第一篇：中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知(銀辦發(fā)〔2006〕230號,2006年9

中國人民銀行辦公廳

關(guān)于嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知

銀辦發(fā)〔2006〕230號（2006年9月18日）

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

自人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）在全國推廣運行以來，人民銀行各分支機構(gòu)和各銀行機構(gòu)依托賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行結(jié)算賬戶日常業(yè)務(wù)并開展銀行結(jié)算賬戶清理核實，規(guī)范了銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，促進了銀行賬戶實名制的落實，整頓了經(jīng)濟金融秩序。但是，近期出現(xiàn)了一些銀行機構(gòu)和個別人民銀行分支機構(gòu)不嚴格按照銀行結(jié)算賬戶規(guī)章制度辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)和放松銀行結(jié)算賬戶管理的現(xiàn)象。為進一步加強銀行結(jié)算賬戶管理，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、嚴格按照相關(guān)規(guī)章制度辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)

銀行機構(gòu)和人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（（中國人民銀行令〔2003〕第5號）以下簡稱《賬戶管理辦法》）、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》（銀辦發(fā)〔2005〕13號文印發(fā)，以下簡稱《業(yè)務(wù)處理辦法》）等相關(guān)規(guī)章制度，通過賬戶管理系統(tǒng)準確、完整、及時地辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。

（一）銀行機構(gòu)應(yīng)負責對存款人申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查，且應(yīng)對存款人開戶證明文件的原件進行審查（人民銀行另有規(guī)定的除外）。存款人在申請開立一般存款賬戶或非預(yù)算單位專用存款賬戶時，銀行機構(gòu)應(yīng)嚴格按照《賬戶管理辦法》等規(guī)章制度的規(guī)定，要求存款人完整地出具相關(guān)證明文件，不能僅憑其出具的基本存款賬戶開戶許可證和開戶申請書就為其開立相關(guān)賬戶。銀行機構(gòu)為存款人開立核準類銀行結(jié)算賬戶必須經(jīng)人民銀行核準；未經(jīng)人民銀行核準，不得為存款人開立核準類銀行結(jié)算賬戶。

人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)負責對核準類銀行結(jié)算賬戶開戶申請資料的完整性、合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進行審核。對于存款人申請開立賬戶名稱為單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)的專用存款賬戶或賬戶名稱為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱的臨時存款賬戶的，人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)按照《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2006〕71號）的相關(guān)規(guī)定，認真審核、嚴格把關(guān)，防止存款人違規(guī)開立賬戶名稱與單位名稱不一致的銀行結(jié)算賬戶。

（二）銀行機構(gòu)和人民銀行分支機構(gòu)在通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格按照《業(yè)務(wù)處理辦法》的規(guī)定，將存款人相關(guān)信息準確、完整地提交賬戶管理系統(tǒng)，并確保書面相關(guān)資料與提交賬戶管理系統(tǒng)的相關(guān)信息保持一致，不得故意遺漏相關(guān)信息或弄虛作假。

（三）銀行機構(gòu)和人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)嚴格按照《賬戶管理辦法》等規(guī)章制度的要求，在規(guī)定時間內(nèi)為存款人辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、變更和撤銷業(yè)務(wù)，不得無故拖延。銀行機構(gòu)為存款人開立一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶后，應(yīng)在5 個工作日內(nèi)通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。人民銀行分支機構(gòu)在收到銀行機構(gòu)報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料后，應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成對開戶申請資料的審核。

（四）銀行機構(gòu)應(yīng)加強對銀行結(jié)算賬戶使用的管理。一般存款賬戶和不符合取現(xiàn)規(guī)定的專用存款賬戶一律不得辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，未經(jīng)人民銀行核準的核準類銀行結(jié)算賬戶一律不得辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、建立健全銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)復(fù)核制度

人民銀行各分支機構(gòu)和各銀行機構(gòu)應(yīng)嚴格按照銀發(fā)〔2006〕71號文的要求，建立健全銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)復(fù)核制度，加強內(nèi)部控制和管理，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理“一手清”。

