第一篇：恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法

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恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法

湖北省恩施土家族苗族自治州人民政府辦公室

州人民政府辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》的通知

各縣、市人民政府，州政府有關(guān)部門(mén)：

州政府金融辦、恩施銀監(jiān)分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》已經(jīng)州人民政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并就做好小額貸款公司試點(diǎn)工作通知如下：

一、增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作重要性的認(rèn)識(shí)。小額貸款公司是以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動(dòng)的新型農(nóng)村金融組織。發(fā)展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進(jìn)一步規(guī)范和引導(dǎo)民間融資，改善民生、促進(jìn)就業(yè)，支持我州縣域經(jīng)濟(jì)特別是“三農(nóng)”和中小企業(yè)的發(fā)展。各縣市、各有關(guān)部門(mén)要充分認(rèn)識(shí)小額貸款公司的作用，積極有序地推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作。

二、加大對(duì)小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關(guān)部門(mén)在小額貸款公司辦理工商登記、房地產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)抵押和其他權(quán)利質(zhì)押、財(cái)務(wù)監(jiān)督等相關(guān)事務(wù)時(shí)，應(yīng)參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待；對(duì)小額貸款公司的涉農(nóng)業(yè)務(wù)實(shí)行與村鎮(zhèn)銀行同等的財(cái)政補(bǔ)貼政策；對(duì)小額貸款公司繳納房產(chǎn)稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序?qū)徟?，可給予減免稅照顧。根據(jù)省小額貸款公司聯(lián)席會(huì)議的年度考評(píng)情況，縣市人民政府可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，對(duì)小額貸款公司發(fā)放的涉農(nóng)貸款、弱勢(shì)群體創(chuàng)業(yè)貸款等實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

三、加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的責(zé)任。工商、金融辦、銀監(jiān)、人行分支機(jī)構(gòu)、公安等部門(mén)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行監(jiān)管職能。

《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》印發(fā)前已成立的小額貸款公司，要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)整改，三個(gè)月內(nèi)達(dá)到本實(shí)施辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求。

二〇一一年五月十八日

恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法

第一章總 則

第一條 為促進(jìn)小額貸款公司健康有序發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2008〕61號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2010〕121號(hào)）、《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》（鄂金辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）、《湖北省小額貸款公司資本及股權(quán)管理暫行辦法》（鄂金辦發(fā)〔2010〕11號(hào)）等文件精神，制定本辦法。

第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資、依法合規(guī)設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司的股東以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第四條 州政府金融辦會(huì)同州工商局、恩施銀監(jiān)分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，負(fù)責(zé)對(duì)全州小額貸款公司監(jiān)管工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范、推進(jìn)，聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在州政府金融辦。

第二章監(jiān)督管理的主要內(nèi)容

第五條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理；應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

第七條 小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢(qián)行為；應(yīng)積極創(chuàng)造條件，向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)加入聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。

第八條 小額貸款公司注冊(cè)資本金應(yīng)封閉運(yùn)行，在同一家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)賬戶和信貸業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶。發(fā)放及回收貸款與本息都必須通過(guò)信貸業(yè)務(wù)賬戶核算，此賬戶不得辦理其他業(yè)務(wù)。小額貸款公司應(yīng)將開(kāi)戶行及基本賬戶報(bào)州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室及其成員單位備案。

第九條 小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行財(cái)政部《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》、《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》等金融業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，并在當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)進(jìn)行財(cái)政登記，按期報(bào)送財(cái)務(wù)信息報(bào)告，接受財(cái)政部門(mén)的財(cái)務(wù)監(jiān)督。

第十條 小額貸款公司發(fā)放貸款要堅(jiān)持“小額、分散”原則。鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，盡力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應(yīng)發(fā)放給同一借款人貸款余額不超過(guò)50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）的小額借款人，其余30%的資金對(duì)單戶貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發(fā)放貸款。

第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限（目前為人民銀行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

第十二條 小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，應(yīng)向注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡，融入資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得超過(guò)兩個(gè)，融入資金的余額不得超過(guò)資本凈額的50%。

第十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立審慎規(guī)范的信貸資產(chǎn)分類(lèi)制度、信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備制度以及與信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理相適應(yīng)的資本補(bǔ)充制度，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%。

第十四條 小額貸款公司未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)。

第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊(cè)資本，應(yīng)按規(guī)定辦理審批手續(xù)，并不得造成股東及關(guān)聯(lián)方持股比例超過(guò)相關(guān)規(guī)定。

第十六條 小額貸款公司主發(fā)起人持有的股權(quán)（份）自成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)渌蓶|持有的股權(quán)（份）1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司高級(jí)管理人員持有的股權(quán)（份），在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第十七條 小額貸款公司向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)需要抵（質(zhì)）押物的，其股東可以將公司股權(quán)用于抵（質(zhì)）押或反擔(dān)保，不得用于其他項(xiàng)目抵（質(zhì)）押。

第十八條 小額貸款公司應(yīng)建立健全信息披露制度，按要求向主管部門(mén)、公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

第十九條 小額貸款公司應(yīng)按月向縣市政府金融辦報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)表，按季向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)（恩施市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送人民銀行州中心支行）和銀監(jiān)辦事處（恩施市、宣恩縣內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送恩施銀監(jiān)分局）報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、貸款統(tǒng)計(jì)表及其他統(tǒng)計(jì)信息資料。

第二十條 小額貸款公司變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本、住所、股東事項(xiàng)的應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件在30日內(nèi)向工商行政管理部門(mén)辦理登記。

第二十一條 小額貸款公司在辦理年度檢驗(yàn)時(shí)，除一般性年檢資料外，還應(yīng)當(dāng)提交由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面說(shuō)明。

第二十二條 小額貸款公司應(yīng)將融資信息在發(fā)生后的7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)辦事處。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行信貸征信系統(tǒng)提供借款人貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等信息。

第二十四條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行利率報(bào)備。

第三章監(jiān)督管理的方式

第二十五條 對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理分為現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。現(xiàn)場(chǎng)檢查分為綜合檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查?？h市政府、州政府有關(guān)部門(mén)對(duì)小額貸款公司開(kāi)展監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正、合理、效率的原則。

第二十六條 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管由縣市政府金融辦、各職能部門(mén)依據(jù)小額貸款公司日常報(bào)送的相關(guān)資料和掌握的信息進(jìn)行分析、研究，適時(shí)研判小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)。各縣市政府金融辦每年至少組織召開(kāi)一次小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，通報(bào)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，研究轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司發(fā)展中存在的問(wèn)題和措施。

第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門(mén)成立聯(lián)合檢查組，開(kāi)展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報(bào)送年度檢查報(bào)告。各職能部門(mén)依法組織專(zhuān)項(xiàng)檢查。專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)束后，應(yīng)在12日內(nèi)將檢查情況報(bào)送縣市政府金融辦。

第二十八條 對(duì)小額貸款公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)依法出示證件和檢查通知書(shū)，人員不得少于二人。檢查組依法開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，可采取下列措施：

（一）進(jìn)入小額貸款公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查；

（二）詢問(wèn)小額貸款公司有關(guān)人員，要求其對(duì)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；

（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、憑證等。

第四章監(jiān)督管理的職責(zé)分工

第二十九條 州、縣市政府金融辦負(fù)責(zé)建立小額貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，并監(jiān)管小額貸款公司融資情況、股權(quán)變動(dòng)情況、高管人員任職變動(dòng)等情況。

第三十條 工商行政管理部門(mén)是小額貸款公司的日常監(jiān)督管理部門(mén)，具體內(nèi)容包括：

（一）監(jiān)督小額貸款公司依照登記的事項(xiàng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，查處未經(jīng)依法辦理變更擅自改變登記事項(xiàng)的行為；

（二）建立并督促小額貸款公司經(jīng)營(yíng)信息定期報(bào)備制度，組織開(kāi)展或提請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議成員單位共同實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（三）監(jiān)督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；

（四）組織開(kāi)展對(duì)小額貸款公司的年度審計(jì)和年檢工作；

（五）監(jiān)督小額貸款公司在出現(xiàn)終止事由時(shí)，依法清算，辦理注銷(xiāo)登記。

縣級(jí)工商行政管理部門(mén)于每季度和年度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將日常監(jiān)管報(bào)告報(bào)送縣市政府和州工商行政管理部門(mén)，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門(mén)。州工商行政管理部門(mén)抄送州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議其他成員單位。

第三十一條 銀監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進(jìn)行認(rèn)定。監(jiān)督小額貸款公司與開(kāi)戶銀行資金往來(lái)和向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資的使用情況。督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送向小額貸款公司提供融資的相關(guān)信息。

第三十二條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管內(nèi)容包括：

（一）對(duì)高利貸行為進(jìn)行認(rèn)定；

（二）監(jiān)督小額貸款公司遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，不定期開(kāi)展檢查，防止洗錢(qián)行為；

（三）監(jiān)督小額貸款公司利率執(zhí)行情況，每半年開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（四）監(jiān)測(cè)小額貸款公司資金運(yùn)用和貸款投向。

