報(bào)之后對(duì)中國(guó)銀行的年報(bào)就感覺有點(diǎn)力不從心了，大致看了一下，框架其實(shí)和建行的差不多，因?yàn)橥瑢儆谏虡I(yè)銀行，要披露的信息也是差不多的，只是一些銀行的數(shù)據(jù)以及披露習(xí)慣上有些不同罷了，因此我只是簡(jiǎn)單了翻看了一下中國(guó)銀行2010年年報(bào)。

2010年國(guó)際金融危機(jī)的的陰影尚未消除，全球經(jīng)濟(jì)在年初較快復(fù)蘇后重趨疲軟，全年增速為5.0%，比2009年明顯改善，其中，美國(guó)、歐盟和日本經(jīng)濟(jì)分別增長(zhǎng)2.8%、1.8%和3.9%，新興市場(chǎng)快速增長(zhǎng)7%以上。面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和嚴(yán)峻的自然災(zāi)害等重大挑戰(zhàn)，中國(guó)政府堅(jiān)持實(shí)施應(yīng)對(duì)國(guó)際金融沖擊的一攬子計(jì)劃和各項(xiàng)政策措施，中國(guó)銀行全力配合政府通過銀行的政策等調(diào)節(jié)，完成對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)和發(fā)展。

現(xiàn)提取一些中國(guó)銀行2010年年報(bào)中相關(guān)數(shù)據(jù)：營(yíng)業(yè)收入2768億元，同比增長(zhǎng)19.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1044.18億元，同比增長(zhǎng)29.20%；基本每股收益0.39元（2009年：0.32元）；2010年底，每股凈資產(chǎn)2.31元；平均資產(chǎn)收益率1.14%，平均資本收益率18.87%。年度分配預(yù)案為10派1.46元。通過這些數(shù)據(jù)的分析，我們可以看到得出以下結(jié)論A、營(yíng)業(yè)收入結(jié)構(gòu)比較合理：2010年度，中國(guó)銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2768.17億元。其中，凈利息收入占70.07%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占19.68%，其他業(yè)務(wù)收入占6.66%。B、凈利息收入增長(zhǎng)主要來源于規(guī)模擴(kuò)張：2010年度，中國(guó)銀行凈利息收入1939.62億元，同比增長(zhǎng)22.08%，高于同期手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入18.41%的增速。C、息差基本處于歷史最低水平：2010年，中國(guó)銀行凈息差（NIM）和凈利差（NIS）分別為1.99%和2.04%，基本處于歷史最低水平，較歷史最好水平低約20%）、成本收入比穩(wěn)中有降、不良貸款繼續(xù)“雙降”。D： 2004年以來中國(guó)銀行的不良貸款余額及不良率總體上呈現(xiàn)為下降趨勢(shì)。截止2010年末，其不良貸款余額和不良率分別為624.70億元

和1.10%。隨著不良貸款余額年不良率的下降以及撥備余額的持續(xù)增加，撥備覆蓋率也在不斷提高）、核心資本充足率較高，2010年末，中國(guó)銀行核心資本充足率10.09%，資本充足率12.58%）。

我個(gè)人認(rèn)為中國(guó)銀行的年報(bào)要比建行的要好看一些，主要是中國(guó)銀行的年報(bào)圖文并茂還有董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)這些人的照片，看起來很愿意往下讀，并且很多數(shù)據(jù)都制作了柱圖這些易于看懂的圖形來分析了，感覺還不錯(cuò)呢。很喜歡該銀行的一句話“一人智，不值兩人議”這是一句臺(tái)灣的俗語，意思是凡是集思廣益，效率會(huì)更好。現(xiàn)在工作都是團(tuán)隊(duì)工作，所以一個(gè)人的智慧是不行的，必須團(tuán)隊(duì)協(xié)作才能完成的更好，我們不能脫離人群而存在，不管在哪里都是適用的，合作才能更好，團(tuán)結(jié)才是力量。

通過閱讀這兩個(gè)銀行的年報(bào)，更加加深了我對(duì)教材上關(guān)于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的處理的理解，讓我對(duì)銀行的業(yè)務(wù)有了一些新的認(rèn)識(shí)，雖然還是不會(huì)深入的分析年報(bào)上一些比較專業(yè)的數(shù)據(jù)，但是現(xiàn)在已經(jīng)能夠大部分看得懂年報(bào)了，學(xué)會(huì)了如何在年報(bào)里找一些必要的信息?？偠灾?，這次讀這兩個(gè)銀行的年報(bào)收獲很多。

第二篇：北部灣銀行年報(bào)

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年報(bào)告

廣西北部灣銀行股份有限公司董事會(huì)編制1.重要提示

廣西北部灣銀行股份有限公司（下文簡(jiǎn)稱“本公司”或“本行”）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān) 個(gè)別及連帶責(zé)任。

本公司第一屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議于 2013 年 3 月 28 日審議通過了《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年年 度報(bào)告》（中文版），會(huì)議應(yīng)到董事 14 人，實(shí)到董事 13 人。4 名監(jiān)事列席了本次會(huì)議。

本公司按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的 2012 年財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司根據(jù)中國(guó)注冊(cè)

會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行了審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

本公司法定代表人、董事長(zhǎng)滕沖，行長(zhǎng)趙錫軍，主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、副行長(zhǎng)劉健平，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人廖春

暉聲明并保證報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)、完整。廣西北部灣銀行股份有限公司董事會(huì) 2013 年 4 月 19 日2.公司基本情況簡(jiǎn)介 2.1

基本情況簡(jiǎn)介

2.1.1

法定中文名稱：廣西北部灣銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱：廣西北部灣銀行，下文簡(jiǎn)稱：“本公司”或“本行”）

法定英文名稱：GUANGXI BEIBU GULF BANK Co., Ltd.2.1.2

法定代表人：滕沖 2.1.3

董事會(huì)秘書：蘇思遠(yuǎn)

聯(lián)系地址：廣西壯族自治區(qū)南寧市青秀路 10 號(hào)董事會(huì)辦公室

郵政編碼：530028 電話：0771-6115365

傳真：0771-6115383 2.1.4

注冊(cè)地址及總行辦公地址：廣西壯族自治區(qū)南寧市青秀路 10 號(hào)

郵政編碼：530028

國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://004km.cn2.1.5

本報(bào)告選定的信息披露媒體：《金融時(shí)報(bào)》、本行網(wǎng)站（004km.cn）。

報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：本公司董事會(huì)辦公室。2.1.6

公司簡(jiǎn)介

廣西北部灣銀行股份有限公司是一家具有獨(dú)立法人資格的股份制商業(yè)銀行。本公司曾用名包括南寧城市合作銀

行和南寧市商業(yè)銀行股份有限公司。根據(jù)中國(guó)人民銀行 1996 年 12 月 27 日下發(fā)的銀復(fù)〔1996〕483 號(hào)文件和中國(guó)人

民銀行 1997 年 3 月 19 日下發(fā)的銀復(fù)〔1997〕117 號(hào)文件，由 11 家法人機(jī)構(gòu)以及原 17 家城市信用社的股東為發(fā)起

人發(fā)起設(shè)立了南寧城市合作銀行；根據(jù)中國(guó)人民銀行廣西壯族自治區(qū)分行于 1998 年 3 月 31 日頒發(fā)的桂銀發(fā)〔1998〕

號(hào)文件，及中國(guó)人民銀行南寧分行于 1998 年 9 月 3 日頒發(fā)的南銀復(fù)字〔1998〕60 號(hào)文件，原南寧城市合作銀行 更名為南寧市商業(yè)銀行股份有限公司；根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于 2008 年 10 月 10 日下發(fā)的《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

關(guān)于南寧市商業(yè)銀行更名的批復(fù)》（銀監(jiān)復(fù)〔2008〕405 號(hào)），及廣西壯族自治區(qū)人民政府于 2008 年 10 月 22 日下發(fā) 的《關(guān)于同意成立廣西北部灣銀行股份有限公司的批復(fù)》(桂政函〔2008〕195 號(hào))批準(zhǔn)，原南寧市商業(yè)銀行股份有

限公司更名為廣西北部灣銀行股份有限公司。

本公司總部設(shè)在中國(guó)廣西南寧市，業(yè)務(wù)以中國(guó)廣西市場(chǎng)為主。截止2012年12 月31 日，本行共有一級(jí)分支行10 個(gè)，縣域支行6個(gè)，二級(jí)支行50個(gè)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)66個(gè)（對(duì)外營(yíng)業(yè)65個(gè)，臨時(shí)停業(yè)1個(gè)）。2.1.7

公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍： 吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理

兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱業(yè)務(wù)；

經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。2.2

其他有關(guān)資料

首次注冊(cè)登記日期：1997 年 5 月 27 日

首次注冊(cè)登記地點(diǎn)：廣西南寧市

最近一次變更注冊(cè)登記日期：2012 年 12 月 31 日

最近一次變更注冊(cè)登記地點(diǎn)：南寧市青秀路 10 號(hào)

企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：*** 稅務(wù)登記號(hào)碼：*** 組織機(jī)構(gòu)代碼：19837618-4

聘請(qǐng)的國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司深圳分所 會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦公地址：深圳市深南東路 5002 號(hào)信興廣場(chǎng)地王商業(yè)中心 38 樓2.3

本報(bào)告分別以中、英文編制，在對(duì)兩種文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。3.財(cái)務(wù)概要 3.1 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

2012 年，在監(jiān)管部門和全體股東的大力支持下，在董事會(huì)和行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本行以開展“風(fēng)險(xiǎn)管理年”、“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新年”活動(dòng)為契機(jī)，通過一系列機(jī)制創(chuàng)新、營(yíng)銷創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，克難攻堅(jiān)、開拓進(jìn)取，不斷提高應(yīng)對(duì)市

場(chǎng)變化的針對(duì)性、靈活性和有效性，各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快運(yùn)行，盈利能力持續(xù)增強(qiáng)。（1）總體經(jīng)營(yíng)持續(xù)增長(zhǎng)，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)持續(xù)向好。

2012 年，本集團(tuán)（指廣西北部灣銀行及其子公司田東北部灣村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司、賓陽北部灣村鎮(zhèn)銀行有限

責(zé)任公司，下文同）進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，深化多元化盈利模式，有力保證了總體經(jīng)營(yíng)的持續(xù)增長(zhǎng)，各項(xiàng)經(jīng)

營(yíng)指標(biāo)持續(xù)向好。主要表現(xiàn)在：

資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)中有升，保持了合理適度的增長(zhǎng)幅度。截止 2012 年 12 月 31 日，集團(tuán)資產(chǎn)總額達(dá) 1217.16 億元，比 年初新增 105.55 億元，增幅 9.50%，本集團(tuán)負(fù)債總額 1143.54 億元，比年初新增 79.41 億元，增長(zhǎng)幅度 7.46%；本

行資產(chǎn)總額達(dá) 1211.31 億元，比年初新增 104.25 億元，增長(zhǎng)幅度為 9.42%，本行負(fù)債總額 1138.43 億元，比年初新

增 78.28 億元，增幅 7.38%。利潤(rùn)快速增長(zhǎng)，體現(xiàn)了盈利能力增長(zhǎng)的可持續(xù)性。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 11.21 億元，同

比增長(zhǎng) 3.35 億元，增幅 42.62%。凈資產(chǎn)收益率 0.96%，較上年同期增長(zhǎng) 0.05 個(gè)百分點(diǎn)，凈資本收益率 18.52%，較

上年同期增長(zhǎng) 0.92 個(gè)百分點(diǎn)；本行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 11.05 億元，比上年同期增加 3.24 億元，同比增幅為 41.49%。本行

凈資產(chǎn)收益率 0.95%，較上年同期增長(zhǎng) 0.04 個(gè)百分點(diǎn)，凈資本收益率 18.42%，較上年同期增長(zhǎng) 0.82 個(gè)百分點(diǎn)。

撥備覆蓋率提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)貸款撥備余額 8.90 億元，貸款撥

備覆蓋率 440.07%，分別比 2011 年提高 4.28 億元、57.04 個(gè)百分點(diǎn)；2012 年撥貸比為 2.26%，比 2011 年高 0.28 個(gè)

百分點(diǎn)；貸款損失準(zhǔn)備充足率 150%，優(yōu)于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。本行貸款撥備余額 8.01 億元，貸款撥備覆蓋率 436.42%，分別比 2011 年提高 3.44 億元、57.25 個(gè)百分點(diǎn)；2012 年撥貸比為 2.27%，比 2011 年高 0.29 個(gè)百分點(diǎn)；貸款損失準(zhǔn)

備充足率 150%，優(yōu)于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。

（2）持續(xù)優(yōu)化調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，不斷夯實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。

2012 年，本集團(tuán)積極優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，保證資金來源的穩(wěn)定性和持續(xù)增長(zhǎng)性，實(shí)現(xiàn)了盈利性和流動(dòng)性的

相結(jié)合，年末資產(chǎn)總額和負(fù)債總額穩(wěn)中有升，流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)一步向好。同時(shí)本集團(tuán)合理把握信貸投放的總量、結(jié)構(gòu)

和投放進(jìn)度，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提升貸款質(zhì)量；通過產(chǎn)品帶動(dòng)存款，保證了存款資金的可獲得性。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)本外幣貸款余額達(dá) 358.23 億元，占總資產(chǎn)比例比年初提高 10.07 個(gè)百分點(diǎn)；買入返售金融資產(chǎn)較年初減少 142.14 億元，占總資產(chǎn)比例比年初減少 16.36 個(gè)百分點(diǎn)；各項(xiàng)存款余額達(dá) 560.77 億元，比年初增加 103.92 億元，占總負(fù)債比例比年初提高 7.11 個(gè)百分點(diǎn)；賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)較年初減少 121.84 億元，占

總負(fù)債比例比年初減少 13.94 個(gè)百分點(diǎn)；流動(dòng)性缺口率和核心負(fù)債依存度分別較上年提高 10.24 個(gè)百分點(diǎn)、5.99 個(gè) 百分點(diǎn)。

本行本外幣貸款余額達(dá) 352.76 億元，占總資產(chǎn)比例比年初提高 8.24 個(gè)百分點(diǎn)；買入返售金融資產(chǎn)較年初減少

142.14 億元，占總資產(chǎn)比例比年初減少 18.40 個(gè)百分點(diǎn)；各項(xiàng)存款余額達(dá) 555.62 億元，比年初增加 102.84 億元，占

總負(fù)債比例比年初提高 6.10 個(gè)百分點(diǎn)；賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)較年初減少 121.84 億元，占總負(fù)債比例比年初減少 13.97 個(gè)百分點(diǎn)；流動(dòng)性缺口率和核心負(fù)債依存度分別較上年提高 10.62 個(gè)百分點(diǎn)、6.03 個(gè)百分點(diǎn)。

（3）存款、貸款業(yè)務(wù)增速高于廣西平均水平，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力顯著上升。

截止 2012 年 12 月 31 日，本行各項(xiàng)存款增速比廣西平均增速高 3.82 個(gè)百分點(diǎn)；市場(chǎng)占比為 3.57%，比年初上 升 0.12 個(gè)百分點(diǎn)，排名廣西第 8 位。

2012 年，本行積極向人民銀行爭(zhēng)取信貸新增規(guī)模，得到了人民銀行的大力支持，在監(jiān)管要求內(nèi)，新增規(guī)模比廣

西平均水平高 16.20 個(gè)百分點(diǎn)；貸款規(guī)模市場(chǎng)占比 2.56%，比年初高 0.31 個(gè)百分點(diǎn)。（4）利潤(rùn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，盈利能力不斷提高。2012 年，本行積極應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，調(diào)整和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，尋求新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，盈利來源實(shí)現(xiàn)多元化，2012 年利潤(rùn)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，盈利能力不斷提高。

2012 年，本集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入 76.04 億元，同比增長(zhǎng) 27.61 億元，增幅 57.01%；營(yíng)業(yè)凈收入 36.14 億元，同

比增長(zhǎng) 15.77 億元，增幅 77.42%；實(shí)現(xiàn)撥備前利潤(rùn) 22.98 億元，同比增長(zhǎng) 11.24 億元，增幅 95.74%；實(shí)現(xiàn)撥備后利 潤(rùn) 14.97 億元，同比增長(zhǎng) 4.44 億元，增幅 42.17%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 11.21 億元，同比增長(zhǎng) 3.35 億元，增幅 42.62%。

本行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入 75.62 億元，同比增長(zhǎng) 27.38 億元，增幅 56.76%；營(yíng)業(yè)凈收入 35.78 億元,同比增長(zhǎng) 15.59 億元，增幅 77.22%；實(shí)現(xiàn)撥備前利潤(rùn) 22.74 億元，同比增長(zhǎng) 11.09 億元，增幅 95.19%；實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn) 14.78 億元，比上年同期增加 4.33 億元，同比增幅為 41.44%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 11.05 億元，比上年同期增加 3.24 億元，同比增幅為 41.49%。

（5）繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的撥備計(jì)提政策，不良貸款額及不良貸款率控制在較低水平。

2012 年，本集團(tuán)不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)堅(jiān)持穩(wěn)健審慎的撥備提取政策，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力持續(xù)增強(qiáng)，不良貸款

額及不良貸款率控制在較低水平。截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)不良貸款余額 1.84 億元，比上年小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.51%，與上年持平；為提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，截止 2012 年末，根據(jù)表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況和風(fēng)險(xiǎn)

敞口，本集團(tuán)累計(jì)計(jì)提減值準(zhǔn)備 13.12 億元，比 2011 年增加 7.98 億元，增幅 155.25%。本行不良貸款余額 1.84 億元，比年初小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.52%，與上年持平；截止 2012 年末，根據(jù)表內(nèi)、外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況和風(fēng)險(xiǎn)敞口，本行累計(jì)計(jì)提減值準(zhǔn)備 13.04 億元，比 2011 年增加 7.95 億元，增幅 156.19%。

（6）積極增加資本補(bǔ)充渠道，股東價(jià)值進(jìn)一步提升。

本行于 2012 年 12 月完成增資擴(kuò)股 5 億元，注冊(cè)資本由原 20 億元變更為 25 億元，相應(yīng)資本溢價(jià) 10 億元，有

力地增加了核心資本凈額和資本凈額，為未來業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了資本支持。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)核心資本凈額 72.90 億元，資本凈額 88.96 億元，同比分別增加 25.93 億元、29.30 億元；本行核心資本凈額 71.90 億元，資本凈額 87.61 億元，同比分別增加 25.76 億元、29.09 億元。

雖然增資擴(kuò)股增加了股本金額，但攤薄后每股凈資產(chǎn)仍較上年有較大幅度的增長(zhǎng)，其中本集團(tuán)期末每股凈資產(chǎn)

2.94元，比2011年末提高0.55元，增幅23.01 %；本行期末每股凈資產(chǎn)2.92元，比2011年末提高0.57元, 增幅24.26 %。

（7）不斷提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的力度，面向中小微型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特色進(jìn)一步增強(qiáng)。2012 年本行繼續(xù)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，不斷提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的力度，側(cè)重于發(fā)展中小企業(yè)貸款、微小貸款業(yè)務(wù)，利 用“北部灣微貸”、“小易貸”等專為小微企業(yè)貼身設(shè)計(jì)的貸款品種，進(jìn)一步打造服務(wù)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)特色。截止 2012 年 12 月 31 日，本行中小企業(yè)貸款及微小貸款余額達(dá) 216.35 億元，較上年增長(zhǎng) 73.91 億元，增幅 49.66%。3.2

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和38項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其后頒

布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）編制，按本集團(tuán)

及本行數(shù)據(jù)、以人民幣列示。注：（1）根據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則講解(2008)》，本集團(tuán)、本行的資產(chǎn)總額以賬面價(jià)值列示。

