第一篇：部門決算總結(jié)

部門決算總結(jié)（基本步驟和注意事項）

步驟：1，先根據(jù)賬上收入支出，計算賬上結(jié)余（區(qū)分項目收入支出、基本收入支出），加上煤炭基金利息收入，作為總結(jié)余款項，煤炭基金利息作為其他資金項目結(jié)余。根據(jù)總結(jié)余，區(qū)分財政撥款項目結(jié)余和財政撥款基本支出結(jié)余、其他資金項目結(jié)余和其他資金基本結(jié)余。

分配結(jié)余方法：令財政撥款基本結(jié)余0，則財政撥款結(jié)余全部在財政撥款項目結(jié)余里面，同時計算其他結(jié)余的基本結(jié)余和項目結(jié)余；

分配結(jié)余計算過程：根據(jù)財政撥款對賬單，區(qū)分確定財政撥款基本收入和項目收入，令財政撥款基本支出等于基本收入（收支科目與功能科目金額必須一致才能無結(jié)余，科目必須相同），財政撥款基本結(jié)余為0,研究確定財政撥款項目支出結(jié)余數(shù)，則可以倒算財政撥款項目支出；同時，根據(jù)確定的總結(jié)余減去財政撥款結(jié)余（即財政撥款項目結(jié)余），為其他資金結(jié)余（必須注意，煤炭基金利息收入同時計入其他資金項目收入和其他資金項目結(jié)余）。其他收入應(yīng)當(dāng)包括兩部分：一個是賬上實際收入，一個是煤炭基金利息收入，研究確定哪些計入其他資金項目收入，哪些計入基本收入；同時，根據(jù)年初其他項目結(jié)余和今年得其他項目收入，研究確定需要填列的其他項目支出（有其他項目的收入或者年初數(shù)才有支出），再根據(jù)計算出得其他資金項目結(jié)余與其他資金項目收入倒算其他資金基本支出（全部加到其他商品和服務(wù)支出里面2150201）

2，根據(jù)鎖定結(jié)余填行政事業(yè)性項目收支表，手工填入上年結(jié)余的科目、項目名稱、金額，確保鎖定結(jié)余正確，倒算財政撥款項目支出。

行政事業(yè)性類項目收入支出決算表填列步驟：

首先：根據(jù)財政對賬單填入已經(jīng)確定的財政撥款項目支出的功能分類、項目名稱，財政撥款數(shù)與財政支出數(shù)一致（先填一致），再根據(jù)研究確定的財政撥款項目結(jié)余（包括結(jié)余的科目、項目名稱），調(diào)整財政撥款項目支出數(shù)，鎖定財政撥款項目結(jié)余數(shù)；其次，手工錄入年初結(jié)余的科目、金額、項目名稱，如果項目名稱一致科目不一致，則需要重新填列；然后，根據(jù)步驟一確定的其他資金項目支出填列完成之后，鎖定本年年末財政撥款項目支出結(jié)余和其他資金項目結(jié)余。（財政撥款項目支出與對賬單基本一致，也就是與預(yù)算基本差不多，但是基本支出要先根據(jù)賬務(wù)真實數(shù)字填列，再進行調(diào)整）

將財政對賬單科目進行金額匯總，方便核對，財政對賬單會有兩期，第一期全部為支出，第二期增大的對賬單為收入，則差額部分為本年財政收支結(jié)余數(shù)（如155.5萬元），如果為了減小今年財政結(jié)余（如要調(diào)整到145萬元），則財政撥款支出數(shù)就適當(dāng)比第一期對賬單數(shù)據(jù)大，相當(dāng)于支出往年財政結(jié)余的錢。

備注：步驟一和步驟二均，參見電子表格總結(jié)。

3，根據(jù)行政事業(yè)性項目收支表填

項目支出決算明細表，4，根據(jù)行政事業(yè)性項目收支表,打印項目支出決算明細表填一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算明細表，數(shù)據(jù)一致，包括科目必須與項目支出決算明細表一致

5,根據(jù)一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表（打印出來）填列基本支出決算明細表，先填財政支出，再考量余額加其他資金基本支出加進去。其他資金基本支出加到其他商品和服務(wù)支出里面功能分類2150201，注意：績效工資一欄對賬單數(shù)據(jù)填列到津貼補貼里面?！咀⒁?，財政撥款基本收入與財政撥款基本支出一致無結(jié)余，但是先填的其他商品和服務(wù)支出如辦公費、福利費等首先根據(jù)賬務(wù)真實數(shù)據(jù)填，然后根據(jù)總數(shù)再進行調(diào)整到，但科目金額必須與財政對賬單一致，如工資福利支出科目必須與對賬單一致】