賬戶管理系統(tǒng)的一、二級操作員可以由一人兼任，三級操作員和高級業(yè)務(wù)主管也可以由一人兼任，但一、二級操作員與三級操作員或高級業(yè)務(wù)主管不得由一人兼任。對于不再使用的操作員，人民銀行分支機構(gòu)或銀行機構(gòu)應(yīng)及時進行刪除；對于一定時期內(nèi)不使用的操作員，應(yīng)及時辦理停用。

三、加強對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理

（一）各銀行機構(gòu)應(yīng)指定專人負責銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)并定期進行內(nèi)部檢查；各銀行總行應(yīng)定期檢查所轄營業(yè)機構(gòu)執(zhí)行銀行結(jié)算賬戶規(guī)章制度的情況，并及時糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)加強對轄區(qū)內(nèi)銀行機構(gòu)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)情況的監(jiān)督，對于銀行機構(gòu)提供虛假開戶申請資料欺騙人民銀行核準開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶或者超過期限或未向人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料的，人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)按照《賬戶管理辦法》第六十七條的規(guī)定對相關(guān)銀行機構(gòu)進行處罰。

（二）人民銀行各分支機構(gòu)應(yīng)定期對本機構(gòu)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的情況進行檢查，及時糾正違規(guī)開立、變更和撤銷銀行結(jié)算賬戶的行為；加強對所轄分支機構(gòu)辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督。人民銀行工作人員在辦理銀行結(jié)算賬戶時違反有關(guān)規(guī)定的，將依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等法規(guī)制度進行處理。

請人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行及時將該通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和外資銀行。

二OO六年九月十八日

第二篇：轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知》

中國人民銀行杭州中心支行辦公室文件

杭銀辦[2006] 218號

轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴格執(zhí)行 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知》

人民銀行浙江省內(nèi)各市中心支行、杭州轄內(nèi)各縣（市）支行，各政策性銀行浙江省分行，各國有商業(yè)銀行浙江省分行、營業(yè)部，浙商銀行，各股份制商業(yè)銀行杭州分行，杭州市商業(yè)銀行，浙江省農(nóng)村信用聯(lián)社，杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行：

現(xiàn)將?中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知?（銀辦發(fā)?2006?230號，以下簡稱?通知?）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并就有關(guān)事項補充通知如下，請一并執(zhí)行：

一、嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶年檢制度

各銀行機構(gòu)要按照?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法?、?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法?等規(guī)定，對已經(jīng)開立的單位銀行結(jié)算賬戶進行年檢，檢查已開立的單位銀行結(jié)算賬戶合規(guī)性，核實開戶資料的真實性，并將年檢情況錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。對不符合規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)予以撤銷；對信息發(fā)生變更的單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)辦理變更手續(xù)。

從2007年開始，單位銀行結(jié)算賬戶年檢時間統(tǒng)一為7月1日至9月30日，為期3個月。人民銀行各分支機構(gòu)要做好當?shù)劂y行機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶年檢的組織工作。各銀行機構(gòu)負責辦理銀行結(jié)算賬戶年檢的具體操作。各銀行的管轄行要加強對所轄分支機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶年檢的指導(dǎo)和監(jiān)督。

年檢結(jié)束后，各銀行要在10月20日之前將年檢情況報告人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)，人民銀行各市中心支行、杭州轄內(nèi)各縣（市）支行于11月底前將轄內(nèi)銀行賬戶年檢情況匯總報告我中心支行（支付結(jié)算處）。

二、嚴格銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)管理

各銀行機構(gòu)應(yīng)建立健全銀行結(jié)算賬戶管理制度，完善內(nèi)部操作流程，加強內(nèi)部控制和管理，防止銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)處理“一手清”。各銀行管轄行要加強對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)管理人員和操作人員的培訓(xùn)，提高其銀行結(jié)算賬戶管理水平和操作能力。

