第一篇：新形勢(shì)下農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制策略研究

新形勢(shì)下農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制策略研究

摘 要：現(xiàn)如今，我國(guó)的農(nóng)村金融組織體系形成了以合作性、商業(yè)性與政策性為主體，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等非金融機(jī)構(gòu)為輔助的模式，再加以各種政策的支持，正在不斷的完善與發(fā)展。但是，在其發(fā)展過(guò)程中有一些問(wèn)題降低了農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，限制了金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展?；诖?，本文分析了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀，并提出了有效的發(fā)展對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制

全國(guó)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)自2010年起開(kāi)始全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)工作，到目前為止已取得了積極進(jìn)展。但從當(dāng)前農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展、案件防控及經(jīng)營(yíng)管理等方面來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理仍顯滯后。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)面臨的主要矛盾是快速的業(yè)務(wù)發(fā)展與不健全的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制之間的矛盾。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)在一定程度上成為影響農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展的決定因素。

一、新形勢(shì)下農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）法人治理不完善

一是所有者“虛位”。大部分農(nóng)村信用社股權(quán)分散和結(jié)構(gòu)不合理，“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象難以避免。二是“三會(huì)一層”制衡失效。社員代表大會(huì)作用未有效發(fā)揮，縣級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社理事長(zhǎng)介入具體經(jīng)營(yíng)管理，理事會(huì)和高管層職責(zé)定位不清。監(jiān)事會(huì)職能虛置，大多受制于理事會(huì)，獨(dú)立性不夠，履行監(jiān)督的能力不足。三是外部人越位。在現(xiàn)行行業(yè)管理體制下，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行從權(quán)益、利益考慮，把村鎮(zhèn)銀行當(dāng)成分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，村鎮(zhèn)銀行的各個(gè)方面的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)未得到保障和有效行使。

（二）組織架構(gòu)不合理

一是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)不完善。雖設(shè)置了專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但目前的職責(zé)僅停留在信用風(fēng)險(xiǎn)控制上，工作重心主要集中于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、資產(chǎn)保全處置等方面，不涉及操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等全面風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于分散在各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)也起不到督導(dǎo)和統(tǒng)籌作用。二是業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)劃分不清。一些機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)既負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)控制，又直接參與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，往往導(dǎo)致重經(jīng)營(yíng)、輕管理?；鶎訝I(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理人員、操作人員和業(yè)務(wù)人員互相兼職的情況仍較普遍。三是在操作中風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)相互協(xié)調(diào)、配合及制衡不夠，責(zé)任分工、權(quán)限及報(bào)告路徑不清晰，未形成完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（三）內(nèi)控機(jī)制不健全

一是流程控制存在缺陷。對(duì)核心業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程、信息管理流程缺乏梳理和分析，無(wú)論是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)還是風(fēng)險(xiǎn)管理總體呈粗放狀態(tài)。二是制度體系不完善。近年來(lái)，圍繞信貸、財(cái)務(wù)、審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)等方面，制定了大量的規(guī)章制度，但制度建設(shè)總體滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展，制度的時(shí)效性和操作性不夠，健全有效的內(nèi)控制度體系尚未形成。三是內(nèi)部監(jiān)督不到位。風(fēng)控人員配備不足、素質(zhì)不高，風(fēng)控部門(mén)的獨(dú)立性、權(quán)威性不夠，內(nèi)部檢查流于形式。從農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)近年的案發(fā)情況看，通過(guò)內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的很少。

二、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策措施

（一）宏觀防控農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

1、政府應(yīng)明確職能，加強(qiáng)財(cái)政補(bǔ)貼。政府一方面應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)成本、風(fēng)險(xiǎn)高地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)財(cái)政補(bǔ)貼，推行優(yōu)惠政策。鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新，提升服務(wù)水平，加強(qiáng)運(yùn)行效率；另一方面還應(yīng)保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，提升借貸者的金融知識(shí)水平和安全意識(shí)。另外，地方政府應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)劃清職能，減少對(duì)金融機(jī)構(gòu)的干預(yù)，激勵(lì)其自身發(fā)展，減少不良貸款的發(fā)生。

2、建立農(nóng)村金融信用機(jī)制。首先應(yīng)完善農(nóng)村信用體系，加快建立農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施，推行建設(shè)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信用機(jī)制。對(duì)農(nóng)村地區(qū)宣傳信用知識(shí)，做好對(duì)借貸者的信息以及信用級(jí)別的記錄，完善借貸者的數(shù)據(jù)檔案，對(duì)信用度較高的企業(yè)或個(gè)人實(shí)施優(yōu)惠政策。另外，政府應(yīng)減少在改革中對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的干預(yù)，做好監(jiān)管工作，保證農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作的高效性，發(fā)放貸款的合法性，控制好農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。具體的措施有以下幾點(diǎn)：第一，放寬準(zhǔn)入限制，支持能夠促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)的建立，通過(guò)改革或擴(kuò)股等方式引導(dǎo)名營(yíng)企業(yè)進(jìn)入農(nóng)村金融體系；第二，深化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革，提高資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)盈利能力，并通過(guò)不斷完善體系鞏固農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在縣域經(jīng)濟(jì)中的地位；第三，弱化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的行政職能，使其向服務(wù)部門(mén)進(jìn)行轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融的監(jiān)管、協(xié)調(diào)和服務(wù)能力；第四，建立起規(guī)范的約束機(jī)制，明確經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，主要發(fā)展政策性業(yè)務(wù)，對(duì)自營(yíng)性業(yè)務(wù)應(yīng)慎重經(jīng)營(yíng)，兩種業(yè)務(wù)應(yīng)分賬管理。

（二）微觀防控農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

1、建立風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。為了預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)，需建立擔(dān)保措施，為信貸人員提供風(fēng)險(xiǎn)金，提高借貸者的擔(dān)保率，擔(dān)保方式可以采取聯(lián)?；ケ?，一旦有一戶貸款出現(xiàn)違約，可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)保證金制度使其他信貸者進(jìn)行補(bǔ)償，減少資金損失，提高其?L險(xiǎn)抵抗能力。

2、提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)濟(jì)變化的敏感度。經(jīng)濟(jì)是呈周期性變化的，但無(wú)論經(jīng)濟(jì)周期如何變化，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)提前做好預(yù)測(cè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，調(diào)整好信貸措施，保證業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。

3、發(fā)展多元化金融產(chǎn)品。發(fā)展多元化的金融產(chǎn)品不僅能拓寬弄金融機(jī)構(gòu)的收入渠道，也能提升其業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新能力，使金融機(jī)構(gòu)不再依賴于貸款利差。例如手機(jī)銀行、理財(cái)、擔(dān)保等業(yè)務(wù)，減少信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的沖擊，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。

三、結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的種類非常豐富，一些公司發(fā)展時(shí)間短，相關(guān)數(shù)據(jù)獲得比較困難。因此本文并沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行全面的研究，僅選取分析了具有代表性的金融機(jī)構(gòu)。一些觀點(diǎn)在實(shí)用性上還有待進(jìn)一步探討。

參考文獻(xiàn)：

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第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法

（征求意見(jiàn)稿）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可行為，明確行政許可事項(xiàng)、條件、程序和期限，保護(hù)申請(qǐng)人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)行政許可法》等法律、行政法規(guī)及國(guó)務(wù)院有關(guān)決定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)包括：農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等。

第三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》和本辦法，對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施行政許可。

第四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)以下事項(xiàng)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國(guó)務(wù)院決定的其他行政許可事項(xiàng)。

第五條 申請(qǐng)人應(yīng)按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料目錄及格式要求》提交申請(qǐng)材料。

第二章 法人機(jī)構(gòu)設(shè)立 第一節(jié) 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立

第六條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的章程；

（二）在單家農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上變更組織形式設(shè)立，在兩家及兩家以上農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式設(shè)立；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為５０００萬(wàn)元人民幣；

（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。

第七條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行，還應(yīng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）具有清晰的農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略和成熟的農(nóng)村金融商業(yè)模式；

（三）具有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)；

（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；

（五）具有科學(xué)有效的人力資源管理制度，擁有高素質(zhì)的專業(yè)人才；

（六）建立與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；

（七）最近１年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（八）主要監(jiān)管指標(biāo)符合審慎監(jiān)管要求；

（九）所有者權(quán)益大于等于股本（即經(jīng)過(guò)清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評(píng)估，且考慮臵換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素，擬改制機(jī)構(gòu)合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零）；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)、境外銀行和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

本辦法所稱境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

第九條 自然人作為發(fā)起人，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力的中國(guó)公民；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，無(wú)犯罪記錄；

（三）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條 單個(gè)自然人及其近親屬合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的２％。職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的２０％。

第十一條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，具有法人資格；

（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（三）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息；

（四）具有較長(zhǎng)的發(fā)展期和穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)狀況；

（五）具有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力；

（六）最近２年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為；

（七）財(cái)務(wù)狀況良好，最近２個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（八）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的３０％（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（九）權(quán)益性投資余額不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的５０％（含本次投資金額，合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑），國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司除外；

（十）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（十一）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。第十二條 單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的１０％。并購(gòu)重組高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社組建農(nóng)村商業(yè)銀行的，單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例一般不超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的２０％，因特殊原因持股比例超過(guò)２０％的，待并購(gòu)后農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)入良性狀態(tài)后，其持股比例應(yīng)有計(jì)劃逐步減持至２０％。

第十三條 境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)符合以下條件：

（一）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（三）最近２個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（四）社會(huì)聲譽(yù)良好，最近２年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（五）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十四條 單個(gè)境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的１０％。

第十五條 境外銀行作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者，應(yīng)符合以下條件：

（一）最近１年年末總資產(chǎn)不得低于《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》有關(guān)要求；

（二）銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近２年對(duì)其長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)為良好；

（三）最近２個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（四）商業(yè)銀行資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于１０．５％；

（五）內(nèi)部控制健全有效；

（六）具有有效的反洗錢(qián)制度；

（七）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（八）所在國(guó)家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）注冊(cè)地金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

境外銀行作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)遵循長(zhǎng)期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作、競(jìng)爭(zhēng)回避的原則。

第十六條 單個(gè)境外銀行及被其控制或共同控制的關(guān)聯(lián)方作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者向單個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行投資入股比例不得超過(guò)２０％，多個(gè)境外銀行及被其控制或共同控制的關(guān)聯(lián)方作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者投資入股比例合計(jì)不得超過(guò)２５％。

本辦法所稱境外銀行投資入股比例是指境外銀行所持股份占農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額的比例。境外銀行關(guān)聯(lián)方的持股比例應(yīng)與境外銀行合并計(jì)算。

第十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)成立籌建工作小組，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人應(yīng)委托籌建工作小組作為申請(qǐng)人。

第十八條 農(nóng)村合作銀行改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

農(nóng)村信用社改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起６個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)在籌建期限屆滿前１個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交籌建延期報(bào)告。籌建延期不得超過(guò)一次，籌建延期的最長(zhǎng)期限為３個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第二十條 農(nóng)村商業(yè)銀行的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第二十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在收到開(kāi)業(yè)批準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，到工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起６個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)。未能按期開(kāi)業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)在開(kāi)業(yè)期限屆滿前１個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開(kāi)業(yè)延期報(bào)告。開(kāi)業(yè)延期不得超過(guò)一次，開(kāi)業(yè)延期的最長(zhǎng)期限為３個(gè)月。

農(nóng)村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開(kāi)業(yè)的，開(kāi)業(yè)批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開(kāi)業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第二節(jié) 農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立

第二十二條 設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的章程；

（二）在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為３００萬(wàn)元人民幣；

（四）股權(quán)設(shè)臵合理，符合法人治理要求；

（五）有符合任職資格條件的理事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（六）有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（七）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）建立與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；

（九）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十三條 設(shè)立農(nóng)村信用合作聯(lián)社應(yīng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)、境外銀行和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

發(fā)起人應(yīng)分別符合本辦法第九條、第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條和第十六條的規(guī)定。

第二十四條 農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

籌建和開(kāi)業(yè)的申請(qǐng)人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條和第二十一條的規(guī)定。

第二十五條 農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社按照《中華人民共和國(guó)公司法》發(fā)起設(shè)立農(nóng)村信用聯(lián)社，其行政許可條件、程序、事權(quán)劃分和時(shí)限按照農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立

第二十六條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人中應(yīng)至少有１家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，在縣（區(qū)）域設(shè)立的，最低限額為３００萬(wàn)元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為１００萬(wàn)元人民幣；

（四）具有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（五）具有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）具有清晰的支持“三農(nóng)”和小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；

（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（八）建立與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；

（九）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十七條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)、境外銀行和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。

發(fā)起人應(yīng)分別符合本辦法第九條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條和第十五條的規(guī)定。

第二十八條 村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人還應(yīng)符合以下條件：

（一）是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；

（二）上一監(jiān)管評(píng)級(jí)２級(jí)以上；

（三）具有足夠的合格人才儲(chǔ)備；

（四）具有充分的并表管理能力及信息科技建設(shè)和管理能力；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。第二十九條 村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的１５％，單個(gè)自然人、非金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方投資入股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的１０％。職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的２０％。

第三十條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

村鎮(zhèn)銀行的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

籌建和開(kāi)業(yè)的申請(qǐng)人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條和第二十一條的規(guī)定。籌建一人有限責(zé)任公司的村鎮(zhèn)銀行，可由出資人作為申請(qǐng)人。

第四節(jié) 貸款公司設(shè)立

第三十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設(shè)立貸款公司應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的章程；

