第一篇：?？诳偣?huì)2015部門決算

海口市總工會(huì)2015年度部門決算

一、海口市總工會(huì)部門概況 1.部門（單位）職責(zé)

?？谑锌偣?huì)屬于社會(huì)團(tuán)體單位，主要負(fù)責(zé)管理全市各基層工會(huì)的建設(shè)和管理工作；依法維護(hù)職工的合法權(quán)益和女職工的特殊利益；協(xié)助市政府有關(guān)職能部門推行全員勞動(dòng)合同制，對(duì)勞動(dòng)合同的履行進(jìn)行檢查、監(jiān)督；組織職工開展勞動(dòng)競(jìng)賽活動(dòng)，協(xié)助市政府做好勞模評(píng)選、管理和服務(wù)工作；組織、指導(dǎo)職工開展形式多樣、內(nèi)容豐富、思想健康的各種文體活動(dòng)和競(jìng)賽活動(dòng)。

2.部門（單位）構(gòu)成

海口市總工會(huì)內(nèi)設(shè)5個(gè)科級(jí)職能機(jī)構(gòu)：辦公室、組宣部、財(cái)務(wù)部、基層工作部、經(jīng)審辦。

二、2015年度部門決算報(bào)表

1.收入支出決算總表（見附表1）

2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見附表4）

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2015年度部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

2015年上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.13萬元，本年收入1,121.68萬元，本年支出1,121.30萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.51萬元。其中：年末項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66.51萬元。與2014年度相比，收入總計(jì)增加546.22萬元，增長94.92%，支出總計(jì)增加545.84萬元，增長94.85%。財(cái)政撥款支出與年初預(yù)算數(shù)相比增加647.8萬元，增長136.81%。

本年收入情況：

1、財(cái)政撥款收入1098.18萬元，占97.90%，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的用于保證基本運(yùn)轉(zhuǎn)和開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)政資金。

2、其他收入23.50萬元，占2.1%，除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

本年支出情況：

1.基本支出448.56萬元，占40.00%，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)工會(huì)事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務(wù)支出151.89萬元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)及醫(yī)療補(bǔ)助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

2.項(xiàng)目支出672.74萬元，占60.00%，主要是為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出649.24萬元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開展職工活動(dòng)、廠務(wù)公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節(jié)”送溫暖慰問金支出。

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.51萬元。

（二）財(cái)政撥款收入支出情況說明

?？谑锌偣?huì)2015年度公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1121.30萬元，其中：基本支出448.56萬元，項(xiàng)目支出672.74萬元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1、基本支出448.56萬元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)工會(huì)事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工

資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服支出151.89萬元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)及醫(yī)療補(bǔ)助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

2、項(xiàng)目支出672.74萬元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出649.24萬元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開展職工活動(dòng)、廠務(wù)公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節(jié)”送溫暖慰問金支出。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況

?？谑锌偣?huì)2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出448.56萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)415.70萬元，公用經(jīng)費(fèi)32.86萬元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1、人員經(jīng)費(fèi)415.70萬元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個(gè)人方面的費(fèi)用開支。具體包括：

工資福利支出121.92萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出293.78萬元，反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。

2、公用經(jīng)費(fèi)32.86萬元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動(dòng)方面的經(jīng)常性開支。具體包括：

商品和服務(wù)支出32.86萬元，反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購置費(fèi)等在本科目中反映）。包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出

（四）公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況 ?？谑锌偣?huì)2015年度公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出8.09萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014年度支出數(shù)作相比增加3.79萬元，增長88.81%。各分項(xiàng)支出情況如下：

1、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.09萬元，其中，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.09萬元，與年初預(yù)算數(shù)相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014年度支出數(shù)作相比增加3.79萬元，增長88.81%。2015年度本單位購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量9輛。運(yùn)行維護(hù)費(fèi)主要用于車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)、通行費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等項(xiàng)目。包括日

常公務(wù)用車以及到各基層工會(huì)檢查幫扶工作等落實(shí)情況、到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)解勞動(dòng)糾紛、以及機(jī)要文件交換等。

