第一篇：法律援助案卷管理辦法

法律援助案件檔案管理

一、為加強法律援助事務(wù)檔案的科學管理，規(guī)范法律援助事務(wù)檔案管理，結(jié)合法律援助工作的實際，制定本辦法。

二、法律援助事務(wù)檔案是法律援助機構(gòu)和法律援助工作站人員進行法律援助活動的真實記錄，反映法律援助機構(gòu)和人員維護國家法律正確實施，維護受援人合法權(quán)益的工作情況。具有重要的利用參考價值，保管整理好法律援助事務(wù)檔案是法律援助機構(gòu)的重要任務(wù)。

三、法律援助機構(gòu)和各律師事務(wù)所應(yīng)安排專人負責法律援助事務(wù)檔案的集中統(tǒng)一管理。

四、法律援助機構(gòu)檔案管理人員的職責是：

（一）收集、整理、保管和統(tǒng)計本機構(gòu)的檔案和有關(guān)資料，確保檔案的完整與安全。

（二）積極開展檔案的利用工作，為開展業(yè)務(wù)提供服務(wù)。

（三）督促檢查法律援助人員對援助事務(wù)文書材料的立卷歸檔。

（四）接受司法行政機關(guān)和地方檔案行業(yè)行政管理部門的業(yè)務(wù)指導、監(jiān)督和檢查。

五、法律援助機構(gòu)和人員在開展法律援助事務(wù)中形成的文件材料必須按本辦法的規(guī)定立卷歸檔。立卷歸檔工作由法律援助事務(wù)的承辦人員負責。

六、法律援助事務(wù)檔案按年度和一案一卷、一卷一號的原則分立卷。

七、法律援助機構(gòu)和人員在接待申請和接受援助事項時，即應(yīng)同時注意收集保存有關(guān)材料，著手立卷的準備工作。

八、法律援助事務(wù)檔案應(yīng)按照案卷封面，卷內(nèi)目錄，案卷材料，備考表、卷底的順序排列，案卷內(nèi)檔案材料應(yīng)按照工作程序和時間順序排列，具體順序為：

（一）刑事卷

1、法律援助通知書。

2、起訴書副本。

3、協(xié)議。

4、委托書。

5、會見被告人筆錄，詢問證人、委托人筆錄。

6、調(diào)查材料。

7、辯護詞或代理詞。

8、裁定書，判決書。

9、辦案小結(jié)。

（二）民事卷

1、指派函。

2、法律援助協(xié)議。

3、授權(quán)委托書。

4、起訴狀、上訴狀、答辯狀。

5、閱卷筆錄。

6、會見當事人談話記錄。

7、調(diào)查資料。

8、訴訟保全申請書，證據(jù)保全申請 書，先予執(zhí)行申請書。

9、代理詞。

10、庭審筆錄。

11、出庭通知。

12、判決書，裁定書，調(diào)解書。

13、辦案小結(jié)。

九、行政訴訟、仲裁代理、參照民事卷排列，咨詢代書卷分別按年度時間順序排列。

十、終止法律援助事務(wù)的，法律援助人員仍應(yīng)按上述各類業(yè)務(wù)排列順序歸檔，法律援助人員應(yīng)將終止委托的原因及相關(guān)材料收錄卷中，排在全部文書之后。

十一、法律援助事務(wù)檔案一律使用阿拉伯數(shù)字逐頁編碼，兩面有字的按兩面編頁號，頁號位置在正面右上角，背面左上角。

十二、立卷人用鋼筆或毛筆逐頁填寫案卷封面、目錄，字跡要工整；有關(guān)卷內(nèi)文書材料的說明材料，應(yīng)逐頁填寫在備考表內(nèi)。

十三、承辦案件的日期，以法律援助指定通知書日期為準；結(jié)案日期，按接到判決書（裁定書、調(diào)解書）之日為準。

十四、案卷裝訂一律使用棉線繩，三孔訂牢，并在騎縫線上加蓋立卷人姓名章。

十五、檔案管理人員接收檔案時，應(yīng)進行嚴格審查，凡不符合立卷規(guī)定要求的，一律退回重新整理，整理合格后按規(guī)定辦歸檔手續(xù)，在案卷封面左上角應(yīng)蓋“歸檔”章。

十六、檔案管理人員對已接收的案卷，按類別、年度順序排列編號，十年為一斷號，同時必須編制《案卷目錄》和必要的檢索卡。

十七、本辦法自制定之日起執(zhí)行。

蘭州市法律援助中心

二〇〇九年三月三十日

第二篇：律師事務(wù)所法律援助管理辦法

河北德律律師事務(wù)所法律援助管理辦法

第一條 目的和依據(jù)

為履行法律援助義務(wù)，盡職盡責為受援助人提供法律服務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國律師法》的規(guī)定，結(jié)合本所的實際情況，制定本辦法。

第二條 適用范圍

本所的全體律師履行法律援助義務(wù)的，均適用本辦法。第三條 主管機構(gòu)