縣級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度和年度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向人民銀行州中心支行報(bào)送小額貸款公司資金流向監(jiān)測(cè)報(bào)告和利率監(jiān)督檢查報(bào)告，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門(mén)。

第三十三條 公安部門(mén)負(fù)責(zé)依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。

第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開(kāi)戶行負(fù)責(zé)監(jiān)管。開(kāi)戶行應(yīng)每月向所在地縣級(jí)人行、銀監(jiān)、工商、財(cái)政部門(mén)及融資貸款銀行報(bào)送資金監(jiān)管數(shù)據(jù)。

第五章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

第三十五條 對(duì)試點(diǎn)滿一年、服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)成效顯著、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行良好、內(nèi)控制度健全的小額貸款公司，可按規(guī)定程序?qū)嵤┰鲑Y擴(kuò)股。信譽(yù)良好、牽頭作用突出的主發(fā)起人的股份原則上可增持至不超過(guò)30%（外商獨(dú)資和中外合資小額貸款公司另行規(guī)定），其他單一股東持股比例可適當(dāng)放寬。

第三十六條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)效益良好，沒(méi)有不良信用記錄且貸款能主要用于服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的，在股東自愿的基礎(chǔ)上，可按照銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，向銀監(jiān)部門(mén)申請(qǐng)改造為村鎮(zhèn)銀行。

第三十七條 小額貸款公司違反本實(shí)施辦法規(guī)定，相關(guān)職能部門(mén)有權(quán)依法依規(guī)采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)小額貸款公司董事或高級(jí)管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員資格等措施，督促其整改。經(jīng)督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為取消小額貸款公司試點(diǎn)資格的依據(jù)。

第三十八條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由縣（市）人民政府組織有關(guān)職能部門(mén)及時(shí)查處，依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，追究公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和有關(guān)高管人員的法律責(zé)任，并報(bào)省小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)系會(huì)議取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格。

第六章附 則

第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。

第二篇：恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法（本站推薦）

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各縣、市人民政府，州政府有關(guān)部門(mén)：

州政府金融辦、恩施銀監(jiān)分局、州工商局、人行恩施州中心支行、州公安局制定的《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》已經(jīng)州人民政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并就做好小額貸款公司試點(diǎn)工作通知如下：

一、增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作重要性的認(rèn)識(shí)。小額貸款公司是以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動(dòng)的新型農(nóng)村金融組織。發(fā)展小額貸款公司，能合理有效配置金融資源，有利于進(jìn)一步規(guī)范和引導(dǎo)民間融資，改善民生、促進(jìn)就業(yè)，支持我州縣域經(jīng)濟(jì)特別是“三農(nóng)”和中小企業(yè)的發(fā)展。各縣市、各有關(guān)部門(mén)要充分認(rèn)識(shí)小額貸款公司的作用，積極有序地推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作。

二、加大對(duì)小額貸款公司的政策扶持力度。各縣市人民政府、州政府有關(guān)部門(mén)在小額貸款公司辦理工商登記、房地產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)抵押和其他權(quán)利質(zhì)押、財(cái)務(wù)監(jiān)督等相關(guān)事務(wù)時(shí)，應(yīng)參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)待；對(duì)小額貸款公司的涉農(nóng)業(yè)務(wù)實(shí)行與村鎮(zhèn)銀行同等的財(cái)政補(bǔ)貼政策；對(duì)小額貸款公司繳納房產(chǎn)稅、土地使用稅確有困難的，按稅收管理程序?qū)徟螅山o予減免稅照顧。根據(jù)省小額貸款公司聯(lián)席會(huì)議的考評(píng)情況，縣市人民政府可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，對(duì)小額貸款公司發(fā)放的涉農(nóng)貸款、弱勢(shì)群體創(chuàng)業(yè)貸款等實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

三、加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理。各縣市人民政府是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的責(zé)任。工商、金融辦、銀監(jiān)、人行分支機(jī)構(gòu)、公安等部門(mén)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行監(jiān)管職能。

《恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法》印發(fā)前已成立的小額貸款公司，要按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)整改，三個(gè)月內(nèi)達(dá)到本實(shí)施辦法規(guī)定的各項(xiàng)要求。

二〇一一年五月十八日

恩施州小額貸款公司監(jiān)督管理實(shí)施辦法

第一章總 則

第一條 為促進(jìn)小額貸款公司健康有序發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2008〕61號(hào)）、《湖北省人民政府辦公廳關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》（鄂政辦發(fā)〔2010〕121號(hào)）、《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》（鄂金辦發(fā)〔2009〕18號(hào)）、《湖北省小額貸款公司資本及股權(quán)管理暫行辦法》（鄂金辦發(fā)〔2010〕11號(hào)）等文件精神，制定本辦法。

第二條 小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資、依法合規(guī)設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司的股東以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第四條 州政府金融辦會(huì)同州工商局、恩施銀監(jiān)分局、人民銀行州中心支行、州公安局建立州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，負(fù)責(zé)對(duì)全州小額貸款公司監(jiān)管工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范、推進(jìn)，聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在州政府金融辦。

第二章監(jiān)督管理的主要內(nèi)容

第五條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理；應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

第七條 小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢(qián)行為；應(yīng)積極創(chuàng)造條件，向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)加入聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。

第八條 小額貸款公司注冊(cè)資本金應(yīng)封閉運(yùn)行，在同一家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)賬戶和信貸業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶。發(fā)放及回收貸款與本息都必須通過(guò)信貸業(yè)務(wù)賬戶核算，此賬戶不得

辦理其他業(yè)務(wù)。小額貸款公司應(yīng)將開(kāi)戶行及基本賬戶報(bào)州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室及其成員單位備案。

第九條 小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行財(cái)政部《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》、《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法（2010修改版）》、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》等金融業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，并在當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)進(jìn)行財(cái)政登記，按期報(bào)送財(cái)務(wù)信息報(bào)告，接受財(cái)政部門(mén)的財(cái)務(wù)監(jiān)督。

第十條 小額貸款公司發(fā)放貸款要堅(jiān)持“小額、分散”原則。鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，盡力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司70%的資金應(yīng)發(fā)放給同一借款人貸款余額不超過(guò)50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）的小額借款人，其余30%的資金對(duì)單戶貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本金的5%。小額貸款公司不得向本公司股東發(fā)放貸款。

第十一條 小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限（目前為人民銀行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率的4倍），下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

第十二條 小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金，應(yīng)向注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡，融入資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得超過(guò)兩個(gè)，融入資金的余額不得超過(guò)資本凈額的50%。

第十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立審慎規(guī)范的信貸資產(chǎn)分類(lèi)制度、信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備制度以及與信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理相適應(yīng)的資本補(bǔ)充制度，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%。

第十四條 小額貸款公司未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)。

第十五條 小額貸款公司增加或減少注冊(cè)資本，應(yīng)按規(guī)定辦理審批手續(xù)，并不得造成股東及關(guān)聯(lián)方持股比例超過(guò)相關(guān)規(guī)定。

第十六條 小額貸款公司主發(fā)起人持有的股權(quán)（份）自成立之日起2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)渌蓶|持有的股權(quán)（份）1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司高級(jí)管理人員持有的股權(quán)（份），在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第十七條 小額貸款公司向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)需要抵（質(zhì)）押物的，其股東可以將公司股權(quán)用于抵（質(zhì)）押或反擔(dān)保，不得用于其他項(xiàng)目抵（質(zhì)）押。

第十八條 小額貸款公司應(yīng)建立健全信息披露制度，按要求向主管部門(mén)、公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

第十九條 小額貸款公司應(yīng)按月向縣市政府金融辦報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)表，按季向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)（恩施市轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送人民銀行州中心支行）和銀監(jiān)辦事處（恩施市、宣恩縣內(nèi)小額貸款公司直接報(bào)送恩施銀監(jiān)分局）報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、貸款統(tǒng)計(jì)表及其他統(tǒng)計(jì)信息資料。

第二十條 小額貸款公司變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本、住所、股東事項(xiàng)的應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件在30日內(nèi)向工商行政管理部門(mén)辦理登記。

第二十一條 小額貸款公司在辦理檢驗(yàn)時(shí)，除一般性年檢資料外，還應(yīng)當(dāng)提交由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面說(shuō)明。

第二十二條 小額貸款公司應(yīng)將融資信息在發(fā)生后的7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)辦事處。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行信貸征信系統(tǒng)提供借款人貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等信息。

第二十四條 小額貸款公司應(yīng)按月向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行利率報(bào)備。

第三章監(jiān)督管理的方式

第二十五條 對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理分為現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管?，F(xiàn)場(chǎng)檢查分為綜合檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查?？h市政府、州政府有關(guān)部門(mén)對(duì)小額貸款公司開(kāi)展監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正、合理、效率的原則。

第二十六條 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管由縣市政府金融辦、各職能部門(mén)依據(jù)小額貸款公司日常報(bào)送的相關(guān)資料和掌握的信息進(jìn)行分析、研究，適時(shí)研判小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通報(bào)。各縣市政府金融辦每年至少組織召開(kāi)一次小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，通報(bào)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況，研究轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司發(fā)展中存在的問(wèn)題和措施。