（五）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出情況

1、上年結(jié)轉(zhuǎn)66.13萬元，為以前年度尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉(zhuǎn)讓金）的項(xiàng)目支出。

2、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.51萬元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉(zhuǎn)讓金）的項(xiàng)目支出。

附表：1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第二篇：?？诩t十字會(huì)2017部門決算

?？谑屑t十字會(huì)2017部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責(zé)....................................3

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置....................................3

二、2017部門決算報(bào)表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）....................3

（三）支出決算表（見正文附件）....................3

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表......4

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表..4

（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表........4

三、2017部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明....................4

（二）收入決算情況說明............................4 1

（三）支出決算情況說明............................4

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明..................................................7

（八）預(yù)算績(jī)效情況說明............................8

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明........................9

四、名詞解釋...........................................................................10

一、部門概況

（一）部門職責(zé)。

開展備災(zāi)救災(zāi)的工作，根據(jù)災(zāi)害事件的具體情況，依法開展募捐活動(dòng)，及時(shí)向?yàn)?zāi)區(qū)群眾和受難者提供急需的人道主義援助。開展衛(wèi)生救助宣傳普及，在易發(fā)生意外傷害的行業(yè)和人群中開展初級(jí)衛(wèi)生救助培訓(xùn)。組織會(huì)員，自愿工作者開展社會(huì)服務(wù)活動(dòng)。參與無償獻(xiàn)血工作，開展造血干細(xì)胞捐獻(xiàn)者動(dòng)員，宣傳和組織工作。開展自愿捐獻(xiàn)遺體，器官的登記，接收及管理工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。

納入海口市紅十字會(huì)部門2016部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位有：海口市紅十字會(huì)部門本級(jí)

二、2017部門決算報(bào)表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

（見正文附件）。

三、2017部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017收入總計(jì)196.79萬元，與2016相比，收入總計(jì)減少18.96萬元，下降0.09%。主要原因：有人員變動(dòng)調(diào)整。

2017支出總計(jì)196.79萬元，與2016相比，支出總計(jì)增加0.74萬元，基本持平。主要原因：嚴(yán)格制度，合理控制支出。

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計(jì)181.75萬元，其中：財(cái)政撥款收入181.43萬元，占99.82%；其他收入0.32萬元，占0.18%。

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計(jì)190.52萬元，其中：基本支出120.29萬元，占63.14%；項(xiàng)目支出70.22萬元，占36.86%。

（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明。

2017財(cái)政撥款收入總計(jì)181.43萬元。與2016相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)減少10.79萬元，下降5.61%。主要原因：有人員變動(dòng)調(diào)整。

2017財(cái)政撥款支出總計(jì)180.20萬元。與2016相比，財(cái)政撥款支出總計(jì)減少12.02萬元，下降6.25%。主要原因：嚴(yán)格制度，合理控制支出。

（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出180.20萬元，占本年支出合計(jì)的99.32%。與2016相比，財(cái)政撥款支出減少12.02萬元，下降6.25%。

2.財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出180.20萬元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)支出168.96萬元，占93.77%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.55萬元，占1.41%；住房保障支出8.67萬元，占4.81%。

3.財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2017財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為170.79萬元，支出決算為180.20萬元，完成年初預(yù)算的105.50%。其中：

5（1）社會(huì)保障和就業(yè)（類）紅十字事業(yè)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為160.48萬元，支出決算為168.98萬元，完成年初預(yù)算的105.30%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員的工資都有調(diào)整，使得社保繳費(fèi)及公積金等都增加。

（2）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2.55萬元，支出決算為2.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。

（3）住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為7.76萬元，支出決算為8.67萬元，完成年初預(yù)算的111.73%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：在2017年當(dāng)中工資有所調(diào)整，使得公積金所調(diào)整。

