第一篇：ZS-JL-005-00物料供應(yīng)商質(zhì)量體系審計(jì)通知單

貴州柏強(qiáng)制藥有限公司

Guizhou Berkin Pharmaceutical Co., Ltd.ZS-JL-005-00

物料供應(yīng)商質(zhì)量體系審計(jì)通知單

公司（廠）：

根據(jù)我公司對(duì)物料供應(yīng)商質(zhì)量體系審計(jì)的年度審計(jì)計(jì)劃的安排，擬定于___年______月日對(duì)貴單位質(zhì)量體系進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)方式為。屆時(shí)請(qǐng)作好準(zhǔn)備。

審計(jì)合格或不合格，將決定你單位是否作為我公司合格物料供應(yīng)商，請(qǐng)予

以充分重視。

物資部電話:

聯(lián)系人:

貴州柏強(qiáng)制藥有限公司

質(zhì)量部

年月日

注：本記錄來(lái)源于ZS-GZ-002-00《物料供應(yīng)商評(píng)估與批準(zhǔn)操作規(guī)程》

共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè)

第二篇：審計(jì)通知單

審計(jì)通知單

□定期

□不定期

月

日

審計(jì)單位

審計(jì)日期

審計(jì)內(nèi)容

配合事項(xiàng)

總經(jīng)理

制單

第三篇：物料供應(yīng)商的審計(jì)制度

物料供應(yīng)商審計(jì)制度

1、提出應(yīng)進(jìn)行審計(jì)的供應(yīng)商。根據(jù)GMP規(guī)范的要求，對(duì)公司在線產(chǎn)品所需的原料、包裝材料等物料的供應(yīng)商進(jìn)行審計(jì)。

2、供應(yīng)商審計(jì)組織。供應(yīng)商審計(jì)小組由質(zhì)量副總經(jīng)理或供銷科牽頭，組織生產(chǎn)技術(shù)科、生產(chǎn)車間等部門的有關(guān)人員參加，成立審計(jì)小組。

3、供應(yīng)商審計(jì)方法：可對(duì)供應(yīng)商提供的每批物料進(jìn)行取樣全面分析，必要時(shí)進(jìn)行生產(chǎn)小試，也可以去供應(yīng)商廠家進(jìn)行審計(jì)。

4、供應(yīng)商審計(jì)項(xiàng)目：對(duì)供應(yīng)商實(shí)行GMP、生產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定性、技術(shù)人員配備、生產(chǎn)設(shè)備狀況等情況進(jìn)行審計(jì)，包括：原料的控制情況；生產(chǎn)工藝流程及工藝過(guò)程質(zhì)量控制情況；文件及質(zhì)量管理的有關(guān)內(nèi)容；質(zhì)量檢驗(yàn)、儀表、設(shè)備控制情況；包裝搬運(yùn)、儲(chǔ)存、保管、交付過(guò)程質(zhì)量控制情況；人員培訓(xùn)情況；現(xiàn)場(chǎng)管理情況；售前、售后服務(wù)情況；廠房環(huán)境、生產(chǎn)環(huán)境及有關(guān)措施；確保供應(yīng)商提供的原料、包裝材料等物料質(zhì)量的穩(wěn)定性。

5、審計(jì)依據(jù)：

5.1、化工產(chǎn)品按化工產(chǎn)品的生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)定。

5.2、藥用包裝材料按藥用包裝材料生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)定。

5.3、原料藥按2005年版中國(guó)藥典標(biāo)準(zhǔn)和GMP要求執(zhí)行。

5.4、可參照ISO9000系列標(biāo)準(zhǔn)中有關(guān)質(zhì)量管理及質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

6、供應(yīng)商審計(jì)報(bào)告：對(duì)供應(yīng)商審計(jì)結(jié)束后二日內(nèi)，由審計(jì)小組出具審計(jì)報(bào)告，主送總經(jīng)理，抄送各有關(guān)部門。審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括供應(yīng)商廠名、審計(jì)記錄、審計(jì)結(jié)果、評(píng)價(jià)和結(jié)論（合格或不合格），以提供物料供應(yīng)部門是否在該供應(yīng)商采購(gòu)相應(yīng)物料。

7、復(fù)審

7.1、審計(jì)合格的供應(yīng)商應(yīng)每年復(fù)審一次。

7.2、對(duì)于連續(xù)出現(xiàn)問(wèn)題的供應(yīng)商，可以減少進(jìn)貨次數(shù)，質(zhì)量問(wèn)題嚴(yán)重的可停止進(jìn)貨，要求供應(yīng)商限期整改，到時(shí)根據(jù)實(shí)際情況復(fù)審。