（2）貼現(xiàn)資產(chǎn)以賬面價(jià)值列示。廣西北部灣銀行集團(tuán) 廣西北部灣銀行

2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 全年經(jīng)營(yíng)成果(人民幣元)利息凈收入 3,275,480,580 1,845,349,674 1,112,342,474 3,238,807,094 1,830,557,104 1,102,851,520 手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入 213,185,884 236,510,717 115,941,672 212,850,775 233,258,066 115,286,252 營(yíng)業(yè)收入 3,613,643,679 2,036,650,670 1,220,131,429 3,576,624,367 2,018,605,379 1,209,984,985 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 1,080,356,620 713,135,552 507,324,749 1,061,093,381 701,008,958 501,792,506 資產(chǎn)減值損失 801,009,480 121,602,023 47,028,263 796,715,289 120,129,734 45,680,218 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 1,485,279,928 1,050,375,551 583,859,365 1,473,246,633 1,046,656,685 580,913,813 稅前利潤(rùn) 1,496,761,054 1,052,708,028 590,323,874 1,477,577,193 1,045,051,762 586,541,089 稅后利潤(rùn) 1,121,482,571 786,145,739 441,285,433 1,104,654,245 780,512,629 438,606,696 歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn) 1,113,789,908 783,715,632 440,080,001 1,104,654,245 780,512,629 438,606,696經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 3,915,969,637 9,454,653,015 7,068,944,109 4,022,330,411 10,498,571,528 7,551,254,164 于報(bào)告期末(人民幣元)資產(chǎn)總額（1）121,715,921,784 111,161,277,529 59,228,312,853 121,130,528,282 110,706,390,497 59,034,511,244 客戶貸款及墊款總額（2）35,823,988,393 23,447,450,091 17,389,390,150 35,275,576,748 23,113,989,246 17,200,853,581 貸款減值準(zhǔn)備 809,809,676 461,509,172 371,884,725 800,861,742 456,855,429 368,703,271 負(fù)債總額 114,354,204,416 106,413,113,984 55,061,693,604 113,842,765,678 106,015,353,390 54,894,885,323 客戶存款 56,077,183,875 45,684,757,217 34,336,445,008 55,562,424,346 45,277,534,615 34,155,917,214 資本凈額(萬元)889,593 596,602 429,507 876,073 585,221 426,285 核心資本凈額(萬元)729,049 469,715 410,668 719,003 461,353 409,046 附屬資本(萬元)165,953 131,956 22,340 165,128 131,588 22,115 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)(萬元)6,759,385 4,258,145 2,527,921 6,712,651 4,226,265 2,511,008 每股計(jì)（人民幣元）

每股凈資產(chǎn) 2.94 2.37 2.08 2.92 2.35 2.07 每股凈收益 0.45 0.39 0.22 0.44 0.39 0.22 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 1.57 4.73 3.53 1.61 5.25 3.78 3.3

財(cái)務(wù)指標(biāo) 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

廣西北部灣銀行集團(tuán) 廣西北部灣銀行

2012 年 2011 年 2010 年 2012 年 2011 年 2010 年 盈利能力指標(biāo)（%）

資產(chǎn)利潤(rùn)率（1）>=0.6% 0.96 0.92 1.02 0.95 0.92 1.02 資本利潤(rùn)率（2）>=11% 18.52 17.69 11.91 18.42 17.68 11.92 成本收入比（3）<＝45% 30.01 35.24 41.93 29.78 34.95 41.83

資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)（%）不良貸款率（4）<＝5% 0.51 0.51 0.98 0.52 0.52 0.98 撥備覆蓋率（5）>＝100% 440.07 383.03 219.10 436.42 379.17 217.71

貸款損失準(zhǔn)備充足率（6）>＝100% 150.00 150.00 130.00 150.00 150.00 130.00 單一客戶貸款集中度 <=10% 4.72 6.70 8.12 4.79 6.84 8.18

單一集團(tuán)客戶授信集中度 <=15% 9.64 10.50 11.18 9.78 10.70 11.26 資本充足率指標(biāo)（%）

核心資本充足率 >=4% 10.78 11.03 16.25 10.71 10.92 16.29 資本充足率 >=8% 13.16 14.01 16.99 13.05 13.85 16.98 其他財(cái)務(wù)指標(biāo)（%）

存貸比 <＝75% 63.88 51.31 50.67 63.49 51.08 50.39

流動(dòng)性比率（7）>=25% 48.92 51.29 48.02 45.97 51.33 48.26 注：（1）稅后凈利潤(rùn)除以期初和期末總資產(chǎn)余額的平均數(shù)；

（2）稅后凈利潤(rùn)除以期初和期末凈資產(chǎn)余額的平均數(shù)；

（3）業(yè)務(wù)及管理費(fèi)和其他營(yíng)業(yè)支出之和除以營(yíng)業(yè)收入；（4）不良貸款余額除以各項(xiàng)貸款及墊款總額；（5）貸款減值準(zhǔn)備余額除以不良貸款余額；

（6）實(shí)際計(jì)提的貸款減值準(zhǔn)備余額除以應(yīng)計(jì)提的貸款減值準(zhǔn)備；（7）流動(dòng)性資產(chǎn)余額除以流動(dòng)性負(fù)債余額。3.4

資本構(gòu)成及變動(dòng)情況

本集團(tuán)資本管理以資本充足率扣資本回報(bào)率為核心，目標(biāo)是密切結(jié)合發(fā)展規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張與盈利能力、資本總量與結(jié)構(gòu)優(yōu)化、最佳資本規(guī)模與資本回報(bào)的科學(xué)統(tǒng)一。本集團(tuán)根據(jù)中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和其他有關(guān)規(guī)定計(jì)算資本充足率。

截止 2012 年 12 月 31 日，本集團(tuán)核心資本凈額 72.90 億元，資本凈額 88.96 億元，同比分別增加 25.93 億元、29.30 億元；核心資本充足率為 10.79%，資本充足率為 13.16%，分別比上年末下降 0.24%、0.85%。

本行核心資本凈額 71.90 億元，資本凈額 87.61 億元，同比分別增加 25.76 億元、29.09 億元；核心資本充足

率為 10.71%，資本充足率為 13.05%，分別比上年末下降 0.21%、0.80%。4.重大事項(xiàng) 4.1

報(bào)告期內(nèi)本行重要訴訟、仲裁事項(xiàng)和重大案件情況 4.1.1

報(bào)告期內(nèi)本行重要訴訟、仲裁事項(xiàng)

本行訴廣東化州正元實(shí)業(yè)公司票據(jù)糾紛案。廣東化州正元實(shí)業(yè)公司（下稱正元公司）注冊(cè)資本 900 萬元，法定

代表人袁博，主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)木地板基板和磷礦石國(guó)內(nèi)貿(mào)易。2012 年 1 月至 2 月，該公司在本行開立銀行承兌匯票 筆，票面金額共計(jì) 14500 萬元，到位保證金為票面金額 50%，敞口金額 7250 萬元。同時(shí)本行與貴州貴志房地產(chǎn)

開發(fā)公司簽訂最高額抵押合同并已辦妥抵押登記手續(xù)，抵押物是貴州省貴陽市花溪區(qū)的房產(chǎn)和土地。但是，匯票到

期后正元公司未依約籌集足額資金到賬付款，造成本行墊款人民幣 7000 萬元。2012 年 7 月，本行分別向南寧市中

級(jí)人民法院和青秀區(qū)法院依法起訴正元公司及其擔(dān)保人貴州貴志房地產(chǎn)開發(fā)公司、袁博，并申請(qǐng)?jiān)V訟保全。法院依

法查封了正元公司 6 個(gè)銀行帳戶和全部抵押物。2012 年 10 月始，法院陸續(xù)開庭審理該系列案，案件仍在審理之中。

截止 2012 年 12 月 31 日，正元公司仍欠本金 7000 萬元，利息約 400 萬元。4.1.2

報(bào)告期內(nèi)重大案件情況

報(bào)告期內(nèi)，本行無重大案件發(fā)生。4.2

報(bào)告期內(nèi)本行重大投資事項(xiàng)

2012 年，全行完成億元以上重大投資項(xiàng)目 1 個(gè)，投資金額 38005 萬元，為購(gòu)置總行辦公樓用地支出。

4.3

報(bào)告期內(nèi)本行重大人事變動(dòng)情況

2012 年 5 月：謝和民同志掛任副行長(zhǎng)，掛任期一年；

2012 年 7 月：副行長(zhǎng)韋繁章前往國(guó)家開發(fā)銀行掛職鍛煉，為期一年。5.股本變動(dòng)及股東情況

5.1

股權(quán)基本情況

廣西北部灣銀行股份有限公司系獨(dú)立法人的股份制商業(yè)銀行，原注冊(cè)資本為人民幣 22,965.5 萬元，實(shí)收資本為

人民幣 22,965.5 萬元。根據(jù)本行臨時(shí)股東大會(huì)決議和修改后的章程規(guī)定，本行申請(qǐng)?jiān)黾幼?cè)資本人民幣 177,034.5 萬元，增加實(shí)收資本人民幣 177,034.5 萬元。增資擴(kuò)股股本金于 2008 年 7 月 11 日全部到位，并于當(dāng)天變更法人營(yíng)

業(yè)執(zhí)照，變更后注冊(cè)資本為人民幣 20 億元，實(shí)收資本為人民幣 20 億元，總股本為 20 億股。2012 年 12 月 31 日，本行通過向境內(nèi)法人企業(yè)定向募集股份，并經(jīng)廣西銀監(jiān)局批準(zhǔn)，將注冊(cè)資本由人民幣 20 億元變更為人民幣 25 億元，總股本增至 25 億股。資金通過增資擴(kuò)股的方式募集。5.2

報(bào)告期內(nèi)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況 至 2012 年 12 月 31 日，本行股本總額 25 億股，比年初增加 5 億股，共有股東 1763 名，其中國(guó)家股 7 名，持

有股權(quán) 1343.57 萬股，占總股本的 0.54%；國(guó)有法人股東 13 名，持有股權(quán) 60820.27 萬股，占總股本的 24.33%；其 他法人股東 111 名，持有股權(quán) 186456.72 萬股，占總股本的 74.58%，；自然人股東 1632 名，持有股權(quán) 1379.44 萬股，占總股本的 0.55%。5.3

報(bào)告期內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況

桂林國(guó)際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司將持有本行全部股份 2000 萬股轉(zhuǎn)讓給桂林鑫翱電線電纜有限責(zé)任公司，占本行總股本的 0.8%。桂林國(guó)際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司不再是本行股東。5.4

最大十名股東基本情況

股東名稱 注冊(cè)地 公司性質(zhì) 入股時(shí)間 持股數(shù)（萬股）持股比例% 廣西榮桂貿(mào)易公司 南寧 全民所有制 2008.7.30,000.00 12.00% 廣西桂冠電力股份有限公司 南寧 股份有限公司 2008.7.30,000.00 12.00% 中國(guó)泛?？毓杉瘓F(tuán)有限公司 北京 有限責(zé)任公司 2008.7.18,000.00 7.20% 巨人投資有限公司 上海 有限責(zé)任公司 2008.7.18,000.00 7.20% 廣西柳州鋼鐵(集團(tuán))公司 柳州 全民所有制 2008.7.15,000.00 6.00% 廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 南寧 有限責(zé)任公司 2008.4.13,535.72 5.41% 桂林澳群彩印有限公司 桂林 有限責(zé)任公司 2009.8.10,500.00 4.20% 柳州兩面針股份有限公司 柳州 股份有限公司 2008.4.10,000.00 4.00% 南寧產(chǎn)業(yè)投資有限責(zé)任公司 南寧 國(guó)有獨(dú)資 2010.11.9,625.06 3.85% 北海新特藥藥業(yè)有限責(zé)任公司 北海 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20%廣西偉業(yè)貿(mào)易有限公司 南寧 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 廣西桂豐農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司 南寧 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 北海宏發(fā)五金電子有限公司 北海 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 廣西玉林市環(huán)洲鋼鐵貿(mào)易有限公司 玉林 有限責(zé)任公司 2012.11 8,000.00 3.20% 合計(jì) 194,660.78 77.86% 5.5

報(bào)告期內(nèi)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng) 5.5.1

概述

本行與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易主要涉及授信業(yè)務(wù)。本行在處理關(guān)聯(lián)交易時(shí)，嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中 華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及《廣西北部灣銀

行關(guān)聯(lián)交易管理辦法（試行）》、《廣西北部灣銀行關(guān)聯(lián)交易管理實(shí)施細(xì)則（試行）》等本行制定的規(guī)章制度進(jìn)行操作。

經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，2012 本行的重大關(guān)聯(lián)交易由董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審核批準(zhǔn)，報(bào)董事會(huì)備案。2012

本行發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易對(duì)本行的經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況沒有產(chǎn)生負(fù)面影響。5.5.2

報(bào)告期內(nèi)本行共發(fā)生四筆重大關(guān)聯(lián)交易：

（1）給予廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司總授信額度 70000 萬元，占 2012 年 6 月末資本凈額的 10.49%，有效期自2011 年 11 月 11 日起至 2014 年 11 月 11 日止。廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司在本行持股比例為 6.0%，為本行關(guān)聯(lián)方。

柳州鋼鐵股份有限公司的股份中 84%由廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司持有。（2）給予廣西桂冠電力股份有限公司控股子公司大唐桂冠合山發(fā)電有限公司 20000 萬元綜合授信，占上季度

2012 年 9 月末資本凈額的 4.4%，有效期從 2011 年 12 月 20 日起至 2012 年 12 月 19 日止。廣西桂冠電力股份有限

公司在本行持股比例為 12%，廣西桂冠電力股份有限公司在大唐桂冠合山發(fā)電有限公司占股 83.24%，是大唐桂冠

合山發(fā)電有限公司控股母公司，大唐桂冠合山發(fā)電有限公司屬于間接持有或控制本行 5%以上股份或表決權(quán)的法人 企業(yè)。

（3）給予桂林澳群彩印有限公司授信額度 7000 萬元，占上季度 2011 年 12 月末資本凈額的 1.20%，有效期 2012 年 3 月 16 日起至 2013 年 3 月 15 日止。桂林澳群彩印有限公司在本行持股比例為 4.20%，為本行關(guān)聯(lián)方。

（4）給予廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司授信額度 40000 萬元，占上季度 2012 年 9 月末資本凈額的 5.6%，有

效期 2012 年 5 月 22 日起至 2014 年 5 月 22 日止。廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司在本行持股比例為 5.41%，廣西

榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司在廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司占股 90%，是廣西榮和置業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司的控股

母公司，為本行關(guān)聯(lián)方。6.董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況 6.1

董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)成員基本情況 6.1.1

董事會(huì)成員構(gòu)成情況

董事長(zhǎng)滕沖先生，1957 年 6 月生，籍貫廣西南寧，博士研究生學(xué)歷，教授級(jí)高級(jí)工程師，歷任廣西壯族自治區(qū)

經(jīng)委（經(jīng)貿(mào)委）處長(zhǎng)、副主任，廣西壯族自治區(qū)人民政府副秘書長(zhǎng)、辦公廳副主任，廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公

廳金融辦公室主任，2007 年 10 月任廣西組建北部灣銀行領(lǐng)導(dǎo)小組副組長(zhǎng)、北部灣銀行籌備組組長(zhǎng)，南寧市商業(yè)銀

行股份有限公司董事長(zhǎng)，現(xiàn)任廣西北部灣銀行股份有限公司董事長(zhǎng)。

副董事長(zhǎng)湯世保先生，1950 年 1 月生，籍貫江西吉安。歷任廣西桂林地委秘書長(zhǎng)，廣西梧州市副市長(zhǎng)，廣西欽

州市委書記、市人大常委會(huì)主任、市長(zhǎng)，全國(guó)人大代表，廣西壯族自治區(qū)黨委委員，廣西壯族自治區(qū)人大常委會(huì)委

員，現(xiàn)任廣西北部灣銀行黨委書記、副董事長(zhǎng)。

副董事長(zhǎng)趙錫軍先生，1967 年 4 月生，籍貫山東莒縣，法學(xué)碩士，歷任深圳發(fā)展銀行深圳科技支行行長(zhǎng)、平安

銀行深圳分行零售客戶營(yíng)銷部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)。

執(zhí)行董事劉健平先生，1960 年 7 月生，籍貫廣西北海，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)工商銀行北海分行東路辦事處主任、北海分行副行長(zhǎng)、中國(guó)工商銀行玉林分行行長(zhǎng)，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組成員，南寧市商 業(yè)銀行副行長(zhǎng)，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副行長(zhǎng)。

執(zhí)行董事楊漢平先生，1958 年 1 月生，籍貫廣西貴港，碩士研究生學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)人民銀行玉林

分行副行長(zhǎng)、中國(guó)人民銀行貴港市中支行長(zhǎng)、廣西銀監(jiān)局貴港分局局長(zhǎng)、廣西銀監(jiān)局合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管處處長(zhǎng)，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組成員，南寧市商業(yè)銀行副行長(zhǎng)，現(xiàn)任廣西北部灣銀行黨委副書記兼紀(jì)委書記。

獨(dú)立董事金仁壽先生，1942 年 11 月生，籍貫江蘇建湖，大專學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任柳州市副市長(zhǎng)、北海市 市長(zhǎng)、廣西壯族自治區(qū)發(fā)改委副主任、廣西壯族自治區(qū)政協(xié)常委、政協(xié)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)主任，現(xiàn)已退休。

獨(dú)立董事楊瑞龍先生，1957 年 5 月生，籍貫江蘇昆山，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，教授，現(xiàn)任中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院長(zhǎng)，兼任北京市政府顧問，上海市政府決策咨詢特聘專家，長(zhǎng)春市委決策咨詢顧問，北京市經(jīng)濟(jì)學(xué)總會(huì)常務(wù)副會(huì)長(zhǎng)，英 國(guó)杜倫大學(xué)客座教授。

非執(zhí)行董事陳家權(quán)先生，1959 年 5 月生，籍貫廣西武宣，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任廣西壯族自治區(qū)儲(chǔ)備糧

管理有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，自治區(qū)國(guó)資委監(jiān)事會(huì)主席，現(xiàn)任廣西宏桂資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司黨委 書記、董事長(zhǎng)。

非執(zhí)行董事丘俊海先生，1964 年 9 月生，籍貫廣西陸川，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)建設(shè)銀行南寧市民主支行營(yíng)業(yè)部經(jīng)理、中國(guó)建設(shè)銀行南寧市民主支行龍灘業(yè)務(wù)部經(jīng)理、龍灘公司財(cái)務(wù)部主任，現(xiàn)任廣西桂冠電力股份 有限公司證券事務(wù)部主任。

非執(zhí)行董事程晨女士，1975 年 3 月生，籍貫江蘇南京，EMBA 學(xué)歷，現(xiàn)任巨人投資有限公司常務(wù)副總經(jīng)理。

非執(zhí)行董事胡恩政先生，1953 年 1 月生，籍貫廣西南寧，在職研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任南寧市高新技術(shù)開發(fā)

區(qū)建設(shè)局局長(zhǎng)、南寧市民族資金管理局局長(zhǎng)、南寧市高新技術(shù)開發(fā)投資公司總經(jīng)理，現(xiàn)任香港金寧發(fā)展有限公司董 事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。

非執(zhí)行董事馬朝梅女士，1953 年 11 月生，籍貫廣西北流，碩士研究生學(xué)歷，教授級(jí)高級(jí)工程師，歷任柳州化

肥廠副廠長(zhǎng)、柳州化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司董事、總經(jīng)理，柳州兩面針股份有限公司董事長(zhǎng)，現(xiàn)任柳州兩面針股份有 限公司黨委書記。

非執(zhí)行董事林志強(qiáng)先生，1974 年 9 月生，籍貫廣東，EMBA 學(xué)歷，會(huì)計(jì)師，歷任合生創(chuàng)展集團(tuán)項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)、項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)理、廣東東部區(qū)域公司財(cái)務(wù)與投資中心副總監(jiān)，現(xiàn)任廣西榮和企業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。

非執(zhí)行董事朱傳賓先生，1952 年 12 月生，廣西來賓人，在職研究生學(xué)歷，會(huì)計(jì)師，曾任廣西柳鋼修建公司財(cái)

務(wù)科科長(zhǎng)，廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司資財(cái)部部長(zhǎng)、黨總支部書記，廣西柳州鋼鐵（集團(tuán)）公司副總會(huì)計(jì)師、資財(cái)

部部長(zhǎng)、黨總支書記。2012 年 12 月退休。特別說明：馬志軍因工作調(diào)動(dòng)，于報(bào)告期內(nèi)向董事會(huì)辭去董事職務(wù)。

6.1.2

報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)成員均未持有本行股份。6.1.3

董事會(huì)各專門委員會(huì)設(shè)置及成員構(gòu)成情況（1）戰(zhàn)略委員會(huì)

職責(zé)：負(fù)責(zé)制定本行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況。

主任委員：滕沖 委員：湯世保、陳家權(quán)、馬朝梅（2）關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)

職責(zé)：根據(jù)《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和審核本行關(guān)聯(lián)交易管理和內(nèi)部審批制度，確認(rèn)本行關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)