（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明。2017財(cái)政撥款基本支出120.21萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)107.63萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等、離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。公用經(jīng)費(fèi)12.58萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出 6 國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為5.40萬元，支出決算為1.94萬元，完成預(yù)算的35.93%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是嚴(yán)格公車管理規(guī)定，注重公車日常維護(hù)，減少公車使用頻率；二是嚴(yán)格公接待規(guī)定，做到不亂接待、不亂消費(fèi)。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占100%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算5.00萬元，占92.60%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.4萬元，占7.40%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。本單位全年未安排因公出國（境）團(tuán)組。

7（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出1.94萬元。其中：公務(wù)用車購置支出0萬元，全年購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量1輛。公務(wù)用車運(yùn)行支出1.94萬元，主要用于車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)、通行費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等項(xiàng)目。包括日常公務(wù)用車以及到各轄區(qū)發(fā)放物資以及機(jī)要文件交換等。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算比2016增加0.21萬元，增長12.14%。主要原因是車輛老舊，增加維修費(fèi)。

（3）公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元，其中：2017共接待國（境）外來訪團(tuán)組數(shù)0個(gè)，來訪外賓0人次。

2017共接待國內(nèi)來訪團(tuán)組數(shù)0個(gè)，來賓0人次。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2016持平。

（八）預(yù)算績(jī)效情況說明。

1.績(jī)效管理工作開展情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門（單位）組織對(duì)2017一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績(jī)效自評(píng)。自評(píng)項(xiàng)目1個(gè)，共涉及資金10萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

?？谑屑t十字會(huì)組織對(duì)“應(yīng)急救護(hù)”等1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金20萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，項(xiàng)目培訓(xùn)產(chǎn)生已完成海南省紅十字會(huì)安排2017年?？谑械呐嘤?xùn)計(jì)劃量，項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)基本能夠滿足項(xiàng)目需求，項(xiàng)目建設(shè)成果達(dá)到預(yù)定目標(biāo)，產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)結(jié)果達(dá)到優(yōu)秀。

2.部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

“應(yīng)急救護(hù)”項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是項(xiàng)目支出進(jìn)度不均衡，整的培訓(xùn)計(jì)劃制定不夠合理；二是受經(jīng)費(fèi)限制，應(yīng)急救護(hù)培訓(xùn)還未覆蓋全市范圍，還有許多學(xué)校、單位及企業(yè)未組織培訓(xùn)。下一步改進(jìn)措施：一是根據(jù)實(shí)際情況制定，制定詳細(xì)培訓(xùn)計(jì)劃，嚴(yán)格按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成計(jì)劃工作；二是統(tǒng)籌兼顧，盡量向急需培訓(xùn)的單位組織救護(hù)培訓(xùn)。

（九）其他重要事項(xiàng)情況說明。1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2017海口市紅十字會(huì)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)12.58萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出），比2016增加3.86萬元，增長44.27%。主要原因是：辦公經(jīng)費(fèi)及其他交通費(fèi)增加。

2.政府采購支出情況。

2017?？谑屑t十字會(huì)政府采購支出總額0.5萬元，其中：政府采購貨物支出0.5萬元，占政府采購支出總額的100%。

3.國有資產(chǎn)占用情況。

截至201712月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務(wù)用車1輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

四、名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后 10 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指本級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用 11 房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第三篇：2018年?？诳偣?huì)部門預(yù)算

2018部門預(yù)算

年?？谑锌偣?huì)

目錄

第一部分

?？谑锌偣?huì)概況

一、主要職能

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分

?？谑锌偣?huì)2018年部門預(yù)算表

一、財(cái)政撥款收支總表二、一般公共預(yù)算支出表三、一般公共預(yù)算基本支出表四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

五、政府性基金預(yù)算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項(xiàng)目支出績(jī)效信息表