8、供應(yīng)商審計(jì)報(bào)告由綜合科進(jìn)行歸檔。

第四篇：審計(jì)應(yīng)注意事項(xiàng)

審計(jì)應(yīng)注意事項(xiàng)

1、承接業(yè)務(wù)時(shí)先要對(duì)被審計(jì)單位的基本情況、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部控制和外部環(huán)境予以詳細(xì)了解，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并填寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表，簽訂業(yè)務(wù)約定書；編制審計(jì)計(jì)劃。

2、注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)確定被審計(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估金額，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估金額一旦確定，凡是超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估金額的，則應(yīng)當(dāng)實(shí)施詳細(xì)的實(shí)質(zhì)性程序。

3、確認(rèn)審計(jì)重點(diǎn)科目，在審計(jì)完成時(shí)填寫各科目的審定表。1）貨幣資金：應(yīng)取得現(xiàn)金盤點(diǎn)表，并進(jìn)行監(jiān)盤，非報(bào)表截止日盤點(diǎn)還要進(jìn)行倒軋測(cè)試；對(duì)銀行存款應(yīng)親自到銀行進(jìn)行函證；填寫銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

2）應(yīng)收賬款：對(duì)重要的、金額較大的客戶應(yīng)予以函證，函證單應(yīng)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)出，對(duì)不能回函的應(yīng)執(zhí)行替代審計(jì)程序；對(duì)應(yīng)收賬款的賬齡進(jìn)行分析，確認(rèn)其壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提是否合適；分析有貸方余額的項(xiàng)目，作重分類調(diào)整。

3）其他應(yīng)收款：對(duì)重要的、金額較大的客戶和個(gè)人應(yīng)予以函證，函證單應(yīng)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)出，對(duì)不能回函的應(yīng)執(zhí)行替代審計(jì)程序；對(duì)基他應(yīng)收款的賬齡進(jìn)行分析，確認(rèn)其壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提是否合適；分析有貸方余額的項(xiàng)目，作重分類調(diào)整。

4）存貨：應(yīng)取得被審計(jì)單位的存貨盤點(diǎn)表，并進(jìn)行監(jiān)盤，還應(yīng)對(duì)重要存貨進(jìn)行倒軋測(cè)試；對(duì)存貨的余額進(jìn)行分析性復(fù)核以確定余額的構(gòu)成及總體合理性；檢查存貨入賬基礎(chǔ)的正確性及一貫性、檢查存貨的計(jì)價(jià)基礎(chǔ)，并進(jìn)行測(cè)試；對(duì)大額采購(gòu)業(yè)務(wù)從訂貨追查至到貨驗(yàn)收、入庫(kù)的全過(guò)程及合同、憑證、賬簿記錄。

5）長(zhǎng)期股權(quán)投資：應(yīng)取得投資協(xié)議及被投資公司的文件資料；確定長(zhǎng)期股權(quán)投資增減變動(dòng)的記錄是否完整，檢查本期增加的長(zhǎng)期股權(quán)投資，追查至原始憑證及相關(guān)的文件或決議及被投資單位驗(yàn)資報(bào)告或財(cái)務(wù)資料等，確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資是否符合投資合同、協(xié)議的規(guī)定，會(huì)計(jì)處理是否正確；檢查本期減少的長(zhǎng)期股權(quán)投資，追查至原始憑證，確認(rèn)長(zhǎng)期股權(quán)投資的處理有合理的理由及授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)，會(huì)計(jì)處理是否正確。

6）固定資產(chǎn)：應(yīng)取得被審計(jì)單位的固定資盤點(diǎn)表，對(duì)固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行分析性復(fù)核，并實(shí)地抽查固定資產(chǎn)，檢查固定資產(chǎn)所有權(quán)證明文件，以確定固定資產(chǎn)歸被審計(jì)單位所有；對(duì)累計(jì)折舊金額進(jìn)行分析性復(fù)核，計(jì)算復(fù)核本期折舊費(fèi)用計(jì)提的正確性，檢查折舊費(fèi)用分配的合理性；固定資產(chǎn)增減變動(dòng)時(shí)，檢查有關(guān)折舊的會(huì)計(jì)處理。

7）在建工程：應(yīng)關(guān)注本期增加或減少的在建工程，對(duì)本增加的在建工程是否全部記錄，本期減少的入賬依據(jù)是否齊全，會(huì)計(jì)處理是否正確；檢查利息資本化是否正確；實(shí)地檢查工程物資，確定其是否存在，并觀察是否有呆滯、積壓物資。

