第一篇：2015年內(nèi)控考試答案（共）

第1題(多選題-5.0分)

題各級公司要根據(jù)整改計(jì)劃的要求落實(shí)整改措施，各相關(guān)部門指定專人對缺陷整改的實(shí)施情況及進(jìn)度予目：以（），內(nèi)控合規(guī)部及時(shí)向上級公司報(bào)送缺陷整改實(shí)施情況。審計(jì)部針對公司報(bào)送整改完成的缺陷進(jìn)行缺陷整改審計(jì)。

選項(xiàng)：....監(jiān)督 跟進(jìn) 測試分析 以上均不對

第2題(多選題-5.0分)

題縣支公司費(fèi)用報(bào)銷需由（）在系統(tǒng)或紙質(zhì)單證進(jìn)行簽字審批，審批完成后，將單據(jù)流轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)費(fèi)用會(huì)目：計(jì)進(jìn)行審核。

選項(xiàng)：....部門預(yù)算管理員

財(cái)務(wù)部門預(yù)算負(fù)責(zé)人員 支出（歸口）部門公司分管領(lǐng)導(dǎo) 公司負(fù)責(zé)人

第3題(多選題-5.0分)

題信息收集方面：各單位應(yīng)對采集的信息要認(rèn)真閱讀、篩選、分類、編輯；編輯信息要做到事實(shí)準(zhǔn)確，目：主題鮮明，文字精煉，文法規(guī)范，專業(yè)術(shù)語標(biāo)準(zhǔn)。采編后的信息應(yīng)具有（）。

選項(xiàng)：...時(shí)效性 準(zhǔn)確性 全面性

.針對性

第4題(判斷題-5.0分)

題上級單位與下級單位班子成員就個(gè)人業(yè)績目標(biāo)進(jìn)行充分溝通，雙方達(dá)成一致意見后簽訂《業(yè)績目標(biāo)合目：同》。員工業(yè)績合同由直接主管與下屬員工圍繞本機(jī)構(gòu)、本部門、本崗位業(yè)績目標(biāo)研究討論決。

選項(xiàng)： 對 錯(cuò)

第5題(多選題-5.0分)

績效考核周期結(jié)束后，通過（）等步驟確定績效結(jié)果。目：

選項(xiàng)：....題員工工作總結(jié)

收集業(yè)績信息 考核評分 民主投票

第6題(判斷題-5.0分)

題每年，各層級單位根據(jù)總公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部下發(fā)的《內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工作方案》組織各相關(guān)部門開目：展培訓(xùn)、考試等工作，將內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)中的控制要求宣導(dǎo)到各級員工。選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第7題(判斷題-5.0分)

題公司各部門、分公司、子公司獲悉相關(guān)內(nèi)幕信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)由本單位工作聯(lián)系人及時(shí)組織相關(guān)單位和人求。目：員填寫《內(nèi)幕信息知情人登記表》，并向內(nèi)幕信息知情人出具《保密提示函》，提示其有關(guān)的保密要

選項(xiàng)： 對 錯(cuò)

第8題(多選題-5.0分)

關(guān)于印發(fā)涉及國家秘密以上文件，以下表述正確的有（）。目：

選項(xiàng)：....題必須在左上角注明打印流水號(hào)

在右上角標(biāo)明秘密等級

由公司保密委員會(huì)辦公室統(tǒng)一分發(fā)并登記，明確掌握每一份文件流向 文件印刷后的底版、廢版要及時(shí)銷毀

第9題(單選題-5.0分)

題各級單位各部門接受內(nèi)部或外部檢查時(shí)，應(yīng)于接到內(nèi)部或外部檢查通知（）日內(nèi)，向同級內(nèi)控管理目：部門提供檢查信息，并于內(nèi)部檢查或接受外部檢查結(jié)束后（）日內(nèi)，向同級內(nèi)控管理部門提供檢查發(fā)現(xiàn)問題，以便內(nèi)控管理部門開展缺陷分析工作。

選項(xiàng)：....5；10 2；5 2；10 10；5

第10題(單選題-5.0分)

題集中采購辦公室對于采購權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在評標(biāo)（或談判、詢價(jià)）結(jié)束后以（）形式及時(shí)將評審目：（或談判、詢價(jià)）結(jié)果向公司集中采購委員會(huì)呈報(bào)并審批，確定中標(biāo)（成交）人。

選項(xiàng)：.電話

...郵件 書面簽報(bào) 口頭報(bào)告

第11題(單選題-5.0分)

新員工入司時(shí)需學(xué)習(xí)（）并作出聲明。目：

選項(xiàng)：....題內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行手冊

員工行為守則 員工職業(yè)道德行為規(guī)范 崗位職責(zé)說明書

第12題(單選題-5.0分)

題對退休、辭職、辭退、調(diào)崗等人員，各級公司（）提出申請權(quán)限清理申請，收到信息技術(shù)部權(quán)限清目：理完畢反饋后，方可辦理后續(xù)離職手續(xù)。

選項(xiàng)：....所在部門

信息技術(shù)部 人力資源部 辦公室

第13題(判斷題-5.0分)

題已納入本年度采購計(jì)劃的項(xiàng)目，在總裁室（總經(jīng)理室）批準(zhǔn)采購預(yù)算和立項(xiàng)申請后，由采購需求部門目：向集中采購辦公室提交詳細(xì)的采購需求。

選項(xiàng)： 對 錯(cuò)

第14題(單選題-5.0分)

題集中采購工作小組應(yīng)當(dāng)確定投標(biāo)人編制投標(biāo)文件所需要的合理時(shí)間；依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，自招目：標(biāo)公告發(fā)出之日起至投標(biāo)人遞交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于（）日。

選項(xiàng)：....10 30 60

第15題(多選題-5.0分)

關(guān)于合同談判，下列說法正確的有：（）。目：

選項(xiàng)：...談判應(yīng)由合同承辦部門指定專人負(fù)責(zé)

談判時(shí)不得少于兩人，必要時(shí)可請相關(guān)部門、合同審核部門的專業(yè)人員協(xié)助

談判小組由合同承辦部門負(fù)責(zé)組織，由所涉業(yè)務(wù)部門及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、監(jiān)察、法律等相關(guān)部門人員題

組成，必要時(shí)可聘請外部專家參與.對于談判過程中的重要事項(xiàng)要予以記錄，由談判小組成員簽字確認(rèn)。談判小組成員持有不同意見的，應(yīng)將其意見載入在記錄中。

第16題(多選題-5.0分)

各單位對工作動(dòng)態(tài)采集的信息要認(rèn)真閱讀、篩選、分類、編輯；編輯信息要做到（）。目：

題

選項(xiàng)：....事實(shí)準(zhǔn)確，主題鮮明 文字精煉 文法規(guī)范 專業(yè)術(shù)語標(biāo)準(zhǔn)

第17題(判斷題-5.0分)

集中采購辦公室可以在任意公眾信息媒體上發(fā)布招標(biāo)采購公告。目：

選項(xiàng)： 題

對 錯(cuò)

第18題(多選題-5.0分)

題財(cái)務(wù)在轉(zhuǎn)賬付款前，必須審核原始單據(jù)的哪些內(nèi)容（同時(shí)也是各單位職能部門需要在轉(zhuǎn)賬、報(bào)銷時(shí)候目：需要關(guān)注的內(nèi)容）？

選項(xiàng)：....報(bào)銷手續(xù)

金額

付款單位（個(gè)人）各項(xiàng)簽章是否完備

第19題(單選題-5.0分)

題合同文本確定后，（）須將合同及其相關(guān)文件報(bào)送總裁室或總經(jīng)理室、經(jīng)理室審批，經(jīng)批準(zhǔn)并獲得目：法定代表人或主要負(fù)責(zé)人授權(quán)后方可簽署。

選項(xiàng)：..辦公室 法律部門

..合同承辦部門 財(cái)務(wù)部門

第20題(多選題-5.0分)

離職人員向人力資源部門領(lǐng)取《離職流轉(zhuǎn)單》，并辦理工作移交手續(xù)。離職人員須（）等。目：

選項(xiàng)：....題移交公司有關(guān)文件、資料、電子文檔

清理信息系統(tǒng)權(quán)限

退還公司配發(fā)的辦公用品、電腦設(shè)備、通信工具、司徽公物用品 結(jié)清各種賬務(wù)

第21題(判斷題-5.0分)

題預(yù)留印鑒分開保管。分管印鑒財(cái)務(wù)人員分別審核支票簽發(fā)審批手續(xù)是否齊備，無誤后分別在支票上加目：蓋預(yù)留印鑒，出納在登記簿上登記，經(jīng)辦人（領(lǐng)用人）在登記簿上簽字確認(rèn)。

選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第22題(單選題-5.0分)

績效考評結(jié)果確定后，管理者應(yīng)通過（）目：

選項(xiàng)：...公示反饋員工績效結(jié)果 郵件發(fā)布下屬績效結(jié)果 溝通對下屬員工的績效結(jié)果 題

.不反饋員工績效結(jié)果

第23題(多選題-5.0分)

親屬回避要求，擬錄用人員與擬錄用崗位所在的本級公司范圍內(nèi)的在職人員不存在（）。目：

選項(xiàng)：....題夫妻關(guān)系

直系血親或撫養(yǎng)關(guān)系 三代以內(nèi)旁系血親近姻親關(guān)系

第24題(單選題-5.0分)

題集中采購方案和采購文件由集中采購辦公室報(bào)公司集中采購委員會(huì)批準(zhǔn)。超出公司采購權(quán)限的采購項(xiàng)目：目，經(jīng)（）批準(zhǔn)后，將采購方案和采購文件呈報(bào)上級公司集中采購辦公室審批。

選項(xiàng)：....辦公室

財(cái)務(wù)部門 集中采購辦公室 公司集中采購委員會(huì)

第25題(判斷題-5.0分)

題對退休、辭職、辭退、調(diào)崗等人員，各級公司人力資源部門向省公司信息技術(shù)部提出申請權(quán)限清理申目：請，收到信息技術(shù)部權(quán)限清理完畢反饋后，方可辦理后續(xù)離職手續(xù)。

選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第26題(多選題-5.0分)

下列關(guān)于秘密載體的保存表述正確的有（）目：

選項(xiàng)：....題秘密載體存放在有保密措施的文件柜中；絕密級秘密載體應(yīng)當(dāng)存放在密碼保險(xiǎn)柜中

涉密人員離開辦公場所，應(yīng)將秘密載體存放在保密設(shè)施、設(shè)備中

各部門要定期對秘密載體進(jìn)行清查、核對，發(fā)生問題及時(shí)向保密委員會(huì)辦公室報(bào)告 秘密載體的歸檔，按照國家、公司有關(guān)檔案管理規(guī)定執(zhí)行

第27題(單選題-5.0分)

題各級公司要根據(jù)整改計(jì)劃的要求落實(shí)整改措施，（）指定專人對缺陷整改的實(shí)施情況及進(jìn)度予以監(jiān)目：督、跟進(jìn)和測試分析。（）針對公司報(bào)送整改完成的缺陷進(jìn)行缺陷整改審計(jì)。

選項(xiàng)：....內(nèi)控部門，內(nèi)控部門

內(nèi)控部門，審計(jì)部門 整改部門，審計(jì)部門 整改部門，內(nèi)控部門

第28題(單選題-5.0分)

題未納入本年度采購計(jì)劃的項(xiàng)目，需組織集中采購的，在采購預(yù)算、立項(xiàng)申請和采購需求報(bào)經(jīng)總裁室（總目：經(jīng)理室）批準(zhǔn)后，于采購實(shí)施前（）個(gè)工作日提交集中采購辦公室。集中采購辦公室審核后負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

選項(xiàng)：...10 20 30

.60

第29題(單選題-5.0分)

題各單位重要工作信息以日為單位，在每一工作日上午（）前報(bào)送前一工作日信息；綜合性信息適時(shí)目：報(bào)送。各類信息均通過公司（）進(jìn)行報(bào)送。

選項(xiàng)：....10:00；統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)

12:00；郵件系統(tǒng)（OA）10:00；郵件系統(tǒng)（OA）12:00；統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)

第30題(判斷題-5.0分)

秘密載體原則上不允許復(fù)制。確因工作需要復(fù)制，應(yīng)履行審批手續(xù)，并必須在涉密設(shè)備上進(jìn)行。目：

選項(xiàng)： 題對 錯(cuò)

第31題(判斷題-5.0分)

題信息報(bào)送要遵循逐級上報(bào)的原則，一般情況下各單位不得越級報(bào)送信息。保監(jiān)會(huì)、集團(tuán)公司等上級單目：位要求直接上報(bào)的信息，或向保監(jiān)會(huì)、集團(tuán)公司等上級單位主動(dòng)上報(bào)的信息，在上報(bào)時(shí)要同時(shí)抄報(bào)總

公司。

選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第32題(單選題-5.0分)

題（）對報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合規(guī)性、完整性及與經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的一致性負(fù)責(zé)，費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)該規(guī)定期限內(nèi)，目：禁止出現(xiàn)跨期費(fèi)用。

選項(xiàng)：....財(cái)務(wù)部門 支出（歸口）部門 辦公室 總經(jīng)理室

第33題(判斷題-5.0分)

題對需要采取紙質(zhì)審批方式的特殊支出項(xiàng)目，經(jīng)辦人填寫好原始單據(jù)，簽字確認(rèn)后向預(yù)算管理員提交。目：預(yù)算管理員審核通過后在紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)銷單及報(bào)銷憑證按規(guī)定的審批流程進(jìn)行傳遞。

選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第34題(多選題-5.0分)

題各級公司相關(guān)部門結(jié)合自身實(shí)際工作，定期收集、匯總本部門工作開展情況，會(huì)形成包括以下哪些內(nèi)目：容：（）。

選項(xiàng)：....工作簡報(bào)

工作動(dòng)態(tài) 要情快報(bào) 情況通報(bào)

第35題(判斷題-5.0分)

題各部門嚴(yán)格執(zhí)行《內(nèi)控執(zhí)行手冊》規(guī)定的控制流程，根據(jù)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況對所在部門進(jìn)行內(nèi)控自評，目：對落實(shí)執(zhí)行的有效性進(jìn)行確認(rèn)，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)報(bào)送同級內(nèi)控合規(guī)部門復(fù)核。

選項(xiàng)：

對 錯(cuò)

第36題(多選題-5.0分)

合規(guī)是公司（）責(zé)任，是其所在崗位依法合規(guī)的踐行者和直接責(zé)任人。目：

選項(xiàng)：....題法律崗

關(guān)鍵崗位人員 全體員工 營銷員

第37題(單選題-5.0分)

題為鼓勵(lì)員工對會(huì)計(jì)、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制及審計(jì)事項(xiàng)方面存在的問題及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)投訴，總公司設(shè)置了目：審計(jì)委員會(huì)投訴辦公室 ,投訴電話（）和投訴信箱（）。

選項(xiàng)：....010-85659192；complaint@e-chinalife.com

010-85259192；違紀(jì)舉報(bào)信箱/審計(jì)部/bjhq/CLIC 010-63632182；complaint@e-chinalife.com 010-63632182；違紀(jì)舉報(bào)信箱/審計(jì)部/bjhq/CLIC

第38題(單選題-5.0分)

重大情況信息要在事件情況發(fā)生后（）小時(shí)內(nèi)上報(bào)。目：

選項(xiàng)：...12 24 36 題

.48

第39題(多選題-5.0分)

公司鼓勵(lì)舉報(bào)任何違反操守的行為，舉報(bào)電話、信箱是（）。目：

選項(xiàng)：....題010-63631676

010-58251676 違紀(jì)舉報(bào)信箱/審計(jì)部/bjhq/CLIC 違紀(jì)舉報(bào)信箱/監(jiān)察部/bjhq/CLIC

第40題(多選題-5.0分)

下列行為不符合保密規(guī)定的有（）。目：

選項(xiàng)：....題在電梯間談?wù)撁舾惺乱?/p>

復(fù)印、傳真、存檔等操作時(shí)丟棄文件

對于人事資料、戰(zhàn)略計(jì)劃、技術(shù)資料等嚴(yán)格保密（已經(jīng)授權(quán)披露的信息除外）不易確認(rèn)是否保密的信息未經(jīng)有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)同意不得對外泄露

第41題(判斷題-5.0分)

員工可以利用了解到的公司非公開信息（如資產(chǎn)并購、合資計(jì)劃等），指導(dǎo)他人購買或拋售有價(jià)證券。目：

選項(xiàng)： 題對 錯(cuò)

第42題(多選題-5.0分)

對于與公司相關(guān)的問題，（）有權(quán)對媒體發(fā)表評論，接受采訪。目：

選項(xiàng)：....題所有員工

高級管理人員

獲得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的人員 公司正式指定的發(fā)言人

第43題(多選題-5.0分)

面對審計(jì)時(shí)，每位員工都（）。目：

選項(xiàng)：....題不應(yīng)發(fā)出虛假信息

不應(yīng)發(fā)出容易引起誤解的信息 從公司利益出發(fā)，掩蓋負(fù)面信息 不應(yīng)提供不完整的信息

第44題(判斷題-5.0分)

員工被解聘時(shí)，公司無權(quán)要求其向公司轉(zhuǎn)讓在本公司從業(yè)期間有著作權(quán)的作品。目：

選項(xiàng)： 題

對 錯(cuò)

第45題(判斷題-5.0分)

題員工可以通過運(yùn)用公司的信息來為個(gè)人創(chuàng)作獲利機(jī)會(huì)。

目：

選項(xiàng)： 對 錯(cuò)

第46題(判斷題-5.0分)

員工可以通過謠傳的行為對待競爭對手。目：

選項(xiàng)： 題

對 錯(cuò)

第47題(單選題-5.0分)

每個(gè)員工都應(yīng)該了解（）法律，并確保其所參與的公司運(yùn)營活動(dòng)符合相關(guān)法律的規(guī)定。目：

選項(xiàng)：....題與公司營運(yùn)活動(dòng)有關(guān)

與部門工作有關(guān) 與其所做工作有關(guān)的 全部

第48題(多選題-5.0分)

下列行為不符合《員工行為守則》規(guī)定的有（）。目：

選項(xiàng)：....題員工購買本公司產(chǎn)品，給予優(yōu)惠

以公司名義與競爭對手達(dá)成非正式協(xié)議 持有大量競爭企業(yè)的公開上市股票 父子在公司直屬上下級任職

第二篇：“行政事業(yè)單位內(nèi)控”答案

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》測試題

參考答案：

一、具體工作:（15分）

（一）梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程

（二）明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

（三）系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

（四）確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

（五）在此基礎(chǔ)上根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行

二、（20分）

（一）目標(biāo)

1、合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)

2、資產(chǎn)安全和使用有效

3、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整

4、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗

5、提高公共服務(wù)的效率和效果

（二）原則

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)。

3、制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和單位實(shí)際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

三、控制方法:（15分）

（一）不相容崗位相互分離

（二）內(nèi)部授權(quán)審批控制

（三）歸口管理

（四）預(yù)算控制

（五）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

（六）會(huì)計(jì)控制

（七）單據(jù)控制

（八）信息內(nèi)部公開

四、案例分析題（50分）

（一）成因：內(nèi)控控制薄弱是該案件的主要成因

1、控制環(huán)境存在問題：即人力資源政策存在問題，所用之人不具有良好的職業(yè)道德。學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部監(jiān)督不夠重視。

2、控制活動(dòng)存在問題：沒有采用適當(dāng)?shù)目刂拼胧┻M(jìn)行控制，導(dǎo)致有關(guān)人員相互勾結(jié)，削弱弱了內(nèi)部控制的功能。

3、內(nèi)部監(jiān)督存在問題：即內(nèi)部監(jiān)督不到位，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)沒有履行職責(zé)，出現(xiàn)問題幾年后才被發(fā)現(xiàn)。

（二）對策：加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)

1、領(lǐng)導(dǎo)要高度重視內(nèi)部控制工作

2、加強(qiáng)對員工的教育，既要包括專業(yè)知識(shí)，又要包括職業(yè)道德修養(yǎng)

3、制定內(nèi)部控制措施，并確保其貫徹實(shí)施

4、建立對舉報(bào)人的保護(hù)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)舉報(bào)違法行為