第二十七條 縣市政府每年組織各職能部門(mén)成立聯(lián)合檢查組，開(kāi)展不少于一次的綜合檢查，年底前向州政府金融辦報(bào)送檢查報(bào)告。各職能部門(mén)依法組織專(zhuān)項(xiàng)檢查。專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)束后，應(yīng)在12日內(nèi)將檢查情況報(bào)送縣市政府金融辦。

第二十八條 對(duì)小額貸款公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)依法出示證件和檢查通知書(shū)，人員不得少于二人。檢查組依法開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，可采取下列措施：

（一）進(jìn)入小額貸款公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查；

（二）詢問(wèn)小額貸款公司有關(guān)人員，要求其對(duì)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；

（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、憑證等。

第四章監(jiān)督管理的職責(zé)分工

第二十九條 州、縣市政府金融辦負(fù)責(zé)建立小額貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，并監(jiān)管小額貸款公司融資情況、股權(quán)變動(dòng)情況、高管人員任職變動(dòng)等情況。

第三十條 工商行政管理部門(mén)是小額貸款公司的日常監(jiān)督管理部門(mén)，具體內(nèi)容包括：

（一）監(jiān)督小額貸款公司依照登記的事項(xiàng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，查處未經(jīng)依法辦理變更擅自改變登記事項(xiàng)的行為；

（二）建立并督促小額貸款公司經(jīng)營(yíng)信息定期報(bào)備制度，組織開(kāi)展或提請(qǐng)聯(lián)席會(huì)議成員單位共同實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（三）監(jiān)督小額貸款公司股東依法繳納出資，查處虛假出資、抽逃出資、虛假宣傳、違法廣告等行為；

（四）組織開(kāi)展對(duì)小額貸款公司的審計(jì)和年檢工作；

（五）監(jiān)督小額貸款公司在出現(xiàn)終止事由時(shí)，依法清算，辦理注銷(xiāo)登記。

縣級(jí)工商行政管理部門(mén)于每季度和結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，將日常監(jiān)管報(bào)告報(bào)送縣市政府和州工商行政管理部門(mén)，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門(mén)。州工商行政管理部門(mén)抄送州小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議其他成員單位。

第三十一條 銀監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資行為進(jìn)行認(rèn)定。監(jiān)督小額貸款公司與開(kāi)戶銀行資金往來(lái)和向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資的使用情況。督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送向小額貸款公司提供融資的相關(guān)信息。

第三十二條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管內(nèi)容包括：

（一）對(duì)高利貸行為進(jìn)行認(rèn)定；

（二）監(jiān)督小額貸款公司遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，不定期開(kāi)展檢查，防止洗錢(qián)行為；

（三）監(jiān)督小額貸款公司利率執(zhí)行情況，每半年開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（四）監(jiān)測(cè)小額貸款公司資金運(yùn)用和貸款投向。

縣級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度和結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向人民銀行州中心支行報(bào)送小額貸款公司資金流向監(jiān)測(cè)報(bào)告和利率監(jiān)督檢查報(bào)告，并抄送同級(jí)監(jiān)管部門(mén)。

第三十三條 公安部門(mén)負(fù)責(zé)依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、高利貸等違法犯罪行為。

第三十四條 小額貸款公司資金流向由其開(kāi)戶行負(fù)責(zé)監(jiān)管。開(kāi)戶行應(yīng)每月向所在地縣級(jí)人行、銀監(jiān)、工商、財(cái)政部門(mén)及融資貸款銀行報(bào)送資金監(jiān)管數(shù)據(jù)。

第五章獎(jiǎng)勵(lì)與處罰

第三十五條 對(duì)試點(diǎn)滿一年、服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)成效顯著、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行良好、內(nèi)控制度健全的小額貸款公司，可按規(guī)定程序?qū)嵤┰鲑Y擴(kuò)股。信譽(yù)良好、牽頭作用突出的主發(fā)起人的股份原則上可增持至不超過(guò)30%（外商獨(dú)資和中外合資小額貸款公司另行規(guī)定），其他單一股東持股比例可適當(dāng)放寬。

第三十六條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)效益良好，沒(méi)有不良信用記錄且貸款能主要用于服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的，在股東自愿的基礎(chǔ)上，可按照銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，向銀監(jiān)部門(mén)申請(qǐng)改造為村鎮(zhèn)銀行。

第三十七條 小額貸款公司違反本實(shí)施辦法規(guī)定，相關(guān)職能部門(mén)有權(quán)依法依規(guī)采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)小額貸款公司董事或高級(jí)管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員資格等措施，督促其整改。經(jīng)督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為取消小額貸款公司試點(diǎn)資格的依據(jù)。

第三十八條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有吸收和變相吸收公眾存款、非法集資等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由縣（市）人民政府組織有關(guān)職能部門(mén)及時(shí)查處，依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，追究公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和有關(guān)高管人員的法律責(zé)任，并報(bào)省小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)系會(huì)議取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格。

第六章附 則

第三十九條 本辦法自公布之日起施行，有效期5年。

第三篇：小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法

ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦

法

（討論稿）第一章

總

則

第一條

為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)我區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為，根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號(hào)）、《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市小額貸款公司試點(diǎn)工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號(hào)）和《ⅩⅩ市ⅩⅩ人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市ⅩⅩ小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施意見(jiàn)的通知》（成青府辦〔2009〕73 號(hào)）及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條

本《辦法》所指小額貸款公司是指經(jīng)省、市、區(qū)小額貸款公司主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立，具有法人資格，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第二章

職責(zé)分工

第三條

省政府金融辦是小額貸款公司的省級(jí)主管部門(mén)，市小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室是小額貸款公司的市級(jí)主管部門(mén)。ⅩⅩ小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組是區(qū)小額貸款公司的區(qū)級(jí)主管部門(mén)，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在區(qū)經(jīng)濟(jì)局，具體負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范和日常管理等事務(wù)。

第四條

區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司申報(bào)材料初審，提出初審意見(jiàn)并報(bào)經(jīng)區(qū)政府同意后，由區(qū)政府報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室審核后，報(bào)省政府金融辦審批。

（二）按照省、市小額貸款公司主管部門(mén)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的要求，及時(shí)收集小額貸款公司及監(jiān)管銀行有關(guān)報(bào)表資料（含備案資料），并對(duì)資料進(jìn)行審核、整理和分析，對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、融資情況等作出客觀評(píng)價(jià)，按季度上報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室。季度報(bào)告于每季度結(jié)束后15日內(nèi)報(bào)送，第四季度報(bào)告與報(bào)告合并報(bào)送。

（三）按照省、市小額貸款公司主管部門(mén)的工作安排，對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。

（四）對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的廣告、宣傳資料內(nèi)容進(jìn)行審核，重點(diǎn)防范以小額貸款公司名義進(jìn)行非法集資和非法吸收公眾存款等金融違法行為。

（五）對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司違反相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)視其情節(jié)輕重采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)高管人員談話、責(zé)令限期整改、停業(yè)整頓、取消高管人員任職資格等措施，并及時(shí)上報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室。

（六）將轄內(nèi)小額貸款公司納入本地區(qū)非銀行金融機(jī)構(gòu)考核范疇。

第五條

工商部門(mén)負(fù)責(zé)辦理小額貸款公司的名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)和注冊(cè)登記，建立小額貸款公司工商企業(yè)信用檔案，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司信用的監(jiān)管；對(duì)小額貸款公司擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行依法查處。

第六條

公安機(jī)關(guān)依法查處小額貸款公司非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款、集資詐騙、發(fā)放高利貸等擾亂金融秩序的嚴(yán)重違法違規(guī)行為。

第七條

人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，掌握小額貸款公司從銀行融資情況，協(xié)助小額貸款公司查詢征信系統(tǒng)。

第八條

銀監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)指導(dǎo)有關(guān)部門(mén)做好非法集資和非法吸收公眾存款的防范處置工作。

第三章

設(shè)立及變更

第九條

小額貸款公司的新設(shè)或變更除應(yīng)符合《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法的通知》（川辦函〔2008〕256號(hào)）和《ⅩⅩ市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)ⅩⅩ市小額貸款公司試點(diǎn)工作方案的通知》（成辦函〔2009〕47號(hào)）的規(guī)定外，還應(yīng)滿足以下條件：

（一）實(shí)行公示制度。在小額貸款公司新設(shè)或變更前，市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室將在主要媒體公示小額貸款公司主發(fā)起人和股東名單，檢驗(yàn)股東信用及股本金的合法合規(guī)性，接受社會(huì)監(jiān)督。

（二）實(shí)行主發(fā)起人負(fù)責(zé)制。主發(fā)起人牽頭負(fù)責(zé)小額貸款公司籌建工作，有義務(wù)調(diào)查、審核、監(jiān)督其它入股股東的信用狀況、入股資金來(lái)源的真實(shí)性和合法性等內(nèi)容，對(duì)上述情況應(yīng)向主管部門(mén)承擔(dān)行政責(zé)任。

（三）單一自然人出資額不超過(guò)公司注冊(cè)資本的30%，所有自然人出資合計(jì)不超過(guò)注冊(cè)資本的50%。

第四章

監(jiān)督管理

第十條

小額貸款公司的日常監(jiān)督管理由區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織實(shí)施。