6，填收入決算表，將煤炭基金利息收入填入2299901里面，作為其他收入的一部分

7，填收入支出決算表，收支結(jié)余需要手動計算后填寫

8，財政撥款基本支出填列，首先填賬上的費用，如工資津補貼，辦公費，根據(jù)財政撥款基本支出結(jié)余等于0再來調(diào)整部分項目數(shù)據(jù)，項目支出填列基本按照倒算數(shù)據(jù)與財政撥款一致，需要保留的財政撥款項目結(jié)余可以不一致。但是科目支出匯總金額必須與財政對賬單必須一致，才能無結(jié)余。

9，在軟件封面，點錄入提取上面數(shù)據(jù)和封面。

10，支出決算明細表，工資福利支出里面，不填其他社會保障繳費和績效工資，績效工資加到津補貼里面一欄

11，如果不填退休費，則年末人員中就不填退休人員，12，行政單位醫(yī)療和公務(wù)員醫(yī)療補助填到對個人和家庭的補助中的醫(yī)療費里面。

13，項目收入支出決算明細表=行政事業(yè)類收入支出明細表+基本建設(shè)表 2016年部門決算財政撥款結(jié)余145萬元，科目2150299，工業(yè)應(yīng)急

10.5萬元，科目2150202，內(nèi)審專項收入比支出大

14，資產(chǎn)情況表由張洵填

15，全審出現(xiàn)問題的時候，一般找到當(dāng)事表，先運算，運算就相當(dāng)于更新了，有些填了的數(shù)字，審核的時候并未更新，所以先運算

16，基本支出結(jié)余沖以前年度基本結(jié)余，包含的意思就是，財政撥款基本支出無結(jié)余，如果有基本支出結(jié)余，則由其他資金基本收入減去其他資金基本支出得出基本結(jié)余，才能沖減以前年度非項目資金結(jié)余。

17.資產(chǎn)負債表簡表里面，銀行存款填列賬上金額+煤炭基金賬戶余額；其余資產(chǎn)負債科目直接填賬上科目，凈資產(chǎn)科目填本年發(fā)生額+年初余額；

18,支出決算明細表，對企事業(yè)單位的補貼-其他隊企事業(yè)單位的補貼只填部門預(yù)算給企事業(yè)單位的補貼，相當(dāng)于本單位的過路錢，主要是工業(yè)發(fā)展資金從部門預(yù)算支出這一塊，共管資金不從部門預(yù)算走，直接從財政走（如2016年決算數(shù)據(jù)其他隊企事業(yè)單位的補助267萬元，為白酒金三角預(yù)算給省直屬單位的項目經(jīng)費，納入經(jīng)信委年度追加預(yù)算，再劃撥入相關(guān)單位）

19.當(dāng)完成所有事項時，還要與上年科目進行核對，進入決算軟件，點擊審核---與上年數(shù)據(jù)核對

20.行政單位醫(yī)療和公務(wù)員醫(yī)療補助還是放在工資福利支出里面的其他社會保障繳費一欄。

21.賬上資金結(jié)余加上煤基辦結(jié)余=決算報表上的結(jié)余

第二篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預(yù)算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會計科目。各部門下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報財政部，財政部11月下達下一預(yù)算控制數(shù)。這時財務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來設(shè)計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會計報表的準備工作。第一，核對預(yù)算。

核對預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報表的首要任務(wù)，包括核對財政撥款數(shù)、國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對等。

第二，清理核對各項預(yù)算內(nèi)外收支款項。

檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業(yè)務(wù)款項。

各項應(yīng)收應(yīng)付的往來款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項財務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點現(xiàn)金提供方便。有價證券的賬面數(shù)字與實有數(shù)核對，使之相符。

各種財產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對固定資產(chǎn)進行清查盤點。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實相符。

第五，財務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無貸方發(fā)生額，使會計余額表的累計發(fā)生額準確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門決算報表。會計基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門可實現(xiàn)自動生成決算報表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測算工作，保證各類款項結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進行分配，事業(yè)單位的基本支出進行分配，項目經(jīng)費一般不進行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報表。先要查看有無需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門要對所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補貼結(jié)余）此時應(yīng)參照企業(yè)會計制度規(guī)定調(diào)整決算報表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門決算是以單位會計核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財政統(tǒng)一的部門決算報表為載體,輔以決算說明、財務(wù)收支分析等會計資料形成的書面財務(wù)報告。根據(jù)編制的決算報表,通過對單位財務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負債狀況等相關(guān)重要指標的分析比較,可對單位預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)收支狀況和執(zhí)行績效做出判斷和評價,同時通過預(yù)測,也為下一的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國財政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個財政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會計人員平時賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報表不認真、不準確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報完成就將束之高閣,沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡要談?wù)勛龊貌块T決算工作的心得體會:

一、全面領(lǐng)會決算的工作要求和重點

由于經(jīng)濟和社會的不斷發(fā)展,財政收支每年都會有新的變化,每年的決算工作開始前,市級財政部門會召開決算工作布置培訓(xùn)會議。決算編制人員要仔細領(lǐng)會會議精神,了解掌握財政部門部門決算工作的總體要求,報表格式和口徑調(diào)整情況,報表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報告,順利通過會審,熟知每年細微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財政性資金國庫集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動的一張大表,在會議期間就要格外注意會議講解員的說明。

二、認真做好決算報表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對一致。這個數(shù)據(jù)取自上年決算報表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財政部門會審時,上年結(jié)余數(shù)是可以在財政系統(tǒng)中核對的,如有不符,系統(tǒng)會提示出錯。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財政撥款、政府性基金、國庫行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對賬工作。在計入收入前,先與財政部門的專管員核對今年財政下達的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費;不僅要有數(shù)字上的核對,還要清楚核對各項經(jīng)費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對好的收入數(shù)填入決算報表。這項核對工作相對于整個決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會審的通過率。我們部門的收入數(shù)就是財政部門的撥出數(shù),這個數(shù)據(jù)也是可以在財政系統(tǒng)中核對的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會提示出錯。在參加部門會審時經(jīng)常會聽到有些單位的決算報表收入數(shù)不符,有很多錯誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒養(yǎng)成在決算前先與專管員核對數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細賬、各類報表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對所發(fā)生的各項交易或事項根據(jù)會計制度進行日常的會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實、準確的會計核算資料編制部門決算報表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標可分為兩類,一類指標在設(shè)置上完全與會計科目一致,可直接從同名稱會計科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會計核算資料計算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財決05-1表1欄“基本支出決算明細表的合計數(shù)”要與財決04表2欄“基本支出”一致;財決05-2表1欄“項目支出決算明細表的合計數(shù)”要與財決04表3欄“項目支出”一致;財決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財決07-3表中的財政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國庫集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財決08表的“財政應(yīng)返還額度”與財決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標”相核對一致。

三、做好決算說明編制和財務(wù)收支分析,提高部門決算報告的利用率

決算說明書是對部門決算報表的詳細說明和補充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項經(jīng)費使用情況等要針對收支結(jié)構(gòu)及所占比例進行說明。對其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細解釋。

財務(wù)分析報告是根據(jù)部門決算報表和部門預(yù)算報表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對于超預(yù)算的人員支出和公用支出進行細致分析,查找原因;對于沒有完成預(yù)算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預(yù)算不準,還是計劃變更、執(zhí)行不夠。各部門、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財務(wù)管理人員編報完成本部門、單位的決算后,要對決算資料進行整理、分析,重點是對預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問題等,進行深入分析;并針對存在的問題諸如辦公費、水電費等科目經(jīng)過單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報告報送本部門、單位領(lǐng)導(dǎo)和財政部門決算參考。

部門決算與部門預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說明部門預(yù)算的編制比較科學(xué)準確;反之,則說明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強部門決算的分析利用,是加強部門、單位財務(wù)管理,提高財務(wù)管理水平的要求,要通過決算報告的分析利用促進財政預(yù)算管理和單位財務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟社會的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)

第三篇：部門決算公開參考

部門決算

一、****部門概況 1.部門（單位）職責(zé) 2.部門（單位）構(gòu)成

二、2014部門決算報表 1.收入支出決算總表（見附表1）2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財政撥款收入支出決算總表（見附表4）5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2014部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

區(qū)政府辦2014部門決算收入總計1933.41萬元。包括：

1、財政撥款收入1207.38萬元，為本級財政當(dāng)年撥付的用于保證基本運轉(zhuǎn)和開展各項業(yè)務(wù)的財政資金。

2、上級補助收入****萬元，為部門從上級單位取得的非財政補助收入，用于補助正常業(yè)務(wù)資金不足。

3、事業(yè)收入****萬元，為事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4、經(jīng)營收入****萬元，為事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔 助活動之外開展經(jīng)營活動所取得的收入。

5、其他收入159.10萬元，為預(yù)算單位取得的除上述收入以外的各項收入。如銀行利息收入、同級部門委托項目收入等。

6、用事業(yè)基金彌補收支差額****萬元，主要是所屬事業(yè)單位在“公共預(yù)算財政撥款收入”、“政府性基金收入”、“事業(yè)收入”、“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金彌補本年收支缺口的資金。