5、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督

第三篇：繼續(xù)教育內(nèi)控答案

一、單項(xiàng)選擇題（本類題共10小題，每小題4分，共40分。單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。）1.收入不相容職務(wù)不包括（）。A.單位收款與會(huì)計(jì)核算 B.印章保管和領(lǐng)用 C.票據(jù)保管和領(lǐng)用 D.單位收款與款項(xiàng)保管 A

B

C

D

答案解析：收款與款項(xiàng)保管均屬于出納職責(zé)。2.合同訂立環(huán)節(jié)不包括（）。A.合同策劃 B.合同調(diào)查 C.合同登記 D.合同審批 A

B

C

D

答案解析：合同訂立環(huán)節(jié)包括合同策劃、合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行環(huán)節(jié)涉及合同履行、合同補(bǔ)充和變更、合同解除和終止、合同結(jié)算、合同糾紛處理等環(huán)節(jié)，此外還有合同履行后續(xù)環(huán)節(jié)，包括合同登記、合同歸檔管理等環(huán)節(jié)。3.根據(jù)我國政府收入構(gòu)成情況，結(jié)合國際通行的分類方法，將政府收入分為四級（）。A.類、款、項(xiàng)、目 B.類、款、項(xiàng) C.類、款、目 D.款、項(xiàng)、目 A

B

C

D

答案解析：根據(jù)《關(guān)于印發(fā)政府收支分類改革方案的通知》的有關(guān)規(guī)定。

4.單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。票據(jù)管理不包括（）環(huán)節(jié)。A.申領(lǐng) B.啟用 C.核銷 D.復(fù)制 A

B

C

D

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。5.在資金支付管理環(huán)節(jié)，對報(bào)銷或借款業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)審批的是（）。

A.部門經(jīng)辦人 B.部門負(fù)責(zé)人 C.出納

D.審批崗或授權(quán)會(huì)計(jì) A

B

C

D

答案解析：參看資金支付環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程。

6.強(qiáng)調(diào)保證資產(chǎn)的安全和有效，就是要加強(qiáng)行政事業(yè)單位以（）為中心的資產(chǎn)管理。A.預(yù)算 B.決算 C.采購 D.定期清查 AB

C

D

答案解析：資產(chǎn)管理都以預(yù)算為中心。

7.（）是行政事業(yè)單位工作的起點(diǎn)和依據(jù)，是建立和實(shí)施內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié)。A.預(yù)算 B.歸口管理 C.收支管理 D.政府采購 A

B

C

D

答案解析：《規(guī)范》第十二條。8.單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采?。ǎ┑瓤刂拼胧.相互監(jiān)督 B.業(yè)務(wù)抽查 C.專項(xiàng)審計(jì) D.風(fēng)險(xiǎn)評估 AB

C

D

答案解析：《規(guī)范》 第十五條。

9.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)（）工作。A.決算分析 B.決算歸檔 C.預(yù)算分析 D.績效評價(jià) A

B

C

D

答案解析：《規(guī)范》第二十三條。

10.內(nèi)部控制整體框架階段中內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A． 財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性 B． 經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果 C． 相關(guān)法律法規(guī)的遵循性 D． 不發(fā)生貪污腐敗行為 AB

C

D

答案解析：前三個(gè)選項(xiàng)是整體框架涉及到的內(nèi)部控制的目標(biāo)。

二、多項(xiàng)選擇題（本類題共5小題，每小題4分，共20分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。）

1.單位內(nèi)部控制從層級來看可以分為（）。A.單位層級 B.業(yè)務(wù)流程層級 C.領(lǐng)導(dǎo)層級 D.紀(jì)檢監(jiān)察層級 E.黨委層級 A

B

C

D E

答案解析：不同于企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范分為五要素。2.單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到（）。

A.程序規(guī)范 B.方法科學(xué) C.編制及時(shí) D.內(nèi)容完整 E.數(shù)據(jù)準(zhǔn)確 AB C D

E

答案解析：單位的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。3.行政單位國有資產(chǎn)控制和管理內(nèi)容包括（）。A.資產(chǎn)配置 B.資產(chǎn)使用 C.資產(chǎn)處置 D.資產(chǎn)評估 E.產(chǎn)權(quán)界定 A

B

C

D

E

答案解析：資產(chǎn)控制的內(nèi)容，參看《行政單位國有固定資產(chǎn)管理暫行辦法》。

4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架階段的內(nèi)部控制要素由五要素增加到八要素，增加的要素有（）。A.信息和溝通 B.事項(xiàng)識(shí)別 C.目標(biāo)制定 D.風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng) E.監(jiān)控 A

B C D E

答案解析：A、E選項(xiàng)在五要素論里已經(jīng)包括了。5.行政事業(yè)單位貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A.安全風(fēng)險(xiǎn) B.短缺風(fēng)險(xiǎn) C.使用效率風(fēng)險(xiǎn) D.投資風(fēng)險(xiǎn) E.法律風(fēng)險(xiǎn) A

B

C

D E

三、判斷題（本類題共10小題，每小題4分，共40分。請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。）

1.歸口控制是一種職能型的集中管理方式，體現(xiàn)了集中性、規(guī)范性和專業(yè)性。（）對

錯(cuò)

2.單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制,嚴(yán) 禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。（）對

錯(cuò)

答案解析：《規(guī)范》第四十七條。

3.采購部門可以負(fù)責(zé)采購與驗(yàn)收兩項(xiàng)內(nèi)容。（）對

錯(cuò)

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)指定獨(dú)立于采購部門的部門或?qū)Ｈ藢λ徫锲返钠贩N、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。4.內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況。（）對

錯(cuò)

5.單位應(yīng)當(dāng)對合同實(shí)施分部門管理,哪個(gè)部門簽訂合同哪個(gè)部門進(jìn)行管理。（）對

錯(cuò)

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)對合同實(shí)施歸口管理。

6.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。（）對

錯(cuò)

答案解析：《規(guī)范》第十六條。

7.預(yù)算編制的責(zé)任是在預(yù)算編制部門，因此預(yù)算編制無需其他預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的參與。（）對

錯(cuò)

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息。

8.單位可以固定一名授權(quán)審批人，將所有需要審批的事項(xiàng)都由其進(jìn)行審批。（）對

錯(cuò)

答案解析：每類審批都要由對應(yīng)的有權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批,不得越權(quán)審批。

9.內(nèi)部監(jiān)督是單位對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，自下而上的單向檢查。（）對

錯(cuò)

答案解析：自上而下的監(jiān)督。

10.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。應(yīng)該由出納定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。（）

對

錯(cuò)

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。

一、單項(xiàng)選擇題（本類題共10小題，每小題4分，共40分。單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。）

1.在采購相關(guān)單位中，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)（）。A.本單位采購預(yù)算編制的基礎(chǔ)申報(bào)

B.負(fù)責(zé)本單位采購預(yù)算編制，依據(jù)預(yù)算批復(fù)及實(shí)際工作需要，制定采購計(jì)劃，對政府采購中心下達(dá)的采購文件進(jìn)行確認(rèn) C.歸口審核各單位上報(bào)的采購需求 D.對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審核和批準(zhǔn) A

B

C

D

答案解析：采購業(yè)務(wù)控制職責(zé)分工。

2.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)（）工作。A.決算分析 B.決算歸檔 C.預(yù)算分析 D.績效評價(jià) A

B

C

D

答案解析：《規(guī)范》第二十三條。3.收入不相容職務(wù)不包括（）。A.單位收款與會(huì)計(jì)核算 B.印章保管和領(lǐng)用 C.票據(jù)保管和領(lǐng)用 D.單位收款與款項(xiàng)保管 A

B

C

D

答案解析：收款與款項(xiàng)保管均屬于出納職責(zé)。

4.單位應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)實(shí)行（）管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。A.集中 B.全面 C.分類 D.整合 AB

C

D

答案解析：《規(guī)范》第四十條。5.合同訂立環(huán)節(jié)不包括（）。A.合同策劃 B.合同調(diào)查 C.合同登記 D.合同審批 A

B

C

D

答案解析：合同訂立環(huán)節(jié)包括合同策劃、合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行環(huán)節(jié)涉及合同履行、合同補(bǔ)充和變更、合同解除和終止、合同結(jié)算、合同糾紛處理等環(huán)節(jié)，此外還有合同履行后續(xù)環(huán)節(jié)，包括合同登記、合同歸檔管理等環(huán)節(jié)。

6.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范制定依據(jù)的法律法規(guī)有（）。A.《中華人民共和國預(yù)算法》 B.《中華人民共和國公司法》 C.《中華人民共和國證券法》 D.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 AB

C

D

答案解析：依據(jù)參考《規(guī)范》第一條其他幾部法律法規(guī)針對的是營利組織，而非行政事業(yè)單位。

7.內(nèi)部控制整體框架階段中內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A． 財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性 B． 經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果 C． 相關(guān)法律法規(guī)的遵循性 D． 不發(fā)生貪污腐敗行為 A

B

C

D

答案解析：前三個(gè)選項(xiàng)是整體框架涉及到的內(nèi)部控制的目標(biāo)。

8.（）審議批準(zhǔn)政府預(yù)算草案后，即成為具有法律效力的政府預(yù)算。A.國務(wù)院 B.人民代表大會(huì) C.最高人民法院 D.全國政協(xié) AB

C

D

答案解析：人民代表大會(huì)審議批準(zhǔn)政府預(yù)算草案后，即成為具有法律效力的政府預(yù)算。

9.隨著信息技術(shù)在內(nèi)部控制方面的廣泛應(yīng)用，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的（）成為一種必然趨勢。A.系統(tǒng)化 B.信息化 C.高效化 D.機(jī)械化 AB

C

D

答案解析：現(xiàn)代技術(shù)在內(nèi)部控制中的應(yīng)用主要體現(xiàn)在信息化技術(shù)的采用。

10.單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。A.內(nèi)部控制的組織工作 B.預(yù)算管理情況 C.收支管理情況 D.政府采購管理情況 A

B

C

D

答案解析：后三者屬于業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估的內(nèi)容，A屬于單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容。

二、多項(xiàng)選擇題（本類題共5小題，每小題4分，共20分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。）

1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架階段的內(nèi)部控制要素由五要素增加到八要素，增加的要素有（）。A.信息和溝通 B.事項(xiàng)識(shí)別 C.目標(biāo)制定 D.風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng) E.監(jiān)控 A

B

C

D E

答案解析：A、E選項(xiàng)在五要素論里已經(jīng)包括了。2.屬于政府采購業(yè)務(wù)中不相容崗位的有（）。A.政府采購需求制定與內(nèi)部審批 B.招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核 C.合同簽訂與驗(yàn)收

D.驗(yàn)收與保管E.投訴受理與答復(fù) A B C D E

答案解析：《規(guī)范》第三十三條。

3.我國行政事業(yè)單位一般應(yīng)當(dāng)制定（）等內(nèi)部管理制度。A.財(cái)務(wù)管理辦法 B.經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn) C.差旅費(fèi)報(bào)銷辦法 D.會(huì)議費(fèi)報(bào)銷管理辦法 E.采購管理辦法 AB C D

E

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)制定完善各項(xiàng)管理制度。我國行政事業(yè)單位一般應(yīng)當(dāng)制定財(cái)務(wù)管理辦法、經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)、差旅費(fèi)報(bào)銷辦法、會(huì)議費(fèi)報(bào)銷管理辦法、庫存現(xiàn)金管理辦法、采購管理辦法和內(nèi)部控制實(shí)施辦法等內(nèi)部管理制度。

4.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，并組織實(shí)施。具體工作包括（）。A.梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程 B.明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

C.系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) D.確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) E.選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略 A

B

C

D

E

答案解析：《規(guī)范》第七條。5.建設(shè)項(xiàng)目不相容崗位包括（）。

A.項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核 B.項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付 C.竣工決算與竣工審計(jì)

D.項(xiàng)目檔案保管與項(xiàng)目決算報(bào)告審核 E.項(xiàng)目決策與項(xiàng)目審批 A

B

C

D E

答案解析：《規(guī)范》第四十六條。

三、判斷題（本類題共10小題，每小題4分，共40分。請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。）

1.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施有助于行政事業(yè)單位有效防范舞弊和貪污腐敗行為的發(fā)生。（）對

錯(cuò)

2.單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。（）對

錯(cuò)

答案解析：《規(guī)范》第六條。

3.內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況。（）對

錯(cuò)

4.政府采購方式中公開招標(biāo)采購、邀請招標(biāo)采購、競爭性談判采購、詢價(jià)采購等方式可以平行選擇，全看單位的意愿。（）對

錯(cuò)

答案解析：五種方式使用中有優(yōu)選選擇次序，一般首選公開招標(biāo)，然后是邀請招標(biāo)，以上兩種方式都不適合時(shí)，再考慮競爭性談判、詢價(jià)采購和單一來源采購。

5.歸口控制是一種職能型的集中管理方式，體現(xiàn)了集中性、規(guī)范性和專業(yè)性。（）對

錯(cuò)

6.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。應(yīng)該由出納定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。（）

對

錯(cuò)

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。

7.內(nèi)部監(jiān)督是單位對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，自下而上的單向檢查。（）對

錯(cuò)

答案解析：自上而下的監(jiān)督。

8.行政事業(yè)單位的預(yù)算是具有法律效力的文件。（）對

錯(cuò)

9.貨幣資金內(nèi)部控制主要在財(cái)務(wù)部門內(nèi)部進(jìn)行，只跟出納這個(gè)崗位有關(guān)。（）對

錯(cuò)

答案解析：貨幣資金內(nèi)部控制主要在財(cái)務(wù)部門內(nèi)部進(jìn)行，涉及出納、會(huì)計(jì)、稽核、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管財(cái)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)等崗位。10.行政單位收入是指依法取得的非償還性資金，包括財(cái)政撥款收入和其取得的其他收入。罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等也屬于行政單位的收入。（）對

錯(cuò)

答案解析：行政單位依法取得的應(yīng)當(dāng)上繳財(cái)政的罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等，不屬于行政單位收入。

內(nèi)控

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范制定依據(jù)的法律法規(guī)有（A）。A.《中華人民共和國預(yù)算法》 B.《中華人民共和國公司法》 C.《中華人民共和國證券法》 D.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施有助于行政事業(yè)單位有效防范舞弊和貪污腐敗行為的發(fā)生。（√）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.內(nèi)部控制整體框架階段中內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（D）。A． 財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性 B． 經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果 C． 相關(guān)法律法規(guī)的遵循性 D． 不發(fā)生貪污腐敗行為

答案解析：前三個(gè)選項(xiàng)是整體框架涉及到的內(nèi)部控制的目標(biāo)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.內(nèi)部控制由于固有局限性，所以只能起到合理保證的作用，而不能做到絕對保證。（√）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.強(qiáng)調(diào)保證資產(chǎn)的安全和有效，就是要加強(qiáng)行政事業(yè)單位以（A）為中心的資產(chǎn)管理。A.預(yù)算 B.決算 C.采購 D.定期清查 答案解析：資產(chǎn)管理都以預(yù)算為中心。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。（×）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.中止已開展的行為是（B）的一種的形式。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C.風(fēng)險(xiǎn)承受 D.風(fēng)險(xiǎn)降低

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評估機(jī)制，對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評估，風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)該至少每月一次。（×）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（A）。A.內(nèi)部控制的組織工作 B.預(yù)算管理情況 C.收支管理情況 D.政府采購管理情況

答案解析：后三者屬于業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估的內(nèi)容，A屬于單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.批準(zhǔn)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的人員不可以執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)，但是卻可以作為記錄人員對該業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄。（×）

答案解析：規(guī)范第十二條，業(yè)務(wù)授權(quán)(決策)與執(zhí)行職務(wù)相分離；業(yè)務(wù)執(zhí)行與記錄職務(wù)相分離。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.（A）是行政事業(yè)單位工作的起點(diǎn)和依據(jù)，是建立和實(shí)施內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié)。A.預(yù)算 B.歸口管理 C.收支管理 D.政府采購

答案解析：《規(guī)范》第十二條。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.歸口控制是一種職能型的集中管理方式，體現(xiàn)了集中性、規(guī)范性和專業(yè)性。（√）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.行政事業(yè)單位的決策一般由（C）決定。A.黨委書記 B.紀(jì)委書記 C.單位領(lǐng)導(dǎo)班子 D.主要領(lǐng)導(dǎo)

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.內(nèi)部監(jiān)督是單位對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，自下而上的單向檢查。（×）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位領(lǐng)導(dǎo)是預(yù)算的（A）。A.決策機(jī)構(gòu) B.編制機(jī)構(gòu) C.執(zhí)行機(jī)構(gòu) D.監(jiān)督機(jī)構(gòu) 答案解析：單位領(lǐng)導(dǎo)是預(yù)算的決策機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)部門是預(yù)算的編制機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)部門是預(yù)算的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.行政事業(yè)單位的預(yù)算是具有法律效力的文件。（√）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位應(yīng)當(dāng)實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當(dāng)采?。–）等控制措施。A.相互監(jiān)督 B.業(yè)務(wù)抽查 C.專項(xiàng)審計(jì) D.風(fēng)險(xiǎn)評估

答案解析：《規(guī)范》 第十五條。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。（√）1.（B）審議批準(zhǔn)政府預(yù)算草案后，即成為具有法律效力的政府預(yù)算。A.國務(wù)院 B.人民代表大會(huì) C.最高人民法院 D.全國政協(xié)

答案解析：人民代表大會(huì)審議批準(zhǔn)政府預(yù)算草案后，即成為具有法律效力的政府預(yù)算。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人收到經(jīng)業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批的預(yù)算追加調(diào)整申請后，對預(yù)算追加調(diào)整的申請進(jìn)行金額審核，出具審核意見，即可按此金額進(jìn)行下達(dá)。（×）

答案解析：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人收到經(jīng)業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批的預(yù)算追加調(diào)整申請后，對預(yù)算追加調(diào)整的申請進(jìn)行金額審核，出具審核意見，交單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.在資金支付管理環(huán)節(jié)，對報(bào)銷或借款業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)審批的是（D）。

A.部門經(jīng)辦人 B.部門負(fù)責(zé)人 C.出納

D.審批崗或授權(quán)會(huì)計(jì) 答案解析：參看資金支付環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.預(yù)算編制的責(zé)任是在預(yù)算編制部門，因此預(yù)算編制無需其他預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的參與。（×）

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位領(lǐng)導(dǎo)是預(yù)算的（A）。A.決策機(jī)構(gòu) B.編制機(jī)構(gòu) C.執(zhí)行機(jī)構(gòu) D.監(jiān)督機(jī)構(gòu)

答案解析：單位領(lǐng)導(dǎo)是預(yù)算的決策機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)部門是預(yù)算的編制機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)部門是預(yù)算的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.行政事業(yè)單位的預(yù)算是具有法律效力的文件。（√）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)（A）工作。A.決算分析 B.決算歸檔 C.預(yù)算分析 D.績效評價(jià)

答案解析：《規(guī)范》第二十三條。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行績效考核機(jī)制。（×）答案解析：單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。單位應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.根據(jù)我國政府收入構(gòu)成情況，結(jié)合國際通行的分類方法，將政府收入分為四級（A）。A.類、款、項(xiàng)、目 B.類、款、項(xiàng) C.類、款、目 D.款、項(xiàng)、目

答案解析：根據(jù)《關(guān)于印發(fā)政府收支分類改革方案的通知》的有關(guān)規(guī)定。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.行政單位收入是指依法取得的非償還性資金，包括財(cái)政撥款收入和其取得的其他收入。罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等也屬于行政單位的收入。（×）

答案解析：行政單位依法取得的應(yīng)當(dāng)上繳財(cái)政的罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等，不屬于行政單位收入。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.收入不相容職務(wù)不包括（D）。A.單位收款與會(huì)計(jì)核算 B.印章保管和領(lǐng)用 C.票據(jù)保管和領(lǐng)用 D.單位收款與款項(xiàng)保管

答案解析：收款與款項(xiàng)保管均屬于出納職責(zé)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。（√）

1.單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。票據(jù)管理不包括（D）環(huán)節(jié)。A.申領(lǐng) B.啟用 C.核銷 D.復(fù)制

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位可以固定一名授權(quán)審批人，將所有需要審批的事項(xiàng)都由其進(jìn)行審批。（×）

答案解析：每類審批都要由對應(yīng)的有權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)審批,不得越權(quán)審批。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.在采購相關(guān)單位中，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)（B）。A.本單位采購預(yù)算編制的基礎(chǔ)申報(bào)