第十一條

小額貸款公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所規(guī)定

（一）須有固定的住所，符合公安、消防等部門(mén)關(guān)于安全經(jīng)營(yíng)的規(guī)定。

（二）須在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所顯著位置懸掛工商部門(mén)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的稅務(wù)登記證，以及由市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室頒發(fā)的“只貸不存 嚴(yán)禁非法集資”牌匾。

（三）須在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所顯著位置懸掛貸款辦理程序、貸款所需提供的資料清單以及小額貸款公司的自律承諾標(biāo)示。自律承諾內(nèi)容包括但不限于：不非法集資、不吸收公眾存款（變相吸收公眾存款）、貸款利率不超過(guò)司法解釋規(guī)定的上限、不使用非法手段催債，不擅自跨區(qū)（市）縣開(kāi)展業(yè)務(wù)等。

（四）須在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所顯著位置公布市、區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的監(jiān)督電話，接受社會(huì)監(jiān)督。

第十二條

對(duì)小額貸款公司業(yè)務(wù)監(jiān)管內(nèi)容

（一）是否存在非法集資、非法吸收公眾存款等違法行為；

（二）是否抽或變相抽逃注冊(cè)資本金；

（三）向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額是否超過(guò)資本凈額的50%；

（四）是否違反規(guī)定拆借資金；

（五）有無(wú)違規(guī)開(kāi)設(shè)銀行賬戶并轉(zhuǎn)移資金；

（六）貸款利率是否超過(guò)司法解釋規(guī)定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；

（七）對(duì)同一借款人的貸款余額是否超過(guò)國(guó)家規(guī)定比例，對(duì)單筆貸款超過(guò)20萬(wàn)元人民幣的是否備案；

（八）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率是否達(dá)到100%；

（九）是否擅自開(kāi)展未經(jīng)允許的新業(yè)務(wù)；

（十）是否注冊(cè)資本未達(dá)要求擅自跨區(qū)（市）縣經(jīng)營(yíng)；

（十一）是否使用非法手段催債；

（十二）內(nèi)部管理制度是否健全；

（十三）有無(wú)聘用未經(jīng)核準(zhǔn)任職資格的高管人員；

（十四）是否按要求報(bào)送報(bào)表資料；

（十五）有無(wú)其它違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為。第十三條

小額貸款公司監(jiān)管銀行規(guī)定

（一）小額貸款公司自主選擇一家經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為資本金監(jiān)管銀行，并委托該銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

（二）監(jiān)管銀行為小額貸款公司提供不超過(guò)注冊(cè)資本50%的資金支持，協(xié)助小額貸款公司查詢征信系統(tǒng)。

（三）監(jiān)管銀行負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)小額貸款公司資金流向及執(zhí)行利率，防止抽逃資本金、非法集資等資金異常流動(dòng)。

第十四條

小額貸款公司應(yīng)按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行<金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則>的通知》（財(cái)金[2008]185號(hào)）要求，建立與自身相適應(yīng)的貸款管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度和財(cái)務(wù)管理制度等。按貸款五級(jí)分類(lèi)準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率保持在100%以上。第十五條

對(duì)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行良好的小額貸款公司，自領(lǐng)取工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起1年后可以辦理增資擴(kuò)股，小額貸款公司每次增資擴(kuò)股時(shí)間須間隔一年以上。

第十六條

小額貸款公司管理人員規(guī)定

（一）小額貸款公司高管人員就任前，須向市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室和區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室遞交履職簡(jiǎn)歷和合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾書(shū)，市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室負(fù)責(zé)任前談話，并核準(zhǔn)任職資格，報(bào)銀監(jiān)部門(mén)備案。

（二）小額貸款公司高管人員須每年向區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室述職，接受其考核。

（三）小額貸款公司要加強(qiáng)對(duì)公司從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括《公司法》以及國(guó)家、省、市有關(guān)小額貸款公司政策規(guī)定，投資者風(fēng)險(xiǎn)教育，信貸管理知識(shí)等。培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室和區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。

第十七條

小額貸款公司按月向市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室和區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，年末報(bào)送經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。月度統(tǒng)計(jì)表于次月7日內(nèi)報(bào)送，財(cái)務(wù)報(bào)表于次年2月28日內(nèi)報(bào)送。同時(shí)，小額貸款公司須按照人民銀行和銀監(jiān)部門(mén)要求報(bào)送相關(guān)報(bào)表。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)處置

第十八條

對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所不符合要求、規(guī)章制度不健全、人員培訓(xùn)不到位、宣傳資料不規(guī)范、信息報(bào)送不及時(shí)、信息內(nèi)容不真實(shí)完整的，由區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室責(zé)令限期整改，并向市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室報(bào)告。

第十九條

對(duì)小額貸款公司股東抽逃或變相抽逃資本金、違規(guī)增資擴(kuò)股或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、利率超出規(guī)定范圍、擅自開(kāi)展新業(yè)務(wù)、擅自跨區(qū)（市）縣經(jīng)營(yíng)、單一客戶貸款集中度過(guò)大（超過(guò)注冊(cè)資本的5%）、未按要求計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備的，由區(qū)（市）縣監(jiān)管部門(mén)責(zé)令限期整改，并向市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室報(bào)告。

第二十條 發(fā)現(xiàn)小額貸款公司股東涉嫌以非法集資、非法吸收公眾存款、集合他人委托資金或借貸資金入股的，由區(qū)（市）縣監(jiān)管部門(mén)責(zé)令公司主發(fā)起人限期整改，取消違規(guī)股東資格，按程序報(bào)省政府金融辦審批后實(shí)施。

第二十一條 發(fā)現(xiàn)小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款等情形的，情節(jié)較輕的由區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室責(zé)令限期清退，報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)辦公室審定后取消董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任職資格，責(zé)令董事會(huì)重新選舉董事長(zhǎng)、聘任總經(jīng)理，并報(bào)銀監(jiān)部門(mén)備案。若違規(guī)資金超過(guò)注冊(cè)資本10%以上的，區(qū)（市）縣政府應(yīng)擬定資產(chǎn)重組方案，變更小額貸款公司主發(fā)起人，按程序報(bào)省政府金融辦審批后實(shí)施，同時(shí)依法追究相關(guān)人員法律責(zé)任。

第二十二條 小額貸款公司因從事非法集資、非法吸收公眾存款等活動(dòng)被責(zé)令停業(yè)清算的，由區(qū)（市）縣政府組織相關(guān)部門(mén)對(duì)小額貸款公司的債權(quán)進(jìn)行甄別確認(rèn)，按程序報(bào)省政府金融辦審批后，依照國(guó)家對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)處置相關(guān)規(guī)定組織清償。

第二十三條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，不良貸款占總資本金比例高于20%的，由區(qū)（市）縣監(jiān)管部門(mén)責(zé)令董事會(huì)調(diào)整董事或高級(jí)管理人員；對(duì)不良貸款占資本金比例高于50%的，應(yīng)適時(shí)采取停業(yè)整頓等措施；對(duì)不良貸款占資本金比例高于80%的，應(yīng)適時(shí)清算解散，按程序報(bào)省政府金融辦審批后實(shí)施。

第二十四條

小額貸款公司拒不執(zhí)行區(qū)（市）縣監(jiān)管部門(mén)處置決定的，區(qū)（市）縣應(yīng)按程序報(bào)省政府金融辦，省政府金融辦決定取消小額貸款公司試點(diǎn)資格的，由當(dāng)?shù)毓ど滩块T(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照，相關(guān)責(zé)任人移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章

附則

第二十五條

本《辦法》所稱(chēng)小額貸款公司高管人員是指擔(dān)任小額貸款公司副總經(jīng)理以上（含副總經(jīng)理）的管理層人員。

第二十六條

符合條件的小額貸款公司跨區(qū)（市）縣設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，由小額貸款公司注冊(cè)所在地區(qū)（市）縣參照本《辦法》進(jìn)行監(jiān)管。

第二十七條

本《辦法》由ⅩⅩ小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條

本《辦法》自公布之日起實(shí)施。

第四篇：北京市小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施辦法及監(jiān)督管理暫行辦法

北京市小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施辦法

（京政辦發(fā)〔2009〕2號(hào)）

第一章 總則

第一條 為有效配置金融資源，引導(dǎo)資金支持農(nóng)村、郊區(qū)和中小企業(yè)發(fā)展，改善金融服務(wù)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）的要求，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)小額貸款公司，是指在北京市由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

第四條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第五條 市金融辦為小額貸款公司市級(jí)主管部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市主管部門(mén)），負(fù)責(zé)本市小額貸款公司試點(diǎn)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)處置。

在本市設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)經(jīng)市主管部門(mén)的審查批準(zhǔn)。

第六條 凡是區(qū)、縣政府能明確一個(gè)主管部門(mén)（設(shè)金融辦的為區(qū)、縣金融辦）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司初審和日常監(jiān)督管理，并承諾愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本區(qū)、縣范圍內(nèi)開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作。

各區(qū)、縣主管部門(mén)是所在區(qū)、縣小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)小額貸款公司籌建、開(kāi)業(yè)初審；負(fù)責(zé)日常監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)處置。