三、加強對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的規(guī)范和監(jiān)督檢查 人民銀行各分支機構(gòu)要嚴格遵照?中國人民銀行行政許可實施辦法?（中國人民銀行令?2004?第3號）以及?轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于印發(fā)?人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則?的通知?（杭銀發(fā)?2005?28號）規(guī)定的行政許可程序，開展銀行賬戶開戶許可證的核發(fā)工作。要加強銀行結(jié)算賬戶檔案管理，核準類銀行結(jié)算賬戶資料以及行政許可文書應(yīng)裝訂成冊，并比照會計檔案的管理要求妥善保管，以備查證。

人民銀行各分支機構(gòu)要加強對銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。要充分利用賬戶管理系統(tǒng)與支付清算系統(tǒng)的信息比對功能，加大對賬戶現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查力度，查處賬戶開立和使用中的違規(guī)行為，各地每年對轄內(nèi)銀行機構(gòu)的檢查面不低于30%。同時，人民銀行各市中心支行要加強對轄內(nèi)縣（市）支行銀行結(jié)算賬戶管理和核準類銀行結(jié)算賬戶核準情況的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，各市中心支行每年對所轄縣（市）支行檢查面不低于50％。

附件：?中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān)事項的通知?（銀辦發(fā)?2006?230號）

二○○六年十一月七日

主題詞：支付結(jié)算 賬戶管理 轉(zhuǎn)發(fā)文件 通知

內(nèi)部發(fā)送：行長室，辦公室，支付結(jié)算處，貨幣信貸處，金融穩(wěn)定處，會計財務(wù)處，科技處，貨幣金銀處，國庫處，征信管理處，營業(yè)部。中國人民銀行杭州中心支行辦公室

2006年11月7日印發(fā)

--------------------------內(nèi)部發(fā)送：

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第三篇：中國人民銀行辦公廳關(guān)于人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號批量變更有關(guān)事項的通知

中國人民銀行辦公廳關(guān)于人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號批量變更有關(guān)事項的通知

（銀辦發(fā)[2005]216號）

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，國家郵政局郵政儲匯局：

為減少銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）因內(nèi)部業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)升級改造而變動客戶賬號對存款人的影響，現(xiàn)就人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）賬號批量變更的有關(guān)事項通知如下：

一、賬號批量變更的含義及范圍

賬號批量變更是指銀行因業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)變化而導(dǎo)致其所有客戶賬號的集中變動，從而引起存儲在賬戶管理系統(tǒng)中的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）賬號的批量調(diào)整。

賬號批量變更只能變更銀行結(jié)算賬戶的賬號，而不能變更相關(guān)存款人的基本信息以及除賬號之外的其它賬戶信息。

二、賬號批量變更的操作流程

（一）政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國家郵政局郵政儲匯局需要批量變更賬號的，由其法人機構(gòu)在不遲于新賬號啟用前3個月向人民銀行總行提出申請，經(jīng)人民銀行總行同意后，通知其分支機構(gòu)到人民銀行當?shù)胤种修k理具體的賬戶批量變更手續(xù)。

人民銀行總行將銀行賬號批量變更情況通知中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行和深圳市中心支行（以下簡稱省級分支行），由人民銀行省級分支行轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)人民銀行各級分支行。

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，城鄉(xiāng)信用社需要批量變更賬號的，由其法人機構(gòu)在不遲于新賬號啟用前3個月向所在地人民銀行省級分支行提出申請，經(jīng)人民銀行省級分支行同意后，通知其分支機構(gòu)到人民銀行當?shù)胤种修k理具體的賬戶批量變更手續(xù)。

人民銀行省級分支行應(yīng)將銀行賬號批量變更情況通知轄內(nèi)人民銀行各級分支行。

三、賬號批量變更申請資料的提交

銀行分支機構(gòu)在接到其上級行轉(zhuǎn)發(fā)的賬號批量變更通知后，應(yīng)在不遲于新賬號啟用前2個月向人民銀行當?shù)胤种刑岢鲑~號批量變更申請，并報送以下資料：

（一）人民銀行總行或省級分支行同意其法人機構(gòu)進行賬號批量變更的文件；

（二）核準類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證；

（三）開戶銀行填制的“賬號批量變更申請書”（見附件1），該申請書應(yīng)注明賬號批量變更原因、新賬號啟用時間、需批量變更賬號的賬戶數(shù)量，并加蓋業(yè)務(wù)專用章；