業(yè)務(wù)部門根據(jù)司法廳(局)和人民法院的要求，組織安排律師履行法律援助義務(wù)。第四條 可以提供的范圍

業(yè)務(wù)部門依據(jù)法律規(guī)定，對符合下列條件的，可以提供法律援助義務(wù): 1．中國公民有充分理由證明為保證自己合法權(quán)益需要法律援助的； 2．確因經(jīng)濟困難，無能力或無完全能力支付法律服務(wù)費用的;3．中國公民的經(jīng)濟困難標準，應(yīng)當符合當?shù)卣囊?guī)定

4．刑事案件的中國國籍、外國國籍的公民，沒有委托辯護律師，人民法院指定律師辯護的;5．刑事被告或犯罪嫌疑人是殘疾人和老年人的，因經(jīng)濟困難沒有委托辯護律師的。第五條 應(yīng)當提供的范圍

業(yè)務(wù)部門依據(jù)法律規(guī)定，對符合下列條件的，應(yīng)當提供法律援助義務(wù): 1.刑事被告或犯罪嫌疑人是盲、聾、啞和未成年人的，沒有委托辯護律師的； 2.可能被判處死刑的刑事被告人，沒有委托辯護律師的。第六條 法律援助的形式

法律援助可以采取以下形式和范圍: 1.法律咨詢、代擬法律文書;2.刑事辯護，刑事附帶民事代理，刑事自訴代理;3.民事訴訟代理;4.行政訴訟代理;5.國家賠償?shù)脑V訟代理;6.非訴訟法律事務(wù)代理;7.公證證明;8.請求給付蟾養(yǎng)費、撫育費、撫養(yǎng)費的法律事項;9.因公受傷害而請求賠償?shù)姆墒马?10.盲、聾、啞人和其他殘疾人，未成年人，老年人追索侵權(quán)賠償?shù)穆蓭熓马?11.請求發(fā)放撫恤金、救濟金的法律事項;12.刑事和國家賠償?shù)姆墒马?。第七條 法律援助程序

1.法院指定辯護的，本所或辦公室由法院所在地的法律援助機構(gòu)統(tǒng)一接受指派。2.其他訴訟的法律援助，申請人應(yīng)當向由有管轄權(quán)的法院所在地的法律援助機構(gòu)申請，由本所或辦公室統(tǒng)一接受指派。

3.非訴訟的法律援助，申請人應(yīng)當向住所或工作單位所在地的法律援助機構(gòu)申請，由本所或辦公室統(tǒng)一接受指派。

第八條 應(yīng)當支付的費用

受援助人由于援助案件或事項獲得解決，而取得較大利益的，應(yīng)當向提供法律援助的本所或辦公室支付必要的服務(wù)費用。

第九條 承辦律師的義務(wù)

法律援助事項的承辦律師應(yīng)當履行下列義務(wù): 1.盡職盡責，依法為受援助人提供法律服務(wù)。

2.接受指派后，無正當理由不得拒絕、終止、拖延、敷衍和疏漏承辦法律援助事項。3.疏于履行法律援助義務(wù)，造成受援助人重大損失的，應(yīng)當接受司法行政機關(guān)的處罰。

第十條 解釋

本辦法執(zhí)行中的問題，由合伙人會議執(zhí)委會負責解釋。第十一條 細則

業(yè)務(wù)部門可以根據(jù)實際情況，制定實施細則。

第三篇：煙草專賣行政處罰案卷管理辦法

XX 省 煙 草 專 賣 局

XX省煙草專賣行政處罰 案件檔案管理暫行辦法

第一章 總則

第一條【制定依據(jù)】 為規(guī)范行政執(zhí)法行為，加強煙草專賣行政處罰案件檔案管理，依據(jù)《中華人民共和國檔案法》、《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國煙草專賣法》、《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》和《XX省機關(guān)文書檔案保管期限表》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本省煙草專賣行政執(zhí)法工作實際，制定本辦法。

第二條【名詞解釋】 本辦法所稱煙草專賣行政處罰案件檔案（下稱案件檔案）是指本省各級煙草專賣行政執(zhí)法機關(guān)依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，在行政處罰工作中直接形成的文字、圖表和聲像等材料。

第三條【適用范圍】 案件檔案的收集、整理、歸檔、保管、使用，應(yīng)當遵守本辦法。

第二章 管理

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第四條【管理原則】 各級局的案件檔案管理工作實行統(tǒng)一領(lǐng)導、歸口管理、分級負責的原則：

專賣監(jiān)督管理部門負責案件檔案材料的收集、整理、歸檔立卷。

檔案管理部門負責案件檔案的集中保管及對內(nèi)使用管理。

法規(guī)部門部門負責案件檔案的對外使用管理。第五條【配備要求】 各級局應(yīng)設(shè)置案卷管理人員，配備專柜負責案件檔案的制作和存放。

第六條【人員要求】 案卷管理人員應(yīng)熟悉檔案管理工作業(yè)務(wù)，忠于職守，遵守紀律，定期檢查案件檔案的保管情況，做好各項管理工作，提高管理水平。

