第一篇：國海證券假章門事件始末

國海證券假章門始末

——債市下跌引爆代持風險

2016年12月19日，剛剛過去的這個周末，20多家機構齊聚北京逼問國海證券——“巨額浮虧已經(jīng)出現(xiàn)，國海證券你擔還是不擔?”對于這個問題，國海證券沒有給出答案，目前依然在與監(jiān)管層及金融機構緊張協(xié)調(diào)中。

12月15日，國海證券公告了一個“喜訊”，即公司配股申請獲證監(jiān)會核準通過。但與此同時，在國海證券所在地北京騰達大廈，令眾多機構焦頭爛額的“關于國海證券相關債券違約處理的商討會”正在緊張進行。

午間，國海證券宣布停牌，經(jīng)公司核查兩名當事人張楊、郭亮所涉業(yè)務相關協(xié)議中加蓋公章“純屬偽造”。隨著事件信息進一步披露，國海證券的“蘿卜章”事件，正在揭開當前債市下跌情況下債券代持風險的一角。

“如果簽署規(guī)范的協(xié)議，債券代持本身并不違法。代持的直接作用就是放杠桿，十多年來債券代持已經(jīng)成為債券牛市的重要推手。如果沒有代持，不能做杠桿融資，債券收益率做不上去，整個市場就不會這么活躍。”一位資深債券交易人士對《第一財經(jīng)日報》表示，但也要看到代持會帶來追求暴利的沖動，在債市下行期會暴露風險，需要從交易協(xié)議、流程方面進行規(guī)則完善。

神秘“協(xié)議”

周日上午，一份“會議紀要”在市場廣為傳播，內(nèi)容是國海證券總裁、副總裁及相關部門負責人與多家機構，就相關債券違約處理的商討會。

會議紀要注明由國海證券投資管理部負責人陳嘉斌負責主持及對接，《第一財經(jīng)日報》下午向其核實會議紀要的真實性，對方接通了電話，但稱“不可以”、“不需要”，并表示目前公司與媒體接觸由辦公室統(tǒng)一聯(lián)系。

從會議紀要內(nèi)容來看，國海證券方面主要是強調(diào)張楊、郭亮二人與到場機構簽署的“協(xié)議”未經(jīng)過授權，且所蓋國海證券公司的印章系偽造。而機構方面最關注的問題是，已經(jīng)出現(xiàn)的8到10個億的浮虧，國海證券擔還是不擔。

那么這到底是怎樣的交易，簽署的又是怎樣的協(xié)議?國海證券在兩份停牌公告中，都提及“相關業(yè)務”及“相關協(xié)議”，但并未明確是什么業(yè)務、什么協(xié)議。

“公司未授權張楊、郭亮開展文中所提及的相關業(yè)務，更未授權張楊、郭亮簽訂相關業(yè)務協(xié)議，公司自身也未簽訂任何相關協(xié)議?！眹ＷC券12月15日公告稱，張楊、郭亮為公司資產(chǎn)管理分公司原團隊員工，張楊已于2016年8月1日離職，郭亮目前已主動到公安機關投案。對于相關人員或單位偽造公司印章、盜用公司名義簽訂協(xié)議的行為，公司將依法提請司法機關追究其刑事責任。12月18日，國海證券再次發(fā)布公告，稱公司就印章被偽造事件采取了一系列應對措施。一方面，公司找到司法鑒定機構進行鑒定，結果顯示印章不符，系偽造;另一方面，公安機關已對公司被偽造印章案件立案，公司將積極配合公安機關調(diào)查。

不過，在業(yè)內(nèi)人士看來，“假章門”背后可能是債券代持糾紛。有熟悉國海證券債券業(yè)務的人士對記者表示，可能的情形是，國海證券一直有債券代持的業(yè)務，在債券牛市時期不但沒有問題，還能夠為公司賺取大額利潤。

按照一般的債券代持“潛規(guī)則”，雙方會簽訂“抽屜協(xié)議”，實際上是約定按照債券代持進行，但賬面上是債券買賣交易。如果債市走牛，債券持有方會回購股票，獲得收益，雙方分享收益，然后再向公司補一份代持協(xié)議。但是一旦市場走熊，持有方就可能會不承認協(xié)議的有效性，拒絕回購，代持方只能扛住，等待債券價格回來。

“交易就是交易，一般還是要簽署協(xié)議。如果張楊、郭亮向公司報備相關的債券代持，可能公司風控就會給否了。為了把交易做完、拿到巨額分成，他們可能就想出了‘蘿卜章’的辦法。牛市不會出問題，抽屜協(xié)議不會拿出來。但是，這一次如果浮虧真有八九個億，顯然參與的機構都扛不住了，不想承擔虧損?！痹撊耸糠治?，今年“十一”以來債市大跌，理論上不會有人去接手再做代持，所以張楊、郭亮可能是之前的交易出現(xiàn)了問題。

