第一篇：出口單證業(yè)務(wù)操作手冊2016

出口單證業(yè)務(wù)操作手冊

目 錄

一、出口信用證.............................1

二、出口押匯/貼現(xiàn)..........................4

三、福費廷（中介型）.......................7

四、福費廷（非中介型）.....................9

五、出口托收...............................11

六、出口托收押匯/貼現(xiàn)......................13

七、信用證保兌（明保）.....................16

八、信用證保兌（暗保）.....................19

一、出口信用證

a:來證通知審核階段

（一）存在風險要點：

1、未有效核實印押；

2、來證未列明適用國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，來證內(nèi)容不清楚，不完整，含有我行無法接受條款；

3、未及時通知或通知有誤。

4、信用證涉及的開證行、申請人、貨物等涉及制裁

（二）風險防范措施：

1、認真核押，對無印押或印押不符的，查詢開證行進行核實。無法核實印押的，應(yīng)及時告知受益人；

2、應(yīng)及時致電開證行查詢并要求對方澄清或補充。如含有歧視性條款，應(yīng)提請受益人注意并建議與開證申請人商談修改；

3、收到出口來證后不晚于2-3個工作日通知客戶，正本信用證交客戶簽收時對受益人進行身份核實，辦理交接手續(xù)。

4、對于信用證涉及的開證行、申請人、貨物等受制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：單據(jù)處理階段

（一）存在風險要點：

1、未按要求審核單據(jù)；

2、副本交單引發(fā)糾紛；

3、不符點單據(jù)寄單索匯；

4、審核完畢未在正本信用證上作批注；

5、收匯款項入非我行指定賬戶；

6、未經(jīng)開證行或客戶同意擅自撤銷信用證引發(fā)糾紛。

7、審核的單據(jù)中有關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、按照“單單一致，單證一致，單內(nèi)一致”的原則嚴格審核單據(jù)；

2、要求憑信用證正本交單，特殊情況下的副本交單須要求客戶提供“擔保函”且不得加注背批條款；

3、提高審單質(zhì)量，建立審單記錄，有不符點聯(lián)系受益人修改換單，如其不更改，則要求客戶提供同意寄單書面意見，不符點應(yīng)一次提出；

4、審核完單據(jù)后要在正本信用證上做出相應(yīng)批注；

5、信用證中的索匯指示和路徑必須簡潔合理；

6、只受理我行通知的信用證撤銷，必須有開證行或客戶同意撤證的委托書和意見。若已辦理融資，需收回全部本息后方可辦理，撤銷時應(yīng)要求受益人退還正本信用證全套資料。

7、對于審核的單據(jù)中有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。

c：收匯階段

（一）存在風險要點：

1、未對收匯進行跟蹤；

2、開證行無理拒付或遲付；

3、不符點單據(jù)索匯后直接將償付行匯入款項入客戶賬，但遭開證行拒付；

4、匯入款項未首先歸還融資款項；

5、匯入款項存在不合理扣款。

6、收匯報文中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、必須對信用證下款項收匯進行跟蹤考核，正常收匯時間應(yīng)按照寄單郵程、清算速度加上銀行合理工作日匡算；

2、加強催收，按照國際慣例據(jù)理力爭并及時告知客戶，上報代理行糾紛；

3、必須得到開證行的授權(quán)后方可索償，如客戶要求直接向償付行索償，須提供擔保函。

4、若已辦理融資, 匯入款項應(yīng)首先歸還融資款項；

5、如遇不合理扣款情況，應(yīng)及時查詢催討。

6、對于收匯報文有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行出口信用證業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工銀發(fā) [2007]67號）

（2）《中國工商銀行出口信用證業(yè)務(wù)(含出口押匯與貼現(xiàn))操作規(guī)程(試行)》(工銀辦發(fā)[2007]67號)(3)《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

二、出口押匯/貼現(xiàn)

a：初審階段

（一）存在風險要點：

1、資料不齊全；

2、出口企業(yè)不具備主體資格；

3、貿(mào)易背景不真實。

4、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、要求企業(yè)提供申請書、營業(yè)執(zhí)照復印件（首次交單）、貿(mào)易背景材料、進出口合同、發(fā)票等所有資料；

2、企業(yè)必須在外匯局貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)，并在我行無不良貸款、墊款或欠息記錄（低風險除外）；

3、審查合同等材料和貿(mào)易背景的真實性，審查貿(mào)易項下貨物的生產(chǎn)儲運等情況。

4、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相 4 關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用證條款模糊,索匯路線不明確,存在對我行不利的條款或軟條款。

2、信用證或單據(jù)中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、原則要求信用證條款明確清晰,索匯路線簡潔明晰,不存在不利軟條款或引起歧義的條款（低風險不受此限）。

2、對于信用證或單據(jù)中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。c：信貸審查階段

（一）存在風險要點：

非低風險業(yè)務(wù)未納入客戶授信管理。

（二）防范措施：

滿足以下條件不需占用法人客戶綜合授信額度：（1）開證行（保兌行）在我行的代理行授信額度充足；（2）信用證下單據(jù)不存在不符點（瑕疵），或已被開證行（保兌行）明確書面同意接受或已進行有效承兌。d：融資發(fā)放階段