8）固定資產(chǎn)清理：審查固定資產(chǎn)清理的發(fā)生和轉(zhuǎn)銷是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)，相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理是否正確，是否為長(zhǎng)期掛賬。

9）無(wú)形資產(chǎn)：檢查無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬證書原件，確定無(wú)形資產(chǎn)是否存在，并由被審計(jì)單位擁有或控制；無(wú)形資產(chǎn)本期增加金額較大時(shí)，必須對(duì)其重點(diǎn)審查，檢查其會(huì)計(jì)處理是否正確；無(wú)形資產(chǎn)本期減少時(shí)應(yīng)取得無(wú)形資產(chǎn)處置的相關(guān)合同、協(xié)議，檢查其會(huì)計(jì)處理是否正確。10）短期借款：注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)銀行借款應(yīng)親自到銀行進(jìn)行函證，對(duì)內(nèi)增加的短期借款，檢查借款合同，了解借款數(shù)額、借款用途、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄相核對(duì)；根據(jù)短期借款的利率和期限，檢查被審計(jì)單位短期借款的利息計(jì)算是否正確；檢查被審計(jì)單位用于短期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)。應(yīng)結(jié)合存款、票據(jù)、抵押一起函證。

11）應(yīng)付賬款：獲取被審計(jì)單位與其供應(yīng)商之間的對(duì)賬單；檢查資產(chǎn)負(fù)債表日后應(yīng)付賬款明細(xì)賬貸方發(fā)生額的相應(yīng)憑證，關(guān)注其購(gòu)貨發(fā)票的日期，確認(rèn)其入賬時(shí)間是否合理，檢查債務(wù)形成的相關(guān)原始憑證，查找有無(wú)未及時(shí)入賬的應(yīng)付賬款，確定應(yīng)付賬款金額的準(zhǔn)確性；針對(duì)異?；虼箢~交易及重大調(diào)整事項(xiàng)，檢查相關(guān)原始憑證和會(huì)計(jì)記錄，以分析交易的真實(shí)性、合理性；分析有借方余額的項(xiàng)目，作重分類調(diào)整。12）其他應(yīng)付款：判斷選擇金額較大和異常的明細(xì)余額,檢查其原始憑證,并考慮向債權(quán)人函證；分析有借方余額的項(xiàng)目，作重分類調(diào)整。13）應(yīng)付職工薪酬：比較被審計(jì)單位員工人數(shù)的變動(dòng)情況，檢查被審計(jì)單位各部門各月工資費(fèi)用的發(fā)生額是否有異常波動(dòng)；比較本期與上期工資費(fèi)用總額，要求被審計(jì)單位解釋其增減變動(dòng)原因；比較本期應(yīng)付職工薪酬余額與上期應(yīng)付職工薪酬余額，是否有異常變動(dòng)。14）應(yīng)交稅金：首次接受委托時(shí)，取得被審計(jì)單位的納稅鑒定、納稅通知、減免稅批準(zhǔn)文件等，了解被審計(jì)單位適用的稅種、附加稅費(fèi)、計(jì)稅（費(fèi)）基礎(chǔ)、稅（費(fèi)）率，以及征、免、減稅（費(fèi)）的范圍與期限，連續(xù)接受委托時(shí)，關(guān)注其變化情況；取得稅務(wù)部門匯算清繳或其他確認(rèn)文件、被審計(jì)單位納稅申報(bào)資料，分析其有效性；將應(yīng)交增值稅明細(xì)表與被審計(jì)單位增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)行核對(duì)；檢查適用稅率是否符合稅法規(guī)定；.檢查被審計(jì)單位獲得稅費(fèi)減免或返還時(shí)的依據(jù)是否充分、合法和有效，會(huì)計(jì)處理是否正確。

15）長(zhǎng)期借款：內(nèi)增加的長(zhǎng)期借款，檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn)，了解借款數(shù)額、借款條件、借款用途、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄核對(duì)；對(duì)內(nèi)減少的長(zhǎng)期借款，檢查相關(guān)記錄和原始憑證,核實(shí)還款數(shù)額，復(fù)核長(zhǎng)期借款利息；檢查被審計(jì)單位抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于被審計(jì)單位，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與擔(dān)保契約中的規(guī)定相一致。