為何此時為何國海

債券代持并不新鮮，不但不是新事物，還在過去多年的債市發(fā)展中發(fā)揮了不小的作用。但是，業(yè)界對債券代持的爭議也由來已久。

2012年前后，債券市場經(jīng)歷了史上最嚴厲的“打黑風暴”，從萬家基金鄒昱、中信證券楊輝，到齊魯銀行徐大祝、西南證券薛晨、易方達基金馬喜德，再到曾經(jīng)的“一姐”孫明霞，債市腐敗案接二連三，債券代持的問題也一并暴露出來。

所謂代持，簡而言之，就是讓別人代自己持有債券，但不轉(zhuǎn)移實質(zhì)所有權，代持本身只是一種規(guī)避監(jiān)管的交易方式，有時也會淪為利益輸送的通道。債券持有方通過與代持方達成協(xié)議，約定將標的債券以一定的價格轉(zhuǎn)讓給代持方，經(jīng)過一定時間再以事先約定的價格由債券持有方贖回。為規(guī)避監(jiān)管，代持雙方均不愿意簽訂公開的書面協(xié)議，在操作上體現(xiàn)為正常的買賣交易。

通過代持交易，債券持有方通過支付代持方代持期間的資金使用費，保留了債券實質(zhì)所有權相關的風險和報酬，代持方獲得了代持期間讓渡資金使用權費用，可以達成雙贏。

代持重要作用是放大投資杠桿，一次代持獲得資金后，再購買新的債券，再委托代持，如此循環(huán)。“如果一家券商有10億元資金，買入10億債券，以9折的約定請一家機構代持，就可以拿到9億元資金，可以繼續(xù)買入債券、委托代持，循環(huán)往復?！鼻笆鲑Y深債券交易人士告訴記者，債券代持有其客觀必要性。最直接的原因是債券收益率本身較低，如果不代持或買斷式回購，收益率只能達到5%左右。但是無論資管計劃還是銀行委外資金，都對收益率有很高的要求，所以債券持有人就必須想辦法放大杠桿，提高收益，而代持就是一種方便的放大杠桿的方式。

例如，券商從資管計劃拿到100億元資金，如果只購買100億債券，到期收益率可能只有5%。但是，如果做多次代持，將持有債券規(guī)模做到500億，按照5%的收益就可以獲得25億元，相對于100億元資金，收益率就做到了25%。

在債市上行周期，代持風險不會暴露，但是債券價格下行或波動時，代持就會暴露風險。杠桿一定是在放大收益的同時，也放大了風險。

進入10月以來，債市接連調(diào)整。12月15日10年國債和國開活躍券收益率分別上行12bp和20bp至3.36%和3.89%，達到今年高點;國債期貨幾近跌停，非銀機構融入資金困難，同業(yè)理財和存單利率也在近期明顯上行。

代持是行業(yè)慣例，但為何這一輪風險從國海證券開始?在業(yè)內(nèi)人士看來，中小券商激進的激勵制度，可能是刺激風險放大的一個潛在因素。

國海證券近年來發(fā)展迅速，2009年公司總資產(chǎn)行業(yè)排名52，2015年排名上升至31。截至三季度末，公司總資產(chǎn)達到451.94億元，前三季度營業(yè)收入達到28.64億元，歸屬上市公司股東凈利潤將近10億元。

據(jù)前述熟悉國海證券債券業(yè)務的人士介紹，國海證券在團隊激勵上較為激進，公司與團隊實行“三七開”，即利潤的30%歸公司，70%分給團隊。國海證券在2015年年報中也介紹了公司的“準事業(yè)部制”，稱對業(yè)務部門實施準事業(yè)部制的激勵方式，使個人收益與部門及個人業(yè)績緊密掛鉤，體現(xiàn)激勵的差異性與長效化。

這種激勵方式的結果是，業(yè)務團隊市場開拓能力非常強，使得中小券商面對激烈的市場競爭能夠有業(yè)務突破能力，但問題是風險也會放大，業(yè)務團隊會追求規(guī)模，合規(guī)風控較難把握，人員流動性提升，從業(yè)持續(xù)性變差。