第六條【培訓要求】 各級局應(yīng)對案件檔案制作和管理人員定期進行業(yè)務(wù)培訓。

第七條【硬件要求】 各級局應(yīng)確保硬件設(shè)備數(shù)量適應(yīng)案件檔案保管需要，并符合防火、防盜、防潮、防光、防鼠、防蟲、防塵、防污染的要求，以確保案件檔案的安全，延長案件檔案的使用年限。

第八條【信息化建設(shè)要求】 各級局要適應(yīng)案件檔案管理信息化建設(shè)和發(fā)展的要求，使案件檔案信息化建設(shè)和辦公自動化同步規(guī)劃、同步發(fā)展。

第三章 保管

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第九條【保管原則】 案件檔案應(yīng)當分類存放、集中移交、安全管理，嚴格遵守《中華人民共和國檔案法》、《中華人民共和國保密法》和上級有關(guān)檔案、案件檔案管理的規(guī)定，嚴防遺失和泄密。

第十條【制檔原則】 煙草專賣行政處罰案件實行一案一卷、一卷一號制度。

第十一條【保管期限】 已結(jié)案的一般程序案件、處罰完畢的簡易程序的案件檔案為永久保存檔案，不得損毀。

第十二條【制檔前保管】 案件辦理人員應(yīng)在辦案過程中隨時做好案件材料的收集、保管、整理工作，不得污損或丟失。

第十三條【制檔規(guī)范】 案件辦理人員應(yīng)當規(guī)范制作處罰案件文書，法律法規(guī)對案件檔案內(nèi)文書格式有要求的，應(yīng)當符合法定的格式；如地方相關(guān)部門有其他要求的，可參照地方的案件檔案規(guī)范要求。

第十四條【制檔及移交時限】 案件辦理人員應(yīng)在三十個工作日內(nèi)對已辦結(jié)的處罰案件進行立卷裝訂，并移交至案卷管理人員，如有特殊原因需要超過三十個工作日的，應(yīng)當由分管領(lǐng)導批準。

第十五條【移交方式】 案件辦理人員應(yīng)及時編制移交清冊，并在移交案件檔案時一并將移交清冊移交給案卷管理人員保管。

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第十六條【送檔時限及規(guī)范】 案卷管理人員應(yīng)在次年的3月31日前將上一已完結(jié)的案件檔案及相應(yīng)的移交清冊移交給檔案管理部門集中保管。

第十七條【工作交接】 案卷管理人員工作變動時，交接雙方必須逐卷逐件進行清點，編制移交目錄，嚴格履行移交手續(xù)，經(jīng)雙方核對無誤并經(jīng)有關(guān)部門確認移交完畢后方可辦理離崗或離職手續(xù)。

第十九條【檔案保護】 檔案管理部門要定期檢查案件檔案保管狀況，及時對已破損、霉變、褪色的檔案要及時采取修補、復制等措施。

第二十條【應(yīng)急工作】 各級局要制訂案件檔案管理應(yīng)急預案，對可能發(fā)生的突發(fā)事件和自然災害應(yīng)有相應(yīng)的應(yīng)急搶救措施，確保案件檔案的實體安全。

第四章 使用

第二十一條【對內(nèi)使用】 本單位有關(guān)部門或工作人員因工作需要查閱案件檔案應(yīng)先辦理使用登記手續(xù)，經(jīng)案件檔案保管部門同意后在指定區(qū)域內(nèi)進行查閱。

第二十二條【行業(yè)內(nèi)使用】 上級機關(guān)或行業(yè)內(nèi)其他單位因案件復議、訴訟、檢查等特殊情況需借用案件檔案時，需經(jīng)分管領(lǐng)導同意。

第二十三條【對外使用】 外部單位或個人需要查閱、摘錄和復制案件檔案有關(guān)資料的，應(yīng)當出示有效證明，由法

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規(guī)部門統(tǒng)一受理，符合條件的，經(jīng)分管領(lǐng)導批準后，填寫案件檔案使用登記本，按照相關(guān)規(guī)定進行查閱、摘錄和復制，但不得外借案件檔案。

第二十四條【使用限制】 使用案件檔案時，閱卷人不得在案件檔案上作任何標注、修改、污損，不得抽取、拆散案件檔案材料，應(yīng)主動維護案件檔案的完整。

第二十五條【保密要求】 依照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當保密的實名舉報、涉及國家秘密、商業(yè)秘密及個人隱私等案件檔案材料，借閱人不得查閱。

第二十六條【公開例外】 案件檔案原則上不向社會開放。如公安因刑事偵查、法院因行政訴訟等特殊原因需要部分或全部公開案件檔案時，需經(jīng)分管領(lǐng)導批準。

第四章 監(jiān)督

第二十七條【監(jiān)督原則】 各級局依職權(quán)對同級或下級局的案件檔案管理工作進行監(jiān)督檢查，并接受同級人民政府及有關(guān)行政部門的監(jiān)督。