16）實(shí)收資本：首次接受委托的客戶，取得歷次驗(yàn)資報(bào)告，將其所載明的投資者名稱、投資方式、投資金額、到賬時(shí)間等內(nèi)容與被審計(jì)單位歷次實(shí)收資本（股本）變動(dòng)的賬面記錄、會(huì)計(jì)憑證及附件等核對(duì)；檢查出資期限和出資方式、出資額，檢查投資者是否按合同、協(xié)議、章程約定的時(shí)間和方式繳付出資額，是否已經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證；檢查實(shí)收資本（股本）增減變動(dòng)的原因，查閱其是否與董事會(huì)紀(jì)要、補(bǔ)充合同、協(xié)議及其他有關(guān)法律性文件的規(guī)定一致，逐筆追查至原始憑證，檢查其會(huì)計(jì)處理是否正確；審閱公司章程、股東（大）會(huì)、董事會(huì)會(huì)議記錄中有關(guān)實(shí)收資本（股本）的規(guī)定。收集與實(shí)收資本（股本）變動(dòng)有關(guān)的董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、股東（大）會(huì)決議、合同、協(xié)議、公司章程及營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公司設(shè)立批文、驗(yàn)資報(bào)告等法律性文件，并更新永久性檔案。

17）資本公積：首次接受委托的單位，應(yīng)對(duì)期初的資本公積進(jìn)行追溯查驗(yàn)，檢查原始發(fā)生的依據(jù)是否充分；收集與資本公積變動(dòng)有關(guān)的股東（大）會(huì)決議、董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等文件資料，更新永久性檔案；本期發(fā)生增減資本公積的，應(yīng)對(duì)其發(fā)生額逐項(xiàng)審查至原始憑證。

18）盈余公積：收集與盈余公積變動(dòng)有關(guān)的董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、股東（大）會(huì)決議以及政府主管部門、財(cái)政部門批復(fù)等文件資料，進(jìn)行審閱，并更新永久性檔案；對(duì)法定盈余公積和任意盈余公積的發(fā)生額逐項(xiàng)審查至原始憑證。

19）未分配利潤(rùn)：將未分配利潤(rùn)年初數(shù)與上年審定數(shù)核對(duì)是否相符；獲取與未分配利潤(rùn)有關(guān)的董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、股東（大）會(huì)決議、政府部門批文及有關(guān)合同、協(xié)議、公司章程等文件資料；檢查本期未分配利潤(rùn)變動(dòng)除凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入以外的全部相關(guān)憑證，結(jié)合所獲取的文件資料，確定其會(huì)計(jì)處理是否正確；檢查以前損益調(diào)整的內(nèi)容是否真實(shí)、合理；對(duì)重大調(diào)整事項(xiàng)應(yīng)逐項(xiàng)核實(shí)其發(fā)生原因、依據(jù)和有關(guān)資料，復(fù)核數(shù)據(jù)的正確性。

20）營(yíng)業(yè)收入：將本期收入與上期收入進(jìn)行比較，分析產(chǎn)品銷售的結(jié)構(gòu)和價(jià)格變動(dòng)是否異常，并分析異常變動(dòng)的原因；計(jì)算本期重要產(chǎn)品的毛利率，與上期比較，檢查是否存在異常，各期之間是否存在重大波動(dòng)，查明原因；比較本期各月各類主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的波動(dòng)情況，分析其變動(dòng)趨勢(shì)是否正常，是否符合被審計(jì)單位季節(jié)性、周期性的經(jīng)營(yíng)規(guī)律，查明異?，F(xiàn)象和重大波動(dòng)的原因；將本期重要產(chǎn)品的毛利率與同行業(yè)企業(yè)進(jìn)行對(duì)比分析，檢查是否存在異常；根據(jù)增值稅發(fā)票申報(bào)表或普通發(fā)票，估算全年收入，與實(shí)際收入金額比較；實(shí)施截止測(cè)試；抽取銷售發(fā)票，審查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等是否與發(fā)貨單、銷售合同一致。

21）業(yè)務(wù)成本：比較當(dāng)與以前不同品種產(chǎn)品的營(yíng)業(yè)成本和毛利率，并查明異常情況的原因；比較當(dāng)與以前各月營(yíng)業(yè)成本的波動(dòng)趨勢(shì)，并查明異常情況的原因；比較被審計(jì)單位與同行業(yè)的毛利率，并查明異常情況的原因；比較當(dāng)及以前主要產(chǎn)品的單位產(chǎn)品成本，并查明異常情況的原因。檢查營(yíng)業(yè)成本的內(nèi)容和計(jì)算方法是否符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，前后期是否一致；實(shí)施截止測(cè)試。22）營(yíng)業(yè)稅金及附加：檢查城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加等項(xiàng)目的計(jì)算依據(jù)是否和本期應(yīng)納增值稅、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅合計(jì)數(shù)一致，并按規(guī)定適用的稅率或費(fèi)率計(jì)算、復(fù)核本期應(yīng)納城建稅、教育費(fèi)附加等，檢查會(huì)計(jì)處理是否正確。