關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，審查和批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易，報(bào)告本行關(guān)聯(lián)交易總體狀況等。主任委員：金仁壽

委員：趙錫軍、劉健平、林志強(qiáng)（3）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

職責(zé)：負(fù)責(zé)審核和審定本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理程序和內(nèi)部控制流程，并監(jiān)督和評(píng)估經(jīng)營(yíng)管理層實(shí)施情況，向董事會(huì)提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。主任委員：楊漢平

委員：丘俊海、程晨、胡恩政（4）提名及薪酬委員會(huì) 職責(zé)：負(fù)責(zé)擬訂董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，篩選和初審董事和高級(jí)管理層成員候選人，擬定董

事和高級(jí)管理層的考核和薪酬方案，向董事會(huì)提出建議并監(jiān)督方案實(shí)施。主任委員：金仁壽 委員：劉健平、胡恩政（5）審計(jì)委員會(huì)

職責(zé)：負(fù)責(zé)檢查本行的會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告程序，檢查本行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況。負(fù)責(zé)本行審計(jì)工

作，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性做出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。

主任委員：楊瑞龍

委員：丘俊海、楊漢平6.2

監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)成員基本情況 6.2.1

監(jiān)事會(huì)成員構(gòu)成情況

監(jiān)事長(zhǎng)黃心煌先生，1958 年 12 月出生，壯族，籍貫廣西東蘭，大學(xué)學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。歷任中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行河

池分行副行長(zhǎng)，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河池分行黨委書記、行長(zhǎng)，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行柳州分行黨委書記、行長(zhǎng)，中國(guó)農(nóng)

業(yè)發(fā)展銀行廣西自治區(qū)分行信貸管理處處長(zhǎng)、客戶處處長(zhǎng)，廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社計(jì)劃信貸部總經(jīng)理兼融

資中心總經(jīng)理，廣西壯族自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社黨委委員、副主任。現(xiàn)任廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事長(zhǎng)。

外部監(jiān)事周琪玫女士，1947 年 10 月生，籍貫上海，大專學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任南寧橡膠廠副廠長(zhǎng)、中國(guó)工商銀

行南寧市支行副行長(zhǎng)兼紀(jì)檢組長(zhǎng)，中國(guó)工商銀行廣西區(qū)分行黨委委員、紀(jì)委書記，現(xiàn)已退休。外部監(jiān)事梁軍女士，1950 年 8 月生，籍貫河北武安，大學(xué)本科學(xué)歷，高級(jí)會(huì)計(jì)師，歷任中國(guó)人民銀行黑龍江省 分行會(huì)計(jì)處主任科員，中國(guó)人民銀行廣西區(qū)分行營(yíng)業(yè)部副主任，中國(guó)人民銀行南寧中心支行會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)，現(xiàn)已 退休。

股東監(jiān)事陶祖靈先生，1957 年 10 月生，籍貫廣西來賓，大專學(xué)歷，會(huì)計(jì)師，歷任廣西合山電廠副總會(huì)計(jì)師兼 財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，廣西柳州發(fā)電有限責(zé)任公司副總會(huì)計(jì)師，廣西桂冠開投電力有限責(zé)任公司總會(huì)計(jì)師，廣西投資集團(tuán)有

限公司審計(jì)法律事務(wù)部經(jīng)理、審計(jì)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理，現(xiàn)任廣西華銀鋁業(yè)有限公司副總經(jīng)理。職工監(jiān)事伏新新先生，1964 年 3 月生，籍貫江蘇連云港，大學(xué)學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)工商銀行玉林分行機(jī)構(gòu)

業(yè)務(wù)部經(jīng)理、容縣支行行長(zhǎng)、江南支行行長(zhǎng)，廣西北部灣銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部副總經(jīng)理（主持工作），廣西北部灣銀行

運(yùn)營(yíng)管理部副總經(jīng)理（主持工作），現(xiàn)任廣西北部灣銀行運(yùn)營(yíng)管理部總經(jīng)理。

職工監(jiān)事招潔女士，1966 年 12 月生，籍貫廣西梧州，大學(xué)本科學(xué)歷，會(huì)計(jì)師、經(jīng)濟(jì)師，歷任廣西銀監(jiān)局非現(xiàn)

場(chǎng)監(jiān)管處科長(zhǎng)、廣西北部灣銀行法律合規(guī)部副總經(jīng)理，廣西北部灣銀行審計(jì)部副總經(jīng)理（主持工作），現(xiàn)任廣西北 部灣銀行審計(jì)部總經(jīng)理。

職工監(jiān)事黃文瓊女士，1970 年 6 月生，籍貫廣東普寧，大學(xué)本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師、助理會(huì)計(jì)師，歷任南寧市商業(yè) 銀行邕寧支行行長(zhǎng)助理、江南支行行長(zhǎng)助理，廣西北部灣銀行江南支行綜合業(yè)務(wù)管理部經(jīng)理、營(yíng)業(yè)部主任，江南支

行公司銀行部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行江南支行副行長(zhǎng)。6.2.2 報(bào)告期內(nèi)，職工監(jiān)事黃文瓊持有本行股份 20600 股，其他監(jiān)事會(huì)成員均未持有本行股份。

6.2.3

監(jiān)事會(huì)各專門委員會(huì)設(shè)置及成員構(gòu)成情況（1）監(jiān)督委員會(huì) 主任委員：梁軍

委員：陶祖靈、伏新新、招潔、黃文瓊（2）提名委員會(huì) 主任委員：周琪玫 委員：陶祖靈、伏新新

6.3

高級(jí)管理層成員基本情況

行長(zhǎng)趙錫軍先生，詳見“董事會(huì)成員構(gòu)成情況”。副行長(zhǎng)劉健平先生，詳見“董事會(huì)成員構(gòu)成情況”。

副行長(zhǎng)韋繁章先生，1963 年 11 月生，籍貫廣西金秀，碩士研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分

行信托投資公司房產(chǎn)部經(jīng)理、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行柳州分行副行長(zhǎng)、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行梧州分行行長(zhǎng)、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分

行信貸管理處處長(zhǎng)，現(xiàn)任廣西北部灣銀行副行長(zhǎng)。

副行長(zhǎng)錢云濤先生，1973 年 7 月生，籍貫四川灌縣，碩士研究生學(xué)歷，歷任廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì) 工業(yè)處副處長(zhǎng)、南寧市商業(yè)銀行公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、廣西北部灣銀行公司銀行部總經(jīng)理，現(xiàn)任廣西北部灣銀行 副行長(zhǎng)。

副行長(zhǎng)謝和民先生，1964 年 6 月生，籍貫四川儀隴，大學(xué)本科學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目司統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)處處長(zhǎng)、國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目司資本市場(chǎng)處處長(zhǎng)、國(guó)家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司副司長(zhǎng)，現(xiàn)任 廣西北部灣銀行副行長(zhǎng)。

董事會(huì)秘書蘇思遠(yuǎn)先生，1971 年 9 月生，籍貫廣西靈山，碩士研究生學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)工商銀行北部灣

東路分理處副主任（主持工作）、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳團(tuán)委書記、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳金融

辦公室副處長(zhǎng)、廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳主席辦公室副主任，2007 年 10 月任北部灣銀行籌備組辦公室主任，現(xiàn)任廣西北部灣銀行董事會(huì)秘書。

特別說明：報(bào)告期內(nèi)，本行高級(jí)管理層成員均未持有本行股份。7.公司治理情況 7.1

公司治理基本情況概述 報(bào)告期內(nèi)，本行按照《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》和《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引（試行）》

等文件精神以及本行《章程》，結(jié)合本行實(shí)際情況，不斷完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控體制，保證股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事

會(huì)和高級(jí)管理層依法獨(dú)立運(yùn)作，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，沒有違法、違規(guī)情況的發(fā)生。股東大會(huì)是本行最高的權(quán)力機(jī)構(gòu)，所有股東通過股東大會(huì)行使股東權(quán)利。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)全行的重

大方針政策、發(fā)展規(guī)劃、高級(jí)管理層聘任及收益分配進(jìn)行決策，不干預(yù)銀行經(jīng)營(yíng)管理的具體事務(wù)。董事長(zhǎng)為法定代

表人。董事會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)為董事會(huì)辦公室。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名

及薪酬委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)五個(gè)專門委員會(huì)，在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層的履職盡職情況、財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)中的重大問題進(jìn)行檢查監(jiān)督。本行實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。行長(zhǎng)

由董事會(huì)聘任，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。行長(zhǎng)的主要職責(zé)包括組織實(shí)施股東大會(huì)和董事會(huì)的決議；擬訂全行的發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)

營(yíng)計(jì)劃方案；擬訂全行的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；管理全行的日常經(jīng)營(yíng)等。本行建立并不斷完善所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)、管理權(quán)與監(jiān)督權(quán)既相互分離又相互制衡的管理體制。7.2 本行組織架構(gòu) 7.3 報(bào)告期內(nèi)股東大會(huì)召開情況

報(bào)告期內(nèi)，本行召開了 2012 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)、2011 股東大會(huì)、2012 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)。各次

會(huì)議的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》、本行《章程》和議事規(guī)則的規(guī)定，確保所有股東享有平等

地位并能夠充分享有權(quán)利，確保所有股東對(duì)本行重大事項(xiàng)的知情權(quán)、參與權(quán)和表決權(quán)，提高了決策的科學(xué)性。

序號(hào)

召開時(shí)間

會(huì)議名稱

審議事項(xiàng)2012 年 1 月 11 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)

1.通過《關(guān)于籌建北部灣銀行金融租賃有限公司的議案》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2012 年增資擴(kuò)股方案》;3.通過《廣西北部灣銀行十年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（2011 年—2020 年）》;4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則（修訂）》； 5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)辦法（試 行）》。2012 年 4 月 9 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 股東大會(huì)

1.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤(rùn)分配方案》； 2.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事會(huì) 2011 工作報(bào)告》； 3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會(huì) 2011 工作報(bào)告》；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報(bào)告（含財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告）》及

信息披露方案；

6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算方案》； 7.通過了調(diào)整《廣西北部灣銀行 2012 年增資擴(kuò)股方案》，將發(fā)行數(shù)量調(diào)整為 10 億股。3 2012 年 11 月 21 日

廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)

1.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行將注冊(cè)資本變更為 25 億元的議案》； 2.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行將注冊(cè)資本變更為 30 億元的議案》； 3.通過《關(guān)于將〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉中的注冊(cè)資本修訂為 25 億元的議案》； 4.通過《關(guān)于將〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉中的注冊(cè)資本修訂為 30 億元的議案》；5.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉部分條款的議案》； 6.通過《關(guān)于進(jìn)行股權(quán)托管的議案》。7.4

報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)召開情況

報(bào)告期內(nèi)，本行共召開了 6 次董事會(huì)，其中包括 5 次例會(huì)，1 次通訊表決。各次董事會(huì)會(huì)議均先擬定會(huì)議議題

和書面議案，會(huì)議的通知、召集、召開和表決程序均符合《公司法》、本行《章程》和議事規(guī)則的規(guī)定，本行董事

能遵守有關(guān)法律、法規(guī)及本行《章程》的規(guī)定，從本行和全體股東的最大利益出發(fā)，對(duì)所議事項(xiàng)表達(dá)明確意見；若

確實(shí)無法親自出席董事會(huì)會(huì)議時(shí)，均能以書面形式委托其他董事按委托人的意見代為表決。序號(hào)

召開時(shí)間

會(huì)議名稱

主要議案及決議2012 年 1 月 11 日 第一屆董事會(huì) 第三十四次會(huì)議（臨時(shí)會(huì)議）

1.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事履職評(píng)價(jià)結(jié)果》；

2.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司高級(jí)管理人員 2011 考核結(jié)果》。2 2012 年 3 月 16 日 第一屆董事會(huì) 第三十五次會(huì)議 1.通過《廣西北部灣銀行 2011 年內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2011 年全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司董事會(huì) 2011 工作報(bào)告》；

4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報(bào)告（含財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告）》及信息披露方案；

5.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》； 6.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤(rùn)分配方案》； 7.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算方案》； 8.通過《關(guān)于調(diào)整〈廣西北部灣銀行 2012 年增資擴(kuò)股方案〉的議案》； 9.通過《廣西北部灣銀行 2012 年全面風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見》；

10.通過《關(guān)于將廣西北部灣銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部調(diào)整為總行一級(jí)營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的議案》；11.通過《關(guān)于將廣西北部灣銀行戰(zhàn)略客戶一部、戰(zhàn)略客戶二部調(diào)整為總行一級(jí)營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的議案》； 12.通過《關(guān)于批準(zhǔn)馬志軍辭去董事職務(wù)的議案》； 13.通過《關(guān)于提名齊子鑫為董事候選人的議案》； 14.通過《關(guān)于董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)授權(quán)事宜的議案》； 15.通過《關(guān)于董事會(huì)對(duì)行長(zhǎng)授權(quán)事宜的議案》；

16.通過《關(guān)于董事會(huì)對(duì)下設(shè)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)授權(quán)事宜的議案》；

17.通過《關(guān)于對(duì)廣西北部灣銀行部分關(guān)聯(lián)方 2012 年關(guān)聯(lián)交易額度進(jìn)行預(yù)授權(quán)的議案》； 18.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 股東大會(huì)召開方案》。3 2012 年 6 月 27 日 第一屆董事會(huì) 第三十六次會(huì)議

1.通過《關(guān)于聘任謝和民為廣西北部灣銀行副行長(zhǎng)的議案》；

2.通過《廣西北部灣銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行三年規(guī)劃（2012-2014）》；

3.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉部分條款的議案》； 4.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年增資擴(kuò)股發(fā)行定價(jià)方案》;5.通過董事會(huì)就 2012 年增資擴(kuò)股工作對(duì)董事長(zhǎng)特別授權(quán)事項(xiàng)； 6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃》。4 2012 年 9 月 3 日 第一屆董事會(huì) 第三十七次會(huì)議

1.通過《關(guān)于審議廣西北部灣銀行設(shè)立小微企業(yè)金融服務(wù)中心的議案》； 2.通過《關(guān)于審議廣西北部灣銀行設(shè)立南寧市東盟支行的議案》；

3.通過同意百榮投資控股集團(tuán)有限公司等 19 家企業(yè)作為意向入股企業(yè)。2012 年 11 月 5 日 第一屆董事會(huì) 第三十八次會(huì)議

1.通過《關(guān)于廣西北部灣銀行變更注冊(cè)資本的議案》； 2.通過《關(guān)于修訂〈廣西北部灣銀行股份有限公司章程〉的議案》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2012 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)召開方案》； 4.通過《關(guān)于桂林國(guó)際電線電纜集團(tuán)有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)讓本行股權(quán)的議案》。6 2012 年 12 月 31 日 第一屆董事會(huì) 第三十九次會(huì)議（通訊表決）

通過了《廣西北部灣銀行 2013 年機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃》。7.5 報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)下設(shè)各專門委員會(huì)召開情況

報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)下設(shè)五個(gè)專門委員會(huì)，即戰(zhàn)略委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、提名及薪酬

委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)。其中，戰(zhàn)略委員會(huì)召開會(huì)議 5 次（其中通訊表決 4 次）、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)召開會(huì)議 7 次、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開會(huì)議 4 次（其中通訊表決 2 次）、提名及薪酬委員會(huì)召開會(huì)議 3 次、審計(jì)委員會(huì)召開會(huì)議 5 次（其中通訊表決 1 次）。7.6

獨(dú)立董事履職情況 本行現(xiàn)有獨(dú)立董事兩名。董事會(huì)按照公司章程以及相關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷加強(qiáng)獨(dú)立董事的履職工作。獨(dú)立

董事分別在股東大會(huì)、董事會(huì)、專門委員會(huì)上發(fā)表了獨(dú)立、客觀的意見，特別是針對(duì)本行發(fā)展戰(zhàn)略、關(guān)聯(lián)交易管理、人員選拔等方面均發(fā)表了極具建設(shè)性的意見，起到了重要作用。2012 年，獨(dú)立董事分別多次到南寧市直轄分支機(jī)構(gòu) 進(jìn)行調(diào)研，同時(shí)在擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的柳州市進(jìn)行調(diào)研，向董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層提出了建設(shè)性意見。

獨(dú)立董事金仁壽親自出席了本的 2011 股東大會(huì)和全部董事會(huì)會(huì)議。同時(shí)，出任本行董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易 控制委員會(huì)、提名及薪酬委員會(huì)主任委員，按程序依法組織了以上兩個(gè)委員會(huì) 2012 年全部會(huì)議共達(dá) 10 次。金

仁壽獨(dú)立董事還主持了本行董事 2012 履職評(píng)價(jià)工作，得到了董事會(huì)和監(jiān)管部門的充分肯定。獨(dú)立董事楊瑞龍先生親自出席了本的第二次臨時(shí)股東大會(huì)和全部董事會(huì)會(huì)議，同時(shí)，出任本行董事會(huì)審計(jì)

委員會(huì)主任委員，按程序依法組織了審計(jì)委員會(huì) 2012 會(huì)議共 5 次。7.7

報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)召開情況

報(bào)告期內(nèi)本行共召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議六次，其中 3 次例會(huì)，3 次臨時(shí)會(huì)議，共就 90 項(xiàng)議題進(jìn)行討論，就 27 項(xiàng)議案

形成決議。年內(nèi)每位監(jiān)事均能親自參加三分之二以上會(huì)議，因故不能參加會(huì)議的監(jiān)事，均能委托其他監(jiān)事代其行使

表決權(quán)。每次會(huì)議均邀請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、法律合規(guī)部、審計(jì)部等部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理情況、經(jīng) 營(yíng)情況、合規(guī)管理和專項(xiàng)審計(jì)情況；在組織全體監(jiān)事學(xué)習(xí)廣西銀監(jiān)局對(duì)本行監(jiān)管意見的基礎(chǔ)上，確立本行監(jiān)事 會(huì)監(jiān)督工作的重點(diǎn)為票據(jù)業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)的風(fēng)控情況。序號(hào)

召開時(shí)間

會(huì)議名稱

審議事項(xiàng)2012 年 1 月 16 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第十七次會(huì)議（臨時(shí)會(huì)議）

1.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)和高管層及其成員 2011 履職評(píng)價(jià)報(bào)告》； 2.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事 2011 履職評(píng)價(jià)意見》； 3.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事長(zhǎng) 2011 績(jī)效考核結(jié)果》； 4.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)外部監(jiān)事 2011 績(jī)效考核結(jié)果》； 5.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)獨(dú)立董事 2011 績(jī)效考核結(jié)果》； 6.通過《關(guān)于 2012 監(jiān)事會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算》。2 2012 年 3 月 14 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第十八次會(huì)議（臨時(shí)會(huì)議）

1.組織學(xué)習(xí)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知》、《關(guān)

于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引的通知》、《2011 年廣西經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行分析報(bào)告》以及《2011 年廣西銀行業(yè)運(yùn)

行情況》等文件；2.通報(bào) 2012 年 3 月 8 日至 9 日在桂林召開的廣西轄區(qū)內(nèi)城商行監(jiān)管工作會(huì)議精神，著重向與會(huì)監(jiān)事傳達(dá)了《尚

福林主席在 2012 年中小銀行監(jiān)管工作會(huì)議上的講話》、《閻慶民主席在 2012 年中小銀行監(jiān)管工作會(huì)議上的講

話》以及《郭鴻副局長(zhǎng)在 2012 年廣西轄區(qū)城商行監(jiān)管工作會(huì)議上的講話》精神；

3.報(bào)告廣西北部灣銀行 2011 年內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、2011 內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理建議書以及《廣西北

部灣銀行 2011 全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》的主要內(nèi)容；以及報(bào)告了近期董事會(huì)擬審議的《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》、《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤(rùn)分配方案》、《廣

西北部灣銀行股份有限公司 2011 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告》和《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)

務(wù)預(yù)算方案》等四項(xiàng)本行定期報(bào)告，并就這四項(xiàng)定期報(bào)告內(nèi)容向會(huì)議做了詳細(xì)地解析，就監(jiān)事們提出的問題 做了詳盡地解答；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》。3 2012 年 4 月 6 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第十九次會(huì)議

1.通過了關(guān)于監(jiān)事會(huì)向 2011 股東大會(huì)報(bào)告的《監(jiān)事會(huì)對(duì)本行董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員 2011 履 職情況的報(bào)告》；