（二）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為５０萬(wàn)元人民幣；

（三）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。

第三十二條 設(shè)立貸款公司，還應(yīng)符合其他審慎性條件，至少包括：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）具有科學(xué)有效的人力資源管理制度和符合條件的專業(yè)人才；

（三）具備有效的資本約束和補(bǔ)充機(jī)制。

第三十三條 設(shè)立貸款公司，應(yīng)有符合以下條件的出資人：

（一）出資人為境內(nèi)外銀行；

（二）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（三）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十四條 貸款公司由單個(gè)境內(nèi)外銀行全額出資設(shè)立。

第三十五條 貸款公司的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。貸款公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

籌建和開(kāi)業(yè)的申請(qǐng)人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條和第二十一條的規(guī)定。貸款公司可由出資人作為申請(qǐng)人。

第五節(jié) 農(nóng)村資金互助社設(shè)立

第三十六條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的章程；

（二）以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于１０人；

（三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，最低限額為３０萬(wàn)元人民幣；在行政村設(shè)立的，最低限額為１０萬(wàn)元人民幣；

（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十七條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)。

第三十八條 農(nóng)民作為發(fā)起人，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力的中國(guó)公民；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿３年）在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，無(wú)犯罪記錄；

（四）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第三十九條 農(nóng)村小企業(yè)作為發(fā)起人，應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊(cè)地或主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）最近２年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為；

（四）上一會(huì)計(jì)盈利；

（五）年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的１０％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（六）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十條 單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過(guò)農(nóng)村資金互助社股金總額的１０％。

第四十一條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

農(nóng)村資金互助社的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

籌建和開(kāi)業(yè)的申請(qǐng)人、期限適用于本辦法第十七條、第十九條和第二十一條的規(guī)定。

第六節(jié) 投資設(shè)立、參股、收購(gòu)境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu) 第四十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行投資設(shè)立、參股、收購(gòu)境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)人應(yīng)符合第十三條有關(guān)規(guī)定；收購(gòu)村鎮(zhèn)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)符合第二十八條有關(guān)規(guī)定。

第四十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行投資設(shè)立、參股、收購(gòu)境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

決定機(jī)關(guān)自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起６個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第三章分支機(jī)構(gòu)設(shè)立 第一節(jié) 分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)設(shè)立

第四十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立分行，申請(qǐng)人應(yīng)符合以下條件：

（一）具有清晰的農(nóng)村金融發(fā)展戰(zhàn)略和成熟的農(nóng)村金融商業(yè)模式；

（二）農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立滿２年以上；

（三）注冊(cè)資本不低于１０億元人民幣；

（四）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求，其中不良貸款率低于３％，資本充足率不低于１２％；

（七）具有撥付營(yíng)運(yùn)資金的能力；

（八）具有完善、合規(guī)的信息科技系統(tǒng)和信息安全體系，具有標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)管理體系，具備保障業(yè)務(wù)連續(xù)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；

（九）最近２年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立信用卡中心、“三農(nóng)”（小企業(yè)）信貸中心、私人銀行部、票據(jù)中心、資金營(yíng)運(yùn)中心等專營(yíng)機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)人除應(yīng)符合第四十四條有關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）專營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)體制改革符合該項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展方向，并進(jìn)行了詳細(xì)的可行性研究論證；

（二）專營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)體制改革符合其總行的總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高整體競(jìng)爭(zhēng)能力；

（三）開(kāi)辦專營(yíng)業(yè)務(wù)２年以上，有經(jīng)營(yíng)專營(yíng)業(yè)務(wù)的管理團(tuán)隊(duì)和專業(yè)技術(shù)人員；

（四）專營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量、服務(wù)等指標(biāo)達(dá)到良好水平，專營(yíng)業(yè)務(wù)的成本控制水平較高，具有較好的盈利前景；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第四十六條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)的籌建申請(qǐng)由其法人機(jī)構(gòu)向擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第四十七條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起６個(gè)月。未能按期完成籌建工作的，申請(qǐng)人應(yīng)在籌建期限屆滿前１個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交籌建延期報(bào)告?；I建延期不得超過(guò)一次，籌建延期的最長(zhǎng)期限為３個(gè)月。

申請(qǐng)人應(yīng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理籌建許可注銷手續(xù)。

第四十八條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行分行、專營(yíng)機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）營(yíng)運(yùn)資金到位；

（二）具有符合任職資格條件的高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（三）具有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度；

（四）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

（五）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的信息科技部門(mén)，具有必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障本級(jí)信息科技系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施。

第二節(jié) 支行設(shè)立

第四十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，申請(qǐng)人除符合第四十四條

（一）、（五）、（七）、（八）項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）最近1年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（三）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)外設(shè)立支行，申請(qǐng)人除符合第四十四條

（一）、（五）、（七）、（八）、（九）項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立滿１年以上；

（二）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；

（三）注冊(cè)資本不低于５億元人民幣；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立６個(gè)月以上，公司治理良好，主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求的，其法人機(jī)構(gòu)可根據(jù)當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)需求申請(qǐng)?jiān)谳爟?nèi)村鎮(zhèn)設(shè)立支行。

第五十一條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行，其籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開(kāi)業(yè)決定機(jī)關(guān)。

農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)外的支行籌建申請(qǐng)，由擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起４個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定?；I建的期限適用于本辦法第四十七條的規(guī)定。

第五十二條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)支行開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)外的支行開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

支行開(kāi)業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）營(yíng)運(yùn)資金到位；

（二）具有符合任職資格條件的高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（三）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。

第五十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行分行設(shè)立同城支行，其行政許可條件、程序、事權(quán)劃分和時(shí)限按照農(nóng)村商業(yè)銀行在注冊(cè)地轄區(qū)內(nèi)設(shè)立支行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三節(jié) 分理處、信用社、分社、分公司設(shè)立 第五十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分理處，農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社設(shè)立信用社、分社，貸款公司設(shè)立分公司，申請(qǐng)人除應(yīng)符合第四十四條

（七）、（八）項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）有熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

（三）最近１年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（四）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第五十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分理處，農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社設(shè)立信用社、分社，貸款公司設(shè)立分公司，其籌建方案由法人機(jī)構(gòu)事后報(bào)告開(kāi)業(yè)決定機(jī)關(guān)。

開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由法人機(jī)構(gòu)提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起２個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第五十六條 分支機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)許可事項(xiàng)，申請(qǐng)人應(yīng)在收到開(kāi)業(yè)批準(zhǔn)文件并按規(guī)定領(lǐng)取金融許可證后，根據(jù)工商行政管理部門(mén)的規(guī)定辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

分支機(jī)構(gòu)應(yīng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起６個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)。未能按期開(kāi)業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)在開(kāi)業(yè)期限屆滿前１個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開(kāi)業(yè)延期報(bào)告。開(kāi)業(yè)延期不得超過(guò)一次，開(kāi)業(yè)延期的最長(zhǎng)期限為３個(gè)月。

分支機(jī)構(gòu)未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開(kāi)業(yè)的，開(kāi)業(yè)批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)辦理開(kāi)業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。

第四章 機(jī)構(gòu)變更 第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)變更

第五十七條 法人機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權(quán)，變更注冊(cè)資本，修改章程，分立，合并和臨時(shí)停業(yè)等。

第五十八條 法人機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)標(biāo)明“農(nóng)村商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作銀行”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”和“農(nóng)村資金互助社”等機(jī)構(gòu)種類的字樣，并符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

法人機(jī)構(gòu)變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第五十九條 法人機(jī)構(gòu)變更住所，應(yīng)有與業(yè)務(wù)發(fā)展相符合的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。

法人機(jī)構(gòu)變更住所，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)為銀監(jiān)分局的，事后報(bào)告銀監(jiān)局。

?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行變更住所，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

因行政區(qū)劃調(diào)整等原因?qū)е碌男姓^(qū)劃、街道、門(mén)牌號(hào)等發(fā)生變化而實(shí)際位臵未變動(dòng)的，不需進(jìn)行變更住所的申請(qǐng)，但應(yīng)于變更后１５日內(nèi)報(bào)告屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并換領(lǐng)金融許可證。

法人機(jī)構(gòu)因房屋維修、增擴(kuò)建等原因臨時(shí)變更住所６個(gè)月以內(nèi)的，不需進(jìn)行變更住所的申請(qǐng)，但應(yīng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前１０日?qǐng)?bào)告屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。臨時(shí)住所應(yīng)符合公安、消防部門(mén)的相關(guān)要求?；剡w原住所，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)提前１０日將公安、消防部門(mén)對(duì)回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報(bào)告屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并予以公告。

第六十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)變更組織形式，須按相關(guān)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立條件和程序申請(qǐng)行政許可。

第六十一條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股權(quán)變更，受讓人應(yīng)符合本辦法規(guī)定的相應(yīng)發(fā)起人（出資人）資格條件。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社變更持有股本總額１％以上、５％以下的單一股東（社員），由法人機(jī)構(gòu)報(bào)告銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局；變更持有股本總額５％以上、１０％以下的單一股東（社員）的變更申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行變更持有股本總額１０％以上的單一股東（社員）的變更申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社變更持有股本總額１％以上、５％以下的單一社員，報(bào)告銀監(jiān)局。變更持有股本總額５％以上的單一社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

向境外銀行轉(zhuǎn)讓股權(quán)由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

投資人入股農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，完整、真實(shí)地披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系。

第六十二條 法人機(jī)構(gòu)變更注冊(cè)資本，其股東（社員）應(yīng)符合本辦法規(guī)定的相應(yīng)發(fā)起人（出資人）資格條件。法人機(jī)構(gòu)變更注冊(cè)資本，其行政許可權(quán)限適用本辦法第五十九條的規(guī)定。涉及境外銀行投資入股的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

法人機(jī)構(gòu)通過(guò)配股或定向募股方式變更注冊(cè)資本的，在變更注冊(cè)資本前還應(yīng)經(jīng)過(guò)配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款。

第六十三條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)外公開(kāi)募集股份和上市交易股份的，應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)之前，應(yīng)向銀監(jiān)局申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)外公開(kāi)募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第六十四條 法人機(jī)構(gòu)修改章程行政許可權(quán)限適用于本辦法第五十九條的規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)變更名稱、住所、股權(quán)、注冊(cè)資本或業(yè)務(wù)范圍的，應(yīng)在決定機(jī)關(guān)作出批準(zhǔn)決定６個(gè)月內(nèi)修改章程相應(yīng)條款并報(bào)告決定機(jī)關(guān)。

第六十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)規(guī)定；農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社和農(nóng)村資金互助社分立、合并應(yīng)參照《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)規(guī)定。

法人機(jī)構(gòu)的合并，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。農(nóng)村商業(yè)銀行、?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社的分立，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定；其他法人機(jī)構(gòu)的分立，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過(guò)行政許可；新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)的條件和程序通過(guò)行政許可。

新設(shè)分立的，在分立公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)的條件和程序通過(guò)行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序通過(guò)行政許可。

吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序通過(guò)行政許可；被吸收合并方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序通過(guò)行政許可。被吸收合并方改建為分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)按照分支機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)的條件和程序通過(guò)行政許可。

新設(shè)合并的，在合并公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)的條件和程序通過(guò)行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序通過(guò)行政許可。

第六十六條 本節(jié)所列需審批的變更事項(xiàng)，由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第六十七條 法人機(jī)構(gòu)本部連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間３天以上６個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。法人機(jī)構(gòu)本部臨時(shí)停業(yè)，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)在臨時(shí)停業(yè)后5日內(nèi)報(bào)告銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局。

臨時(shí)停業(yè)期限屆滿或?qū)е屡R時(shí)停業(yè)的原因消除的，臨時(shí)停業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)復(fù)業(yè)，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)在復(fù)業(yè)后５日內(nèi)向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報(bào)告。遇特殊情況需延長(zhǎng)臨時(shí)停業(yè)期限的，應(yīng)按前款程序重新報(bào)告。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)變更

第六十八條 分支機(jī)構(gòu)變更包括：變更名稱，機(jī)構(gòu)升格、降格，臨時(shí)停業(yè)等。

第六十九條 分支機(jī)構(gòu)變更名稱，名稱中應(yīng)標(biāo)明“分行”、“支行”、“分理處”、“信用社”、“分社”、“儲(chǔ)蓄所”和“分公司”等機(jī)構(gòu)種類的字樣，并符合惟一性和商譽(yù)保護(hù)原則。

分支機(jī)構(gòu)變更名稱由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第七十條 分支機(jī)構(gòu)升格，應(yīng)符合擬升格機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件，并通過(guò)行政許可。

支行升格為分行的，由擬升格機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；其他情形的分支機(jī)構(gòu)升格，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

因分支機(jī)構(gòu)升格導(dǎo)致的其他變更事項(xiàng)比照相關(guān)規(guī)定辦理。

第七十一條 分行降格為支行應(yīng)報(bào)告擬降格機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)局；其他情形的分支機(jī)構(gòu)降格應(yīng)報(bào)告擬降格機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局。

因分支機(jī)構(gòu)降格導(dǎo)致的其他變更事項(xiàng)比照相關(guān)規(guī)定辦理。

第七十二條 本節(jié)所列需審批的變更事項(xiàng)，由分支機(jī)構(gòu)的法人機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第七十三條 分支機(jī)構(gòu)連續(xù)停止?fàn)I業(yè)時(shí)間３天以上６個(gè)月以內(nèi)為臨時(shí)停業(yè)。分支機(jī)構(gòu)臨時(shí)停業(yè)比照本辦法第六十七條規(guī)定執(zhí)行。