（一）存在風險要點： 押匯期限過長，金額過大。

（二）防范措施：

即期信用證押匯期限小于等于60天，遠期信用證融資期限在開證銀行承兌付匯日后7天內(nèi)，最長不超過360天。金額不得高于該筆單據(jù)的對外索匯金額。e:押匯管理階段

（一）存在風險要點：

1、到期未收匯；

2、押匯單據(jù)被國外拒付或退單。

3、收匯報文中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、做好催收、風險預測工作，如預計到期未收匯，須及時向企業(yè)追索融資款項；

2、按照國際慣例追索并做出預警提示。

3、對于收匯報文有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行出口信用證項下押匯和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2007]67號）

（2）《中國工商銀行出口信用證業(yè)務(wù)(含出口押匯與貼現(xiàn))操作規(guī)程》(工銀辦發(fā)[2007]67號)（3）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā) [2010]74號)（4）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

三、福費廷（中介型）

a：初審階段：

（一）存在風險要點：

1、客戶不具備主體資格；

2、貿(mào)易背景不真實；

3、申請資料不齊全。

4、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、客戶必須在外匯局貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)，屬于我行國際結(jié)算往來客戶，資信良好，有長期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)和穩(wěn)定銷售市場；

2、認真審查合同和貿(mào)易背景真實性；

3、要求申請人提供申請書、出口信用證、出口單據(jù)、合同、款項讓渡函等齊全的資料。

4、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用證條款模糊,存在不利條款，索匯路線不明；

2、承兌電文無效；

3、與包買商的協(xié)議存在對我行不利條款；

4、包買商逾期未收匯。

5、信用證、單據(jù)或包買商等信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、明確信用證必須為不可撤銷信用證，且明確表明適用國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，條款明確合理，索匯路線簡潔明晰；

2、必須提供已經(jīng)承兌的匯票或有效承兌電文；

3、必須確保包買商承擔無追索權(quán)的包買開證行風險的責任；

4、協(xié)助包買商向開證行催收查詢，單據(jù)到期時若我行收到開證行款項后應(yīng)立即轉(zhuǎn)付包買商。

5、對于信用證、單據(jù)或包買商等信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。c:包買商確認階段

（一）存在風險要點：

1、無效報價；

2、包買商資信惡化。

（二）防范措施：

1、報價需得到雙方有效確認，緊密聯(lián)系包買商，促使其及時確認；

2、密切關(guān)注、包買商資信狀況變化。所涉及相關(guān)文件:（1）〈中國工商銀行福費廷業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）〉(工銀發(fā)[2007]67號)（2）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā)[2010]74號)（3）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

四、福費廷（非中介型）

a:初審階段

（一）存在風險要點：

1、客戶不具備主體資格；

2、申請資料不齊全。

3、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、客戶必須在外匯局貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)，資信良好，有長期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)并有穩(wěn)定的銷售市場，屬于我行國際結(jié)算往來客戶；

2、要求申請人提供申請書、出口信用證、出口單據(jù)、合同、款項讓渡函等齊全的資料。

3、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。

b：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用證不符合規(guī)定；

2、承兌電文無效；

3、包買他行福費廷無貿(mào)易背景；

4、開證行不符合條件。

5、信用證、單據(jù)或邀請行（如有）等信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、信用證必須為不可撤銷信用證，且明確表明適用國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，索匯路線簡潔，付款期限不超過180天，不屬于已轉(zhuǎn)讓信用證；

2、承兌電文已經(jīng)核實其表面真實性；

3、必須要求賣出行提供信用證、有效承兌電文、款項讓渡函正本等，嚴格審核；

4、開證行(保兌行)或承兌行所在國家或地區(qū)政局穩(wěn)定，經(jīng)濟金融秩序良好，與我行有較長時間業(yè)務(wù)往來，且無不良記錄，代理行授信額度充足

5、對于信用證、單據(jù)或邀請行（如有）等信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。c：后續(xù)管理階段

（一）存在風險要點：

1、逾期未收匯；

2、存在匯率風險。

3、收匯報文中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、積極催收查詢，依據(jù)國際慣例追索并要求支付遲付利息；

2、密切關(guān)注匯率變化，通過匯率管理及時化解風險。

3、對于收匯報文有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。所涉及相關(guān)文件:（1）〈中國工商銀行福費廷業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）〉(工銀發(fā)[2007]67號)（2）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā)[2010]74號)（3）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

五、出口托收

a：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點：

1、委托書內(nèi)容不齊全或沒有有效簽字；

2、單據(jù)不符合國際慣例，含有給我行帶來風險的內(nèi)容或單據(jù)的種類、份數(shù)與委托書上列明的種類、份數(shù)不符；

3、委托人提交的運輸單據(jù)做成代收行或代收行的指定人抬頭而事先未征得代收行同意；

4、收匯款項入非我行指定賬戶；

5、代收行信息不明。

6、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、委托書應(yīng)注明按照國際商會《托收統(tǒng)一規(guī)則》辦理,托收要素齊全清楚，付款人地址詳細，必須規(guī)定交單方式、利息、手續(xù)費等費用承擔，委托書需加蓋有效公章和有授權(quán)人簽字；