第二十八條【禁止行為】 各級局相關(guān)人員出現(xiàn)下列行為之一的，由上一級或同級管理部門責令限期改正；情節(jié)嚴重的，對直接負責的主管人員或者其他直接責任人員依法給予行政處分：

（一）未按照規(guī)定期限移交案件檔案的；

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（二）故意瞞報、漏報有關(guān)材料、證物，將文件、資料據(jù)為己有，拒絕移交檔案管理部門歸檔的；

（三）違反相關(guān)規(guī)定擅自擴大或者縮小案件檔案接收范圍的；

（四）未經(jīng)同意公開或借閱案件檔案并造成重大影響或損失的；

（五）明知所保存的案件檔案面臨危險而不采取措施，造成損失的；

（六）因玩忽職守造成案件檔案材料遺失、丟失、毀損的；

（七）應(yīng)當處理的其他情形。

第二十九條【考核監(jiān)督】 開展案件檔案監(jiān)督檢查和評議考核的人員，在監(jiān)督檢查、評議考核工作中弄虛作假、徇私舞弊、玩忽職守，構(gòu)成行政違紀的，應(yīng)按照給予行政處分。

第三十條【涉刑移送】 行為責任人觸犯刑法，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法移送司法機關(guān)追究刑事責任。

第五章 附則

第三十一條 行政處理、行政復議、行政賠償案件的案件檔案管理參照本規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 各級局應(yīng)當依照本辦法制定《煙草專賣行政處罰案卷管理辦法實施細則》，如按照當?shù)毓ぷ鲗嶋H情況需對相應(yīng)條款進行變通的，需報省局備案批準。

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第三十三條 新的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件對本辦法所列內(nèi)容另有規(guī)定的，依新規(guī)定執(zhí)行。

第三十四條 本制度由XX省煙草專賣局負責解釋。第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

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第四篇：稅務(wù)稽查案卷管理辦法

武漢市地方稅務(wù)局稽查局稅務(wù)稽查案卷管理辦法

（試行稿）第一章 總則

第一條 為加強我市地稅系統(tǒng)稅務(wù)稽查案卷管理工作，實現(xiàn)對地稅稽查案卷的規(guī)范化、標準化、科學化管理，提高稽查案卷質(zhì)量及管理工作水平，使其更好地發(fā)揮稅務(wù)稽查的職能作用，依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》及其實施細則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》以及省市局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市“一級稽查”體制改革后的實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱稅務(wù)稽查案卷是指各級稽查局在稽查選案、檢查、審理、執(zhí)行各環(huán)節(jié)形成的與案件有關(guān)的具有法律效力和保存價值的以文字、符號、圖表、視聽、電磁介質(zhì)等形式存在的全部資料。

第三條 稅務(wù)稽查案卷管理遵循統(tǒng)一規(guī)范、真實完整、科學實用、安全集中、信息共享的原則。

第四條 全市各級地稅局稽查局稅務(wù)稽查案卷的管理，均適用本辦法。

第二章 稅務(wù)稽查案卷管理

第五條 稅務(wù)稽查案卷由各級地稅局稽查局負責管理。稅務(wù)稽查案卷管理分為資料收集整理、立卷歸檔、保管和運用、移交等內(nèi)容。

第六條 各級地稅局稽查局建立稽查案卷管理制度，嚴格按照制度規(guī)定管理稽查案卷，明確各環(huán)節(jié)責任，確保管理質(zhì)量。

稽查案卷管理制度主要包括收集整理裝訂制度、保管制度、運用制度等。第七條 各級稽查局應(yīng)設(shè)置獨立檔案室，由審理部門管理。在業(yè)務(wù)上接受本級地稅局檔案管理部門和上級地稅稽查部門的指導和監(jiān)督，并負責對本稽查局各部門和下級稽查部門稽查案卷管理工作的指導和監(jiān)督。

稽查局審理部門要配備專（兼）職案卷管理人員，并保持相對穩(wěn)定。檔案管理人員要遵紀守法，保守檔案秘密，精通檔案業(yè)務(wù)，熟悉地稅稽查工作。

選案、檢查、審理、執(zhí)行等部門負責各自環(huán)節(jié)稅務(wù)稽查資料的收集整理；審理部門負責資料的立卷、歸檔和對已歸檔的各種案卷資料的保管、運用、移交等事宜。

第八條 稅務(wù)稽查檔案按照紙質(zhì)案卷、視聽案卷、儲存介質(zhì)案卷等分類進行管理。

第三章 稅務(wù)稽查案卷資料的收集整理

第九條 各級稽查局的選案、檢查、審理、執(zhí)行部門應(yīng)在本環(huán)節(jié)工作完畢后，及時按規(guī)定分類歸集本環(huán)節(jié)形成的稽查資料，加注編號后，移交下一環(huán)節(jié)，審理部門收集稽查各環(huán)節(jié)的資料整理成稅務(wù)稽查案卷，歸檔保管。