各區(qū)、縣主管部門(mén)要定期向市主管部門(mén)報(bào)送小額貸款公司管理運(yùn)營(yíng)情況，并抄送北京銀監(jiān)局和人民銀行營(yíng)業(yè)管理部。

第二章 小額貸款公司的設(shè)立、變更、備案和注銷(xiāo)

第七條 小額貸款公司的名稱(chēng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指區(qū)、縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱(chēng)，行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”的字樣，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司，且公司名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)符合本市工商企業(yè)注冊(cè)的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何公司不得標(biāo)注“小額貸款”字樣。

第八條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：

（一）符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的公司章程；

（二）股東符合法定人數(shù)；

（三）單一最大股東（包括其關(guān)聯(lián)方）持有的股份不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的30%，其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的20%，且不得低于公司注冊(cè)資本總額的1%；

（四）有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于5000萬(wàn)元，股份有限公司注冊(cè)資本不得低于1億元。注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納；

（五）小額貸款公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和市有關(guān)部門(mén)規(guī)定的條件；

（六）符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；

（七）具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（八）必要的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（九）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（十）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件；

（十一）市主管部門(mén)認(rèn)為必要的其他條件。

第九條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。公司設(shè)立和變更股東時(shí)，區(qū)縣主管部門(mén)應(yīng)聘請(qǐng)專(zhuān)門(mén)的信用征集評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進(jìn)行征集和評(píng)價(jià)。股東信用評(píng)價(jià)合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。

信用評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的股東信用證明，應(yīng)真實(shí)地反映股東的信用情況，并對(duì)其真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。

第十條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng)籌建。申請(qǐng)人將下列籌建申請(qǐng)材料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在區(qū)、縣主管部門(mén)：

（一）籌建申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱(chēng)、擬注冊(cè)住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、發(fā)起人或出資人基本情況及出資比例以及設(shè)立的目的；

（二）可行性研究報(bào)告。包括對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場(chǎng)前景分析，未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等；

（三）籌建工作方案。包括擬設(shè)公司籌建工作步驟和時(shí)間安排，主要管理制度的起草計(jì)劃，業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)控制措施，資金來(lái)源，公司治理架構(gòu)，部門(mén)設(shè)置和從業(yè)人員配置，內(nèi)控體系，主要董事、監(jiān)事及擬聘高級(jí)管理人員，信貸部門(mén)負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)負(fù)責(zé)人的基本情況，經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單、履歷、聯(lián)系地址及電話，選址方案；

（四）出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的股東協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱(chēng)、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資本金、股本結(jié)構(gòu)，出資人出資額與占股份比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等；

（五）出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的承諾書(shū)。承諾自覺(jué)遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自覺(jué)遵守國(guó)家及本市相關(guān)規(guī)定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動(dòng)的承諾書(shū)；

（六）出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料，以及如果存在隱瞞事項(xiàng)，出資人在小額貸款公司的投票權(quán)將受到限制的承諾；

（七）法人股東的名稱(chēng)、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)過(guò)工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況、未償還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所在行業(yè)狀況、納稅記錄等事項(xiàng)；擬投資入股的自有資金來(lái)源真實(shí)的承諾書(shū)；董事會(huì)或股東（大）會(huì)會(huì)議關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議；最近1年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；

（八）自然人股東的姓名、身份證復(fù)印件、入股資金來(lái)源及個(gè)人收入來(lái)源合法真實(shí)的承諾書(shū)；

（九）聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；

（十）律師對(duì)擬申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（十一）市主管部門(mén)要求的其他材料。

第十一條 區(qū)、縣主管部門(mén)應(yīng)在收到符合要求的全套籌建申請(qǐng)材料后20個(gè)工作日內(nèi)，依據(jù)本辦法第九條的規(guī)定聘用專(zhuān)門(mén)的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)完成對(duì)股東信用評(píng)價(jià)。

區(qū)、縣主管部門(mén)應(yīng)在收到股東信用評(píng)價(jià)報(bào)告后15個(gè)工作日內(nèi)，將全套籌建申請(qǐng)材料連同初審意見(jiàn)、股東信用評(píng)價(jià)證明及時(shí)報(bào)送市主管部門(mén)。

市主管部門(mén)應(yīng)在收到設(shè)立小額貸款公司的完整申請(qǐng)資料之日起30個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人，抄送區(qū)、縣主管部門(mén)。特殊情況下，市主管部門(mén)可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，并書(shū)面通知申請(qǐng)人，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月。

申請(qǐng)人憑批準(zhǔn)籌建文件到擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)、縣主管部門(mén)領(lǐng)取開(kāi)業(yè)申請(qǐng)表。

第十二條 申請(qǐng)人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作，并提交設(shè)立申請(qǐng)。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由，經(jīng)擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門(mén)批準(zhǔn)，報(bào)經(jīng)市主管部門(mén)，可以延長(zhǎng)1個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。第十三條 在本辦法第十二條規(guī)定的籌建有效期內(nèi)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)將填寫(xiě)好的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)表連同下列資料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門(mén)：

（一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬開(kāi)業(yè)小額貸款公司的名稱(chēng)、住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任高級(jí)管理人員情況、經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃、主要管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全、是否符合設(shè)立條件等基本信息，及其他需要說(shuō)明的情況；

（二）籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過(guò)程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合設(shè)立要求等；

（三）經(jīng)股東（大）會(huì)會(huì)議通過(guò)的公司章程；

（四）股東名冊(cè)，包括股東名稱(chēng)(企業(yè)法人要有注冊(cè)地址和法人機(jī)構(gòu)代碼)、出資額以及股份比例；

（五）主要管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖；

（六）擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格證明材料；

（七）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；

（八）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

（九）公安、消防部門(mén)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

（十）聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；

（十一）律師對(duì)申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具法律意見(jiàn)書(shū)；

（十二）市主管部門(mén)要求的其他材料。

區(qū)、縣主管部門(mén)自收到完整設(shè)立申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，連同審核意見(jiàn)報(bào)送市主管部門(mén)。市主管部門(mén)在收到申請(qǐng)材料和區(qū)、縣主管部門(mén)審核意見(jiàn)齊備后15個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人，抄送區(qū)、縣主管部門(mén)。

第十四條 市主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司，由市工商行政管理部門(mén)予以注冊(cè)登記，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第十五條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員需具備下列條件：

（一）無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄；

（二）具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作5年以上；或大專(zhuān)以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上；

（三）具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與能力；

（四）擬任總經(jīng)理應(yīng)參加由市主管部門(mén)組織的任職資格考試和談話。

對(duì)不完全符合上述條件的擬任高級(jí)管理人員，小額貸款公司申請(qǐng)人認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的，可向區(qū)縣主管部門(mén)提交個(gè)案申請(qǐng)。由區(qū)縣主管部門(mén)上報(bào)經(jīng)市主管部門(mén)核準(zhǔn)。

第十六條 經(jīng)各區(qū)、縣主管部門(mén)審核和市主管部門(mén)批準(zhǔn)，小額貸款公司可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，具體辦法另行規(guī)定。

第十七條 小額貸款公司應(yīng)在批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)之日起5個(gè)工作日內(nèi)向本市公安機(jī)關(guān)、北京銀監(jiān)局和人民銀行營(yíng)業(yè)管理部報(bào)送相關(guān)材料。

第十八條 小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記，并依法納稅。

第十九條 小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，在工商登記變更前須經(jīng)區(qū)、縣主管部門(mén)報(bào)市主管部門(mén)批準(zhǔn)：

（一）變更名稱(chēng)；

（二）變更注冊(cè)資本；

（三）變更住所；

（四）變更業(yè)務(wù)范圍；

（五）變更股東；

（六）變更董事及高級(jí)管理人員；

（七）變更章程；

（八）變更組織形式；

（九）合并、分立；

（十）市主管部門(mén)要求申報(bào)的其他變更事項(xiàng)。

小額貸款公司發(fā)生以上變更事項(xiàng)，經(jīng)區(qū)縣主管部門(mén)初審報(bào)市主管部門(mén)批準(zhǔn)后，持市主管部門(mén)批準(zhǔn)材料到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記備案手續(xù)。

第二十條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東（大）會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，依照公司法進(jìn)行清算和注銷(xiāo)。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照企業(yè)破產(chǎn)法實(shí)施破產(chǎn)清算并注銷(xiāo)。

第二十一條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

第三章 股東資格及義務(wù)

第二十二條 小額貸款公司的股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織，其中最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在區(qū)縣的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織。

有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。

第二十三條 境內(nèi)企業(yè)法人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，具有法人資格；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，入股前一完整會(huì)計(jì)盈利；

（四）入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股；

（五）有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力；

（六）市主管部門(mén)要求的其他條件。

第二十四條 境內(nèi)自然人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄；

（三）入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資產(chǎn)，不得以借貸資金或他人委托資金入股；

（四）市主管部門(mén)要求的其他條件。第二十五條 境內(nèi)其他社會(huì)組織投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合國(guó)家對(duì)其他社會(huì)組織投資管理的相關(guān)規(guī)定，具備良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，具備投資主體資格，具有資金實(shí)力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。