事件結局

一、2016年12月20日，國海證券早間再發(fā)公告稱，為維護債券市場穩(wěn)定，我司本著解決問題、化解風險的原則，與偽造我司印章私簽債券交易協(xié)議事件相關事涉機構召開協(xié)調(diào)會議。會議達成共識：雖然主要責任在于涉嫌刑事犯罪的個人，但為了維護大局、履行社會責任，我司認可與與會各方的債券交易協(xié)議，愿意與與會各方共同承擔責任，同時我司將依法追究相關個人偽造公司印章的刑事責任。今后，各方將繼續(xù)誠實守信開展業(yè)務，共同維護債券市場信用和交易秩序。

二、證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍2017年5月19日公布了對國海證券蘿卜章事件處理結果，對國海證券和相關責任人的處理結果。證監(jiān)會對渤海證券債券交易業(yè)務、資產(chǎn)交易業(yè)務、內(nèi)控和風險管理進行了檢查，發(fā)現(xiàn)渤海證券內(nèi)部管理混亂。擬對國海證券暫停資產(chǎn)管理產(chǎn)品備案一年、暫停新開證券賬戶業(yè)務一年，暫不受理債券承銷業(yè)務有關文件一年。

證監(jiān)會責令國海證券在一年內(nèi)改正并增加內(nèi)部合規(guī)的檢查次數(shù)，對張楊、郭亮兩名責任人，處以分別在8年及10年內(nèi)不能在證券公司承擔相關職務的處罰，對違法行為移交司法。

第二篇：釣魚島事件始末

9月7日上午：中國漁船與日本巡邏船在釣魚島海域發(fā)生相撞

·9月7日下午：我外交部：嚴重關切中方漁船在釣魚島與日船相撞

·9月7日晚間：中方要求日方立即放人放船避免事態(tài)升級

·9月8日凌晨：日本以涉嫌“妨害公務罪”對中國漁船船長實施逮捕

·9月8日：兩岸保釣人士擬赴釣魚島宣示主權稱不能再忍

·9月8日：中國駐日本使館派員趕赴沖繩縣探視中方漁民

·9月8日：外交部部長助理召見日駐華大使提出強烈抗議

·9月8日：日本官房長官就撞船事件呼吁各方冷靜對待

·9月9日：日媒曝光中日撞船后逮捕中方船長影像

·9月9日：外交部：日方對中國漁船適用日本法是荒唐的·9月9日：日方稱若船長“認罪”并繳罰款可很快放人

·9月10日：楊潔篪召見日本大使 要求日方無條件放人放船

·9月10日晚間：日本法院批準拘留中國船長10天至9月19日

·9月11日凌晨：中方因撞船事件推遲中日東海問題政府間談判

·9月12日凌晨：國務委員戴秉國緊急召見日駐華大使

·9月12日：外交部：反對日方對我國漁船進行任何形式調(diào)查

·9月13日：中國漁船14名船員回國 船長仍被日方拘留

·9月13日：外交部再次強烈敦促日方放還被扣中方漁船船長

·9月19日：日方宣布扣押中國漁船船長時間延長10天

·9月20日：外交部稱日方必須立即放人 否則中方強烈反制

·9月22日：溫總理敦促日方立即無條件釋放中國船長

·9月24日：沖繩縣地方檢察廳宣布放還中國漁船船長

·9月25日：我國漁船船長被日方非法扣押17天后回國

2010年9月7日，載有15名船員的中國拖網(wǎng)漁船“閩晉5179”在釣魚島附近海域捕撈作業(yè)時，遭遇日本巡邏船兩次沖撞，并于中午被迫停船。日本以“涉嫌妨礙執(zhí)行公務”為由抓扣漁船船長詹其雄。事發(fā)當天，中日即在外交層面針風相對。

9月11日外交部發(fā)言人姜瑜說：“日方不顧中方多次嚴正交涉和堅決反對，執(zhí)意決定對中國船長履行司法程序，中方對此表示強烈不滿和嚴重抗議?！彼瑫r宣布，中方?jīng)Q定推

遲原定于9月中旬在北京舉行的第二次東海問題原則共識政府間談判。12日凌晨，國務委員戴秉國緊急召見日本駐華大使，鄭重表明中國政府的重大關切和嚴正立場敦促日方不要誤判形勢，作出明智的政治決斷，立即送還中國漁民和漁船。經(jīng)我方嚴重交涉終于在13日14名中國漁民平安回國。

這次釣魚島事件在極大程度上傷害了中日兩國之間的友誼。釣魚島極其附屬島嶼自古以來就是我國領土，領土主權神圣不可侵犯。究其原因日本受近年的經(jīng)濟危機影響，經(jīng)濟水平下降而我國經(jīng)濟水平卻使逐年上升，這深深地使日本有了強烈的危機感，且日本國內(nèi)右翼思想正不斷抬頭更加深了雙方的誤會。此次釣魚島事件也體現(xiàn)出了政府和人民對捍衛(wèi)領土的決心，相信只要大家團結起來，讓國家更加強大，就不會再發(fā)生這樣的事件了。