第十條 各稽查下一環(huán)節(jié)對上環(huán)節(jié)移交的稽查資料負有書面審核的責任，凡資料未編序號、內(nèi)容不完整、填寫不規(guī)范、附件不齊全，下一環(huán)節(jié)有權(quán)拒絕接受并退回上環(huán)節(jié)重新制作整理。

第十一條 選案、檢查、審理、執(zhí)行各環(huán)節(jié)使用的稽查文書資料按照統(tǒng)一的樣式和標準要求制作。統(tǒng)一的樣式和標準是指國家稅務(wù)總局印發(fā)的稅收執(zhí)法文書樣式及標準。第四章 稅務(wù)稽查案卷資料的立卷歸檔

第十二條 稅務(wù)稽查資料的立卷，是指審理部門把在稅務(wù)稽查中形成的、處理完畢的、與稽查案件有關(guān)的具有查考保存價值的各種稽查資料整理、分類，形成案卷的過程。

第十三條 各部門應(yīng)在下列時限內(nèi)完成稅務(wù)稽查資料的移送或立卷工作：

（一）選案部門應(yīng)在領(lǐng)導批準立案檢查的3日內(nèi)，將案源資料移交給檢查部門，并辦理移交手續(xù)；

（二）檢查部門應(yīng)在案件檢查完畢后5個工作日內(nèi)，將檢查工作中形成的以及上一環(huán)節(jié)移交的全部資料，按照規(guī)定的要求分類整理，移交給審理部門，并辦理移交手續(xù)；

（三）執(zhí)行部門應(yīng)在案件執(zhí)行完畢后3個工作日內(nèi)，將執(zhí)行環(huán)節(jié)形成的相關(guān)資料，按照規(guī)定的要求整理，移交審理部門，并辦理移交手續(xù)；

（四）《稅務(wù)處理決定書》、《稅務(wù)行政處罰決定書》、《不予稅務(wù)行政處罰決定書》、《稅務(wù)稽查結(jié)論》已執(zhí)行完畢的；依照《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》第四十五條經(jīng)稽查局局長批準后終結(jié)檢查的；依照《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》第七十一條經(jīng)所屬稅務(wù)局局長批準后終結(jié)執(zhí)行的案件，審理部門應(yīng)當在60日內(nèi)收集稽查各環(huán)節(jié)與案件有關(guān)的全部資料，整理成稅務(wù)稽查案卷，歸檔保管。

第十四條 稅務(wù)稽查案卷應(yīng)當按照被查對象分別立卷，統(tǒng)一編號，做到一案一卷、目錄清晰、資料齊全、分類規(guī)范、裝訂整齊。

第十五條 稅務(wù)稽查案卷分別立為正卷和副卷。正卷主要列入各類證據(jù)材料、稅務(wù)文書等可以對外公開的稽查材料；副卷主要列入檢舉及獎勵材料、案件討論記錄、法定秘密材料等不宜對外公開的稽查材料。如無不宜公開的內(nèi)容，可以不立副卷。副卷作為密卷管理。

第十六條 案卷內(nèi)容的排列順序為：案卷封面、卷內(nèi)目錄、卷內(nèi)材料、案卷封底。

第十七條 案卷封面應(yīng)當按照規(guī)定逐項填寫清楚。案卷封面內(nèi)容包括：案卷名稱、案件編號、稽查對象名稱、納稅人識別號、案件來源、稽查實施日期、稽查所屬期間、稽查人員、案卷編號、立卷人、立卷日期、案卷保管期限等。

第十八條 卷內(nèi)目錄應(yīng)微機打印。內(nèi)容包括：資料序號、資料名稱、頁碼、經(jīng)辦人等?！靶蛱枴?，填寫每份資料的順序號碼，“資料名稱”，填寫每種稅務(wù)文書及有關(guān)資料的全稱，“頁碼”，填寫每份資料所處的頁次，“經(jīng)辦人”，分別填寫各環(huán)節(jié)資料收集人名稱。

第十九條 稅務(wù)稽查案卷材料應(yīng)當按照以下規(guī)則組合排列：

（一）案卷內(nèi)材料原則上按照實際稽查程序依次排列；

（二）證據(jù)材料可以按照材料所反映的問題等特征分類，每類證據(jù)主要證據(jù)材料排列在前，旁證材料排列在后；

（三）其他材料按照形成的時間順序，并結(jié)合材料的重要程度進行排列。

（四）稽查案卷內(nèi)每份或者每組材料的排列規(guī)則：正件在前，附件在后；重要材料在前，其他材料在后；匯總性材料在前，基礎(chǔ)性材料在后。

第二十條 卷內(nèi)資料排列順序（詳見附件1-10）。

一、正卷：

（一）結(jié)論類資料

（二）選案類資料

（三）檢查類資料

（四）審理類資料

（五）執(zhí)行類資料

（六）其他類資料

二、副卷：主要列入檢舉及獎勵材料，案件討論記錄，法定秘密材料等不宜對外公開的稽查材料。

第二十一條 卷內(nèi)文書要求齊全完整，填寫規(guī)范，字跡清晰，語言簡練，各文書的填寫時間要嚴格按執(zhí)法程序填寫，所查問題表述清楚，定性準確，援引法律、法規(guī)或者規(guī)章正確無誤，注明文件全稱和文號，引用法律條文具體到條、款、項。