第二十六條 小額貸款公司股東不得虛假出資或者抽逃資本。小額貸款公司不得接受本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。小額貸款公司股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。

第四章 小額貸款公司的資金來(lái)源

第二十七條 小額貸款公司的資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)同意的其他資金來(lái)源。

第二十八條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。

第二十九條 小額貸款公司應(yīng)向人民銀行營(yíng)業(yè)管理部申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送人民銀行營(yíng)業(yè)管理部和北京銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第五章 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍和資金運(yùn)用

第三十條 在試點(diǎn)階段，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍限定在注冊(cè)所在區(qū)、縣行政區(qū)域內(nèi)發(fā)放貸款。

第三十一條 小額貸款公司可自主選擇貸款對(duì)象，在試點(diǎn)階段，每年向三農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額不得低于全年累計(jì)放貸金額的70%。

第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶、微型企業(yè)、中小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的3%。

第三十三條 小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。

第三十四條 貸款合同參照銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn)化合約，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

第六章 小額貸款公司的公司治理

第三十五條 小額貸款公司的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。第三十六條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)設(shè)置簡(jiǎn)潔、高效、靈活的組織機(jī)構(gòu)。完善股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序。

第三十七條 小額貸款公司設(shè)總經(jīng)理1名，根據(jù)需要設(shè)副總經(jīng)理1至3名。

小額貸款公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，并報(bào)市和區(qū)縣主管部門(mén)?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。

第三十八條 小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)小額貸款公司負(fù)有忠實(shí)守信義務(wù)和勤勉盡責(zé)義務(wù)。

董事違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

總經(jīng)理、副總經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或超出董事會(huì)授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

第三十九條 小額貸款公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層可根據(jù)需要設(shè)置專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，提高決策能力和管理水平。

第四十條 小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育良好的企業(yè)文化。

第七章 小額貸款公司的內(nèi)部控制

第四十一條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)各類(lèi)貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)制定相應(yīng)的貸款管理規(guī)章，并針對(duì)貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審批、授權(quán)授信、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)處罰等內(nèi)容建立健全相關(guān)的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。

第四十二條 小額貸款公司的金融服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)在審慎經(jīng)營(yíng)和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上進(jìn)行，周密考慮業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法律性質(zhì)、操作程序、經(jīng)濟(jì)后果等，嚴(yán)格控制新業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

第四十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)反冼錢(qián)的有關(guān)規(guī)定逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計(jì)交易相當(dāng)于20萬(wàn)元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。

第四十四 條小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)制訂并實(shí)施本公司的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊(cè)。應(yīng)建立出賬審批制度，確保業(yè)務(wù)審批和財(cái)務(wù)核算相對(duì)獨(dú)立；建立財(cái)務(wù)核對(duì)制度，定期與銀行、借款人對(duì)賬，確保財(cái)務(wù)一致；建立會(huì)計(jì)檔案保管和交接制度，防止會(huì)計(jì)檔案被替換、更改、毀損、散失和泄密。

小額貸款公司在同級(jí)財(cái)政部門(mén)辦理財(cái)政登記備案，執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，依法接受會(huì)計(jì)監(jiān)督。第四十五條 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)分類(lèi)和計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金的方法參照中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部對(duì)商業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十六條 小額貸款公司可自建或依托具有相當(dāng)資質(zhì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立完善的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。建立電子數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)必須異地備份并且長(zhǎng)期保存，也可租用相關(guān)共享服務(wù)中心進(jìn)行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份。

第四十七條 小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)稽核制度，設(shè)立職責(zé)明確的監(jiān)察稽核崗位，配備有能力的監(jiān)察稽核人員。監(jiān)察稽核崗位對(duì)公司董事會(huì)和股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，以保證監(jiān)察稽核的獨(dú)立性和權(quán)威性。小額貸款公司董事會(huì)和管理層應(yīng)重視和支持監(jiān)察稽核工作，對(duì)監(jiān)察稽核中發(fā)現(xiàn)的違反法律、法規(guī)和公司制度的行為，應(yīng)及時(shí)糾正和處罰。

第四十八條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向市、區(qū)縣主管部門(mén)、向人民銀行營(yíng)業(yè)管理部、北京銀監(jiān)局、向公司股東、向?yàn)槠涮峁┤谫Y的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、向有關(guān)捐贈(zèng)人披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、大額貸款、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露，并保證信息的真實(shí)準(zhǔn)確和完整。對(duì)突發(fā)事件和突發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管部門(mén)。

第八章 小額貸款公司的監(jiān)督管理

第四十九條 小額貸款公司應(yīng)主動(dòng)接受市、區(qū)縣主管部門(mén)的監(jiān)督管理。按月向市、區(qū)縣主管部門(mén)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和貸款統(tǒng)計(jì)表，并自覺(jué)接受市、區(qū)縣主管部門(mén)的現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第五十條 小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督。小額貸款公司開(kāi)業(yè)時(shí)，應(yīng)在本區(qū)、縣主要媒體和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所向社會(huì)公告公司基本信息，承諾公司不吸收公眾存款，堅(jiān)決杜絕涉入任何形式的非法集資和非法證券買(mǎi)賣(mài)，遵守反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)，并自覺(jué)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。

第五十一條 各區(qū)縣主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)督管理，按月、季、年對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，每年至少進(jìn)行一次全面業(yè)務(wù)檢查，視小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況適時(shí)安排專(zhuān)項(xiàng)檢查。對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和突發(fā)事件應(yīng)及時(shí)向區(qū)縣主管部門(mén)和市主管部門(mén)報(bào)告，并通報(bào)相關(guān)部門(mén)。

第五十二條 人民銀行營(yíng)業(yè)管理部對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司信用狀況納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等人民銀行營(yíng)業(yè)管理部要求的業(yè)務(wù)信息。

第五十三條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負(fù)責(zé)查處，報(bào)市主管部門(mén)后，由市主管部門(mén)責(zé)令整改、取消其小額貸款試點(diǎn)資格，提請(qǐng)工商部門(mén)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和罰款。

第五十四條 試點(diǎn)階段，為加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)營(yíng)，提升服務(wù)，小額貸款公司應(yīng)委托一家提供農(nóng)村金融服務(wù)范圍廣、網(wǎng)點(diǎn)多、實(shí)力強(qiáng)并能為小額貸款公司提供服務(wù)支持的商業(yè)銀行開(kāi)立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)負(fù)起資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告市主管部門(mén)。

第九章 附則

第五十五條 本辦法實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，由市金融辦會(huì)同有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)解決。

第五十六條 本辦法自2009年1月4日起施行。

北京市小額貸款公司試點(diǎn)監(jiān)督管理暫行辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)北京市小額貸款公司的監(jiān)督管理，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）、財(cái)政部《地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法》（財(cái)金[2010]56號(hào)）、《北京市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦等部門(mén)關(guān)于北京市小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施辦法的通知》（京政辦發(fā)[2009]2號(hào)），以及相關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條 北京市金融工作局為本市小額貸款公司市級(jí)主管部門(mén)，負(fù)責(zé)全市小額貸款公司試點(diǎn)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置。區(qū)縣主管部門(mén)負(fù)責(zé)所在區(qū)縣小額貸款公司初審、日常監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置。中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部對(duì)小額貸款公司的利率和資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。區(qū)縣財(cái)政局是小額貸款公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日常監(jiān)管部門(mén)。

第三條 建立小額貸款公司行業(yè)自律機(jī)制。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，引導(dǎo)小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，并接受市級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)。

第二章 監(jiān)督管理

第四條 主管部門(mén)采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、外部審計(jì)等方式，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司 的監(jiān)管。

第五條 主管部門(mén)根據(jù)工作需要對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，每年至少進(jìn)行一次全面業(yè)務(wù)檢查，并視小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況適時(shí)安排專(zhuān)項(xiàng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查包括但不限于下列內(nèi)容：

（一）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性。小額貸款公司日常經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)在法律法規(guī)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)。主管部門(mén)重點(diǎn)檢查：1.小額貸款公司名稱(chēng)、注冊(cè)資本、住所、業(yè)務(wù)范圍、股東、董事及高級(jí)管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等變更事項(xiàng)；2.貸款投向；3.資金來(lái)源、比例；4.貸款利率；5.貸款回收情況。

（二）資產(chǎn)質(zhì)量。小額貸款公司實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)辦法，參照銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)。主管部門(mén)重點(diǎn)關(guān)注逾期貸款；檢查對(duì)同一借款人的貸款余額是否超過(guò)規(guī)定比例。

（三）管理水平和內(nèi)部控制。小額貸款公司應(yīng)建立和完善內(nèi)部控制體系。主管部門(mén)重點(diǎn)檢查：1.小額貸款公司業(yè)務(wù)流程的制定及執(zhí)行情況；2.審貸分離和授權(quán)審批情況；3.出賬審批制度、財(cái)務(wù)核對(duì)制度、會(huì)計(jì)檔案保管和交接制度、內(nèi)部審計(jì)稽核制度的建立及執(zhí)行情況；4.小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易情況等。