2、寄單前要求受益人修改或更換，否則不予受理；

3、我行應(yīng)函告委托人，代收行沒有提取貨物的義務(wù)，并明確由此造成的風險和責任均由委托人承擔；

4、托收委托書上的索匯指示和路徑必須明確合理；

5、受益人應(yīng)注明代收行名稱及詳細地址或委托我行代定代收行。

6、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：出口收匯階段

（一）存在風險要點:

1、未及時收到代收行付款或承兌通知；

2、委托人要求辦理遠期付款交單（D/P USANCE）業(yè)務(wù)。

3、收匯報文中相關(guān)信息涉及制裁 防范措施：

1、單據(jù)寄出后30個工作日仍未收到代收行付款或承兌通知的，應(yīng)主動聯(lián)系委托人并按委托人的要求向代收行催收；

2、必須向委托人說明該方式可能發(fā)生延誤交付單據(jù)等風險，且銀行對此不承擔任何責任。僅授權(quán)代收行在付款人全額付款后放單。

3、對于收匯報文有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行出口跟單托收業(yè)務(wù)管理辦法》(工銀辦發(fā)[2004]491號)（2）（《國際結(jié)算單證集中模式下出口托收業(yè)務(wù)操作流程（試行）》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（3）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

六、出口托收押匯/貼現(xiàn)

a:技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點:

1、代理行資信欠佳

2、代理行涉及制裁

（二）防范措施：

1、不得選擇與我行業(yè)務(wù)往來不暢的代理行以及非我行代理行作托收行。

2、對于代理行涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：初審階段

（一）存在風險要點:

1、資料不齊全；

2、出口企業(yè)不具備主體資格；

3、貿(mào)易背景不真實。

4、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、要求企業(yè)提供申請書、押匯協(xié)議、托收單據(jù)等所有資料;

2、客戶必須在外匯局貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)，在我行無不良貸款、墊款或欠息記錄，信用等級應(yīng)在A-級（含）以上。

3、審查合同材料和貿(mào)易背景的真實性，貨物的生產(chǎn)儲運等情況。

4、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。c：信貸審查階段

（一）存在風險要點:

1、對客戶信用風險審查不嚴；

2、擔保合法有效性沒有落實。

3、押匯期限過長,金額過大。

（二）防范措施：

1、明確審查內(nèi)容,對申請人基本情況,財務(wù)狀況,生產(chǎn)經(jīng)營狀況,融資及信用狀況和行業(yè)及市場環(huán)境進行審查；

2、按照總行相關(guān)規(guī)定落實保證金及保證金差額部分擔保的合法有效性.審核無誤后簽訂擔保合同，抵押、擔保的金額應(yīng)覆蓋匯率變動風險。

3、客戶信用等級在AAˉ級（含）以上，可根據(jù)客戶資信和出口商等具體情況自行決定，但最高不得超過該筆單據(jù)對外索償金額；客戶信用等級在AAˉ級以下的客戶，融資比例最高不得超過該筆單據(jù)對外索償金額的80%。融資期限各行應(yīng)根據(jù)正常收匯期合理確定，最長不得超過180天（含）。d:后續(xù)管理階段

（一）存在風險要點:

1、未及時進行催收或到期未收匯；

2、押匯與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期等情況。

3、收匯報文中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、做好催收,預測風險工作,督促企業(yè)籌備資金按時還款，及時向代收行查詢催收，或者向企業(yè)追回押匯或貼現(xiàn)款項；

2、立即停辦該客戶所有貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

3、對于收匯報文有關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文 件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行出口跟單托收項下押匯與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法》(工銀發(fā)[2005]72號)（2）（《國際結(jié)算單證集中模式下出口托收押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（3）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā)[2010]74號)（4）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

七、信用證保兌（明保）

a：初審階段

（一）存在風險要點

1、信用證涉及的進出口業(yè)務(wù)不符合國家各項法律、法規(guī)和政策；

2、信用記錄不符合要求;

3、貿(mào)易背景不真實;

4、申請資料不齊全。

5、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、合理、審慎地審查相關(guān)的貿(mào)易背景，信用證涉及的進出口業(yè)務(wù)須符合國家各項法律、法規(guī)和政策；

2、業(yè)務(wù)準入、保證金（如有）及擔保、授權(quán)和授信等有關(guān)規(guī)定按照年度授權(quán)和國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策以及境內(nèi)銀行客戶信用風險 16 管理辦法執(zhí)行；

3、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：信貸審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用風險審查不嚴；

2、擔保合法有效性沒有落實（如需）。

（二）防范措施：

1、明確審查內(nèi)容，嚴格審查代理行的信用狀況及所處國家的政治、經(jīng)濟、金融危機狀況，保證授信額度充足；

2、對行業(yè)市場環(huán)境進行審查；

3、落實保證金及保證金差額部分擔保的合法有效性，審核無誤后簽訂擔保合同?？紤]匯率變動酌情加收保證金。按最大溢裝金額收取保證金。

c：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點： 信用證條款不清楚,不明確；

信用證涉及的開證行、申請人、貨物等涉及制裁

（二）防范措施：

1、信用證必須真實有效。

2、信用證必須為不可撤銷的非轉(zhuǎn)讓信用證。

3、信用證必須表明適用于國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》或通過SWIFT（MT700/MT710）方式開立。