B.負(fù)責(zé)本單位采購預(yù)算編制，依據(jù)預(yù)算批復(fù)及實(shí)際工作需要，制定采購計(jì)劃，對政府采購中心下達(dá)的采購文件進(jìn)行確認(rèn) C.歸口審核各單位上報(bào)的采購需求 D.對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審核和批準(zhǔn) 答案解析：采購業(yè)務(wù)控制職責(zé)分工。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.政府采購方式中公開招標(biāo)采購、邀請招標(biāo)采購、競爭性談判采購、詢價(jià)采購等方式可以平行選擇，全看單位的意愿。（×）

答案解析：五種方式使用中有優(yōu)選選擇次序，一般首選公開招標(biāo)，然后是邀請招標(biāo)，以上兩種方式都不適合時(shí)，再考慮競爭性談判、詢價(jià)采購和單一來源采購。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.下列不屬于政府采購內(nèi)部管理制度的是（D）。A.政府采購預(yù)算與計(jì)劃管理 B.政府采購活動(dòng)管理 C.驗(yàn)收管理 D.定期清查 答案解析：定期清查屬于資產(chǎn)管理制度，而非采購管理方面的制度。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.采購部門可以負(fù)責(zé)采購與驗(yàn)收兩項(xiàng)內(nèi)容。（×）答案解析：單位應(yīng)當(dāng)指定獨(dú)立于采購部門的部門或?qū)Ｈ藢λ徫锲返钠贩N、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.單位應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)實(shí)行（C）管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。A.集中 B.全面 C.分類 D.整合

答案解析：《規(guī)范》第四十條。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.貨幣資金內(nèi)部控制主要在財(cái)務(wù)部門內(nèi)部進(jìn)行，只跟出納這個(gè)崗位有關(guān)。（×）答案解析：貨幣資金內(nèi)部控制主要在財(cái)務(wù)部門內(nèi)部進(jìn)行，涉及出納、會(huì)計(jì)、稽核、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管財(cái)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)等崗位。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.出納可以兼管（D）工作。A.稽核 B.會(huì)計(jì)檔案保管

C.收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記 D.現(xiàn)金及銀行存款日記賬的登記 答案解析：《規(guī)范》第四十一條。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。應(yīng)該由出納定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。（×）

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對銀行存款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對是否賬實(shí)相符、賬賬相符。對調(diào)節(jié)不符、可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定處理。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.建立（C）制度，對在對外投資中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對外投資業(yè)務(wù)的部門及人員，應(yīng)當(dāng)追究相應(yīng)的責(zé)任。A.業(yè)績評價(jià) B.薪酬激勵(lì) C.責(zé)任追究 D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位對外投資，應(yīng)當(dāng)由適當(dāng)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)按個(gè)人權(quán)限大小決定。（×）

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.下列（C）不是建設(shè)項(xiàng)目管理的業(yè)務(wù)流程主要環(huán)節(jié)。A.工程立項(xiàng)

B.工程設(shè)計(jì)與概預(yù)算 C.簽訂工程合同

D.工程建設(shè)與工程竣工驗(yàn)收

答案解析：參看建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制,嚴(yán) 禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。（√）答案解析：《規(guī)范》第四十七條。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.合同訂立環(huán)節(jié)不包括（C）。A.合同策劃 B.合同調(diào)查 C.合同登記 D.合同審批

答案解析：合同訂立環(huán)節(jié)包括合同策劃、合同調(diào)查、合同談判、合同文本擬定、合同審批、合同簽署等環(huán)節(jié)，合同履行環(huán)節(jié)涉及合同履行、合同補(bǔ)充和變更、合同解除和終止、合同結(jié)算、合同糾紛處理等環(huán)節(jié)，此外還有合同履行后續(xù)環(huán)節(jié)，包括合同登記、合同歸檔管理等環(huán)節(jié)。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.單位應(yīng)當(dāng)對合同實(shí)施分部門管理,哪個(gè)部門簽訂合同哪個(gè)部門進(jìn)行管理。（×）

答案解析：單位應(yīng)當(dāng)對合同實(shí)施歸口管理。

一、單項(xiàng)選擇題(每小題備選答案中，只有一個(gè)符合題意的正確答案，請選擇正確選項(xiàng)。)1.按照內(nèi)部控制缺陷影響整體控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的嚴(yán)重程度分為（A）。

A.一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷 B.執(zhí)行缺陷和監(jiān)督缺陷 C.設(shè)計(jì)缺陷和執(zhí)行缺陷 D.執(zhí)行缺陷和管理缺陷

答案解析：C是按照內(nèi)部控制缺陷來源定的。

二、判斷題（請判斷每小題的表述是否正確，認(rèn)為表述正確的請選擇“對”，認(rèn)為表述錯(cuò)誤的，請選擇“錯(cuò)”。)1.內(nèi)部審計(jì)部門或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查單位內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況。（√）

第四篇：2016內(nèi)控知識(shí)考試200道多選題題目及答案

1.為全面提升內(nèi)控管理水平，有效支撐全行改革發(fā)展，集團(tuán)公司和中國郵政儲(chǔ)蓄銀行決定自2016 年起連續(xù)三年在全國郵政金融系統(tǒng)分別組織開展以（）、（）和（）為主題的內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)。

A.內(nèi)控達(dá)標(biāo)年B.內(nèi)控優(yōu)化年C.內(nèi)控提升年D.內(nèi)控建設(shè)年答案:ABC

2.在2013 至2015 年（）、（）、（）活動(dòng)取得良好效果的基礎(chǔ)上，總部決定自2016 年起連續(xù)三年在全國郵政金融系統(tǒng)組織開展內(nèi)控建設(shè)活動(dòng)。

A.合規(guī)大討論B.合規(guī)大行動(dòng)C.合規(guī)回頭看D.內(nèi)控達(dá)標(biāo)年答案:ABC

3.2016 年的活動(dòng)主題為“內(nèi)控達(dá)標(biāo)年”，其重點(diǎn)是“三個(gè)對標(biāo)，一項(xiàng)考試”，即與（）、（）、（）和（）。

A.上市規(guī)范對標(biāo)B.監(jiān)管要求對標(biāo)

C.內(nèi)控評價(jià)對標(biāo)D.全員內(nèi)控知識(shí)考試

答案:ABCD

4.各級機(jī)構(gòu)在本級反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下做好全行大額和可疑交易報(bào)告工作，一級支行、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作職責(zé)包括：（）

A.應(yīng)用反洗錢系統(tǒng)進(jìn)行大額交易和可疑交易的補(bǔ)錄補(bǔ)正，做好大額交易和可疑交易報(bào)告工作

B.負(fù)責(zé)指導(dǎo)和督促轄內(nèi)郵政機(jī)構(gòu)和代理網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)做好大額交易和可疑交易報(bào)告工作

C.研究制定本行大額和可疑交易管理辦法、工作流程和控制措施，建立健全大額和可疑交易內(nèi)部控制制度

D.有管理職能的一級支行和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)組織轄內(nèi)大額和可疑交易工作的宣傳培訓(xùn)和監(jiān)督檢查

答案:ABD

5.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（）

A.制衡性原則B.審慎性原則C.相匹配原則D.全；

6.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)和各部門的()，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。

A.經(jīng)營能力B.管理水平C.風(fēng)險(xiǎn)狀況D.業(yè)務(wù)發(fā)展需要 答案:ABCD

7.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，涉及（）及其他有關(guān)核心競爭力的職能不得外包。

A.戰(zhàn)略管理B.營運(yùn)操作C.內(nèi)部審計(jì)D.技術(shù)支撐

答案:AC

8.當(dāng)商業(yè)銀行（），或其他有重大實(shí)質(zhì)影響的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)

及時(shí)組織開展內(nèi)部控制評價(jià)。

A.發(fā)生重大的并購或處置事項(xiàng)B.內(nèi)部制度發(fā)生重大變更

C.營運(yùn)模式發(fā)生重大改變D.外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化答案:ACD

9.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報(bào)告和信息反饋制度，內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務(wù)部門人員應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報(bào)告路線及時(shí)報(bào)告（）。

A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級管理層D.相關(guān)部門

答案:ABCD

10.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，可將評價(jià)結(jié)果與被評價(jià)機(jī)構(gòu)的()等掛鉤，并作為被評價(jià)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評的重要依據(jù)。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制B.績效考評C.授權(quán)D.管理水平

答案:BC

11.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)為（）。

A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行授權(quán)合規(guī)性

答案:ABC

12.我行合規(guī)管理遵循以下原則（）。A.全面性原則B.主動(dòng)性原則C.獨(dú)立性原則D.持續(xù)性原則答案:ABCD

13.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估步驟包括（）。

A.收集梳理本行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

B.分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)形成或產(chǎn)生的原因

C.對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“高、中、低”分類

D.改善相關(guān)制度、流程和系統(tǒng)，避免同類問題重復(fù)發(fā)生答案:ABC

14.建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示制度具體做法有（）。

A.對日常管理和監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件、監(jiān)管要求重大

變化等進(jìn)行分析和提示

B.做好與監(jiān)管部門的信息交流和溝通

C.將監(jiān)管部門提出的監(jiān)管意見、檢查通報(bào)、評級結(jié)果等作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要內(nèi)容

D.針對外部監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部制度的最新變化定期發(fā)布新規(guī)快訊答案:AD

15.合規(guī)報(bào)告包括()。

A.季度報(bào)告B.定期報(bào)告C.報(bào)告D.臨時(shí)報(bào)告

答案:BD

16.合規(guī)管理定期報(bào)告的核心要素是（）。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估情況B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測情況

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)原因分析D.已采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

答案:ABCD

17.為實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，我行建立包括()等在內(nèi)的合規(guī)管理制度體系

A.檢查機(jī)制B.合規(guī)政策C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法D.操作規(guī)程答案:BCD

18.合規(guī)管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括的功能有（）。A.合規(guī)審查B.制度管理C.違規(guī)積分D.合規(guī)報(bào)告

答案:ABCD

19.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的步驟有（）。

A.確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測對象和目標(biāo)

B.對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“高、中、低”分類

C.現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場監(jiān)測

D.改善相關(guān)制度、流程和系統(tǒng)，避免同類問題重復(fù)發(fā)生答案:ACD

20.原則上，不允許預(yù)簽空白合同，對于客戶因地域偏遠(yuǎn)等原因，需要預(yù)簽空白合同及借據(jù)的，各分行需要做好預(yù)簽空白合同及借據(jù)的管理工作有（）。

A.我行工作人員必須在借款人面前填寫合同上的放款賬號(hào)與戶名

B.預(yù)簽合同需執(zhí)行嚴(yán)格的雙人面簽，并分別留存與客戶的合影、客戶與存折（或卡）的合影

C.合同簽署授權(quán)人在簽署合同時(shí)，要查看雙人面簽的相關(guān)影像資料或影像資料打印版本

D.核實(shí)是否執(zhí)行了雙人面簽、合同上所簽賬號(hào)與影像資料上賬號(hào)是否相符等事宜

答案:BCD

21.銀監(jiān)會(huì)應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的合規(guī)記錄和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)報(bào)告，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查頻率、范圍和深度，檢查主要內(nèi)容包括（）。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的適當(dāng)性和有效性

B.合規(guī)管理職能的有效性和適當(dāng)性

C.績效考核制度、問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度的適當(dāng)性和有效性

D.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)和高級管理層在合規(guī)管理中的重要性答案:ABC

22.發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有下列情形（）。

A.被中國證券會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期

B.最近36 個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近在12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)

C.因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見

D.在其他經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)兼職

答案:ABC

23.發(fā)行人申報(bào)文件不得有下列情形（）。

A.故意遺漏或虛構(gòu)交易、事項(xiàng)或者其他重要信息

B.濫用會(huì)計(jì)政策

C.操縱、偽造或者篡改編制財(cái)務(wù)報(bào)表所依據(jù)的會(huì)計(jì)記錄或者相關(guān)憑證

D.濫用會(huì)計(jì)估計(jì)

答案:ABCD

24.發(fā)行人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)符合下列條件（）。

A.最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損

B.發(fā)行前股本總額不少于人民幣5000 萬元

C.最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán) 等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

D.最近3 個(gè)會(huì)計(jì)凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000 萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)答案:ACD

25.公司內(nèi)控制度力求全面、完整，至少在以下層面作出安排（）。

A.公司層面

B.公司下屬部門及其附屬公司層面

C.公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)層面

D.公司各管理環(huán)節(jié)層面

答案:ABC

26.參與金融衍生品交易的公司，應(yīng)評估自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力，制 51

定相應(yīng)的內(nèi)控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或證券為基礎(chǔ)的（）等交易。

A.期貨B.期權(quán)C.遠(yuǎn)期D.調(diào)期

答案:ABCD

27.籌建代理機(jī)構(gòu)的?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）郵政企業(yè)應(yīng)符合以下條件（）。

A.具有健全有效的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和問責(zé)制度

B.轄內(nèi)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)最近2 年無重大案件

C.轄內(nèi)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的人員配備、安防設(shè)施、整改情況符合法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定

D.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件

答案:ABCD

28.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)郵儲(chǔ)銀行委托，可以代理經(jīng)營郵儲(chǔ)銀行的部分業(yè)務(wù)，但不得開辦（）。

A.對公存款業(yè)務(wù)B.對私存款業(yè)務(wù)C.資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.中間業(yè)務(wù)答案:AC

29.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職資格（）。

A.應(yīng)具備本科以上學(xué)歷

B.具備任職所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力

C.從事銀行業(yè)工作2 年以上

D.具有良好的銀行業(yè)從業(yè)記錄

答案:BCD

30.銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)組織行使相關(guān)調(diào)查權(quán)應(yīng)當(dāng)符合以下條件（）。

A.在檢查中已經(jīng)獲取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或相關(guān)人員涉嫌違法的初步證據(jù)

B.在檢查中已經(jīng)獲取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或相關(guān)人員涉嫌違法的最終證據(jù)

C.相關(guān)調(diào)查權(quán)行使對象限于與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人

D.以上都是

答案:AC

31.關(guān)于銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查的規(guī)定，下列說法正確的是（）。

A.銀監(jiān)會(huì)以及派出機(jī)構(gòu)按照“誰立項(xiàng)、誰組織、誰負(fù)責(zé)”的工作

機(jī)制

B.檢查組實(shí)行組長負(fù)責(zé)制

C.檢查人員少于兩人或未出示合法證件或檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查

D.對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料，經(jīng)檢查組組長同意可以封存

答案:ABCD

32.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)體系

B.高級管理層下設(shè)審計(jì)委員會(huì)

C.內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)向董事會(huì)、高級管理層和相關(guān)部門提出處理

和處罰建議

D.內(nèi)部審計(jì)可直接參與或負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和經(jīng)營管理的決策與執(zhí)行

答案:AC

33.商業(yè)銀行收費(fèi)應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。

A.依法合規(guī)B.平等自愿C.息費(fèi)分離D.質(zhì)價(jià)相符

答案:ABCD

34.對于實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)的收費(fèi)項(xiàng)目，商業(yè)銀行有下列情形之一的（），認(rèn)定為違規(guī)收費(fèi)行為。

A.超出政府指導(dǎo)價(jià)浮動(dòng)幅度 B.高于政府定價(jià)

C.低于政府定價(jià)

D.提前或推遲執(zhí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)

答案:ABCD

35.對于實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)的收費(fèi)項(xiàng)目，商業(yè)銀行有下列情形之一的（），認(rèn)定為違規(guī)收費(fèi)行為。

A.在價(jià)目表外自立收費(fèi)項(xiàng)目

B.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)超出價(jià)目表規(guī)定

C.收費(fèi)對象與價(jià)目表規(guī)定不符

D.對總行減免優(yōu)惠政策沒有執(zhí)行到位

答案:ABCD

36.下列具體收費(fèi)行為哪些（）是違規(guī)收費(fèi)。

A.與貸款捆綁收費(fèi)B.獨(dú)家貸款收取銀團(tuán)服務(wù)費(fèi)

C.跨行網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬收取轉(zhuǎn)賬費(fèi)用D.轉(zhuǎn)嫁貸款抵押登記費(fèi)答案:ABD

37.商業(yè)銀行的下列哪些行為被認(rèn)定為只收費(fèi)不服務(wù)（）。

A.偽造服務(wù)記錄、服務(wù)成果

B.未給客戶提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)

C.未能按照價(jià)目表、服務(wù)規(guī)程及與客戶約定的服務(wù)內(nèi)容提供服務(wù)，擅自減少服務(wù)內(nèi)容

D.對于使用本行表內(nèi)資金，以企業(yè)融資為目的，與信托等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，向同業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者客戶收取費(fèi)用但未提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)

答案:ABCD

38.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估的步驟包括（）。

A.收集梳理本行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

B.分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)形成或產(chǎn)生的原因

C.對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“高中低”分類

D.劃分“固有風(fēng)險(xiǎn)“和“剩余風(fēng)險(xiǎn)”

E.形成整體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告并進(jìn)行預(yù)警提示

答案:ABCDE

39.下列說法正確的是（）。

A.各級機(jī)構(gòu)的合規(guī)負(fù)責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線

B.合規(guī)報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告兩種

C.合規(guī)定期報(bào)告為每年一次

D.合規(guī)管理流程由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、監(jiān)測、報(bào)告/披露等環(huán)節(jié)組成

答案:AB

40.反洗錢是指為了預(yù)防通過金融手段掩飾和隱瞞（），以及監(jiān)管定義的其他犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，而制定和實(shí)施一系列防范措施的行為。

A.毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪B.恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序罪D.金融詐騙罪答案:ABCD

41.可疑交易報(bào)告分為（）。

A.日?？梢山灰讏?bào)告B.人工發(fā)起可疑交易報(bào)告；C.回溯性分析報(bào)告D.大額可疑交易報(bào)告；答案:ABC；42.我行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級可分為（）；A.禁入類B.高風(fēng)險(xiǎn)C.中風(fēng)險(xiǎn)D.低風(fēng)險(xiǎn)；答案:ABCD；43.我行案件風(fēng)險(xiǎn)全面排查工作的現(xiàn)場檢查頻次為（；A.總行每年至少組織開展兩次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每；B.總行每年至少組織開展一次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每；56；C.一級

A.日?？梢山灰讏?bào)告B.人工發(fā)起可疑交易報(bào)告

C.回溯性分析報(bào)告D.大額可疑交易報(bào)告

答案:ABC

42.我行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級可分為（）。

A.禁入類B.高風(fēng)險(xiǎn)C.中風(fēng)險(xiǎn)D.低風(fēng)險(xiǎn)

答案:ABCD

43.我行案件風(fēng)險(xiǎn)全面排查工作的現(xiàn)場檢查頻次為（）。

A.總行每年至少組織開展兩次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每三年覆蓋全部一級分行

B.總行每年至少組織開展一次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每兩年覆蓋全部一級分行

C.一級分行每年至少組織開展兩次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每兩年覆蓋全部二級分行

D.一級分行每年至少組織開展一次全面排查，抽查機(jī)構(gòu)每三年覆蓋全部二級分行

答案:AC

44.負(fù)責(zé)新聞宣傳和信息發(fā)布（披露）相關(guān)工作機(jī)構(gòu)必須對擬發(fā)布或披露的信息進(jìn)行審核把關(guān)，遵循（）原則。

A.誰公開，誰審查

B.誰審查，誰負(fù)責(zé)

C.先審查，后公開

D.誰公開、誰負(fù)責(zé)

答案:ABC

45.關(guān)于我行保密工作，下列說法正確的是（）。

A.郵儲(chǔ)銀行保密工作堅(jiān)持“業(yè)務(wù)誰主管，保密誰負(fù)責(zé)”原則

B.各級機(jī)構(gòu)一把手是本單位保密工作的第一責(zé)任人

C.郵儲(chǔ)銀行保密工作的管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級負(fù)責(zé)

D.各級行、各部門應(yīng)當(dāng)制定專人負(fù)責(zé)本單位、本部門涉密載體的日常管理

答案:ACD

46.我行網(wǎng)點(diǎn)緊急投訴指投訴事件較為復(fù)雜，可能引發(fā)社會(huì)公眾、主要媒體關(guān)注，涉及服務(wù)或產(chǎn)品的具有普遍性的投訴，包含但不限于以下投訴（）。