第二十二條 稽查案卷應(yīng)由審理部門整理裝訂。各環(huán)節(jié)案卷應(yīng)在本環(huán)節(jié)處理完畢后于規(guī)定時間內(nèi)移交審理部門，審理部門在收到各環(huán)節(jié)的資料后，應(yīng)按照規(guī)定整理排列后進行總撰編號，在頁面的右上角編寫頁碼，填寫《稅務(wù)稽查案卷目錄》，并在裝訂前，對歸檔資料是否齊全、排列順序是否符合規(guī)定、編號是否正確、卷內(nèi)目錄與卷宗內(nèi)容是否一致等進行檢查，經(jīng)檢查無誤后再行裝訂。裝訂案卷資料時要去掉金屬物；破損的文件應(yīng)當裱糊；裝訂區(qū)域過窄的應(yīng)當貼邊加寬；字跡擴散的應(yīng)當復制與原件一并立卷。裝訂的案卷應(yīng)要求達到上齊、下齊、右齊，結(jié)實、美觀。

第二十三條 資料裝訂立卷后進行統(tǒng)一編號裝入標準的檔案盒，按子目錄號順序裝盒，可一盒多卷。

第二十四條 案卷號按照 “—保管期限”分類，同一案卷按永久類、長期類和短期類三種保管期限分別編流水號，每年從1開始不間斷排列。

第二十五條 視聽資料、電磁介質(zhì)可讀取轉(zhuǎn)換資料等應(yīng)當單獨存放在卷盒、像冊中。各部門環(huán)節(jié)制作錄音、錄像等視聽資料的，應(yīng)當注明制作方法、制作時間、制作人和證明對象等內(nèi)容；視聽資料復制件，應(yīng)當說明復制方法、人員、時間和原件存放處等事項；聲音資料，應(yīng)當附有該聲音內(nèi)容的文字記錄；對圖像資料，應(yīng)當附有必要的文字說明；載有電子數(shù)據(jù)的存儲介質(zhì)應(yīng)在封存包裝物上注明制作方法、制作時間、制作人、文件格式及長度等，注明“與原始載體記載的電子數(shù)據(jù)核對無誤”，并由電子數(shù)據(jù)提供人簽章。同時在裝具上或者資料背面逐件、逐盒(盤)編號，此編號應(yīng)當與文字資料的編號相對應(yīng)，并在案卷目錄表中記載。

第二十六條 各類稽查檔案立卷結(jié)束后5日內(nèi)，移交檔案室集中歸檔管理。

第五章 稅務(wù)稽查案卷的保管和運用

第二十七條 各級稽查局建立檔案室，設(shè)置專用檔案柜，分類存放、保管檔案資料。

第二十八條 檔案室要有防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲等設(shè)施及必要的保管設(shè)備。檔案室內(nèi)要達到溫度、濕度適宜，清潔衛(wèi)生，無蟲霉滋生。

第二十九條 檔案室應(yīng)當建立健全檔案資料保管和運用制度，對檔案的歸檔、移交、庫存、運用等情況及時進行登記和統(tǒng)計，全面反映檔案資料的管理運用情況。第三十條 稽查案卷資料按下列規(guī)定的期限進行保管：

（一）永久案卷。偷稅、逃避追繳欠稅、騙稅、抗稅案件，以及涉嫌犯罪案件，案卷保管期限為永久；

（二）一般行政處罰的稅收違法案件，案卷保管期限為30年；

（三）前兩項規(guī)定以外的其他稅收違法案件，案卷保管期限為10年。

對視聽、電磁介子資料等檔案資料應(yīng)和相對應(yīng)的文字材料的編號相互參照，同期保管。

第三十一條查閱或者借閱稅務(wù)稽查案卷，應(yīng)當按照檔案管理規(guī)定辦理手續(xù)。

（一）稅務(wù)機關(guān)人員需要查閱或者借閱稅務(wù)稽查案卷的，應(yīng)當經(jīng)稽查局局長批準；

（二）稅務(wù)機關(guān)以外人員需要查閱的，應(yīng)當經(jīng)稽查局所屬稅務(wù)局領(lǐng)導批準。

（三）查閱稅務(wù)稽查案卷應(yīng)當在檔案室進行。借閱稅務(wù)稽查案卷，應(yīng)當按照規(guī)定的時限完整歸還。

（四）未經(jīng)稽查局局長或者所屬稅務(wù)局領(lǐng)導批準，查閱或者借閱稅務(wù)稽查案卷的單位和個人，不得摘抄、復制案卷內(nèi)容和材料；不得私自公布、翻印、轉(zhuǎn)借，不得遺失、損壞、折卷、圈畫、涂改、抽取和撕毀章頁等。