7、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余566.93萬元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余, 也包括事業(yè)收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。不包括事業(yè)單位的事業(yè)基金和專用基金。

……

**部門（單位）2014部門決算支出總計1300.74萬元。包括：

1.基本支出584.08萬元，主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務(wù)支出438.93萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī) 定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出716.66萬元，主要是為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出660.98萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.上繳上級支出****萬元，主要是事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

4.經(jīng)營支出****萬元，主要是事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離 退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

5.對附屬單位補助支出****萬元，主要是事業(yè)單位用財 政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

（二）財政撥款收入支出情況說明

區(qū)政府辦2014公共預(yù)算財政撥款支出1290.80萬元，其中：基本支出582.81萬元，項目支出387.40萬元。既包括使用當(dāng)年從本級財政取得的財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1.基本支出582.81萬元，主要是用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66萬元，主要用于機關(guān)、下屬單位正常運轉(zhuǎn)的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會保障金和離退休管理機構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出387.40萬元，主要是用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出343萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出情況

區(qū)政府辦2014一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出582.81萬元，其中：人員經(jīng)費470.60萬元，公用經(jīng)費112.21萬元。既包括使用當(dāng)年從本級財政取得的財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。1.人員經(jīng)費470.60萬元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個人方面的費用開支。具體包括： 工資福利支出331.91萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等。

對個人和家庭的補助支出138.69萬元，反映政府用于對個人和家庭的補助支出。包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、生產(chǎn)補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

……

2.公用經(jīng)費112.21萬元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動方面的經(jīng)常性開支。具體包括：

商品和服務(wù)支出105.06萬元，反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設(shè)備的購置費、軍事性建設(shè)費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映）。包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出

其他資本性支出7.15萬元，反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改 造所發(fā)生的支出。包括：房屋建筑物構(gòu)建、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、其他資本性支出等。

……

（四）公共預(yù)算財政撥款安排的“三公經(jīng)費”支出情況 **部門（單位）2014公共預(yù)算財政撥款安排的“三公經(jīng)費”支出56.62萬元，各分項支出情況如下：

1.因公出國（境）費用****萬元，本單位組織出國（境）團組**個，參加其他單位組織的出國（境）團組**個，本單位全年因公出國（境）累計**人次。主要用于****等相關(guān)工作參與洽談、技術(shù)合作、境外培訓(xùn)、項目考察等。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費56.62萬元，其中，公務(wù)用車購置支出****萬元，公務(wù)用車運行維護費56.62萬元。2014本單位購置公務(wù)用車**輛，年末公務(wù)用車保有量**輛。運行維護費主要用于車輛燃料費、維修費、停車費、通行費、保險費、審驗費等項目。包括日常公務(wù)用車以及到各轄區(qū)檢查****工作落實情況、檢查****建設(shè)項目、以及機要文件交換等。

3.公務(wù)接待費****萬元，2014年共發(fā)生國內(nèi)公務(wù)接待**批次，共**人。主要用于****發(fā)生的接待費；承擔(dān)****等政府安排的對口接待任務(wù)；承擔(dān)與****業(yè)務(wù)相關(guān)的全國（?。┬詴h的接待任務(wù)；承擔(dān)上級及?。▋?nèi)）外相關(guān)部門項目考察、交流、調(diào)研等接待任務(wù)。

（五）政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出情況 1.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

2.本年收入****萬元，為單位本從本級財政部門取得的政府性基金預(yù)算財政撥款。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.基本支出****萬元，為單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財政撥款安排的各項支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

4.項目支出****萬元，為單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財政撥款 安排的各項支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬元，主要用于機關(guān)、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

附表：1.收入支出決算總表 2.收入決算表 3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 6.一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 7.一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 8.政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第四篇：2017部門決算說明

第二部分 2017部門決算說明

一、部門基本情況

（一）部門職責(zé)

