第一篇：項(xiàng)目盡調(diào)報(bào)告

一、融資企業(yè)簡(jiǎn)介 1

（一）企業(yè)基本情況 1

（二）公司治理和組織結(jié)構(gòu) 2

（三）企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)模式及狀況

（四）財(cái)務(wù)情況 7

二、融資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 12

（一）區(qū)域概況 12

（二）政策支持優(yōu)勢(shì) 15

（三）規(guī)范的運(yùn)營(yíng)模式 15

（四）業(yè)務(wù)管理及人力資源優(yōu)勢(shì)

三、用款項(xiàng)目情況 16

（一）項(xiàng)目建設(shè)必要性 16

（二）投資概況： 17

（三）項(xiàng)目投資金額 19

（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度情況 20

（五）合規(guī)性情況 20

四、還款來(lái)源 21

（一）？？？財(cái)政收入情況 21

（二）？？？財(cái)政支出情況 23

五、擔(dān)保方？？擔(dān)保 25

（一）概況 25

（二）法人治理情況 27

（三）核心管理人員簡(jiǎn)介 27

（四）財(cái)務(wù)情況 28

（五）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況 30

六、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 31

（一）主要風(fēng)險(xiǎn) 31

（二）防范措施 32

七、結(jié)論性意見(jiàn) 33 5 16

第二篇：盡調(diào)報(bào)告提綱

根據(jù)我方擬與項(xiàng)目公司合作的不同方式，將盡職調(diào)查分為兩種情況：一是我方與項(xiàng)目公司的合作屬于債權(quán)性的、短期性的合作，合作程度較淺，盡職調(diào)查側(cè)重于項(xiàng)目公司的資產(chǎn)負(fù)債情況，短期償債能力，近期的現(xiàn)金流情況以及還款來(lái)源；二是我方對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行股權(quán)投資，看重的是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展增值，則要求盡職調(diào)查更加全面、深入，側(cè)重于公司管理層、行業(yè)、市場(chǎng)、產(chǎn)品以及技術(shù)（包括核心技術(shù)人員）。

依據(jù)上述兩種情況，盡調(diào)報(bào)告提綱內(nèi)容分為以下兩種： 盡調(diào)報(bào)告提綱一：

一、擬投資企業(yè)情況 1.企業(yè)基本情況

包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、工商注冊(cè)號(hào)、法定代表人、成立日期、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍 2.企業(yè)股本結(jié)構(gòu)及股東情況 3.企業(yè)組織架構(gòu)

4.企業(yè)實(shí)際控制人、高管情況 5.企業(yè)業(yè)務(wù)及行業(yè)地位 6.企業(yè)歷史沿革 7.企業(yè)榮譽(yù)及資質(zhì) 8.關(guān)聯(lián)公司情況

二、行業(yè)分析 1.行業(yè)政策 2.行業(yè)生命周期 3.行業(yè)發(fā)展前景

三、財(cái)務(wù)分析 1.資產(chǎn)負(fù)債情況 2.現(xiàn)金流情況 3.盈利情況 4.償債能力分析

四、項(xiàng)目情況 1.項(xiàng)目簡(jiǎn)介

2.項(xiàng)目合法性（項(xiàng)目證照及相關(guān)批文）3.項(xiàng)目現(xiàn)狀及建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 4.項(xiàng)目投資估算和資金來(lái)源

5.企業(yè)之前已完成的其他項(xiàng)目情況

五、還款來(lái)源

還款來(lái)源的可靠性

六、風(fēng)險(xiǎn)控制

資金用途監(jiān)管、財(cái)務(wù)監(jiān)管、擔(dān)保方式等

七、結(jié)論

盡調(diào)報(bào)告提綱二

一、擬投資企業(yè)情況 1.企業(yè)基本情況

包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、工商注冊(cè)號(hào)、法定代表人、成立日期、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍 2.企業(yè)股本結(jié)構(gòu)及股東情況 3.企業(yè)組織架構(gòu) 4.企業(yè)業(yè)務(wù)及行業(yè)地位 5.企業(yè)歷史沿革及發(fā)展規(guī)劃 6.企業(yè)榮譽(yù)及資質(zhì) 7.關(guān)聯(lián)公司情況

二、企業(yè)核心團(tuán)隊(duì)

實(shí)際控制人、管理層、核心技術(shù)人員情況

三、行業(yè)分析 1.行業(yè)政策 2.行業(yè)生命周期 3.行業(yè)發(fā)展前景

四、市場(chǎng)分析 1.市場(chǎng)供求分析 2.競(jìng)爭(zhēng)分析

主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)，核心競(jìng)爭(zhēng)力 3.主要競(jìng)爭(zhēng)策略

五、產(chǎn)品和技術(shù)分析 1.產(chǎn)品特點(diǎn)

2.技術(shù)手段和技術(shù)水平3.產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì) 4.市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶 5.品牌和客戶認(rèn)知度

六、財(cái)務(wù)分析 1.資產(chǎn)負(fù)債情況 2.現(xiàn)金流情況 3.盈利情況 4.成長(zhǎng)能力分析

資產(chǎn)增長(zhǎng)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、七、風(fēng)險(xiǎn)分析 1.政策與法律風(fēng)險(xiǎn) 2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 3.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

八、結(jié)論

第三篇：盡調(diào)報(bào)告

目前進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的行為有哪些，該怎么應(yīng)對(duì)這些行為？

我貼一篇我的盡調(diào)報(bào)告好了。

因?yàn)閳?bào)告結(jié)論是不可行，且該企業(yè)有明顯的報(bào)表及產(chǎn)品性能粉飾，所以應(yīng)該能在一定程度上解釋題主的問(wèn)題。而且該企業(yè)在報(bào)表方面從收入，到利潤(rùn)，到債務(wù)規(guī)劃，也都有不同手法的粉飾。有助于理解問(wèn)題。

上市公司雖有上市公司的手法，但基本原理也都類似。

交代一下企業(yè)背景：該企業(yè)是山東一家做耐鹽堿楊樹(shù)苗繁育的民營(yíng)企業(yè)，同時(shí)兼營(yíng)有機(jī)大米培育和森林繁育?，F(xiàn)計(jì)劃融資8000萬(wàn)建立種苗繁育基地，要求我們公司作為擔(dān)保方向銀行擔(dān)保。經(jīng)過(guò)調(diào)研后，結(jié)論為該項(xiàng)目不可行。

另外，為了避免不必要的麻煩，隱去真實(shí)名稱等信息（下文中凡是用某某或**指代名稱的，閱讀時(shí)都要注意），讀者見(jiàn)諒。還有，由于不可行報(bào)告的目的是為了陳述不擔(dān)保的理由，所以基本內(nèi)容都是干貨，格式上也就不怎么嚴(yán)謹(jǐn)，但基本邏輯線還算清晰。專業(yè)功力不足之處希望大牛斧正。

報(bào)告正文：

一、產(chǎn)品性能夸大，銷售價(jià)格離譜

企業(yè)2010年基本形成三類主要產(chǎn)品：即耐鹽堿種苗（主要是楊樹(shù)）繁育和銷售、CEB有機(jī)大米種植與銷售、林權(quán)及林木資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。

1.耐鹽堿樹(shù)苗

企業(yè)宣稱：其與北京林業(yè)大學(xué)合作，通過(guò)轉(zhuǎn)基因技術(shù)，培育出“某某1-5號(hào)”速生楊。一般楊樹(shù)只能耐鹽堿3-4‰，“某某1-5號(hào)”可耐鹽6-7‰，提高了3個(gè)點(diǎn)，在黃河三角洲種植面積可提高一倍。

但實(shí)際情況是，按照國(guó)家有關(guān)法律的規(guī)定，一個(gè)種苗新品種在投放市場(chǎng)前需要經(jīng)過(guò)品種審定，以楊樹(shù)為例，按照正常的程序應(yīng)該是先育種，再進(jìn)行小試、中試直至大面積試驗(yàn)，到最后經(jīng)過(guò) 國(guó)家林業(yè)局植物新品種保護(hù)辦公室 或 省級(jí)林業(yè)局籌組的林木品種審定委員會(huì) 審定認(rèn)證，整個(gè)過(guò)程下來(lái)需要七八年的時(shí)間。