A.涉及賬戶資金安全，可能給客戶造成潛在損失的。

B.客戶再次投訴的。

C.三人或三人以上群體投訴的。

D.已在或可能在新聞媒體上曝光產(chǎn)生負(fù)面影響的。

答案:ABCD

47.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶現(xiàn)場投訴管理中，跨一級分行投訴處理原則正確的是（）。

A.遵照屬地原則解決，由客戶所在地機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)處理，客戶所在地?zé)o我行機(jī)構(gòu)的，由客戶賬戶開戶地機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)處理

B.客戶所在地與賬戶開戶地、交易發(fā)生地不一致的，屬于必須由賬戶開戶地處理的賬戶性問題，由賬戶開戶地機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)處理

C.交易發(fā)生地機(jī)構(gòu)不便直接接觸客戶處理相關(guān)事宜的，可委托客戶所在地機(jī)構(gòu)處理

D.涉及跨一級分行客戶投訴的，協(xié)辦機(jī)構(gòu)需要在3 個(gè)工作日內(nèi)處理完畢并將處理結(jié)果反饋給處理投訴的一級分行

答案:ABC

48.下列關(guān)于網(wǎng)點(diǎn)投訴的說法正確的是（）。

A.網(wǎng)點(diǎn)投訴按照嚴(yán)重程度可分為一般、緊急兩類

B.對當(dāng)場不能答復(fù)的一般投訴，應(yīng)在與客戶約定的時(shí)限范圍內(nèi)進(jìn)行反饋。

C.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)無法自行處理的緊急投訴，約定的反饋時(shí)限一般不超過36 小時(shí)。

D.對無法自行處理的緊急投訴，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)立即向上級機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)處理。

答案:ABD

49.各級機(jī)構(gòu)應(yīng)將網(wǎng)點(diǎn)投訴處理和管理情況納入對下級機(jī)構(gòu)的績效考評與內(nèi)控評價(jià)體系中，當(dāng)轄內(nèi)分支行出現(xiàn)以下（）行為時(shí)，上級機(jī)構(gòu)可采取取消責(zé)任單位當(dāng)年評獎(jiǎng)資格、在專業(yè)評價(jià)或績效考核中扣分等一項(xiàng)或多項(xiàng)措施。

A.網(wǎng)點(diǎn)投訴處理過程弄虛作假 B.拒不執(zhí)行總行對分行間服務(wù)爭議作出的處理意見

C.因分支行存在過錯(cuò)或處理不當(dāng)導(dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)投訴問題長期得不到解決，且客戶針對同一問題投訴5 次以上

D.網(wǎng)點(diǎn)投訴處理不當(dāng)，引發(fā)客戶強(qiáng)烈不滿引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案:ABD

50.我行合規(guī)管理遵循（）原則。

A.全面性原則B.主動(dòng)性原則C.獨(dú)立性原則D.持續(xù)性原則答案:ABCD

51.合規(guī)管理流程由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、（）、報(bào)告/披露等環(huán)節(jié)組成。

A.評估B.應(yīng)對C.監(jiān)測D.處置

答案:ABC

52.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估步驟包括收集梳理本行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、（）。

A.分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)形成或產(chǎn)生的原因

B.對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“高、中、低”分類

C.劃分“固有風(fēng)險(xiǎn)”和“剩余風(fēng)險(xiǎn)”

D.形成整體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告并進(jìn)行預(yù)警提示

答案:ABCD

53.我行反洗錢工作遵循（）原則。

A.依法合規(guī)B.風(fēng)險(xiǎn)為本C.全員參與D.保守秘密

答案:ABCD

54.客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級分為（）、低風(fēng)險(xiǎn)。

A.禁入類B.瑕疵類C.高風(fēng)險(xiǎn)D.中風(fēng)險(xiǎn)

答案:ACD

55.網(wǎng)點(diǎn)投訴按照嚴(yán)重程度分為（）。

A.重大投訴B.緊急投訴C.一般投訴D.日常投訴

答案:BC

56.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶現(xiàn)場投訴是指在郵儲(chǔ)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場直接受理的（）等。

A.客戶口頭投訴B.網(wǎng)點(diǎn)意見簿投訴C.客戶來電投訴D.信函投訴答案:ABCD

57.根據(jù)泄露會(huì)使我行的經(jīng)濟(jì)利益、運(yùn)營安全和競爭優(yōu)勢遭受損害的程度，分為（）。

A.絕密商業(yè)秘密B.核心商業(yè)秘密

C.重要商業(yè)秘密D.普通商業(yè)秘密

答案:BCD

58.郵儲(chǔ)銀行全體員工應(yīng)當(dāng)遵守（）等保密行為守則。

A.不擅自擴(kuò)大國家秘密知悉范圍

B.不擅自擴(kuò)大郵儲(chǔ)銀行商業(yè)秘密知悉范圍

C.不使用手機(jī)、普通電話機(jī)和傳真機(jī)傳輸或談?wù)撋婷苄畔?/p>

D.不在不利于保密的場所談?wù)撋婷苄畔?/p>

答案:ABCD

59.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立（）和（）兩項(xiàng)制度，設(shè)置舉報(bào)專線，明確舉報(bào)投訴處理程序，辦理時(shí)限和辦結(jié)要求，確保舉報(bào)、投訴成為企業(yè)有效掌握信息的重要途徑。

A.舉報(bào)投訴制度B.舉報(bào)人保護(hù)制度 C.舉報(bào)處理制度D.舉報(bào)人管理制度；答案:AB；60.內(nèi)部控制缺陷按其影響程度分為（）三種；A.重大缺陷B.重要缺陷C.特大缺陷D.一般缺陷；答案:ABD；61.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括（）、合規(guī)培訓(xùn)與教；A.合規(guī)政策B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程；答案:ABCD；62.李國華董事長在中國郵政儲(chǔ)蓄銀行2016

C.舉報(bào)處理制度D.舉報(bào)人管理制度

答案:AB

60.內(nèi)部控制缺陷按其影響程度分為（）三種。

A.重大缺陷B.重要缺陷C.特大缺陷D.一般缺陷 答案:ABD

61.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括（）、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度等基本要素。

A.合規(guī)政策B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

答案:ABCD

62.李國華董事長在中國郵政儲(chǔ)蓄銀行2016 年工作會(huì)議上的講話中提出完善內(nèi)控合規(guī)體系的具體要求包括（）。

A.統(tǒng)籌規(guī)劃全行內(nèi)控建設(shè)

B.做好制度的廢改立工作

C.高度重視重大案件風(fēng)險(xiǎn)

D.不斷強(qiáng)化內(nèi)部檢查整改

答案:ABCD

63.《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》規(guī)定，公司內(nèi)控制度應(yīng)力求全面、完整，至少在（）作出安排。

A.公司層面B.公司下屬部門及附屬公司層面

C.公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)層面D.公司各管理層面

答案:ABC

64.以下公司業(yè)務(wù)結(jié)算管理及對賬存在問題的有（）。

A.柜員未經(jīng)授權(quán)為客戶辦理業(yè)務(wù)

B.網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管和柜員的工號(hào)、密碼混用

C.未與客戶核實(shí)情況即辦理業(yè)務(wù)

D.與客戶交接U-KEY 證書手續(xù)存在不規(guī)范的現(xiàn)象

答案:ABCD 65.以下采購管理活動(dòng)存在問題的有（）。

A.采購合同簽訂單位非中標(biāo)單位

B.項(xiàng)目未通過采購部門執(zhí)行集中采購流程即簽訂采購合同

C.存在未實(shí)施采購招標(biāo)流程即進(jìn)行采購

D.簽訂的工程施工合同與招標(biāo)結(jié)果不一致

答案:ABCD

66.自助設(shè)備、自助銀行安全巡查內(nèi)容包括（）。

A.自助設(shè)備是否正常運(yùn)行

B.是否有張貼虛假廣告情況

C.加鈔間門禁裝置、防盜安全門是否正常

D.緊急求助按鈕和應(yīng)急對講設(shè)備是否完好

答案:ABCD

67.商業(yè)銀行應(yīng)建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。商業(yè)銀行的績效考核應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)（）和（）的價(jià)值觀念。

A.公正B.合規(guī)C.懲處違規(guī)D.公平E.公開

答案:BC

68.以下哪項(xiàng)針對公司信貸的描述不正確:（）

A.公司貸款發(fā)放后，各支行應(yīng)根據(jù)客戶情況，可由客戶自行選擇支付方式，包括自主支付和受托支付，并且要尊重客戶的意見

B.在整理歸檔貸后檔案時(shí)，相關(guān)崗位可根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，自行決定是否可對貸款用途推遲進(jìn)行監(jiān)控。

C.客戶信用等級發(fā)生變化后，按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行重檢

D.在業(yè)務(wù)受理階段，必須嚴(yán)格執(zhí)行雙人面簽

答案:AB

69.郵政機(jī)構(gòu)應(yīng)將檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，并將（）及時(shí)通報(bào)郵儲(chǔ)銀行。

A.檢查結(jié)果B.整改情況C.責(zé)任追究情況D.后續(xù)處理

答案:ABC

70.合同倒簽的客觀原因有（）。

A.與延誤請示相關(guān)聯(lián)B.與管理缺失相關(guān)聯(lián)

C.與偶發(fā)業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)D.與人員素質(zhì)相關(guān)聯(lián)

答案:ABC

71.防范合同倒簽的防控措施包括()。

A.嚴(yán)格執(zhí)行《合同法》、合同管理辦法等規(guī)章制度

B.提升主辦人員法律意識(shí)

C.靈活運(yùn)用示范文本、協(xié)議框架

D.優(yōu)化系統(tǒng)，提升效率

E.落實(shí)責(zé)任追究制度

答案:ABCDE

72.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法規(guī)定，宣傳過程中不得使用（）。

A.業(yè)績優(yōu)良B.名列前茅C.位居前列D.最有價(jià)值E.最好答案:ABCDE

73.一人多（證）卡存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.易被犯罪分子購買從事非法活動(dòng)

B.開戶環(huán)節(jié)個(gè)人客戶身份識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

C.洗錢風(fēng)險(xiǎn)

D.影響賬戶管理和客戶服務(wù) 答案:ABCD

74.辦理個(gè)人開戶時(shí)，要確?？蛻粜畔⒌模ǎ?/p>

A.真實(shí)性B.完整性C.有效性D.安全性

答案:ABC

75.防范抵押預(yù)告登記風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)（）。

A.與債權(quán)人口頭約定B.嚴(yán)格做好貸前評估工作

C.及時(shí)進(jìn)行正式抵押登記D.無需進(jìn)行貸前評估

答案:BC

76.下列屬于代理營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（A.依法合規(guī)B.普惠金融C.保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益

D.依托郵政E.協(xié)調(diào)發(fā)展

答案:ABCDE）。

77.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持郵儲(chǔ)銀行服務(wù)（）的定位。

A.“三農(nóng)” B.大型企業(yè)C.城鄉(xiāng)居民D.中小企業(yè)

答案:ACD

78.郵儲(chǔ)銀行原則上只能在（）新設(shè)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)。

A.市B.縣C.縣以下區(qū)域D.城鄉(xiāng)結(jié)合部

答案:BCD

79.在金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）新設(shè)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)至少滿足以下（）條件。

A.具有健全有效的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和問責(zé)制度

B.轄內(nèi)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)最近2 年無重大案件

C.轄內(nèi)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的人員配備、安防設(shè)施、整改情況等符合法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定 D.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件

答案:ABD

80.除被依法撤銷除外，代理營業(yè)機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)應(yīng)符合以下條件（）。

A.不造成金融服務(wù)空白

B.擬終止?fàn)I業(yè)的代理營業(yè)機(jī)構(gòu)所在縣（區(qū)）最近2 年未發(fā)生擠兌事件

C.擬終止?fàn)I業(yè)的代理營業(yè)機(jī)構(gòu)所在縣（區(qū)）最近1 年未發(fā)生過擠兌事件

D.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件

答案:ABD；81.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)不得開辦（）業(yè)務(wù)；A.對公存款B.個(gè)人存款C.資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.理財(cái)業(yè)務(wù)；答案:AC；82.郵儲(chǔ)銀行及其工作人員不得有下列行為（）；A.與代理營業(yè)機(jī)構(gòu)共同編造不實(shí)數(shù)據(jù)、信息或材料；B.向代理營業(yè)機(jī)構(gòu)支付協(xié)議意外的費(fèi)用；C.對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的相關(guān)收入不及時(shí)入賬或截留收入；D.利用代理營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行其他違法違規(guī)活動(dòng)；答案:ABCD；83.銀

答案:ABD

81.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)不得開辦（）業(yè)務(wù)。

A.對公存款B.個(gè)人存款C.資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.理財(cái)業(yè)務(wù)

答案:AC

82.郵儲(chǔ)銀行及其工作人員不得有下列行為（）。

A.與代理營業(yè)機(jī)構(gòu)共同編造不實(shí)數(shù)據(jù)、信息或材料

B.向代理營業(yè)機(jī)構(gòu)支付協(xié)議意外的費(fèi)用

C.對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的相關(guān)收入不及時(shí)入賬或截留收入

D.利用代理營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行其他違法違規(guī)活動(dòng)

答案:ABCD

83.銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)依法開展現(xiàn)場檢查，被查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合，保證提供的資料（）。

A.真實(shí)

B.準(zhǔn)確 C.完整

D.及時(shí)

答案:ABCD

84.商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃應(yīng)充分考慮監(jiān)管注意事項(xiàng)，包括但不限于（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理B.資本充足C.流動(dòng)性

D.內(nèi)控合規(guī)E.財(cái)務(wù)報(bào)告

答案:ABCDE

85.各級價(jià)格主管部門要針對新情況、新問題研究新舉措，及時(shí)完善監(jiān)管政策，推動(dòng)商業(yè)銀行收費(fèi)管理做到三“實(shí)”（）。

A.項(xiàng)目實(shí)B.收費(fèi)實(shí)C.服務(wù)實(shí)D.管理實(shí)

答案:ACD

86.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，商業(yè)銀行收費(fèi)行為應(yīng)當(dāng)

遵循（）的原則。

A.依法合規(guī)B.平等自愿C.息費(fèi)分離D.質(zhì)價(jià)相符

答案:ABCD

87.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，對于實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)的

收費(fèi)項(xiàng)目，商業(yè)銀行有下列情形之一的，認(rèn)定為違規(guī)收費(fèi)行為：（）

A.在價(jià)目表外自立收費(fèi)項(xiàng)目

B.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)超出價(jià)目表規(guī)定

C.收費(fèi)對象與價(jià)目表規(guī)定不符

D.對總行減免優(yōu)惠政策沒有執(zhí)行到位

答案:ABCD 88.商業(yè)銀行以信貸方式提供融資時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分工作職責(zé)和有償服務(wù)。對于根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在信貸業(yè)務(wù)中開展的()等應(yīng)盡的工作內(nèi)容，不屬于實(shí)質(zhì)性有償服務(wù)。

A.盡職調(diào)查B.貸款發(fā)放C.支付管理D.貸后管理

答案:ABCD

89.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，有利于規(guī)范收費(fèi)行為的

積極因素具體包括但不限于（）。

A.收費(fèi)項(xiàng)目明確B.制定服務(wù)規(guī)程C.提高服務(wù)專業(yè)化水平

D.服務(wù)檔案健全E.有完善的收費(fèi)投訴處理制度

答案:ABCDE

90.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指本行因未能遵循合規(guī)要求可能遭受（）的風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律制裁B.監(jiān)管處罰C.財(cái)務(wù)損失D.聲譽(yù)損失

答案:ABCD

91.合規(guī)管理部門應(yīng)（）、（）、（）的向管理層提供定性描述的

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告。

A.及時(shí)B.定時(shí)C.全面D.完整

答案:ACD

92.我行反洗錢工作的目標(biāo)是通過建立健全與反洗錢監(jiān)管要求和 68

全行發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對洗錢風(fēng)險(xiǎn)的有效（），防范和控制反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

A.識(shí)別B.評估C.檢測D.控制和報(bào)告

答案:ABCD

93.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作基本規(guī)定》，以下選項(xiàng)哪

些層級應(yīng)設(shè)立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組（）。A.一級分行B.二級分行C.一級支行D.二級支行

答案:ABC

94.高級管理層履行以下反洗錢的哪些職責(zé)？（）

A.領(lǐng)導(dǎo)全行履行反洗錢職責(zé)，有效管控反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.按向董事會(huì)提交反洗錢工作報(bào)告，及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告重大洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件

C.指導(dǎo)審計(jì)部門對反洗錢工作履行審計(jì)職責(zé)

D.審議全行反洗錢工作政策、規(guī)劃和重大事項(xiàng)

答案:AB

95.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作基本規(guī)定》，各一級支行

履行以下反洗錢職責(zé)（）。

A.落實(shí)執(zhí)行監(jiān)管部門和上級機(jī)構(gòu)的反洗錢工作要求

B.組織、指導(dǎo)、監(jiān)督轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)履行客戶身份識(shí)別、客戶身份資料及交易記錄保存、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級評定、大額和可疑交易報(bào)告等反洗錢工作職責(zé)

C.負(fù)責(zé)組織轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳

D.開展客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級人工復(fù)評工作

答案:ABC

96.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作基本規(guī)定》，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)履

行以下反洗錢職責(zé)（）。

A.根據(jù)客戶身份識(shí)別及持續(xù)識(shí)別情況，在反洗錢系統(tǒng)中錄入非現(xiàn)場監(jiān)管信息

B.甄別日?？梢山灰祝瑢ο到y(tǒng)預(yù)警的客戶開展盡職調(diào)查，按規(guī)定報(bào)告可疑交易

C.發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的異常交易或行為的，及時(shí)按要求報(bào)告可疑交易

D.按規(guī)定及時(shí)補(bǔ)錄補(bǔ)正反洗錢數(shù)據(jù)

答案:ABCD

97.客戶身份識(shí)別工作應(yīng)在（）環(huán)節(jié)開展。

A.建立業(yè)務(wù)關(guān)系

B.規(guī)定金額以上的一次性交易時(shí)

C.業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間

D.發(fā)現(xiàn)異常情況、客戶信息變化、有疑點(diǎn)或疑問時(shí)

答案:ABCD

98.在辦理業(yè)務(wù)中遇到哪些情況時(shí)（）應(yīng)采取措施重新識(shí)別客戶身份。

A.發(fā)現(xiàn)異常跡象

B.客戶信息發(fā)生變化

C.有疑點(diǎn)或?qū)ο惹矮@得的客戶身份資料有疑問的

D.客戶一次性辦理兩筆以上業(yè)務(wù)

答案:ABC

99.各級機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對（）的反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，提高全行人員的

反洗錢意識(shí)和工作技能；A.管理人員B.從事反洗錢工作的人員；C.一線操作崗位人員D.新員工；答案:ABCD；100.各級機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)排查至少覆蓋（）；A.主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域B.重點(diǎn)管理環(huán)節(jié)；C.高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)D.員工異常行為；答案:ABD；101.國家秘密的秘級包括()；A.秘密B.絕密C.機(jī)密D.無密；答案:ABC；102.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶現(xiàn)場投訴主要有哪些？（）；A.反洗錢意識(shí)和工作技能。

A.管理人員B.從事反洗錢工作的人員

C.一線操作崗位人員D.新員工

答案:ABCD

100.各級機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)排查至少覆蓋（）。

A.主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域B.重點(diǎn)管理環(huán)節(jié)

C.高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)D.員工異常行為

答案:ABD

101.國家秘密的秘級包括()。

A.秘密B.絕密C.機(jī)密D.無密

答案:ABC

102.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶現(xiàn)場投訴主要有哪些？（）

A.現(xiàn)場直接受理的客戶口頭投訴B.網(wǎng)點(diǎn)意見簿投訴

C.客戶來電投訴D.信函投訴

答案:ABCD

103.網(wǎng)點(diǎn)投訴管理遵循預(yù)防為先、（）、逐級上報(bào)、統(tǒng)一管理原

則。

A.屬地解決B.首問負(fù)責(zé)C.及時(shí)處理D.落實(shí)改進(jìn)

答案:ABCD

104.網(wǎng)點(diǎn)投訴按投訴內(nèi)容分為（）、服務(wù)價(jià)格、制度流程、系統(tǒng)