4、信用證不含對我行不利的條款。

5、信用證索匯路線簡潔明確。

6、對于信用證涉及的開證行、申請人、貨物等受制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。d：到單審核階段

（一）存在風險要點：

1、單據(jù)審查不嚴；

2、單據(jù)處理不及時；

3、單據(jù)保管不善；

4、單據(jù)相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、按照“單單一致”、“單證一致”、“單內(nèi)一致”的原則審核單據(jù)，如有不符點，應(yīng)立即提出拒付，解除我行保兌責任；

2、必須在國際慣例規(guī)定的期限內(nèi)辦理付款或承兌或拒付手續(xù)；

3、建立單據(jù)簽收制度，在辦理承兌和付匯前妥善保管全套單據(jù)；

4、對于單據(jù)相關(guān)信息涉及制裁，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。e：保后管理階段

（一）存在風險要點：

開證行、風險參貸行信用出現(xiàn)危機；

（二）防范措施：

密切關(guān)注代理行及風險參貸行信用風險及所處國家政局等情況，進行動態(tài)跟蹤和管理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行信用證保兌業(yè)務(wù)管理辦法》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（2）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā)[2010]74號)（3）《國際結(jié)算單證集中模式下信用證保兌業(yè)務(wù)操作流程》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（4）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

八、信用證保兌（暗保）

a：初審階段

（一）存在風險要點：

1、信用證涉及的進出口業(yè)務(wù)不符合國家各項法律、法規(guī)和政策；

2、信用記錄不符合要求;

3、貿(mào)易背景不真實;

4、申請資料不齊全；

5、審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、合理、審慎地審查相關(guān)的貿(mào)易背景，信用證涉及的進出口業(yè)務(wù)須符合國家各項法律、法規(guī)和政策；

2、信貸審批部門須嚴格審查受益人資信情況。原則上受益人必須與我行建有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，信用等級A-級（含）以上，且為我行長期國際結(jié)算業(yè)務(wù)往來客戶，在我行無不良業(yè)務(wù)記錄。

3、對于審核的資料中相關(guān)信息涉及制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。b：信貸審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用風險審查不嚴；

2、擔保合法有效性沒有落實（如需）。

（二）防范措施：

1、明確審查內(nèi)容，嚴格審查代理行的信用狀況及所處國家的政治、經(jīng)濟、金融危機狀況，保證授信額度充足；

2、對行業(yè)市場環(huán)境進行審查；

3、落實保證金及保證金差額部分擔保的合法有效性，審核無誤后簽訂擔保合同?？紤]匯率變動酌情加收保證金。按最大溢裝金額收取保證金。

c：技術(shù)審查階段

（一）存在風險要點：

1、信用證條款不清楚,不明確；

2、信用證涉及的開證行、申請人、貨物等涉及制裁

（二）防范措施：

1、信用證必須真實有效。

2、暗保方式下，信用證不含限制在他行議付/承付的條款。

3、信用證必須為不可撤銷的非轉(zhuǎn)讓信用證。

4、信用證必須表明適用于國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》或通過SWIFT（MT700/MT710）方式開立。

5、信用證不含對我行不利的條款。

6、信用證索匯路線簡潔明確。

7、對于信用證涉及的開證行、申請人、貨物等受制裁的情況，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。d：交單審核階段

（一）存在風險要點：

1、單據(jù)審查不嚴；

2、單據(jù)處理不及時；

3、單據(jù)保管不善；

4、單據(jù)相關(guān)信息涉及制裁

（二）防范措施：

1、按照“單單一致”、“單證一致”、“單內(nèi)一致”的原則審核單據(jù)，如有不符點，應(yīng)立即提出拒付，解除我行保兌責任；

2、建立單據(jù)簽收制度，在辦理承兌和付匯前妥善保管全套單據(jù)；

3、及時將單據(jù)轉(zhuǎn)遞開證行；

4、對于單據(jù)相關(guān)信息涉及制裁，如受聯(lián)合國制裁和中國政府制裁的我行不予處理，如受其他經(jīng)濟體制裁的應(yīng)按照總行相關(guān)文件規(guī)定由有權(quán)簽批分行審批后辦理。e：保后管理階段

（一）存在風險要點：

開證行、風險參貸行信用出現(xiàn)危機；

（二）防范措施：

密切關(guān)注代理行及風險參貸行信用風險及所處國家政局等情況，進行動態(tài)跟蹤和管理。所涉及相關(guān)文件:（1）《中國工商銀行信用證保兌業(yè)務(wù)管理辦法》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（2）關(guān)于印發(fā)《國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸政策》的通知(工銀發(fā)[2010]74號)（3）《國際結(jié)算單證集中模式下信用證保兌業(yè)務(wù)操作流程》(工銀辦發(fā)[2011]323號)（4）《中國工商銀行涉敏業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）》（工銀規(guī)章[2015]28號）