十、省級(jí)財(cái)力安排的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

第三部分

海口市總工會(huì)2018年部門預(yù)算情況說明 第四部分

名詞解釋

第一部分 ?？谑锌偣?huì)概況

一、主要職能

?？谑锌偣?huì)屬于參照公務(wù)員法管理的社會(huì)團(tuán)體單位，主要負(fù)責(zé)管理全市各基層工會(huì)的建設(shè)和管理工作；依法維護(hù)職工的合法權(quán)益和女職工的特殊利益；協(xié)助市政府有關(guān)職能部門推行全員勞動(dòng)合同制，對(duì)勞動(dòng)合同的履行進(jìn)行檢查、監(jiān)督；組織職工開展勞動(dòng)競(jìng)賽活動(dòng)，協(xié)助市政府做好勞模評(píng)選、管理和服務(wù)工作；組織、指導(dǎo)職工開展形式多樣、內(nèi)容豐富、思想健康的各種文體活動(dòng)和競(jìng)賽活動(dòng)。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

?？谑锌偣?huì)2018年部門預(yù)算編制范圍為海口市總工會(huì)本級(jí)，無二級(jí)預(yù)算單位。

第二部分

?？谑锌偣?huì)2018年部門預(yù)算表

一、財(cái)政撥款收支總表 二、一般公共預(yù)算支出表 三、一般公共預(yù)算基本支出表 四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

五、政府性基金預(yù)算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項(xiàng)目支出績(jī)效信息表

十、省級(jí)財(cái)力安排的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表（上述報(bào)表具體數(shù)據(jù)見附件）

第三部分 海口市總工會(huì)2018年部門預(yù)算情況說明

一、關(guān)于海口市總工會(huì)2018年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況的總體說明

?？谑锌偣?huì)2018年財(cái)政撥款收支總預(yù)算359.86萬元。其中，收入總計(jì)359.86萬元，包括一般公共預(yù)算本年收入359.86萬元；支出總計(jì)359.86萬元，包括一般公共服務(wù)支出248萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出支出85.83萬元、住房保障支出支出14.30萬元，行政單位醫(yī)療11.73萬元。

二、關(guān)于?？谑锌偣?huì)2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明

（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年規(guī)模變化情況

?？谑锌偣?huì)2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款359.86萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加11.5萬元，主要是在職人員工資增長。

（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況

一般公共服務(wù)（類）支出248萬元，占68.92%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出85.83萬元，占23.85%；住房保障（類）支出14.30萬元，占3.97%。

（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況

1.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：2018年預(yù)算數(shù)為189萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少3.41萬元，主要是公車數(shù)量減少。2.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）和其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出（項(xiàng)）2018年預(yù)算數(shù)為59萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平.3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：2018年預(yù)算數(shù)為54.14萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加2.63萬元，主要是調(diào)增工資。

4.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：2018年預(yù)算數(shù)為26.37萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加4.49萬元，主要是調(diào)增工資繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整。

5.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）：2018年預(yù)算數(shù)為5.33萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：2018年預(yù)算數(shù)為14.30萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少3.65萬元。

三、關(guān)于?？谑锌偣?huì)2018年一般公共預(yù)算基本支出情況說明

?？谑锌偣?huì)2018年一般公共預(yù)算基本支出為189萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)155萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)等;公用經(jīng)費(fèi)34萬元，主要包括：辦公費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等。

四、海口市總工會(huì)2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明 ?？谑锌偣?huì)2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為3.5萬元，其中：

因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與上年預(yù)算持平。

公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.5萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)3.5萬元）。

公務(wù)接待費(fèi)0萬元，較上年預(yù)算下降100%。下降的主要原因包括：實(shí)行八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)開支。

五、?？谑锌偣?huì)2018年政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款情況說明

（一）政府性基金預(yù)算當(dāng)年規(guī)模變化情況

?？谑锌偣?huì)2018年政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款0萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平。

（二）政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況

因?yàn)?018年政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款0萬元，所以無撥款結(jié)構(gòu)。

（三）政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況 因?yàn)?018年政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥款0萬元，所以無使用情況。

六、關(guān)于海口市總工會(huì)2018年收支預(yù)算情況的總體說明 按照綜合預(yù)算原則，海口市總工會(huì)所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括：經(jīng)費(fèi)撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、住房保障支出。海口市總工會(huì)2018年收支總預(yù)算359.86萬元。

七、關(guān)于?？谑锌偣?huì)2018年收入預(yù)算情況說明 海口市總工會(huì)2018年收入預(yù)算359.86萬元，其中：經(jīng)費(fèi)撥款收入359.86萬元，占100%。