而根據(jù)企業(yè)提供的材料，所謂的“某某1-5”楊樹(shù)種苗，在 上海兆光生物科技的耐鹽堿1號(hào)楊 的基礎(chǔ)上，經(jīng)優(yōu)選煉苗而來(lái)，目前正在申請(qǐng)國(guó)家林業(yè)新品種保護(hù)。實(shí)際上 上海兆光生物科技的耐鹽堿1號(hào)楊 只是通過(guò)了山東科技廳的鑒定，沒(méi)有申請(qǐng)國(guó)家專利，既不能在國(guó)家良種林木的名錄中檢索到，也不能再山東林科院苗木信息中查到，其本身能否推廣種植還有待考證。其次，上海兆光生物科技的耐鹽堿1號(hào)楊 的鑒定結(jié)果是耐鹽堿4‰，如果某某林業(yè)公司只是對(duì)該品種進(jìn)行了優(yōu)選優(yōu)育，不改變其生理特性，則理論上不可能產(chǎn)生抗鹽堿能力的大幅提升，充其量只是該品種的良種苗木而已。

另外，目前已知的，得到政府和市場(chǎng)承認(rèn)的，可在含鹽量為4～6‰的濱海土壤里生存的耐鹽堿楊樹(shù)品種只有中天楊。東營(yíng)市政府2010年大力引進(jìn)的品種是中華紅葉楊。都與“某某1-5”無(wú)關(guān)。

而在價(jià)格上，目前某某林業(yè)公司可查的合同上，胸徑2.5到3cm，定桿高度350cm左右的速生楊銷售單價(jià)達(dá)到15或12元不等，超出山東省同期市場(chǎng)價(jià)的5到8倍，且銷量巨大。但同種產(chǎn)品在銷售給政府時(shí)，價(jià)格又回到了3,4元左右的正常水平。原因不明，有待考證。

2.CEB抗氧化大米

企業(yè)宣稱：其所種植的水稻，由北京德潤(rùn)生農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司授權(quán)，提供種子和技術(shù)支持，在其指導(dǎo)下種植而成，稱為“CEB營(yíng)養(yǎng)米”，產(chǎn)成品德潤(rùn)生公司全部收購(gòu)。據(jù)企業(yè)介紹，長(zhǎng)期食用該大米對(duì)人體的免疫力、耐力、抗疲勞能力有很大提高。國(guó)家體育總局訓(xùn)練局曾連續(xù)三年將其選為遠(yuǎn)動(dòng)員專用大米。2007年11月海通過(guò)了中國(guó)航天員中心的嚴(yán)格測(cè)試，成為中國(guó)航天員中心的特供大米

而實(shí)際上，北京德潤(rùn)生公司早在2008年就在北京上海的部分超市中推出過(guò)該種大米，售價(jià)高達(dá)99元/公斤。德潤(rùn)生還宣稱：“長(zhǎng)期食用CEB大米提高人體耐力和免疫力、增強(qiáng)人體抗疲勞能力”，“食用二兩CEB營(yíng)養(yǎng)米，相當(dāng)于一次口服4000粒維生素E丸”。引起社會(huì)輿論關(guān)注，隨后，方舟子、王海東 等打假人士公開(kāi)質(zhì)疑德潤(rùn)生公司夸大宣傳，愚弄消費(fèi)者，最終導(dǎo)致 德潤(rùn)生公司 以誹謗罪 起訴方舟子。

關(guān)于CEB大米的爭(zhēng)論如今仍沒(méi)有結(jié)果，但該大米已于當(dāng)年在各大超市下架，隨后央視《今日說(shuō)法》進(jìn)行了專題報(bào)道，確認(rèn)CEB大米并沒(méi)有在農(nóng)業(yè)部相關(guān)鑒定機(jī)接受鑒定。

另，德潤(rùn)生公司對(duì)CEB大米的回購(gòu)價(jià)格為12元/公斤，比江淮地區(qū)優(yōu)質(zhì)有機(jī)大米的平均收購(gòu)價(jià)還高2元。

3.林權(quán)及林木

企業(yè)報(bào)表內(nèi)占比最大的資產(chǎn)是林權(quán)及活立木資源。最大的幾塊林場(chǎng)分別位于山東惠民、湖北十堰及安徽黃山。

惠民林場(chǎng)收購(gòu)自關(guān)聯(lián)公司 某某生物科技，因 某某林業(yè)公司 享受免稅待遇，因此該筆交易中存在利潤(rùn)轉(zhuǎn)移的可能。該林場(chǎng)的真實(shí)收購(gòu)成本無(wú)法查證。

黃山甘棠鎮(zhèn)林場(chǎng)和十堰茅坪村林場(chǎng)的林權(quán)證上所載的林地使用權(quán)、林木所有權(quán)人為企業(yè)實(shí)際控制人劉某某。林權(quán)證正在做變更，即將過(guò)戶至企業(yè)名下。暫未發(fā)現(xiàn)其他問(wèn)題。

二、成本難以準(zhǔn)確衡量

企業(yè)2010年銷售收入4286萬(wàn)，其主要內(nèi)容如下： 1，上表中速生楊的銷售均取自 于林村 林場(chǎng)，銷售給 大漁張 的的樹(shù)苗規(guī)格為胸徑1.5M，售價(jià)15元/株；

成本結(jié)轉(zhuǎn)說(shuō)明中說(shuō)：林場(chǎng)楊樹(shù)總量240萬(wàn)株，總值830萬(wàn)，單價(jià)3.5元/株； 銷售給 淄博**公司 的樹(shù)苗規(guī)格為胸徑2.5cm，售價(jià)8元/株；

成本結(jié)轉(zhuǎn)說(shuō)明中說(shuō)：銷售400畝，80萬(wàn)株，單價(jià)3.5元/株；另銷售650畝，60萬(wàn)株，單價(jià)6.3元/株；

上述兩筆交易，產(chǎn)品種類相同，規(guī)格迥異，在計(jì)算成本時(shí)，出現(xiàn)了胸徑2.5cm的樹(shù)苗成本遠(yuǎn)超胸徑1.5M樹(shù)苗的奇怪情況。其成本計(jì)價(jià)方法頗為混亂，令人不解。

2，企業(yè)在2010年12月將沙河林場(chǎng)二分場(chǎng)林地2620畝轉(zhuǎn)讓給山東惠民**公司，轉(zhuǎn)讓價(jià)格2067.7萬(wàn)。該林場(chǎng)為企業(yè)2009年收購(gòu)自某某生物科技，收購(gòu)價(jià)1080萬(wàn)元。企業(yè)直接以收購(gòu)價(jià)格作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算。但從目前已了解到的信息來(lái)看，某某生物科技與某某林業(yè)公司肯定存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，其實(shí)際控制人可能都是劉某某。由于某某林業(yè)公司在東營(yíng)享有免稅待遇，因此，客觀上企業(yè)所有者存在轉(zhuǎn)移利潤(rùn)的動(dòng)機(jī)。該筆收入的真實(shí)成本很難計(jì)算。

3，某某林業(yè)公司2010年種植CEB抗氧化大米2100畝，由北京德潤(rùn)生公司提供全套技術(shù)及種子。該項(xiàng)產(chǎn)品全年花費(fèi)總成本約182萬(wàn)，其中主要包括：企業(yè)2010年向德潤(rùn)生支付技術(shù)費(fèi)50萬(wàn)，種子費(fèi)10萬(wàn)；水稻田承包費(fèi)64萬(wàn)元，插秧及維護(hù)人工費(fèi)24萬(wàn)元，農(nóng)藥化肥等農(nóng)資款總計(jì)約30余萬(wàn)。除此之外，另有40余萬(wàn)被企業(yè)計(jì)入庫(kù)存，主要是稻米驗(yàn)收測(cè)試、認(rèn)證費(fèi)用，水稻收割費(fèi)用等。該項(xiàng)支出實(shí)際也應(yīng)被計(jì)入成本?？偝杀緫?yīng)為233萬(wàn)左右。

三、缺乏銷售渠道建設(shè)，過(guò)于依賴大客戶

企業(yè)最近三年的大額銷售明細(xì)如下：

1.企業(yè)客戶數(shù)量稀少，每年都需要一個(gè)大客戶為其創(chuàng)造50%以上的收入，如淄博**、東營(yíng)**建設(shè)公司、山東惠民**公司等；