北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會是區(qū)政府直屬機構(gòu),負責(zé)貫徹落實國家及北京市關(guān)于國民經(jīng)濟和社會發(fā)展、經(jīng)濟體制改革和對外開放方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本區(qū)有關(guān)行政措施并組織實施;負責(zé)組織編制本區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃和計劃，并組織實施；根據(jù)國家和北京市宏觀調(diào)控要求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)經(jīng)濟社會發(fā)展，研究提出經(jīng)濟社會發(fā)展、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標和政策措施，提出綜合運用各種調(diào)控手段的建議；受區(qū)政府委托，向區(qū)人大報告本區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃及執(zhí)行情況；參與本區(qū)人才戰(zhàn)略、規(guī)劃的擬訂工作，負責(zé)監(jiān)測本區(qū)國民經(jīng)濟形勢和社會發(fā)展態(tài)勢，承擔(dān)預(yù)測預(yù)警和信息引導(dǎo)工作，研究宏觀經(jīng)濟運行、總量平衡等重要問題;負責(zé)匯總分析本區(qū)財政、金融等方面的情況，參與擬訂財政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融資體制改革的建議并組織實施；會同有關(guān)部門研究擬訂政府重大項目融資方案;承擔(dān)指導(dǎo)推進和綜合協(xié)調(diào)本區(qū)經(jīng)濟體制改革的責(zé)任；研究本區(qū)經(jīng)濟體制改革的重大問題，組織擬訂綜合性經(jīng)濟體制改革方案，協(xié)調(diào)有關(guān)專項經(jīng)濟體制改革方案；指導(dǎo)和協(xié)調(diào)經(jīng)濟體制改革試點工作;承擔(dān)規(guī)劃本區(qū)重大建設(shè)項目和生產(chǎn)力布局的責(zé)任；擬訂本區(qū)全社會固定資產(chǎn)投資總規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控目標、政策及措施，并與需要安排區(qū)政府投資和涉及重大建設(shè)項目的專項規(guī)劃銜接平衡；擬定本區(qū)全社會固定資產(chǎn)投資和重大項目中長期規(guī)劃和實施計劃，統(tǒng)籌安排本區(qū)財政性建設(shè)資金，協(xié)調(diào)重大項目前期工作，申請和安排市發(fā)展改革委財政性建設(shè)補助資金，組織擬訂并實施政府投資計劃；按權(quán)限審批、核準、審核與上報固定資產(chǎn)投資建設(shè)項目；按權(quán)限申報、審核利用外資和境外投資的重大項目；引導(dǎo)民間投資的方向；組織開展重大建設(shè)項目稽察；按規(guī)定指導(dǎo)和協(xié)調(diào)招標投標工作，對本區(qū)重點建設(shè)項目實施過程中的招標投標活動承擔(dān)監(jiān)督檢查的責(zé)任;統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進本區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整；研究提出本區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和空間布局優(yōu)化的目標和措施；組織擬訂區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展、產(chǎn)業(yè)功能區(qū)建設(shè)的戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策；提出國民經(jīng)濟重要產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，做好協(xié)調(diào)第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、計劃的銜接平衡；統(tǒng)籌推進第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，會同有關(guān)部門擬訂本區(qū)服務(wù)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、外經(jīng)外貿(mào)等行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；會同有關(guān)部門擬訂現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；組織擬訂高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策，推進重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，協(xié)調(diào)重大科技基礎(chǔ)設(shè)施等方面的重大問題;負責(zé)協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的重大問題；承擔(dān)組織編制本區(qū)主體功能區(qū)規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施和進行監(jiān)測評估的責(zé)任；組織擬訂統(tǒng)籌區(qū)域、城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；研究提出推進城鄉(xiāng)一體化和小城鎮(zhèn)建設(shè)的相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)小城鎮(zhèn)發(fā)展的重要問題；組織協(xié)調(diào)區(qū)域合作工作，負責(zé)對口支援和幫扶工作;承擔(dān)本區(qū)重要商品總量平衡和宏觀調(diào)節(jié)的責(zé)任，研究分析市場供應(yīng)狀況，指導(dǎo)監(jiān)督重要商品的政府訂貨、儲備、輪換和投放承擔(dān)本區(qū)價格管理責(zé)任；貫徹執(zhí)行國家和北京市有關(guān)價格的法律、法規(guī)及各項方針、政策；負責(zé)監(jiān)測分析價格運行情況，并提出相關(guān)政策和價格改革建議；依法擬訂、調(diào)整由區(qū)政府管理的重要商品價格和重要收費標準，并組織實施；監(jiān)督檢查價格政策的執(zhí)行情況并提出相關(guān)政策建議;負責(zé)本區(qū)社會發(fā)展和國民經(jīng)濟發(fā)展的政策銜接，組織擬訂社會發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃和計劃；參與擬訂本區(qū)人口和計劃生育、科學(xué)技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、民政等社會事業(yè)與國民經(jīng)濟發(fā)展的平衡問題，推進社會事業(yè)建設(shè)，參與研究提出社會事業(yè)發(fā)展的重大政策建議；協(xié)調(diào)社會事業(yè)發(fā)展和改革的重大問題。負責(zé)組織擬訂本區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施；研究分析綜合交通、水資源、園林綠化等基礎(chǔ)設(shè)施方面的發(fā)展狀況，提出相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)推進全區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推進可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，參與編制本區(qū)土地利用總體規(guī)劃和土地供應(yīng)計劃；負責(zé)本區(qū)節(jié)能減排的綜合協(xié)調(diào)工作；組織擬訂發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟、全社會能源資源節(jié)約和綜合利用的規(guī)劃及政策措施，并協(xié)調(diào)實施；參與編制生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護規(guī)劃，協(xié)調(diào)生態(tài)建設(shè)、能源資源節(jié)約和綜合利用的重大問題；負責(zé)生態(tài)建設(shè)資金的管理；綜合協(xié)調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)和清潔生產(chǎn)促進有關(guān)工作；組織實施節(jié)能監(jiān)察和考核工作。負責(zé)組織擬訂本區(qū)能源發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實施；銜接能源總量平衡；監(jiān)測分析能源運行情況，提出相關(guān)政策建議；協(xié)調(diào)能源發(fā)展、城市能源運行保障的重大問題；參與擬訂電力配套規(guī)劃，協(xié)調(diào)解決煤炭、電力行業(yè)的重大問題，并承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督管理責(zé)任;負責(zé)組織擬訂本區(qū)國民經(jīng)濟動員規(guī)劃、計劃；研究國民經(jīng)濟動員與國民經(jīng)濟、國防建設(shè)的關(guān)系，協(xié)調(diào)相關(guān)重大問題；負責(zé)組織實施國民經(jīng)濟動員有關(guān)工作。承辦區(qū)政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構(gòu)成