環(huán)球網(wǎng)10月4日消息，據(jù)《東方時報》和《日本新華僑報》聯(lián)合報道，10月2日日本右翼舉行反華集會游行，《東方時報》和《日本新華僑報》聯(lián)合報道組在東京街頭現(xiàn)場目擊了這場鬧劇。

10月2日下午2點半，聯(lián)合報道組趕到東京代代木公園附近的NHK前廣場時，由多個日本右翼團體聯(lián)合組織的一場所謂“譴責中國侵略尖閣諸島（中國稱“釣魚島”）全國國民統(tǒng)一行動”的民眾集會，已經(jīng)開始。

會場外圍，有人在散發(fā)臨時印刷的號外《櫻新聞》，主要內(nèi)容不外是中國“侵略”尖閣群島（即中國的“釣魚島”）云云，題目和用詞極具煽動性。

會場內(nèi)部，被淹沒在一片太陽旗和各種標語旗幟之中，氣氛顯得好像很熱烈，應和著臺上的發(fā)言，人群中不時爆出“喝彩”。記者看到，參加或者圍觀這場集會的，除了中年人為主外，也有老有少，有男有女，可謂“全面動員”。主辦方在發(fā)言時，不斷強調(diào)或者說是壯聲勢，一會兒說：“現(xiàn)在會場有2000人了！”一會兒說：“還有3000人在看網(wǎng)上的視頻直播?！?/p>

一些外國通訊社駐日本的記者到場采訪攝影，記者看到有法新社、路透社、BBC以及香港鳳凰衛(wèi)視等，但是沒有看到任何一家日本主流媒體的記者。

在會場中心臨時搭就的簡易舞臺上，一些被邀請來的號稱記者、人氣博客作者等人輪流上臺發(fā)表演講，幾個地方議員也到場上臺亮相。有人在發(fā)言中不惜造謠說：現(xiàn)在有十幾萬的在日中國人已經(jīng)“歸化”日本國籍，他們有選舉權，中國政府已經(jīng)給他們暗中發(fā)出指示，要求他們在全國性大選或地方選舉中投票支持“××人”或××政黨”……，還有一個來自新潟的地方議員，竟然對中國在新潟設立總領事館一事大放厥詞，說這是中國政府與日本行政當局的“密室交易”，他要在地方議會上反對中國設立領事館等等。

這場以東京為主會場在幾個地方同時設立分會場的行動，是由“加油日本——全國行動委員會”、“草莽全國地方議員會”等右翼團體組織的。記者在現(xiàn)場看到，所謂“加油日本——全國行動委員會”，其負責人就是前幾年因為“失言”不得不退職的前日本航空自衛(wèi)隊參謀長田母神俊雄。還有，“日本李登輝之友會”也積極參與了這次活動，其代表上臺發(fā)言聲稱，“在臺灣的李登輝非常支持這樣的集會?！?/p>

在發(fā)言中，這些人除了猖狂反對和抨擊中國黨和政府以及中國領導人外，還批評首相菅直人內(nèi)閣的對中國的軟弱外交，同時，他們不忘了時時提醒民眾，與韓國有關“竹島（獨島）”、與俄羅斯有關“北方四島”的主權爭議。他們煞有介事地聲稱日本國民再不動員起來保護國土，尖閣諸島（中國叫釣魚島）將被中國掠奪，北方四島將永遠被俄羅斯霸占等等。

下午3點過后，在簡易舞臺上的演說完畢后，參加者開始整隊出發(fā)，4人一排，分成幾個梯隊，以太陽旗和大幅橫幅標語為先導，在警察的指示下，沿著通往澀谷車站的，一邊高喊口號，一邊不緊不慢地行進著。

對于這次參加游行的人數(shù)，有的海外媒體稱是800人，也有稱是1200人，組織者自稱超過2000人。因為是周末，澀谷大街上游客眾多，看到這隊游行人群，不少行人駐足停步，并拿出手機拍攝。游行隊伍從澀谷車站前拐彎，進入青山大街，隨后沿著表參道一路走去，再回到出發(fā)地點——NHK前廣場。