（四）銀行分支機構(gòu)編制的“賬號批量變更對照表”（見附件2），該對照表應(yīng)包含銀行機構(gòu)代碼、存款人名稱、銀行結(jié)算賬戶性質(zhì)、舊賬號、新賬號、核準類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證核準號；

（五）銀行分支機構(gòu)按照賬戶管理系統(tǒng)接口標準制作的“賬號批量變更對照表”的電子信息文件。

不能提供開戶許可證的核準類銀行結(jié)算賬戶，其賬號的變更按正常開銷戶程序進行處理，即存款人先撤銷原有的銀行結(jié)算賬戶，再重新開立銀行結(jié)算賬戶。

四、賬號批量變更申請資料的審核

（一）人民銀行當?shù)胤种械膶徍?/p>

人民銀行當?shù)胤种惺盏姐y行分支機構(gòu)提交的資料之后，應(yīng)在10個工作日內(nèi)完成對銀行分支機構(gòu)提交資料的審核，審核的內(nèi)容是：

1.是否有人民銀行總行或省級分支行同意其法人機構(gòu)進行賬號批量變更的文件；

2.對原核發(fā)的開戶許可證，應(yīng)審核其是否真實、有效。

3.對銀行分支機構(gòu)提交的“賬號批量變更申請書”和“賬號批量變更對照表”，應(yīng)審核其真實性、完整性、合規(guī)性。

4.對“賬號批量變更對照表”的電子信息文件，應(yīng)審核其是否符合賬戶管理系統(tǒng)的接口標準。

審核合格的，人民銀行當?shù)胤种袘?yīng)將“賬號批量變更申請書”、“賬號批量變更對照表”及其電子信息文件逐級上報其所屬的人民銀行省級分支行；審核不合格的，應(yīng)在“賬號批量變更申請書”上簽署不予變更的意見，留存一聯(lián)“賬號批量變更申請書”，將另外一聯(lián)“賬號批量變更申請書”和其它申請資料退回銀行分支機構(gòu)。

（二）人民銀行省級分支行的審核

人民銀行省級分支行收到人民銀行當?shù)胤种猩蠄蟮馁Y料之后，應(yīng)在15個工作日內(nèi)完成賬號批量變更申請的審孩。

審核合格的，辦理帳號批量變更手續(xù)；審核不合格的，應(yīng)將上報資料退回人民銀行當?shù)胤种?，并由其退回銀行分支機構(gòu)。

五、賬號批量變更的業(yè)務(wù)處理

（一）人民銀行省級分支行的業(yè)務(wù)處理

1.對于審核合格的賬號批量變更申請，人民銀行省級分支行應(yīng)在15個工作日內(nèi)完成賬號的批量變更。具體處理程序是：

（1）在賬戶管理系統(tǒng)“賬號批量變更”功能開放之前，由人民銀行省級分支行支付結(jié)算部門向總行支付結(jié)算司提出申請，經(jīng)支付結(jié)算司同意后，填制“賬號批量變更記錄單”（見附件3），并交科技部門。科技部門接到“賬號批量變更記錄單”后，應(yīng)及時安排科技人員根據(jù)“賬號批量變更對照表”直接修改賬戶管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，對賬號數(shù)據(jù)進行替換，原賬號信息作為歷史數(shù)據(jù)予以保留。

（2）在賬戶管理系統(tǒng)“賬號批量變更”功能開放之后，由賬戶管理系統(tǒng)的人民銀行省級分支行高級業(yè)務(wù)主管通過“賬號批量變更導(dǎo)入”功能模塊將“賬號批量變更對照表”電子信息導(dǎo)入賬戶管理系統(tǒng)。對于少量的賬號變更或批量導(dǎo)入失敗的記錄，也可以通過“賬號批量變更錄入”功能界面逐筆進行錄入和修改。