問題和其他投訴。

A.服務(wù)態(tài)度B.服務(wù)水平C.設(shè)施環(huán)境D.營銷宣傳

答案:ABCD

105.網(wǎng)點(diǎn)投訴按照嚴(yán)重程度分為（）。

A.一般B.緊急C.重大D.較大

答案:AB

106.緊急投訴指投訴事件較為復(fù)雜，可能引發(fā)社會(huì)公眾、主要媒體關(guān)注，涉及服務(wù)或產(chǎn)品的具有普遍性的投訴，包含但不限于以下投訴（）。

A.涉及賬戶資金安全，可能給客戶造成潛在損失的 B.客戶再次投訴的

C.三人或三人以上群體投訴的

D.已在或可能在新聞媒體上曝光產(chǎn)生負(fù)面影響的

答案:ABCD

107.我行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作遵循（）、信息共享原則。

A.滾動(dòng)覆蓋原則B.重點(diǎn)突出原則

C.強(qiáng)化整改原則D.落實(shí)責(zé)任原則

答案:ABCD

108.案件風(fēng)險(xiǎn)排查包括（）。

A.全面排查B.專項(xiàng)排查C.日常排查D.定期排查

答案:ABC

109.各級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定案件風(fēng)險(xiǎn)排查發(fā)現(xiàn)問題整改的標(biāo)準(zhǔn)，包括

但不限于（）。

A.行為糾正到位B.制度完善到位

C.風(fēng)險(xiǎn)控制到位D.責(zé)任追究到位

答案:ABCD

110.呂家進(jìn)行長在全國郵政金融2016 年第一次案件防控工作電視電話會(huì)議上的講話主旨為（）。

A.倡導(dǎo)合規(guī)，培育全行合規(guī)文化B.全面推進(jìn)內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

C.狠抓整改問責(zé)D.打造高水平風(fēng)控能力

答案:ABC

111.陳躍軍監(jiān)事長在2016 年中國郵政儲(chǔ)蓄銀行“內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理”高級培訓(xùn)班上講到，合規(guī)條線應(yīng)著重做好下列哪幾方面（）。A.繼續(xù)加強(qiáng)“清單制”管理

B.研究制定專門的整改工作管理辦法

C.加強(qiáng)制度梳理

D.以上都是

答案:AB

112.發(fā)現(xiàn)下列哪些情況的，發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真分析，分析確認(rèn)可疑的，應(yīng)在反洗錢系統(tǒng)中人工發(fā)起可疑交易報(bào)告。（）

A.客戶行為異常B.疑似毒品犯罪

C.疑似套現(xiàn)D.疑似非法結(jié)算型地下錢莊

答案:ABCD

113.以下屬于總行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)履行的職責(zé)是（）。

A.審議全行反洗錢工作政策、規(guī)劃和重大事項(xiàng)

B.監(jiān)督評價(jià)全行反洗錢工作

C.向高級管理層報(bào)告反洗錢工作

D.牽頭制定全行反洗錢專項(xiàng)管理制度，對與反洗錢相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程進(jìn)行合規(guī)審查

答案:ABC

114.根據(jù)服務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和市場競爭狀況，商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格分別實(shí)行()。

A.政府指導(dǎo)價(jià)B.政府定價(jià)C.市場調(diào)節(jié)價(jià)D.自主定價(jià)

答案:ABC

115.各級機(jī)構(gòu)違反《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》（2014 年修訂版），有下列行為之一的，對違規(guī)人員按照《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工違規(guī)行為處理暫行辦法》（郵銀發(fā)〔2014〕83 號(hào)）的

規(guī)定處理。（）

A.擅自制定和調(diào)整屬于政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)范圍的服務(wù)價(jià)格

B.擅自對服務(wù)價(jià)格公示范圍以外的項(xiàng)目進(jìn)行收費(fèi)

C.未按規(guī)定進(jìn)行服務(wù)價(jià)格信息披露

D.強(qiáng)制或變相強(qiáng)制客戶接受服務(wù)并收取費(fèi)用

答案:ABCD

116.我行服務(wù)價(jià)格行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并遵循“（）”的原則。

A.誠實(shí)B.信用C.公平D.公開

答案:ABCD

117.盡職檢查工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則（）

A.全面覆蓋B.突出重點(diǎn)C.統(tǒng)籌安排D.務(wù)求實(shí)效E.持續(xù)跟進(jìn)答案:ABCDE

118.協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作應(yīng)當(dāng)遵循（）和不損害客戶合法權(quán)益的原則。

A.合規(guī)B.合法C.及時(shí)D.保密

答案:ACD

119.下列關(guān)于重要單證的敘述正確的是（）。

A.重要單證使用應(yīng)堅(jiān)持先交易、后發(fā)售的原則（匯兌手工網(wǎng)點(diǎn)除外）

B.重要單證應(yīng)隨用隨蓋章，嚴(yán)禁事先在重要單證上加蓋業(yè)務(wù)印章或經(jīng)辦人員名章

C.同一尾箱內(nèi)重要單證應(yīng)按號(hào)碼順序使用，不得跳號(hào)

D.原則上禁止把重要單證帶離營業(yè)柜臺(tái)使用

答案:BCD

120.財(cái)務(wù)賬戶的開立、使用、變更和撤銷必須遵循（）的原則。

A.統(tǒng)一管理

B.職責(zé)明確 C.防范風(fēng)險(xiǎn)

D.控制成本

答案:ABCD；121.存在以下（）情形的客戶嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)；A.逃廢銀行債務(wù)的；B.有承兌墊款余額的；C.曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的；D.有真實(shí)、合法的商品或勞務(wù)交易背景；答案:ABC；122.崗位輪換和強(qiáng)制休假工作遵循（）原則；A.防范風(fēng)險(xiǎn)、鍛煉隊(duì)伍B.保障運(yùn)轉(zhuǎn)、有序流動(dòng)；C.統(tǒng)籌規(guī)劃、分級負(fù)責(zé)D.加強(qiáng)監(jiān)督、落實(shí)責(zé)任；答案:ABCD；123.固定資

答案:ABCD

121.存在以下（）情形的客戶嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)。

A.逃廢銀行債務(wù)的

B.有承兌墊款余額的

C.曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的

D.有真實(shí)、合法的商品或勞務(wù)交易背景

答案:ABC

122.崗位輪換和強(qiáng)制休假工作遵循（）原則。

A.防范風(fēng)險(xiǎn)、鍛煉隊(duì)伍B.保障運(yùn)轉(zhuǎn)、有序流動(dòng)

C.統(tǒng)籌規(guī)劃、分級負(fù)責(zé)D.加強(qiáng)監(jiān)督、落實(shí)責(zé)任

答案:ABCD

123.固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來源不同分為（A.項(xiàng)目融資B.一般固定資產(chǎn)貸款

C.特殊固定資產(chǎn)貸款D.流動(dòng)資金貸款

答案:AB

124.流動(dòng)資金貸款不得用于（）用途。

A.固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資B.作為注冊資本金

C.增資擴(kuò)股D.注冊驗(yàn)資 答案:ABCD

125.以下信貸業(yè)務(wù)操作存在問題的有（）。

A.向我行信貸人員發(fā)放再就業(yè)小額貸款

B.向公務(wù)員發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款。）

C.個(gè)人商務(wù)貸款借款人有經(jīng)營實(shí)體

D.準(zhǔn)入不符合制度要求的征信禁入類客戶

答案:ABD

126.以下信貸資金管理及發(fā)放不合規(guī)的有（）。

A.貸款用途與貸款產(chǎn)品不匹配

B.未按審查審批意見發(fā)放貸款

C.未按規(guī)定受托支付

D.未落實(shí)貸款發(fā)放條件即放款

答案:ABCD

127.以下貸款“三查”制度未有效落實(shí)的有（）。

A.業(yè)務(wù)申報(bào)表無有權(quán)審批人簽字

B.合同簽署執(zhí)行面簽制度

C.抵（質(zhì)）押物價(jià)值未覆蓋貸款本息

D.審批時(shí)間早于受理申請時(shí)間

答案:ACD

128.根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查暫行辦法》，銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)應(yīng)建立現(xiàn)場檢查正向激勵(lì)機(jī)制，對于（）的檢查人員可給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

A.查實(shí)重大違法違規(guī)問題B.發(fā)現(xiàn)重大案件或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患

C.挽回重大經(jīng)濟(jì)損失D.檢查能力突出

答案:ABCD

129.根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查暫行辦法》，對于（）等嚴(yán)重違反現(xiàn)場檢查紀(jì)律的人員，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A.濫用職權(quán)B.徇私舞弊

C.玩忽職守D.泄露所知悉的被查機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密

答案:ABCD

130.防止視頻監(jiān)控系統(tǒng)能看到客戶和工作人員操作密碼的正確做法為()。

A.定期檢查自助設(shè)備視頻監(jiān)控系統(tǒng)屏蔽密碼輸入?yún)^(qū)域的視頻圖像是否正常

B.采用動(dòng)態(tài)密碼鎖等技術(shù)防范密碼被盜

C.客戶使用的密碼鍵盤應(yīng)加裝防護(hù)罩

D.由第三人實(shí)施監(jiān)督

答案:ABC

131.下列關(guān)于我行印章管理說法正確的是（）。

A.我行行政印章實(shí)行分級管理。

B.審批人與印章管理員、用印人可以為同一人。

C.一級分行辦公室負(fù)責(zé)所轄部門以及二級分行公章的制發(fā)和繳銷。

D.機(jī)構(gòu)因撤并等原因停止使用行政印章，應(yīng)在撤并通知發(fā)文之日起的7 日內(nèi)將廢止印章上繳制發(fā)單位。

答案:AC

132.銀行應(yīng)嚴(yán)格內(nèi)部控制，大額業(yè)務(wù)和退匯業(yè)務(wù)需經(jīng)（）。78

A.有權(quán)人審批B.支付密碼器驗(yàn)證C.雙人復(fù)合D.授權(quán)辦理答案:AD

133.柜面經(jīng)辦人員在辦理信用卡激活業(yè)務(wù)時(shí)為有效防止信用卡非本人激活（）。

A.應(yīng)認(rèn)真審核客戶實(shí)名有效證件原件，以確認(rèn)客戶身份證件信息與本人一致

B.應(yīng)認(rèn)真審核客戶實(shí)名有效證件復(fù)印件，以確認(rèn)客戶身份證件信息與本人一致

C.使用身份證辦理業(yè)務(wù)的，必須通過登錄聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)身份證鑒別儀檢查等方式審核證件的真實(shí)性與有效性

D.以上全部

答案:AC

134.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)收回（）。

A.各種重要空白票據(jù)B.結(jié)算憑證C.業(yè)務(wù)憑證D.對賬單答案:AB

135.下列哪些行為屬于代客操作風(fēng)險(xiǎn)行為（）。

A.違規(guī)代客戶在業(yè)務(wù)協(xié)議、業(yè)務(wù)憑證等文本上簽名

B.違規(guī)代客戶填寫憑證、理財(cái)協(xié)議等相關(guān)業(yè)務(wù)資料

C.違規(guī)代客戶抄錄風(fēng)險(xiǎn)提示語句

D.違規(guī)代客保管各類理財(cái)協(xié)議

答案:ABCD

136.對貿(mào)易背景真實(shí)性核查最低防控要求有哪些（）。79

A.辦理業(yè)務(wù)必須取得購銷合同增值稅發(fā)票認(rèn)證清單

B.確保物權(quán)真實(shí)完整有效

C.嚴(yán)格審核相關(guān)單據(jù)合同的真實(shí)性

D.確保單證相互，確保貿(mào)易背景真實(shí)

答案:ACD

137.銀行柜員在受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)前，應(yīng)針對貼現(xiàn)票據(jù)的（）等情況向承兌行進(jìn)行查詢。

A.票面要素B.是否存在他行查詢C.公示催告D.掛失止付答案:ABCD

138.商業(yè)銀行應(yīng)建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。商業(yè)銀行的績效考核應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)（）和（）的價(jià)值觀念。

A.公正B.合規(guī)C.懲處違規(guī)D.公平E.公開

答案:BC

139.企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列哪些要素（）。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案:ABCDE

140.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理以及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全（）制度。

A.法律顧問制度B.法律人才選拔機(jī)制

C.重大法律糾紛案件備案制度D.法制教育培訓(xùn)機(jī)制

答案:AC；80；141.企業(yè)在確定職權(quán)與崗位分工過程中，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)；A.可行性研究與決策審批B.決策審批與執(zhí)行；C.執(zhí)行與監(jiān)督檢查D.輪崗與強(qiáng)制休假；答案:ABC；142.企業(yè)合同管理至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)（）；A.合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法；B.合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益、信譽(yù)和形；C.合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失；

答案:AC

141.企業(yè)在確定職權(quán)與崗位分工過程中，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離要求，不相容職務(wù)通常包括（）。

A.可行性研究與決策審批B.決策審批與執(zhí)行

C.執(zhí)行與監(jiān)督檢查D.輪崗與強(qiáng)制休假

答案:ABC

142.企業(yè)合同管理至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害

B.合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益、信譽(yù)和形象

C.合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、經(jīng)濟(jì)利益受損

D.以上全部都是

答案:ABCD 143.企業(yè)人力資源至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列哪些風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.人力資源缺乏或過剩B.人力資源退出機(jī)制不當(dāng)

C.人力資源激勵(lì)約束機(jī)制不合理D.關(guān)鍵崗位人員管理不完善答案:ABCD

144.內(nèi)部控制缺陷包括（）。

A.設(shè)計(jì)缺陷B.運(yùn)行缺陷C.操作缺陷D.制度缺陷

答案:AB

145.內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行初步認(rèn)定，按其影響程度分為（）。

A.關(guān)鍵缺陷B.重大缺陷C.重要缺陷D.一般缺陷

答案:BCD

146.商業(yè)銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循的原則是（）。

A.全面覆蓋原則B.審慎性原則C.制衡性原則D.相匹配原則答案:ABCD

147.根據(jù)《關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見》，上市公司誠信建設(shè)的工作舉措為（）。

A.完善上市公司控股股東、實(shí)際控制人、上市公司及其高級管理人員的監(jiān)管信息系統(tǒng)，對嚴(yán)重失信和違規(guī)者予以公開曝光

B.建立上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人的信貸、擔(dān)保、信用證、商業(yè)票據(jù)等信用信息及監(jiān)管信息的共享機(jī)制

C.督促商業(yè)銀行嚴(yán)格審查上市公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)對外擔(dān)保的文件和信息披露資料

D.督促商業(yè)銀行嚴(yán)格審查上市公司對外擔(dān)保的合規(guī)性和擔(dān)保能力

答案:ABCD

148.企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則（）。

A.全面性B.重要性C.制衡性D.適應(yīng)性E.成本效益

答案:ABCDE

149.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿（）全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。A.決策B.發(fā)展C.執(zhí)行D.監(jiān)督

答案:ACD

150.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注（）。

A.重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)B.各種業(yè)務(wù)事項(xiàng)C.高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域D.風(fēng)險(xiǎn)狀況答案:AC

151.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在（）等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。

A.治理結(jié)構(gòu)B.機(jī)構(gòu)設(shè)置C.權(quán)責(zé)分配D.業(yè)務(wù)流程

答案:ABCD

152.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)（）等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

A.經(jīng)營規(guī)模B.業(yè)務(wù)范圍C.競爭狀況D.風(fēng)險(xiǎn)水平

答案:ABCD

153.內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括（）、（）及（）、（）、人力資源政策、企業(yè)文化等。

A.治理結(jié)構(gòu)B.機(jī)構(gòu)設(shè)置C.權(quán)責(zé)分配D.內(nèi)部審計(jì)

答案:ABCD

154.企業(yè)應(yīng)通過手工控制與()、()與()相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

A.績效考評控制B.自動(dòng)控制C.預(yù)防性控制D.發(fā)現(xiàn)性控制答案:BCD

155.授權(quán)審批控制要求企業(yè)根據(jù)（）和（）的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。

A.常規(guī)授權(quán)B.特別授權(quán)C.橫向授權(quán)D.縱向授權(quán) 答案:AB

156.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立反舞弊機(jī)制，堅(jiān)持（）、（）的原則。

A.懲防并舉B.懲處及時(shí)C.重在預(yù)防D.禁止濫用職權(quán)

答案:AC 157.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與（）、（）、（）、（）等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

A.管理模式B.業(yè)務(wù)規(guī)模C.產(chǎn)品復(fù)雜程度D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

答案:ABCD

158.高級管理層的內(nèi)部控制職責(zé)主要有哪些？（）

A.負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策

B.負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)

D.負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估答案:ABCD

159.商業(yè)銀行（）、（）、（），應(yīng)當(dāng)對潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并

制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程。

A.設(shè)立新機(jī)構(gòu)B.開辦新業(yè)務(wù)C.法人授信D.提供新產(chǎn)品和服務(wù)答案:ABD

160.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對信息的（）和（），對各類信息實(shí)施分等級安全管理，對信息系統(tǒng)訪問實(shí)施權(quán)限管理，確保信息安全。

A.安全控制B.自動(dòng)控制C.安全管理D.保密管理

答案:AD

161.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)培育良好的企業(yè)內(nèi)控文化，引導(dǎo)員工樹立（），提高員工的職業(yè)道德水準(zhǔn)，規(guī)范員工行為。

A.合規(guī)意識(shí)B.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)C.安全意識(shí)D.業(yè)務(wù)素質(zhì)

答案:AB

162.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果開展的（）等系統(tǒng)性活動(dòng)。

A.調(diào)查B.測試C.分析D.評估

答案:ABCD

163.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制評價(jià)制度，規(guī)定內(nèi)部控制評價(jià)的

()等，確保內(nèi)部控制評價(jià)工作規(guī)范進(jìn)行。

A.實(shí)施主體B.頻率C.內(nèi)容D.程序E.方法和標(biāo)準(zhǔn)

答案:ABCDE

164.從全行層面建立健全內(nèi)部控制評價(jià)機(jī)制，包括對（）等，確保內(nèi)控評價(jià)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。

A.經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況的評價(jià)頻率B.缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

C.質(zhì)量控制體系D.監(jiān)督檢查機(jī)制

答案:ABCD

165.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺 陷的（）和（）劃分內(nèi)部控制缺陷等級；A.影響程度B.發(fā)生的可能性C.嚴(yán)重程度D.產(chǎn)生；85；166.商業(yè)銀行（）、（）和（）均承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)；責(zé)；A.內(nèi)部審計(jì)部門B.內(nèi)控管理職能部門；C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務(wù)部門；答案:ABD；167.郵儲(chǔ)銀行員工違規(guī)行為處理種類有（）；A.紀(jì)律處分B.批評教育；C.組織處理D.經(jīng)濟(jì)處理；答案:ABCD；168.董事會(huì)下設(shè)的

陷的（）和（）劃分內(nèi)部控制缺陷等級。

A.影響程度B.發(fā)生的可能性C.嚴(yán)重程度D.產(chǎn)生的不良后果答案:AB

166.商業(yè)銀行（）、（）和（）均承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的職責(zé)。

A.內(nèi)部審計(jì)部門B.內(nèi)控管理職能部門

C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務(wù)部門

答案:ABD

167.郵儲(chǔ)銀行員工違規(guī)行為處理種類有（）。

A.紀(jì)律處分B.批評教育

C.組織處理D.經(jīng)濟(jì)處理

答案:ABCD 168.董事會(huì)下設(shè)的()、()或?qū)ｉT設(shè)立的()對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)B.審計(jì)委員會(huì)

C.合規(guī)管理委員會(huì)D.內(nèi)控管理委員會(huì)

答案:ABC

169.合規(guī)管理部門應(yīng)制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，包括

()、()、()、()等。

A.特定政策和程序的實(shí)施與評價(jià)B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估

C.合規(guī)性測試D.合規(guī)培訓(xùn)與教育

答案:ABCD

170.商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的（）、（）和（）。

A.要素B.格式C.頻率D.內(nèi)容

答案:ABC

171.商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)將（）、（）和（）等內(nèi)部制度向銀監(jiān)會(huì)

備案。

A.合規(guī)政策B.合規(guī)文化C.合規(guī)管理程序D.合規(guī)指南

答案:ACD

172.上市公司（）、（）和（）不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)

聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。

A.董事B.監(jiān)事C.高級管理人員D.董事會(huì)