看著這樣的集會和游行，記者以為這與其說是日本的民意，不如說是日本的一場鬧劇。

第三篇：實習總結國海證券

實習總結

實習對于每一個即將畢業(yè)的大學生來說，是一個必須經(jīng)歷的過程，我很榮幸這次畢業(yè)實習能去到國海證券南寧民族宮營業(yè)部，這里的大哥大姐們非常的熱情友好，不管是在工作上還是在生活上都能給我們一些幫組和意見，這對于我們能盡快的融入群體和工作給予了非常大的幫組，下面我就談談自己在工作中的表現(xiàn)吧！

首先我對自己適應新環(huán)境做一個總結，我覺得自己是一個非常容易融入集體的人，在上班的前幾天我就能適應新的環(huán)境，與大哥大姐們相處的十分愉快，在工作與同事結成合作，互助互利，在生活中我們也都相互幫助。

其次在工作能力上我覺得自己尚可，雖然不是能力特別突出的那種，但領導的講話和指導老師的講解我還是能快速的領會，在學習新的事物較快，并且耐心負有責任感的完成自己的工作任務，并在空閑時間積極幫助其他同事，在完成了指導老師交予的工作任務之后，抓緊時間自主學習，學習一些對工作有幫助的知識。但同時我在工作中也有很多不足的地方，比如說創(chuàng)新能力還不夠，雖然我們能再工作中對一些地方做一些改進提了工作效率，但是都是對局部的，枝條的改動。還有在遇到突發(fā)事件時我們的快速反應能力，快速應急能力還不夠，這可能是缺少工作經(jīng)驗吧！

最后，在工作中我越發(fā)覺得自己的專業(yè)知識還不夠穩(wěn)固，從縱向來說，所學知識還不夠深入，學識淺薄，到與實際聯(lián)系起來運用時還很吃力：從橫向來說；我的知識面還不夠廣泛，特別是國際金融和國際經(jīng)濟方面的知識。

總之，通過這次實習學到了很多的課本上學不到的知識，也知道了自身的優(yōu)點和不足，這對于日后的學習和工作提供了很多參考性的經(jīng)驗，在日后的學習和工作中就有了方向。

第四篇：中興事件始末與反思

中興事件始末與反思

中興通訊事件暴露出中國企業(yè)管控合規(guī)風險的能力滯后、企業(yè)合規(guī)管理體系存在明顯漏洞。在全球化進入新階段，企業(yè)競爭進入到全球價值鏈競爭的當今時代，這是一個重大隱患。

4月16日，美國商務部網(wǎng)站公告，7年內(nèi)禁止美國企業(yè)與中興通訊開展任何業(yè)務往來。公告稱，中興違反了2017年與美國政府達成的和解協(xié)議。當時，美國政府指控中興非法向伊朗和朝鮮出口。

2017年3月，中興通訊與美國政府就出口管制調(diào)查案件達成和解，中興通訊支付約8.9億美元的刑事和民事罰金，美國商務部工業(yè)與安全局對中興通訊的3億美元罰金被暫緩，是否支付將依據(jù)未來七年中興對協(xié)議的遵守情況而定。這是中國企業(yè)收到的來自美國政府的金額最高的一張罰單。

2017年4月，我們赴位于深圳的中興通訊公司總部，與公司合規(guī)管理部門的負責人溝通；我們請中興公司有關負責人到北京參加中興事件專題座談會；我們搜集了美國政府公開的有關文件。由此，我們了解了事件的來龍去脈。

反思中興通訊案例，有助于我們更深入地了解經(jīng)濟高度全球化時代全球型公司的競爭方式，有助于提升我國企業(yè)以合規(guī)為基礎的全球競爭力，也有助于政府相關部門采取更有效的措施支持企業(yè)走向世界。

1.事件始末

根據(jù)美國商務部網(wǎng)站的信息顯示，中興通訊自2010年1月至2016年4月期間，在知曉美國依據(jù)《伊朗交易與制裁條例》對伊朗長期實施制裁的情況下，仍將內(nèi)含美國制造的受限類配件和軟件產(chǎn)品出口到伊朗，以獲取伊朗公司的合同并參與當?shù)佚嫶笸ㄓ嵕W(wǎng)絡的供應、建設、運營及服務，這些合同金額達到數(shù)億美元。最終美國政府對中興通訊提出的三項指控包括了串謀非法出口、阻撓司法以及向聯(lián)邦調(diào)查人員做出虛假陳述。事實上，早在2012年美國政府就對中興通訊立案調(diào)查，但直到2016年美國商務部工業(yè)與安全局（簡稱“BIS”）才正式將中興通訊及其三家關聯(lián)公司列入“實體名單”并采取具體管制措施。在長達4年多的時間里，中興通訊在應對美國政府調(diào)查過程中出現(xiàn)了不少失誤。