2.通過《監(jiān)事會(huì)對(duì)本行監(jiān)事 2011 履職情況的報(bào)告》；

3.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 利潤(rùn)分配方案》；

4.通過《廣西北部灣銀行 2011 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司 2011 年報(bào)告（含財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告）》；

6.通過《廣西北部灣銀行 2012 年綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃暨財(cái)務(wù)預(yù)算方案》。4 2012 年 7 月 20 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第二十次會(huì)議

1.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會(huì)關(guān)于 2012 年票據(jù)業(yè)務(wù)和貿(mào)融業(yè)務(wù)檢查情況的報(bào)告》； 2.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會(huì)關(guān)于 2012 年村鎮(zhèn)銀行調(diào)研情況的報(bào)告》； 3.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會(huì)關(guān)于 2012 年股東調(diào)研情況的報(bào)告》。5 2012 年 10 月 30 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第二十一次會(huì) 議

1.通過《廣西北部灣銀行 2010-2012 年戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行情況評(píng)估報(bào)告》； 2.通過《廣西北部灣銀行 2010-2012 年戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃后評(píng)價(jià)意見》； 3.通過《廣西北部灣銀行 2013-2015 年三年規(guī)劃》； 4.通過《廣西北部灣銀行監(jiān)事會(huì)綜合分析機(jī)制工作辦法》。6 2012 年 12 月 28 日 第一屆監(jiān)事會(huì) 第二十二次會(huì)

1.通過《城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)控制與效率提升研究》； 2.通過《監(jiān)事會(huì)在城商行公司治理中的作用研究》；議（臨時(shí)會(huì)議）3.通過《監(jiān)事會(huì)關(guān)于開展 2012 年微貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查情況的報(bào)告》；

4.通過《監(jiān)事會(huì) 2012 工作總結(jié)及 2013 工作計(jì)劃》；

5.通過《廣西北部灣銀行股份有限公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層人員 2012 履職評(píng)價(jià)工作方案》；

6.通過《廣西北部灣銀行 2013 監(jiān)事會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算》。7.8

監(jiān)事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)召開會(huì)議情況

報(bào)告期內(nèi)監(jiān)事會(huì)下設(shè)兩個(gè)專門委員會(huì)，即提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。其中，提名委員會(huì)召開會(huì)議 2 次,監(jiān)督委員 會(huì)召開會(huì)議 2 次。7.9

本行分支機(jī)構(gòu)設(shè)立情況 7.9.1

本行分支機(jī)構(gòu)概述

報(bào)告期內(nèi)，本行共設(shè)有一級(jí)分支行 10 個(gè)，縣域支行 6 個(gè)，二級(jí)支行 50 個(gè)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 66 個(gè)（對(duì)外營(yíng)業(yè) 65 個(gè)，臨時(shí)停業(yè) 1 個(gè)）。

序號(hào)

一級(jí)分支機(jī)構(gòu)名稱

地

址營(yíng)業(yè)部 南寧市匯春路 5 號(hào) 南寧市城北支行 南寧市明秀東路 175 號(hào) 南寧市江南支行 南寧市江南區(qū)星光大道 7-1 號(hào) 4 欽州分行 欽州市永福西大街東泉大廈 崇左支行 崇左市江州區(qū)江南路 37 號(hào)6 北海分行 北海市北海大道 187 號(hào) 7 防城港支行 防城港市港口區(qū)魚峰路 2-2 號(hào) 8 貴港分行 貴港市中山北路 15 號(hào) 9 玉林分行 玉林市人民東路 730 號(hào) 10 百色分行 百色市中山二路 14 號(hào)

7.9.2 報(bào)告期內(nèi)，本行新設(shè)一級(jí)分支行 1 個(gè)，二級(jí)支行 2 個(gè)。

支行名稱

所屬一級(jí)分支機(jī)構(gòu)

開設(shè)時(shí)間

地

址

支行數(shù)量

百色分行 2012 年 10 月 22 日 百色市中山二路 14 號(hào) 0 北海市湖南路支行 北海分行 2012 年 10 月 31 日 北海市湖南路 2-1 號(hào)泰來大廈一樓 1 欽州市欽州港支行 欽州分行 2012 年 11 月 17 日 欽州市欽州港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)興港路天和金鼓新城 C2 棟 1、2 樓 1 8.薪酬管理情況 8.1

薪酬管理架構(gòu)及決策程序 根據(jù)廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)國(guó)資委監(jiān)管金融企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法 薪酬管 理辦法的通知》（桂政辦發(fā)〔2012〕69 號(hào)）、廣西壯族自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)自治區(qū)國(guó)資委監(jiān)管

金融企業(yè)負(fù)責(zé)人及任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核計(jì)分細(xì)則（試行）的通知》（桂國(guó)資發(fā)〔2012〕73 號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)自治區(qū)

國(guó)資委監(jiān)管金融企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法實(shí)施細(xì)則（試行）的通知》（桂國(guó)資發(fā)〔2012〕74 號(hào)）等文件的規(guī)定，本

行企業(yè)負(fù)責(zé)人 2012 薪酬標(biāo)準(zhǔn)按照廣西壯族自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)文件執(zhí)行。

本行董事會(huì)下設(shè)立提名及薪酬委員會(huì)，共有委員 3 名，分別是：金仁壽（獨(dú)立董事）、劉健平（執(zhí)行董事）、胡 恩政（非執(zhí)行董事），主任委員由獨(dú)立董事金仁壽擔(dān)任。8.2

薪酬總量與結(jié)構(gòu)分布情況

本行薪酬規(guī)模根據(jù)當(dāng)年人員編制及費(fèi)用預(yù)算、各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及增長(zhǎng)預(yù)計(jì)，提交董事會(huì)及股東大會(huì)審議，最終根據(jù)董事會(huì)及股東大會(huì)決議確定當(dāng)年的薪酬規(guī)模。2012 年，本行經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的工資預(yù)算總量為 4.5 億元。全年執(zhí)行工資預(yù)算情況如下：截止 2012 年末，本行共有在編人員 1985 人，全行基礎(chǔ)工資 1.54 億元，占 34.2%； 績(jī)效工資 2.96 億元，占 65.8%。8.3

薪酬延期支付情況

根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、廣西壯族自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于績(jī)效薪酬延期支付的規(guī)定，我行對(duì)高級(jí)管理人

員，以及其他對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位員工的績(jī)效薪酬實(shí)行延期支付。8.4

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬情況如下： 姓

名 職務(wù) 年薪（萬元）備 注 滕

沖 董事長(zhǎng) 75 按照廣西壯族自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行（稅前）

湯世保 黨委書記、副董事長(zhǎng) 75 趙錫軍 行長(zhǎng)、副董事長(zhǎng) 75 黃心煌 監(jiān)事長(zhǎng) 75 楊漢平執(zhí)行董事、黨委副書記、紀(jì)委書記 60 劉健平執(zhí)行董事、副行長(zhǎng) 60 韋繁章 副行長(zhǎng) 60 錢云濤 副行長(zhǎng) 60 謝和民 副行長(zhǎng) 30 7 月起薪（稅前）蘇思遠(yuǎn) 董事會(huì)秘書 77（稅前）金仁壽 獨(dú)立董事 25（稅后）

楊瑞龍 獨(dú)立董事 25（稅后）梁

軍 外部監(jiān)事 20（稅后）周琪玫 外部監(jiān)事 20（稅后）除此之外，由股東單位出任的董事、監(jiān)事均在各自的任職單位領(lǐng)取薪酬，不在本行領(lǐng)取薪酬。8.5

說明

2012 年，本行經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)（經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)指標(biāo)、存款指標(biāo)）、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)（資本充足率、不良貸款率、撥

備覆蓋率）等符合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、廣西壯族自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)要求，未有違背本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及管理

規(guī)定情況。9.全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況 9.1 2012 風(fēng)險(xiǎn)管理總體評(píng)價(jià)

2012 年末，本行資產(chǎn)總額 1211.31 億元，比年初增長(zhǎng) 104.25 億元，增幅 9.42%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入總額 75.62 億元，比年初增長(zhǎng) 27.38 億元，增幅 56.76%；實(shí)現(xiàn)撥備前利潤(rùn) 22.74 億元，比年初增 11.09 億元，增幅 95.19%。實(shí)現(xiàn)撥備

后利潤(rùn)總額為 14.78 億元，比年初增長(zhǎng) 4.33 億元，增幅 41.44%；凈利潤(rùn) 11.05 億元，比年初增長(zhǎng) 3.24 億元，增幅 41.49%。

各項(xiàng)存款余額（含外幣折算）555.62 億元，各項(xiàng)貸款余額 352.76 億元，分別比年初增加 102.87 億元和 121.62 億元，增幅 22.72%和 52.62%，期末存貸比例 63.49%。不良貸款余額 1.84 億元，不良貸款率 0.52%，信貸資產(chǎn)質(zhì)量

保持優(yōu)良，不良貸款額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)年初戰(zhàn)略解碼會(huì)確定的“雙控”目標(biāo)，撥備覆蓋率達(dá)到 436.42%，全行抗 風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步加強(qiáng)。

信用風(fēng)險(xiǎn)方面，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分實(shí)體經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難，不良貸款反彈壓力較大，全行信用風(fēng)險(xiǎn)管控的壓

力增大，信用風(fēng)險(xiǎn)總體在可控范圍內(nèi)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，利率呈下降走勢(shì)，對(duì)本行投資組合的風(fēng)險(xiǎn)影響減輕，但市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、工具手段和投資決策管理水平有待加強(qiáng)和提高；操作風(fēng)險(xiǎn)方面，報(bào)告期無重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件和案件發(fā)生，但在支付與清算及信貸等業(yè)務(wù)操作方面的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)涉及金額增加，需要繼續(xù)加大管理力度；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

方面，流動(dòng)性比例指標(biāo)監(jiān)控和管理情況較好，但同時(shí)要關(guān)注流動(dòng)性缺口指標(biāo)，繼續(xù)改善核心負(fù)債依存度，合理調(diào)整

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保流動(dòng)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)方面，做好輿情監(jiān)測(cè)、報(bào)告、引導(dǎo)和處置工作，管理狀況良好。2012 年末本

行主要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情況如下：

主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 2012.12(%)2011.12(%)比年初+/-監(jiān)管要求 1.不良貸款率 0.52 0.52 0 ≦5% 2.撥備覆蓋率 436.42 379.17 57.25 ≧150% 3.資本充足率 13.05 13.85-0.8 ≧8% 4.核心資本充足率 10.71 10.92-0.21 ≧4% 5.資產(chǎn)利潤(rùn)率 0.95 0.92 0.03 ≧0.6% 6.資本利潤(rùn)率 18.42 17.68 0.74 ≧11% 7.流動(dòng)性比例 45.97 51.33-5.36 ≧30% 8.核心負(fù)債依存度 31.87 25.84 6.03 ≧60% 以上各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)除了核心負(fù)債依存度達(dá)不到監(jiān)管要求外，其余均達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或窗口指導(dǎo)的要求。撥備覆蓋

率保持在較高水平，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。資本利潤(rùn)率較去年末增長(zhǎng) 0.74%，反映本行貸款議價(jià)能力、資產(chǎn)運(yùn)用效率提

升，經(jīng)營(yíng)效益較好，資產(chǎn)利潤(rùn)率同步小幅上升。資本充足率及核心資本充足率繼續(xù)下降，主要原因是本行各項(xiàng)信貸

業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增加對(duì)應(yīng)占用較多資本，資本壓力逐步增大。總體上，各項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)處于比較合

理的范圍之內(nèi)。2012 年，本行風(fēng)險(xiǎn)管理工作圍繞總行年初戰(zhàn)略解碼和目標(biāo)設(shè)定會(huì)確定“強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)”的戰(zhàn)略

重點(diǎn)，認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家以及監(jiān)管部門的各項(xiàng)政策，以“風(fēng)險(xiǎn)管理年”為工作主線，突出全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃咨詢、500 萬元以下（含）小企業(yè)評(píng)級(jí)授信自動(dòng)化審批系統(tǒng)建設(shè)以及重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控三項(xiàng)重點(diǎn)，繼續(xù)推進(jìn)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)

管理，促進(jìn)全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。9.2 2012 風(fēng)險(xiǎn)管理主要舉措

9.2.1

擬定出臺(tái)“風(fēng)險(xiǎn)管理年”活動(dòng)實(shí)施方案，以方案實(shí)施為抓手緊抓落實(shí)，進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)管理。

9.2.2

健全完善風(fēng)險(xiǎn)政策制度，優(yōu)化內(nèi)控和管理流程。9.2.3

夯實(shí)信貸基礎(chǔ)管理工作，有力支撐業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。9.2.4

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部檢查，監(jiān)督整改防范風(fēng)險(xiǎn)。

9.2.5

積極對(duì)接外部檢查，加強(qiáng)及時(shí)溝通反饋和整改。9.2.6

加強(qiáng)五級(jí)分類管理工作，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量。9.2.7

嚴(yán)把合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入關(guān)，前移風(fēng)險(xiǎn)控制。9.2.8

做好機(jī)構(gòu)信用代碼推廣等征信工作。9.2.9

認(rèn)真開展主要信息系統(tǒng)應(yīng)急演練，防范 IT 風(fēng)險(xiǎn)。9.2.10

加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。9.3 信用風(fēng)險(xiǎn)

9.3.1 信貸資產(chǎn)狀況 截止 2012 年 12 月末，全行各項(xiàng)存款余額（含外幣折算）555.62 億元，比年初增 102.87 億元，增幅 22.72%；

各項(xiàng)貸款余額（含貼現(xiàn)和承兌墊款）352.76 億元（含證券公司定向資產(chǎn)管理計(jì)劃），貸款余額比年初增 121.62 億元，增幅 52.62%。全行不良貸款額和不良貸款率良好，繼續(xù)保持較低水平，信用風(fēng)險(xiǎn)總體狀況可控。2012 年末貸款總

體結(jié)構(gòu)如下表（單位：億元，不含證券公司定向資產(chǎn)管理計(jì)劃）： 期末余額 期初余額 +/-增減幅 期末結(jié)構(gòu) 期初結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu)變動(dòng)

1.法人客戶貸款(含外幣)214.59 174.82 39.77 22.75% 67.75% 75.60%-7.85%

其中:小型企業(yè)貸款 62.80 41.37 21.43 51.80% 19.83% 17.89% 1.94%

微型企業(yè)貸款 9.02 11.01-1.99-18.07% 2.85% 4.76%-1.91% 2.微小貸款 61.90 25.49 36.41 142.84% 19.54% 11.02% 8.52% 3.個(gè)人類貸款(含信用卡)40.25 30.93 9.32 30.13% 12.71% 13.38%-0.67% 合計(jì) 316.74 231.24 85.5 36.97% 100.00% 100.00% 各項(xiàng)表外業(yè)務(wù)余額（不含委托貸款）340.12 億元，比年初新增 210.40 億元，增幅 162.20%。表外業(yè)務(wù)主要集中在銀行承兌匯票。12 月末，全行銀行承兌匯票余額 284.17 億元，較年初增 173.96 億元，增幅 157.84%；保函余額

13.08 億元，較年初增 1.32 億元，增幅 11.22%；信用證余額 35.41 億元，較年初增 28.66 億元，增幅 424.59%。表 外墊款余額為 0.71 億元。

國(guó)際業(yè)務(wù)方面，12 月末，未完結(jié)進(jìn)口信用證 61 筆，余額 17272 萬美元；未完結(jié)外匯保函 10 筆，余額為 4220 萬美元，其中履約保函 42 萬美元，預(yù)付款保函 155 萬美元，融資保函 4000 萬美元。均未出現(xiàn)因信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致墊款 的現(xiàn)象。信用卡（公務(wù)卡）業(yè)務(wù)方面，12 月末，全行全年累計(jì)發(fā)卡 13755 張，比年初新增發(fā)卡 8447 張，增幅 159.14%；

用信余額 7644 萬元，比年初增 6501 萬元，增幅 568.77%，不良信用余額 100.14 萬元，不良率為 1.31%。

按五級(jí)分類口徑統(tǒng)計(jì)（含本外幣），全行不良貸款余額 1.84 億元，比年初小幅增加 0.64 億元；不良貸款率 0.52%，不良資產(chǎn)連續(xù)三年保持較低水平，信貸資產(chǎn)質(zhì)量保持較好水平。廣西北部灣銀行法人客戶貸款結(jié)構(gòu)情況表（不含外幣）

單位：萬元 期末余額 期初余額 增減額 增長(zhǎng)率 期末結(jié)構(gòu) 期初結(jié)構(gòu) 結(jié)構(gòu)變動(dòng)

全部法人貸款（不含外幣）2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00%

1、按種類分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 1.1 流動(dòng)資金貸款（含貼現(xiàn)、墊款）1,455,502.66 1,222,862.38 232,640.28 19.02% 72.46% 70.50% 1.96% 1.2 項(xiàng)目貸款 553,219.88 511,797.64 41,422.24 8.09% 27.54% 29.50%-1.96%

2、按行業(yè)分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 2.1 房地產(chǎn)業(yè)貸款 226,406.10 210,140.81 16,265.29 7.74% 11.27% 12.11%-0.84% 2.2 制造業(yè)貸款 560,007.81 497,143.28 62,864.53 12.65% 27.88% 28.66%-0.78% 2.3 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 136,944.22 189,802.55(52,858.33)-27.85% 6.82% 10.94%-4.12% 2.4 批發(fā)和零售業(yè) 676,092.99 470,227.49 205,865.50 43.78% 33.66% 27.11% 6.55% 2.5 電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)貸款 94,891.70 74,293.12 20,598.58 27.73% 4.72% 4.28% 0.44% 2.6 建筑業(yè) 82,273.47 83,070.00(796.53)-0.96% 4.10% 4.79%-0.69% 2.7 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)貸款 41,238.53 54,223.82(12,985.29)-23.95% 2.05% 3.13%-1.07% 2.8 教育業(yè) 24,667.10 24,515.44 151.66 0.62% 1.23% 1.41%-0.19% 2.9 農(nóng)林牧漁業(yè) 42,295.00 26,706.25 15,588.75 58.37% 2.11% 1.54% 0.57% 2.10 其他 123,905.62 104,537.26 19,368.36 18.53% 6.17% 6.03% 0.14%

3、按貸款期限分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 3.1 短期貸款（0-1 年）1,188,455.37 830,669.66 357,785.71 43.07% 59.16% 47.89% 11.28% 3.2 中期貸款（1-5 年）497,930.39 609,157.15(111,226.76)-18.26% 24.79% 35.12%-10.33% 3.3 長(zhǎng)期貸款（5 年以上）322,336.78 294,833.21 27,503.57 9.33% 16.05% 17.00%-0.95%

4、按貸款質(zhì)量分

2,008,722.54 1,734,660.02 274,062.52 15.80% 100.00% 100.00% 4.1 正常類 1,811,061.49 1,472,575.69 338,485.80 22.99% 90.16% 84.89% 5.27% 4.2 關(guān)注類 186,279.47 254,673.20(68,393.73)-26.86% 9.27% 14.68%-5.41% 4.3 次級(jí)類 8,635.51 4,768.77 3,866.74 81.08% 0.43% 0.27% 0.15% 4.4 可疑類 2,746.07 2,642.36 103.71 3.92% 0.14% 0.15%-0.02% 4.5 損失類 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 最大十家客戶貸款情況表（單位：萬元）

序號(hào) 戶名 貸款余額 五級(jí)分類 投向所屬行業(yè) 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 南寧市正晨石化有限公司 42000 正常 批發(fā)和零售業(yè) 營(yíng)業(yè)部2 廣西鐵路投資(集團(tuán))有限公司 36000 正常 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 城北支行 南寧市皇家房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 33000 正常 房地產(chǎn)業(yè) 營(yíng)業(yè)部 廣西電網(wǎng)公司 30000 正常 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 營(yíng)業(yè)部 5 廣西翔吉物流有限公司 29240 正常 批發(fā)和零售業(yè) 城北支行 廣西壯族自治區(qū)公路管理局 28200 正常 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 城北支行 7 廣西農(nóng)墾糖業(yè)集團(tuán)股份有限公司 26000 正常 制造業(yè) 營(yíng)業(yè)部 8 貴港市銀光房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 24760 正常 房地產(chǎn)業(yè) 江南支行 廣西豐浩糖業(yè)集團(tuán)有限公司 24600 正常 批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè) 營(yíng)業(yè)部 10 廣西金桂漿紙業(yè)有限公司 24522 正常 制造業(yè) 欽州分行 合計(jì) 298322 廣西北部灣銀行微小貸款結(jié)構(gòu)表（單位：萬元）