答案:ABC

173.以下屬于違反柜面業(yè)務(wù)規(guī)章制度的行為是（）。

A.柜員與客戶發(fā)生糾紛造成不良影響 B.柜員在營業(yè)時(shí)間擅自離崗

C.未經(jīng)批準(zhǔn)在非營業(yè)時(shí)間辦理業(yè)務(wù)

D.涂改、偽造原始憑證

答案:ABCD

174.違反個(gè)人儲(chǔ)蓄匯兌業(yè)務(wù)規(guī)定，有下列哪些情形的，給予告誡

或通報(bào)批評處理。（）

A.在營業(yè)時(shí)間內(nèi)無故拒絕受理本網(wǎng)點(diǎn)已開辦的相關(guān)業(yè)務(wù)

B.未與單位客戶簽訂批量開戶協(xié)議而為其批量開戶

C.批量業(yè)務(wù)處理全過程未執(zhí)行雙人操作規(guī)定

D.未按規(guī)定對商戶注冊資料進(jìn)行審核，并完整留存客戶資料答案:ABCD

175.違反個(gè)人儲(chǔ)蓄匯兌業(yè)務(wù)規(guī)定，有下列哪些情形的，給予警告至降級處分。（）

A.未執(zhí)行銀行業(yè)資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

B.違反規(guī)定辦理掛失手續(xù)

C.丟失重要空白憑證

D.失大量已打印的取款通知單

答案:ABCD

176.違反借記卡業(yè)務(wù)規(guī)定，有下列哪些情形之一，給予告誡或通報(bào)批評處理。（）

A.未按規(guī)定對異常交易的銀行卡、賬戶采取措施

B.持有、保留他人銀行卡（折）

C.未征得持卡人同意，擅自違規(guī)為他人銀行卡加辦關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)

D.代銀行卡申請人在申請材料上簽字，或做違規(guī)填寫、更改、不實(shí)勾選

答案:AD 177.違反代收付業(yè)務(wù)規(guī)定，有下列哪些情形的，給予警告至降級

處分。（）

A.與委托單位的物品、數(shù)據(jù)交接不規(guī)范

B.以個(gè)人或網(wǎng)點(diǎn)名義與客戶簽訂代收付業(yè)務(wù)委托代理協(xié)議

C.超越委托代理協(xié)議約定范圍開展業(yè)務(wù)

D.未經(jīng)委托單位許可，修改或刪除委托單位提交的批量文件信息答案:BCD

178.郵儲(chǔ)銀行員工有下列哪些違規(guī)行為，直接給予開除處分，或者解除勞動(dòng)合同。（）

A.以各種形式參加非法集資活動(dòng)

B.介紹機(jī)構(gòu)和個(gè)人參與高利貸或向機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)放高利貸

C.挪用郵儲(chǔ)銀行資金或客戶資金買賣彩票、股票、期貨、理財(cái)產(chǎn)品等

D.在營業(yè)時(shí)間內(nèi)無故拒絕受理本網(wǎng)點(diǎn)已開辦的相關(guān)業(yè)務(wù)答案:ABC

179.違反印章管理規(guī)定，有下列哪些行為的，直接給予開除處分，或者解除勞動(dòng)合同。（）

A.私刻銀行或客戶印章B.偽造、變造銀行或客戶印章

C.盜用銀行或客戶印章D.私自留存銀行廢止印章

答案:ABCD

180.郵儲(chǔ)銀行員工嚴(yán)禁以任何形式參與或介紹他人參與（）、（）、（）等活動(dòng)。

A.非法吸收公眾存款B.集資詐騙C.民間借貸D.個(gè)人貸款

答案:BCD

181.嚴(yán)禁預(yù)簽（）、（）、（）、（）等信貸單證。

A.借款合同B.貸款借據(jù)C.受托支付申請書D.借款支用單答案:ABCD

182.嚴(yán)禁（）、（）、（）他人違規(guī)操作。

A.要求B.授意C.指使D.強(qiáng)令 答案:BCD

183.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法》，以下事項(xiàng)可由郵儲(chǔ)銀行二級分行申請的有（）。

A.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)籌建的申請

B.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)的申請

C.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)開業(yè)申請

D.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)的申請

答案:BC

184.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法》，以下說法正確的是（）。

A.籌建延期不得超過一次

B.開業(yè)延期不得超過一次

C.籌建延期的最長期限為3 個(gè)月

D.開業(yè)延期的最長期限為3 個(gè)月

答案:ABCD

185.代理機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)的，應(yīng)收回所有（）。A.憑證B.印章C.牌證D.設(shè)備；答案:ABC；186.代理機(jī)構(gòu)所有業(yè)務(wù)憑證，應(yīng)由郵儲(chǔ)銀行統(tǒng)一??；A.申領(lǐng)B.使用C.交接D.保管；答案:ABCD；90；187.郵儲(chǔ)銀行對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的檢查重點(diǎn)包括；A.金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)；B.輪崗、強(qiáng)制休假制度執(zhí)行情況；C.綜合柜員風(fēng)險(xiǎn)管控、賬實(shí)核對等制度的執(zhí)行情況；D.安防設(shè)施、自助機(jī)具管理等監(jiān)管要求落實(shí)情況；答案:

A.憑證B.印章C.牌證D.設(shè)備

答案:ABC

186.代理機(jī)構(gòu)所有業(yè)務(wù)憑證，應(yīng)由郵儲(chǔ)銀行統(tǒng)一印制，并嚴(yán)格執(zhí)行郵儲(chǔ)銀行制定的（）、（）、（）、（）等制度。

A.申領(lǐng)B.使用C.交接D.保管

答案:ABCD 187.郵儲(chǔ)銀行對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的檢查重點(diǎn)包括哪些？（）

A.金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

B.輪崗、強(qiáng)制休假制度執(zhí)行情況

C.綜合柜員風(fēng)險(xiǎn)管控、賬實(shí)核對等制度的執(zhí)行情況

D.安防設(shè)施、自助機(jī)具管理等監(jiān)管要求落實(shí)情況

答案:ABCD

188.郵儲(chǔ)銀行應(yīng)制定代理營業(yè)機(jī)構(gòu)安全管理外包辦法，明確（）、（）、（）、（）等外包管理要求。

A.鈔車押運(yùn)B.自助設(shè)施巡查

C.營業(yè)場所安保崗D.監(jiān)控中心值班崗

答案:ABCD

189.根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查暫行辦法》，銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)按照（）的工作機(jī)制，開展現(xiàn)場檢查。

A.誰立項(xiàng)B.誰組織C.誰負(fù)責(zé)D.誰檢查

答案:ABC

190.銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的（）等，確定對其現(xiàn)場

檢查的頻率、范圍，確保檢查項(xiàng)目科學(xué)、合理、可行。

A.依法合規(guī)情況B.評級情況C.風(fēng)險(xiǎn)狀況D.以往檢查情況答案:ABCD

191.《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)人員在從事內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)時(shí)，不得（）。

A.不得參與有利益關(guān)系的審計(jì)項(xiàng)目

B.不得利用職權(quán)謀取私利

C.不得隱瞞審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題

D.不做缺少證據(jù)支持的判斷 E.不做誤導(dǎo)性陳述

答案:ABCDE

192.商業(yè)銀行（）及（）應(yīng)采取有效措施，確保內(nèi)部審計(jì)結(jié)果得到充分利用，整改措施得到及時(shí)落實(shí)。

A.審計(jì)委員會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.高級管理層

答案:BD

193.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行明碼標(biāo)價(jià)的規(guī)定，在其營業(yè)場所醒目位置及時(shí)、準(zhǔn)確公示（）等。

A.服務(wù)項(xiàng)目B.服務(wù)內(nèi)容C.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)D.適用對象

E.生效日期F.投訴方式

答案:ABCDEF

194.對于實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)的收費(fèi)項(xiàng)目，商業(yè)銀行有下列哪些情形的，認(rèn)定為違規(guī)收費(fèi)行為？（）

A.超出政府指導(dǎo)價(jià)浮動(dòng)幅度

B.高于或者低于政府定價(jià)

C.自制定屬于政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)范圍內(nèi)的收費(fèi)項(xiàng)目或者標(biāo)準(zhǔn)

D.提前或者推遲執(zhí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)

E.對明令取消的收費(fèi)項(xiàng)目繼續(xù)收費(fèi)

答案:ABCDE

195.以下哪些行為認(rèn)定為商業(yè)銀行“只收費(fèi)不服務(wù)”？（）

A.未給客戶提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)

B.未能按照價(jià)目表提供服務(wù)

C.未能按照服務(wù)規(guī)程提供服務(wù)

D.未能按照與客戶約定的服務(wù)內(nèi)容提供服務(wù) E.擅自減少服務(wù)內(nèi)容

答案:ABCDE

196.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對銀行內(nèi)部（）等進(jìn)行分析判斷，并且通過收集和整理銀行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類別，以便進(jìn)一步對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和監(jiān)測等系統(tǒng)性活動(dòng)。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的存在B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

答案:ABD

197.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估是指在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一定的方法評定發(fā)生因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而可能導(dǎo)致（）等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)損失概率和損失大小，以及對銀行整體運(yùn)營產(chǎn)生影響的程度。

A.法律制裁B.監(jiān)管處罰C.重大財(cái)務(wù)損失D.聲譽(yù)損失

答案:ABCD

198.非現(xiàn)場排查是指不進(jìn)駐被查單位，通過（）等進(jìn)行的監(jiān)測、分析及評估活動(dòng)。

A.查閱相關(guān)檔案資料B.篩選系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息

C.調(diào)閱視頻監(jiān)控信息D.開展電話詢問

答案:ABCD

199.郵儲(chǔ)銀行保密工作的管理目標(biāo)是（）。

A.實(shí)行保密工作責(zé)任制

B.建立、健全保密管理制度和保密工作體系

C.完善并落實(shí)各項(xiàng)保密措施

D.開展保密宣傳教育

E.加強(qiáng)保密監(jiān)督檢查

F.不斷提高保密管理與技術(shù)防范水平

答案:ABCDEF

200.以下哪些是我行員工應(yīng)當(dāng)遵守的保密行為守則？（）

A.不擅自擴(kuò)大國家秘密知悉范圍

B.不擅自擴(kuò)大郵儲(chǔ)銀行商業(yè)秘密知悉范圍

C.不私自復(fù)制、收藏國家秘密和郵儲(chǔ)銀行商業(yè)秘密載體

D.不將涉密計(jì)算機(jī)及辦公用移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)接入互聯(lián)網(wǎng)答案:ABCD

第五篇：2016內(nèi)控知識(shí)考試單選題答案200題

2016年內(nèi)控知識(shí)網(wǎng)絡(luò)考試試題庫

一、單選題

1.李國華董事長在中國郵政儲(chǔ)蓄銀行 2016 年工作會(huì)議上講到： “健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系既是（）和（）的重點(diǎn)內(nèi)容，也是 一家現(xiàn)代商業(yè)銀行自身發(fā)展的內(nèi)在需要?！?/p>

監(jiān)管要求、投資者關(guān)注 B.內(nèi)控評價(jià)、投資者關(guān)注 C.監(jiān)管要求、內(nèi)控評價(jià) D.經(jīng)營管理、監(jiān)管要求 答案:A 2.李國華董事長在聽取案防工作匯報(bào)后的講話中提到： “對于案 件和嚴(yán)重違規(guī)問題，一定要從重、從嚴(yán)處理，要堅(jiān)持（）法則震 懾他人，警示大家?！?A.72 B.熱爐

C.叢林 D.海因里希 答案：B 3.根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，（）是指企業(yè)對建立與實(shí)施內(nèi) 部控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。A.外部監(jiān)督 B.內(nèi)部控制監(jiān)督 C.日常監(jiān)督 D.專項(xiàng)監(jiān)督 答案：C 4.各級機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人是指合規(guī)管理工作（）和合規(guī)部門負(fù) 責(zé)人。

A.管理員 B.檢查員 C.主管行領(lǐng)導(dǎo) D.行領(lǐng)導(dǎo) 答案：C 5.以下職責(zé)不屬于各級法律與合規(guī)部應(yīng)履行的職責(zé)是（）。A.向董事會(huì)或其授權(quán)的委員會(huì)提交合規(guī)管理報(bào)告，供董事會(huì)評價(jià) 高級管理層合規(guī)管理的有效性

B.協(xié)助高級管理層制定合規(guī)管理制度，設(shè)計(jì)并實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 別、評估、緩釋、報(bào)告流程

C.參與新機(jī)構(gòu)、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新服務(wù)研發(fā)，提供必要的合規(guī) 支持

D.就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件向業(yè)務(wù)部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)緩釋意見，跟蹤和評 估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋情況 答案：A 6.我行建立違規(guī)積分制度，對經(jīng)營管理過程中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)行 為按照（）進(jìn)行積分管理，并根據(jù)積分情況對相關(guān)責(zé)任人員 進(jìn)行責(zé)任追究和處理。

A.統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) B.上級要求 C.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) D.檢查要求 答案：A 7.（）對本行經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。A.各級法律與合規(guī)部門 B.高級管理層 C.監(jiān)事會(huì) D.董事會(huì) 答案：D 8.以下不屬于高級管理層應(yīng)履行的內(nèi)部控制職責(zé)是（）。

A.制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 B.負(fù)責(zé)明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平

C.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到 有效履行

D.負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估 答案：B 9.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束 后，應(yīng)至少保存（）年。A.3 B.5 C.10 D.15 答案：B 10.各級案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理全行案件風(fēng)險(xiǎn)排查 工作，（）作為案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。A.安全保衛(wèi)部門 B.法律合規(guī)部門 C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門 D.辦公室 答案：B 11.商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī) 定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn) 資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）。A.20% B.40% C.50% D.60% 答案：D 12.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超 過（）未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)（）以上的，由 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。A.３個(gè)月、６個(gè)月 B.６個(gè)月、６個(gè)月 C.６個(gè)月、1２個(gè)月 D.３個(gè)月、１２個(gè)月 答案：B 13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要 求，對重要崗位實(shí)行（）制度。A.輪崗 B.強(qiáng)制休假

C.輪崗和強(qiáng)制休假 D.輪崗或強(qiáng)制休假 答案：D 14.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對員工的（）規(guī)定，加強(qiáng)對員工行為的監(jiān)督和排查。A.允許性 B.選擇性 C.可為性 D.禁止性 答案：D 15.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評價(jià)的 頻率，至少（）。

A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架 構(gòu)和管理職責(zé)，并至少（）開展全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估。A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 17.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確 立全員主動(dòng)合規(guī)、（）等合規(guī)理念。A.合規(guī)至上 B.合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

C.合規(guī)與發(fā)展并行不悖 D.合規(guī)人人有責(zé) 答案：B 18.商業(yè)銀行在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的（）個(gè)工作日內(nèi)，向銀監(jiān)會(huì) 報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。A.3 B.5 C.7 D.10 答案：D 19.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督 工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料，保存時(shí)間不少于（）年。A.3 B.5 C.8 D.10 答案：D 20.自助設(shè)備保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼應(yīng)（）。

A.分人管理，單線傳遞 B.統(tǒng)籌管理，雙線傳遞 C.分人管理，雙線傳遞 D.統(tǒng)籌管理，單線傳遞 答案：A 21.營銷人員在理財(cái)產(chǎn)品銷售過程中，要對客戶進(jìn)行有關(guān)我行理 財(cái)產(chǎn)品銷售渠道的風(fēng)險(xiǎn)提示，并在（）內(nèi)容中加以體現(xiàn)。A.“雙錄” B.簽約

C.產(chǎn)品說明 D.客戶風(fēng)險(xiǎn)評級報(bào)告 答案：A 22.根據(jù)《物權(quán)法》第 203 條規(guī)定： “為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人 或第三人對一定期間內(nèi)（）的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履 行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有 權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。A.將要發(fā)生的 B.連續(xù)發(fā)生的 C.將要連續(xù)發(fā)生的 D.某筆特定的 答案：C 23.以下（）不是防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)開展的工作。A.高度重視票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管要求 B.強(qiáng)化合規(guī)管理，規(guī)范票據(jù)經(jīng)營 C.加強(qiáng)票據(jù)特殊條線人員管理 D.加強(qiáng)與票據(jù)中介的協(xié)同合作 答案：D 24.（）階段，要對借款人的資金用途進(jìn)行深入調(diào)查。A.貸前調(diào)查 B.貸中 C.貸后 D.放款 答案：A 25.（）依法對代理營業(yè)機(jī)構(gòu)和郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè) 務(wù)履行監(jiān)管職責(zé)。

A.郵儲(chǔ)銀行 B.人民銀行

C.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu) D.銀行業(yè)協(xié)會(huì) 答案：C 26.郵政企業(yè)辦理郵儲(chǔ)銀行委托的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)與郵政業(yè)務(wù)實(shí) 行（）。

A.分賬管理，統(tǒng)一核算成本、收益 B.統(tǒng)一管理，單獨(dú)核算成本、收益 C.分賬管理，單獨(dú)核算成本、收益 D.統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算成本、收益 答案：C 27.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一使用（）標(biāo)識(shí)金融服務(wù)品牌。A.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行 B.商業(yè)銀行 C.中國郵政 D.郵政儲(chǔ)蓄 答案：A 28.郵儲(chǔ)銀行新設(shè)代理營業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行（）規(guī)劃管理。A.月度 B.季度 C.半年 D. 答案：D 29.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法》，新設(shè)代理 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)依托于（）。

A.郵政企業(yè) B.已設(shè)立的郵政企業(yè)營業(yè)機(jī)構(gòu) C.郵儲(chǔ)銀行 D.已設(shè)立的郵儲(chǔ)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 答案：B 30.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法》，代理營業(yè) 機(jī)構(gòu)的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起（）。A.1 個(gè)月 B.3 個(gè)月 C.6 個(gè)月 D.1 年 答案：C 31.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件之日起（）日內(nèi)按規(guī)定 領(lǐng)取金融許可證。A.3 B.5 C.10 D.30 答案：C 32.代理機(jī)構(gòu)熟悉銀行業(yè)務(wù)的專職人員不得少于（）人。A.3 B.4 C.5 D.6 答案：B 33.商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的（）。A.組織架構(gòu) B.內(nèi)部審計(jì)體系 C.合規(guī)管理體系 D.案件防控體系 答案：B 34.商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)成員不得少 于（）人。A.3 B.5 C.4 D.6 答案：A 35.商業(yè)銀行應(yīng)配備充足的內(nèi)審計(jì)人員，原則上不得少于員工總 數(shù)的（）。

A.1% B.2% C.3% D.4% 答案：A 36.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，推動(dòng)商業(yè)銀行設(shè)定收費(fèi) 項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，充分考慮客戶的實(shí)際需求和自身的業(yè)務(wù)能力，收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與服務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)成本相匹配，做到（）。A.服務(wù)實(shí) B.項(xiàng)目實(shí) C.管理實(shí) D.工作實(shí) 答案：B 37.商業(yè)銀行偽造服務(wù)記錄、服務(wù)成果的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為（）A.違法服務(wù) B.違法收費(fèi) C.只收費(fèi)不服務(wù) D.收費(fèi)違法服 務(wù)

答案：C 38.商業(yè)銀行同意給予客戶流動(dòng)資金貸款后，在業(yè)務(wù)操作過程中 違背客戶真實(shí)意愿，強(qiáng)制以承兌匯票形式提供融資，不合理增加 客戶負(fù)擔(dān)，虛增中間業(yè)務(wù)收入的，認(rèn)定為（）。A.違規(guī)收費(fèi)行為 B.費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁行為 C.強(qiáng)制收費(fèi)行為 D.不合理收費(fèi)行為 答案：A 39.商業(yè)銀行辦理委托貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向價(jià)目表規(guī)定的對象收取 手續(xù)費(fèi)，不得向委托方以外的第三方收取費(fèi)用，委托方與借款人 達(dá)成協(xié)議的情況除外。價(jià)目表沒有明確規(guī)定收費(fèi)對象的，遵循（）的原則。

A.借款人付費(fèi) B.委托方付費(fèi) C.第三方付費(fèi) D.誰委托，誰付費(fèi) 答案：D 40.一級分行和二級分行法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)牽頭本分行合規(guī)管理 工作，實(shí)行（）報(bào)告制，向本分行管理層負(fù)責(zé)，并向上級行法 律與合規(guī)部報(bào)告。