第五章 機(jī)構(gòu)終止 第一節(jié) 法人機(jī)構(gòu)終止

第七十四條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)申請(qǐng)解散：

（一）章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者出現(xiàn)章程規(guī)定的其他應(yīng)解散的情形；

（二）權(quán)力機(jī)構(gòu)決議解散的；

（三）因分立、合并需要解散的。

第七十五條 法人機(jī)構(gòu)解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

法人機(jī)構(gòu)因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進(jìn)行審批。

第七十六條 法人機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，在向法院申請(qǐng)破產(chǎn)前，應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)：

（一）不能支付到期債務(wù)，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請(qǐng)破產(chǎn)的；

（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)申請(qǐng)破產(chǎn)的。

申請(qǐng)破產(chǎn)的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會(huì)審查并決定。銀監(jiān)會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第二節(jié) 分支機(jī)構(gòu)終止

第七十七條 分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)的（被依法撤銷除外），其法人機(jī)構(gòu)應(yīng)提交終止?fàn)I業(yè)申請(qǐng)。

第七十八條 分行終止?fàn)I業(yè)申請(qǐng)，由分行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；其他分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)申請(qǐng)，由分支機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)自收到完整申請(qǐng)材料或受理之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第六章 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種 第一節(jié) 開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種 第七十九條 開(kāi)辦除結(jié)匯、售匯以外的外匯業(yè)務(wù)或增加外匯業(yè)務(wù)品種，申請(qǐng)人應(yīng)符合以下條件：

（一）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，內(nèi)控制度健全有效，經(jīng)營(yíng)狀況良好；

（二）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）有與申報(bào)外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)的外匯營(yíng)運(yùn)資金和合格的外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員；

（四）有符合開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和相關(guān)設(shè)施；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十條 申請(qǐng)開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)和增加外匯業(yè)務(wù)品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第二節(jié) 募集發(fā)行債務(wù)、資本補(bǔ)充工具

第八十一條 募集次級(jí)定期債務(wù)、發(fā)行二級(jí)資本債券、混合資本債、金融債及須經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可的其他債務(wù)、資本補(bǔ)充工具，申請(qǐng)人應(yīng)符合以下條件：

（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（二）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確；

（四）撥備覆蓋率達(dá)標(biāo)，貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

（五）最近３年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十二條 申請(qǐng)募集次級(jí)定期債務(wù)、發(fā)行二級(jí)資本債券、混合資本債、金融債及須經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可的其他債務(wù)、資本補(bǔ)充工具，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第三節(jié) 開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

第八十三條 農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資格分為以下兩類：

（一）基礎(chǔ)類資格：只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；

（二）普通類資格：除基礎(chǔ)類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。

第八十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)辦基礎(chǔ)類衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：

（一）具有健全的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制制度；

（二）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）具有接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門(mén)培訓(xùn)半年以上、從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易２年以上的交易人員至少２名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理人員至少１名，風(fēng)險(xiǎn)模型研究人員或風(fēng)險(xiǎn)分析人員至少１名，熟悉套期會(huì)計(jì)操作程序和制度規(guī)范的人員至少１名，以上人員均需專崗專人，相互不得兼任，且無(wú)不良記錄；

（四）有與業(yè)務(wù)相適應(yīng)的交易場(chǎng)所和設(shè)備；

（五）具有處理法律事務(wù)和負(fù)責(zé)內(nèi)控合規(guī)檢查的專業(yè)部門(mén)及相關(guān)專業(yè)人員；

（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十五條 農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)辦普通類衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，除符合本辦法第八十四條規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合以下條件：

（一）完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺(tái)自動(dòng)聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；

（二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)具備５年以上直接參與衍生產(chǎn)品交易活動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)管理的資歷，且無(wú)不良記錄；

（三）嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場(chǎng)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理、損益核算有效隔離；

（四）完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管理框架；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第八十六條 申請(qǐng)開(kāi)辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第四節(jié) 開(kāi)辦信用卡業(yè)務(wù)

第八十七條 申請(qǐng)開(kāi)辦信用卡業(yè)務(wù)分為申請(qǐng)發(fā)卡業(yè)務(wù)和申請(qǐng)收單業(yè)務(wù)。申請(qǐng)人應(yīng)符合以下條件：

（一）公司治理良好，具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度，內(nèi)部制度、風(fēng)險(xiǎn)管理和問(wèn)責(zé)機(jī)制健全有效；

（二）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）具備符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和合格從業(yè)人員。高級(jí)管理人員中應(yīng)具有信用卡業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)的人員至少１人，具備開(kāi)展信用卡業(yè)務(wù)必須的技術(shù)人員和管理人員，并全面實(shí)施分級(jí)授權(quán)管理；

（四）具備與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、相關(guān)設(shè)施和必備的信息技術(shù)資源；

（五）已在境內(nèi)建立符合法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理要求的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，具有保障相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息安全和運(yùn)行質(zhì)量的技術(shù)能力；

（六）信譽(yù)良好，具有完善、有效的案件防控體系，最近３年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（七）開(kāi)辦外幣信用卡業(yè)務(wù)的，應(yīng)具有經(jīng)國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)資格；

（八）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。第八十八條 開(kāi)辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)除應(yīng)具備本辦法第八十七條規(guī)定的條件外，申請(qǐng)人還應(yīng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，且不低于人民幣５億元；

（二）具備辦理零售業(yè)務(wù)的良好基礎(chǔ)，最近３年個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)良好，銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)行情況良好，身份證件驗(yàn)證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的連接和使用情況良好；

（三）具備辦理信用卡業(yè)務(wù)的專業(yè)系統(tǒng)，在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務(wù)主機(jī)、信用卡業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理系統(tǒng)、信用評(píng)估管理系統(tǒng)、信用卡賬戶管理系統(tǒng)、信用卡交易授權(quán)系統(tǒng)、信用卡交易監(jiān)測(cè)和偽冒交易預(yù)警系統(tǒng)、信用卡客戶服務(wù)中心系統(tǒng)、催收業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等專業(yè)化運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施，相關(guān)設(shè)施通過(guò)了必要的安全檢測(cè)和業(yè)務(wù)測(cè)試，能夠保障客戶資料和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和安全性；

（四）符合自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高總體業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)能力，能夠根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況持續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)成本計(jì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模監(jiān)測(cè)和基本盈虧平衡測(cè)算等工作。

第八十九條 開(kāi)辦信用卡收單業(yè)務(wù)除應(yīng)具備本辦法第八十七條規(guī)定的條件外，申請(qǐng)人還應(yīng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，且不低于人民幣１億元；

（二）具備開(kāi)辦收單業(yè)務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，最近３年企業(yè)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定，身份證件驗(yàn)證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)連接和使用情況良好；

（三）具備辦理收單業(yè)務(wù)的專業(yè)系統(tǒng)支持，在境內(nèi)建有收單業(yè)務(wù)主機(jī)、特約商戶申請(qǐng)管理系統(tǒng)、特約商戶信用評(píng)估管理系統(tǒng)、商戶結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、收單交易監(jiān)測(cè)和偽冒交易預(yù)警系統(tǒng)、交易授權(quán)系統(tǒng)等專業(yè)化運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施，相關(guān)設(shè)施通過(guò)了必要的安全檢測(cè)和業(yè)務(wù)測(cè)試，能夠保障客戶資料和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和安全性；

（四）符合自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)總體戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，有利于提高業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)能力，能夠根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況持續(xù)開(kāi)展業(yè)務(wù)成本計(jì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模監(jiān)測(cè)和基本盈虧平衡測(cè)算等工作。

第九十條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社申請(qǐng)開(kāi)辦獨(dú)立品牌信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)、收單業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第九十一條 省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社受轄內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社委托，申請(qǐng)統(tǒng)一信用卡品牌，應(yīng)符合以下條件：

（一）使用統(tǒng)一品牌且符合《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社數(shù)量在５家以上；

（二）轄內(nèi)機(jī)構(gòu)統(tǒng)算后主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）具備辦理信用卡業(yè)務(wù)的專業(yè)系統(tǒng)（包括但不限于自主建設(shè)維護(hù)的交易授權(quán)系統(tǒng)、交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等），通過(guò)了必要的安全檢測(cè)和業(yè)務(wù)測(cè)試；

（四）轄內(nèi)機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)運(yùn)行良好，具備保障相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息安全和運(yùn)行質(zhì)量的技術(shù)能力；

（五）具備為發(fā)卡機(jī)構(gòu)服務(wù)的專業(yè)客戶服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施；

（六）具有專業(yè)管理人員和技術(shù)人員。

第九十二條 使用統(tǒng)一信用卡品牌開(kāi)辦發(fā)卡業(yè)務(wù)的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社應(yīng)符合以下條件：

（一）上一監(jiān)管評(píng)級(jí)３級(jí)以上；

（二）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（三）具備良好的零售客戶基礎(chǔ)和較好的個(gè)人信貸管理能力及經(jīng)驗(yàn)；

（四）具有專業(yè)的高級(jí)管理人才以及業(yè)務(wù)管理人員和技術(shù)人員。

第九十三條 省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社申請(qǐng)統(tǒng)一信用卡品牌，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

使用?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社統(tǒng)一信用卡品牌的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社申請(qǐng)開(kāi)辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

使用主發(fā)起行統(tǒng)一信用卡品牌的村鎮(zhèn)銀行申請(qǐng)開(kāi)辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第五節(jié) 開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)

第九十四條 農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)或增加業(yè)務(wù)品種，應(yīng)符合以下條件：

（一）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度健全有效；

（三）達(dá)到規(guī)定的外匯資產(chǎn)規(guī)模，且外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好；

（四）外匯業(yè)務(wù)從業(yè)人員符合開(kāi)展離岸銀行業(yè)務(wù)要求，且在以往經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中無(wú)不良記錄，其中主管人員應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)５年以上，其他從業(yè)人員中至少５０％應(yīng)從事外匯業(yè)務(wù)３年以上；

（五）有符合離岸銀行業(yè)務(wù)開(kāi)展要求的場(chǎng)所和設(shè)施；

（六）最近３年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第九十五條 申請(qǐng)開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)或增加業(yè)務(wù)品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第六節(jié) 申請(qǐng)開(kāi)辦其他業(yè)務(wù)

第九十六條 申請(qǐng)開(kāi)辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第九十七條 申請(qǐng)開(kāi)辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務(wù)和品種的，應(yīng)符合下列條件：

（一）公司治理良好，具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度，內(nèi)部制度、風(fēng)險(xiǎn)管理和問(wèn)責(zé)機(jī)制健全有效；

（二）與現(xiàn)行法律法規(guī)不相沖突；

（三）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（四）符合本機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略發(fā)展定位與方向；

（五）經(jīng)董事會(huì)同意并出具書(shū)面意見(jiàn)；

（六）具備開(kāi)展業(yè)務(wù)必需的技術(shù)人員和管理人員，并全面實(shí)施分級(jí)授權(quán)管理；

（七）具備與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和相關(guān)設(shè)施；

（八）具有開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)的必要、安全且合規(guī)的信息科技系統(tǒng)，具備保障信息科技系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；

（九）最近３年無(wú)嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大案件；

（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。申請(qǐng)開(kāi)辦本條所述業(yè)務(wù)和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。

第九十八條 本章業(yè)務(wù)事項(xiàng)，由下級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、報(bào)上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)決定的，自上級(jí)監(jiān)管機(jī)關(guān)收到完整申請(qǐng)材料之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；由同一監(jiān)管機(jī)關(guān)受理、審查并決定的，自受理之日起３個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

第七章 董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格許可

第一節(jié) 任職資格條件

第九十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、獨(dú)立董事和其他董事等董事會(huì)成員以及董事會(huì)秘書(shū)；農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村資金互助社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、獨(dú)立理事和其他理事等理事會(huì)成員須經(jīng)任職資格許可。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、首席信息官以及同職級(jí)高級(jí)管理人員，內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人；農(nóng)村信用合作社主任；農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任；省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、主任助理、總審計(jì)師以及同職級(jí)高級(jí)管理人員，合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人、辦事處（區(qū)域?qū)徲?jì)中心）主任；貸款公司總經(jīng)理；農(nóng)村資金互助社經(jīng)理；農(nóng)村商業(yè)銀行分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理，專營(yíng)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人、信用社主任、副主任等高級(jí)管理人員須經(jīng)任職資格許可。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人和支行行長(zhǎng)，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人和信用社主任，農(nóng)村商業(yè)銀行分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人應(yīng)符合擬任人任職資格條件。

其他雖未擔(dān)任上述職務(wù)，但實(shí)際履行本條前兩款所列董事（理事）和高級(jí)管理人員職責(zé)的人員，應(yīng)按銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定的同類人員納入任職資格管理。

第一百條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員擬任人應(yīng)符合以下基本條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）具有良好的守法合規(guī)記錄；

（三）具有良好的品行、聲譽(yù)；

（四）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；

（五）具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；

（六）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)?。?/p>

（七）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的獨(dú)立性；

（八）履行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的忠實(shí)與勤勉義務(wù)。第一百零一條 擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第一百條

（二）、（三）、（五）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員：

（一）有故意或重大過(guò)失犯罪記錄的；

（二）有違反社會(huì)公德的不良行為，造成惡劣影響的；

（三）對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或重大損失負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的；

（四）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事（理事）或高級(jí)管理人員的，但能夠證明本人對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照不負(fù)有個(gè)人責(zé)任的除外；

（五）因違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職，造成重大損失或惡劣影響的；

（六）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)不配合依法監(jiān)管或案件查處的；

（七）被取消終身的董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融管理部門(mén)處罰累計(jì)達(dá)到兩次以上的；