人民銀行省級分支行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)打印賬號批量變更處理清單：

① 賬號變更成功的，應(yīng)打印銀行機構(gòu)代碼、存款人名稱、賬戶性質(zhì)、舊賬號、開戶許可證核準號、變更日期、新賬號、啟用日期；

② 賬號變更不成功的，應(yīng)打印銀行機構(gòu)代碼、存款人名稱、賬戶性質(zhì)、開戶許可證核準號、變更失敗的原因。

賬戶管理系統(tǒng)“賬號批量變更”功能的開放時間由人民銀行總行支付結(jié)算司另行通知。

2.賬號批量變更完成后，人民銀行省級分支行應(yīng)在5個工作日內(nèi)將變更處理結(jié)果通知人民銀行當?shù)胤种小?/p>

（二）人民銀行當?shù)胤种械臉I(yè)務(wù)處理

1.人民銀行當?shù)胤种薪拥劫~號批量變更處理結(jié)果通知后，應(yīng)根據(jù)銀行機構(gòu)代碼、新賬號查詢和調(diào)用存款人信息，通過“換發(fā)開戶許可證”功能模塊進行開戶許可證打印操作，并在10個工作日內(nèi)完成所有已變更賬號的核準類銀行結(jié)算賬戶開戶許可證的打印處理。

2.人民銀行當?shù)胤种袑⑿麻_戶許可證下發(fā)給相關(guān)銀行分支機構(gòu)。

六、賬號批量變更的資料保管

人民銀行當?shù)胤种胸撠煴９茔y行分支機構(gòu)報送的開戶許可證和銀行分支機構(gòu)填制的一聯(lián)“賬號批量變更申請書”。

人民銀行省級分支行負責保管銀行分支機構(gòu)填制的一聯(lián)“賬號批量變更申請書”、“賬號批量變更對照表”和批量變更處理后通過賬戶管理系統(tǒng)打印的賬號批量變更處理清單（在“賬號批量變更”功能開放前為“賬號批量變更記錄單”）。

賬號批量變更資料的保管參照會計檔案管理辦法的有關(guān)規(guī)定。

賬號批量變更的具體操作流程見附件4。

請中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在?。▍^(qū)、市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行。

本通知實施中的情況和問題，請各單位及時報告人民銀行總行支付結(jié)算司。聯(lián)系人：謝群松，電話：010-66195541。

附件：1.賬號批量變更申請書

2.賬號批量變更對照表

3.賬號批量變更記錄單

4.賬號批量變更操作流程

中國人民銀行辦公廳二00五年八月二十五日

第四篇：中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知

【發(fā)布單位】中國人民銀行 【發(fā)布文號】銀發(fā)[2003]232號 【發(fā)布日期】 2003-11-14 【生效日期】 2003-12-1 【失效日期】--【所屬類別】規(guī)范性文件 【文件來源】中國人民銀行

中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知

（銀發(fā)[2003]232號）

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各信托投資公司：

根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》和《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用等事項通知如下：

一、關(guān)于賬戶的設(shè)置

信托投資公司的固有財產(chǎn)應(yīng)與信托財產(chǎn)分別管理，其業(yè)務(wù)人員、資金賬戶均應(yīng)分開，不得混合操作。

信托投資公司辦理固有財產(chǎn)業(yè)務(wù)，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定設(shè)置銀行結(jié)算賬戶。

信托投資公司對受托的信托財產(chǎn)，應(yīng)在商業(yè)銀行設(shè)置專用存款賬戶(以下簡稱信托財產(chǎn)專戶)。委托人約定信托投資公司單獨管理、運用和處分信托財產(chǎn)時，信托投資公司應(yīng)在商業(yè)銀行按一個信托文件設(shè)置一個賬戶的原則為該項信托財產(chǎn)開立信托財產(chǎn)專戶；委托人約定信托投資公司可以按某一特定計劃管理、運用和處分信托財產(chǎn)時，信托投資公司應(yīng)在商業(yè)銀行按一個計劃設(shè)置一個賬戶的原則為該項計劃開立信托財產(chǎn)專戶。

二、信托財產(chǎn)專戶的開立

信托財產(chǎn)專戶的存款人名稱應(yīng)為受托人(即信托投資公司)全稱。不同的信托財產(chǎn)應(yīng)開立不同的專戶，并對應(yīng)于不同的賬號。受托人(即信托投資公司)在內(nèi)部管理上須對不同的賬戶和賬號分別管理。