2.大客戶的真實(shí)情況無(wú)法獲知，產(chǎn)品的最終流向不明：

1.近三年里，淄博**公司一家客戶就為某某林業(yè)公司貢獻(xiàn)了約5000萬(wàn)收入，而且屢屢以高出市場(chǎng)價(jià)數(shù)倍的價(jià)格收購(gòu)某某林業(yè)公司速生楊樹(shù)種苗，但網(wǎng)上幾乎找不到該公司的任何信息，根本不能確定其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是什么，高價(jià)購(gòu)進(jìn)大量種苗有什么目的。唯一能找到一條站點(diǎn)信息，對(duì)其介紹不超過(guò)100字，稱其注冊(cè)資本30萬(wàn)，總部位于山東淄博。我詢問(wèn)某某林業(yè)公司總經(jīng)理該客戶的來(lái)歷，僅說(shuō)淄博**公司與其老板劉某某私交甚篤，再無(wú)法說(shuō)出更詳細(xì)的情況；

2.東營(yíng)**建設(shè)公司2009年從某某林業(yè)公司采購(gòu)2200萬(wàn)的樹(shù)苗，多為107速生楊樹(shù)苗，據(jù)企業(yè)介紹，該批樹(shù)苗被用于墾利縣的一個(gè)市政綠化工程。但百度東營(yíng)**建設(shè)公司，無(wú)任何信息對(duì)應(yīng)。在東營(yíng)城鄉(xiāng)建設(shè)委的建筑企業(yè)名錄中，也同樣找不到該公司；一般來(lái)說(shuō)，承攬市政工程應(yīng)當(dāng)具有三級(jí)資質(zhì)，該公司沒(méi)有任何其他工程的記錄，身份可疑。

3.某某林業(yè)公司將自身未來(lái)的市場(chǎng)定位于，借助黃河三角洲開(kāi)發(fā)的機(jī)遇，為東營(yíng)市三網(wǎng)辦提供優(yōu)質(zhì)耐鹽堿樹(shù)苗。但近三年來(lái)，某某林業(yè)公司與當(dāng)?shù)卣慕灰子涗泝H有不到100萬(wàn)元。實(shí)際業(yè)績(jī)與其遠(yuǎn)期規(guī)劃不太相稱；

4.某某林業(yè)公司09年銷售費(fèi)用不到10萬(wàn)，2010年銷售費(fèi)用為0，銷售渠道建設(shè)明顯投入不足，未來(lái)市場(chǎng)開(kāi)拓能力堪憂。

四、存在故意虛增利潤(rùn)的重大嫌疑 以下截圖來(lái)自東營(yíng)工商和淄博工商

該公司法人代表于某某曾多次代表某某生物科技公司，簽訂與被調(diào)研企業(yè)某某林業(yè)公司的林地轉(zhuǎn)讓協(xié)議。另外，東營(yíng)**建設(shè)公司09年8月18日剛成立，同月28日就同某某林業(yè)公司簽訂2000多萬(wàn)的種苗采購(gòu)協(xié)議，推測(cè)其基本不可能是用于市政工程建設(shè)。

代表淄博**與某某林業(yè)公司的簽訂所有交易合同的，都是上述東營(yíng)**建設(shè)公司的法人代表于某某，但淄博**公司的實(shí)際負(fù)責(zé)人竟然是某某林業(yè)公司老板劉某某的夫人賈某。此外，2010年8月，淄博**公司職員薛某曾以個(gè)人名義代淄博**公司付應(yīng)付款375萬(wàn)給某某林業(yè)公司。經(jīng)查，薛某實(shí)際為三明林業(yè)現(xiàn)任股東之一，占股0.54%。且該淄博**公司現(xiàn)已被吊銷執(zhí)照，其作為債務(wù)人積欠某某林業(yè)公司的600余萬(wàn)應(yīng)付賬款尚不知如何處理。

山東惠民**公司的信息在東營(yíng)工商無(wú)法查找到，淄博工商無(wú)法找到。濱州工商因需付費(fèi)查詢，未知查詢結(jié)果。百度山東惠民**物資公司，沒(méi)有任何信息。

另外，某某生物科技的辦公地點(diǎn)在淄博市臨淄區(qū)齊陵路，其工商信息已不可查到。其前身淄博某某實(shí)業(yè)公司的查找結(jié)果如下，得知淄博某某實(shí)業(yè)公司的老板正是被調(diào)研企業(yè)某某林業(yè)公司的老板劉某某

五、利潤(rùn)突增時(shí)間與企業(yè)股權(quán)融資時(shí)間極為巧合

企業(yè)2009年12月末在天津?yàn)I海股權(quán)交易所融資，10月份接到了東營(yíng)**建設(shè)公司2000余萬(wàn)的大單；2010年12月末再次在天交所融資，12月2日與山東惠民**公司訂立合同，月底就收到了全款。結(jié)合前文所述內(nèi)容，企業(yè)很可能存在利用關(guān)聯(lián)公司制造虛假交易，制造高盈利能力的假象，以便于其在天交所融資。

另外根據(jù)某某林業(yè)公司2010年末審計(jì)報(bào)告，其凈資產(chǎn)總計(jì) 1.27 億元，其中股東投入7260萬(wàn)，剩余5440萬(wàn)為歷年未分配利潤(rùn)累計(jì)。

2008-2010年利潤(rùn)總額就有4970萬(wàn)，而其中60%以上均為淄博**、東營(yíng)**建設(shè)兩家確認(rèn)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的公司創(chuàng)造，比較可疑的山東惠民**公司也為其貢獻(xiàn)了1000萬(wàn)凈利潤(rùn)。因此，企業(yè)的實(shí)際盈利水平很難衡量。

初步結(jié)論： 1.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)重夸大，主營(yíng)產(chǎn)品耐鹽堿楊樹(shù)苗木、CEB大米均沒(méi)有得到國(guó)家相關(guān)機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，后期推廣存在極大難度。黃河三角洲耐鹽堿植物繁育項(xiàng)目的最大贏利點(diǎn)是耐鹽堿楊樹(shù)種苗，如果產(chǎn)品本身在合規(guī)性上存在重大疑問(wèn)，則項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)巨大。

2.企業(yè)銷售量巨大但客戶稀少，幾個(gè)關(guān)聯(lián)公司既是企業(yè)的上游供應(yīng)商（如某某生物科技），也是其下游客戶（如淄博**、東營(yíng)**建設(shè)公司），企業(yè)的真實(shí)利潤(rùn)水平無(wú)法被衡量。如果剔除關(guān)聯(lián)公司影響，則基本可以認(rèn)為某某林業(yè)公司成立5年多來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)乏善可陳，后期表現(xiàn)堪憂。

3.07年以來(lái)，企業(yè)的利潤(rùn)不斷上升，但關(guān)聯(lián)公司接連關(guān)閉，企業(yè)老板劉某某名下的財(cái)富在逐漸往某某林業(yè)公司集中，而且在天交所上市后又不斷有新的投資者加入，種種跡象表明企業(yè)有虛增業(yè)績(jī)來(lái)圈錢的嫌疑。

4.企業(yè)09年在天交所上市，融資870萬(wàn)，招股說(shuō)明書(shū)中明確提到所募集資金將用來(lái)投入黃河三角洲耐鹽堿植物繁育項(xiàng)目，該項(xiàng)目當(dāng)時(shí)的投資預(yù)計(jì)為4000萬(wàn)。2010年年末，企業(yè)再次融資4300余萬(wàn)，融資目的不變，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度卻一拖再拖。今年初企業(yè)重做項(xiàng)目可研報(bào)告，擬從國(guó)開(kāi)行申請(qǐng)貸款，融資目的還是沒(méi)變，投資總額卻被提高了一倍有余至9830萬(wàn)。個(gè)中原因有待深入了解。

5.企業(yè)目前對(duì)項(xiàng)目已經(jīng)投入了2678萬(wàn)，在其所作的已投資明細(xì)中，有1300萬(wàn)付給了東營(yíng)**建設(shè)公司，該公司為其承建項(xiàng)目水渠、道路和橋梁。但考慮到東營(yíng)**建設(shè)與企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，企業(yè)的實(shí)際投入仍是未知數(shù)。

綜上，企業(yè)在技術(shù)水平、產(chǎn)品質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)能力三方面存在比較大的疑問(wèn)，對(duì)于本項(xiàng)目預(yù)期盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是很大的風(fēng)險(xiǎn)；

其次，企業(yè)實(shí)際控制人的真實(shí)資金實(shí)力不能確定，已投入項(xiàng)目的資金數(shù)額不能確認(rèn)，擔(dān)保公司不應(yīng)在此時(shí)尋求介入；