我委無二級決算單位，單位25個內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別為辦公室、政工科、國民經(jīng)濟綜合科、體改科、投資科、社會科、煤炭電力科、協(xié)同辦、研究室、重大項目稽查辦公室、價格檢查科、收費檢查科、價格舉報中心、市場監(jiān)督檢查科、醫(yī)藥價格檢查科、價格監(jiān)測科、價格認證中心、金融產(chǎn)業(yè)科、金融發(fā)展科、金融服務(wù)科、節(jié)能管理辦公室、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、經(jīng)濟發(fā)展科、紀檢監(jiān)察科、管理站等機構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。單位共有行政編制66人，工勤編制7人，實有編制69人；事業(yè)編制共有43人，實有編制39人；長期聘用人員（臨時工）20人。離休1人。

二、2017年收入支出決算總體情況說明

2017收入總計139041.35萬元，其中：本年收入135749.05萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3292.3萬元。在本年收入中，財政撥款收入135749.05萬元，占收入合計的100%。2017本年支出合計138802.89萬元，其中：基本支出2828.08萬元，占支出合計的2.04%；項目支出13974.81萬元，占支出合計的97.96%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余238.46萬元。

三、2017一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預(yù)算財政撥款支出17721.89萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出9707.33萬元，占本年財政撥款支出54.79%； 教育支出1.09萬元，占本年財政撥款支出0.009%；科學(xué)技術(shù)支出2441.97萬元，占本年財政撥款支出13.78%；社會保障和就業(yè)支出473.53萬元，占本年財政撥款支出2.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0.2萬元，占本年財政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出5097.77萬元，占本年財政撥款支出28.76%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1、“一般公共服務(wù)支出”2017決算9707.33萬元，比2017年年初預(yù)算增加6214.33萬元，增長178%。其中：

“發(fā)展和改革事務(wù)”2017決算8300.85萬元，比2017年年初預(yù)算增加4838.59萬元，增長58.29%，主要原因是一般行政管理事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出的增加。

2、“教育支出”2017年決算1.09萬元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

3、“科學(xué)技術(shù)支出”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬元，增長100%。其中：

“企業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬元，增長100%，主要原因是增加了企業(yè)轉(zhuǎn)型所需資金。

4、“社會保障和就業(yè)支出”2017決算473.53萬元，比2017年年初預(yù)算增加122.56萬元，增長35%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”2017決算460.97萬元，比2017年年初預(yù)算增加109.99萬元，增長23.86%，主要原因是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出增加。

5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出”2017年決算數(shù)0.2萬元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

6、“節(jié)能環(huán)保支出”2017決算5097.77萬元，比2017年年初預(yù)算增加5097.77萬元，增長100%。其中： “京津風(fēng)沙源治理工程建設(shè)”2017決算5056萬元，比2017年年初預(yù)算增加5056萬元，增長100%，主要原因是風(fēng)沙荒漠治理資金增加。

四、2017政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2017政府性基金預(yù)算財政撥款支出121081萬元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出121081萬元，占本年財政撥款支出100%。

（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2017決算121081萬元，比2017年年初預(yù)算增加121081萬元，增長100%。其中：