1、美國有關部門對中興通訊啟動調(diào)查前，公司領導對于貿(mào)易管制合規(guī)不了解，沒有采取相應的應對措施。

2012年3月，美國德克薩斯州法院最先給中興通訊在美國的子公司發(fā)出傳召函，針對中興通訊立案調(diào)查。此前，中興通訊法務部在2009年就預計公司將在出口貿(mào)易中面臨風險，在2011年8月25日向公司領導層提交了《關于全面整頓和規(guī)范公司出口管制相關業(yè)務的報告》，后來又應領導要求制定了《進出口管制風險規(guī)避方案》?？上н@兩個文件沒有得到落實。更令人遺憾的是，這兩份文件落入美國政府手中，成為中興有意規(guī)避美國出口管制政策的證據(jù)。2、2012年收到傳召函后，中興內(nèi)部面臨對抗調(diào)查還是配合調(diào)查的選擇，公司也分成了兩派：主戰(zhàn)還是主和?！爸鲬?zhàn)派”擔心公司的聲譽財產(chǎn)受損，認為中興作為一家中國企業(yè)應該采取抵抗的態(tài)度，不需要配合美國政府的調(diào)查。最終，“主戰(zhàn)派”占了上風。

2013年11月份，在美國監(jiān)管機構已經(jīng)在調(diào)查中興違規(guī)的情況下，中興決定恢復與伊朗的交易。為規(guī)避美方監(jiān)管，中興找到了一家無錫上市公司作為隔斷公司，替中興跟伊朗做出口。中興是通過國內(nèi)貿(mào)易的形式，將產(chǎn)品賣給這家中國公司，這家公司再賣給伊朗。對美方監(jiān)管機構而言，這相當于一方面談和解，一方面頂風作案。3、2014年，中興通訊公司一位高層管理人員去美國時在機場被扣下來檢查，美方在與該高管同行的秘書的電腦里面發(fā)現(xiàn)了涉及“規(guī)避方案”的兩份文件。這兩份文件最終成為美方指控中興違規(guī)的最重要的證據(jù)。4、2016年中興公司向美國政府提出和解，美國政府聘用第三方進駐中興調(diào)查。但是中興公司非常不適應這樣的調(diào)查，擔心泄露其他信息，所以在調(diào)查的過程中，試圖隱瞞相關信息。這導致美方十分不信任中興公司。最終，美國政府對中興提出的三項指控不僅包括串謀非法出口，還包括阻撓司法以及向聯(lián)邦調(diào)查人員作出虛假陳述，并據(jù)此判決中興支付約8.9億美元的刑事和民事罰金。此外，美國商務部工業(yè)與安全局還有可能對中興通訊索取3億美元罰金。在處理整個事件過程中，包括CEO在內(nèi)的中興通訊三位高管被迫辭職。

5、這一事件成為了中興通訊重塑合規(guī)管理體系的重要契機。調(diào)查事件之后，中興通將合規(guī)管理提升到新高度。2016年以來，中興已經(jīng)在組織架構上設立了由CEO領導的“合規(guī)管理委員會”，將合規(guī)職能與法律部門分離，保證合規(guī)部門的獨立性；并于2016年11月聘請曾在美國工程公司Kellogg Borwn & Root任職的Matt Bell，擔任中興通訊的首席出口合規(guī)官和法律顧問。

2.教訓何在

中興通訊案例對許多正處于全球化中的中國企業(yè)來說都具有警示意義。隨著經(jīng)濟全球化迅速發(fā)展，傳統(tǒng)跨國公司成長為全球型公司，企業(yè)競爭從過去單個企業(yè)間的競爭上升到全球價值鏈的競爭，企業(yè)競爭方式發(fā)生了重大變化。與此同時，面對各國政府監(jiān)管加強和國際組織的推動，越來越多的企業(yè)強化合規(guī)管理，合規(guī)競爭成為全球化企業(yè)新的競爭規(guī)則。

中興通訊遭受巨額罰款暴露了企業(yè)管控合規(guī)風險的能力滯后以及企業(yè)合規(guī)管理體系的重大缺陷。

首先，中興通訊對防范出口管制合規(guī)管理的重視程度不夠，缺乏對出口管制合規(guī)風險的正確評估和認識。在美方于2012年3月立案調(diào)查后，中興沒有采取必要的出口管制合規(guī)管理措施，反而想方設法規(guī)避美國出口管制規(guī)定。

其次，中興通訊在已經(jīng)受到美國政府調(diào)查的情況下，仍然沒有能夠把握機會堵住合規(guī)管理的漏洞，反而采取了不配合的態(tài)度，導致公司面對的出口管制合規(guī)風險進一步升級，最終導致公司在出口管制方面的合規(guī)管理完全失控。