（五）檔案管理人員應(yīng)定期檢查借閱登記簿，對逾期未歸還的案卷，應(yīng)向借閱部門催還，對確需延期使用的，必須辦理續(xù)借手續(xù)。

（六）借閱稽查檔案，借閱者負有保密的責任，必須為稽查對象及其他當事人和稅務(wù)機關(guān)保密。

（七）檔案管理人員應(yīng)熱情服務(wù)，并認真地檢查歸還的檔案有無遺失、涂損等現(xiàn)象。

第三十二條 各級地稅局稽查局要對檔案管理情況進行定期或不定期的檢查，主要檢查檔案室設(shè)備和檔案管理情況，保證賬物一致。如有破損或者字跡失真的檔案，應(yīng)當及時修復，磁帶資料應(yīng)當每半年左右重新卷繞(倒帶)一次，計算機光盤等機讀資料應(yīng)當定期作拷盤處理，保證按期保存。發(fā)現(xiàn)其他問題，應(yīng)及時報告。

第三十三條 檔案管理人員變動時，必須認真辦理交接手續(xù)。交接時，交接人員要逐卷核對，發(fā)現(xiàn)問題，分清責任，逐級上報。

第六章 稅務(wù)稽查案卷的移交

第三十四條 稅務(wù)稽查案卷應(yīng)當在立卷次年6月30日前移交所屬稅務(wù)局檔案管理部門保管；稽查局與所屬稅務(wù)局異址辦公的，可以適當延遲移交，但延遲時間最多不超過2年。

第三十五條 向本級地稅局的檔案管理部門移交時，要嚴格辦理移交手續(xù)，填寫《案卷資料移交清冊》，確保檔案資料的完整和責任分明。

第七章 相關(guān)責任

第三十六條 全市地稅系統(tǒng)稅務(wù)稽查案卷管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理。市地稅局稽查局對稽查案卷管理工作進行督導、考核；各級稽查局負責本局的稽查案卷的管理工作。各級要建立完善稽查案卷管理和責任制度，加強領(lǐng)導，嚴格考核，確保稽查案卷管理工作的規(guī)范化、制度化。對未按照本辦法及相關(guān)規(guī)定實行稽查案卷規(guī)范化管理以及管理工作中存在質(zhì)量問題的，由上級機關(guān)對其提出批評，責令限期改正。第三十七條 各級稽查局和稽查人員發(fā)生下述行為，可根據(jù)危害程度、過錯大小、情節(jié)輕重等，追究相應(yīng)責任。

（一）收集整理、立卷歸檔稽查案卷資料不及時的；

（二）收集整理、立卷歸檔稽查案卷資料不規(guī)范、不認真審核把關(guān)造成資料嚴重失真的；

（三）隱匿稽查案卷資料、不完整移送的；

（四）不按照規(guī)定運用、移交稽查案卷的；

（五）保管不善，造成稽查案卷資料毀壞、遺失的；

（六）未按規(guī)定保密的；

（七）利用稽查案卷資料和數(shù)據(jù)謀求私利的；

（八）其他過錯行為。

第八章 附 則

第三十八條 本辦法由市地稅局稽查局負責解釋。第三十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。附列資料：