（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當(dāng)手段以獲得任職資格核準(zhǔn)的。

第一百零二條 擬任人有下列情形之一的，視為不符合本辦法第一百條

（六）、（七）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員：

（一）截至申請(qǐng)任職資格時(shí)，本人或其配偶仍有數(shù)額較大的逾期債務(wù)未能償還，包括但不限于在該金融機(jī)構(gòu)的逾期貸款；

（二）本人或其配偶及其他近親屬合并持有該金融機(jī)構(gòu)５％以上股份或股金，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（三）本人及其所控股的股東單位合并持有該金融機(jī)構(gòu)５％以上股份或股金，且從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值；

（四）本人或其配偶在持有該金融機(jī)構(gòu)５％以上股份或股金的股東單位任職，且該股東從該金融機(jī)構(gòu)獲得的授信總額明顯超過(guò)其持有的該金融機(jī)構(gòu)股權(quán)凈值，但能夠證明授信與本人及其配偶沒(méi)有關(guān)系的除外；

（五）存在其他所任職務(wù)與其在該金融機(jī)構(gòu)擬任、現(xiàn)任職務(wù)有明顯利益沖突，或明顯分散其在該金融機(jī)構(gòu)履職時(shí)間和精力的情形；

（六）銀監(jiān)會(huì)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）、高級(jí)管理人員在財(cái)務(wù)狀況、獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

第一百零三條 申請(qǐng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）任職資格，擬任人除應(yīng)符合本辦法第一百條規(guī)定條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）５年以上的法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)或其他有利于履行董事（理事）職責(zé)的工作經(jīng)歷；

（二）能夠運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表判斷金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（三）了解擬任職機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)、公司章程和董事（理事）會(huì)職責(zé)。

申請(qǐng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）任職資格，擬任人還應(yīng)是法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)會(huì)方面的專業(yè)人員，并符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定。

農(nóng)村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。

第一百零四條 除不得存在第一百零一條、第一百零二條所列情形外，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任獨(dú)立董事（理事）還不得存在下列情形：

（一）本人及其近親屬合并持有該金融機(jī)構(gòu)１％以上股份或股金；

（二）本人或其近親屬在持有該金融機(jī)構(gòu)１％以上股份或股金的股東單位任職；

（三）本人或其近親屬在該金融機(jī)構(gòu)、該金融機(jī)構(gòu)控股或者實(shí)際控制的機(jī)構(gòu)任職；

（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機(jī)構(gòu)貸款的機(jī)構(gòu)任職；

（五）本人或其近親屬任職的機(jī)構(gòu)與本人擬任職金融機(jī)構(gòu)之間存在法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、管理咨詢、擔(dān)保合作等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或債權(quán)債務(wù)等方面的利益關(guān)系，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的情形；

（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機(jī)構(gòu)大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨(dú)立性的情形；

（七）銀監(jiān)會(huì)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則確定的未達(dá)到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事（理事）在獨(dú)立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。

獨(dú)立董事（理事）在同一家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)任職時(shí)間累積不得超過(guò)６年。

第一百零五條 申請(qǐng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）、副董事長(zhǎng)（副理事長(zhǎng)）、獨(dú)立董事（理事）和董事會(huì)秘書(shū)任職資格，擬任人還應(yīng)分別符合以下學(xué)歷和從業(yè)年限條件：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)，?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)，地市農(nóng)村信用聯(lián)社董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作６年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作１０年以上（其中從事金融工作３年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用聯(lián)社董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作６年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作１０年以上（其中從事金融工作３年以上）；

（三）擬任農(nóng)村信用合作社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)，村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事、董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作４年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作6年以上（其中從事金融工作２年以上）；

（四）擬任農(nóng)村資金互助社理事長(zhǎng)，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷；

（五）擬任獨(dú)立董事（理事），應(yīng)具備本科以上學(xué)歷。第一百零六條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)擬任高級(jí)管理人員應(yīng)了解擬任職職務(wù)的職責(zé)，熟悉同類型機(jī)構(gòu)的管理框架、盈利模式，熟知同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度，具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

第一百零七條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員擬任人還應(yīng)分別符合以下學(xué)歷和從業(yè)年限條件：

（一）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)，分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理，專營(yíng)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理，?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社主任、副主任、主任助理、總審計(jì)師，地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任，省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處（區(qū)域?qū)徲?jì)中心）主任，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作６年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作１０年以上（其中從事金融工作３年以上）；

（二）擬任縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社主任、副主任、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社信用社主任、副主任、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人，農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人，農(nóng)村商業(yè)銀行分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行支行行長(zhǎng)，村鎮(zhèn)銀行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人、支行行長(zhǎng)，農(nóng)村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社主任、農(nóng)村信用聯(lián)社信用社主任，貸款公司總經(jīng)理，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，從事金融工作4年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作6年以上（其中從事金融工作2年以上）；

（三）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備大專以上學(xué)歷，取得國(guó)家或國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)職稱（或通過(guò)國(guó)家或國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試），并從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作６年以上（其中從事金融工作２年以上）；

（四）擬任?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事金融工作４年以上；

（五）擬任農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行首席信息官，應(yīng)具備本科以上學(xué)歷，并從事信息科技工作６年以上（其中任信息科技高級(jí)管理職務(wù)４年以上并從事金融工作２年以上）；

（六）擬任農(nóng)村資金互助社經(jīng)理，應(yīng)具備高中或中專以上學(xué)歷。

第一百零八條 擬任人未達(dá)到上述學(xué)歷要求，但符合以下條件的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求：

（一）取得國(guó)家教育行政主管部門(mén)認(rèn)可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位的；

（二）取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)審計(jì)師或與擬任職務(wù)相關(guān)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求，其任職條件中金融工作年限要求應(yīng)增加４年；

（三）應(yīng)具備本科學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為大專的，應(yīng)相應(yīng)增加６年以上金融或８年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作４年以上）；

（四）應(yīng)具備大專學(xué)歷要求，現(xiàn)學(xué)歷為高中或中專的，應(yīng)相應(yīng)增加６年以上金融或８年以上相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷（其中從事金融工作４年以上）。

第二節(jié) 任職資格許可程序

第一百零九條 董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)或報(bào)告由法人機(jī)構(gòu)提交。

第一百一十條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。

（一）縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、董事會(huì)秘書(shū)和高級(jí)管理人員，貸款公司總經(jīng)理；

（二）地市農(nóng)村商業(yè)銀行副董事長(zhǎng)、董事、董事會(huì)秘書(shū)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、總審計(jì)師、總會(huì)計(jì)師、首席信息官、內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人；

（三）農(nóng)村信用合作社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村資金互助社理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、理事和高級(jí)管理人員；

（四）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社副理事長(zhǎng)、理事、副主任，地市農(nóng)村信用聯(lián)社副董事長(zhǎng)、董事、副主任，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人；

（五）農(nóng)村商業(yè)銀行分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理，地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社信用社主任、副主任。

農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人和支行行長(zhǎng)，縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人和信用社主任，農(nóng)村商業(yè)銀行分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人任職應(yīng)報(bào)告銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局。

第一百一十一條 以下機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。

（一）地市農(nóng)村商業(yè)銀行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)；

（二）地市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、地市農(nóng)村信用合作聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任，地市農(nóng)村信用聯(lián)社董事長(zhǎng)、主任；

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行專營(yíng)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；

（四）省（自治區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦事處（區(qū)域?qū)徲?jì)中心）主任。

第一百一十二條 直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行和?。ㄗ灾螀^(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社董事（理事）及高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

第一百一十三條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)新設(shè)立時(shí)，董事（理事）和高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)或報(bào)告，與該機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)一并提交。第一百一十四條 董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）、副董事長(zhǎng)（副理事長(zhǎng)）和高級(jí)管理人員任職資格談話、考試由決定機(jī)關(guān)或由決定機(jī)關(guān)授權(quán)受理機(jī)關(guān)在審查中或事前進(jìn)行。

第一百一十五條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）、副董事長(zhǎng)（副理事長(zhǎng)）和高級(jí)管理人員的，法人機(jī)構(gòu)在提交任職資格申請(qǐng)材料或報(bào)告時(shí)，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告。

本辦法所稱離任審計(jì)報(bào)告是指農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)自身或聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其離任的董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）、副董事長(zhǎng)（副理事長(zhǎng)）、高級(jí)管理人員進(jìn)行審計(jì)后，于該人員離任后的６０日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的書(shū)面報(bào)告。

第一百一十六條 具有高管任職資格且未連續(xù)中斷任職１年以上的擬任人在同一法人機(jī)構(gòu)內(nèi)，同類性質(zhì)平行調(diào)整職務(wù)或改任較低職務(wù)的，實(shí)行報(bào)告制，填寫(xiě)備案登記表。

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事（理事）和高級(jí)管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級(jí)管理人員的，比照上款執(zhí)行。

第一百一十七條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）、行長(zhǎng)（主任）、分支行行長(zhǎng)、專營(yíng)機(jī)構(gòu)總經(jīng)理、信用社主任缺位時(shí)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自作出決定之日起３日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。代為履職的人員不符合任職資格條

第三篇：微型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的問(wèn)題及對(duì)策研究

微型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的問(wèn)題及對(duì)策研究

——基于農(nóng)戶聯(lián)保貸款的視角

一．前言

在金融市場(chǎng)上有一種說(shuō)法，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)“嫌貧愛(ài)富”，這一說(shuō)法很好地解釋了為什么農(nóng)村是現(xiàn)代金融服務(wù)的盲區(qū)。一方面，與城市居民相比，農(nóng)村人口工資來(lái)源微博且有限，而且極易受到自然環(huán)境的影響，風(fēng)調(diào)雨順意味著好收成，干旱或洪澇則可能導(dǎo)致顆粒無(wú)收。因此，為農(nóng)村人口提供金融服務(wù)，如貸款，需要承受為城市居民服務(wù)更高的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，農(nóng)村的金融需求不如城市那么旺盛，額度也要小很多，這大大提高了金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)成本。金融機(jī)構(gòu)以盈利為目的，再者出于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的原因，會(huì)選擇遠(yuǎn)離農(nóng)村市場(chǎng)。我國(guó)作為一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)村是不可忽視的一部分，在“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展”的口號(hào)下，政府必然要為滿足農(nóng)村的需求作出努力。在這種背景下，微型金融應(yīng)運(yùn)而生。

二．微型金融中聯(lián)保貸款為何被推到臺(tái)前

微型金融（microfinance）是專門(mén)針對(duì)貧困、低收入的人口和微型企業(yè)而建立的金融服務(wù)體系。包括小額信貸、儲(chǔ)蓄、匯款和小額保險(xiǎn)等。根據(jù)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)的差別,微型金融的制度模式主要有制度主義、福利主義和混合主義。

制度主義微型金融機(jī)構(gòu)大多通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制運(yùn)作,通過(guò)自身加強(qiáng)管理實(shí)現(xiàn)收支平衡進(jìn)而獲取利潤(rùn)。此類模式特別強(qiáng)調(diào)微型金融機(jī)構(gòu)在操作上和經(jīng)濟(jì)上的可持續(xù)性,認(rèn)為只有依賴深度和廣度拓展實(shí)現(xiàn)微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性,才能確保有不斷滿足需要的資金被導(dǎo)入貧困群體中。其缺點(diǎn)包括:一是在社會(huì)分化約束下,資源分配規(guī)則不能消弭主體差別,而資源在主體間的分布失衡可能加劇社會(huì)分化;二是對(duì)商業(yè)利益的追逐可能使微型金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)“使命漂移現(xiàn)象”,即微型金融組織為確保自身的持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)利益,促使資金安排追逐中高收入階層。

福利主義微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展關(guān)心廣大貧困人口的存款和貸款,強(qiáng)調(diào)改善其社會(huì)和經(jīng)濟(jì)地位,認(rèn)為社會(huì)扶貧比商業(yè)化演進(jìn)和可持續(xù)性發(fā)展更為重要,從而將保持機(jī)構(gòu)的持續(xù)性歸于次要地位。

混合主義微型金融模式可看成是制度主義模式和福利主義模式的有機(jī)結(jié)合,發(fā)展到目前基本演變?yōu)槠栈菪越鹑谥贫劝才?。它以福利主義為宗旨、以制度主義為手段,其價(jià)值觀在于確立社會(huì)個(gè)體享受金融服務(wù)的基本平等權(quán)利,強(qiáng)調(diào)要能有效、全方位地為社會(huì)所有階層和群體提供服務(wù),尤其要為目前金融體系還沒(méi)有覆蓋的社會(huì)人群提供服務(wù)。該模式認(rèn)為只有將貧困群體融入金融體系的各個(gè)層面,才能根本改變其被排斥于金融服務(wù)之外的現(xiàn)實(shí),因此貧困人口在服務(wù)主體中應(yīng)處于中心地位,微型金融服務(wù)要能在規(guī)模上提供高質(zhì)量的金融服務(wù)滿足大范圍貧困人口的金融需求,同時(shí)能以更高效率將金融服務(wù)向最需要金融支持的極端貧困人群延伸。就我國(guó)微型金融的發(fā)展而言,2000年以前處于初期的小額信貸嘗試和經(jīng)驗(yàn)借鑒擴(kuò)展階段,2000年以后,政府主導(dǎo)下全面試行并推廣微型金融活動(dòng),管理部門(mén)開(kāi)始鼓勵(lì)民營(yíng)和海外資本進(jìn)入,試行商業(yè)性微型金融業(yè)務(wù),拉開(kāi)了我國(guó)微型金融創(chuàng)新發(fā)展的大幕。2005年由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行支持，首先在包商銀行開(kāi)展以微貸為核心的微型金融項(xiàng)目，是我國(guó)第一次由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的基于商業(yè)可持續(xù)原則的微型金融業(yè)務(wù)。2007年底微貸業(yè)務(wù)擴(kuò)大到12家城市商業(yè)銀行，覆蓋全國(guó)各省的100個(gè)以上的城市。到2010年為止,基本形成了以農(nóng)村信用社為主體、輔以近期發(fā)展起來(lái)的郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展格局。