第二篇：出口單證備案的參考

出口單證備案的參考

一，出口貨物備案單證目錄的使用。在每月的單證備案資料中，首先是單證目錄、其次是退稅申報表（主表和明細表）和退稅申報批復，后面是各份單證備案資料。單證順序應(yīng)和退稅明細表順序一致。按月裝訂整齊。

二，備案單證應(yīng)是原件，如無法備案原件，可備案有經(jīng)辦人簽字聲明與原件相符，并加蓋企業(yè)公章的復印件。

三、備案單證順序如下：

退稅申報三單的其它聯(lián)次：核銷單存根聯(lián)、出口發(fā)票其它聯(lián)次、報關(guān)單藍單；

其它備案單證：合同、出口貨物明細單即裝箱單（PACK LIST)、出口貨物裝貨單、出口貨物運輸單據(jù)。

四、相關(guān)文件：

國稅發(fā)[2005]199號國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅實行有關(guān)單證備案管理制度（暫行）的通知

蘇國稅發(fā)[2005]285號關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅實行有關(guān)單證備案管理制度（暫行）的通知》的通知

國稅函（2006）904號國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅實行有關(guān)單證備案管理制度的補充通知

五、裝貨單和運輸提單明確如下：

到達地點： 出口加工區(qū)運輸方式裝貨單及貨運單證 《出口加工區(qū)海關(guān)物流監(jiān)管區(qū)車輛放行申請單》復印件，或《出口加工區(qū)進出卡口作業(yè)單》或進料加工手冊復印件 自運提供對方簽收的送貨單原件或復印件，其它單位運輸?shù)奶峁┻\輸費用單證原件或復印件

第三篇：出口收匯核銷操作手冊

出口收匯核銷操作手冊

來源：聚行家

第一節(jié) 出口單位備案登記

一、辦理中國電子口岸入網(wǎng)手續(xù)

出口單位取得出口經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當?shù)胶ｊP(guān)辦理“中國電子口岸”入網(wǎng)手續(xù)，并到有關(guān)部門辦理“中國電子口岸”企業(yè)法人IC卡和企業(yè)操作員IC卡的電子認證手續(xù)。未辦理中國電子口岸入網(wǎng)手續(xù)的出口單位無法領(lǐng)取出口收匯核銷單，也無法辦理報關(guān)出口手續(xù)。

二、辦理出口收匯核銷備案登記手續(xù)

在中國電子口岸注冊登記的企業(yè)電子檔案信息導入出口收匯核報系統(tǒng)之后（一般需要兩個工作日），出口單位須提供以下材料（所有復印件須加蓋單位公章）到外匯局辦理核銷備案登記：

1．單位介紹信、申請書

2.《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》正本及復印件 3.《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》（副本）及復印件 4．《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》正本及復印件 5.海關(guān)注冊登記證明書正本及復印件

6．中國電子口岸企業(yè)法人IC卡或企業(yè)操作員IC卡 7．外匯局要求提供的其他資料 外匯局審核無誤后，確認出口單位的核銷資格，并發(fā)放出口單位出口收匯核銷領(lǐng)單登記本（領(lǐng)單本）

第二節(jié) 出口收匯核銷單管理

一、出口收匯核銷單（簡稱核銷單）：是指由國家外匯管理局統(tǒng)一管理，各分支局核發(fā)，出口單位憑以向海關(guān)辦理出口報關(guān)、向銀行辦理出口收匯、向外匯管理機關(guān)辦理出口收匯核銷、向稅務(wù)機關(guān)辦理出口退稅申報、有統(tǒng)一編號的重要憑證。核銷單分為出口收匯核銷存根和正本以及出口退稅專用聯(lián)三個部分。

二、申領(lǐng)

出口單位在到外匯局領(lǐng)取核銷單之前，應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)實際需要先通過“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”向外匯局提出領(lǐng)取核銷單申請，然后由本單位工作人員持規(guī)定的材料到外匯局領(lǐng)取核銷單。

1．出口單位憑中國電子口岸企業(yè)操作員IC卡上網(wǎng)進入“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”，向外匯局申請所需領(lǐng)用核銷單份數(shù)。

2．出口單位憑領(lǐng)取核銷單申請表、中國電子口岸企業(yè)操作員IC卡、領(lǐng)單本及領(lǐng)單人員的身份證明到外匯局領(lǐng)單。3．外匯局根據(jù)出口單位申請的核銷單份數(shù)和出口收匯核銷考銷等級向出口單位發(fā)放核銷單，并將所發(fā)核銷單電子底帳數(shù)據(jù)傳送至中國電子口岸數(shù)據(jù)中心。

4．領(lǐng)單時出口單位應(yīng)當辦理簽領(lǐng)手續(xù)，同時由外匯局工作人員在領(lǐng)單上進行登記。第三節(jié) 出口報關(guān)

一、口岸備案

出口單位到海關(guān)報關(guān)前，應(yīng)當通過“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”向報關(guān)地海關(guān)進行核銷單的口岸備案，以便將核銷單電子數(shù)據(jù)傳送到該海關(guān)。進入“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”后，出口單位可以通過口岸備案模塊或批量備案模塊進行口岸備案?？诎秱浒笗r應(yīng)需注意：