時(shí)間 項(xiàng)目

2012.12 2011.12 比年初 年末 占比 月末

增量 增幅 占比

微小貸款 619,016.93 254,859.36 364,157.57 142.89%

1、按客戶性質(zhì)分

619,016.93 254,859.36 364,157.57-0.00% 0.00%

2、按投向行業(yè)分

619016.93 254859.36 364157.57 100.00% 100.00% 批發(fā)和零售業(yè) 404,515.63 163,215.10 241,300.53 147.84% 64.04% 65.35% 建筑業(yè) 82,576.51 29,482.56 53,093.95 180.09% 11.57% 13.34% 制造業(yè) 43,908.91 25,611.95 18,296.96 71.44% 10.05% 7.09% 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 16,086.90 11,584.44 4,502.46 38.87% 4.55% 2.60% 住宿和餐飲業(yè) 16,008.09 10,596.73 5,411.36 51.07% 4.16% 2.59% 其他 55,920.89 14,368.58 41,552.31 289.19% 5.64% 9.03%

3、按貸款期限分

619016.93 254,859.36 364,157.57 1 年期以下(含 1 年)428,538.99 174,860.74 253,678.25 145.07% 68.61% 69.23% 1-3 年(含 3 年)190,477.94 79,998.62 110,479.32 138.10% 31.39% 30.77%

4、按貸款質(zhì)量分

619016.93 254,859.36 364,157.57 正常 615,627.46 253,666.07 361,961.39 142.69% 99.53% 99.45% 不良 3,389.47 1,193.29 2,196.18 184.04% 0.47% 0.55% 廣西北部灣銀行 2012 年個(gè)人貸款產(chǎn)品投向情況表（單位：萬元）

名稱 年初余額 當(dāng)年累計(jì)發(fā)放 投放占比 當(dāng)年累計(jì)收回 期末余額 比年初 期末結(jié)構(gòu)占比 個(gè)人住房貸款 152,043 32,292 15.46% 12,881 171,454 19,411 43.80% 個(gè)人商用房貸款 19,605 790 0.38% 4,446 15,949-3,656 4.07% 個(gè)人汽車貸款 12,662 5,296 2.54% 9,798 8,161-4,501 2.08% 個(gè)人消費(fèi)貸款 2,983 1429 0.68% 1242 3,170 187 0.81% 個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款 120,865 169,020 80.94% 97,242 192,643 71,778 49.22% 個(gè)人其他貸款 56 0 0.00% 16 40-16 0.01% 合計(jì) 308,214 208,827 100.00% 125,625 391,417 83,203 100% 9.4

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 9.4.1

利率風(fēng)險(xiǎn)

（1）利率變動(dòng)對(duì)本行存貸款期限結(jié)構(gòu)組合的潛在影響。2012 年末，本行存貸款利率敏感性為負(fù)缺口。存貸款

利率敏感性負(fù)缺口的原因是本行存貸款期限不搭配，存款以一年內(nèi)到期的短期存款為主，而剩余期限一年以上的中長(zhǎng)期貸款占比高于對(duì)應(yīng)期限的存款占比。利率變動(dòng)將對(duì)既有期限結(jié)構(gòu)的存貸款帶來一定的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）利率變動(dòng)對(duì)本行債券投資組合的潛在影響。2012 年末，本行各項(xiàng)主要投資包括交易性金融資產(chǎn)、持有至

到期投資、可供出售金融資產(chǎn)以及買入返售債券等。債券類資產(chǎn)票面利率固定不變的，則這部分資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值將 隨利率變動(dòng)而波動(dòng)。9.4.2

匯率風(fēng)險(xiǎn)

2012 年，本行結(jié)售匯業(yè)務(wù)均能及時(shí)平盤，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)。2012 年末本行外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口凈額折合人民幣 1349 萬元，較三季度末增加 85.97%，較年初增加 666.48%，保持在外匯管理局核定的本行 2013 年結(jié)售匯綜合頭寸限額

-500 至 1500 萬美元之內(nèi)；結(jié)構(gòu)性敞口折合人民幣 3143 萬元，主要為外匯營(yíng)運(yùn)資金，較三季度末減少 0.12%，較年

初減少 0.19%，變動(dòng)較小的原因是四季度美元對(duì)人民幣折算匯率微跌。

2012 年末本行代客外匯買賣敞口為零，無實(shí)際匯率風(fēng)險(xiǎn)；未發(fā)生投資于外匯投資性金融工具的業(yè)務(wù)；2012 年

四季度開展同業(yè)合作遠(yuǎn)期結(jié)售匯共 1.09 億美元，均為一年期業(yè)務(wù)，無實(shí)際敞口風(fēng)險(xiǎn)，無其他套期保值交易業(yè)務(wù)； 5 月份起開始試開展人民幣對(duì)外匯的自營(yíng)交易，但交易金額較小，總體匯率風(fēng)險(xiǎn)不大。9.5

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（1）流動(dòng)性比例。截止 2012 年 12 月末，本行流動(dòng)性比例保持在 48.92%，比年初降低 2.37 個(gè)百分點(diǎn)，高于謹(jǐn) 慎性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 18.92 個(gè)百分點(diǎn)。（2）流動(dòng)性缺口率。截止 2012 年 12 月末，流動(dòng)性缺口率指標(biāo) 10.89%，較年初增加 10.24 個(gè)百分點(diǎn)，優(yōu)于監(jiān)

管標(biāo)準(zhǔn)值 20.89 個(gè)百分點(diǎn)。目前本行正積極采取措施，通過推進(jìn)增資擴(kuò)股、在市場(chǎng)上尋找較為穩(wěn)定的資金等方式逐 步改善期限缺口。

（3）核心負(fù)債依存度。截止 2012 年 12 月末，核心負(fù)債依存度指標(biāo)值為 31.73%，較年初增加 5.99 個(gè)百分點(diǎn)，但離監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值的差距仍然較大。按照廣西銀監(jiān)局 2012 年監(jiān)管要求，本行今年以來積極采取各種措施提高核心負(fù)

債依存度，改變負(fù)債結(jié)構(gòu)，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。截止 2012 年 12 月末，本集團(tuán)負(fù)債總額 1143.54 億元，較年初增加 67.70 億元，作為核心負(fù)債的剩余期限在 90 天以上的定期存款、應(yīng)付債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部份合計(jì)為 362.83 億

元，較年初增加了 88.91 億元，增幅 32.46%，因此核心負(fù)債的增幅高于非核心負(fù)債的增幅是核心負(fù)債依存度較年初 增長(zhǎng)的主要原因。但受向同業(yè)融入資金的賣出回購(gòu)等非核心負(fù)債業(yè)務(wù)占負(fù)債總額比例仍較高的影響，該指標(biāo)未能達(dá) 到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值。

（4）流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例。報(bào)告期末，本行流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例為 138.52%和 104.94%，分別較年初上升 29.91 和下降 30.47 個(gè)百分點(diǎn)，兩項(xiàng)指標(biāo)均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求。（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)輔助指標(biāo)。超額準(zhǔn)備金率 7.38%，較年初上升 0.45 個(gè)百分點(diǎn)，處于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求的范圍之內(nèi)。9.6

操作風(fēng)險(xiǎn)

2012 年全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況總體趨勢(shì)良好，但隨著全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)品種不斷增加，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)量

不斷增長(zhǎng)，全年發(fā)生一般性操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)較 2011 年有所升高。9.7

信息科技風(fēng)險(xiǎn)

2012 年，信息科技工作緊密圍繞全行“風(fēng)險(xiǎn)管理年”的工作要點(diǎn)，繼續(xù)推進(jìn)信息化建設(shè)，強(qiáng)化信息科技基礎(chǔ)建

設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ), 致力于提升信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量,保障信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行，促進(jìn)全行業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

年內(nèi)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、核心網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行系統(tǒng)、銀行卡系統(tǒng)等重要信息系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，中心機(jī)房所有設(shè)備正常

運(yùn)行，無停止服務(wù)的情況發(fā)生，業(yè)務(wù)連續(xù)性 100%，未發(fā)生信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件。10.企業(yè)社會(huì)責(zé)任

10.1

報(bào)告期內(nèi)本行投身公益事業(yè)情況

（1）與長(zhǎng)江商學(xué)院校友聯(lián)合捐助平果縣希望小學(xué)，建立愛心書屋，并捐贈(zèng)愛心助教資金；（2）八一前夕，到北部灣銀行軍民共建單位慰問部隊(duì)官兵，送去了節(jié)日的問候及慰問金 10 萬元整；

（3）為貫徹落實(shí)十八大會(huì)議精神，深入開展學(xué)雷鋒活動(dòng)，支持教育事業(yè)，樹立北部灣銀行良好企業(yè)形象，貴

港分行工會(huì)動(dòng)員全行會(huì)員為貴港市港區(qū)中學(xué)貧困學(xué)子進(jìn)行捐款；

（4）2012 年本行定點(diǎn)幫扶貧困村 2 個(gè)，全年赴扶貧村考察 51 人次，累計(jì)投入幫扶資金 15.58 萬元，資助貧困 學(xué)生 380 人；（5）北海新安村幫扶工作進(jìn)展順利，總投入 40 萬元的幫扶資金中最后一筆扶貧幫扶款 10 萬元已于 4 月份到

位，圓滿完成幫扶項(xiàng)目；

（6）與鳳嶺南社區(qū)黨支部開展結(jié)對(duì)幫扶活動(dòng)，慰問留守兒童；

（7）繼續(xù)做好都江堰北部灣銀行石羊小學(xué)的幫扶工作。10.2

報(bào)告期內(nèi)本行獲譽(yù)情況 2012 年 1 月，被評(píng)為自治區(qū)級(jí)“文明單位”、“軍（警）民共建精神文明先進(jìn)單位”、“和諧企業(yè)”榮譽(yù)稱號(hào)。

2012 年 1 月 8 日，在由中國(guó)合作貿(mào)易企業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)聯(lián)合舉辦的“2012 中國(guó)企業(yè)科學(xué)

發(fā)展大會(huì)暨誠(chéng)信盛典”上，本行榮獲 2011 年“中國(guó) AAA 級(jí)信用企業(yè)”，滕沖董事長(zhǎng)榮獲“全國(guó)優(yōu)秀誠(chéng)信企業(yè)家” 榮譽(yù)稱號(hào)。

2012 年 2 月，本行分別被中國(guó)銀行外匯交易中心、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司評(píng)為“2011 銀行間本 幣市場(chǎng)交易 100 強(qiáng)機(jī)構(gòu)”、“優(yōu)秀交易成員獎(jiǎng)”和“2011 全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)優(yōu)秀結(jié)算成員”稱號(hào)，這是本行自

掛牌成立以來首次獲得此項(xiàng)殊榮。2012 年 2 月 16 日，自治區(qū)人民政府印發(fā)了《關(guān)于表彰 2011 年促進(jìn)廣西金融業(yè)發(fā)展先進(jìn)集體和個(gè)人的決定》（桂

政發(fā)〔2012〕10 號(hào)）文，對(duì) 2011 年為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體和個(gè)人進(jìn)行表彰，本行榮獲“2011 年金融機(jī)構(gòu)支持廣西發(fā)展突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”，滕沖董事長(zhǎng)榮膺“2011 年突出貢獻(xiàn)銀行家”榮譽(yù)稱號(hào)。

2012 年 3 月，本行“北部灣微貸”產(chǎn)品被廣西銀監(jiān)局評(píng)為“2011 小企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)秀產(chǎn)品”。

2012 年 4 月 27 日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開 2011 全國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)評(píng)優(yōu)表彰大會(huì)，本行榮獲“全國(guó)銀行業(yè)金

融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)金融服務(wù)先進(jìn)單位”榮譽(yù)稱號(hào)。2012 年 4 月，在 2012 年全區(qū)企業(yè)文化建設(shè)推進(jìn)大會(huì)上，本行榮獲 2007—2010 廣西企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)單位 榮譽(yù)、滕沖董事長(zhǎng)榮膺 2007 年—2010 廣西企業(yè)文化建設(shè)先進(jìn)工作者榮譽(yù)稱號(hào)。2012 年 4 月，本行榮獲廣西“五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀”。

2012 年 4 月 7 日，在北京舉行的“首屆中小銀行發(fā)展高峰論壇暨 2011 年最佳中小銀行評(píng)選頒獎(jiǎng)典禮”會(huì)上，本行獲評(píng)“最佳服務(wù)中小企業(yè)銀行”。

2012 年 4 月 22 日，在北京舉行的“2012 中國(guó)金融形勢(shì)分析、預(yù)測(cè)與展望專家年會(huì)暨第八屆中國(guó)金融（專家）

年會(huì)和國(guó)家攝影大典”上，本行榮獲“2011 年 2011 十大品牌中小銀行”、滕沖董事長(zhǎng)榮膺“2011 年 2011 中國(guó)

銀行業(yè)人物”榮譽(yù)稱號(hào)。2012 年 5 月，北部灣銀行獲中國(guó)銀聯(lián)“2011 銀聯(lián)卡系統(tǒng)運(yùn)行品質(zhì)獎(jiǎng)”。

2012 年 7 月 16 日，本行榮獲“中國(guó)服務(wù)業(yè)企業(yè) 500 強(qiáng)”榮譽(yù)稱號(hào)。2012 年 7 月 26 日，本行榮獲“2012 年廣西企業(yè) 100 強(qiáng)” 榮譽(yù)稱號(hào)。2012 年 8 月 8 日，本行榮獲首批“自治區(qū)直屬企業(yè)文明單位”、“自治區(qū)直屬企業(yè)軍（警）民共建精神文明先進(jìn) 單位”稱號(hào)。

2012 年 12 月 13 日，由中國(guó)金融認(rèn)證中心（以下簡(jiǎn)稱 CFCA）舉辦的“2012 中國(guó)電子銀行年會(huì)暨中國(guó)電子銀行

金榜頒獎(jiǎng)盛典”在北京隆重舉行。本行被評(píng)選為“2012 年區(qū)域性商業(yè)銀行最佳網(wǎng)上銀行功能獎(jiǎng)”。2012 年 12 月 4 日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在昆明召開 “2012 年銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理高層指導(dǎo)委員會(huì)年會(huì)”，在會(huì)上 銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本行“中小銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)‘三道防線’建設(shè)的良好實(shí)踐”課題進(jìn)行了表彰。2012 年 12 月 18 日，“第六屆中國(guó) CFO 年會(huì)”在北京舉行，本行獲“2012 中國(guó) CFO 首選城商行”獎(jiǎng)。11.2012 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

第三篇：銀行年報(bào)體會(huì)

銀行年報(bào)讀后感

我閱讀的是中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“建行”）2011年年報(bào)和中國(guó)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中銀”）2010年年報(bào)，閱讀了這兩個(gè)銀行的年報(bào)后，我發(fā)現(xiàn)他們的年報(bào)編制的非常規(guī)范，用詞什么的都非常的準(zhǔn)確，注意了很多細(xì)節(jié)。這是建行的一段描述：【本報(bào)告包含若干對(duì)本集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及業(yè)務(wù)發(fā)展的展望性陳述。本集團(tuán)使用諸如“將”、“可能”、“有望”、“力爭(zhēng)”、“努力”及類似字眼以表達(dá)展望性陳述。這些陳述乃基于現(xiàn)行計(jì)劃、估計(jì)及預(yù)測(cè)而作出，雖然本集團(tuán)相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本集團(tuán)不能保證這些期望將會(huì)證實(shí)為正確，故不應(yīng)對(duì)其過分依賴。務(wù)請(qǐng)注意，多種因素均可導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果偏離任何展望性陳述所預(yù)期或暗示的狀況，在某些情況下甚至?xí)霈F(xiàn)重大偏差。這些因素包括：本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所在市場(chǎng)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化、政府出臺(tái)的調(diào)控政策及法規(guī)有變、有關(guān)本集團(tuán)的特定狀況等?！繌倪@段描述中可知，建行對(duì)未來有多展望，但是不是純粹的空談，立足于現(xiàn)實(shí)談理想，難怪建行可以在上海和香港得以上市并且在國(guó)外設(shè)有分行，這個(gè)集團(tuán)做到這么龐大是非常不容易的。

建行在英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》、美國(guó)《財(cái)富》等眾多有影響力的雜志上獲獎(jiǎng)無數(shù)，這些都證明了建行的優(yōu)秀。一直想進(jìn)到這樣的一個(gè)公司，但是由于目前自身的不足只能遺憾的與他無緣了，但是我會(huì)不斷努力的。2011 年，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不穩(wěn)定性和不確定性進(jìn)一步增加。部分發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體復(fù)蘇陷入停滯，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)交替上升，經(jīng)濟(jì)中的不穩(wěn)定、不確定因素增加。新興經(jīng)濟(jì)體增長(zhǎng)普遍趨緩，部分國(guó)家面臨抑制通脹和防止短期跨境資本大進(jìn)大出的挑戰(zhàn)，宏觀調(diào)控難度加大。由于增長(zhǎng)前景黯淡，主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體均繼續(xù)放松或維持寬松的貨幣政策。為應(yīng)對(duì)全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇中出現(xiàn)的新的不確定性，主要新興經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)分化。國(guó)際貨幣基金組織報(bào)告，2011 年全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為3.8%，較2010 年下降1.2 個(gè)百分點(diǎn)。世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然復(fù)雜多變，國(guó)際金融危機(jī)深層次影響繼續(xù)顯現(xiàn)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也面臨不少新情況、新變化、新挑戰(zhàn)，但中國(guó)經(jīng)濟(jì)本身平穩(wěn)增長(zhǎng)的內(nèi)在動(dòng)力較強(qiáng)，宏觀經(jīng)濟(jì)有望繼續(xù)保持平穩(wěn)較快發(fā)展。2011 年，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值47.1 萬億元，較上年增長(zhǎng)9.2%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)較上年上漲5.4%。

2011 年，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由政策刺激向自主增長(zhǎng)有序轉(zhuǎn)變，穩(wěn)健貨幣政策成效逐步顯現(xiàn)，貨幣信貸增長(zhǎng)向常態(tài)水平回歸，與經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)相適應(yīng)。人行綜合運(yùn)用多種貨幣政策工具，優(yōu)化銀行體系流動(dòng)性管理，引導(dǎo)貨幣信貸增長(zhǎng)平穩(wěn)回調(diào)，保持合理的社會(huì)融資規(guī)模，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，其中3 次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6 次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率、1 次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率。我國(guó)金融市場(chǎng)總體運(yùn)行平穩(wěn)。貨幣市場(chǎng)交易活躍，貨幣市場(chǎng)利率總體高于上年；債券發(fā)行規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大，債券市場(chǎng)指數(shù)波動(dòng)中有所上行；股票市場(chǎng)指數(shù)整體下行，股票成交量有所減少；人民幣匯率彈性增強(qiáng)，外匯市場(chǎng)交易活躍。貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)總體回落，截至2011 年末，廣義貨幣供應(yīng)量m2 余額為85.2 萬億元，較上年增長(zhǎng)13.6%；狹義貨幣供應(yīng)量m1 余額為29.0 萬億元，較上年增長(zhǎng)7.9%；人民幣貸 款余額54.8 萬億元，較上年增長(zhǎng)15.8%。

以下是我在讀建行2011年年報(bào)在財(cái)務(wù)摘要欄目中提取的一些數(shù)據(jù)，并進(jìn)行了一些分析：2011 年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3970.90億元，同比增長(zhǎng)22.75%，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)1692.58 億元，同比上升了25.52%，略微低于我們前期的預(yù)期，實(shí)現(xiàn)每股收益0.68 元，實(shí)現(xiàn)每股凈資產(chǎn)3.24元。實(shí)現(xiàn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率22.51%(年化)。同比減少0.10 個(gè)百分點(diǎn)。2011年的利潤(rùn)分配預(yù)案為每10股派發(fā)現(xiàn)金2.635元(含稅)。凈息差同比和環(huán)比維持上升趨勢(shì)，主要得益于貸款收益率和非信貸資產(chǎn)收益率上升，以及建行主動(dòng)提高高收益的信用債券占比，拉長(zhǎng)債券久期，導(dǎo)致債券收益率上升。資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動(dòng)，不良貸款余額不僅比第三季度環(huán)比上升，而且比年初的水平也出現(xiàn)了明顯的同比上升，導(dǎo)致貸款撥備覆蓋率也出現(xiàn)了環(huán)比下降，關(guān)注類貸款的余額和占比均出現(xiàn)下降，但是逾期貸款的余額也出現(xiàn)了一定的上升。在資產(chǎn)質(zhì)量波動(dòng)的前提下，銀行與很多已經(jīng)公布年報(bào)的銀行一樣嗎，在第四季度明顯加大了撥備計(jì)提力度，這也是建行凈利潤(rùn)低于我們前期預(yù)期的主要原因。略微調(diào)整前期盈利預(yù)測(cè)，維持謹(jǐn)慎推薦評(píng)級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要是宏觀經(jīng)濟(jì)下滑導(dǎo)致貸款需求進(jìn)一步萎縮和不良貸款的暴露程度超過我們的預(yù)期。