上面的介紹，很清楚地告訴我們，我國(guó)的微型金融主要集中在小額信貸這一塊，并且我國(guó)微型金融經(jīng)營(yíng)的模式逐漸轉(zhuǎn)向混合主義，混合主義兼顧機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性和社會(huì)扶貧。微型金融機(jī)構(gòu)要想持續(xù)發(fā)展，那么就必須遵循“三性原則”——流動(dòng)性、安全性、效益型。而在農(nóng)村高風(fēng)險(xiǎn)的背景下，這“三性”如何能夠得到滿足，微型金融機(jī)構(gòu)就必然要加大風(fēng)險(xiǎn)控制，這樣才能保障安全性，進(jìn)而才能取得效益。在小額信貸中，農(nóng)戶聯(lián)保貸款是風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的一種貸款方式，同時(shí)，從農(nóng)戶的角度出發(fā)，聯(lián)貸降低了他們貸款的門(mén)檻，因此聯(lián)貸受到歡迎與鼓舞，在農(nóng)村小額信貸中占有很大的比例。

農(nóng)戶聯(lián)保貸款是由沒(méi)有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組,農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)保小組成員發(fā)放的,并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。農(nóng)戶聯(lián)保貸款的服務(wù)對(duì)象是具有農(nóng)業(yè)戶口的社區(qū)居民，主要從事農(nóng)村土地耕作，或與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶等。農(nóng)戶聯(lián)保貸款一般實(shí)行個(gè)人申請(qǐng)、多戶聯(lián)保、周轉(zhuǎn)使用、責(zé)任連帶、分期還款的管理辦法。在我國(guó)農(nóng)村地區(qū),農(nóng)村信用社等正規(guī)金融和小額貸款公司等準(zhǔn)正規(guī)金融、非正規(guī)金融已大量開(kāi)展農(nóng)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)戶聯(lián)保貸款是更容易滿足貧困農(nóng)戶資金需求的信貸合約,它通過(guò)信貸債權(quán)擔(dān)保的全新設(shè)計(jì),緩解了小額信貸的逆向選擇和信息不對(duì)稱問(wèn)題,使小組成員能夠辨析對(duì)方能力并監(jiān)督對(duì)方的行為,避免道德風(fēng)險(xiǎn)。相對(duì)于農(nóng)村小額信用貸款,基于小組成員相互監(jiān)督的聯(lián)保貸款更具成功性。

首先,對(duì)于農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō),聯(lián)保貸款有效分散了貸款風(fēng)險(xiǎn),將個(gè)體的信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為小組集體成員的共同風(fēng)險(xiǎn),共同分擔(dān)。一般情況下,小組所有成員同時(shí)陷入不能還貸困境的概率較小,聯(lián)保小組成員同進(jìn)同退,一戶無(wú)力還貸時(shí)其他成員可以幫助還款。同時(shí),共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制促使小組成員定期共同評(píng)議貸款農(nóng)戶的貸款目的、用途及預(yù)期收益,及時(shí)了解其他成員已貸資金使用狀況和經(jīng)營(yíng)收益,降低了貸款交易成本和違約風(fēng)險(xiǎn)。其次,對(duì)于有信貸需求的農(nóng)戶來(lái)說(shuō),由于聯(lián)保小組成員有互保、互助責(zé)任,農(nóng)戶往往主動(dòng)選擇安全的聯(lián)保小組成員以規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn),從而也規(guī)避了放貸人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,聯(lián)保貸款有效緩解了信用貸款所固有的因農(nóng)戶缺乏擔(dān)保抵押而導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)高、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)惜貸的問(wèn)題,在很大程度上滿足了農(nóng)戶的信貸需求。再次,對(duì)于農(nóng)村信貸環(huán)境來(lái)說(shuō),在聯(lián)保模式中,信用識(shí)別轉(zhuǎn)移為農(nóng)戶之間的行為,可以使風(fēng)險(xiǎn)較低的借款者相互選擇組成聯(lián)保小 組,小組成員互相監(jiān)督和互相幫助,有利于貸款的安全及時(shí)回收。因此,農(nóng)戶聯(lián)保貸款連帶責(zé)任機(jī)制充分發(fā)揮了信貸技術(shù)和市場(chǎng)規(guī)范的雙重制約作用,對(duì)借款農(nóng)戶形成制度約束,從而提高還貸率,最終保護(hù)農(nóng)戶、聯(lián)保小組以及小額信貸機(jī)構(gòu)的利益,推進(jìn)農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。

三．我國(guó)聯(lián)保貸款的發(fā)展?fàn)顩r

農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒(méi)有直系親屬關(guān)系的3—10戶農(nóng)戶自愿組成相互擔(dān)保的聯(lián)保小組，農(nóng)村信用社向聯(lián)保小組的農(nóng)戶發(fā)放的貸款。農(nóng)戶聯(lián)保貸款采取“自愿聯(lián)合、多戶聯(lián)保、依約還款、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的辦法。該業(yè)務(wù)運(yùn)作流程見(jiàn)圖

農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)流程圖 自2000年以來(lái),在人民銀行及后來(lái)成立的銀監(jiān)會(huì)的大力要求和支持下，農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款的規(guī)模迅速擴(kuò)大(見(jiàn)表1)，據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì),截至2007年12月底,僅全國(guó)農(nóng)村信用社的農(nóng)戶貸款余額已經(jīng)達(dá)到12321.42億元。其中,農(nóng)戶小額信用貸款余額1890.91億元,而農(nóng)戶聯(lián)保貸款余額達(dá)到1039.91億元,獲得貸款的農(nóng)戶達(dá)到7742萬(wàn)戶,占全國(guó)農(nóng)戶總數(shù)的32.6%,占有合理需求并符合貸款條件農(nóng)戶數(shù)的60%,受惠農(nóng)民超過(guò)3億?？梢哉f(shuō)，農(nóng)戶聯(lián)保貸款的推行促進(jìn)了農(nóng)村信貸投入,降低了農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)了農(nóng)村金融的發(fā)展。

從規(guī)模增長(zhǎng)的角度來(lái)看,我國(guó)農(nóng)村信用社在推行農(nóng)戶聯(lián)保貸款過(guò)程中是取得了不俗佳績(jī)的，但是其實(shí)際運(yùn)行效果實(shí)際上遠(yuǎn)未達(dá)到我國(guó)金融決策部門(mén)和理論界的預(yù)期。到底是什么阻止了我國(guó)農(nóng)戶聯(lián)保貸款取得更好的成績(jī)呢？通過(guò)我們的調(diào)查，我們得出如下結(jié)論，我國(guó)農(nóng)戶聯(lián)保貸款存在的問(wèn)題有：

（一）從微型金融機(jī)構(gòu)的角度出發(fā)

1、信貸額度的上限被統(tǒng)一規(guī)定，不分地域，不分農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)狀況，不分自然稟賦，一般都為5萬(wàn)元，無(wú)法滿足不分農(nóng)戶的需求，為“多戶借一戶用”埋下了基礎(chǔ)，由此導(dǎo)致的資金集中引起的風(fēng)險(xiǎn)疊加不容小視。一旦發(fā)生違約，其他成員也因非真實(shí)借款而不愿承擔(dān)還款或者連帶責(zé)任。

2、信貸員的服務(wù)不到位。農(nóng)戶聯(lián)保合同往往是信貸機(jī)構(gòu)提供的格式合同，而很多農(nóng)戶在不完全理解還款責(zé)任的前提下，便簽訂了合同。當(dāng)信貸機(jī)構(gòu)要求還款時(shí)，農(nóng)戶卻“一頭霧水”。

3、聯(lián)保貸款創(chuàng)新不夠。很多信貸機(jī)構(gòu)只是負(fù)責(zé)在滿足條件的基礎(chǔ)上將資金貸給農(nóng)戶，這是很被動(dòng)地一種方式。信貸機(jī)構(gòu)完全可以創(chuàng)新聯(lián)保方式,嘗試“農(nóng)戶+協(xié)會(huì)+市場(chǎng)”型、“農(nóng)戶+基地+公司”型、“農(nóng)戶+協(xié)會(huì)+支部”型等聯(lián)保方式；針對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同時(shí)期的特點(diǎn)和要求,創(chuàng)新開(kāi)發(fā)貼近“三農(nóng)”需求的農(nóng)村金融產(chǎn)品，為農(nóng)村各類經(jīng)濟(jì)主體提供多元化的金融服務(wù)。在這些方式下，農(nóng)戶被組織了起來(lái)，以農(nóng)產(chǎn)品為載體,在協(xié)會(huì)帶領(lǐng)下，大伙形成利益共同體,一起闖市場(chǎng)，一起抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；而不是只在一村一組或幾個(gè)農(nóng)戶中進(jìn)行，規(guī)模小，大家互不了解資金使用情況，受市場(chǎng)影響大，風(fēng)險(xiǎn)難抗拒。

（二）從農(nóng)戶的角度出發(fā)

1、聯(lián)保貸款對(duì)借款人的違約行為的責(zé)任處置難。聯(lián)保貸款不論誰(shuí)借款,參加的聯(lián)保人員都要承擔(dān)責(zé)任,但聯(lián)保協(xié)議對(duì)借款人的違約行為缺乏有效的制約。如果貸款人故意拖欠貸款,或者轉(zhuǎn)移貸款用途,從而使貸款受到損失,而參加聯(lián)保的人員同樣要承擔(dān)還款責(zé)任。這樣,違約將會(huì)帶來(lái)一連串問(wèn)題,甚至形成社會(huì)問(wèn)題。另一方面,由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然因素制約較大,水災(zāi)、旱災(zāi)、瘟疫等自然災(zāi)害影響 面大,出現(xiàn)擔(dān)保成員均是受害者的情況,從而影響貸款戶的還貸能力。

2、農(nóng)村信用環(huán)境差,制約著農(nóng)戶聯(lián)保貸款順利實(shí)施。一是受歷史因素影響及政府有關(guān)部門(mén)誤導(dǎo),農(nóng)戶將信用社發(fā)放的信用貸款當(dāng)作政府的扶貧款或救濟(jì)金,沒(méi)有將貸款用于農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)而直接用于生活消費(fèi),使聯(lián)保貸款失去“造血”功能,導(dǎo)致農(nóng)戶無(wú)力償還貸款本息。個(gè)別農(nóng)戶甚至從狹隘的小生產(chǎn)者觀念出發(fā),將聯(lián)保貸款當(dāng)成“唐增肉”,故意賴債、逃債。二是農(nóng)戶聯(lián)保根基不牢固,聯(lián)保難“連心”。出于對(duì)聯(lián)保成員一旦違約會(huì)出現(xiàn)“一戶不還,戶戶不還”局面的擔(dān)憂,不少農(nóng)戶存在既怕負(fù)連帶責(zé)任,又怕影響鄰里關(guān)系的矛盾心態(tài)。三是聯(lián)保貸款條件要求嚴(yán)格,聯(lián)保貸款受限制。如要求有5%的存款、1%的互助金以及聯(lián)保小組不允許有直系親屬等條件,農(nóng)戶普遍反映難以做到。四是由于聯(lián)保貸款工作點(diǎn)多面廣、風(fēng)險(xiǎn)把握難、貸款管理任務(wù)重,信用社信貸人員存在畏難情緒,放貸積極性不高。

3、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中。首先,受地理位置、生產(chǎn)技術(shù)和傳統(tǒng)習(xí)慣的影響,許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較為單一,家家戶戶從事相同產(chǎn)業(yè),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中,若遇上自然災(zāi)害或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),聯(lián)保戶之間不但起不到相互保護(hù)的作用,反而會(huì)出現(xiàn)“一損俱損”,甚至“全軍覆沒(méi)”的局面。其次,由于農(nóng)業(yè)收入不穩(wěn)定,收益期限較長(zhǎng),農(nóng)戶還貸積極性不高,而應(yīng)對(duì)點(diǎn)多面廣的貸款農(nóng)戶的信用社信貸人員又不可能每次都上門(mén)收貸,導(dǎo)致信用社出現(xiàn)“放貸容易收貸難”的現(xiàn)象。再次,聯(lián)保在遭受自然災(zāi)害或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),聯(lián)保成員之間沒(méi)有可作還貸保障的抵押品或質(zhì)押物,即使部分農(nóng)民有抵押品,由于抵押資產(chǎn)評(píng)估收費(fèi)過(guò)高農(nóng)民難以承受,導(dǎo)致符合條件的聯(lián)保戶不多。

4、農(nóng)戶聯(lián)保貸款信貸監(jiān)督機(jī)制不完善,存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。主要表現(xiàn)為: 一是農(nóng)戶聯(lián)保貸款容易給部分信用觀念淡薄的農(nóng)戶以可乘之機(jī),如信用觀念薄弱職業(yè)戶可以組成一個(gè)聯(lián)保小組,從信用社騙取貸款后賴著不還,信用社對(duì)此很難防范。二是由于聯(lián)保成員多,農(nóng)戶聯(lián)保聯(lián)保貸款的真正用途難以監(jiān)督,導(dǎo)致貸款容易被農(nóng)戶另挪他用。三是容易被大額貸款的農(nóng)戶套取貸款。如某農(nóng)戶需要一筆大額貸款,但又缺乏抵押擔(dān)保,于是該農(nóng)戶就可能與關(guān)系密切的農(nóng)戶組成聯(lián)保小組,以一定的經(jīng)濟(jì)利益為報(bào)酬,由聯(lián)保小組其他成員替其擔(dān)保,從而在信用社獲得大額貸款。