1．只能對“外匯局使用狀態(tài)”為“有效”、“海關(guān)使用狀態(tài)”為“未用”、“交單狀態(tài)”為“未交”、“出口口岸”為“空白”的核銷單進行口岸備案。

2．未進行口岸備案的核銷單不能用于出口報關(guān)。

3．已進行口岸備案的核銷單，在未被用于出口報關(guān)的情況下如果出口口岸發(fā)生變化，應(yīng)當上網(wǎng)變更并重新設(shè)置出口口岸。

4．口岸備案是對出口報關(guān)海關(guān)所屬的大關(guān)區(qū)進行設(shè)定，如深圳關(guān)區(qū)代碼為5300。

二、填寫出口收匯核銷單

出口單位應(yīng)當根據(jù)實際報關(guān)情況填寫出口單位名稱、組織機構(gòu)代碼、貨物名稱、數(shù)量以及幣種總價，并在騎縫處加蓋單位公章。內(nèi)容必須準確完整，并與相應(yīng)的出口報關(guān)單及中國電子口岸有關(guān)數(shù)據(jù)保持一致。

三、出口報關(guān) 1．出口單位無論自營出口還是代理出口，均應(yīng)當使用本單位所領(lǐng)取的核銷單辦理出口報關(guān)。2．出口單位報關(guān)時應(yīng)當如實向海關(guān)申報成交方式，按成交方式申報成交價格、數(shù)量、運費、保費以及加工貿(mào)易合同協(xié)議號等內(nèi)容，保證報關(guān)數(shù)據(jù)的真實性和完整性。

3．對監(jiān)管方式為需要使用核銷單報關(guān)出口的，海關(guān)應(yīng)當審核出口單位提交的核銷單和其他報關(guān)資料，并核對核銷電子底賬無誤后，為出口單位辦理通關(guān)手續(xù)。

4．海關(guān)為出口單位辦理通關(guān)手續(xù)時，應(yīng)當在核銷單“海關(guān)核放情況”欄加蓋“驗訖章”，并對核銷單電子底賬數(shù)據(jù)進行“已用”核注，結(jié)關(guān)后應(yīng)出口單位申請向出 口單位簽發(fā)注有核銷單編號的報關(guān)單，同時將核銷單電子底賬的核注情況和報關(guān)單電子底賬等數(shù)據(jù)通過“中國電子口岸”數(shù)據(jù)中心傳送至國家外匯管理局。

5．海關(guān)簽發(fā)報關(guān)單時，核銷單號碼和報關(guān)單號碼必須一致。

四、網(wǎng)上交單

出口單位出口報關(guān)后，應(yīng)當通過“中國電子口岸出口收匯系統(tǒng)”將已用于出口報關(guān)的核銷單及報關(guān)單電子數(shù)據(jù)交給外匯局。網(wǎng)上交單時需注意：

1．只能對“海關(guān)使用狀態(tài)”為“已用”，“交單狀態(tài)”為“未交”的核銷單號進行網(wǎng)上交單。

2．網(wǎng)上交單的電子數(shù)據(jù)一般需要三個工作日后方能轉(zhuǎn)入外匯局出口收匯核報系統(tǒng)。第四節(jié) 出口收匯

一、出口收匯核銷專用聯(lián)的概念和出具 出口收匯核銷專用聯(lián)（簡稱核銷專用聯(lián)）：是指銀行出具的出口單位憑以辦理出口收匯核銷手續(xù)的出口收匯核銷專用結(jié)匯水單或出口收匯核銷專用收賬通知。1．外匯結(jié)匯或入賬后，銀行可以出具核銷專用聯(lián)，除出口單位直接從境外收回出口貨款外，銀行出具核銷專用聯(lián)時須注明相應(yīng)的收匯資金來源。

2．一次出口收匯只能出具一張核銷專用聯(lián)，不得分次出具。

3．對于一次收匯中含預收貨款和尾款的，銀行需填寫尾款所對應(yīng)的核銷單號碼，并在核銷專用聯(lián)上注明“含預收貨款”，待出口單位實際出口后到銀行補填核銷單號碼并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章及業(yè)務(wù)員簽章。

4．對于單筆預收貨款，銀行應(yīng)當在按規(guī)定為出口單位辦理結(jié)匯或入賬并確認出口單位有貿(mào)易出口（提供核銷單號后），為出口單位出具核銷專用聯(lián)。

二、出口收匯核銷專用聯(lián)須具備的要素

銀行應(yīng)當事先將核銷專用聯(lián)的格式及印模報所在地外匯局備案，若格式或印模發(fā)生變動，應(yīng)當在使用前到外匯局變更備案。銀行在出具核銷專用聯(lián)時，應(yīng)當與銀行留存聯(lián)、收款人記賬聯(lián)的業(yè)務(wù)內(nèi)容一致，并具有以下要素： 1．經(jīng)辦銀行名稱 2．結(jié)匯或收賬日期 3．收款單位名稱、賬號 4．實際收匯金額及幣種 5．各種扣費明細（如有）、金額及幣種 6．凈結(jié)匯或入賬金額及幣種 7．核銷單編號