（四）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。主管部門(mén)核查小額貸款公司相關(guān)會(huì)計(jì)記錄和報(bào)表與上報(bào)主管部門(mén)數(shù)據(jù)的一致性，重點(diǎn)關(guān)注貸款本金及利息核算的真實(shí)性和上報(bào)主管部門(mén)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理。小額貸款公司應(yīng)該明確貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任人，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；應(yīng)該建立違法違規(guī)責(zé)任追究制度。主管部門(mén)檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度建立及執(zhí)行情況，重點(diǎn)關(guān)注貸款損失準(zhǔn)備的計(jì)提情況。

第六條 主管部門(mén)對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括信息收集、信息分析評(píng)估、信息歸檔等。第七條 小額貸款公司應(yīng)在每月初5個(gè)工作日內(nèi)向市區(qū)兩級(jí)主管部門(mén)、中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部報(bào)送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等材料（見(jiàn)附件）。區(qū)縣主管部門(mén)在收到小額貸款公司相關(guān)材料后，對(duì)小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審查、分析和評(píng)估，并于每月初10個(gè)工作日內(nèi)向市主管部門(mén)匯總報(bào)送本區(qū)縣小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況。

第八條 區(qū)縣主管部門(mén)按季度、向市主管部門(mén)報(bào)送監(jiān)管報(bào)告，分析季度、小額貸款公司運(yùn)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化趨勢(shì)，并提出監(jiān)管意見(jiàn)、建議及工作計(jì)劃。

第九條 市主管部門(mén)以及區(qū)縣主管部門(mén)建立小額貸款公司監(jiān)管檔案。檔案中包括但不限于下列內(nèi)容：

（一）小額貸款公司報(bào)送的運(yùn)營(yíng)統(tǒng)計(jì)信息資料、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表以及其他資料。

（二）市主管部門(mén)及各區(qū)縣主管部門(mén)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)形成的各種報(bào)告資料、分析材料，包括與小額貸款公司往來(lái)函件記錄、談話記錄及各類(lèi)監(jiān)管報(bào)表、分析報(bào)告、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示件等。

（三）有關(guān)部門(mén)或個(gè)人對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)、監(jiān)督信息和舉報(bào)材料。

第十條 小額貸款公司應(yīng)遵照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》等法律法規(guī)，建立小額貸款公司內(nèi)部財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并報(bào)所在區(qū)縣財(cái)政局備案。

小額貸款公司應(yīng)在每一會(huì)計(jì)終了后編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)具備金融機(jī)構(gòu)審計(jì)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。每年3月底之前將前一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告等報(bào)送相關(guān)部門(mén)。

小額貸款公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，并報(bào)市和區(qū)縣主管部門(mén)?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。

第十一條 小額貸款公司應(yīng)委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)負(fù)起資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告市主管部門(mén)。小額貸款公司貸款本金、利息結(jié)算均通過(guò)銀行賬戶轉(zhuǎn)賬處理，除經(jīng)市級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)的特殊情況外，不允許進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算。小額貸款公司不得進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)防范與處置

第十二條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法>（2010年修改版）的通知》（財(cái)金[2010]21號(hào)），制定本公司貸款呆賬核銷(xiāo)管理辦法等貸款風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，明確貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人，建立違法違規(guī)責(zé)任追究制度，并參照中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心、適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信貸管理體系。

第十三條 每年區(qū)縣小額貸款公司主管部門(mén)向市主管部門(mén)報(bào)送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況做出評(píng)級(jí)。

第十四條 小額貸款公司應(yīng)按季度向市區(qū)兩級(jí)主管部門(mén)報(bào)送季度風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告，區(qū)縣主管部門(mén)按季度向市主管部門(mén)報(bào)送監(jiān)管報(bào)告的同時(shí)，報(bào)送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告（見(jiàn)附件），對(duì)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司存在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出防范措施，并在市金融局組織召開(kāi)的季度金融風(fēng)險(xiǎn)排查工作會(huì)議上對(duì)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)排查情況做出說(shuō)明。

第十五條 小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度，按貸款五級(jí)分類(lèi)準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷(xiāo)壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。第十六條 小額貸款公司法人資格需終止（包括解散和破產(chǎn)）時(shí)，區(qū)縣主管部門(mén)提出本轄區(qū)內(nèi)終止的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置方案報(bào)市級(jí)主管部門(mén)，市級(jí)主管部門(mén)需協(xié)助區(qū)縣主管部門(mén)完成小額貸款公司終止過(guò)程中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

第四章 違規(guī)處理

第十七條 小額貸款公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)以下行為之一，屬于違規(guī)行為：

（一）未經(jīng)市主管部門(mén)批準(zhǔn)變更公司名稱(chēng)、注冊(cè)資本、住所、業(yè)務(wù)范圍、股東、董事及高級(jí)管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)以及市主管部門(mén)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

（二）未經(jīng)市主管部門(mén)批準(zhǔn)從事貸款之外的業(yè)務(wù)或跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)。

（三）存在賬外經(jīng)營(yíng)行為，包括辦理貸款業(yè)務(wù)不按照會(huì)計(jì)制度記賬、登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；經(jīng)營(yíng)收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；其他方式的賬外經(jīng)營(yíng)行為。

（四）未按市主管部門(mén)要求接受監(jiān)管，報(bào)送報(bào)表等資料，或報(bào)送虛假、隱瞞重要事實(shí)的資料。

（五）違反規(guī)定融入資金。

（六）貸款利率超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限或低于中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

（七）未經(jīng)市主管部門(mén)批準(zhǔn)對(duì)同一借款人的貸款余額超出或變相超出規(guī)定比例。

（八）東城區(qū)、西城區(qū)、朝陽(yáng)區(qū)、海淀區(qū)、豐臺(tái)區(qū)、石景山區(qū)、中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)設(shè)立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面和中小企業(yè)發(fā)放的貸款金額低于全年累計(jì)放貸金額的70%；其他區(qū)縣設(shè)立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額低于全年累計(jì)放貸金額的70%。

（九）領(lǐng)取設(shè)立批復(fù)之日起6個(gè)月內(nèi)未開(kāi)業(yè)。

（十）市主管部門(mén)認(rèn)定的其它違規(guī)事項(xiàng)。

第十八條 小額貸款公司有本辦法第十七條所列行為之一的，區(qū)縣主管部門(mén)可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令整改等措施；市級(jí)主管部門(mén)可采取取消試點(diǎn)資格等措施；或提請(qǐng)相關(guān)部門(mén)依法處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十九條 小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款、抽逃資本、洗錢(qián)等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)查處，報(bào)市主管部門(mén)后，由市主管部門(mén)責(zé)令整改、取消其小額貸款試點(diǎn)資格，提請(qǐng)相關(guān)部門(mén)依法處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第五章 附 則

第二十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。

第五篇：廣州市小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法

廣州市小額貸款公司 監(jiān)督管理暫行辦法

第一條 為規(guī)范廣州市小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為，推動(dòng)其健康持續(xù)發(fā)展，根據(jù)廣東省人民政府?關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)?（粵府?2009?5號(hào)）、廣東省人民政府金融工作辦公室（下稱(chēng)“省金融辦”）等部門(mén)?關(guān)于印發(fā)?廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）?的通知?（粵金?2009?10號(hào)）、廣東省人民政府辦公廳?關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展的意見(jiàn)?（粵府辦?2011?59號(hào)）、省金融辦等部門(mén)?關(guān)于貫徹落實(shí)促進(jìn)小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展意見(jiàn)的通知?（粵金?2012?6號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際制定本辦法。

第二條 在省金融辦的指導(dǎo)下，廣州市人民政府金融工作辦公室（下稱(chēng)“市金融辦”）為廣州市小額貸款公司的監(jiān)管主體，各區(qū)（縣級(jí)市）金融工作部門(mén)（下稱(chēng)“各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)”）為轄內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)管主體，承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)管職責(zé)。

第三條 市金融辦按照有關(guān)規(guī)定指導(dǎo)和督促各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)開(kāi)展對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)管工作。

第四條 市金融辦負(fù)責(zé)廣州市小額貸款公司的政策制定、申報(bào)材料復(fù)審、重大事項(xiàng)監(jiān)管及協(xié)調(diào)各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)開(kāi)展跨區(qū)風(fēng)險(xiǎn)處置和小額貸款公司跨區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等工作。其主要職責(zé)為：

（一）制定廣州市小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策；

（二）對(duì)廣州市小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行資格復(fù)審，對(duì)符合條件的擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行核準(zhǔn)；

（三）對(duì)廣州市小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等事項(xiàng)的變更申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，對(duì)變更注冊(cè)資本、公司名稱(chēng)、公司組織形式、公司住所、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)股東、章程以及董事、監(jiān)事、法人代表和高級(jí)管理人員等申請(qǐng)進(jìn)行審核；

（四）組織有關(guān)部門(mén)及各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)對(duì)廣州市小額貸款公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（五）督促、指導(dǎo)各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司實(shí)施監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置。

（六）協(xié)調(diào)跨區(qū)（縣級(jí)市）小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置及跨區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；

（七）督促小額貸款公司對(duì)違反法律和有關(guān)規(guī)定的行為進(jìn)行整改及對(duì)小額貸款公司重大違規(guī)行為進(jìn)行處置。