建行作為一個(gè)商業(yè)銀行，我最為關(guān)注的是它的利息收入，2011 年，該集團(tuán)實(shí)現(xiàn)利息收入4,822.47 億元，較上年增加1,044.64 億元，增幅為27.65%。其中，客戶貸款和墊款利息收入3,475.20 億元，較上年增加805.14 億元，增幅30.15%、債券投資利息收入897.16 億元，較上年增加103.99 億元，增幅為13.11%、存放中央銀行款項(xiàng)利息收入312.82 億元，較上年增加80.56 億元，增幅為34.69%、存

放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金利息收入58.41 億元，較上年增加40.31 億元，存放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金的平均收益率較上年大幅增長(zhǎng)了1.31 個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)存放同業(yè)款項(xiàng)及拆出資金平均余額也較上年增長(zhǎng)68.94%、買入返售金融資產(chǎn)利息收78.88 億元，較上年增加14.64 億元，增幅為22.79%占比分別為72.06%、18.60%、6.49%、1.21%和1.64%。

另外一個(gè)關(guān)注點(diǎn)是利息支出，在銀行會(huì)計(jì)課上，我們做過一個(gè)關(guān)于交通銀行的存款的報(bào)告，我們知道存款是一個(gè)銀行賴以生存的基礎(chǔ)，如果沒有存款，銀行再怎么樣也是運(yùn)轉(zhuǎn)不起來的，那么銀行吸收這么多的存款，就必須支付相應(yīng)的利息，2011年建行利息支出1,776.75 億元，較上年增加513.92 億元，增幅為40.70%。其中：客戶存款利息支出1,519.72 億元，較上年增加437.73 億元，增幅為40.46%、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)和拆入資金利息支出204.64 億元，較上年增60.97億元，增幅為42.44%、賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)利息支出12.33 億元，較上年增加10.57 億元。

我們看到利息支出分為這幾個(gè)板塊，而與我們息息相關(guān)的利息支出應(yīng)該是客戶存款利息支出，我用的是建行的卡，但是對(duì)存款的利息一直不太關(guān)注，好像從來沒感受到卡里面會(huì)有利息收入，也許是卡里面存款太少了。作為一個(gè)學(xué)生，銀行卡里面的存款不多，但是轉(zhuǎn)入余額寶事情就不是這樣了?，F(xiàn)在可以說是愛上余額寶了，每天會(huì)有幾毛錢的收入，相對(duì)于銀行卡，這個(gè)收入還是比較好的，而且余額寶支持銀行卡隨時(shí)轉(zhuǎn)賬，我平時(shí)愛網(wǎng)購(gòu)，這個(gè)一邊賺著利息收入，一邊放心方便的購(gòu)物，對(duì)我們學(xué)生一族來說真真是極好的。在閱讀建行年報(bào)的時(shí)候，會(huì)學(xué)到專業(yè)上沒有學(xué)到的關(guān)于商業(yè)銀行的術(shù)語，比如資本充足率（是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項(xiàng)指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。各國(guó)金融管理當(dāng)局一般都有對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。）、貸款遷徙率（這是一個(gè)關(guān)于貸款分類的指標(biāo)，主要包括正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑類貸款遷徙率這四類，主要介紹正常類貸款遷徙率，為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。）

銀行年報(bào)的分析都是從3個(gè)角度來敘述的，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。在上學(xué)期學(xué)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析的課程時(shí)，也做了三個(gè)報(bào)表的分析，當(dāng)然我們?cè)? 做課程的時(shí)候，其實(shí)把很多現(xiàn)實(shí)的問題都忽略不計(jì)了，但是在現(xiàn)實(shí)中，這些問題往往是影響大局的主要因素，我們學(xué)到的只是完全理論上的東西，如果要在現(xiàn)實(shí)中做這些事情必須積累足夠的經(jīng)驗(yàn)才行。中國(guó)銀行是中國(guó)國(guó)際化和多元化程度最高的銀行，有著挺長(zhǎng)的歷史，前身是1912年孫中山批準(zhǔn)成立的，現(xiàn)在是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中心，指導(dǎo)帶動(dòng)著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。很無奈的是，每個(gè)銀行的年報(bào)都是很多很多內(nèi)容，因?yàn)榕兜男畔⑻嗵?xì)，所以閱讀起來真的是費(fèi)盡心力啊，當(dāng)然和銀行的利益相關(guān)者非常的多，每個(gè)人不可能看年報(bào)的每一頁，只看與自己息息相關(guān)的信息，就算看了一些不相關(guān)的信息也是看得一頭霧水，像我看了建行的年報(bào)之后對(duì)中國(guó)銀行的年報(bào)就感覺有點(diǎn)力不從心了，大致看了一下，框架其實(shí)和建行的差不多，因?yàn)橥瑢儆谏虡I(yè)銀行，要披露的信息也是差不多的，只是一些銀行的數(shù)據(jù)以及披露習(xí)慣上有些不同罷了，因此我只是簡(jiǎn)單了翻看了一下中國(guó)銀行2010年年報(bào)。2010年國(guó)際金融危機(jī)的的陰影尚未消除，全球經(jīng)濟(jì)在年初較快復(fù)蘇后重趨疲軟，全年增速為5.0%，比2009年明顯改善，其中，美國(guó)、歐盟和日本經(jīng)濟(jì)分別增長(zhǎng)2.8%、1.8%和3.9%，新興市場(chǎng)快速增長(zhǎng)7%以上。面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和嚴(yán)峻的自然災(zāi)害等重大挑戰(zhàn)，中國(guó)政府堅(jiān)持實(shí)施應(yīng)對(duì)國(guó)際金融沖擊的一攬子計(jì)劃和各項(xiàng)政策措施，中國(guó)銀行全力配合政府通過銀行的政策等調(diào)節(jié)，完成對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)和發(fā)展。

現(xiàn)提取一些中國(guó)銀行2010年年報(bào)中相關(guān)數(shù)據(jù)：營(yíng)業(yè)收入2768億元，同比增長(zhǎng)19.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1044.18億元，同比增長(zhǎng)29.20%；基本每股收益0.39元（2009年：0.32元）；2010年底，每股凈資產(chǎn)2.31元；平均資產(chǎn)收益率1.14%，平均資本收益率18.87%。分配預(yù)案為10派1.46元。通過這些數(shù)據(jù)的分析，我們可以看到得出以下結(jié)論a、營(yíng)業(yè)收入結(jié)構(gòu)比較合理：2010，中國(guó)銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2768.17億元。其中，凈利息收入占70.07%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占19.68%，其他業(yè)務(wù)收入占6.66%。b、凈利息收入增長(zhǎng)主要來源于規(guī)模擴(kuò)張：2010，中國(guó)銀行凈利息收入1939.62億元，同比增長(zhǎng)22.08%，高于同期手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入18.41%的增速。c、息差基本處于歷史最低水平：2010年，中國(guó)銀行凈息差（nim）和凈利差（nis）分別為1.99%和2.04%，基本處于歷史最低水平，較歷史最好水平低約20%）、成本收入比穩(wěn)中有降、不良貸款繼續(xù)“雙降”。d： 2004年以來中國(guó)銀行的不良貸款余額及不良率總體上呈現(xiàn)為下降趨勢(shì)。截止2010年末，其不良貸款余額和不良率分別為624.70億元

和1.10%。隨著不良貸款余額年不良率的下降以及撥備余額的持續(xù)增加，撥備覆蓋率也在不斷提高）、核心資本充足率較高，2010年末，中國(guó)銀行核心資本充足率10.09%，資本充足率12.58%）。

我個(gè)人認(rèn)為中國(guó)銀行的年報(bào)要比建行的要好看一些，主要是中國(guó)銀行的年報(bào)圖文并茂還有董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)這些人的照片，看起來很愿意往下讀，并且很多數(shù)據(jù)都制作了柱圖這些易于看懂的圖形來分析了，感覺還不錯(cuò)呢。很喜歡該銀行的一句話“一人智，不值兩人議”這是一句臺(tái)灣的俗語，意思是凡是集思廣益，效率會(huì)更好?，F(xiàn)在工作都是團(tuán)隊(duì)工作，所以一個(gè)人的智慧是不行的，必須團(tuán)隊(duì)協(xié)作才能完成的更好，我們不能脫離人群而存在，不管在哪里都是適用的，合作才能更好，團(tuán)結(jié)才是力量。

通過閱讀這兩個(gè)銀行的年報(bào)，更加加深了我對(duì)教材上關(guān)于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的處理的理解，讓我對(duì)銀行的業(yè)務(wù)有了一些新的認(rèn)識(shí)，雖然還是不會(huì)深入的分析年報(bào)上一些比較專業(yè)的數(shù)據(jù)，但是現(xiàn)在已經(jīng)能夠大部分看得懂年報(bào)了，學(xué)會(huì)了如何在年報(bào)里找一些必要的信息。總而言之，這次讀這兩個(gè)銀行的年報(bào)收獲很多。篇二：農(nóng)業(yè)銀行五年年報(bào)分析

農(nóng)業(yè)銀行五年年報(bào)分析

房產(chǎn)1201班 1203100152 黃宗旭

一、資產(chǎn)負(fù)債表分析 1.資產(chǎn)分析 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年

發(fā)放貸款和墊款凈額 投資凈額 現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)和拆出資金 買入返售金融

資產(chǎn) 其他 資產(chǎn)總額 資產(chǎn)總額增速 4,011,495 2,616,672 1,517,806 4,788,008 2,527,431 2,082,332 5,410,086 2,628,052 2,487,082 6,153,411 2,856,148 2,613,111 6,902,522 3,220,098 2,603,802 111,128 173,268 344,557 485,613 706,333 421,093 204,394 8,882,588 26.63% 525,331 241,036 10,337,406 16.38% 529,440 278,360 11,677,577 12.96% 814,620 321,439 13,244,342 13.42% 737,052 392,295 14,562,102 9.95%（單位：百萬元）

由圖表可以看出，農(nóng)業(yè)銀行2009年到2013的資產(chǎn)總額逐年上升。其中以 2009年增速最快，達(dá)到了26.63%，往后各年增速不斷下降（2012年小幅上升）。到2013年，農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)總額增速下降到了9.95%。農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)中，貸款及墊款、現(xiàn)金及中央銀行款項(xiàng)、投資凈額占據(jù)了最大比重。這說明農(nóng)業(yè)銀行對(duì)資金的運(yùn)用主要以貸款和投資為主，同時(shí)在中央銀行擁有一定量的款項(xiàng)，準(zhǔn)備金充足。2.負(fù)債分析 2009年

吸收存款 同業(yè)存放和拆入資金 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 發(fā)行債券 其他負(fù)債 負(fù)債總額 負(fù)債總額增

速

7,497,618 600,261 2010年 8,887,905 582,952 2011年 9,622,026 724,236 2012年 10,862,935 934,073 2013年 11,811,411 903,717 100,812 49,955 291,017 8,539,663 27.00% 37,467 49,962 236,884 92,079 99,922 489,526 7,631 150,885 537,464 26,787 156,300 819,350 9,795,170 11,027,789 12,492,988 13,717,565 14.70% 12.58% 13.29% 9.80% 從圖表可以看出，與資產(chǎn)表類似，農(nóng)業(yè)銀行的負(fù)債總額從2009年到2013 年逐年增加，增速逐年下降（在2012年小幅回升）。2009年的增速最高，為27.00%，2013年的增速最低，僅有9.80%。從負(fù)債表中可以看出，農(nóng)業(yè)銀行的負(fù)債來源主要依靠吸收存款，資產(chǎn)總額又依賴于負(fù)債的總額，所以銀行吸收存款的多少對(duì)資產(chǎn)總額具有巨大影響。2009年農(nóng)行負(fù)債總額增速高達(dá)27%，說明經(jīng)過2008年金融危機(jī)的沖擊，我國(guó)居民傾向于儲(chǔ)蓄，所以銀行能夠吸收的存款大增。而隨著市場(chǎng)的趨于平穩(wěn)，沖擊過去，居民開始將更多的錢用于投資和消費(fèi)，所以從2009年開始往后每年增速下降。負(fù)債增速的減少也使銀行更謹(jǐn)慎的使用資金，帶動(dòng)了資產(chǎn)增速的下降。3.所有者權(quán)益

所有者權(quán)益 占資產(chǎn)比重 2009年 342925 3.86% 2010年 542236 5.25% 2011年 649788 5.56% 2012年 751354 5.67% 2013年 844537 5.80% 資產(chǎn)反映銀行的所有資金，負(fù)債和所有者權(quán)益代表銀行資金的來源，所有農(nóng)業(yè)銀行的所有者權(quán)益等于資產(chǎn)與負(fù)債的差額。從圖表看出，農(nóng)業(yè)銀行從2009年到2013年所有者權(quán)益不斷增加，與資產(chǎn)同向增長(zhǎng)，但是權(quán)益占資產(chǎn)比重不斷增大，說明銀行在不斷的增加自有資本，降低杠桿率，放慢擴(kuò)張速度。

二、利潤(rùn)表分析

營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)支出 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 利潤(rùn)總額 利息收入 利息占收入比重 2009年 222,274 148,532 73,742 73,928 181,639 81.72% 2010年 290,418 170,988 119,430 120,734 242,152 83.38% 2011年 377,731 220,993 156,738 158,201 307,199 81.33% 2012年 421,964 234,993 186,971 187,927 341,879 81.02% 2013年 462,625 249,613 213,012 214,174 376,202 81.32%（單位：百萬元）

農(nóng)業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)收入包括利息凈收入、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、其他非利息收入，營(yíng)業(yè)支出包括業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅金及附加、資產(chǎn)減值損失。兩者差額為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，再加上營(yíng)業(yè)外收入等于農(nóng)行一年的稅前利潤(rùn)總額。

從圖表中可以看出，農(nóng)業(yè)銀行每年的營(yíng)業(yè)收入中的大部分來自于利息收入，從2009年到2013年的數(shù)據(jù)都顯示利息收入占總營(yíng)業(yè)收入的80%以上。這說明農(nóng)業(yè)銀行的利潤(rùn)主要通過存貸利差來實(shí)現(xiàn)。所以存款和貸款的數(shù)量決定了農(nóng)業(yè)銀行的利潤(rùn)總額。

三、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 1.資本充足情況

資本凈額

2009年 440,349 2010年 624,124 2011年 763,010 2012年 910,048 2013年 1,074,967 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 4,373,006 5,383,694 6,388,375 7,216,178 9,065,631 資本充足率 核心資本充足

率

10.07% 7.74% 11.59% 9.75% 11.94% 9.50% 12.61% 9.67% 11.86% 9.25%（單位：百萬元）按照《巴塞爾協(xié)議》中關(guān)于資本充足率的規(guī)定和計(jì)算方法，資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比重為資本充足率，其比率必須大于等于8%。從農(nóng)行的資本充足情篇三：銀行會(huì)計(jì)感想

重慶工商大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院 銀行年報(bào)閱讀感想

課 程 名 稱 銀行金融學(xué) 實(shí) 驗(yàn) 時(shí) 間 2013-2014學(xué)年第二學(xué)期

實(shí) 驗(yàn) 班 級(jí) 11會(huì)計(jì)一班

實(shí) 驗(yàn) 地 點(diǎn) 70107 姓 名 周悅

學(xué) 號(hào) 2011051141 實(shí)驗(yàn)成績(jī) ———————————— 指導(dǎo)教師 余倫芳

關(guān)于華夏銀行與民生銀行年報(bào)閱讀感想的報(bào)告

重慶工商大學(xué) 專業(yè)名稱 會(huì)計(jì) 年級(jí)2011 班別 1班 學(xué)生姓名 周悅

指導(dǎo)教師 余倫芳

引言：

當(dāng)今世界，科學(xué)技術(shù)飛速發(fā)展，知識(shí)經(jīng)濟(jì)初見端倪，全球經(jīng)濟(jì)一體化加快，國(guó)力競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。伴隨全球經(jīng)濟(jì)一體化的加快，會(huì)計(jì)國(guó)際化的趨勢(shì)也越來越明顯，而《銀行會(huì)計(jì)學(xué)》就是為了應(yīng)對(duì)這一情況更好的指導(dǎo)學(xué)生與時(shí)俱進(jìn)地掌握銀行會(huì)計(jì)相關(guān)知識(shí)。在這一學(xué)期的學(xué)習(xí)中，通過老師的講解已經(jīng)書上的圖表文字附注，我們也對(duì)銀行會(huì)計(jì)學(xué)有了初步了解。為了加深對(duì)銀行會(huì)計(jì)的了解，這一次我通過閱讀銀行年報(bào)、結(jié)合有關(guān)知識(shí)分析的方式力求更深刻的學(xué)習(xí)銀行會(huì)計(jì)學(xué)有關(guān)知識(shí)。

這次我選擇的是民生銀行以及華夏銀行，兩個(gè)銀行都是成立二十年左右商業(yè)銀行，既有相似之處又有不同之處，資料則是參考了兩家銀行各自的介紹及其2012年的年報(bào)進(jìn)行閱讀。正文：

一、分析主要內(nèi)容：

此次調(diào)查是以企業(yè)年報(bào)入手，結(jié)合《金融會(huì)計(jì)學(xué)》書本以及上課時(shí)所習(xí)的的知識(shí)分析年報(bào)，并記錄下自己的心得與感悟。

首先是對(duì)兩個(gè)銀行的基本情況要有一定的了解，兩家銀行都是上市二十年左右的股份制銀行；其次是通過年報(bào)中提供的有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)民生銀行以及華夏銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等經(jīng)濟(jì)信息進(jìn)行初步分析。

二、分析單位情況：

1、華夏銀行（hua xia bank co., ltd.）：

沐浴著改革開放的春風(fēng)，在總設(shè)計(jì)師鄧小平的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，1992年10月，華夏銀行在北京成立；1995年3月，實(shí)行股份制改造；2003年9月，首次公開發(fā)行股票并上市交易（股票600015），成為全國(guó)第五家上市銀行；2005年10月，成功引進(jìn)德意志銀行為國(guó)際戰(zhàn)略投資者；2008年10月、2011年4月，先后兩次順利完成非公開發(fā)行股票。

截止2013年9月末，華夏銀行在76個(gè)中心城市設(shè)立了34家一級(jí)分行、30 家二級(jí)分行和12家異地支行，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)到520家，形成了“立足經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，輻射全國(guó)”的機(jī)構(gòu)體系，與境外1千多家銀行建立了代理業(yè)務(wù)關(guān)系，代理行網(wǎng)絡(luò)遍及五大洲110個(gè)國(guó)家和地區(qū)的320個(gè)城市，建成了覆蓋全球主要貿(mào)易區(qū)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)；總資產(chǎn)達(dá)到15518.09億元，綜合盈利能力快速提升，資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，經(jīng)營(yíng)效率較快提高，保持了良好的發(fā)展勢(shì)頭。在2013年7月出版的英國(guó)《銀行家》雜志世界1000家大銀行評(píng)選中，華夏銀行按資產(chǎn)規(guī)模排名第94名；在2013中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)中排名第152名、中國(guó)服務(wù)業(yè)企業(yè)500強(qiáng)排名第52名。