8．涉外收入申報單編號或核銷收匯專用號碼 9．“出口收匯核銷專用聯(lián)”字樣 10．銀行業(yè)務(wù)公章及業(yè)務(wù)員簽章

11．其他外匯局規(guī)定應(yīng)當注明的第五節(jié) 出口收匯核銷

出口單位出口貨物后，應(yīng)在預計收匯日期起30天內(nèi)，持規(guī)定的核銷憑證向外匯局進行出口收匯核銷報告。外匯局核對無誤后，予以核銷。

第四篇：常用新業(yè)務(wù)操作手冊

常用新業(yè)務(wù)操作手冊

縮位撥號 83770440 ? 新業(yè)務(wù)描述：用1～2位號碼替代原電話號碼（含長途字冠），我國統(tǒng)一為2位。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有縮位撥號權(quán)限。

登記：*51*MN*DN#，MN為縮位號碼，DN為需要縮位的號碼。若有權(quán)，則聽新業(yè)務(wù)設(shè)定成功提示音。

? 使用：**MN，若MN已登記，則撥需要縮位的號碼；若MN未登記，則聽忙音。

? ? ? 撤消（單個）：#51*MN#，若成功，聽語音證實。

撤消（全部）：#51#，若成功，聽語音證實。

熱線服務(wù)

? 新業(yè)務(wù)描述：用戶摘機后在規(guī)定時間內(nèi)不撥號，即可自動接到某一固定的被叫用戶。一個用戶所登記的熱線服務(wù)只能是一個被叫用戶。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有熱線服務(wù)權(quán)限。

登記：*52*DN#，152DN（脈沖話機）；DN為電話號碼。若有權(quán)，則聽新業(yè)務(wù)設(shè)定成功提示音，否則聽忙音。

? 使用：摘機聽撥號音，5秒后，自動發(fā)出用戶登記的熱線號碼。? ? 撤消：#52#，151152（脈沖話機）。

呼出限制

? 新業(yè)務(wù)描述：呼出限制是發(fā)話限制，使用該項服務(wù)時，可根據(jù)需要，通過一定的撥號程序，限制該話機的某些呼出權(quán)限。例如：

限制全部呼叫（K=1），包括本地電話的呼叫；

限制呼叫國內(nèi)和國際長途自動電話（K=2），不限本地電話；

限呼國際長途自動電話（K=3）。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有呼出限制權(quán)限。

登記： *54*SSSSK#，154SSSSK（脈沖話機）；SSSS為密碼。若無權(quán)，則聽越權(quán)音；若SSSS不正確，則聽忙音；成功則聽新業(yè)務(wù)設(shè)定成功提示音。

? ? ? ? 使用： 用戶進行受限制的呼叫時，將聽到語音提示。

驗證： *#54#，若已登記，則聽音樂證實音，否則聽忙音。

撤消： #54*SSSSK#，151154KSSSS（脈沖話機）。

修改密碼： *541*SSSS*S'S'S'S'*S“S”S“S”S“#,若SSSS密碼正確，且S'S'S'S'與S”S“S”S"相同，則聽設(shè)定成功音，否則聽忙音。登記成功以后用戶密碼由SSSS變?yōu)镾'S'S'S'。鬧鐘服務(wù)

? 新業(yè)務(wù)描述：利用電話機鈴聲，按用戶預定的時間自動振鈴，以提醒用戶。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有鬧鐘服務(wù)權(quán)限。

登記：*55*H1H2M1M2*D1D2*L#，155H1H2M1M2D1D2L（脈沖話機）；其中H1H2為小時（00～23），M1M2為分鐘（00～59），D1D2為天數(shù)(00～99），L為語音類型（0～7）。若登記成功，聽新業(yè)務(wù)登記音；若H1H2或M1M2或D1D2或L不合法，則聽錯號音；無權(quán)則聽越權(quán)使用通知音。

? 使用：當輸入*55*H1H2M1M2#時，鬧鐘服務(wù)是默認中英文語音一次性服務(wù)。到了預定的時間自動向用戶振鈴，用戶摘機聽默認的中英文提醒語音后，此次服務(wù)自動取消。若振鈴一分鐘無人接聽，則停止振鈴；5分鐘以后將再次振鈴一分鐘，如第二次仍無人接聽，此次服務(wù)自動取消。如到預定時間用戶的電話正在使用，此次服務(wù)也將自動取消。

當輸入*55*H1H2M1M2*D1D2#時，鬧鐘服務(wù)為默認中英文語音周期性服務(wù)。在設(shè)定的天數(shù)內(nèi)，鬧鐘服務(wù)有效。如果D1D2為“00”，則鬧鐘服務(wù)將永遠生效，直到用戶撤消該業(yè)務(wù)為止。用戶摘機聽默認的中英文提醒語音。