“征地和拆遷補償支出”2017決算33000萬元，比2017年年初預(yù)算增加33000萬元，增長100%。主要原因是增加了電力經(jīng)費支出。

“城市建設(shè)支出”2017決算88081萬元，比2017年年初預(yù)算增加88081萬元，增長100%。主要原因是新城濱河公園及京津風(fēng)沙源建設(shè)資金的增加。

五、2017財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算情況說明

2017年本部門使用財政撥款安排基本支出2828.08萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

單位名稱：北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會

第五篇：2017部門決算說明

2017部門決算說明

一、部門基本情況

（一）部門職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國家和北京市關(guān)于環(huán)境保護方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；組織編制本區(qū)環(huán)境保護中長期規(guī)劃和計劃；組織編制本區(qū)環(huán)境功能區(qū)劃。

2.組織擬訂并監(jiān)督實施大氣污染防治規(guī)劃、計劃以及控制大氣污染階段性目標和防治措施；參與環(huán)境保護法律、法規(guī)、規(guī)章和政策的推廣普及工作；承擔(dān)環(huán)境保護行政復(fù)議、行政賠償和行政訴訟的有關(guān)協(xié)調(diào)工作。3.承擔(dān)從源頭上預(yù)防、控制本區(qū)環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責(zé)任。負責(zé)建設(shè)項目環(huán)境影響審批；負責(zé)建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收；實施排污許可證制度；負責(zé)防治污染設(shè)施的拆除或者閑置的審批；負責(zé)在砂石坑、窯坑、灘地等低洼地傾倒、存貯廢棄物的批準；負責(zé)發(fā)放危險廢物收集、貯存、處置綜合經(jīng)營許可證。

4.承擔(dān)落實本區(qū)污染減排目標的責(zé)任。監(jiān)督實施主要污染物排放總量控制計劃；督查、督辦、核查有關(guān)部門、單位的污染物減排任務(wù)完成情況；負責(zé)環(huán)境統(tǒng)計工作；組織開展本區(qū)環(huán)境保護目標管理考核工作。

5.負責(zé)對本轄區(qū)水、大氣、固體廢物、噪聲污染防治實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。負責(zé)限期治理、排污申報登記、排污收費等制度的實施；組織開展大氣、水體、噪聲、固體廢物、化學(xué)品污染防治的執(zhí)法檢查；參與促進清潔生產(chǎn)；負責(zé)環(huán)境信訪受理和查處工作；負責(zé)污染源單位和減排工程的日常監(jiān)督管理；負責(zé)污染源調(diào)查工作；負責(zé)空氣質(zhì)量自動監(jiān)測子站周邊環(huán)境的監(jiān)督管理；會同有關(guān)部門對飲用水水源地進行監(jiān)督管理；負責(zé)突發(fā)性環(huán)境污染的應(yīng)急工作。6.負責(zé)本區(qū)輻射安全的監(jiān)督管理。會同有關(guān)部門，組織對本區(qū)核技術(shù)利用、伴生放射性礦開發(fā)利用中的放射性污染防治進行監(jiān)督檢查；負責(zé)對轄區(qū)內(nèi)放射源、射線裝置、放射性廢物進行日常監(jiān)督管理；調(diào)解因放射性污染、電磁輻射擾民引起的環(huán)境信訪投訴；負責(zé)突發(fā)性輻射事故應(yīng)急響應(yīng)工作，參與輻射應(yīng)急事故的調(diào)查處理和定性定級工作。

7.負責(zé)對本區(qū)機動車排放污染防治實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。負責(zé)監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)道路行駛的機動車輛和機動車汽油質(zhì)量；負責(zé)監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)加油站、儲油庫油氣回收系統(tǒng)、油罐車；負責(zé)監(jiān)督管理轄區(qū)內(nèi)機動車檢測場的環(huán)保檢測規(guī)范性和核發(fā)環(huán)保標志情況。

8.負責(zé)本區(qū)環(huán)境監(jiān)測工作。組織實施環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測和污染源監(jiān)督性監(jiān)測；承擔(dān)社會委托和環(huán)境信訪監(jiān)測工作；負責(zé)編寫環(huán)境影響質(zhì)量報告書。

9.指導(dǎo)城鎮(zhèn)和農(nóng)村的環(huán)境保護工作；組織開展農(nóng)村污染防治和生態(tài)保護工作；組織開展生態(tài)示范建設(shè)，指導(dǎo)生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)。

10.組織、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本區(qū)環(huán)境保護宣傳教育工作。制定環(huán)境保護宣傳教育計劃和規(guī)劃，并組織實施；組織開展環(huán)境保護教育培訓(xùn)；開展對外環(huán)境保護交流工作；推動社會組織和公眾參與環(huán)境保護。