美國商務部工業(yè)與安全局（BIS）披露的信息顯示，2016年3月BIS將中興通訊及其三家關聯(lián)公司列入“實體名單”的決定，是基于其獲得的兩份中興通訊機密文件而做出的，這兩份分別名為《關于全面整頓和規(guī)范公司出口管制相關業(yè)務的報告》與《進出口管制風險規(guī)避方案》的機密文件描述了中興通訊通過設立、控制和使用一系列“隔斷”公司繞開美國出口管制的方案。

其三，中興的合規(guī)管理體系存在重大缺陷。中興的合規(guī)管理部門沒有向董事會直線報告的渠道，而CEO或者銷售部門擁有決策的權力可以輕易突破合規(guī)管控。因此，合規(guī)部門需要獨立的架構和匯報線，否則風險無法傳達給公司高層領導，導致合規(guī)管理形同虛設。

其四，近年來，中興通訊自主技術發(fā)展迅速，但是一些技術含量很高的關鍵器件還依賴國外供應商。例如中興通訊全球價值鏈所采購的高速光通信接口、大規(guī)模FPGA等核心部件按照出口管制規(guī)定被美國企業(yè)停止供貨，中興通訊生產(chǎn)難以為繼。這是中興通訊被迫與美國執(zhí)法當局和解的根本原因。

通過完善的合規(guī)管理體系和深入人心的合規(guī)文化抵御合規(guī)風險，已經(jīng)成為現(xiàn)代全球型企業(yè)的軟競爭力，而合規(guī)競爭也成為企業(yè)全球競爭的新規(guī)則。如果缺乏以合規(guī)體系和合規(guī)文化為核心的軟競爭力，就難以適應全球競爭新形勢。

3.合規(guī)，中國企業(yè)的新挑戰(zhàn)

中興通訊案例是中國企業(yè)合規(guī)管理的里程碑式的事件。中國許多公司同樣缺乏完善的合規(guī)管理體系和植根于企業(yè)員工的合規(guī)文化，非常有必要借鑒中興案例和其他國外相關案例。

與中興相反，吉利公司在權衡利弊之后，放棄向伊朗出口1500臺沃爾沃轎車的機會。同期也有中國公司接受了在伊朗開采石油的訂單，但是有效控制了風險，沒有被美國抓住處罰把柄。有風險往往有商機，大風險往往蘊含大商機，問題在于能否識別風險和掌控風險，這方面我國企業(yè)還需要積累經(jīng)驗。

由中興案例出發(fā)，我們認為，中國企業(yè)進一步加強合規(guī)經(jīng)營能力建設，需要注意以下幾個問題：

一、促進合規(guī)從高層和企業(yè)文化做起。只有當企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直，并且董事會和高級管理層作出表率，合規(guī)才最為有效。

二、合規(guī)部門應該在組織原則上保持獨立性。不論一家公司如何組織其合規(guī)部門，該合規(guī)部門都應該是獨立的。同時，應該由一名集團合規(guī)官全面負責合規(guī)風險管理。而且，合規(guī)部門有向高級管理層，必要時，向董事會或董事會下設的委員會自由報告的權利。

三、促進企業(yè)合規(guī)管理制度的落地，特別是加強具體管控措施的執(zhí)行。如果企業(yè)有合規(guī)制度但不去執(zhí)行，可能比沒有合規(guī)制度更糟糕。

四、積極促進企業(yè)合規(guī)管理是政府的新責任。近年來，發(fā)達國家政府對于企業(yè)合規(guī)的監(jiān)管日益嚴格。比如，美國的反海外腐敗法和英國的反賄賂法都加大了對企業(yè)違規(guī)的處罰力度。聯(lián)合國全球契約組織，世界銀行以及國際標準化組織等國際組織也在推動企業(yè)的誠信與合規(guī)經(jīng)營。

中國正在實施一帶一路戰(zhàn)略，這就需要參與方形成大家共同認可、共同遵守的規(guī)則。在一帶一路戰(zhàn)略實施過程中，中國不僅需要輸出資金，輸出產(chǎn)能，也應該參與共同規(guī)則的建立、輸出合規(guī)理念和文化。因此，無論中國企業(yè)在國內(nèi)發(fā)展，還是走向世界，都面臨強化合規(guī)管理的新挑戰(zhàn)，而政府相關部門則需要承擔推進合規(guī)管理的新責任。