A.雙線 B.單線 C.縱向 D.橫向 答案：A 41.總行、一級分行和二級分行業(yè)務(wù)部門承擔(dān)合規(guī)管理職責(zé)的人 員應(yīng)每（）向本部門負(fù)責(zé)人和統(tǒng)計(jì)合規(guī)管理部門提交本部門合規(guī) 報(bào)告。

A.月 B.季度 C.半年 D.年 答案：C 42.反洗錢是（），全行每個(gè)機(jī)構(gòu)和每位員工都負(fù)有反洗錢責(zé)任，應(yīng)主動(dòng)做好本單位和本崗位職責(zé)范圍內(nèi)的反洗錢工作。A.商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任 B.保密性義務(wù) C.全員性義務(wù) D.法定義務(wù) 答案：C 43.各級反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門應(yīng)確定（）名反洗錢聯(lián)絡(luò)員，具體負(fù)責(zé)本條線反洗錢工作事務(wù)。A.1 B.2 C.3 D.按照比例 答案：A 44.反洗錢崗位人員應(yīng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)及上級機(jī)構(gòu)的反洗錢業(yè)務(wù)培 訓(xùn)，并積極參加（）反洗錢崗位準(zhǔn)入考試。A.銀監(jiān)會(huì) B.人民銀行 C.總行 D.一級分行 答案：B 45.反洗錢工作牽頭部門負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)胤聪村X監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝 通，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管和（）。A.非現(xiàn)場檢查 B.調(diào)度 C.行政調(diào)查 D.行政處罰 答案：C 46.各級郵政代理金融業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)與（）反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組 溝通協(xié)調(diào)反洗錢工作事項(xiàng)，督促轄內(nèi)郵政代理金融營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展 與反洗錢相關(guān)的工作。

A.上級銀行機(jī)構(gòu) B.同級銀行

C.監(jiān)管部門 D.上級代理金融業(yè)務(wù)部門 答案：B 47.我行大額交易和可疑交易通過反洗錢系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)篩選并自 動(dòng)校驗(yàn)，未通過的數(shù)據(jù)下發(fā)進(jìn)行補(bǔ)錄補(bǔ)正，完成補(bǔ)錄補(bǔ)正后，系 統(tǒng)生成大額交易和可疑交易報(bào)文并上傳給（）。A.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行總行 B.銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) C.中國人民銀行 D.中國反洗錢監(jiān)測分析中心 答案：D 48.各級機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組每年應(yīng)召開不少于（）會(huì)議，通報(bào) 反洗錢情況，研究落實(shí)有關(guān)工作要求，解決存在的突出問題和難 點(diǎn)問題，協(xié)調(diào)和推動(dòng)本機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作。A.一次 B.兩次 C.三次 D.四次 答案：C 49.各級機(jī)構(gòu)應(yīng)按（）對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)反洗錢工作履職情況進(jìn)行考核 評價(jià)，評價(jià)結(jié)果納入績效考核范圍。A.月度 B.季度 C.半 D. 答案：D 50.違反反洗錢法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行內(nèi)制度，導(dǎo)致我行發(fā)生 反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事故或受到監(jiān)管處罰的，按照（）追究有關(guān)責(zé)任 人員的責(zé)任。

A.《員工行為十條禁令》

B.《郵政金融從業(yè)人員違規(guī)積分管理辦法》

C.《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工違規(guī)行為處理辦法（試行）》 D.其他行內(nèi)規(guī)章制度 答案：C 51.案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作是本行案件防控工作的重要組成部分，各 級機(jī)構(gòu)（）承擔(dān)本機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作第一責(zé)任。A.主要負(fù)責(zé)人 B.部分負(fù)責(zé)人 C.主管領(lǐng)導(dǎo) D.經(jīng)辦人 答案：A 52.案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作可采?。ǎ┫嘟Y(jié)合的方式進(jìn)行。A.全面檢查和專項(xiàng)檢查 B.非現(xiàn)場分析和現(xiàn)場排查 C.業(yè)務(wù)檢查與合規(guī)檢查 D.日常排查和專項(xiàng)排查 答案：B 53.（）是全行保密工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，依據(jù)相關(guān)工作規(guī)則及有關(guān) 保密規(guī)定，組織開展全行保密工作。A.郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

B.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司董事會(huì) C.郵儲(chǔ)銀行保密委員會(huì) D.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 答案：C 54.（）商業(yè)秘密是郵儲(chǔ)銀行行內(nèi)最重要的保密信息。A.核心 B.重要 C.絕對 D.一級 答案：A 55.涉密人員離崗離職實(shí)行脫密期管理，最短時(shí)間為（）。A.1 個(gè)月 B.3 個(gè)月 C.6 個(gè)月 D.12 個(gè)月 答案：C 56.（）負(fù)責(zé)對網(wǎng)點(diǎn)投訴處理情況進(jìn)行抽查回訪。A.消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)協(xié)會(huì) B.11185 C.市行辦公室 D.總行 95580 客戶服務(wù)中心 答案：D 57.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對于確實(shí)無法自行處理的客戶投訴，根據(jù)投訴嚴(yán)重 程度在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)（）協(xié)調(diào)處理，并在約定時(shí)限內(nèi)回復(fù)客戶。A.上級機(jī)構(gòu) B.市行辦公室 C.銀監(jiān)局 D.人民銀行 答案：A 58.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)在營業(yè)廳明顯位置公示本網(wǎng)點(diǎn)或上級行服務(wù)監(jiān)督 電話和投訴處理流程；配置（）免撥電話，并保障正常使用。A.11185 B.12315 C.95580 D.4008895580 答案：C 59.郵儲(chǔ)銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)指定（）負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)投訴處理和管理，并 保持人員相對穩(wěn)定。

A.專人 B.大堂經(jīng)理 C.營業(yè)主管 D.支行長 答案：A 60.（）或大堂經(jīng)理負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)投訴管理，協(xié)調(diào)處理客戶投訴。A.營業(yè)主管 B.柜員 C.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人 D.綜合柜員 答案：C 61.受理的投訴對于網(wǎng)點(diǎn)能自行處理的，約定的反饋時(shí)限不超過（）個(gè)工作日；對于網(wǎng)點(diǎn)無法自行處理的投訴，約定的反饋時(shí)限 一般不超過（）個(gè)工作日。A.2,5 B.3,5 C.10,15 D.3,10 答案：A 62.網(wǎng)點(diǎn)所屬上級機(jī)構(gòu)接到網(wǎng)點(diǎn)投訴報(bào)告后，應(yīng)在（）個(gè)工作日 內(nèi)調(diào)查核實(shí)，并給出具體處理意見；如在本級權(quán)限范圍內(nèi)無法解 決，應(yīng)在當(dāng)日逐級上報(bào)并及時(shí)跟蹤，在（）個(gè)工作日內(nèi)將處理意 見反饋網(wǎng)點(diǎn)。

A.1,3 B.1,5 C.2,3 D.2,5 答案：A 63.網(wǎng)點(diǎn)意見簿回復(fù)時(shí)間原則上不超過（）個(gè)小時(shí)。A.48 B.24 C.72 D.12 答案：B 64.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理客戶投訴后，應(yīng)以（）為目標(biāo)，積極快速處理，就地妥善解決，及時(shí)化解、消除客戶不滿情緒，避免投訴升級和 矛盾上交，避免引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。A.客戶滿意 B.解決問題 C.不再投訴 D.消除矛盾 答案：A 65.緊急投訴的處理須嚴(yán)格按照時(shí)限要求執(zhí)行，在（）個(gè)小時(shí)內(nèi) 回復(fù)客戶。

A.12 B.24 C.36 D.48 答案：D 66.涉及跨一級分行客戶投訴，協(xié)辦機(jī)構(gòu)需要在（）個(gè)工作日內(nèi) 處理完畢并將處理結(jié)果反饋給受理客戶投訴的一級分行。A.2 B.3 C.5 D.10 答案：C 67.各省（區(qū)、市）郵政分公司匯總轄內(nèi)代理網(wǎng)點(diǎn)投訴分析報(bào)告 表后，于每季初（）日內(nèi)提交郵儲(chǔ)銀行各一級分行，各一級分行 每季度初（）日內(nèi)將轄內(nèi)自營網(wǎng)點(diǎn)和代理網(wǎng)點(diǎn)投訴分析報(bào)告表報(bào) 總行。

A.10，10 B.10,5 C.5,15 D.10,15 答案：D 68.（）應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行合規(guī)管理職責(zé)。A.監(jiān)事會(huì) B.董事會(huì) C.股東 D.高級管理層 答案：D 69.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評 價(jià)的頻率，至少（）開展一次。A.每年 B.每季度 C.每月 D.每周 答案：A 70.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)重要單證發(fā)生丟失應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)將情況逐級書 面上報(bào)一級分行，通報(bào)全轄進(jìn)行防范和協(xié)助堵截。A.12 B.24 C.48 D.72 答案：B 71.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行各級案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議原則上（）召開一次。

A.每年 B.每季度 C.每月 D.每周 答案：B 72.（）是指客戶授信額度到期后或客戶發(fā)生重大不利變化的，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新發(fā)起客戶授信方案的申報(bào)。A.額度重檢 B.授信方案調(diào)整 C.評級更新 D.額度凍結(jié)與解凍 答案：A 73.對于審查或風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)中出現(xiàn)評級下調(diào)的，授信審查崗應(yīng)通知 客戶經(jīng)理重新測算貸款價(jià)格并就新價(jià)格與客戶進(jìn)行談判，對于客 戶接受新價(jià)格的，應(yīng)重新發(fā)起價(jià)格審核流程；對于客戶不接受新 價(jià)格或價(jià)格審核未通過的，應(yīng)做()處理。A.中止 B.終止 C.退回 D.撤銷 答案：C 74.承兌業(yè)務(wù)（）是指我行在為客戶辦理承兌業(yè)務(wù)時(shí)，為了 降低銀行風(fēng)險(xiǎn)而按客戶信用等級和信貸管理規(guī)定向客戶收取的 資金。

A.保證金 B.準(zhǔn)備金 C.一般準(zhǔn)備金 D.特別準(zhǔn)備金 答案：A 75.承兌業(yè)務(wù)發(fā)生后，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在承兌后（）內(nèi)對匯

票交付情況、限制條款落實(shí)情況等進(jìn)行首次跟蹤檢查，并按規(guī)定 進(jìn)行日常檢查。

A.5 天 B.10 天 C.15 天 D.20 天 答案：C 76.客戶經(jīng)理至少應(yīng)于匯票到期前（）個(gè)工作日起，關(guān)注客 戶在我行的存款情況。A.5 B.10 C.15 D.30 答案：B 77.“兩加強(qiáng)、兩遏制”指的是：加強(qiáng)（）；加強(qiáng)外部監(jiān)管；遏制 違規(guī)行為；遏制違法行為。

A.內(nèi)部管控 B.內(nèi)部檢查 C.風(fēng)險(xiǎn)管理 D.履職檢查 答案：A 78.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)應(yīng)自批準(zhǔn)決定之日（）個(gè)月內(nèi)完成變 更并向決定機(jī)關(guān)報(bào)告。A.12 B.9 C.6 D.3 答案：C 79.原則上代理機(jī)構(gòu)臨時(shí)停業(yè)及延期累計(jì)不得超過（）年。A.3 B.2 C.半 D.1 答案：D 80.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)連續(xù)停止?fàn)I業(yè)（）天以上、（）個(gè)月以內(nèi)為臨 時(shí)停業(yè)。

A.3、6 B.3、3 C.6、3 D.6、6 答案：A 81.對于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應(yīng)采取措施進(jìn) 行清收，或者（）。

A.司法回收 B.資產(chǎn)保全 C.協(xié)議重組 D.呆賬核銷 答案：C 82.貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件，但（）辦理的貸款除外。

A.委托授權(quán) B.電子銀行渠道 C.第三方 D.單位優(yōu)質(zhì)職工 答案：B 83.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銷售人員提供每年不少于（）小時(shí)的培訓(xùn)，確保銷售人員掌握理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管政策、規(guī)章制度，熟悉理財(cái)產(chǎn)品 宣傳銷售文本、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特性等專業(yè)知識(shí)。A.10 B.20 C.30 D.60 答案：B 84.商業(yè)銀行開展（）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，無需向中國銀行業(yè)監(jiān)督管 理委員會(huì)申請批準(zhǔn)。A.保證固定收益理財(cái)計(jì)劃 B.保證最低收益理財(cái)計(jì)劃 C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

D.為開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的投資產(chǎn)品 答案：C 85.商業(yè)銀行將（）作為理財(cái)計(jì)劃合同的終止條件或終止參考條 件時(shí)，應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃合同中對相關(guān)指標(biāo)的定義和計(jì)算方式作出明 確解釋。

A.有關(guān)銀行經(jīng)營監(jiān)測指標(biāo) B.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受力監(jiān)測指標(biāo) C.監(jiān)管指標(biāo) D.市場監(jiān)測指標(biāo) 答案：D 86.銀監(jiān)會(huì)開展相關(guān)調(diào)查時(shí)，調(diào)查人員不得少于（）人，并應(yīng) 當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書。A.2 B.4 C.3 D.5 答案：A 87.商業(yè)銀行不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近（）年內(nèi)為審計(jì)對象 提供過與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方及其關(guān)聯(lián)機(jī) 構(gòu)。

A.2 B.3 C.4 D.1 答案：B 88.商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法機(jī)構(gòu)是指（）級以上人民政府主管部 門。

A.省 B.市 C.縣 D.鄉(xiāng) 答案：C 89.《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)結(jié)算賬 戶管理的通知》規(guī)定同業(yè)賬戶開戶銀行和存款銀行應(yīng)按（）對 賬。

A.日 B.周 C.季 D.月 答案：D 90.被查機(jī)構(gòu)未按要求整改的，銀監(jiān)會(huì)及排出機(jī)構(gòu)可根據(jù)《中國 人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定采取監(jiān)管措施或進(jìn)行（）。

A.紀(jì)律處分 B.組織處理 C.行政處罰 D.約見談話 答案：C 91.一級分行每年應(yīng)至少組織開展（）次全面排查。A.1 B.2 C.3 D.4 答案：B 92.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)需要關(guān)注相應(yīng)的內(nèi)部因素及外部因素，下列屬于內(nèi) 部因素的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素 B.法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素

C.安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社 會(huì)因素

D.營運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素 答案：D 93.（）對董事會(huì)負(fù)責(zé)，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：C 94.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在（）以 上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。A.1 年 B.2 年 C.3 年 D.5 年 答案：C 95.中國證監(jiān)會(huì)收到發(fā)行人申請文件后，在（）內(nèi)作出是否受理 的決定。

A.3 個(gè)工作日 B.5 個(gè)工作日 C.7 天 D.15 天 答案：B 96.股票發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的，自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定 之日起（）后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。A.3 個(gè)月 B.6 個(gè)月 C.12 個(gè)月 D.24 個(gè)月 答案：B 97.招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后 6 個(gè)月 內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過（）。A.1 個(gè)月 B.2 個(gè)月 C.3 個(gè)月 D.6 個(gè)月 答案：A 98.發(fā)行人披露盈利預(yù)測的，利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)如未達(dá)到盈利預(yù)測的（），除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測審核報(bào)告簽字 注冊會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開作出 解釋并道歉；中國證監(jiān)會(huì)可以對法定代表人處以警告。A.30% B.50% C.60% D.80% 答案：D 99.通常所說的“三重一大” 是指（）。

A.重大決策、重大投融資、重大擔(dān)保、大額資金支付業(yè)務(wù) B.重大投融資、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) C.重大擔(dān)保、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) D.重大決策、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) 答案：D 100.企業(yè)發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)（）。A.快速反應(yīng)機(jī)制 B.危險(xiǎn)警報(bào) C.應(yīng)急預(yù)案 D.應(yīng)急演練 答案：C 101.企業(yè)對籌資方案進(jìn)行審批時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的是（）。A.籌資的規(guī)模 B.籌資的成本

C.籌資用途的可行性和相應(yīng)的償債能力 D.股權(quán)籌資和債務(wù)籌資的結(jié)構(gòu) 答案：C 102.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立固定資產(chǎn)清查制度，至少（）全面清查，保證固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，及時(shí)掌握資產(chǎn)盈利能力和市場價(jià)值。A.半年 B.每年 C.二年 D.三年 答案：B 103.工程項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收合格后應(yīng)及時(shí)辦理交付使用手續(xù)，在辦理交 付使用手續(xù)前應(yīng)當(dāng)編制（）。A.竣工決算 B.竣工結(jié)算

C.交付使用財(cái)產(chǎn)清單 D.竣工決算審計(jì)報(bào)告 答案：C 104.重大業(yè)務(wù)外包方案應(yīng)當(dāng)提交審批，審批人是（）。A.分管副總經(jīng)理 B.總經(jīng)理

C.董事長 D.董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu) 答案：D 105.對預(yù)算管理工作機(jī)構(gòu)在綜合平衡基礎(chǔ)上提交的預(yù)算方案，應(yīng) 當(dāng)由（）進(jìn)行研究論證，從企業(yè)發(fā)展全局角度提出建議，形成 全面預(yù)算草案，并提交董事會(huì)。A.企業(yè)預(yù)算管理委員會(huì) B.股東會(huì) C.總經(jīng)理辦公會(huì) D.戰(zhàn)略委員會(huì) 答案：A 106.內(nèi)部報(bào)告指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)與（）相結(jié)合，并隨著環(huán)境和 業(yè)務(wù)的變化不斷進(jìn)行修訂和完善。

A.財(cái)務(wù)管理 B.經(jīng)營管理 C.發(fā)展戰(zhàn)略 D.全面預(yù)算管理 答案：D 107.系統(tǒng)開發(fā)驗(yàn)收測試的主體是（）。A.獨(dú)立于開發(fā)單位的專業(yè)機(jī)構(gòu) B.開發(fā)商 C.合作單位 D.合作開發(fā)商 答案：A 108.內(nèi)部控制評價(jià)，是指（）對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評 價(jià)、形成評價(jià)結(jié)論、出具評價(jià)報(bào)告的過程。A.企業(yè)財(cái)務(wù)部門 B.企業(yè)業(yè)務(wù)部門

C.企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu) D.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門 答案：C 109.內(nèi)部控制評價(jià)工作應(yīng)當(dāng)在全面評價(jià)的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù) 單位、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，是指內(nèi)部控制評價(jià)應(yīng)遵守（）原則。

A.全面性 B.重要性 C.客觀性 D.主觀性 答案：B 110.單位內(nèi)部控制重大缺陷應(yīng)該由以下哪個(gè)部門最終認(rèn)定（）。A.財(cái)務(wù)部門 B.內(nèi)部控制評價(jià)部門 C.監(jiān)事會(huì) D.董事會(huì) 答案：D 111.企業(yè)對內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)以（）為基礎(chǔ)，結(jié)合年 度內(nèi)部控制評價(jià)，由內(nèi)部控制評價(jià)部門進(jìn)行綜合分析后提出認(rèn)定 意見，按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審核后予以最終認(rèn)定。A.日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 B.突擊性監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 C.日常監(jiān)督和持續(xù)監(jiān)督 D.突擊性監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 答案：A 112.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的（）應(yīng)對本條線和本機(jī)構(gòu) 經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。

A.負(fù)責(zé)人 B.高管人員 C.合規(guī)管理人員 D.全體員工 答案：A 113.商業(yè)銀行建立的用以鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可 疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人的制度是（）。A.合規(guī)績效的考核 B.誠信舉報(bào)制度 C.合規(guī)問責(zé)制度 D.獨(dú)立管理制度 答案：B 114.商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應(yīng)按照（）的規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.重大事故報(bào)告制度 B.重大事項(xiàng)報(bào)告制度 C.重大案件報(bào)告制度 D.重大事件報(bào)告制度 答案：B 115.發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或者重大遺漏的，發(fā)行人不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取 發(fā)行核準(zhǔn)的，發(fā)行人以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核 委員會(huì)審核工作的，發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級管理人員的簽 字、蓋章系偽造或者變造的，除依照《證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰 外，中國證監(jiān)會(huì)將采取（）不受理發(fā)行人的股票發(fā)行申請的監(jiān)管 措施。

A.終止審核并在 36 個(gè)月內(nèi) B.終止審核并在 24 個(gè)月內(nèi) C.終止審核并在 12 個(gè)月內(nèi) D.終止審核 答案：A 116.公司董事會(huì)對公司內(nèi)控制度的建立健全、有效實(shí)施及其檢查 監(jiān)督負(fù)責(zé)，（）應(yīng)保證內(nèi)部控制相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