11.負責(zé)專項資金的申請和落實工作；組織建設(shè)和管理本區(qū)環(huán)境數(shù)字信息系統(tǒng)和污染物在線監(jiān)測系統(tǒng)。12.承辦區(qū)政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構(gòu)成

根據(jù)單位職能區(qū)環(huán)保局內(nèi)設(shè)有辦公室、法制宣傳教育課、環(huán)境影響評價科、污染物排放總量控制科、輻射安全管理科、綜合管理科、紀檢監(jiān)察科7個機構(gòu)，下設(shè)有環(huán)境保護監(jiān)察支隊、環(huán)境保護監(jiān)測站、機動車排放管理站、城區(qū)直屬監(jiān)察大隊、南口環(huán)境監(jiān)察大隊、沙河環(huán)境監(jiān)察大隊、小湯山環(huán)境監(jiān)察大隊、東小口環(huán)境監(jiān)察大隊、十三陵環(huán)境監(jiān)察大隊、回龍觀環(huán)境監(jiān)察大隊10個機構(gòu)。

二、2017年收入支出決算總體情況說明

2017收入總計21152.38萬元，其中：本年收入21152.38萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1466.72萬元。在本年收入中，財政撥款收入21152.38萬元，占收入合計的100%。

2017本年支出合計17200.38萬元，其中：基本支出3329.86萬元，占支出合計的19%；項目支出13870.52萬元，占支出合計的81%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余5418.72萬元。

三、2017一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預(yù)算財政撥款支出17200.38萬元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出0.33萬元，占本年財政撥款支出0.001%；社會保障和就業(yè)支出514.38萬元，占本年財政撥款支出 2.99%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0.3萬元，占本年財政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出16685.37萬元，占本年財政撥款支出97.008%。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1、“教育支出”（類）2017決算0.33萬元，比2017年年初預(yù)算減少1.07萬元,下降77%。其中：

“進修及培訓(xùn)”（款，下同）2017決算0.32萬元，比2017年年初預(yù)算減少1.08萬元,下降76%。主要原因：培訓(xùn)支出減少。

2、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2017決算514.39萬元，比2017年年初預(yù)算增加143.68萬元，增加39%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”（款）2017決算514.38萬元，比2017年年初預(yù)算增加143.67萬元，增加39%。主要原因：新增退休人員、退休人員增資。

3、“節(jié)能環(huán)保支出”(類)2017決算16685.37萬元，比2017年年初預(yù)算減少19946.37萬元，減少54%。其中：

“環(huán)境保護管理事務(wù)”（款）2017決算2815.15萬元，比2017年年初預(yù)算增加181.81，增加7%。主要原因：新增在職人員工資及在職人員增資支出。

“污染防治”（款）2017決算12094.5萬元，比2017年年初預(yù)算增加12051.71萬元，增長28165%。主要原因：年中追加“燃煤鍋爐改清潔能源補助資金”11416.56萬元，增加昌平區(qū)入河排污口溯源調(diào)查費156.4萬元，增加編制不達標水體達標工作方案資金50萬元

“自然生態(tài)保護”（款）2017決算397.68萬元，比2017年年初預(yù)算增加393.09萬元，增長8564%。主要原因：年中追加創(chuàng)建國家生態(tài)示范區(qū)和環(huán)保模范城市工作宣傳經(jīng)費2.4萬元，追加國家重點生態(tài)功能區(qū)環(huán)保經(jīng)費395.28萬元。

“污染減排”（款）2017決算1145.9萬元，比2017年年初預(yù)算增加317.33萬元，增加38%。主要原因：增加昌平區(qū)集中式飲用水源地狀況評估費17.16萬元，增加環(huán)境監(jiān)測站實驗室租賃費125.49萬元，增加環(huán)境監(jiān)督性監(jiān)測費141.21萬元，環(huán)境監(jiān)測站物業(yè)及取暖費8.59萬元，購置環(huán)境監(jiān)測設(shè)備92.4萬元，協(xié)管員工作經(jīng)費250.9萬元，信息化平臺建設(shè)費432.5萬元等。

“其他節(jié)能環(huán)保支出”（款）2017決算122.79萬元，比2017年年初預(yù)算減少24.67萬元，減少16.73%。主要原因：減少金額主要消防設(shè)備維護改造、安防設(shè)備維修改造、檔案室改造及設(shè)備購置費用經(jīng)預(yù)算評審審減金額。

四、2017政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 本部門2017無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。

五、2017財政撥款基本支出經(jīng)濟分類決算情況說明

2017年本部門使用財政撥款安排基本支出3329.86萬元，其中：（1）工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。

單位名稱：北京市昌平區(qū)環(huán)境保護局