八、關(guān)于?？谑锌偣?huì)2018年支出預(yù)算情況說明 海口市總工會(huì)2018年支出預(yù)算359.86萬元，其中：基本支出300.86萬元，占83.60%；項(xiàng)目支出59萬元，占16.40%。

九、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）政府采購情況

2018年海口市總工會(huì)本級(jí)（無下屬預(yù)算單位）政府采購預(yù)算總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，?？谑锌偣?huì)本級(jí)（無下屬預(yù)算單位）共有車輛1輛（編制1輛）。單位價(jià)值100萬元以上設(shè)備0臺(tái)（套）。

第四部分 名詞解釋

一、經(jīng)費(fèi)撥款收入：指財(cái)政部門當(dāng)年安排給單位，且不與單位征收任務(wù)掛鉤的資金。

二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法行使政府權(quán)力，利用政府信譽(yù)、國有資源、國有資產(chǎn)或者提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金。

三、政府性基金收入：指根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

四、專項(xiàng)收入：是指根據(jù)特定需要由國務(wù)院批準(zhǔn)或者經(jīng)國務(wù)院授權(quán)由財(cái)政部批準(zhǔn)，設(shè)置、征集和納入預(yù)算管理、有專項(xiàng)用途的收入。

五、行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定以及省、自治區(qū)、直轄市的地方性法規(guī)、政府規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

六、國庫管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指按規(guī)定納入國庫管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入。

七、專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指按規(guī)定納入財(cái)政專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入。

八、罰沒收入：指執(zhí)法機(jī)關(guān)依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價(jià)款收入。

九、國有資本經(jīng)營收入：指各級(jí)人民政府及其部門、機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)（即一級(jí)企業(yè)）上交的國有資本收益。

十、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入：指有償轉(zhuǎn)讓國有資源（資產(chǎn)）使用費(fèi)而取得的收入。

十一、單位自有資金：除財(cái)政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

十二、收回存量資金：指財(cái)政部門從按規(guī)定收回的存量資金中安排給單位使用的財(cái)政性資金。十三、一般公共服務(wù)（類）××事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指××用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。十四、一般公共服務(wù)（類）××事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指用于××等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的項(xiàng)目支出。

……

十五、基本支出：指行政事業(yè)單位用于為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四篇：尚志總工會(huì)2015年部門決算說明

尚志市總工會(huì)2015部門決算說明

目

錄

第一部分

尚志市總工會(huì)基本情況一、二、第二部分第三部分 明

第四部分

部門職責(zé)和機(jī)構(gòu)設(shè)置

部門決算單位構(gòu)成、人員構(gòu)成情況 尚志市總工會(huì)2015部門決算表

名詞解釋 1

尚志市總工會(huì)部門決算數(shù)據(jù)分析及重要事項(xiàng)說

第一部分 尚志市總工會(huì)基本情況

一、部門決算單位構(gòu)成

尚志市總工會(huì)內(nèi)設(shè)4個(gè)職能部門，編制18人，離退休24人，行政5人、事業(yè)13人。

二、部門職責(zé)和機(jī)構(gòu)設(shè)置。部門職責(zé)：

（一）根據(jù)黨的基本理論、基本路線、基本綱領(lǐng)和工運(yùn)方式，依照市委的指示和要求，圍繞全市工作大局，確定工會(huì)工作的方針任務(wù)指導(dǎo)全市工會(huì)工作。

（二）貫徹執(zhí)行全國、省、哈市工會(huì)代表大會(huì)決議和市工會(huì)代表大會(huì)決議，依照法律和章程，指導(dǎo)全市各級(jí)工會(huì)進(jìn)一步突出和履行維護(hù)職能，組織開展工會(huì)各項(xiàng)工作。

（三）對(duì)有關(guān)職工利益的重大的問題進(jìn)行調(diào)查研究，向市委、市政府反映職工群眾的情緒、愿望和要求并提出意見和建議；對(duì)侵犯職工合法權(quán)益重大事件進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的處理。