四．如何規(guī)避農(nóng)戶聯(lián)合貸款中的風(fēng)險(xiǎn)

（一）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的理論基礎(chǔ)

對(duì)于銀行這種大型正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)來(lái)講，規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是通過(guò)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理，而這種管理模式，對(duì)微型金融來(lái)講也是適用的，至少是部分適用的。銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理是個(gè)寬泛綜合的概念，它主要涉及銀行市場(chǎng)營(yíng)銷管理、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及人力資源管理等方面。銀行實(shí)施信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理主要是為了實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

(l)建立高效的信貸管理新模式：通過(guò)借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，包括信貸政策、流程、工具、績(jī)效考核指標(biāo)等方面的內(nèi)容，并結(jié)合銀行監(jiān)管部門(mén)的政策要求，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)管理模式。

(2)提升全流程優(yōu)化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力：設(shè)計(jì)完整、系統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)流程，使之能夠覆蓋所有業(yè)務(wù)及信貸風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程。重點(diǎn)針對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和急需完善的信貸業(yè)務(wù)流程，切實(shí)提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

(3)明確信貸業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)及崗位的職責(zé)要求：明確信貸業(yè)務(wù)流程所涉及到部門(mén)及崗位的具體職責(zé)、責(zé)任劃分、溝通機(jī)制等，以此指導(dǎo)未來(lái)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展。(4)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：對(duì)信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行高效的全過(guò)程監(jiān)控，并建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，做到及時(shí)預(yù)警、高效反映、迅速反饋。

(5)培養(yǎng)一支敬業(yè)高效的信貸營(yíng)銷隊(duì)伍：通過(guò)有效的激勵(lì)和約束，提高信貸營(yíng)銷人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德素質(zhì)，以便更好的拓展業(yè)務(wù)。

(6)培育良好的信貸文化：通過(guò)新的信貸管理模式的推行，結(jié)合變革的管理辦法，形成良好的信貸管理文化。

(7)設(shè)計(jì)合理高效的績(jī)效考核指標(biāo)：使信貸業(yè)務(wù)的績(jī)效考核指標(biāo)更趨量化，有章可循，問(wèn)題責(zé)任便于界定，激勵(lì)和約束更為有效。

微型金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，同樣需要改善其貸款流程，需要敬業(yè)搞笑地信貸隊(duì)伍，需要合理高效的績(jī)效考核指標(biāo)，如考核信貸員的績(jī)效不再僅僅依靠其放出的貸款數(shù)量，而加入還款率等其他因素，則信貸員會(huì)花更多的時(shí)間在向借款者解釋合同，對(duì)借款的使用情況進(jìn)行跟蹤上面，這樣可以降低風(fēng)險(xiǎn)。

（二）成功的范例

提到小額貸款的成功范例，我們就會(huì)不自覺(jué)地想到其發(fā)源地。小額貸款最早起源于孟加拉國(guó)。上世紀(jì)70年代，穆罕穆德·尤努斯在孟加拉國(guó)創(chuàng)辦了孟加拉農(nóng)業(yè)銀行格萊珉（Grameen，意為鄉(xiāng)村）試驗(yàn)分行，格萊珉小額信貸模式開(kāi)始逐步形成。尤努斯提出對(duì)資本主義進(jìn)行改革，原始的資本主義提倡的是競(jìng)爭(zhēng)和資本追逐利潤(rùn)的本性，尤努斯提出改變?cè)械馁Y本模式理論，因?yàn)?，首先，任何人都有作為企業(yè)家的潛質(zhì)，即使是一個(gè)非常窮的人，也同樣擁有作為企業(yè)家的基本潛質(zhì)，所以作為企業(yè)家或者資本家，他們無(wú)權(quán)比窮人更優(yōu)惠，例如稅收政策，土地政策等等。這樣對(duì)社會(huì)上的每個(gè)人來(lái)說(shuō)都是不公平的，由于馬太定律的存在，這會(huì)導(dǎo)致窮人更窮，富人更富，兩極差距逐漸拉大，從而造成社會(huì)的不穩(wěn)定。其次，社會(huì)價(jià)值最大化應(yīng)該取代現(xiàn)有的利潤(rùn)最大化。應(yīng)該建立社會(huì)價(jià)值的取向，使得企業(yè)不僅僅局限于貪婪地為股東獲利。在這種理論基礎(chǔ)上，尤努斯成立了格萊珉銀行，提倡貸款應(yīng)成為一種人權(quán)，要建立一個(gè)普惠式的金融服務(wù)體系。由于資源天然地傾向資本，富人可以利滾利，而窮人沒(méi)有第一筆錢(qián)，就很難擺脫貧窮。格萊珉提供這第一筆錢(qián)，并且相信個(gè)人的創(chuàng)造力和潛力，而不需要窮人提供任何擔(dān)保。

他構(gòu)建體系，讓窮人結(jié)成五人小組進(jìn)行貸款，利用一層層的信任——鄰里親朋的信任、格萊珉對(duì)窮人的信任——提高還貸率。1979年6月，在孟加拉中央銀行的指導(dǎo)下，每一家國(guó)有銀行都應(yīng)提供三家分行啟動(dòng)格萊珉銀行項(xiàng)目。1983年，孟加拉國(guó)議會(huì)通過(guò)了《1983年特別格萊珉銀行法令》，正式成立了格萊珉銀行。2006年10月，尤努斯因其成功創(chuàng)辦孟加拉鄉(xiāng)村銀行——格萊珉銀行，榮獲諾貝爾和平獎(jiǎng)。目前，“格萊珉銀行”已成為孟加拉國(guó)最大的農(nóng)村銀行，這家銀行有著650萬(wàn)的借款者，為7萬(wàn)多個(gè)村莊提供信貸服務(wù)。格萊珉銀行的償債率高達(dá)98%，足以讓任何商業(yè)銀行感到嫉妒。而且，每一位借貸者都擁有這家銀行一份不可轉(zhuǎn)讓的股份，占據(jù)這家銀行92%的股份（余額由政府持有），這實(shí)實(shí)在在是一家為窮人服務(wù)的銀行、是窮人自己的銀行?！坝扰谷〉玫某删驼媸亲吭椒欠?。”尤努斯創(chuàng)辦的格萊珉銀行對(duì)傳統(tǒng)銀行規(guī)則進(jìn)行了徹底的顛覆。在他的銀行里，你看不到電話、打字機(jī)或者地毯——尤努斯的員工們主動(dòng)下到村里地頭去拜訪借款者——他們之間也不簽署借款合同，大多借款人都目不識(shí)丁。格萊珉銀行向客戶們收取固定的單利利息，通常是每年20%，相對(duì)孟加拉商業(yè)貸款15%的復(fù)利，這個(gè)利率是比較低的。他們的客戶都是那些沒(méi)房沒(méi)產(chǎn)的窮人，那些還不致窮困潦倒的人則被排除在外。

尤努斯發(fā)現(xiàn)，把錢(qián)借給那些在孟加拉社會(huì)里沒(méi)什么賺錢(qián)機(jī)會(huì)的婦女們，通常 會(huì)給家庭帶來(lái)更大的收益：這些婦女們對(duì)她們的貸款會(huì)更為小心謹(jǐn)慎。貸款申請(qǐng)人還得清楚地了解格萊珉銀行的運(yùn)作方式，這樣他們才有資格借款。償款通常從借款的第二周開(kāi)始，盡管看上去會(huì)有些壓迫性，但這也緩減了讓借款人承擔(dān)在年終償付一大筆錢(qián)的壓力。借款者要有6～8人構(gòu)成“團(tuán)結(jié)小組”，相互監(jiān)督貸款的償還情況，如小組中有人逾期未能償款，則整個(gè)小組都要受到處罰。借款發(fā)放和償付每周通過(guò)一次“中心會(huì)議”公開(kāi)進(jìn)行。在孟加拉到處滋生著腐敗的各種機(jī)構(gòu)中，格萊珉銀行以其公開(kāi)透明的運(yùn)作而感到自豪。格萊珉模式在50個(gè)國(guó)家得到了成功復(fù)制，如菲律賓的ASHI、Dungganon和CARD項(xiàng)目、印度的SHARE和ASA項(xiàng)目，尼泊爾的SBP項(xiàng)目等，這些項(xiàng)目實(shí)施后借款者的生活和收入都得到了明顯的改善，據(jù)說(shuō)在我國(guó)云南地區(qū)也曾有過(guò)格萊珉銀行的試驗(yàn)。聯(lián)合國(guó)更把2005年命名為“國(guó)際小額信貸年”。

尤努斯的小組貸款模式與我國(guó)的農(nóng)戶聯(lián)合貸款模式存在極大的相似性，但是一些點(diǎn)上也有很大的區(qū)別。我國(guó)的農(nóng)戶聯(lián)保貸款要求貸款者必須是沒(méi)有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶，在尤努斯的模式中是沒(méi)有這樣的標(biāo)準(zhǔn)的，而在我國(guó)的實(shí)踐當(dāng)中，也的確發(fā)生了農(nóng)戶覺(jué)得這一要求很難滿足的情況。格萊珉銀行的工作人員會(huì)主動(dòng)到田里拜訪借款者，這其實(shí)就是對(duì)借款的一種追蹤管理，同時(shí)也保證了借款真的到達(dá)農(nóng)戶手中，我國(guó)在這一方面還需加強(qiáng)。借款發(fā)放和償付每周通過(guò)一次“中心會(huì)議”公開(kāi)進(jìn)行，這種透明度也是我們望塵莫及的。

（三）微型金融規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的建議

因此在吸取格萊珉成功經(jīng)驗(yàn)和引用信貸資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，我們對(duì)防范聯(lián)保中的風(fēng)險(xiǎn)提出如下意見(jiàn)：

1.信用社要切實(shí)做好宣傳和因地制宜工作。農(nóng)村信用社要通過(guò)各種途徑深入細(xì)致地做好聯(lián)保貸款的宣傳解釋工作,使地方政府和廣大農(nóng)民群眾充分認(rèn)識(shí)到推行聯(lián)保貸款對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和為廣大農(nóng)民帶來(lái)的利益,為聯(lián)保貸款的順利實(shí)施創(chuàng)造一個(gè)寬松的社會(huì)環(huán)境。同時(shí),要因地制宜,結(jié)合本地的實(shí)際情況,以及地方政府的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制訂出一些具體的切實(shí)可行的辦法。比如,對(duì)生產(chǎn)周期較長(zhǎng)的種植業(yè)可把貸款期規(guī)定較長(zhǎng)年限;對(duì)不同的貸款種類采不同的利率浮動(dòng)幅度,改變目前聯(lián)保貸款期限較短,浮動(dòng)利率較高且千篇一律的狀況,真正體現(xiàn)出聯(lián)保貸款的優(yōu)勢(shì)。

2.強(qiáng)化對(duì)聯(lián)保小組的信用評(píng)估。農(nóng)信社在聯(lián)保貸款貸前調(diào)查時(shí)，必須對(duì)申請(qǐng)聯(lián)保貸款的小組成員重新進(jìn)行誠(chéng)信審查，審查可以通過(guò)走訪、調(diào)查其信用記錄等方式，同時(shí)建議成立信用評(píng)估社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，承擔(dān)個(gè)人資信評(píng)估工作任務(wù)，解決農(nóng)信社信用等級(jí)評(píng)定工作信息不對(duì)稱、評(píng)級(jí)工作專業(yè)化程度不高、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一等問(wèn)題。

3.實(shí)現(xiàn)好聯(lián)保貸款中借款人與聯(lián)保人之間的權(quán)利和義務(wù),分清責(zé)任。訂立聯(lián)保協(xié)議時(shí),既要把貸款的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任明確,同時(shí)又要保護(hù)好借款人與聯(lián)保人的切身利益。農(nóng)村信用社要協(xié)調(diào)好借款人與聯(lián)保人之間的關(guān)系,積極幫助他們完善聯(lián)保協(xié)議,明確聯(lián)保人權(quán)利和義務(wù),促使聯(lián)保人自查監(jiān)督借款人的資金使用和經(jīng)營(yíng)管理情況,降低貸款風(fēng)險(xiǎn),使聯(lián)保貸款能真正發(fā)揮出應(yīng)有作用。

4.規(guī)范農(nóng)戶聯(lián)保貸款操作程序,完善監(jiān)督機(jī)制。一要嚴(yán)格聯(lián)保戶的資信審查,重點(diǎn)對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理能力、家庭經(jīng)濟(jì)狀況、誠(chéng)實(shí)守信觀念、有無(wú)不良行為等方面進(jìn)行深入調(diào)查了解;在發(fā)放聯(lián)保貸款時(shí),要視其擁有自有資金多少來(lái)考慮貸款數(shù)額,對(duì)自有資金較少的農(nóng)戶須適當(dāng)控制貸款數(shù)額。二要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況,制訂農(nóng)戶聯(lián)保貸款實(shí)施細(xì)則,尤其在聯(lián)保小組貸款的最高限額、各成員貸款的分配和信貸 資產(chǎn)保全等方面須做出明確規(guī)定,既要保證農(nóng)戶參與的積極性,又要切實(shí)降低信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)。三要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期和農(nóng)戶生產(chǎn)進(jìn)度分階段發(fā)放貸款,并及時(shí)掌握貸款去向,防止因貸款戶轉(zhuǎn)移資金用途或生產(chǎn)不當(dāng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。四要從健全聯(lián)保貸款管理制度入手,嚴(yán)格聯(lián)保小組入組標(biāo)準(zhǔn),防止那些心術(shù)不正、品行不佳、信用觀念差的農(nóng)戶進(jìn)入聯(lián)保小組;選好聯(lián)保小組組長(zhǎng),充分發(fā)揮聯(lián)保小組長(zhǎng)對(duì)組內(nèi)成員的監(jiān)督作用,并發(fā)動(dòng)組內(nèi)成員相互監(jiān)督,確保聯(lián)保貸款的合理使用和按期歸還。