2、中國(guó)民生銀行（china minsheng banking corp., ltd.）：

中國(guó)民生銀行（上交所：600016港交所：01988）股份公司是中國(guó)大陸第一家由民間資本設(shè)立的全國(guó)性商業(yè)銀行。成立于1996年1月12日。目前主要大股東包括劉永好的新希望集團(tuán)，張宏偉的東方集團(tuán)，盧志強(qiáng)的中國(guó)泛海集團(tuán)，王玉貴代表的中國(guó)船東互保協(xié)會(huì)，中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份公司，史玉柱等。民生銀行a股于2000年12月19日在上海證券交易所公開上市，民生銀行的h股于2009年11月26日在香港證交所掛牌上市。民生銀行始終堅(jiān)持“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行，扎扎實(shí)實(shí)辦銀行和開動(dòng)腦筋辦銀行”。2005年，民生銀行開始醞釀公司業(yè)務(wù)組織架構(gòu)改革，實(shí)行公司業(yè)務(wù)的集中經(jīng)營(yíng)；2007年，民生銀行正式?jīng)Q定全面啟動(dòng)公司業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革；2009年，民生銀行董事會(huì)修訂了五年發(fā)展綱要，提出了新的戰(zhàn)略定位：做民營(yíng)企業(yè)的銀行、小微企業(yè)的銀行和高端客戶的銀行。2010年，民生銀行繼續(xù)推進(jìn)新戰(zhàn)略的實(shí)施，全行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，改革創(chuàng)新有序推進(jìn)，增長(zhǎng)方式加速轉(zhuǎn)變。

三、銀行年報(bào)目錄分析：

上市公司年報(bào)是上市公司報(bào)告的簡(jiǎn)稱，是上市公司一年一度對(duì)其報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)概況、財(cái)務(wù)狀況等信息進(jìn)行披露的報(bào)告，是上市公司信息披露制度的核心。除金融業(yè)等特殊行業(yè)的上市公司在年報(bào)披露時(shí)要按有別于其他上市公司的專門財(cái)務(wù)披露外，一般而言，上市公司年報(bào)披露應(yīng)包含的基本內(nèi)容相同，其基本格式也有統(tǒng)一的規(guī)定。上市公司年報(bào)及其摘要的編制必須以證券市場(chǎng)監(jiān)管當(dāng)局制定的有關(guān)規(guī)范為依據(jù)。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)<報(bào)告的內(nèi)容與格式>》（2005年修訂）（以下簡(jiǎn)稱“《年報(bào)準(zhǔn)則》”）我們可以得到上市公司編制年報(bào)的規(guī)則和直接依據(jù)?！赌陥?bào)準(zhǔn)則》要求上市公司年報(bào)內(nèi)容必須包括重要提示及目錄、公司基本情況簡(jiǎn)介、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要、股本變動(dòng)及股東情況、董事/監(jiān)事/高級(jí)管理人員和員工情況、公司治理情況、股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告、重要事項(xiàng)、財(cái)務(wù)報(bào)告及備查文件目錄等十二個(gè)部分。

圖1-1 華夏銀行

圖1-2 民生銀行

由上面兩張年報(bào)的目錄截圖可以明顯看出華夏銀行2012年的年報(bào)目錄中并未包含股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介以及監(jiān)事會(huì)報(bào)告，與之相比的民生銀行不僅清晰明確的標(biāo)出了股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，同時(shí)還補(bǔ)充了管理層討論與分析、董事會(huì)報(bào)告、以及企業(yè)社會(huì)責(zé)任的相關(guān)內(nèi)容，此外信息披露索引以及附件的另外標(biāo)注也比華夏銀行單一的備查文件目錄更加清晰。且兩家銀行也都在必要規(guī)定外補(bǔ)充說明了內(nèi)部控制的有關(guān)信息。

單從目錄給出的信息來看，華夏銀行并未完全符合規(guī)定披露所要求的內(nèi)容，不過華夏銀行把股東大會(huì)情況寫在了第八節(jié)——公司治理里面。而作為對(duì)比的民生銀行在目錄方面十二個(gè)必要部分以及四個(gè)補(bǔ)充部分的完整脈絡(luò)明顯略勝一籌。

四、資本金狀況分析

目前，我國(guó)商業(yè)銀行資本金包括以下內(nèi)容：

（1）核心資本：包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)。

實(shí)收資本，按照投入主體不同，分為：國(guó)家資本金、法人資本金、個(gè)人資本金和外商資本金。

資本公積，包括股票溢價(jià)、法定資產(chǎn)重估增值部分和接受捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)等形式所增加的資本。它可以按照法定程序轉(zhuǎn)增資本金。

盈余公積，是商業(yè)銀行按照規(guī)定從稅后利潤(rùn)中提取的，是商業(yè)銀行自我發(fā)展的一種積累，包括法定盈余公積金（達(dá)到注冊(cè)資本金的50%）和任意盈余公積金。

未分配利潤(rùn)，是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)中尚未分配的部分，在其未分配前與實(shí)收資本和公積金具有同樣的作用。

（2）附屬資本：商業(yè)銀行的貸款壞帳準(zhǔn)備金、壞帳準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、五年及五年期以上的長(zhǎng)期債券。

貸款壞帳準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行在從事放款業(yè)務(wù)過程中，按規(guī)定以貸款余額的一定比例提取的，用于補(bǔ)償可能發(fā)生的貸款呆帳隨時(shí)的準(zhǔn)備金。

壞帳準(zhǔn)備金：是按照年末應(yīng)收賬款余額的3%提取，用于核銷商業(yè)銀行的應(yīng)收賬款損失。投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金：按照規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行每年可按上年末投資余額的3%提取。如達(dá)到上年末投資余額的1%時(shí)可實(shí)行差額提取。

五年及五年以上的長(zhǎng)期債券：屬于金融債券的一種，是由商業(yè)銀行發(fā)行并還本付息的資本性債券，用來彌補(bǔ)商業(yè)銀行的資本金不足。

而對(duì)于這兩家銀行的資本金狀況，我們可以通過對(duì)年報(bào)中披露出的截止報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的閱讀做一個(gè)初步的了解，為了更直觀的了解資本金狀況可以從不良貸款率、資本充足率來觀察。篇四：銀行報(bào)告分析

廣州發(fā)展銀行報(bào)告分析

研究人：高云 南京大學(xué)工程管理學(xué)院管科二年級(jí) 學(xué)號(hào)：091279015 整體介紹：

作為中國(guó)最早的股份制商業(yè)銀行，廣州發(fā)展銀行在2006年完成重組之后迅

速成長(zhǎng)，并連續(xù)多年入選全球五百?gòu)?qiáng)銀行，本報(bào)告著眼于2009年的整體經(jīng)濟(jì)情

況，主要從8個(gè)方面作出了介紹。首先就展示了總的兩個(gè)財(cái)務(wù)圖標(biāo)，然后又列出

了領(lǐng)導(dǎo)人致辭，銀行基本情況，主要財(cái)務(wù)信息，股東變化，董事長(zhǎng)報(bào)告，財(cái)務(wù)會(huì)

計(jì)報(bào)告，以及分支機(jī)構(gòu)?？傮w上來看，廣州發(fā)展銀行的發(fā)展前景很好，在整個(gè) 2009年的發(fā)展中都是比較樂觀比較全面的，從各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，它適合投資~ 基本分析：

廣發(fā)主頁.cn 在報(bào)告的開始銀行給我們展示了2009年的銀行財(cái)務(wù)摘要，也就是該行整體的財(cái)務(wù)狀況在2009 年的新發(fā)展。見下兩圖

由此可見在2009年廣州發(fā)展銀行的成就是很大的，不管是股東權(quán)益還是資產(chǎn)總

額的上升較2008年都有一個(gè)明顯的提高，所謂的股東權(quán)益是指公司本身擁有的財(cái)產(chǎn)，是指銀行的總資產(chǎn)減去它的所有債務(wù)之后得到的凈資產(chǎn)總額。在后經(jīng)濟(jì)危

機(jī)時(shí)代能夠保持這么高的發(fā)展水品說明廣發(fā)行在2009年走出了金融危機(jī)對(duì)銀行

業(yè)的影響。它的存款額度上升，說明廣發(fā)行的規(guī)模在逐步的擴(kuò)大，更能有效的吸

收存款，方便貨幣在貨幣市場(chǎng)上的流通。

在這幅圖中主要向我們展示了作為一個(gè)股份制商業(yè)銀行它的一些主要指標(biāo)，如凈

資產(chǎn)收益率，它反映的是一個(gè)企業(yè)的股東權(quán)益的收益水平，是凈利潤(rùn)與凈資產(chǎn)的百分比。它衡量了銀行的自有資本的效率，指標(biāo)值上升，說明投資帶來的收益是

上升狀態(tài)的。貸款撥備覆蓋率，在2009年銀監(jiān)會(huì)的大型銀行風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)上指出，要將銀行的不良貸款撥備覆蓋率要達(dá)150%，可見廣發(fā)行是成功的，而且處在不

斷上升的狀態(tài)，說明銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)性有所下降。再看資本凈額，它是衡量銀行

資本充足和資產(chǎn)流動(dòng)性狀況的一個(gè)綜合性監(jiān)管指標(biāo)。下一個(gè)，每股凈資產(chǎn)是指股

東權(quán)益與總股數(shù)的比率，指每股股票所包含的實(shí)際資產(chǎn)的數(shù)量，又稱股票的帳面

價(jià)值或凈值，指的是用會(huì)計(jì)的方法計(jì)算出的股票所包含的資產(chǎn)價(jià)值。它標(biāo)志著上

市公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，因?yàn)槿魏我粋€(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)都是以其凈資產(chǎn)數(shù)量為依據(jù)的。也

就是說它反映每股股票所擁有的資產(chǎn)現(xiàn)值。每股凈資產(chǎn)越高，股東擁有的資產(chǎn)現(xiàn)

值越多。同時(shí)它的不良貸款率下降了，現(xiàn)在銀行已經(jīng)開始全面推進(jìn)新資本協(xié)議，很注重風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水品直接決定著它的發(fā)展前景。面

對(duì)市場(chǎng)壞賬的處理，必須要建立合理的機(jī)制，降低不良貸款率，可見廣發(fā)行的風(fēng)

險(xiǎn)管理水品和風(fēng)險(xiǎn)處理能力有所提高。

第二部分主要內(nèi)容是董事長(zhǎng)及銀行行長(zhǎng)的致辭。

第三部分就要使銀行的基本情況介紹。截止2009年末，該行的資產(chǎn)總額達(dá) 到了6665億元，在珠江三角洲，長(zhǎng)江三角洲，環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)

及澳門香港，設(shè)立了28家總行直屬分行，和521加營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，其規(guī)模之大在股

份制商業(yè)銀行中試排在前列的。下圖是它的經(jīng)營(yíng)范圍

這是營(yíng)業(yè)收入比較

第四部分是很重要的一部分——主要的財(cái)務(wù)信息

其中列出了5個(gè)指標(biāo)，分別反映了公司在各個(gè)方面的盈利狀況。

這

張表主要反映的是銀行的2009年的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，同時(shí)和前兩年進(jìn)行比

較，可以看出在營(yíng)業(yè)收入，利潤(rùn)總額，凈利潤(rùn)等一些列指標(biāo)上均呈上升狀態(tài)?？?/p>

負(fù)債指的是一個(gè)企業(yè)的他要償還的所有債務(wù)，其中包括流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債，它

是和總資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的，它們的差額就是銀行在2009年的股東權(quán)益，也就是前面

說過的公司凈資產(chǎn)。作為銀行的指標(biāo)它其實(shí)很好的反映了銀行作為貨幣商場(chǎng)上的主體部分之一在貨幣流通性上發(fā)揮的不可或缺的作用，存款余額和貸款余額均能

很好的反映企業(yè)的規(guī)模效益問題。下面主要是銀行發(fā)行的股票方面：每股的收益

是指股票稅后利潤(rùn)與股本總數(shù)的比率，它是測(cè)定股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)之一，反映公司獲利能力，在對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行研究時(shí)，投資者最關(guān)心的一個(gè)數(shù)字

就是每股收益?？梢娒糠莨善钡氖找鎸⑦_(dá)到凈利潤(rùn)28%，可見銀行的運(yùn)行是很完

美的，是一個(gè)投資的良好選擇。資產(chǎn)收益率也叫做資產(chǎn)回報(bào)率，是指企業(yè)凈利潤(rùn)

與平均資產(chǎn)總額的比值，與凈資產(chǎn)收益率的一大區(qū)別就是平均資產(chǎn)和凈資產(chǎn)之間的區(qū)別，但是均反映了企業(yè)資產(chǎn)的利用效果，均不如經(jīng)濟(jì)危機(jī)之前，說明了在增

加收入和節(jié)約資金使用等方面廣發(fā)銀行在近幾年的取得的效果還是不夠的。

接下來再看一組其他的財(cái)務(wù)指標(biāo)：

我們可以看到，在08年金融危機(jī)中，廣州發(fā)展銀行的資本充足率一度達(dá)到最

高，09年有所下降，它反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度?？梢姀V發(fā)行能夠?qū)⒅笜?biāo)控制在8%之上，比起07年來說，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力有所加強(qiáng)。與此同時(shí)，對(duì)應(yīng)的不良貸款利

率減弱，撥備覆蓋率提高，尤其是和危機(jī)之前相比，同樣說明危機(jī)管理的進(jìn)化，和銀行現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)模式的有效改善。再看存貸款比例，中國(guó)人民銀行規(guī)定,銀行的各項(xiàng)貸款與存款的比例不得超過75%,外匯項(xiàng)不得超過85%，它也是用來衡量銀行

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)之一，可以看出，就人民幣而言，存貸款比率較08年有所下

滑，逐漸恢復(fù)貸危機(jī)之前的水平，外匯的存貸款比率是逐漸增大的，所以廣發(fā)行

在外匯方面的調(diào)節(jié)作用與流通性的作用是顯而易見的。最后看客戶貸款情況，可

以看出在單一客戶方面，廣發(fā)行的貸款比率是有一定問題的，其指標(biāo)已經(jīng)高于銀

監(jiān)會(huì)所規(guī)定的指標(biāo)上限。對(duì)于大客戶的貸款占總資本的比率相對(duì)比較大。

這是他們的股東權(quán)益變動(dòng)情況

其中。時(shí)候搜股本的增加是因?yàn)?9年8月3日向股東現(xiàn)金分紅，每10股0.244 元，其中每10股送0.5股，所以增加了57042股，資本攻擊時(shí)指可供售出金融

資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)儲(chǔ)備，法定一般準(zhǔn)備金是根據(jù)09年底風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額1%的差額

提取法定風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第五部分：股東組成及變化

可以看出持股在前幾位的分別是花旗，人壽，國(guó)家電網(wǎng)，中信信托等大公司。

第六部分也是很重要的一部分：董事會(huì)報(bào)告

這一部分他從一個(gè)企業(yè)的角度分析了09年全年之中，廣州發(fā)展銀行的整體運(yùn)營(yíng)

狀況：篇五：銀行報(bào)告 桂林銀行股份有限公司2013年報(bào)告（摘要）

第一章 重要提示

本行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。沒有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議。

本行第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議于2014年4月18日審議通過了《桂林銀行2013年報(bào)告》正文及摘要。會(huì)議應(yīng)到董事11名，實(shí)到董事10名（南京明獨(dú)立董事請(qǐng)假，委托朱軍林獨(dú)立董事代為行使表決權(quán)），列席監(jiān)事1名。普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行了審計(jì)，并為本行出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。本行董事長(zhǎng)王能先生、行長(zhǎng)于志才先生、副行長(zhǎng)兼財(cái)務(wù)總監(jiān)張先德先生聲明并保證報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

桂林銀行股份有限公司董事會(huì) 二○一四年四月二十九日

第二章 公司基本情況簡(jiǎn)介

一、公司法定名稱

中文名稱：桂林銀行股份有限公司

中文簡(jiǎn)稱：桂林銀行（以下稱“本行”、“公司”或“本公司”）英文名稱：guilin bank co.,ltd 英文簡(jiǎn)稱：guilin bank

二、法定代表人：王 能

三、董事會(huì)秘書：劉衛(wèi)平

聯(lián)系地址：廣西壯族自治區(qū)桂林市中山南路76號(hào)

桂林銀行董事會(huì)辦公室

郵政編碼：541002 電話：0773-3821373 傳真：0773-3820810

四、注冊(cè)地址和辦公地址：廣西壯族自治區(qū)桂林市中山南路76號(hào)

郵政編碼：541002 刊登2013報(bào)告摘要的信息披露媒體：《金融時(shí)報(bào)》、本

報(bào)告置備地點(diǎn)：本行董事會(huì)辦公室

六、其他有關(guān)資料

首次注冊(cè)登記日期：1997年 3 月

首次注冊(cè)登記地點(diǎn)：桂林市中山南路431號(hào) 最近一次變更注冊(cè)登記日期：2012年10月25日 最近一次變更注冊(cè)登記地點(diǎn)：桂林市中山南路76號(hào) 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：*** 稅務(wù)登記號(hào)碼：*** 組織機(jī)構(gòu)代碼：19887906-4 聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特

殊普通合伙）

辦公地址：上海市黃浦區(qū)湖濱路202號(hào)

第三章 財(cái)務(wù)概要

一、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

備注：“核心一級(jí)資本凈額、一級(jí)資本凈額、資本凈額”三項(xiàng)指標(biāo)為2013年執(zhí)

行新資本管理辦法的指標(biāo)值。

第四篇：興業(yè)銀行2012年報(bào)及2013年一季報(bào)初探

興業(yè)銀行2012年報(bào)及2013年一季報(bào)初探

(2013-04-22 22:09:41)

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標(biāo)簽：分類： 銀行業(yè)系列

股票

毛估估興業(yè)銀行2013年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)30%左右，每股凈利潤(rùn)3.55元左右，每股凈資產(chǎn)16.30元左右，今天收盤價(jià)18.57元，動(dòng)態(tài)市盈率5.23倍，動(dòng)態(tài)市凈率1.14倍，價(jià)值低估，值得持有或提高占比。

興業(yè)銀行今日公布了2012年報(bào)與一季度財(cái)務(wù)報(bào)告，先看一季度業(yè)績(jī)吧。興業(yè)銀行不管是年報(bào)還是一季度業(yè)績(jī)，都相當(dāng)厲害，在所有銀行股中都應(yīng)該首屈一指，好的我都不相信自己的眼睛。一季度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)收入250.96億元，同比增長(zhǎng)30.49%，環(huán)比增長(zhǎng)4.15%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)109.77億元，同比增長(zhǎng)32.44%，環(huán)比增長(zhǎng)31.04%；實(shí)現(xiàn)每股凈利潤(rùn)0.864元，每股凈資產(chǎn)14.27元。

說實(shí)話，興業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)30%在我的意料之中，但這個(gè)主營(yíng)收入的環(huán)比增長(zhǎng)是出乎意料的，比我的毛估估多了10個(gè)億，在降息環(huán)境下，這是個(gè)相對(duì)了不起的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。一季度撥備前利潤(rùn)同比增長(zhǎng)達(dá)到38.56%。

我注意到興業(yè)一季度信貸增長(zhǎng)740億元或7.7%，但加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增加3859億元或22.21%，兩者之間不能匹配，這究竟是銀監(jiān)會(huì)八號(hào)文的結(jié)果還是興業(yè)故意降低資本充足率而為之就不得而知，按道理，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管指標(biāo)是不需要追溯調(diào)整的。假如確實(shí)是提高了配置資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，那么可以預(yù)計(jì)的是：未來三個(gè)季度的業(yè)績(jī)依然值得期待，年末的實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)將超過我的毛估估。

同時(shí)，我也注意到，雖然興業(yè)去年的不良貸款與關(guān)注類貸款及逾期貸款的增加并不多，但一季度的不良貸款卻提高不少。表面上一季度不良貸款增加10.69億元，但從撥備計(jì)提的彼此數(shù)據(jù)關(guān)系上分析，另外還有3個(gè)億的核銷，實(shí)際上毛估估增加不良貸款13個(gè)億，這是個(gè)比較多的新增不良貸款。當(dāng)然，由于一季度興業(yè)計(jì)提了30個(gè)億的壞帳撥備，所以就無所謂了。興業(yè)銀行一季度不良

貸款余額為63.55 億元，不良貸款率為0.49%，撥備覆蓋率為429.41%?？傎J款撥備覆蓋率2.09%，比上年末提高0.09個(gè)百分點(diǎn)。

興業(yè)銀行一季度總資產(chǎn)34696.11 億元，較期初增長(zhǎng)6.73%，這個(gè)增長(zhǎng)率不算高?？蛻舸婵钣囝~20164.26 億元，較期初增加2031.60億元，增長(zhǎng)11.20%，這個(gè)存款增長(zhǎng)比較高。貸款余額13031.95 億元，較期初增加740.30億元，增長(zhǎng)6.02%，新增貸款平穩(wěn)增長(zhǎng)。