(一)信托投資公司申請開立信托財產(chǎn)專戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

1．單個信托或信托計劃受托人開立信托財產(chǎn)專戶申請書； 2．單個信托或信托計劃簡介；

3．根據(jù)單個信托或信托計劃的具體內(nèi)容，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

(二)信托財產(chǎn)專戶申請書應(yīng)當載明以下事項：

1．擬開立信托財產(chǎn)專戶的全稱；

2．信托目的；

3．受托人的姓名(或者名稱)、住所。

除前款所列事項外，經(jīng)與委托人協(xié)商同意后，可以載明信托期限、委托人的姓名(或者名稱)和住所、信托利益的支付形式、信托終止事由等事項。

三、關(guān)于信托財產(chǎn)專戶的使用

信托財產(chǎn)專戶可接受現(xiàn)金繳存或款項劃入，但不得辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。

信托財產(chǎn)專戶與信托投資公司固有財產(chǎn)賬戶之間，不得辦理款項劃轉(zhuǎn)，但信托投資公司因管理信托財產(chǎn)所墊付的費用、應(yīng)收取的手續(xù)費或傭金的支付除外。

不同信托財產(chǎn)專戶之間不得辦理款項劃轉(zhuǎn)，但依據(jù)信托文件約定不同信托項下的財產(chǎn)可進行交易時除外。

信托投資公司需要從信托財產(chǎn)專戶向受益人個人的人民幣銀行結(jié)算賬戶支付的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向開戶銀行提供有關(guān)信托財產(chǎn)的支付報告，該報告應(yīng)和信托文件內(nèi)容一致。

信托投資公司應(yīng)于每月10日前向人民銀行、銀監(jiān)會書面報告信托財產(chǎn)專戶的開設(shè)情況。

四、關(guān)于信托財產(chǎn)專戶的變更和撤銷

(一)單個信托或信托計劃受托人發(fā)生變更的，應(yīng)及時辦理信托財產(chǎn)專戶信息變更，除《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中要求提供的證明文件外，還應(yīng)提供信托關(guān)系變更文件。

(二)單個信托或信托計劃屆滿后，受托人應(yīng)及時清理信托財產(chǎn)專戶。賬戶仍有余額的，受托人應(yīng)按信托合同的約定處理，并及時撤銷賬戶。

(三)單個信托或信托計劃因故未設(shè)立的，信托投資公司應(yīng)及時清理該信托財產(chǎn)專戶，并將信托財產(chǎn)專戶中的資金余額返回原委托人。

五、關(guān)于倍托財產(chǎn)專戶的資金性質(zhì)

信托財產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財產(chǎn)，也不屬于信托投資公司的負債。若執(zhí)法部門對信托財產(chǎn)人民幣專用存款賬戶進行凍結(jié)或扣劃，銀行有義務(wù)出示證據(jù)以證明信托財產(chǎn)專用存款賬戶的性質(zhì)。

本通知自2003年12月1日起執(zhí)行。

第五篇：中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知-2003

中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知

法規(guī)分類 > 法律法規(guī) > 中央法規(guī) > 部委規(guī)章及文件 > 國務(wù)院組成部門

【法規(guī)名稱】中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知 【頒布部門】中國人民銀行 【頒布日期】2003-11-14 【是否有效】 有效

【批準部門】 【失效日期】

【法規(guī)文號】銀發(fā)〔2003〕232號 【實施日期】2003-12-01 【效力級別】規(guī)范性文件 【批準日期】

【全文】 中國人民銀行關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知 銀發(fā)〔2003〕232號

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各信托投資公司：

根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》和《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用等事項通知如下：

一、關(guān)于賬戶的設(shè)置

信托投資公司的固有財產(chǎn)應(yīng)與信托財產(chǎn)分別管理，其業(yè)務(wù)人員、資金賬戶均應(yīng)分開，不得混合操作。

信托投資公司辦理固有財產(chǎn)業(yè)務(wù)，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定設(shè)置銀行結(jié)算賬戶。