5.進(jìn)行農(nóng)戶聯(lián)保貸款的改善與創(chuàng)新。使貸款的額度適度靈活化，滿足不同農(nóng)戶的需求。促進(jìn)聯(lián)保貸款的強(qiáng)弱組合問(wèn)題，這種強(qiáng)弱之間的合作，可以增強(qiáng)團(tuán)體承擔(dān)連帶責(zé)任的能力。對(duì)農(nóng)戶之間的關(guān)系，不必硬性地規(guī)定非直系親屬，親屬之間聯(lián)貸的還款率不一定就低。同時(shí)，為聯(lián)保貸款成員創(chuàng)造共同利益，用經(jīng)濟(jì)合作社、專業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織等形式將農(nóng)戶連接起來(lái)，使其“利潤(rùn)共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”。

第四篇：《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》貫徹實(shí)施方案

《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指

引》貫徹實(shí)施方案

風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性、系統(tǒng)性、全局性工作，為確保農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)按照《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》（銀監(jiān)發(fā)【2009】107號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指引》）的要求，加快風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，現(xiàn)制訂本工作方案。

一、統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)

近幾年來(lái)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)得到逐步緩解，但經(jīng)營(yíng)機(jī)制未發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，已嚴(yán)重影響了機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。為此銀監(jiān)會(huì)充分借鑒巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，參考COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架，緊密結(jié)合農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，制訂發(fā)布了《指引》?！吨敢肥墙窈笠欢螘r(shí)期指導(dǎo)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的基礎(chǔ)性、綱領(lǐng)性文件，它提出農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照巴塞爾新資本協(xié)議倡導(dǎo)的方法改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法應(yīng)用到農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際業(yè)務(wù)管理機(jī)制建設(shè)框架，內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制、考核問(wèn)責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化、監(jiān)督與評(píng)價(jià)等六個(gè)方面。按照《指引》的要求全面建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)建立防范風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制、提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的根本措施，是轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制、向產(chǎn)權(quán)明晰和經(jīng)營(yíng)有特色的現(xiàn)化金融企業(yè)邁進(jìn)的必經(jīng)之路。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)務(wù)必要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的重要性和戰(zhàn)略意義，切實(shí)依照《指引》的要求，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到銀監(jiān)會(huì)的總體部署和要求上來(lái)，進(jìn)一步增強(qiáng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制的責(zé)任感和緊迫感，提高貫徹實(shí)施《指引》的自覺(jué)性和主動(dòng)性，精心組織，周密安排，確保實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，從根本上提高經(jīng)營(yíng)管理水平。

二、強(qiáng)化組織推動(dòng)

為確保《指引》的順利貫徹實(shí)施，省聯(lián)社、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)與各級(jí)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)各負(fù)其責(zé)，通力合作，在3—5年內(nèi)按照“梳理—規(guī)劃—建設(shè)—提高”的路徑，分類規(guī)劃、梯次建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的目標(biāo)。

各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)成立由主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)參加的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)小組（委員會(huì)），明確牽頭部門(mén)和各相關(guān)部門(mén)職責(zé)，將機(jī)制建設(shè)各項(xiàng)內(nèi)容落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，定期召開(kāi)（按月或至少兩月）小組例會(huì)，進(jìn)行專題研究。省級(jí)聯(lián)社牽頭負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作的具體組織部署、指導(dǎo)督促和評(píng)估考核，明確工作步驟與內(nèi)容，制訂統(tǒng)一工作方案（規(guī)劃），組織培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流，檢查基層社機(jī)制建設(shè)的進(jìn)展與落實(shí)情況，建立定期通報(bào)和考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)轄內(nèi)各相關(guān)單位和基層社的執(zhí)行情況進(jìn)行及時(shí)總結(jié)、考核和通報(bào)評(píng)價(jià)。

各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)由董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)）牽頭成立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)辦公室，對(duì)照《指引》的要求，在省級(jí)聯(lián)社指導(dǎo)下，制訂切實(shí)可行的實(shí)施方案，分解、細(xì)化工作任務(wù)，明確各項(xiàng)工作的牽頭與協(xié)辦部門(mén)，定期總結(jié)，將工作進(jìn)展情況及時(shí)上報(bào)省級(jí)聯(lián)社。要建立制度、狠抓落實(shí)，嚴(yán)格、認(rèn)真、規(guī)范地按步驟、按要求、按規(guī)定時(shí)間，精心組織貫徹實(shí)施《指引》工作。村鎮(zhèn)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)和主發(fā)起銀行指導(dǎo)下制訂實(shí)施方案，并及時(shí)將工作進(jìn)展情況報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查和督導(dǎo)，并結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)和完善情況進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)價(jià)。

三、加快隊(duì)伍建設(shè)

加強(qiáng)機(jī)構(gòu)高管隊(duì)伍建設(shè)和專業(yè)骨干隊(duì)伍建設(shè)，將精通業(yè)務(wù)、經(jīng)驗(yàn)豐富、堅(jiān)持原則、敢抓敢管的同志充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)隊(duì)伍專長(zhǎng)、精通專業(yè)知識(shí)、作風(fēng)踏實(shí)高效的專業(yè)人士充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵崗位，建立一支專業(yè)、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)高管層和風(fēng)險(xiǎn)管理人員開(kāi)展多形式、全方位、有重點(diǎn)的專業(yè)培訓(xùn)和全員風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，力爭(zhēng)兩年內(nèi)完成對(duì)全部風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及崗位人員的輪訓(xùn)工作，普及風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和技術(shù)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，落實(shí)各業(yè)務(wù)崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，不斷加強(qiáng)機(jī)構(gòu)自身建設(shè)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的整體實(shí)力，從而提高機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

四、明確分階段工作目標(biāo)

各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)照《指引》提出的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的內(nèi)容，首先對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行全面梳理，在此打基礎(chǔ)上，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)按3年、農(nóng)村信用社按5年統(tǒng)籌制訂風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的中長(zhǎng)期規(guī)劃，明確各年工作任務(wù)與目標(biāo)。

（一）第一階段目標(biāo)（2010—2011年）

初步建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，確立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，搭建風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，完成授信、會(huì)計(jì)出納、投資等主要業(yè)務(wù)流程再造與風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，著手開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)工作，建立完善考核問(wèn)責(zé)制和薪酬激勵(lì)機(jī)制等。

（二）第二階段目標(biāo)（2011—2012年）

重點(diǎn)完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量與管理的水平。全面改造股權(quán)結(jié)構(gòu)，完成風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)。嘗試引入信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法和經(jīng)濟(jì)資本管理，完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，建立壓力測(cè)試情景模式，完成管理信息系統(tǒng)建設(shè)等。

（三）第三階段目標(biāo)（2012—2014年）

進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理模型工具，逐漸推廣信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，建立與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健康良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化在全行（社）得到切實(shí)執(zhí)行，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)在2012年底，農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)在2014年底基本按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

五、嚴(yán)格考核與評(píng)價(jià)

各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社行業(yè)管理機(jī)構(gòu)要按照本方案確定的職責(zé)明確分工，各司其職，全力配合，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，共同把農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)工作做好。各級(jí)監(jiān)管部門(mén)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查及時(shí)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和評(píng)價(jià)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)情況作為對(duì)機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)和對(duì)省級(jí)聯(lián)社履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，在對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)情況作為主要的檢查內(nèi)容之一，并在各項(xiàng)目的檢查計(jì)劃、方案和評(píng)價(jià)報(bào)告中充分體現(xiàn)。對(duì)于沒(méi)有有效失去風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷屢查不改或工作走過(guò)場(chǎng)手指省份，省級(jí)聯(lián)社要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)加督導(dǎo)。省級(jí)聯(lián)社要將《指引》的貫徹落實(shí)情況列入對(duì)基層社的考核評(píng)價(jià)范圍，與綜合績(jī)效掛鉤，根據(jù)考評(píng)結(jié)果，對(duì)于實(shí)施情況好的機(jī)構(gòu)，給予表?yè)P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于實(shí)施情況差的機(jī)構(gòu)，予以通報(bào)批評(píng)，并對(duì)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

六、2010年具體工作部署

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)要在3—5年內(nèi)初見(jiàn)成效，其中2010年的主要工作任務(wù)如下：

（一）部署動(dòng)員

2010年3月2日全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作會(huì)議之后，各銀監(jiān)局、各省級(jí)聯(lián)社要立即。各銀監(jiān)局和省級(jí)聯(lián)社牽頭負(fù)責(zé)召開(kāi)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)宣傳動(dòng)員大會(huì)，并對(duì)《指引》的推行和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)工作進(jìn)行全面部署。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要通過(guò)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)、編發(fā)簡(jiǎn)報(bào)、內(nèi)部報(bào)刊增發(fā)?？蜷_(kāi)辟專欄、制作墻報(bào)等豐富多樣的方式對(duì)全體員工進(jìn)行深入的宣傳發(fā)動(dòng)，廣泛宣傳農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施《指引》的重要意義，增強(qiáng)全體員工對(duì)這項(xiàng)工作重要性的認(rèn)識(shí)。初次動(dòng)員在時(shí)間上要與培訓(xùn)工作同步進(jìn)行或前后緊密銜接。

（二）全面梳理與分類規(guī)劃 今年上半年，各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)組織對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)現(xiàn)狀進(jìn)行梳理，在此基礎(chǔ)上制訂全省統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)3—5年戰(zhàn)略規(guī)劃，并要求各基層社制訂具體規(guī)劃方案，著手風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)工作，將梳理結(jié)果及3—5年規(guī)劃以省為單位于6月30日前上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，同時(shí)報(bào)屬地銀監(jiān)局，各基層社也應(yīng)將各自的梳理結(jié)果和具體規(guī)劃方案報(bào)屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（三）半年總結(jié)與經(jīng)驗(yàn)交流

今年7月底前，各省級(jí)聯(lián)社應(yīng)對(duì)今年上半年工作進(jìn)展情況進(jìn)行初步總結(jié)并上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，上報(bào)材料中可附典型案例和照片。銀監(jiān)會(huì)將選取其中工作進(jìn)展情況較好的省份的材料，集中匯編成冊(cè)交向全國(guó)推廣，在必要時(shí)召開(kāi)工作座談會(huì)，推動(dòng)后續(xù)工作。

（四）年底考核

今年年底前，各省應(yīng)對(duì)全年工作開(kāi)展情況進(jìn)行總結(jié)，各銀監(jiān)局應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制評(píng)價(jià)作為對(duì)省級(jí)聯(lián)社履職評(píng)價(jià)和機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)的重要內(nèi)容，形成匯總報(bào)告后及時(shí)上報(bào)銀監(jiān)會(huì)。各基層社也應(yīng)對(duì)全年工作開(kāi)展情況進(jìn)行總結(jié)，報(bào)送給屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)各省《指引》貫徹落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并對(duì)工作開(kāi)展好的地區(qū)進(jìn)行通報(bào)表彰。

第五篇：淺談全面風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l件下如何加強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控建設(shè)

淺談全面風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l件下如何加強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控建設(shè)

近年來(lái)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)在上級(jí)行業(yè)管理部門(mén)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，內(nèi)部控制建設(shè)取得了較大的進(jìn)步，但隨著全面風(fēng)險(xiǎn)管理在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的逐步推行，如何在全面風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l件下進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)是當(dāng)前具有全局性意義的一項(xiàng)重要課題

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全面化。對(duì)經(jīng)營(yíng)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)化管理，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等全部風(fēng)險(xiǎn)都納入統(tǒng)一管理范疇，將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)統(tǒng)一化的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行度量和匯總，依據(jù)董（理）事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍程度進(jìn)行控制和管理。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程全程化。業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。以傳統(tǒng)的授信業(yè)務(wù)為例，包括客戶準(zhǔn)入、貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理和保全清收等環(huán)節(jié)，如果在客戶準(zhǔn)入和貸前調(diào)查階段對(duì)客戶信用審查不嚴(yán)，就會(huì)導(dǎo)致誤將較差客戶作為授信對(duì)象給予授信，放大客戶違約風(fēng)險(xiǎn)；如果在貸后管理階段缺乏對(duì)客戶緊密跟蹤，就可能喪失清退客戶的最佳時(shí)機(jī)，放大銀行的損失。因此風(fēng)險(xiǎn)管理必須貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過(guò)程。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理文化全員化。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的事，上至董（理）事會(huì)成員，下到每位員工，人人有責(zé)。每個(gè)崗位上的每位員工在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)都可能遇到風(fēng)險(xiǎn)，若不能形成全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，不能形成防范風(fēng)險(xiǎn)的多道關(guān)卡，只依賴風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)人員防范風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性和有效性就難以真正落到實(shí)處。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理方法全新化。風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性就體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段上，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法越來(lái)越受到銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境復(fù)雜化的制約，IT技術(shù)的日新月異，企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)運(yùn)作手段的多樣化等因素都對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法提出了挑戰(zhàn)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理度量全額化。按照新巴塞爾協(xié)議的要求，資本充足率的計(jì)算必須包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。因此在風(fēng)險(xiǎn)度量上要計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)，同時(shí)也要計(jì)算應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本，倒算出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系