興業(yè)銀行盈利能力進(jìn)一步提升，本季度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)109.77 億元，同比增長(zhǎng)32.44%；在非公開發(fā)行募集資金到位后，凈資產(chǎn)收益率依然保持在6.26%的較高水平。凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)主要原因是息差水平保持穩(wěn)定，生息資產(chǎn)規(guī)模較快增長(zhǎng)，利息凈收入同比增長(zhǎng)21.78%；手續(xù)費(fèi)及傭金收入保持快速增長(zhǎng)，同比增長(zhǎng)76.96%；成本收入比23.96%，同比下降3.81 個(gè)百分點(diǎn)，保持同業(yè)較低水平。

董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案：每10 股送5 股，每10 股派發(fā)現(xiàn)金股利5.7 元，須經(jīng)公司2012 年股東大會(huì)審議通過后兩個(gè)月內(nèi)實(shí)施。

興業(yè)銀行年報(bào)部分

興業(yè)銀行的年報(bào)反正好的不得了，一季度業(yè)績(jī)也出來了，我就馬馬虎虎說一下，復(fù)制一點(diǎn)年報(bào)數(shù)據(jù)就行了。

興業(yè)銀行年末資產(chǎn)總額達(dá)到32509.75 億元，較期初增長(zhǎng)34.96%，這是個(gè)相當(dāng)高的增長(zhǎng)率；各項(xiàng)存款余額18132.66 億元，較期初大幅增加4679.87億元，同比增長(zhǎng)34.79%，這個(gè)增長(zhǎng)率也相當(dāng)厲害；各項(xiàng)貸款余額12291.65 億元，較期初增加2459.11億元，同比增長(zhǎng)25.01%，不知道怎么的，興業(yè)銀行的新增貸款也可以增長(zhǎng)那么多。

不良貸款余額52.86 億元，不良貸款比率0.43%，較期初上升0.05 個(gè)百分點(diǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量保持較好水平，撥備覆蓋率465.82%，較期初提高80.52 個(gè)百分點(diǎn)，報(bào)告期內(nèi)公司資產(chǎn)減值損失123.82 億元，同比增加94.66 億元，增長(zhǎng)

324.62%，撥備計(jì)提充分。經(jīng)營(yíng)效益同比持續(xù)增長(zhǎng)，全年實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)347.18 億元，同比增長(zhǎng)36.12%。

興業(yè)銀行撥備前利潤(rùn)同比增長(zhǎng)達(dá)到60.13%，非?？植?，面對(duì)著興業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，我估計(jì)民生的當(dāng)家人得想辦法找塊豆腐撞死算了。

同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)情況如下：公司同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)余額8944.36 億元，較期初增加2676.05 億元，增長(zhǎng)42.69%。

存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)情況：截至報(bào)告期末，公司存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)1,646.63 億元，較期初增加952.17 億元，增長(zhǎng)137.11%。主要原因是公司加大存放同業(yè)配置力度，增加同業(yè)業(yè)務(wù)收益，存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)利息收入同比增長(zhǎng)285.70%。

買入返售金融資產(chǎn)情況：截至報(bào)告期末，公司買入返售金融資產(chǎn)7927.97 億元，較期初增加2658.18 億元，增長(zhǎng)50.44%。主要原因是公司抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)發(fā)展買入返售業(yè)務(wù)，增加非信貸業(yè)務(wù)收益，買入返售金融資產(chǎn)利息收入同比增長(zhǎng)56.35%。

公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出228.77 億元，同比增加40.93 億元，增長(zhǎng)21.79%。成功完成定向增發(fā)，資本實(shí)力得到增強(qiáng)；期末歸屬于母公司股東權(quán)益

1695.77 億元，較期初增長(zhǎng)47.19%；資本凈額達(dá)到2108.90 億元，較期初增長(zhǎng)41.81%；資本充足率12.06%，核心資本充足率9.29%。資產(chǎn)負(fù)債比例狀況良好，主要指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。報(bào)告期內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)347.18 億元，同比增長(zhǎng)36.12%；累計(jì)實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金收入156.81 億元，同比增長(zhǎng)66.50%；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率26.65%，同比提高1.98 個(gè)百分點(diǎn)；總資產(chǎn)收益率1.23%，同比提高0.03 個(gè)百分點(diǎn)。資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定，不良貸款比率0.43%，較期初上升0.05 個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率465.82%，較期初提高80.52 個(gè)百分點(diǎn)。

興業(yè)銀行不良貸款余額52.86億元，比上年末增加15.71億元，考慮到核銷11.31億元，實(shí)際新增不良貸款27.02億元，新增不良貸款比較少。

關(guān)注類貸款余額68.08 億元，較期初增加11.11 億元，關(guān)注類貸款占比0.55%，較期初下降0.03 個(gè)百分點(diǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)保持優(yōu)良水平。

截至報(bào)告期末，公司逾期貸款余額91.05億元，較期初增加28.76億元，其中對(duì)公逾期貸款增加17.15億元，個(gè)人逾期貸款增加7.21億元，信用卡逾期增加4.4億元。

截至報(bào)告期末，興業(yè)租賃資產(chǎn)總額403.15 億元，較期初增加126.98 億元，其中：融資租賃資產(chǎn)余額399.75 億元，較期初增加132.20 億元；負(fù)債總額358.51 億元，較期初增加120.30 億元。報(bào)告期內(nèi)累計(jì)收回租金等各類租賃款項(xiàng)92.86 億元，回收率100%，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)凈收入14.96 億元，稅后凈利潤(rùn)6.67 億元；期末所有者權(quán)益44.64 億元，較期初增加6.67 億元，資本充足率12.24%。

興業(yè)國(guó)際信托有限公司，報(bào)告期內(nèi)，興業(yè)信托圍繞建設(shè)“綜合性、多元化、有特色的一流信托公司”的戰(zhàn)略目標(biāo)，著力提升主動(dòng)管理能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，取得了顯著的經(jīng)營(yíng)成果。截至報(bào)告期末，興業(yè)信托注冊(cè)資本增加至人民幣25.76 億元，公司持有出資比例為73%。興業(yè)信托固有資產(chǎn)41.32 億元，較期初增長(zhǎng)23.08%。報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)10.32 億元，同比增長(zhǎng)273.51%；凈利潤(rùn)7.72 億元，同比增長(zhǎng)278.39%；凈資產(chǎn)收益率21.65%；各主要指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。

2013 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

1、總資產(chǎn)達(dá)到約3.80萬億元；

2、客戶存款增加約3800 億元；

3、貸款余額增加約1500 億元；

4、歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)約15.3%；

個(gè)人判斷，一般來說，這些經(jīng)營(yíng)目標(biāo)都會(huì)突破。

第五篇：中國(guó)工商銀行與興業(yè)銀行2014年年報(bào)數(shù)據(jù)淺析

中國(guó)工商銀行與興業(yè)銀行

經(jīng)營(yíng)管理差異淺析

中國(guó)工商銀行與興業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理差異淺析

【內(nèi)容摘要】2014年，經(jīng)濟(jì)增速下行，利率市場(chǎng)化持續(xù)推進(jìn)，互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展等因素對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展提出了更大的挑戰(zhàn)和機(jī)遇：銀行傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)影響較大，中間業(yè)務(wù)收入發(fā)展較快，本文通過對(duì)作為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行之首的中國(guó)工商銀行與近年來飛速發(fā)展的股份制銀行的代表興業(yè)銀行2014年年報(bào)中資本金、負(fù)債、流動(dòng)性、貸款以及非息收入等五方面數(shù)據(jù)的對(duì)比，分析兩家銀行的經(jīng)營(yíng)管理差異以及原因。

一、兩家銀行概況

中國(guó)工商銀行股份有限公司前身為中國(guó)工商銀行，成立于1984年1月1日。2005年10月28日，中國(guó)工商銀行整體進(jìn)行了股份制改革，成立中國(guó)工商銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“工商銀行”）。該銀行是中國(guó)五大銀行之首，世界五百?gòu)?qiáng)企業(yè)之一，擁有中國(guó)最大的客戶群。作為中國(guó)最大的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，中國(guó)工商銀行的基本任務(wù)是依據(jù)國(guó)家的法律和法規(guī)，通過國(guó)內(nèi)外開展融資活動(dòng)籌集/ 10

社會(huì)資金，加強(qiáng)信貸資金管理，支持企業(yè)生產(chǎn)和技術(shù)改造，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。

興業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“興業(yè)銀行”）成立于1988年8月，是經(jīng)中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的大陸首批股份制商業(yè)銀行之一，總行設(shè)在福建省福州市，2007年2月5日在上海證券交易所掛牌上市，注冊(cè)資本190.52億元。旗下?lián)碛信d業(yè)國(guó)際信托、興業(yè)金融租賃、興業(yè)基金、興業(yè)消費(fèi)金融、興業(yè)財(cái)富和興業(yè)國(guó)信資產(chǎn)管理等子公司，形成以銀行為主體，涵蓋信托、租賃、基金、證券、消費(fèi)金融、期貨、資產(chǎn)管理等在內(nèi)的現(xiàn)代金融服務(wù)集團(tuán)。

二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析

（一）資本金數(shù)量及資本充足率

根據(jù)我國(guó)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》規(guī)定： “設(shè)立企業(yè)必須有法定的資本金。資本金是指企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊(cè)資金。

資本充足率(“CAR”)是衡量一個(gè)銀行的資本對(duì)其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)比例的以百分比表示的量。

2014年，工商銀行核心一級(jí)資本凈額為1486733百萬元，一級(jí)資本凈額為1521233百萬元，總資本凈額1812137百萬元，與2013年相比各項(xiàng)資本凈額均有所增長(zhǎng)。在資本充足率指標(biāo)中資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別達(dá)到14.53%、12.19%、11.92%，比上年末提高141PB、162PB、135PB，優(yōu)于監(jiān)管要求。/ 10

2014年年報(bào)顯示，興業(yè)銀行資本凈額為328767百萬元：核心一級(jí)資本凈額246484百萬元；資本充足率主要指標(biāo)中，資本充足率11.29%，一級(jí)資本充足率8.89%，核心一級(jí)資本充足率8.45%。其中，資本充足率和一級(jí)資本充足率均有上升，但核心一級(jí)資本充足率有所下降，各項(xiàng)指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。

（二）負(fù)債規(guī)模及結(jié)構(gòu)

2014年末，工商銀行總負(fù)債19072649百萬元，比上年末增加1433360百/ 10

萬元，增長(zhǎng)8.1%。其中，客戶存款15556601百萬元，比上年末增加935776百萬元，增長(zhǎng)6.4個(gè)百分點(diǎn)，占總負(fù)債的81.6%；同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)1106776百萬元，比上年末增加239682百萬元，增長(zhǎng)27.64%，占2014年總負(fù)債的5%；賣出回購(gòu)款項(xiàng)380957百萬元，較2013年同期增加81653百萬元，提高27.28%，占2014年總負(fù)債的1%。

截至2014年末，興業(yè)銀行總負(fù)債4145303百萬元，較2013年同期增加668170百萬元，增長(zhǎng)19.22%。其中，客戶存款2267780百萬元，較2013年同期增加97435百萬元，增長(zhǎng)4.49個(gè)百分點(diǎn)，占總負(fù)債的54.71%；同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)1268148百萬元，比上年末增加260604百萬元，增長(zhǎng)25.87%，占2014年總負(fù)債的30.59%；賣出回購(gòu)款項(xiàng)98571百萬元，比2013年同期增加16790百萬元，提高20.53%，占2014年總負(fù)債的2.38%。

（三）流動(dòng)性狀況 / 10

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，我們說一個(gè)銀行具有流動(dòng)性，一般是指該銀行可以在任何時(shí)候以合理的價(jià)格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時(shí)提取資金的要求。銀行的流動(dòng)性包括兩方面的含義：一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，二是負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以較低的成本適時(shí)獲得所需資金的能力。當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2014年，工商銀行存貸款業(yè)務(wù)保持協(xié)調(diào)發(fā)展，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平穩(wěn)步提升。流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)均滿足監(jiān)管要求。其中，人民幣流動(dòng)性比率33.2%，外幣流動(dòng)性比率91.1%，帶存款比例68.4%，流動(dòng)性覆蓋率142.4%。2014年末，由于相應(yīng)1至5年的貸款和債券投資增加，該期限的流動(dòng)性正缺口增加；5年以上流動(dòng)性正缺口增加的主要原因是貸款增加。工商銀行整體流動(dòng)性安全。

2014年．興業(yè)銀行存貸款比例為64.76%，與2013年同期相比，比例有所抬高；流動(dòng)性比例41.59%，與2013年同期相比，流動(dòng)性比例穩(wěn)步提升。流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)符合監(jiān)管要求，可以看到興業(yè)銀行動(dòng)態(tài)調(diào)整了流動(dòng)性管理政策，有效管理短期流動(dòng)性。

（四）貸款規(guī)模及結(jié)構(gòu)

截至2014年末，工商銀行貸款總規(guī)模為11026331百萬元，較2013年同期增加1103957百萬元，增長(zhǎng)11.13個(gè)百分點(diǎn)。其中，公司貸款7612592百萬元，占2014年貸款總規(guī)模69.0%，較2013年增加566077百萬元，提高8.03%；個(gè)人貸款3063465百萬元，占2014年貸款總額27.8%，較2013年增加335864百萬元，提高12.31%；票據(jù)貼現(xiàn)350274百萬元，占2014年貸款總額3.2%，較2013年增加202016百萬元，提高136.26%。公司貸款雖然仍是貸款的主要方式，但其在貸款結(jié)構(gòu)中占比下降，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)占比增長(zhǎng)翻倍。

從貸款投入行業(yè)來看，新增貸款和存量移位貸款主要投向經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域，/ 10

以及新的增長(zhǎng)點(diǎn)和增長(zhǎng)帶。其中，代表產(chǎn)業(yè)調(diào)整優(yōu)化方向的先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)以及文化產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)貸款規(guī)模擴(kuò)大，此外，繼續(xù)支持國(guó)家重點(diǎn)在建續(xù)建項(xiàng)目，嚴(yán)格控制地方政府融資平臺(tái)和房地產(chǎn)行業(yè)貸款，加強(qiáng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高不良貸款處置效率和效益。

2014年期末，興業(yè)銀行貸款總規(guī)模為1593148百萬元，較2013年同期增加236091百萬元，增長(zhǎng)17.4個(gè)百分點(diǎn)。其中，公司貸款1179708百萬元，占2014年貸款總規(guī)模74.04%，較2013年增加190900百萬元，提高19.31%；個(gè)人貸款385950百萬元，占2014年貸款總額24.23%，較2013年增加32306百萬元，提高9.14%；票據(jù)貼現(xiàn)27490百萬元，占2014年貸款總額1.73%，較2013年增加12885百萬元，提高88.22%。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)飛速增長(zhǎng)。/ 10

另外，從貸款行業(yè)分布統(tǒng)計(jì)來看，興業(yè)銀行排名前五位的貸款行業(yè)分別為：個(gè)人貸款、制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)。

（五）非息收入及其來源 / 10

2014年，工商銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入132497百萬元，較2013年同期增加10171百萬元，提高8.31個(gè)百分點(diǎn)。其中排名前三位的業(yè)務(wù)是：銀行卡手續(xù)費(fèi)收入35133百萬元，投資銀行手續(xù)費(fèi)收入30474百萬元，結(jié)算、清算及現(xiàn)金管理30422百萬元，三項(xiàng)共計(jì)96029百萬元。其三項(xiàng)占手續(xù)費(fèi)收入的占比分別為23.95%、20.77%、20.74%，三項(xiàng)合計(jì)占手續(xù)費(fèi)及傭金收入的65.47%。

2014年，興業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)非利息凈收入29338百萬元，占營(yíng)業(yè)收入的23.49%。其中手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入27041百萬元，占全部非息收入的92.17%手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入比2013年同期增長(zhǎng)了3279百萬元，增長(zhǎng)18.80%。/ 10

從上面手續(xù)費(fèi)及傭金的具體構(gòu)成可以看出，手續(xù)費(fèi)及傭金收入前三位的業(yè)務(wù)是咨詢顧問手續(xù)費(fèi)收入10512百萬元、銀行卡手續(xù)費(fèi)收入5653百萬元、托管業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入4211百萬元，共計(jì)20376百萬元。其三項(xiàng)占手續(xù)費(fèi)收入的占比分別為37.00%、19.90%、14.82%，三項(xiàng)合計(jì)占手續(xù)費(fèi)及傭金收入的71.72%。

三、經(jīng)營(yíng)差異原因

通過上述2014年年報(bào)中部分報(bào)表的分析，可以看出工商銀行與興業(yè)銀行在資本金、負(fù)債規(guī)模及結(jié)構(gòu)、流動(dòng)性狀況、貸款規(guī)模及結(jié)構(gòu)、非息收入等五方面存在明顯差異：

對(duì)比工商銀行與興業(yè)銀行的資本金及資本充足率的各項(xiàng)指標(biāo)，可以看出：工商銀行與興業(yè)銀行相比其資本金規(guī)模以及資本充足率遠(yuǎn)大于興業(yè)銀行，其龐大的資本金規(guī)模作為基礎(chǔ)，使得工商銀行的資本充足率，特別是核心一級(jí)資本充足率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般股份制銀行，資金信用風(fēng)險(xiǎn)較低，資金安全性高，在吸收個(gè)人客戶存款方面存在很大優(yōu)勢(shì)。

從工商銀行與興業(yè)銀行的負(fù)債規(guī)模及結(jié)構(gòu)對(duì)比中可以明顯看出：興業(yè)銀行作為近年來股份制銀行飛速發(fā)展的代表，其負(fù)債規(guī)模擴(kuò)大較快，工商銀行則因其/ 10

負(fù)債規(guī)模已過于龐大，導(dǎo)致負(fù)債整體增長(zhǎng)速度低于興業(yè)銀行。在客戶存款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、賣出回購(gòu)款項(xiàng)三方面來看，工商銀行作為傳統(tǒng)國(guó)有大銀行，其資金主要來源于客戶存款，隨著資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的逐步調(diào)整，客戶存款的增速逐漸下降，同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)以及賣出回購(gòu)款項(xiàng)的增速大幅提高，兩項(xiàng)指標(biāo)均增長(zhǎng)25%以上。興業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)果則與工商銀行存在明顯區(qū)別，興業(yè)銀行負(fù)債占比最高的也是客戶存款，但其僅占總負(fù)債的5成，而同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)與賣出回購(gòu)款項(xiàng)的總和也占負(fù)債規(guī)模的3成以上，同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)與賣出回購(gòu)款項(xiàng)在興業(yè)銀行的總負(fù)債中占有了很重要的地位。

從上述貸款規(guī)模及機(jī)構(gòu)上分析，受宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、外部市場(chǎng)不景氣等因素的影響，部分企業(yè)特別是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難加大導(dǎo)致貸款違約，工商銀行對(duì)于隨著銀行業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)調(diào)整，各家銀行都開始控制公司貸款業(yè)務(wù)占比，通過調(diào)整資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)，促進(jìn)本行業(yè)務(wù)穩(wěn)步上升。

在非息收入的手續(xù)費(fèi)及傭金收入方面，工商銀行與興業(yè)銀行主要的偏重業(yè)務(wù)明顯不同，工商銀行以銀行卡、投資銀行以及結(jié)算業(yè)務(wù)為主要收入來源，而興業(yè)銀行則以咨詢顧問、銀行卡、托管業(yè)務(wù)為其主要的非息收入來源。

產(chǎn)生這些差異的原因，主要與兩家銀行的企業(yè)性質(zhì)有很大關(guān)系。企業(yè)的性質(zhì)影響了其資本金以及資本充足率，進(jìn)而影響了企業(yè)的負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)和貸款規(guī)模、結(jié)構(gòu)的差異，而企業(yè)負(fù)債規(guī)模和貸款規(guī)模的不同經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略，最終會(huì)體現(xiàn)在流動(dòng)性狀況以及非息收入等利潤(rùn)指標(biāo)中。

從目前經(jīng)營(yíng)狀況來看，工商銀行與興業(yè)銀行均為近幾年業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)的銀行代表，進(jìn)一步優(yōu)化資本配置機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新產(chǎn)品，提高利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)將是我國(guó)銀行業(yè)未來發(fā)展所需要探索和解決的。/ 10