第三，企業(yè)大額收入涉及的關(guān)聯(lián)公司未在其審計(jì)報(bào)告中披露；項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度也從09年起一再拖延，今年初企業(yè)將投資預(yù)算提高一倍多，積極向銀行尋求大額貸款，這些信息均未在天津交易所的平臺(tái)予以披露，企業(yè)行為已經(jīng)構(gòu)成了對(duì)部分股東的欺瞞。

因此，建議該項(xiàng)目暫緩?fù)七M(jìn)，等待企業(yè)動(dòng)向。2011.4.11 擔(dān)保業(yè)務(wù)二部

第四篇：旅游地產(chǎn)項(xiàng)目合作盡調(diào)報(bào)告

關(guān)于A集團(tuán)與B集團(tuán)開(kāi)展項(xiàng)目合作的

盡職調(diào)查報(bào)告

一、延中綠地項(xiàng)目

（一）該地塊的歷史沿革 1、1993年12月, 香港C國(guó)際集團(tuán)有限公司（C公司）和XXB房地產(chǎn)公司（B公司）共同與XX市成都路高架工程指揮部綜合開(kāi)發(fā)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“成都路開(kāi)發(fā)辦”）簽訂實(shí)物批租協(xié)議（未見(jiàn)該協(xié)議）。1994年1月，C公司和B公司與成都路開(kāi)發(fā)辦簽訂《成都路高架道路工程實(shí)物批租交房補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》。2、1994年10月18日，成都路開(kāi)發(fā)辦出具了《“實(shí)物批租”交款證明書(shū)》證明已收到代購(gòu)房款3646.5萬(wàn)元及14000平米動(dòng)遷房源。3、1995年3月21日，XX市房屋土地管理局（甲方）與C公司和B公司（乙方）簽訂《XX市國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同》，將位于XX市盧灣區(qū)九街坊總面積5378平米的地塊（下稱“延中綠地地塊”或“該地塊”）出讓給兩公司。合同約定：

第六條：XX市人民政府保留該地塊的城市規(guī)劃設(shè)計(jì)權(quán)。在土地使用期限內(nèi)，當(dāng)此地塊按《土地使用條件》建造的建筑物重建或到期申請(qǐng)續(xù)期時(shí)，必須按當(dāng)時(shí)有效的規(guī)劃執(zhí)行，政府不對(duì)因規(guī)劃修改而給乙方帶來(lái)的影響負(fù)賠償責(zé)任。

第十條：按本合同《土地使用條件》規(guī)定完成開(kāi)發(fā)投資總額的百分之二十五以上的，土地使用權(quán)方可依法轉(zhuǎn)讓。

乙方在未達(dá)到本條前款規(guī)定之前，不得改變受讓人和受讓人的投資比例。乙方在簽約后根據(jù)規(guī)定經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，可以成立開(kāi)發(fā)建設(shè)本地塊的項(xiàng)目公司，并可以該公司名義辦理領(lǐng)換土地使用證和房產(chǎn)登記手續(xù)。

作為合同組成部分的《土地使用條件》規(guī)定：土地用途為綜合用地（商業(yè)、辦公），使用期限50年，建筑密度不超過(guò)50%，容積率不超過(guò)8.6881，總建筑面積不超過(guò)46725平米，建筑高度不超過(guò)140米，綠地面積不低于10%。乙方必須在1998年12月31日前竣工，超過(guò)2年（即2000年12月31日）未完工的，由甲方無(wú)償收回。4、1995年5月29日，C公司和B公司合資設(shè)立XX波士強(qiáng)置業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“波士強(qiáng)公司”），C公司持股80%，B公司持股20%。5、1995年7月13日，波士強(qiáng)公司取得X國(guó)用（批）字第001325號(hào)國(guó)有土地土地使用證，土地用途為綜合用地（商業(yè)、辦公），地號(hào)淮海街道9街坊9丘，總面積5378，使用期限1995年3月29日至2045年3月28日。6、1995年10月，波士強(qiáng)公司以該地塊為其關(guān)聯(lián)公司XX市波爾強(qiáng)貿(mào)易有限公司向債權(quán)人中航技公司提供額度為400萬(wàn)美金的抵押擔(dān)保（未見(jiàn)該抵押協(xié)議）。2000年3月，法院判決波士強(qiáng)公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任（未見(jiàn)該判決書(shū)）。后經(jīng)協(xié)調(diào)，于2001年10月份由政府有關(guān)部門（據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，應(yīng)為成都路開(kāi)發(fā)辦）向債權(quán)人中航技公司支付了3500萬(wàn)元了結(jié)。據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，政府有關(guān)部門協(xié)調(diào)了結(jié)上述債權(quán)債務(wù)時(shí)沒(méi)有與波士強(qiáng)公司達(dá)成關(guān)于該3500萬(wàn)元與該地塊處理的協(xié)議。7、1998年9月16日，XX市城市規(guī)劃管理局《關(guān)于重新核定成都路8號(hào)批租地塊規(guī)設(shè)計(jì)要求的復(fù)函》（X規(guī)區(qū)二【1998】第575號(hào)）同意波士強(qiáng)公司將該地塊的用地性質(zhì)由商業(yè)辦公綜合樓變更為五星級(jí)酒店，相關(guān)規(guī)劃技術(shù)指標(biāo)仍保持原標(biāo)準(zhǔn)。8、1999年10月，在波士強(qiáng)公司準(zhǔn)備開(kāi)發(fā)時(shí)，通過(guò)新民晚報(bào)了解到該地塊被納入XX市規(guī)劃綠地范圍（未見(jiàn)該報(bào)紙）。后波士強(qiáng)公司多次向規(guī)劃、土地部門申訴，始終未得到有關(guān)部門明確答復(fù)。9、2001年5月15日，XX市人民政府出具《關(guān)于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國(guó)有土地使用權(quán)的通知》（X國(guó)土用【2001】第264號(hào)）文件，以逾期未開(kāi)發(fā)為由，收回該國(guó)有土地使用權(quán)并撤銷土地出讓合同。10、2001年7月30日，XX市人民政府以收回國(guó)有土地使用權(quán)的主體不適當(dāng)為由，撤銷X府土用【2001】第264號(hào)文。11、2001年8月8日，XX市房地局出具《關(guān)于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國(guó)有土地使用權(quán)的通知》（X房地資用【2001】416號(hào)），依據(jù)土地管理法第25條規(guī)定，依法收回C公司和B公司該地塊土地的使用權(quán)。12、2001年11月24日，XX市人民政府《行政復(fù)議決定書(shū)》（X府復(fù)決字【2001】第1702號(hào)）以“具體行政行為認(rèn)定主體有誤”為由，撤銷XX市房地局《關(guān)于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國(guó)有土地使用權(quán)的通知》（X房地資用【2001】416號(hào)）的具體行政行為。據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，此后，XX市房地局沒(méi)有重新作出收回該地塊的具體行政行為，波士強(qiáng)公司持有的該地塊土地使用權(quán)證至今也沒(méi)有被注銷。