（四）負(fù)責(zé)全市工會(huì)理論政策研究，為各級(jí)工會(huì)提供理論政策服務(wù)；研究制定工會(huì)的各項(xiàng)組織制度和民主制度，指導(dǎo)和推進(jìn)全市各級(jí)工會(huì)的組織建設(shè)，指導(dǎo)基層工會(huì)開展民主決策、民主管理、民主選舉和民主監(jiān)督工作；堅(jiān)持和完善公有制企事業(yè)單位職工代表大會(huì)制度；建立完善調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的機(jī)制，指導(dǎo)基層建立健全維護(hù)職工勞動(dòng)權(quán)益的平等協(xié)商、集體合同制度；組織職工進(jìn)行宣傳、教育、文化和體育工作，開展群眾性經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；組織實(shí)施“送溫暖工程”，維護(hù)困難職工 的合法權(quán)益；維護(hù)和保障女職工特殊權(quán)益。

（五）協(xié)助各系統(tǒng)、直屬企業(yè)和省、哈市企業(yè)黨委管理工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子；研究指導(dǎo)工會(huì)自身建設(shè)和改革，加強(qiáng)市總工會(huì)機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位的管理；監(jiān)察工會(huì)系統(tǒng)黨員干部黨風(fēng)廉政建設(shè)情況；制定和實(shí)施全市工會(huì)干部培訓(xùn)規(guī)劃。

（六）負(fù)責(zé)全市工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理、審查、審計(jì)工作；研究制定興辦和管理全市工會(huì)勞動(dòng)福利事業(yè)的有關(guān)政策和規(guī)定；負(fù)責(zé)全市工會(huì)勞動(dòng)福利事業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作，管理好工會(huì)財(cái)產(chǎn)。

機(jī)構(gòu)設(shè)置：尚志市總工會(huì)設(shè)立4個(gè)職能部門，既辦公室、組織民管部、生產(chǎn)生活部、宣教文體部。

第二部分：尚志市總工會(huì)2015年部門決算表

1、收入支出決算總表

2、財(cái)政撥款收入支出決算總表

3、收入決算表

4、支出決算表

5、一般公共預(yù)算財(cái)政拔款支出決算表

6、一般公共預(yù)算財(cái)政拔款基本支出決算表

7、一般公共預(yù)算財(cái)政拔款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

8、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

9、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

第三部分 2015部門決算數(shù)據(jù)分析

一、尚志市總工會(huì)2015年部門決算情況說明

（一）2015年收支決算總體情況

尚志市總工會(huì)2015年部門決算反映的是包括尚志市總工會(huì)機(jī)關(guān)的決算總體情況。

1、收入總計(jì)216萬元。具體情況如下：

（1）財(cái)政撥款收入216萬元，系尚志市總工會(huì)2015年當(dāng)年從縣級(jí)財(cái)政取得的資金。較2014年決算增加63.94萬元，增長42%，增長原因：

1、人員工資上調(diào)

2、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金數(shù)額增加。

（2）單位沒有事業(yè)收入。

（3）單位沒有經(jīng)營收入。

（4）其他收入沒有。

（5）單位沒有用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支。

（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余沒有。

2、支出總計(jì)216萬元。具體情況如下:工資福利支出25萬元，商品服務(wù)支出31萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助159萬元，基本建設(shè)支出沒有，其他資本性支出沒有。

（1）一般公共服務(wù)支出121萬元，用于尚志市總工會(huì)機(jī)關(guān)所屬各單位保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、開展各項(xiàng)活動(dòng)所發(fā)生的基本支出和項(xiàng)目支出。較2014年決算增加33萬元，增長27%，主要

是2015年人員經(jīng)費(fèi)保障比2014年有所增加。

（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出95萬元，用于尚志市總工會(huì)開支的實(shí)行歸口管理的行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)和離退休干部管理機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)支出。較2014年決算增加32萬元，增長50%，主要是人員工資上調(diào)。