第五條 各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)承擔(dān)轄內(nèi)小額貸款公司的設(shè)立申請(qǐng)初審和日常監(jiān)管職能，負(fù)責(zé)轄內(nèi)小額貸款公司日常管理、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、督促檢查和風(fēng)險(xiǎn)處置等事項(xiàng)。其主要職責(zé)為：

（一）向轄內(nèi)小額貸款公司通報(bào)監(jiān)管信息及政策規(guī)定；

（二）受理本區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的設(shè)立申請(qǐng)，對(duì)設(shè)立申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，指導(dǎo)、幫助轄內(nèi)小額貸款公司籌建開(kāi)業(yè)。

（三）受理轄內(nèi)小額貸款公司名稱(chēng)、股東、注冊(cè)資本、住所、組織形式、章程、經(jīng)營(yíng)范圍及擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等的變更，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，停業(yè)整頓、撤銷(xiāo)、關(guān)閉等申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，指導(dǎo)、幫助轄內(nèi)小額貸款公司實(shí)施變更事項(xiàng)。

（四）督促、指導(dǎo)轄內(nèi)小額貸款公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管控、防范、處置等工作，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行總結(jié)上報(bào)市金融辦和所在區(qū)（縣級(jí)市）政府。

（五）根據(jù)省、市金融辦有關(guān)規(guī)定實(shí)施日常非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，審核省金融辦統(tǒng)一開(kāi)發(fā)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)中轄內(nèi)小額貸款公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。指導(dǎo)轄內(nèi)小額貸款公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)，依據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的貸款利率、資本充足狀況、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、財(cái)務(wù)、融資、風(fēng)險(xiǎn)集中度等動(dòng)態(tài)監(jiān)控，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制，建立健全貸款分類(lèi)、撥備等相關(guān)制度。

（六）根據(jù)省、市金融辦的安排對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，將檢查報(bào)告上報(bào)市金融辦和所在區(qū)（縣級(jí)市）政府。

（七）督促、指導(dǎo)轄內(nèi)小額貸款公司上報(bào)開(kāi)立的賬戶資料，每月對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司上報(bào)的資金往來(lái)明細(xì)統(tǒng)計(jì)資料和省金融辦統(tǒng)一開(kāi)發(fā)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)中轄內(nèi)小額貸款公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)審核。

（八）督促、指導(dǎo)轄內(nèi)小額貸款公司開(kāi)展審計(jì)并將審計(jì)報(bào)告報(bào)區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)。聘請(qǐng)獨(dú)立的第三方中介機(jī)構(gòu)針對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違法違規(guī)行為進(jìn)行臨時(shí)特殊審計(jì)。

（九）督促、指導(dǎo)轄內(nèi)小額貸款公司公布市金融辦和各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)的監(jiān)督舉報(bào)電話。

（十）對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司采取其他監(jiān)管措施。第六條 開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。廣州市小額貸款公司應(yīng)安裝省金融辦統(tǒng)一開(kāi)發(fā)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，并在系統(tǒng)中及時(shí)準(zhǔn)確完整地填報(bào)貸款、融資等相關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)對(duì)小額貸款公司的資金使用、公司治理、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制等方面的信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和處理。

第七條 開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查。各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)應(yīng)每半年對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司開(kāi)展一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，查驗(yàn)有關(guān)文件、賬冊(cè)、單據(jù)、銀行流水和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)信息，并將現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果報(bào)市金融辦。市金融辦對(duì)各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)開(kāi)展的現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)行抽查，以及組織開(kāi)展全市的現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查的主要內(nèi)容包括：

（一）機(jī)構(gòu)情況。機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更等事項(xiàng)是否經(jīng)過(guò)審批，手續(xù)是否齊全。

（二）公司法人治理機(jī)制情況。重點(diǎn)檢查股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)營(yíng)層的權(quán)責(zé)及其分工協(xié)作關(guān)系，以及高級(jí)管理人員任職資格是否經(jīng)過(guò)審批。

（三）業(yè)務(wù)情況。重點(diǎn)檢查是否存在以下經(jīng)營(yíng)行為： 1.吸收或變相吸收公眾存款，組織或參與任何名義、形式的集資活動(dòng)；

2.向本公司股東、董事及高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；

3.為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保； 4.同一借款人的貸款余額超過(guò)500萬(wàn)元；

5.貸款利率低于人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍或高于人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍；

6.在規(guī)定的地域范圍外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；

7.經(jīng)營(yíng)其他未經(jīng)批準(zhǔn)和法律、法規(guī)不允許經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。

（四）其他方面情況。包括注冊(cè)資本的真實(shí)性和規(guī)范性，業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露等相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理制度建立及執(zhí)行等情況。第八條 加強(qiáng)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)。小額貸款公司銀行賬戶及往來(lái)資料應(yīng)當(dāng)及時(shí)申報(bào)統(tǒng)計(jì)。小額貸款公司銀行賬戶原則上不超過(guò)5個(gè)，日常結(jié)算（繳費(fèi)、日常開(kāi)支等）資金與貸款資金應(yīng)通過(guò)不同賬戶分開(kāi)出賬。新開(kāi)設(shè)賬戶應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)向所在區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)申報(bào)統(tǒng)計(jì)。小額貸款公司應(yīng)按月度向區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)提交開(kāi)設(shè)賬戶的資金往來(lái)明細(xì)統(tǒng)計(jì)資料，區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)將小額貸款公司賬戶資金往來(lái)明細(xì)統(tǒng)計(jì)資料和省金融辦統(tǒng)一開(kāi)發(fā)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)中轄內(nèi)小額貸款公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符的應(yīng)要求小額貸款公司作出說(shuō)明，發(fā)現(xiàn)賬戶資金往來(lái)明細(xì)統(tǒng)計(jì)資料存在異常、重大疑點(diǎn)的，應(yīng)及時(shí)核查，確定為違法違規(guī)行為的應(yīng)及時(shí)采取監(jiān)管措施，并將有關(guān)情況上報(bào)市金融辦。

第九條 加強(qiáng)外部審計(jì)。小額貸款公司每年應(yīng)聘請(qǐng)有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司上一年經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)，并將中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告向所在區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)申報(bào)統(tǒng)計(jì)。區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)在實(shí)施監(jiān)管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司存在嚴(yán)重違法違規(guī)行為的，可聘請(qǐng)獨(dú)立的第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司開(kāi)展臨時(shí)特殊審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)小額貸款公司資金來(lái)源和流向，將審計(jì)結(jié)果向市金融辦和所在區(qū)（縣級(jí)市）政府報(bào)告,并出具監(jiān)管意見(jiàn)。

第十條 加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。小額貸款公司應(yīng)在辦公場(chǎng)所醒目位置放置營(yíng)業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證照，并設(shè)置舉報(bào)欄公布市金融辦和各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)的監(jiān)督舉報(bào)電話。市金融辦和各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)應(yīng)對(duì)舉報(bào)情況進(jìn)行認(rèn)真核查。

第十一條 發(fā)現(xiàn)小額貸款公司存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為或者風(fēng)險(xiǎn)隱患的，各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)應(yīng)及時(shí)采取監(jiān)管措施并上報(bào)市金融辦，各級(jí)工作部門(mén)視情節(jié)輕重，根據(jù)職責(zé)依法采取風(fēng)險(xiǎn)提示、警告、約見(jiàn)股東或高級(jí)管理人員談話、告知利益相關(guān)方、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員任職資格或者建議吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

第十二條 發(fā)現(xiàn)小額貸款公司存在下列情形之一的，市金融辦及各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)根據(jù)職責(zé)，依法采取責(zé)令整改、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員任職資格等措施。情形嚴(yán)重的，提請(qǐng)工商行政管理部門(mén)依法采取吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等措施。構(gòu)成犯罪的，提請(qǐng)公安部門(mén)依法追究小額貸款公司及相關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任。

（一）虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資及以各種形式抽逃注冊(cè)資本；

（二）擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；

（三）違反利率政策；

（四）未經(jīng)核準(zhǔn)擅自更換法人代表、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；

（五）非法集資、吸收或變相吸收公眾存款；

（六）賬外經(jīng)營(yíng)；

（七）使用暴力手段收貸；

（八）洗錢(qián)行為；

（九）拒絕或者阻礙市金融辦、各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)監(jiān)督檢查；

（十）未按要求及時(shí)提供相關(guān)報(bào)表及資料，或者提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表或相關(guān)資料；

（十一）未認(rèn)真落實(shí)市金融辦、各區(qū)（縣級(jí)市）工作部門(mén)提出的整改措施；

（十二）未按規(guī)定充分計(jì)提呆壞賬準(zhǔn)備金；

（十三）未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露；

（十四）無(wú)正當(dāng)理由連續(xù)歇業(yè)6個(gè)月以上；

（十五）其他違法違規(guī)行為。

第十三條 本辦法所稱(chēng)的“關(guān)聯(lián)方”，參照財(cái)政部?企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露?執(zhí)行。

第十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期3年。有關(guān)政策法律依據(jù)變化或者有效期屆滿，根據(jù)實(shí)施情況依法評(píng)估修訂。