13、據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，在2001年XX市人民政府決定收回土地使用權(quán)至撤銷收回期間，該地塊相鄰地塊的開(kāi)發(fā)商（XX新世界股份有限公司）經(jīng)政府批準(zhǔn)，在該地塊地下建了停車場(chǎng)。該地塊上面建設(shè)了公共綠地。至此，波士強(qiáng)公司無(wú)法開(kāi)發(fā)該地塊。14、2008年2月，因波士強(qiáng)公司以該地塊為其股東C公司提供抵押擔(dān)保（未見(jiàn)該抵押擔(dān)保協(xié)議），法院判決波士強(qiáng)公司對(duì)C公司932.79萬(wàn)元的債務(wù)承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任（未見(jiàn)法院判決）。據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，該案至今未執(zhí)行，抵押未解除，C公司在波士強(qiáng)公司的股權(quán)也被采取保全措施。15、2009年12月11日，C公司授權(quán)B公司全權(quán)處置波士強(qiáng)公司100%股權(quán)。授權(quán)B公司將波士強(qiáng)公司100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其指定的第三方公司。（C公司董事會(huì)決議顯示，C公司得到B公司全權(quán)委托處理其持有的波士強(qiáng)公司20%股權(quán)）。根據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，B集團(tuán)已經(jīng)向C公司支付了2500萬(wàn)元定金。16、2012年8月18日，億海國(guó)際投資企業(yè)有限公司（據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，該公司是B集團(tuán)為操作延中綠地項(xiàng)目專門在香港設(shè)立的公司）向李銳老部長(zhǎng)（原中組部常務(wù)副部長(zhǎng)）提交了《關(guān)于啟動(dòng)盧灣區(qū)九街坊八號(hào)地塊重新啟動(dòng)的請(qǐng)示報(bào)告》。李銳批示：“正聲同志，轉(zhuǎn)上此件，請(qǐng)予關(guān)注。此事XX市人民政府曾有行政復(fù)議，望能轉(zhuǎn)批有關(guān)部門按行政復(fù)議決定書(shū)的意見(jiàn)辦理”。俞正聲批示：“轉(zhuǎn)韓正按原則辦，依法處理”。韓正批示：“請(qǐng)市規(guī)劃局查核情況，依法依規(guī)處理”。據(jù)B公司相關(guān)人員介紹，當(dāng)時(shí)市里有一份會(huì)議紀(jì)要，對(duì)該問(wèn)題的處置方案是退還出讓金或置換土地。后由于XX市主要領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整，市財(cái)政無(wú)法退換出讓金且異地置換土地動(dòng)遷成本太大，導(dǎo)致事情暫時(shí)擱置。17、2013年11月20日，波士強(qiáng)公司委托B集團(tuán)就該地塊開(kāi)發(fā)向第三方洽談轉(zhuǎn)讓事宜。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)分析

1、關(guān)于延中綠地地塊是否會(huì)被政府無(wú)償收回

根據(jù)B集團(tuán)提供資料，延中綠地地塊被XX市人民政府和XX市房地產(chǎn)管理局兩次決定無(wú)償收回土地使用權(quán)，又兩次撤銷收回決定。下一步是否還存在再次決定無(wú)償收回的可能性？

從法律規(guī)定看，XX市房地局重新作出無(wú)償收回的決定可能性很小。因?yàn)檫`反房地產(chǎn)管理法的行為發(fā)生時(shí)間距今已有十幾年，且1998年在違法事實(shí)已經(jīng)發(fā)生的情況下，政府部門還同意了波士強(qiáng)公司要求修改規(guī)劃的申請(qǐng)，可看做政府認(rèn)可。1998年規(guī)劃用途改變后，1999年發(fā)生了新民晚報(bào)刊登該地塊被納入XX市規(guī)劃綠地范圍的情形，導(dǎo)致波士強(qiáng)公司無(wú)法繼續(xù)開(kāi)發(fā)。因此，以“違反房地產(chǎn)管理法第二十五條”為由收回的理由并不充分。

其次，以“違反出讓合同約定”為由收回的理由也不充分。合同雖然約定必須在1998年12月31日竣工，但1998年8月政府同意波士強(qiáng)修改規(guī)劃的申請(qǐng)，在規(guī)劃修改后仍然要求1998年12月31日前竣工顯然不合理，應(yīng)當(dāng)推遲。合同約定的無(wú)償收回土地的時(shí)間是竣工期滿后2年，即2000年12月31日，也應(yīng)當(dāng)相應(yīng)推遲。況且，在1999年10月，合同約定的無(wú)償收回土地的期限之前，政府就修改了規(guī)劃，導(dǎo)致波士強(qiáng)公司無(wú)法開(kāi)發(fā)。

同時(shí)，XX市房地局《關(guān)于收回盧灣區(qū)九街坊地塊國(guó)有土地使用權(quán)的通知》中放棄了“違反合同約定”這一理由，在該行政行為被復(fù)議撤銷后沒(méi)有重新作出的事實(shí)。根據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員介紹，XX市政府曾就該地塊開(kāi)發(fā)事項(xiàng)開(kāi)過(guò)各有關(guān)部門的碰頭會(huì)，其中提出退還出讓金或土地置換兩種方案，該兩種方案雖然都沒(méi)實(shí)施，但可以推測(cè)政府無(wú)意無(wú)償收回該地塊。

2、土地和股權(quán)轉(zhuǎn)讓受限的風(fēng)險(xiǎn)

《土地出讓合同》的約定，受讓人在完成開(kāi)發(fā)投資總額的百分之二十五以上之前，無(wú)權(quán)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，也不得改變受讓人和受讓人的投資比例。

受讓人在簽約后根據(jù)規(guī)定經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，可以成立開(kāi)發(fā)建設(shè)本地塊的項(xiàng)目公司，并可以該公司名義辦理領(lǐng)換土地使用證和房產(chǎn)登記手續(xù)。

根據(jù)該約定，在完成開(kāi)發(fā)投資總額的百分之二十五之前，C公司和B公司都不得對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)改變受讓人，也不得相互轉(zhuǎn)讓股權(quán)改變投資比例。波士強(qiáng)公司也不得轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)。

解決方案：可以收購(gòu)C公司和B公司，達(dá)到在不改變波士強(qiáng)公司股東和股權(quán)結(jié)構(gòu)的情況下間接收購(gòu)波士強(qiáng)公司的目的。

3、關(guān)于延中綠地地塊被抵押的問(wèn)題 根據(jù)B公司相關(guān)人員介紹，2008年2月，因波士強(qiáng)公司以該地塊為其股東C公司提供抵押擔(dān)保，法院判決波士強(qiáng)公司對(duì)C公司932.79萬(wàn)元債務(wù)承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。該案至今未執(zhí)行，抵押未解除，C公司在波士強(qiáng)公司的股權(quán)也被采取保全措施。在確定交易價(jià)格時(shí)，應(yīng)考慮解除該抵押的成本。

4、關(guān)于成都路開(kāi)發(fā)辦代為償付的3500萬(wàn)元

1995年10月，波士強(qiáng)公司以該地塊為其關(guān)聯(lián)公司XX市波爾強(qiáng)貿(mào)易有限公司向債權(quán)人中航技公司提供額度為400萬(wàn)美金的抵押擔(dān)保。2000年3月，法院判決波士強(qiáng)公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。后經(jīng)協(xié)調(diào)，于2001年10月份由成都路開(kāi)發(fā)辦向債權(quán)人中航技公司支付了3500萬(wàn)元了結(jié)。

成都路開(kāi)發(fā)辦向中航技公司支付3500萬(wàn)元的本意可能是為了避免該地塊被拍賣以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，且代為支付后有權(quán)收回該地塊。但由于協(xié)調(diào)了結(jié)上述債權(quán)債務(wù)時(shí)沒(méi)有與波士強(qiáng)公司達(dá)成關(guān)于該3500萬(wàn)元與該地塊處理的協(xié)議，波士強(qiáng)公司并不認(rèn)可政府有權(quán)收回土地。

在XX市領(lǐng)導(dǎo)批示后，如XX市政府有關(guān)部門傾向于用其他地塊置換延中綠地地塊，則成都路開(kāi)發(fā)辦代為償付的3500萬(wàn)元，波士強(qiáng)公司應(yīng)當(dāng)退還（按照基準(zhǔn)利率計(jì)算至今，數(shù)字會(huì)大大增加），在確定交易價(jià)格時(shí)應(yīng)考慮該款項(xiàng)的負(fù)擔(dān)。

5、關(guān)于項(xiàng)目用地長(zhǎng)期閑置導(dǎo)致的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)折價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

該地塊的使用期限為1995年3月29日至2045年3月28日，現(xiàn)在距期限屆滿不足32年，即便本次收購(gòu)進(jìn)程順利，待開(kāi)項(xiàng)目建成時(shí)，剩余用地期限可能只有二十七、八年，房產(chǎn)價(jià)值會(huì)受到影響。