（3）住房保障支出7.7萬元，用于尚志市總工會(huì)按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金支出。較2014年決算增加1萬元，增長14%，主要是工資上調(diào)住房公積金增加。

（4）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余沒有。

（二）2015年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)政撥款收支總體情況 公共預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)216萬元,較2014年決算增加63.94萬元

增加原因工資上調(diào)及社會(huì)保障保障及住房公積金增加等：包括：基本支出150萬元，占總支出69%,項(xiàng)目支出66萬元占總支出31%。

2、公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)216萬元，較2014年決算增加63.94萬元，增長42%，增減原因：工資上調(diào)及社會(huì)保障保障及住房公積金增加等：基本支出150萬元，占總支出69%,項(xiàng)目支出66萬元，占總支出 31%。

（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

1、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)0萬元。

2、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)0萬元。

（四）2015年“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)決算情況

2015年尚志市總工會(huì)“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款預(yù)算沒有，全年支出決算3萬元，比2014年決算數(shù)減少1萬元，主要是例行節(jié)約 浪費(fèi)、大力減少公用經(jīng)費(fèi)支出。具體情況如下：減少公務(wù)用車的使用。

（1）因公出國（境）費(fèi)用： 沒有此項(xiàng)支出。

（2）（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)2015年決算數(shù)2.81萬元，用于如：行政運(yùn)行及發(fā)生的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用支出2015年年初預(yù)算數(shù)2.85萬元，減0.01%.（3）公務(wù)接待費(fèi)2015年決算數(shù)0.19萬元，用于上級(jí)工作檢查及驗(yàn)收等，2015年年初預(yù)算數(shù)0.19萬元，無增（減），共接待1批次、人數(shù)63人。

（五）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明：2015年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出29.7萬元，比2014年減少6.6萬元，主要原因是：例行節(jié)約 浪費(fèi)、大力減少公用經(jīng)費(fèi)支出

（六）、2015年本部門政府采購支出總額0萬元。

（七）、國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2015年12月31日，本部門共有車輛1輛，一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車沒有、特種專業(yè)技術(shù)用車沒有、其他用車沒有，其他用車主要是摩托車；單位沒有價(jià)值在200萬元以上大型設(shè)備。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指由財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。按現(xiàn)行管理制度，縣級(jí)部門決算中反映的財(cái)政撥款包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金財(cái)政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項(xiàng)收入。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

四、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按照有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

五、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

六、項(xiàng)目支出：指單位在基本支出之外為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用等。

尚志市總工會(huì)

2016年8月15日

第五篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預(yù)算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。各部門下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部11月下達(dá)下一預(yù)算控制數(shù)。這時(shí)財(cái)務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來設(shè)計(jì)下一年的會(huì)計(jì)科目，以保證決算報(bào)表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)備工作。第一，核對(duì)預(yù)算。

核對(duì)預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報(bào)表的首要任務(wù)，包括核對(duì)財(cái)政撥款數(shù)、國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對(duì)等。

第二，清理核對(duì)各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外收支款項(xiàng)。

檢查本年各項(xiàng)收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業(yè)務(wù)款項(xiàng)。

各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付的往來款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。庫存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實(shí)際庫存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點(diǎn)現(xiàn)金提供方便。有價(jià)證券的賬面數(shù)字與實(shí)有數(shù)核對(duì)，使之相符。

各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。

第五，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對(duì)以前的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無貸方發(fā)生額，使會(huì)計(jì)余額表的累計(jì)發(fā)生額準(zhǔn)確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門決算報(bào)表。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成決算報(bào)表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測(cè)算工作，保證各類款項(xiàng)結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進(jìn)行分配，事業(yè)單位的基本支出進(jìn)行分配，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一般不進(jìn)行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報(bào)表。先要查看有無需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門要對(duì)所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時(shí)：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時(shí)：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）此時(shí)應(yīng)參照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整決算報(bào)表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門決算是以單位會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財(cái)政統(tǒng)一的部門決算報(bào)表為載體,輔以決算說明、財(cái)務(wù)收支分析等會(huì)計(jì)資料形成的書面財(cái)務(wù)報(bào)告。根據(jù)編制的決算報(bào)表,通過對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較,可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績(jī)效做出判斷和評(píng)價(jià),同時(shí)通過預(yù)測(cè),也為下一的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國財(cái)政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認(rèn)為目前部門決算工作中存在的問題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會(huì)計(jì)人員平時(shí)賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報(bào)表不認(rèn)真、不準(zhǔn)確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣,沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡(jiǎn)要談?wù)勛龊貌块T決算工作的心得體會(huì):