23）銷售費(fèi)用：計(jì)算分析各個(gè)月份銷售費(fèi)用總額及主要項(xiàng)目金額占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比率，并與上一進(jìn)行比較，判斷變動(dòng)的合理性；計(jì)算分析各個(gè)月份銷售費(fèi)用中主要項(xiàng)目發(fā)生額及占銷售費(fèi)用總額的比率，并與上一進(jìn)行比較，判斷其變動(dòng)的合理性；檢查銷售傭金支出是否符合規(guī)定，審批手續(xù)是否健全，是否取得有效的原始憑證；抽查重要或異常的銷售費(fèi)用；實(shí)施截止測(cè)試。24）管理費(fèi)用：計(jì)算分析管理費(fèi)用中各項(xiàng)目發(fā)生額及占費(fèi)用總額的比率，將本期、上期管理費(fèi)用各主要明細(xì)項(xiàng)目作比較分析，判斷其變動(dòng)的合理性；將管理費(fèi)用實(shí)際金額與預(yù)算金額進(jìn)行比較；比較本期各月份管理費(fèi)用，對(duì)有重大波動(dòng)和異常情況的項(xiàng)目應(yīng)查明原因，必要時(shí)作適當(dāng)處理；抽查重要或異常的管理費(fèi)用，檢查費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)是否符合有關(guān)規(guī)定，計(jì)算是否正確，原始憑證是否合法，會(huì)計(jì)處理是否正確；實(shí)施截止性測(cè)試。

25）財(cái)務(wù)費(fèi)用：檢查利息收入明細(xì)賬，確認(rèn)利息收入的真實(shí)性及正確性，根據(jù)借款平均余額、平均利率測(cè)算當(dāng)期利息費(fèi)用和應(yīng)付利息，根據(jù)銀行存款平均余額和存款平均利率復(fù)核利息收入，結(jié)合銀行借款、應(yīng)收票據(jù)（貼現(xiàn)息）進(jìn)行審查。

26）營(yíng)業(yè)外收入：檢查是否在履行了必要的批準(zhǔn)程序，抽查相關(guān)原始憑證，審核其內(nèi)容的真實(shí)性和依據(jù)的充分性，檢查會(huì)計(jì)處理是否符合相關(guān)規(guī)定，各項(xiàng)政府補(bǔ)助須審查政府的批準(zhǔn)文件，實(shí)施截止測(cè)試。27）營(yíng)業(yè)外支出：檢查計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的金額和有關(guān)會(huì)計(jì)處理是否正確，檢查是否按管理權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理，實(shí)施截止測(cè)試。

3、編制賬項(xiàng)調(diào)整分錄匯總表、重分類調(diào)整匯總表、未更正錯(cuò)報(bào)匯總表、資產(chǎn)負(fù)債表試算平衡表、利潤(rùn)表試算平衡表。（利用軟件填寫）

4、審計(jì)完成后應(yīng)填寫審計(jì)總結(jié)。

5、管理層聲明書要由被審計(jì)單位及其負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人簽名蓋章、簽署日期，聲明書的日期通常與審計(jì)報(bào)告日保持一致。

第五篇：ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證應(yīng)做哪些工作

ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證應(yīng)做哪些工作

來(lái)源: 宏儒顧問(wèn)發(fā)布時(shí)間:2011-04-24大小:16px14px12px

一、應(yīng)成立以企業(yè)最高管理者為領(lǐng)導(dǎo)的貫標(biāo)工作小組，選擇咨詢機(jī)構(gòu)和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。

二、進(jìn)行多層的質(zhì)量認(rèn)證知識(shí)培訓(xùn)，全面提高員工素質(zhì)。

三、組織撰寫質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等質(zhì)量文件，并由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人簽發(fā)。

四、..一、應(yīng)成立以企業(yè)最高管理者為領(lǐng)導(dǎo)的貫標(biāo)工作小組，選擇咨詢機(jī)構(gòu)和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。

二、進(jìn)行多層的質(zhì)量認(rèn)證知識(shí)培訓(xùn)，全面提高員工素質(zhì)。

三、組織撰寫質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等質(zhì)量文件，并由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人簽發(fā)。

四、要求員工掌握質(zhì)量體系文件的要求并按要求開展工作。

五、進(jìn)行質(zhì)量體系內(nèi)部審核，對(duì)不符合項(xiàng)進(jìn)行糾正和預(yù)防。

六、在體系穩(wěn)定運(yùn)行3個(gè)月后，向認(rèn)證機(jī)構(gòu)申請(qǐng)認(rèn)證。