二、XX高新技術(shù)文化裝備產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目

（一）XX高新技術(shù)文化裝備產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目沿革情況.1、2004年5月8日，XX臨港新城管理委員會(huì)下發(fā)《關(guān)于同意建立“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”的批復(fù)》（X臨港管委計(jì)[2004]94號(hào)），原則同意建立“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”。2、2004年6月4日，XX市南匯區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府下發(fā)《關(guān)于成立XX傳媒產(chǎn)業(yè)園管理委員會(huì)的通知》（泥府（2004）51號(hào)），決定成立XX傳媒產(chǎn)業(yè)園管理委員會(huì)，邱志良任主任，殷偉民任常務(wù)副主任。3、2006年，XX市南匯區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府向XX臨港新城管理委員會(huì)上報(bào)《關(guān)于將“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”更名為“XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園”的請(qǐng)示》（泥府[2006]66號(hào)）；2006年5月23日，XX臨港新城管理委員會(huì)《關(guān)于同意“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”更名的批復(fù)》（X臨港管委計(jì)[2006]333號(hào)），同意將“XX傳媒產(chǎn)業(yè)園”變更為“XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園”。4、2007年8月15日，中共XX市南匯區(qū)委員會(huì)、XX市南匯區(qū)人民政府《關(guān)于推進(jìn)XX數(shù)字裝備和文化產(chǎn)品流通中心項(xiàng)目建設(shè)的報(bào)告》（南委[2007]146號(hào)），決定在XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，建設(shè)“XX國(guó)際數(shù)字技術(shù)裝備及文化產(chǎn)品流通中心”；同時(shí)經(jīng)中共XX市南匯區(qū)委、XX市南匯區(qū)人民政府、XX臨港集團(tuán)同意，決定由XX臨港泥城經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司、XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)營(yíng)銷管理有限公司、市委宣傳部下屬公司，共同出資1億元人民幣，注冊(cè)設(shè)立XX數(shù)字裝備及文化產(chǎn)品流通中心有限公司，并報(bào)請(qǐng)XX市委宣傳部批準(zhǔn)。5、2009年3月5日，XX市人民政府城鄉(xiāng)規(guī)劃局出具X府規(guī)（2009）18號(hào)《關(guān)于臨港新城泥城社區(qū)總體規(guī)劃及控制性詳細(xì)規(guī)劃局部調(diào)整的批復(fù)》，同意泥城社區(qū)的規(guī)劃范圍，即有X蘆高速公路、規(guī)劃E5路、規(guī)劃N3路等區(qū)域，規(guī)劃總用地面積為9.6平方公里；規(guī)劃范圍由社區(qū)集中建設(shè)區(qū)和省調(diào)協(xié)調(diào)區(qū)組成，調(diào)整后的用地面積分別為8.3平方公里和1.3平方公里；批準(zhǔn)同意DF02單元地塊作為泥城都市產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)區(qū)部分；同意N1路、E5路和X蘆高速公路相交的三角地帶作為建設(shè)備用地（DF01）；同意對(duì)臨港新城泥城社區(qū)總體規(guī)劃及控制性詳細(xì)規(guī)劃局部調(diào)整，同意DF02單元控詳規(guī)劃部分及DF01單元建設(shè)用地控詳規(guī)劃，但在開(kāi)發(fā)建設(shè)前，需另行報(bào)批。6、2010年8月11日，XX市委宣傳部、浦東新區(qū)、臨港管委會(huì)、泥城鎮(zhèn)人民政府就XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園落地開(kāi)發(fā)地塊（編號(hào)：DF01-D）的地塊內(nèi)容定位、規(guī)劃用地性質(zhì)定位召開(kāi)碰頭會(huì)，決定開(kāi)發(fā)臨港泥城內(nèi)編號(hào)為DF01-D，預(yù)計(jì)開(kāi)發(fā)面積500畝，作為XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園文化產(chǎn)業(yè)實(shí)體基地。7、2011年2月18日，XX市人民政府城鄉(xiāng)規(guī)劃局出具X府規(guī)（2011）170號(hào)關(guān)于同意《XX市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)泥城社區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃修編的批復(fù)》，通過(guò)XX市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)泥城社區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃。根據(jù)《XX市臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)泥城社區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃修編》4.4部分，該規(guī)劃區(qū)發(fā)展預(yù)留地有兩塊，一塊位于DF01單元，N1路以北，老團(tuán)蘆港以東，E5路以西，X蘆高速（S2）以南，40.23公頃；另一塊位于DF02單元的DF02D-3地塊，面積為2.32公頃； 8、2011年11月16日，國(guó)務(wù)院新聞辦公室、五洲傳播中心出具關(guān)于《關(guān)于實(shí)施XX國(guó)際傳媒文化產(chǎn)業(yè)園、中華三民文化展示園外宣項(xiàng)目請(qǐng)示》的批復(fù)函，同意共同開(kāi)發(fā)XX浦東泥城“XX國(guó)際傳媒文化產(chǎn)業(yè)園”基地建設(shè)及XX浦東新區(qū)“中華三民文化展示園”基礎(chǔ)建設(shè)。9、2012年4月11日，浦東新區(qū)人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)《區(qū)文廣局關(guān)于浦東新區(qū)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)“十二五”規(guī)劃的通知》（簡(jiǎn)稱《通知》），《通知》強(qiáng)調(diào)要深化XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，推動(dòng)影視、音樂(lè)、廣告、演藝、新媒體及其配套服務(wù)發(fā)展。10、2012年5月29日，XX浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府出具授權(quán)書(shū)，授權(quán)XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司對(duì)DF01-D地塊擁有一級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)，實(shí)施包括控詳規(guī)劃編制、土地儲(chǔ)備、農(nóng)戶動(dòng)遷、七通一平、投資經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)等工作。11、2012年5月30日，XX市浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司（甲方）、XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園營(yíng)銷管理有限公司（乙方）（根據(jù)B集團(tuán)相關(guān)人員說(shuō)明，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園營(yíng)銷管理有限公司系殷偉民夫婦出資設(shè)立，系由B集團(tuán)幕后控制）就DF01-D地塊開(kāi)發(fā)，簽署《合作協(xié)議書(shū)》，決定成立XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司，由該公司作為項(xiàng)目公司，對(duì)該地塊進(jìn)行相應(yīng)開(kāi)發(fā)。協(xié)議第4條第3款約定，項(xiàng)目公司成立后，乙方可以將所持股份轉(zhuǎn)讓給第三方，但當(dāng)?shù)谌酵顿Y方要求控股51%的前提下，甲方應(yīng)同意將所持項(xiàng)目公司股份預(yù)留10-15%后，其余全部轉(zhuǎn)讓給乙方；

協(xié)議第5條規(guī)定，項(xiàng)目公司設(shè)立董事會(huì)，甲方委派2名董事，乙方委派3名董事；

協(xié)議第7條第2款約定，泥城鎮(zhèn)人民政府授權(quán)甲方取得DF01-D一級(jí)土地開(kāi)發(fā)權(quán)，并同意甲方向相關(guān)公司進(jìn)行項(xiàng)目用地土地出讓；

協(xié)議第9條第1款約定，在項(xiàng)目公司注冊(cè)額成立且注冊(cè)資本金到位后，甲方協(xié)助項(xiàng)目公司取得DF01-D地塊一級(jí)土地開(kāi)發(fā)權(quán)，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)政府給予項(xiàng)目公司對(duì)DF01-D地塊進(jìn)行土地開(kāi)發(fā)建設(shè)的授權(quán)書(shū)。

協(xié)議第11條約定，出現(xiàn)如下情形的，任何一方可以解除合作協(xié)議。其

一、《合作協(xié)議書(shū)》簽署后6個(gè)月內(nèi)項(xiàng)目公司未能取得標(biāo)的地塊的前期開(kāi)發(fā)權(quán)；其

二、項(xiàng)目公司未能通過(guò)合法方式取得標(biāo)的地塊的土地使用權(quán)或取得的標(biāo)的地塊土地使用權(quán)不符合XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目發(fā)開(kāi)之要求的；其

三、項(xiàng)目公司設(shè)立的經(jīng)營(yíng)范圍不符合協(xié)議約定或無(wú)法取得協(xié)議約定項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)所需資質(zhì)的。12、2012年6月5日，XX市浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司、XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園營(yíng)銷管理有限公司簽署《XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司章程》。根據(jù)該章程，雙方?jīng)Q定設(shè)立XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司，注冊(cè)資本1億元，其中XX市浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司出資4000萬(wàn)元，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園營(yíng)銷管理有限公司出資6000萬(wàn)元。分兩期認(rèn)繳，首期認(rèn)繳2000萬(wàn)元，二期認(rèn)繳8000萬(wàn)元，XX市浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司二期認(rèn)繳3200萬(wàn)元，予2014年6月10前繳納；XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園營(yíng)銷管理有限公司二期認(rèn)繳4800萬(wàn)元，予2014年6月7日前繳納。

同日，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司召開(kāi)股東會(huì)，通過(guò)《XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司章程》,決定季軍、黃吉仁、殷偉民、顧燕萍、任曉輝為公司董事，黃永忠、汪勇濤為公司監(jiān)事。