在中國，政府對企業(yè)有巨大的影響力。政府首先要加強自身合規(guī)管理體系的建設，做到“合規(guī)行政”，同時采取更加積極有效的措施推進企業(yè)的合規(guī)管理。

國家標準委已經(jīng)把國際標準化組織2015年發(fā)布的“合規(guī)管理體系指南”（ISO19600）作為中國標準加以推進，建議其他政府部門對此加以支持，例如證監(jiān)會可以考慮要求上市公司設立專門的合規(guī)管理機構并發(fā)布合規(guī)管理報告。

國資委在2015年頒布了《關于全面推進法治央企建設的意見》，強調(diào)“著力強化依法合規(guī)經(jīng)營”是一項重要的工作內(nèi)容。2016年國資委選擇了中國石油天然氣集團公司等五家大型央企開展合規(guī)體系建設試點工作。在此基礎上，建議國資委在全部央企和地方國企推進合規(guī)管理體系建設。建議全國工商聯(lián)參考國資委做法，積極推進民企合規(guī)管理體系建設。

在推進企業(yè)合規(guī)管理體系建設中，相關社團組織也大有可為，例如有數(shù)千家大型企業(yè)會員的中國企業(yè)聯(lián)合會，還有中國工業(yè)協(xié)會，中國外資企業(yè)協(xié)會，中國投資協(xié)會等全國性企業(yè)組織，也應該促進所屬會員誠信合規(guī)。

作者為北京新世紀跨國公司研究所所長和研究部主任 稿源: 財經(jīng)雜志 王志樂 郭凌晨 |文

第五篇：虎門銷煙事件始末范文

虎門銷煙事件始末

歷史背景

19世紀二三十年代，基本完成工業(yè)革命的英國，出于對原料及市場的需求，開啟了迅速向外殖民擴張的道路。當?shù)蹏鴶U張到東方版圖，卻遇到清政府“閉關鎖國”政策的阻礙，并在貿(mào)易中承受巨大的逆差影響。

為扭轉(zhuǎn)這一局勢，他們開啟了另一扇大門：將殖民地印度的鴉片，以走私的方式通過海路運輸?shù)街袊瑥膹V州登陸，旋即輸入全國。自此，白銀外流，國民羸弱，各種問題接踵而至，清政府面臨著棘手而又必須迅速解決的毒品泛濫成災這一問題。

在此期間，林則徐上書道光帝，極陳鴉片危害，加之林之前于江蘇及湖廣成功禁煙先例，道光帝被打動了，并委任林為欽差大臣，赴鴉片重災區(qū)——廣州，督辦禁煙事宜。

事件始末

道光1839年1月15日，林則徐受命欽差大臣。3月10日，經(jīng)過兩個月后的旅程到達廣州，成千山萬的人擠滿了珠江兩岸，人人爭睹欽差的風采。整個廣州都在等待和傾聽欽差大臣的聲音,林則徐的回答是第二天在轅門外貼出的兩張告示《收呈示稿》宣明欽差大臣道廣州的目的是查辦海口事件。另一個《關防示稿》無異于欽差大臣此行的第一個宣言，是采取禁煙行動的先聲。

3月18日，林則徐發(fā)布兩個諭貼。

3月19日下令禁止外國人離開廣州。

3月21日下令包圍商館。

3月22日下令查拿英國鴉片販子顛地。

英國駐華商務監(jiān)督義律的到來，矛盾自然轉(zhuǎn)移到他身上，他到達當天，林則徐下令停泊在珠江上的一切外國船只封艙，當天晚上封鎖商館，并且撤走一切差役和中國雇員。但是義律是一個十足的大流氓，面對林則徐的命令，出爾反爾。但是，他雖狡猾多端，但終不是林則徐的對手，3月28日，向林則徐呈送了《義律遵諭呈單繳煙二萬零二百八十三箱稟》。

從林則徐1839年3月10日到達廣州，到義律3月28日被迫同意繳出全部鴉片，總共18天，共收繳煙土19187箱，又2119袋，總重量1188127公斤！

銷煙前,林則徐了解到,過去用火焚燒鴉片,鴉片油滲入土中,一些人就將這些土挖去,熬煉成煙膏.因此他派人在虎門海灘挖出長寬各15丈的2個大池,灌入海水,然后把鴉片投入池內(nèi),泡透后放石灰.再打開涵閘讓鴉片末泄入茫茫大海。

事件影響

首先，讓普通民眾認識到了鴉片的危害，在一定程度上遏制了鴉片的泛濫；

其次，事件不斷升溫，最終中英兩國兵戎相見，清政府戰(zhàn)敗，并簽訂了近代第一份不平等條約——《南京條約》，開列強蠶食中華之先例。