A.董事會(huì)及其全體人員 B.董事會(huì) C.合規(guī)管理人員 D.全體人員 答案：A 117.銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況確立檢查監(jiān)督部門，直接向（）負(fù)責(zé) 并報(bào)告。

A.董事會(huì) B.總經(jīng)理 C.監(jiān)事會(huì) D.股東（大）會(huì) 答案：A 118.董事會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評價(jià) 公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制（）。A.自我評估報(bào)告 B.評價(jià)報(bào)告 C.調(diào)查報(bào)告 D.財(cái)務(wù)報(bào)告 答案：A 119.董事會(huì)應(yīng)定期開會(huì)，董事會(huì)會(huì)議應(yīng)每年召開至少（）。A.一次 B.二次 C.四次 D.六次 答案：C 120.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對投資項(xiàng)目的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，根據(jù)對被投資方 的影響程度，合理確定（）政策，建立投資管理臺(tái)賬。A.投資 B.投資協(xié)議 C.投資會(huì)計(jì) D.持股比例 答案：C 121.為確保信息系統(tǒng)操作的可審計(jì)性，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在信息系統(tǒng)中設(shè) 置的功能是（）。

A.操作日志功能 B.信息共享功能 C.信息匯總功能 D.信息分析功能 答案：A 122.按照規(guī)范要求“三重一大”必須實(shí)行集體決策，下列不屬于 集體決策的是（）。

A.總經(jīng)理辦公會(huì)決策 B.董事長決策 C.股東會(huì)決策 D.董事會(huì)決策 答案：B 123.企業(yè)一般物資或勞務(wù)等的采購可以采用（）或定向采購的方 式并簽訂合同協(xié)議。

A.直接購買 B.詢價(jià) C.定價(jià) D.招標(biāo) 答案：B 124.合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé)中，不包括（）。A.全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

B.監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé) C.定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告 D.分管業(yè)務(wù)條線 答案：D 125.（）應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。A.企業(yè)董事會(huì) B.公司監(jiān)事會(huì) C.董事長 D.總經(jīng)理 答案：A 126.高級管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，下列不屬于其 合規(guī)管理職責(zé)的是（）。

A.及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大違規(guī)事件 B.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正 措施，并追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任

C.監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)

D.明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適 當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨(dú)立性 答案：C 127.下列不屬于董事會(huì)（或履行此職能的委員會(huì)）的職權(quán)范圍的 是（）

A.制定及檢討發(fā)行人的企業(yè)管治政策及常規(guī)，并向董事會(huì)提出建 議

B.檢討及監(jiān)察董事及高級管理人員的培訓(xùn)及持續(xù)專業(yè)發(fā)展 C.檢討及監(jiān)察發(fā)行人在遵守法律及監(jiān)管規(guī)定方面的政策及常規(guī) D.就外聘核數(shù)師的委任、重新委任及罷免向董事會(huì)提供建議、批 準(zhǔn)外聘核數(shù)師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關(guān)該核數(shù)師辭職 或辭退該核數(shù)師的問題 答案：D 128.擔(dān)保業(yè)務(wù)過程可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.對被擔(dān)保申請人的資信狀況調(diào)查不深，導(dǎo)致企業(yè)擔(dān)保決策失誤 或遭受欺詐

B.監(jiān)控不嚴(yán)、服務(wù)質(zhì)量低劣，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)揮擔(dān)保的優(yōu)勢 C.提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，誤導(dǎo)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者，造成決策失誤，干 擾市場秩序

D.預(yù)算目標(biāo)不合理、編制不科學(xué)，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費(fèi)或發(fā)展 戰(zhàn)略難以實(shí)現(xiàn) 答案：A 129.下列經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式的是（）A.借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過五十萬人民 幣的

B.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過三十萬元人民幣的 C.借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的 D.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過五十萬元人民幣的 答案：C 130.貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)應(yīng)以分析（）為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析 方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評估。A.借款人現(xiàn)金收入 B.抵質(zhì)押物價(jià)值 C.保證人保證能力 D.借款人信用記錄 答案：A 131.貸款人應(yīng)建立有效的個(gè)人貸款全流程管理機(jī)制，制訂貸款管 理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確相應(yīng)貸款對象和范圍，實(shí)施（）。

A.統(tǒng)一授信風(fēng)險(xiǎn)管理 B.信用風(fēng)險(xiǎn)管理 C.操作風(fēng)險(xiǎn)管理 D.差別風(fēng)險(xiǎn)管理 答案：D 132.采用借款人自主支付的個(gè)人貸款，貸款人應(yīng)與借款人在借款 合同中事先約定，要求借款人定期報(bào)告或告知貸款人（）情況。A.合同執(zhí)行 B.經(jīng)營 C.還款 D.貸款資金支付 答案： D 133.貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評估借款人（）的情況，并作為與 借款人后續(xù)合作的信用評價(jià)基礎(chǔ)。A.履行借貸合同約定內(nèi)容 B.財(cái)務(wù)狀況 C.現(xiàn)金流情況 D.償還貸款情況 答案：A 134.內(nèi)部信息傳遞的關(guān)鍵環(huán)節(jié)不包括（）。A.明確傳遞方式 B.明確內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)容 C.明確信息傳遞的層級關(guān)系 D.明確傳遞范圍 答案：C 135.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)應(yīng)當(dāng)由（）指定的部門組織實(shí)施。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì)

C.審核委員會(huì) D.總經(jīng)理辦公會(huì) 答案：A 136.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本原則的是（）。A.全覆蓋原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.重要性原則 答案：D 137.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) C.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行 D.建立健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制 答案：D 138.（）要嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)和董事會(huì)的決定，不斷提高公司管 理水平和經(jīng)營業(yè)績。

A.經(jīng)理層 B.全體員工 C.監(jiān)事會(huì) D.戰(zhàn)略委員會(huì) 答案：A 139.（）要對全體股東負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照法律和公司章程的規(guī)定履 行職責(zé)，把好決策關(guān)。

A.董事會(huì) B.經(jīng)理層 C.股東大會(huì) D.監(jiān)事會(huì) 答案：A 140.下列描述中錯(cuò)誤的是（）。

A.企業(yè)可以與員工通過私下協(xié)商不與員工簽訂勞動(dòng)合同

B.涉及到知識(shí)產(chǎn)權(quán)、國家秘密的員工，企業(yè)要與其簽訂保密協(xié)議，要求其履行員工的保密義務(wù)

C.企業(yè)選聘人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行崗位回避制度

D.銀行應(yīng)當(dāng)建立選聘人員試用期和崗前培訓(xùn)制度 答案：A 141.各級行（）按照《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)管理 辦法》履行職責(zé)，將網(wǎng)點(diǎn)投訴納入全行投訴管理體系之中。A.個(gè)人金融部 B.辦公室

C.法律與合規(guī)部 D.95580 客戶服務(wù)中心 答案：C 142.（）負(fù)責(zé)監(jiān)督本行合規(guī)政策的執(zhí)行情況，評價(jià)本行合規(guī)管 理的適當(dāng)性和有效性，將監(jiān)督評價(jià)結(jié)果報(bào)告董事會(huì)。A.內(nèi)部審計(jì)部門 B.紀(jì)檢監(jiān)察部 C.法律合規(guī)部 D.風(fēng)險(xiǎn)管理部 答案：A 143.（）對反恐怖融資和制裁名單進(jìn)行維護(hù)，并推送相關(guān)業(yè) 務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)實(shí)時(shí)預(yù)警。A.總行 B.一級分行 C.二級分行 D.一級支行 答案：A 144.（）享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行 使企業(yè)經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。A.股東（大）會(huì) B.董事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.經(jīng)理層 答案：A 145.（）是企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益 之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：D 146.（）對股東(大)會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：A 147.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員 配備和工作的（）。

A.全面性 B.正確性 C.獨(dú)立性 D.前瞻性 答案：C 148.（）負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。A.法律與合規(guī)部 B.董事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.高級管理層 答案：B 149.被稱為中國的“薩班斯”法案的是（）。

A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 B.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》 C.《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》 D.《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》 答案：A 150.（）負(fù)責(zé)對客戶的日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)發(fā)起客戶 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及解除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警申請，提出預(yù)警等級及行動(dòng)方案建議并 具體執(zhí)行。

A.貸后管理崗 B.前臺(tái)綜合崗 C.集團(tuán)客戶管理崗 D.客戶經(jīng)理崗 答案：D 151.授信業(yè)務(wù)復(fù)議審批，是指對已被審批否決的授信業(yè)務(wù)，如果 有權(quán)審批行行領(lǐng)導(dǎo)對授信業(yè)務(wù)審批結(jié)論有疑問要求復(fù)議，或申報(bào) 業(yè)務(wù)經(jīng)營負(fù)責(zé)人（即客戶經(jīng)理和前臺(tái)業(yè)務(wù)主管）有充分理由認(rèn)為 原審批結(jié)論有不公正、草率或失誤之處的，或原授信業(yè)務(wù)發(fā)生有 利變化或改變，且此變化或改變可以消除或很大程度上消除主要 風(fēng)險(xiǎn)隱患的，原申報(bào)部門可提請有權(quán)審批行（）重新組織審查 審批。

A.授信管理部門 B.審查審批中心 C.審批會(huì)議（貸審會(huì)）D.以上均是 答案：B 152.企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理（）、資產(chǎn)安 全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn) 企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

A.合法合規(guī) B.合法 C.合規(guī) D.規(guī)范 答案：A 153.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡（）與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn) 有效控制。

A.經(jīng)營規(guī)模 B.實(shí)施成本 C.業(yè)務(wù)范圍 D.風(fēng)險(xiǎn)水平答案：B 154.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制（）缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。A.重要 B.重大 C.特大 D.一般 答案：B 155.企業(yè)開展（），應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng) 險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B.風(fēng)險(xiǎn)檢測 C.風(fēng)險(xiǎn)評估 D.風(fēng)險(xiǎn)控制 答案：C 156.（）是企業(yè)對超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者停止與 該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：A 157.（）是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：B 158.（）是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量，采取業(yè)務(wù)分包、購買保險(xiǎn)等 方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑢L(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：C 159.（）是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動(dòng)中按照既定的職責(zé)和程序 進(jìn)行的授權(quán)。

A.常規(guī)授權(quán) B.特別授權(quán) C.橫向授權(quán) D.縱向授權(quán) 答案：A 160.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè) 立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持（）優(yōu)先。A.業(yè)務(wù) B.內(nèi)控 C.風(fēng)險(xiǎn) D.合規(guī) 答案：B 161.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi) 部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估。A.專門 B.法律與合規(guī) C.風(fēng)險(xiǎn)管理 D.審計(jì) 答案：A 162.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其戰(zhàn)略目標(biāo)相一致的業(yè)務(wù)（）管理體系，保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營。

A.持續(xù)性 B.連續(xù)性 C.安全性 D.流動(dòng)性 答案：B 163.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告應(yīng)于每年（）前報(bào)送銀監(jiān)會(huì) 或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。A.1 月 31 日 B.4 月 30 日 C.6 月 30 日 D.12 月 31 日 答案：B 164.高級管理層制定書面的合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)()審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給 全體員工。

A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) D.合規(guī)管理委員會(huì) 答案：A 165.高級管理層（）向董事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月 答案：A 166.合規(guī)管理部門應(yīng)制定并執(zhí)行()為本的合規(guī)管理計(jì)劃。A.合規(guī) B.業(yè)務(wù) C.風(fēng)險(xiǎn) D.經(jīng)營 答案：C 167.銀行的各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理部門，并()識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行合規(guī)報(bào)告職能。A.被動(dòng) B.主動(dòng) C.定期 D.經(jīng)常 答案：B 168.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部（）職能分離，合規(guī)管理職 能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)。A.經(jīng)營 B.風(fēng)險(xiǎn)管理 C.審計(jì) D.業(yè)務(wù)管理 答案：B 169.商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到（）的適當(dāng)監(jiān)督，不妨礙銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管。A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.合規(guī)負(fù)責(zé)人 D.高級管理層 答案：C 170.郵政企業(yè)辦理郵儲(chǔ)銀行委托的商業(yè)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)必須以（）名義辦理業(yè)務(wù)。

A.中國郵政 B.郵儲(chǔ)銀行 C.中郵保險(xiǎn) D.中郵基金 答案：B 171.各銀監(jiān)局應(yīng)于（）初將轄內(nèi)郵儲(chǔ)銀行代理營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立 規(guī)劃的初審意見報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。A.每年 B.每季 C.每月 D.每周 答案：A 172.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)自完成工商變更登記之日起（）內(nèi)開業(yè)。A.1 個(gè)月 B.3 個(gè)月 C.6 個(gè)月 D.1 年 答案：C 173.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)命名為（）。

A.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司 XXX 營業(yè)所 B.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司 XXX C.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司 XXX 網(wǎng)點(diǎn) D.中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司 XXX 支局 答案：A 174.代理金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)停業(yè)，應(yīng)由二分以上機(jī)構(gòu)提前（）日內(nèi)向 所在銀監(jiān)分局報(bào)告。A.5 B.7 C.8 D.10 答案：D 175.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理代理銀行業(yè)務(wù)（）設(shè)立獨(dú)立的營業(yè)窗口。A.可以 B.必須

C.由代理營業(yè)機(jī)構(gòu)視具體情況決定是否 D.由郵儲(chǔ)銀行決定是否 答案：B 176.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)營銷和宣傳應(yīng)由（）統(tǒng)一規(guī)劃和管理。A.郵政企業(yè) B.郵儲(chǔ)銀行

C.代理營業(yè)機(jī)構(gòu) D.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu) 答案：B 177.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的所有業(yè)務(wù)憑證由（）印制和集中管理。A.郵儲(chǔ)銀行 B.郵政企業(yè)

C.代理營業(yè)機(jī)構(gòu) D.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu) 答案：A 178.會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章的保管和使用應(yīng)按照（）原則。A.印證分管，人離章收 B.印證分管

C.業(yè)務(wù)不相容，印證分管 D.人離章收業(yè)務(wù)不相容 答案：C 179.臨柜人員對客戶開卡業(yè)務(wù)存在疑問時(shí)，如為老客戶應(yīng)優(yōu)先通 過（）進(jìn)一步核實(shí)。

A.撥打客戶提供的電話號(hào)碼 B.撥打系統(tǒng)內(nèi)留存的電話 C.詢問證件信息 D.詢問客戶其他信息 答案：B 180.未建立完善的授權(quán)制度和規(guī)范的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，以下無效的防范 措施是：（）。

A.建立完善的授權(quán)管理體系

B.定期組織全面修訂和完善機(jī)構(gòu)授權(quán)制度，確保授權(quán)制度涵蓋全 部業(yè)務(wù)和全部流程，不留授權(quán)死角 C.加強(qiáng)事后監(jiān)督，防范操作風(fēng)險(xiǎn)

D.制定授權(quán)分責(zé)制度，確定不同層級的授權(quán)范圍，強(qiáng)化系統(tǒng)授權(quán) 控制 答案：C 181.代理營業(yè)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金應(yīng)按（）的原則加強(qiáng)管理。A.賬實(shí)相符 B.錢賬分管 C.日清月結(jié) D.集中統(tǒng)一 答案：D 182.銀監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)原則上每（）年至少安排一次全面檢查。A.1 B.3 C.5 D.10 答案：C 183.內(nèi)部審計(jì)通過加強(qiáng)（）系統(tǒng)建設(shè)，增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的廣度與深 度。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理 B.審計(jì)管理 C.現(xiàn)場審計(jì) D.非現(xiàn)場審計(jì) 答案：D 184.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，收費(fèi)行為可能發(fā)生在（）。

A.服務(wù)期過程中 B.服務(wù)期結(jié)束后 C.服務(wù)期開始前

D.服務(wù)期開始前，服務(wù)期過程中或者服務(wù)期結(jié)束后 答案：D 185.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，推動(dòng)商業(yè)銀行給客戶 提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)，做到（）。

A.服務(wù)實(shí) B.項(xiàng)目實(shí) C.管理實(shí) D.工作實(shí) 答案：A 186.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，推動(dòng)商業(yè)銀行強(qiáng)化對 分支機(jī)構(gòu)收費(fèi)行為的內(nèi)部監(jiān)管，引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，確保收 費(fèi)行為依法合規(guī)，做到（）。

A.服務(wù)實(shí) B.項(xiàng)目實(shí) C.管理實(shí) D.工作實(shí) 答案：C 187.根據(jù)《商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南》，市場調(diào)節(jié)價(jià)的收費(fèi)項(xiàng) 目和標(biāo)準(zhǔn)，由（）依據(jù)相關(guān)規(guī)定設(shè)定。A.國務(wù)院發(fā)改委 B.各商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu) C.各商業(yè)銀行總行 D.政府統(tǒng)一 答案：C 188.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（）是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)。A.識(shí)別、評估 B.應(yīng)對 C.監(jiān)測 D.報(bào)告 答案：A 189.反洗錢聯(lián)絡(luò)員發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)向同級反洗 錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)備。A.1 B.3 C.5 D.7 答案：C 190.根據(jù)《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行反洗錢工作基本規(guī)定》，一級支行 應(yīng)在承擔(dān)（）工作的部門指定專人，承擔(dān)反洗錢管理職責(zé)。A.個(gè)人金融 B.公司業(yè)務(wù) C.風(fēng)險(xiǎn)管理 D.法律與合規(guī) 答案：D 191.反洗錢崗位人員在履職時(shí)有權(quán)使用相應(yīng)（），及時(shí)獲取開展 工作所需要的客戶信息、交易信息及其他相關(guān)信息。A.登記簿 B.司法查詢權(quán)限 C.業(yè)務(wù)系統(tǒng) D.密碼 答案：C 192.董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)每年聽?。ǎ┓聪村X工作匯報(bào)，關(guān) 注反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

A.高級管理層 B.風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)委員 C.風(fēng)險(xiǎn)管理部 D.法律與合規(guī)部 答案：A 193.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束 后，保存期限說法正確的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)至少保存 3 年 B.應(yīng)當(dāng)至少保存 5 年 C.應(yīng)當(dāng)至少保存 10 年 D.永久保存 答案：B 194.各級機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶、資金、交易與恐怖主 義、恐怖活動(dòng)犯罪的人相關(guān)聯(lián)的，應(yīng)立即向（）提交涉嫌恐怖融 資的可疑交易報(bào)告，并按相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。A.中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)當(dāng)?shù)?分支機(jī)構(gòu)

B.當(dāng)?shù)毓菜痉C(jī)關(guān) C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu) D.郵儲(chǔ)銀行總行和中國郵政集團(tuán)總公司 答案：C 195.反洗錢調(diào)查協(xié)助工作由（）牽頭，各相關(guān)部門配合，為實(shí)施 反洗錢調(diào)查工作提供必要的資源保障和工作權(quán)限。A.風(fēng)險(xiǎn)管理部 B.法律與合規(guī)部

C.紀(jì)檢監(jiān)察部 D.反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 答案：D 196.總行每年應(yīng)至少組織開展（）次案件風(fēng)險(xiǎn)全面排查。A.1 B.2 C.3 D.4 答案：B 197.各級機(jī)構(gòu)應(yīng)（）向上級機(jī)構(gòu)和同級監(jiān)管部門報(bào)送案件風(fēng)險(xiǎn)排 查情況報(bào)告及排查工作統(tǒng)計(jì)表。A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月 答案：B 198.郵儲(chǔ)銀行保密工作堅(jiān)持（）的原則。A.業(yè)務(wù)誰主管（辦），保密誰負(fù)責(zé) B.誰審查，誰負(fù)責(zé) C.先審查，后公開 D.誰公開、誰負(fù)責(zé) 答案：A 199.各級機(jī)構(gòu)（）是本單位保密工作第一責(zé)任人。A.黨政主要領(lǐng)導(dǎo)人員 B.行長

C.分管行長 D.法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)人 答案：A 200.對于實(shí)體特約商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行（）；對于網(wǎng)絡(luò)特約 商戶，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效的檢查措施和技術(shù)手段對其經(jīng)營內(nèi) 容和交易情況進(jìn)行檢查。

A.隨機(jī)檢查 B.電話訪問 C.非現(xiàn)場檢查 D.現(xiàn)場檢查 答案：D