全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制建設(shè)二者既緊密相關(guān)又存在差異。作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)。第一，全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括了內(nèi)部控制的內(nèi)容。從全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架和內(nèi)部控制框架可以看出，全面風(fēng)險(xiǎn)管理除包括內(nèi)部控制的目標(biāo)之外，還增加了戰(zhàn)略目標(biāo)等。第二，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制是為了實(shí)現(xiàn)其管理目標(biāo)而提供的一種合理保障，良好的內(nèi)部控制可以合理保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)及成果的真實(shí)可靠，而這也正是全面風(fēng)險(xiǎn)管理所要達(dá)到的目標(biāo)。第三，全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制原則基本相同，無(wú)論是全面風(fēng)險(xiǎn)管理還是內(nèi)部控制，都堅(jiān)持了全面性、獨(dú)立性等原則，目的是覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員，使內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理真正落到實(shí)處；但也有區(qū)別之處，風(fēng)險(xiǎn)管理堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)規(guī)模與業(yè)務(wù)發(fā)展適應(yīng)性和融合性，強(qiáng)調(diào)以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，確保機(jī)構(gòu)價(jià)值的長(zhǎng)期提高。第四，內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在重合之處。全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，還包括操作風(fēng)險(xiǎn)，減少操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失是風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。而防范操作風(fēng)險(xiǎn)也是內(nèi)部控制的重要職能，通過(guò)約束不同部門(mén)、不同崗位和不同人員的職責(zé)，達(dá)到避免或降低操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的目的。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅擴(kuò)展了內(nèi)部控制理念，而且在風(fēng)險(xiǎn)管理框架和管理工具等方面也包括了內(nèi)部控制的相關(guān)內(nèi)容。全面風(fēng)險(xiǎn)管理不是取代內(nèi)部控制，而是適應(yīng)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理更高的內(nèi)部控制要求；而完善的內(nèi)部控制機(jī)制，不僅可以保障風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全、改善公司治理結(jié)構(gòu)，而且還可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效實(shí)施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升也會(huì)極大提高內(nèi)部控制的質(zhì)量和效率。

三、構(gòu)筑符合全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的內(nèi)部控制體系

（一）完善內(nèi)控組織體系，實(shí)施系統(tǒng)動(dòng)態(tài)管理。內(nèi)部控制的實(shí)施不是孤立的，它是由母系統(tǒng)和許多子系統(tǒng)共同組成的一個(gè)有機(jī)整體。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)必須從零散的、靜態(tài)的、被動(dòng)的管理向系統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的、主動(dòng)的執(zhí)行轉(zhuǎn)變，建立起一套全面和可持續(xù)的內(nèi)部控制管理體系，使內(nèi)部控制體系各組成要素之間的聯(lián)系更加清晰和有序。整個(gè)內(nèi)控管理體系自上而下分為三個(gè)層次：第一層即決策層，在董（理）事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為內(nèi)控管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)確定內(nèi)控管理基本原則，明確內(nèi)控管理可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度。第二層即經(jīng)營(yíng)層，認(rèn)真執(zhí)行董（理）事會(huì)制定的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)政策，推動(dòng)建立內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)程序和機(jī)制，研究風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)控和緩釋的方法，并明確職能部門(mén)在內(nèi)控管理與風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)分工，協(xié)調(diào)配合。第三層即監(jiān)督層，由監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)控管理體系運(yùn)作的情況，對(duì)各類內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)事故進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究，對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)估和改進(jìn)。各業(yè)務(wù)部門(mén)及各崗位員工必須定期對(duì)涉及該崗位的體系文件的適宜性和有效性進(jìn)行自查或?qū)徍?，?duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并積極建議者給予獎(jiǎng)勵(lì)；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需定期組織對(duì)所有業(yè)務(wù)條線和各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)整改措施，并對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)建立持續(xù)跟蹤檢查制度；審計(jì)部門(mén)也需定期對(duì)文本化的內(nèi)控體系進(jìn)行評(píng)審，對(duì)其有效性發(fā)表意見(jiàn)并提出改進(jìn)建議，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)下達(dá)整改建議書(shū)，并跟蹤其糾正的效果。執(zhí)行過(guò)程中，各職能部門(mén)之間進(jìn)行相互評(píng)價(jià)，嚴(yán)禁自我進(jìn)行內(nèi)控評(píng)價(jià)，防止出現(xiàn)流于形式。

（二）注重內(nèi)控文化建設(shè)，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。培育人本化的內(nèi)控合規(guī)文化。堅(jiān)持“以人為本”的原則，倡導(dǎo)和強(qiáng)化內(nèi)部控制意識(shí)，使全體員工增強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行的自覺(jué)性。一是提升全體員工素質(zhì)，加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行上崗培訓(xùn)和考核制度，所有上崗人員必須熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和有關(guān)規(guī)章制度；二是規(guī)范全體員工行為，建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，按章辦事，特別是規(guī)范高管人員行為，要求其帶頭執(zhí)行規(guī)章制度，在員工中樹(shù)立榜樣，形成合規(guī)文化氛圍；三是激發(fā)全體員工潛能，明確員工的發(fā)展路徑，加強(qiáng)與員工的溝通，尊重員工價(jià)值，完善激勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮員工的積極性、創(chuàng)造性和潛能；四是實(shí)施紀(jì)律處罰，加大對(duì)違規(guī)行為人的懲戒力度，以維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性。

樹(shù)立高管人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念。高管人員要將“內(nèi)控優(yōu)先”理念貫穿到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層面，正確理解內(nèi)控制度建設(shè)在業(yè)務(wù)發(fā)展中的基礎(chǔ)性地位，辯證看待內(nèi)

控與發(fā)展的關(guān)系，確立科學(xué)的內(nèi)控管理理念。本著“先規(guī)范后發(fā)展”的原則，確保在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，決不能一味地強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展而放松甚至放棄內(nèi)部控制。在明確操作風(fēng)險(xiǎn)政策、目標(biāo)和程序的前提下，建立系統(tǒng)、透明的操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，實(shí)施對(duì)整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的系統(tǒng)監(jiān)測(cè)控制。

建立符合內(nèi)控制度要求的激勵(lì)約束機(jī)制。設(shè)計(jì)全面的考評(píng)規(guī)則，采取定性定量方法，從道德環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理、內(nèi)控組織架構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)效力等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想貫徹到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制中。完善高管人員長(zhǎng)效約束與激勵(lì)機(jī)制，對(duì)其任期內(nèi)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行長(zhǎng)期監(jiān)測(cè)管理，并實(shí)行問(wèn)責(zé)制；對(duì)出現(xiàn)案件、管理不力或發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)的，從嚴(yán)追究其責(zé)任，激勵(lì)其積極作為；鑒于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的滯后性，可以設(shè)置高管內(nèi)控獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)任期內(nèi)履行內(nèi)控管理職責(zé)的高管人員在經(jīng)過(guò)離任考察期后給予獎(jiǎng)勵(lì)，避免短期行為。對(duì)于業(yè)務(wù)部門(mén)和員工，也要運(yùn)用科學(xué)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)和約束機(jī)制，通過(guò)在員工績(jī)效考核體系中增加操作風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)指標(biāo)，調(diào)動(dòng)員工參與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性，將內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)嵌到員工的績(jī)效考核中，以保證員工在日常工作中能夠?qū)Ｗ⒂诓僮黠L(fēng)險(xiǎn)的防范和合規(guī)操作上。

（三）完善運(yùn)行機(jī)制設(shè)計(jì)，健全內(nèi)控制度體系。完善制度設(shè)計(jì)，確保內(nèi)控制度體系層次化。決策層面，要完善法人治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)商業(yè)化改造，建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)對(duì)決策者的監(jiān)督約束。管理層面，要建立運(yùn)作有序、反映迅速、調(diào)整及時(shí)、評(píng)價(jià)合理的內(nèi)部控制組織體系。操作層面，要考慮業(yè)務(wù)操作制度設(shè)計(jì)的彈性，確保制度執(zhí)行的可操作性；要建立能涵蓋各業(yè)務(wù)崗位、業(yè)務(wù)品種的內(nèi)控制度，并制定出切合實(shí)際的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，明確各層次、各崗位在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任。在會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)上，要按照授權(quán)分責(zé)、監(jiān)督制約等安全謹(jǐn)慎原則建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制制度，實(shí)行會(huì)計(jì)主管委派制，不參與具體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，保障財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)信息的真實(shí)準(zhǔn)確。在信貸業(yè)務(wù)上，要建立統(tǒng)一的授信管理，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，完善授信與審批機(jī)制，加強(qiáng)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)，預(yù)防、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

整合內(nèi)控資源，確保內(nèi)控制度體系系統(tǒng)化。對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)控制度進(jìn)行規(guī)范和有效梳理，修訂完善相關(guān)內(nèi)容，使之配套化、科學(xué)化、系統(tǒng)化。堅(jiān)持監(jiān)督制約原則，明確劃分相關(guān)部門(mén)之間、崗位之間、上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制；堅(jiān)持流程規(guī)范原則，對(duì)業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，明確由不同的人員組成，通過(guò)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)使不相容的崗位相分離，如信貸上審貸分離，柜面上業(yè)務(wù)經(jīng)辦與賬務(wù)處理分離，會(huì)計(jì)崗位嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自完成會(huì)計(jì)全過(guò)程的業(yè)務(wù)操作，以達(dá)到規(guī)范崗位操作的目的，否則必然導(dǎo)致管理失控；堅(jiān)持責(zé)任牽制原則，不僅要規(guī)定職能部門(mén)和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，還要規(guī)定其承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，并從嚴(yán)追究，以起到約束牽制作用。

（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)流程控制，確保內(nèi)控執(zhí)行效果。引入信息科技手段促進(jìn)剛性約束。通過(guò)軟件開(kāi)發(fā)，將內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)編入計(jì)算機(jī)程序，由操作系統(tǒng)進(jìn)行控制，使員工無(wú)意或有意的錯(cuò)誤都能被電腦程序發(fā)現(xiàn)而難以通過(guò)，可以起到很好的效果。運(yùn)用科技手段，加強(qiáng)“機(jī)器控制”，減少人為干預(yù)，把內(nèi)控制度固化到各個(gè)操作系統(tǒng)、管理系統(tǒng)，形成內(nèi)控制度執(zhí)行的剛性約束。

加強(qiáng)重要崗位和環(huán)節(jié)的監(jiān)督與控制。一是發(fā)揮會(huì)計(jì)、信貸主管的核心作用，會(huì)計(jì)主管是授權(quán)管理的執(zhí)行者，信貸主管是信貸流程風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行者，都是內(nèi)部控制的縱向及橫向制約的重要環(huán)節(jié)。因此，會(huì)計(jì)、信貸主管必須按規(guī)定做好內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理與控制；二是嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位分離制度。崗位設(shè)置要充分考慮相互制約，杜絕每一個(gè)可能出現(xiàn)的漏洞，嚴(yán)格實(shí)行“印、押、證”分管制度，嚴(yán)禁出現(xiàn)業(yè)務(wù)操作“一手清”現(xiàn)象；三是嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪換、干部交流、強(qiáng)制休假、親屬回避制度。對(duì)重點(diǎn)崗位要實(shí)行定期和不定期輪換，建立和實(shí)施基層信貸、會(huì)計(jì)主管輪崗異地交流機(jī)制；四是加大審計(jì)監(jiān)督檢查力度，配齊配強(qiáng)審計(jì)人員，建立審計(jì)工作責(zé)任制度，提高審計(jì)人員責(zé)任心，使審計(jì)職能得以有效發(fā)揮。

建立內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)信息溝通及違規(guī)處罰機(jī)制。不論是上級(jí)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，還是各業(yè)務(wù)部門(mén)檢查輔導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，都要及時(shí)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部溝通。建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，暢通風(fēng)險(xiǎn)管理的信息傳遞，保證決策層能夠通過(guò)內(nèi)控評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告對(duì)內(nèi)控狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況進(jìn)行整體分析，做出有依據(jù)的判斷決策；執(zhí)行層在責(zé)任劃分和權(quán)限內(nèi)履行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理職責(zé)；監(jiān)督檢查層通過(guò)對(duì)操作層工作的監(jiān)督與檢查，及時(shí)對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行處罰，確保制度的嚴(yán)肅性。

（五）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，量化分析內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。一是建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)識(shí)別體系。規(guī)定識(shí)別和判斷風(fēng)險(xiǎn)因素的方式、方法，界定形成各類風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)外因素。二是建立內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)可計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，要明確風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)不可計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定性描述，明確分級(jí)或分類標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)盡可能量化。三是加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)。構(gòu)建內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，涵蓋內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、分析和控制等風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)體系。

（六）加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才。隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，新的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題不斷出現(xiàn)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵也越來(lái)越大，對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員、管理者提出了更高要求。為此，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快培育一支高素質(zhì)、善管理的人才隊(duì)伍，組織開(kāi)展對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)、新方法的學(xué)習(xí)，掌握內(nèi)部控制運(yùn)行機(jī)制的構(gòu)建理念與方法，將培養(yǎng)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理人才作為一項(xiàng)長(zhǎng)期系統(tǒng)工程，在機(jī)構(gòu)內(nèi)部推行人才競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，形成后續(xù)人才儲(chǔ)備，以便更好地開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)價(jià)。