同日，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司召開(kāi)股東會(huì)召開(kāi)董事會(huì)，選舉黃吉仁為公司董事長(zhǎng)，殷偉民為公司總經(jīng)理。13、2012年6月13日，XX市工商局浦東新區(qū)分局核發(fā)了XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照。根據(jù)該營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公司注冊(cè)資本1億元，實(shí)收資本2000萬(wàn)元。14、2013年1月，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司向XX市文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)辦公室上報(bào)《2013年XX市促進(jìn)文化創(chuàng)意發(fā)展財(cái)政扶持資金項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書(shū)》，就XX高新技術(shù)文化裝備產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃項(xiàng)目，申請(qǐng)195萬(wàn)資金扶持，最終批復(fù)給予項(xiàng)目資金扶持80萬(wàn)元人民幣。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)提示

1、關(guān)于項(xiàng)目公司是否具有一級(jí)土地開(kāi)發(fā)權(quán)。

根據(jù)《合作協(xié)議書(shū)》第9條第1款約定，在項(xiàng)目公司注冊(cè)額成立且注冊(cè)資本金到位后，XX市浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司協(xié)助項(xiàng)目公司取得DF01-D地塊一級(jí)土地開(kāi)發(fā)權(quán)，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)政府給予項(xiàng)目公司關(guān)于DF01-D地塊一級(jí)的授權(quán)書(shū)。2012年5月29日，XX浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府出具授權(quán)書(shū)，授權(quán)XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司對(duì)DF01-D地塊擁有一級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)，實(shí)施包括控詳規(guī)劃編制、土地儲(chǔ)備、農(nóng)戶動(dòng)遷、七通一平、投資經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)等工作。

根據(jù)B集團(tuán)提供資料，2012年6月13日，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司方取得XX市工商局浦東新區(qū)分局辦法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。XX浦東新區(qū)泥城鎮(zhèn)人民政府出具授權(quán)書(shū)時(shí)，XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司尚未依法成立，且該授權(quán)同樣需取得縣級(jí)以上政府土地管理部門授權(quán)或批準(zhǔn)。因此，該授權(quán)并不符合《XX市儲(chǔ)備土地管理辦法》關(guān)于土地儲(chǔ)備、開(kāi)發(fā)相關(guān)規(guī)定。

2、關(guān)于DF01-D號(hào)項(xiàng)目用地是否已依法鎖定。

根據(jù)B集團(tuán)提供資料，XX高新技術(shù)文化裝備產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司（XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司）雖依法設(shè)立，但該公司并未依法取得DF01-D號(hào)項(xiàng)目地塊包括土地儲(chǔ)備、農(nóng)戶動(dòng)遷、七通一平、投資經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)等土地開(kāi)發(fā)權(quán)。項(xiàng)目戰(zhàn)略合作協(xié)議雖已簽署，但協(xié)議只是意向性合作協(xié)議，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)相關(guān)地塊并未完全鎖定，需要與泥城鎮(zhèn)人民政府就用地事項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)溝通后方能進(jìn)行，具有較大的不確定性。

3、關(guān)于XX數(shù)字裝備及文化產(chǎn)品流通中心有限公司

根據(jù)B集團(tuán)提供資料，經(jīng)中共XX市南匯區(qū)委、XX市南匯區(qū)人民政府、XX臨港集團(tuán)同意，決定由XX臨港泥城經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司、XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)營(yíng)銷管理有限公司、市委宣傳部下屬公司，共同出資1億元人民幣，注冊(cè)設(shè)立XX數(shù)字裝備及文化產(chǎn)品流通中心有限公司，鑒于目前項(xiàng)目公司XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司已依法設(shè)立，需要關(guān)注XX數(shù)字裝備及文化產(chǎn)品流通中心有限公司是否是指作為項(xiàng)目公司的XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司。

4、關(guān)于《合作協(xié)議書(shū)》是否仍然有效

《合作協(xié)議書(shū)》第11條約定，出現(xiàn)如下情形的，任何一方可以解除合作協(xié)議。其

一、《合作協(xié)議書(shū)》簽署后6個(gè)月內(nèi)項(xiàng)目公司未能取得標(biāo)的地塊的前期開(kāi)發(fā)權(quán)；其

二、項(xiàng)目公司未能通過(guò)合法方式取得標(biāo)的地塊的土地使用權(quán)或取得的標(biāo)的地塊土地使用權(quán)不符合XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目發(fā)開(kāi)之要求的；其

三、項(xiàng)目公司設(shè)立的經(jīng)營(yíng)范圍不符合協(xié)議約定或無(wú)法取得協(xié)議約定項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)所需資質(zhì)的。根據(jù)公司提供資料，截至目前，項(xiàng)目公司并未實(shí)際取得項(xiàng)目用地DF01-D地塊前期開(kāi)發(fā)權(quán)，也未取得該標(biāo)的地塊的使用權(quán)，《合作協(xié)議書(shū)》存在被依約解除的風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)公司相關(guān)人員說(shuō)明，只所以項(xiàng)目公司成立后項(xiàng)目用地開(kāi)發(fā)沒(méi)有進(jìn)一步推進(jìn)，是因?yàn)闆](méi)有找到合適的投資者，無(wú)法提供泥城鎮(zhèn)政府需要的關(guān)于項(xiàng)目用地發(fā)開(kāi)的商業(yè)模式、策劃方案，具體情況待進(jìn)一步核查。

三、新場(chǎng)古鎮(zhèn).中華三民文化展示園項(xiàng)目

（一）新場(chǎng)古鎮(zhèn).中華三民文化展示園沿革情況 1、2004年1月，XXB國(guó)際文化影視有限公司（B集團(tuán)前身）授權(quán)殷偉民同志全權(quán)代表公司拓展與商洽浦東文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目相關(guān)事宜。2、2011年，新場(chǎng)古鎮(zhèn)黨委書(shū)記胡書(shū)記邀請(qǐng)B集團(tuán)創(chuàng)意策劃新場(chǎng)古鎮(zhèn)。并委托B集團(tuán)對(duì)新場(chǎng)古鎮(zhèn)1.48平方公里控詳規(guī)劃范圍內(nèi)，策劃“新場(chǎng).中華三民文化展示園功能布局暨內(nèi)容策劃方案?！?3、2011年11月16日，國(guó)務(wù)院新聞辦公室、五洲傳播中心下發(fā)《關(guān)于<實(shí)施“XX國(guó)際傳媒文化產(chǎn)業(yè)園、中華三民文化展示園外宣項(xiàng)目請(qǐng)示>的批復(fù)函”》批復(fù)，支持B影視集團(tuán)介入策劃、開(kāi)發(fā)“新場(chǎng)古鎮(zhèn).中華三民文化展示園”項(xiàng)目。4、2012年2月3日，XX新場(chǎng)古鎮(zhèn)投資開(kāi)發(fā)有限公司（甲方）與XX昕和廣告?zhèn)髅接邢薰荆ㄒ曳?，系由B集團(tuán)幕后控制）簽署《創(chuàng)意策劃合作協(xié)議》，甲方委托乙方提供《新場(chǎng)古鎮(zhèn)中華三民文化展示園功能布局暨內(nèi)容策劃方案》。5、2012年9月3日，XX新場(chǎng)古鎮(zhèn)投資開(kāi)發(fā)有限公司（甲方）與XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園文化發(fā)展有限公司（乙方）簽訂《意向協(xié)議書(shū)》，約定中華三民文化展示園（一期）項(xiàng)目用地519畝，其中303.6畝擬通過(guò)定向招拍掛方式取得，215.4畝地塊通過(guò)長(zhǎng)期租賃取得。甲方委托乙方進(jìn)行新場(chǎng)古鎮(zhèn)中華三民文化展示園（一期）整體項(xiàng)目的策劃及布局設(shè)計(jì)；策劃方案交付時(shí)間為2012年9月上旬；協(xié)議約定，整體策劃及設(shè)計(jì)方案經(jīng)浦東新區(qū)新場(chǎng)古鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)可后，可進(jìn)行項(xiàng)目開(kāi)發(fā)用地的定向招拍掛工作，甲方協(xié)助乙方取得中華三民文化展示園（一期）項(xiàng)目用地相應(yīng)的土地使用權(quán)。6、2013年12月簽署《合作框架協(xié)議書(shū)》