信托投資公司對受托的信托財產(chǎn)，應(yīng)在商業(yè)銀行設(shè)置專用存款賬戶(以下簡稱信托財產(chǎn)專戶)。委托人約定信托投資公司單獨管理、運用和處分信托財產(chǎn)時，信托投資公司應(yīng)在商業(yè)銀行按一個信托文件設(shè)置一個賬戶的原則為該項信托財產(chǎn)開立信托財產(chǎn)專戶；委托人約定信托投資公司可以按某一特定計劃管理、運用和處分信托財產(chǎn)時，信托投資公司應(yīng)在商業(yè)銀行按一個計劃設(shè)置一個賬戶的原則為該項計劃開立信托財產(chǎn)專戶。

二、信托財產(chǎn)專戶的開立

于不同的賬號。受托人(即信托投資公司)在內(nèi)部管理上須對不同的賬戶和賬號分別管理。

(一)信托投資公司申請開立信托財產(chǎn)專戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

1．單個信托或信托計劃受托人開立信托財產(chǎn)專戶申請書；

2．單個信托或信托計劃簡介；

3．根據(jù)單個信托或信托計劃的具體內(nèi)容，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

(二)信托財產(chǎn)專戶申請書應(yīng)當載明以下事項：

1．擬開立信托財產(chǎn)專戶的全稱；

2．信托目的；

3．受托人的姓名(或者名稱)、住所。

除前款所列事項外，經(jīng)與委托人協(xié)商同意后，可以載明信托期限、委托人的姓名(或者名稱)和住所、信托利益的支付形式、信托終止事由等事項。

信托財產(chǎn)專戶的存款人名稱應(yīng)為受托人(即信托投資公司)全稱。不同的信托財產(chǎn)應(yīng)開立不同的專戶，并對應(yīng)

三、關(guān)于信托財產(chǎn)專戶的使用

信托財產(chǎn)專戶可接受現(xiàn)金繳存或款項劃入，但不得辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。

信托財產(chǎn)專戶與信托投資公司固有財產(chǎn)賬戶之間，不得辦理款項劃轉(zhuǎn)，但信托投資公司因管理信托財產(chǎn)所墊付的費用、應(yīng)收取的手續(xù)費或傭金的支付除外。

不同信托財產(chǎn)專戶之間不得辦理款項劃轉(zhuǎn)，但依據(jù)信托文件約定不同信托項下的財產(chǎn)可進行交易時除外。

信托投資公司需要從信托財產(chǎn)專戶向受益人個人的人民幣銀行結(jié)算賬戶支付的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向開戶銀行提供有關(guān)信托財產(chǎn)的支付報告，該報告應(yīng)和信托文件內(nèi)容一致。

信托投資公司應(yīng)于每月10日前向人民銀行、銀監(jiān)會書面報告信托財產(chǎn)專戶的開設(shè)情況。

四、關(guān)于信托財產(chǎn)專戶的變更和撤銷

(一)單個信托或信托計劃受托人發(fā)生變更的，應(yīng)及時辦理信托財產(chǎn)專戶信息變更，除《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中要求提供的證明文件外，還應(yīng)提供信托關(guān)系變更文件。

(二)單個信托或信托計劃屆滿后，受托人應(yīng)及時清理信托財產(chǎn)專戶。賬戶仍有余額的，受托人應(yīng)按信托合同的約定處理，并及時撤銷賬戶。

(三)單個信托或信托計劃因故未設(shè)立的，信托投資公司應(yīng)及時清理該信托財產(chǎn)專戶，并將信托財產(chǎn)專戶中的資金余額返回原委托人。

五、關(guān)于信托財產(chǎn)專戶的資金性質(zhì)

信托財產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財產(chǎn)，也不屬于信托投資公司的負債。若執(zhí)法部門對信托財產(chǎn)人民幣專用存款賬戶進行凍結(jié)或扣劃，銀行有義務(wù)出示證據(jù)以證明信托財產(chǎn)專用存款賬戶的性質(zhì)。

本通知自2003年12月1日起執(zhí)行。

中國人民銀行

二00三年十一月十四日