附件1： 地方稅務(wù)局稽查局稅務(wù)稽查案卷 附件2：稅務(wù)稽查案卷目錄 附件3：

（一）結(jié)論類資料目錄 附件4：

（二）選案類資料目錄 附件5：

（三）檢查類資料目錄 附件6：

（四）審理類資料目錄 附件7：

（五）執(zhí)行類資料目錄 附件8：

（六）其他類資料目錄 附件9： 地方稅務(wù)局稽查局稅務(wù)稽查案卷（副卷）附件10：副卷資料目錄 附件11：附注

附件12：稅務(wù)稽查案卷卷宗內(nèi)容、標準及責任部門

二〇一一年 月 日

第五篇：法律援助案件案卷評查標準

XX縣法律援助案件案卷評查標準

一、刑事案件案卷評查項目

（一）內(nèi)容要件

1、犯罪嫌疑人或其親屬向司法機關(guān)提出法律援助的申請書或者人民法院的指定辯護通知書（原件）。（2）

2、犯罪嫌疑人或被告人的經(jīng)濟困難、生存狀況材料。證明材料由犯罪嫌疑人或被告人所在的最基層單位（如：村委會、居委會、社區(qū)等）。（2）

3、法律援助審批表（2）

4、委托協(xié)議。（2）

5、檢察機關(guān)的起訴書（原件）。（2）

6、辦案人員的會見嫌疑人或被告的文字記錄。（10）

7、辦案人員查閱偵查或起訴案卷的筆錄（要求記錄真實、全面和準確）或偵查、起訴卷的主要材料（復印件）。（8）

8、辦案人員的調(diào)查筆錄或調(diào)取的其它證據(jù)。（10）

9、人民法院的出庭通知書。（2）

10、辦案人員的庭審筆錄（要求全面記錄庭審反映的內(nèi)容）。（20）

11、辦案人員的辯護詞（要求辯護要點明確、全面并切合案情）。（30）

12、人民法院的判決書。（5）

13、辦案小結(jié)（要有辯護意見采納或未采納的理由）。（1）

14、案件需要的其它材料。

（二）形式要件（4）

案卷要符合司法部和全國律協(xié)規(guī)定的案卷歸檔規(guī)范要求。如：順序、紙張規(guī)格（Ａ４）和裝訂等要求。

二、民事、行政訴訟案件案卷評查項目

（一）內(nèi)容要件

１、委托人的經(jīng)濟困難狀況證明材料。證明由委托人的最基層單位（如：村委會、居委會、社區(qū)等）。（2）

２、法律援助申請書、法律援助審批表。（2）３、起訴書、答辯狀、上訴狀和上訴答辯狀等。（6）４、政府做出的具體行政行為決定。（5）５、免費委托代理協(xié)議.（2）

６、委托人提供的證據(jù)材料（復印件）。（5）

７、查閱人民法院卷宗獲取的材料（閱卷摘抄或復印件）。（6）

８、辦案人調(diào)查獲取的證據(jù)材料。（10）９、出庭通知書。（2）

１０、庭審筆錄（要求全面記錄庭審反映的內(nèi)容）。（20）１１、辦案人員的代理詞（要求代理意見正確，論據(jù)充分）。（30）

１２、人民法院的法律文書。（5）１３、結(jié)案報告或辦案小結(jié)（要有代理意見是否采納并簡述理由的文字）。（1）

１４、行業(yè)和案件需要的其它材料。

（二）形式要件（4）

案卷要符合司法部規(guī)定的案卷歸檔規(guī)范要求。如：順序、紙張規(guī)格（Ａ４）、裝訂等要求。

三、非訴訟案件案卷評查項目

（一）內(nèi)容要件

１、法律援助申請書、法律援助審批表，（2）

2、委托人的授權(quán)委托書或調(diào)解申請書。（2）

3、非訴訟委托合同。（法律援助工作站以人民調(diào)解委員會的名義調(diào)解的案件除外）（4）

4、委托人提供的證據(jù)材料。（5）

5、辦案人員調(diào)查獲取的有關(guān)證據(jù)材料等。（10）

6、委托人的經(jīng)濟困難狀況證明材料。證明由委托人所在的最基層單位（如：居委會、村民委員會、社區(qū)等）、司法所及民政業(yè)務(wù)部門共同認可。（2）

7、辦案人員制作雙方當事人均同意非訴訟解決糾紛的筆錄。（10）

8、調(diào)解筆錄（20）

9、對方當事人提供的證據(jù)材料。（5）

10、雙方共同提供的證據(jù)材料（如：鑒定結(jié)論等）（5）

11、是仲裁案件的需提供仲裁機關(guān)涉及的材料。（5）１

2、辦案人員的代理意見。（法律援助工作站以人民調(diào)解委員會的名義調(diào)解的案件除外）（5）

１

3、爭議雙方協(xié)商一致達成的協(xié)議書及履行的相關(guān)憑據(jù)。（20）

１

4、結(jié)案報告或辦案小結(jié)。（1）１

5、案件需要的其它材料。

（二）形式要件（4）

參照司法部或全國律協(xié)規(guī)定的案卷歸檔規(guī)范要求。如：順序、紙張規(guī)格（Ａ４）、裝訂等要求。

根據(jù)以上不同類型案件及業(yè)務(wù)的評查項目和案卷的裝訂規(guī)范程度，將評查的案卷分為四類：

一類卷：形式和內(nèi)容完全符合評查項目，辦案人員辦理法律援助案件認真負責，辦案質(zhì)量高，社會效益好，受到當事人好評。在本地域范圍內(nèi)的民事、行政類案件，支付辦案補貼按《鶴峰縣法律援助工作管理辦法》最高標準執(zhí)行。

二類卷：形式和內(nèi)容大多數(shù)項目符合評查標準，辦案人員辦理法律援助案件比較認真負責，辦理的案件質(zhì)量較高，社會效益較好。在本地域范圍內(nèi)的民事行、政類案件，支付辦案補按《鶴峰縣法律援助工作管理辦法》中間標準執(zhí)行。

三類卷：在形式和內(nèi)容要求的項目中，僅有少數(shù)項目符合評查標準，辦案人員辦理法律援助案件粗糙，辦理的案件質(zhì)量一般，當事人反映一般。在本地域范圍內(nèi)的民事、行政類案件，支付辦案補貼按《鶴峰縣法律援助工作管理辦法》最低標準執(zhí)行。

四類卷：為不合格卷，不給予辦案補貼。

評卷工作由法律援助中心負責，與基層股、律師事務(wù)所共同組成三人評卷小組，按照本《標準》（試行）審查評定，報請局主管領(lǐng)導批準后執(zhí)行。

XX縣法律援助中心

2011年11月29日