一、全面領(lǐng)會(huì)決算的工作要求和重點(diǎn)

由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展,財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化,每年的決算工作開始前,市級(jí)財(cái)政部門會(huì)召開決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。決算編制人員要仔細(xì)領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神,了解掌握財(cái)政部門部門決算工作的總體要求,報(bào)表格式和口徑調(diào)整情況,報(bào)表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報(bào)告,順利通過會(huì)審,熟知每年細(xì)微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財(cái)政性資金國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動(dòng)的一張大表,在會(huì)議期間就要格外注意會(huì)議講解員的說明。

二、認(rèn)真做好決算報(bào)表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負(fù)債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對(duì)一致。這個(gè)數(shù)據(jù)取自上年決算報(bào)表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財(cái)政部門會(huì)審時(shí),上年結(jié)余數(shù)是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財(cái)政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金、國庫行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。在計(jì)入收入前,先與財(cái)政部門的專管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi);不僅要有數(shù)字上的核對(duì),還要清楚核對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的類、款、項(xiàng),如有不符,要及時(shí)與財(cái)政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對(duì)好的收入數(shù)填入決算報(bào)表。這項(xiàng)核對(duì)工作相對(duì)于整個(gè)決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會(huì)審的通過率。我們部門的收入數(shù)就是財(cái)政部門的撥出數(shù),這個(gè)數(shù)據(jù)也是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會(huì)提示出錯(cuò)。在參加部門會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符,有很多錯(cuò)誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒養(yǎng)成在決算前先與專管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細(xì)賬、各類報(bào)表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對(duì)所發(fā)生的各項(xiàng)交易或事項(xiàng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算資料編制部門決算報(bào)表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標(biāo)可分為兩類,一類指標(biāo)在設(shè)置上完全與會(huì)計(jì)科目一致,可直接從同名稱會(huì)計(jì)科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會(huì)計(jì)核算資料計(jì)算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報(bào)表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報(bào)表初稿完成后,要仔細(xì)校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財(cái)決05-1表1欄“基本支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表2欄“基本支出”一致;財(cái)決05-2表1欄“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表3欄“項(xiàng)目支出”一致;財(cái)決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財(cái)決07-3表中的財(cái)政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國庫集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決08表的“財(cái)政應(yīng)返還額度”與財(cái)決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)”相核對(duì)一致。

三、做好決算說明編制和財(cái)務(wù)收支分析,提高部門決算報(bào)告的利用率

決算說明書是對(duì)部門決算報(bào)表的詳細(xì)說明和補(bǔ)充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說明。對(duì)其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細(xì)解釋。

財(cái)務(wù)分析報(bào)告是根據(jù)部門決算報(bào)表和部門預(yù)算報(bào)表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對(duì)于超預(yù)算的人員支出和公用支出進(jìn)行細(xì)致分析,查找原因;對(duì)于沒有完成預(yù)算的項(xiàng)目支出,要認(rèn)真追究根源,是立項(xiàng)有誤、預(yù)算不準(zhǔn),還是計(jì)劃變更、執(zhí)行不夠。各部門、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完成本部門、單位的決算后,要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析,重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問題等,進(jìn)行深入分析;并針對(duì)存在的問題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報(bào)告報(bào)送本部門、單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政部門決算參考。

部門決算與部門預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說明部門預(yù)算的編制比較科學(xué)準(zhǔn)確;反之,則說明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績(jī)效不高。加強(qiáng)部門決算的分析利用,是加強(qiáng)部門、單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平的要求,要通過決算報(bào)告的分析利用促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)