2013年12月3日, XX新場(chǎng)古鎮(zhèn)投資開(kāi)發(fā)有限公司（甲方）與XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司（乙方）簽署《合作框架協(xié)議書(shū)》。協(xié)議約定甲方授權(quán)乙方進(jìn)行新場(chǎng)古鎮(zhèn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)運(yùn)作。合作內(nèi)容為新場(chǎng)古鎮(zhèn)控詳規(guī)劃范疇內(nèi)的古建筑保護(hù)、主體內(nèi)容創(chuàng)意策劃、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、土地建設(shè)開(kāi)發(fā)暨文化產(chǎn)業(yè)鏈延伸開(kāi)發(fā)相關(guān)事宜；合作階段分為創(chuàng)意策劃和開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)兩個(gè)階段；中華三民文化展示園開(kāi)發(fā)區(qū)域?yàn)椤肮沛?zhèn)南部249畝及周邊70畝住宅用地”；合作模式為浦東新區(qū)土控公司、新場(chǎng)鎮(zhèn)人民政府共同出資設(shè)立國(guó)有公司，項(xiàng)目公司可引進(jìn)社會(huì)民間資本介入古鎮(zhèn)保護(hù)維護(hù)與建設(shè)開(kāi)發(fā)；乙方引入戰(zhàn)略合作伙伴后，可用增資方式參股直至控股甲方。

協(xié)議同時(shí)約定，該協(xié)議為意向性框架協(xié)議，正式合同未簽署前，甲乙雙方均不承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

（二）法律問(wèn)題提示

1、關(guān)于《意向協(xié)議書(shū)》和《合作框架協(xié)議書(shū)》簽約主體不一致?！兑庀騾f(xié)議書(shū)》簽約主體為XX新場(chǎng)古鎮(zhèn)投資開(kāi)發(fā)有限公司與XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園文化發(fā)展有限公司；《合作框架協(xié)議書(shū)》簽約主體為XX新場(chǎng)古鎮(zhèn)投資開(kāi)發(fā)有限公司與XX國(guó)際傳媒產(chǎn)業(yè)園投資發(fā)展有限公司。鑒于該兩家公司均非B集團(tuán)參股公司，需要關(guān)注該兩家公司就新場(chǎng).中華三民文化展示園.項(xiàng)目合作開(kāi)發(fā)相關(guān)事項(xiàng)，是否與B集團(tuán)有相應(yīng)的協(xié)議安排。

2、根據(jù)B提供資料，本項(xiàng)目B集團(tuán)與新場(chǎng)古鎮(zhèn)尚處于意向性協(xié)商開(kāi)發(fā)階段，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)相關(guān)地塊并未完全鎖定，存在較大的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)與B集團(tuán)開(kāi)會(huì)協(xié)商情況，如參與新場(chǎng)古鎮(zhèn)整體投資開(kāi)發(fā)，因考慮到資金平衡的需要，要爭(zhēng)取拿到古鎮(zhèn)周邊相應(yīng)地塊進(jìn)行開(kāi)發(fā)，這涉及到對(duì)新場(chǎng)古鎮(zhèn)現(xiàn)有控制性詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)行重新調(diào)整和規(guī)劃，具體商業(yè)策劃需要與新場(chǎng)鎮(zhèn)政府就用地事項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)溝通后方能進(jìn)行，具有較大的不確定性。

第五篇：政信項(xiàng)目盡調(diào)清單

一、交易對(duì)手相關(guān)資料

本條所指交易對(duì)手，包括：融資人、擔(dān)保人。

（一）交易對(duì)手基礎(chǔ)資料

1.《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正、副本； 2.《開(kāi)戶許可證》、《機(jī)構(gòu)信用代碼證》； 3.法定代表人《身份證》復(fù)印件；☆ 4.歷次《驗(yàn)資報(bào)告》；

5.《公司章程》及歷次《章程修正案》；

6.交易對(duì)手專業(yè)資質(zhì)證書(shū)（如《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)》、特許行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證書(shū)、外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)等）；

7.如融資人存續(xù)過(guò)程中涉及股權(quán)變更，應(yīng)提供《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及融資人現(xiàn)股東支付股權(quán)價(jià)款的憑證。

8.一般公司類定性文件（即當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門或銀行業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)定委托人已整改為一般公司類的相關(guān)文件，根據(jù)各地不同情況，其形式可以為會(huì)議紀(jì)要或?qū)ｉT批復(fù)）。(僅適用于政信項(xiàng)目)。

（二）交易對(duì)手財(cái)務(wù)、資信相關(guān)資料

1.近三年《審計(jì)報(bào)告》（對(duì)于集團(tuán)企業(yè)或下轄多個(gè)企業(yè)的控股公司，應(yīng)一并提供單體《審計(jì)報(bào)告》與合并《審計(jì)報(bào)告》）；

2.最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，并應(yīng)按單體與合并兩個(gè)口徑進(jìn)行提供）； 3.最近一期資產(chǎn)負(fù)債表科目余額明細(xì)；

4.債務(wù)情況詳細(xì)說(shuō)明（列明各筆債務(wù)的債權(quán)人、借款人、初始金額、目前余額、融資成本、起始日、到期日、擔(dān)保措施）； 5.交易對(duì)手《中國(guó)人民銀行征信查詢報(bào)告》；

6.交易對(duì)手重大投融資合同（選取提供交易對(duì)手對(duì)外簽署金額較大的投融資合同，以核對(duì)其提供的融資統(tǒng)計(jì)是否真實(shí)、同時(shí)以便審閱其中是否存在對(duì)我公司此次提供融資具有不利影響的相關(guān)條款）。

（一）基礎(chǔ)債權(quán)（應(yīng)收賬款或收益權(quán)、這個(gè)是資金進(jìn)入模式，否則只能看能否采用貸款模式進(jìn)入了）資料（若有）

1、發(fā)改委關(guān)于項(xiàng)目立項(xiàng)、可研報(bào)告的批復(fù)；☆

2、國(guó)土局關(guān)于項(xiàng)目的預(yù)審意見(jiàn)、環(huán)保局關(guān)于項(xiàng)目的審批意見(jiàn)、《建設(shè)項(xiàng)目選址意見(jiàn)書(shū)》；☆

3、《國(guó)有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程施工許可證》；

4、政府確定代建主體的招投標(biāo)文件（如未進(jìn)行招標(biāo)程序，則請(qǐng)注明）；

5、《委托代建協(xié)議》（即BT協(xié)議）；

6、項(xiàng)目的工程進(jìn)度情況說(shuō)明（開(kāi)工時(shí)間、工程進(jìn)展情況）；

7、項(xiàng)目已投入資金量說(shuō)明，并提供相應(yīng)的資金支出憑證；

8、有權(quán)主管部門或BT合同約定的機(jī)構(gòu)出具的《工程進(jìn)度確認(rèn)通知》（如工程已竣工驗(yàn)收，應(yīng)提供項(xiàng)目《竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。

（二）用款項(xiàng)目資料（最好是政府補(bǔ)短板投資計(jì)劃或補(bǔ)短板重大投資項(xiàng)目）

1、發(fā)改委關(guān)于項(xiàng)目立項(xiàng)、可研報(bào)告的批復(fù)；

2、國(guó)土局關(guān)于項(xiàng)目的預(yù)審意見(jiàn)、環(huán)保局關(guān)于項(xiàng)目的審批意見(jiàn)；☆

3、其他證照資料（根據(jù)項(xiàng)目目前進(jìn)展情況參照前述“基礎(chǔ)債權(quán)資料”部分提供其他相關(guān)證照）；

二、抵押物資料（若有）

（一）土地及/或在建工程抵押擔(dān)保

1、《國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同》（如為劃撥用地，提供《劃撥決定書(shū)》）；

2、土地出讓金繳款憑證（劃撥土地?zé)o此項(xiàng)資料）；

3、《國(guó)有土地使用證》；

4、如為在建工程抵押，提供在建工程目前已投入資金憑證（工程施工合同、施工款支付憑證、施工方對(duì)工程款及工程進(jìn)度書(shū)面確認(rèn)）；

5、《土地及/或在建工程評(píng)估報(bào)告》（如為劃撥用地，評(píng)估價(jià)值中應(yīng)減除土地處置后補(bǔ)繳的土地出讓金）；☆

6、如擬抵押土地或在建工程上已設(shè)立抵押權(quán)或存在其他權(quán)利限制，需提供《抵押合同》或其他相關(guān)法律文件。