當輸入*55*H1H2M1M2*D1D2#時，如果D1D2為“99”，鬧鐘服務(wù)將永遠生效，但周末不會振鈴叫醒，直到用戶撤消該業(yè)務(wù)為止。

當輸入*55*H1H2M1M2*D1D2*L#時，鬧鐘服務(wù)為登記指定語音周期性服務(wù)。在設(shè)定的天數(shù)內(nèi)，鬧鐘服務(wù)有效。如果D1D2為“00”，則鬧鐘服務(wù)將永遠生效，直到用戶撤消該業(yè)務(wù)為止。用戶摘機聽所指定語音種類的提醒語音。

當輸入*55*H1H2M1M2*D1D2*L#時，如果D1D2為“99”，鬧鐘服務(wù)將永遠生效，但周末不會振鈴叫醒，直到用戶撤消該業(yè)務(wù)為止。

? 撤消：#55#，151155（脈沖話機）。若已登記鬧鐘服務(wù)，則聽音樂提示，否則聽忙音；無權(quán)則聽越權(quán)使用通知音。

免打擾服務(wù)

? 新業(yè)務(wù)描述：免打擾服務(wù)是“暫不受話服務(wù)”。用戶申請該項服務(wù)后，所有來話將由電話局代答，但用戶的呼出不受限制。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有免打擾服務(wù)權(quán)限。

登記：*56#，156（脈沖話機）。如果有權(quán)，聽新業(yè)務(wù)登記成功提示音；如果無權(quán)，聽呼叫受限音。

? 使用：呼叫該用戶時會聽到“您呼叫的用戶已設(shè)置免打擾”的提示音。該用戶摘機時聽特殊撥號音（較為急促），呼出不受影響。

? 撤消：#56#，151156（脈沖話機）。無條件前轉(zhuǎn)

? 新業(yè)務(wù)描述：該項服務(wù)允許一個用戶對于他的呼入呼叫可以轉(zhuǎn)到另一個號碼。使用該業(yè)務(wù)時對該用戶號碼的所有呼叫，不管被叫用戶是在什么狀態(tài)，都自動轉(zhuǎn)到一個預先指定的號碼。

? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有無條件前轉(zhuǎn)權(quán)限。

登記：*57*DN#，157DN（脈沖話機）；DN為要轉(zhuǎn)移到的號碼。登記成功聽新業(yè)務(wù)登記音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 使用：對于登記無條件轉(zhuǎn)移的用戶，所有對該用戶的呼入均轉(zhuǎn)移至轉(zhuǎn)移號碼。登記無條件轉(zhuǎn)移的用戶呼出不受影響，這時該用戶摘機呼出時聽特種撥號音。

? 驗證：*#57*DN#，若已登記無條件轉(zhuǎn)移，且轉(zhuǎn)移號碼為DN，則聽音樂，否則聽忙音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 撤消：#57#，151157（脈沖話機）。若已登記無條件轉(zhuǎn)移，則聽新業(yè)務(wù)取消音，否則聽忙音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 注意事項：

（1）缺席用戶服務(wù)與無條件呼叫前轉(zhuǎn)不能同時申請；

（2）當用戶同時申請了呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)與免打擾服務(wù)時，免打擾服務(wù)優(yōu)先；

（3）呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)與遇忙回叫服務(wù)不能同時申請；

（4）當用戶申請了呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)時，對該用戶將不發(fā)生呼叫等待；（5）軟件參數(shù)中的呼叫內(nèi)部參數(shù)3的比特8等于0時（缺省為1），鬧鐘服務(wù)與無條件前轉(zhuǎn)服務(wù)可以同時申請；

（6）當用戶A呼叫用戶B，發(fā)生前轉(zhuǎn)到用戶C，若用戶C申請追查惡意呼叫，此時得到的應(yīng)是用戶A的號碼；

（7）無條件呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)優(yōu)先于遇忙呼叫前轉(zhuǎn)、無應(yīng)答呼叫前轉(zhuǎn)；

（8）若用戶C呼叫用戶A，用戶A無條件前轉(zhuǎn)至用戶B，此時若用戶A、B都申請了主叫號碼顯示業(yè)務(wù)，則只有用戶B能顯示用戶C的主叫號碼；

遇忙呼叫前轉(zhuǎn)

? 登記： *40*DN#，140DN（脈沖話機）；DN為要轉(zhuǎn)移到的號碼。登記成功后，則聽新業(yè)務(wù)登記音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? ? 使用： 所有在該用戶忙時的呼入均轉(zhuǎn)移至指定的號碼。

驗證： *#40*DN#，（1）若已登記遇忙轉(zhuǎn)移，則聽音樂證實，否則聽忙音。（2）若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 撤消： #40#，151140（脈沖話機）。若已登記遇忙轉(zhuǎn)移，則聽新業(yè)務(wù)取消音，否則聽忙音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。無應(yīng)答呼叫前轉(zhuǎn)

? 登記： *41*DN#，141（脈沖話機）；DN為希望要轉(zhuǎn)移到的號碼。登記成功后，聽新業(yè)務(wù)登記音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 使用： 登記無應(yīng)答轉(zhuǎn)移的用戶，對于所有呼入該用戶的呼叫在振鈴20秒而無應(yīng)答時，將呼叫接至指定號碼。

? 驗證： *#41*DN#，若已登記無應(yīng)答轉(zhuǎn)移，則聽音樂證實，否則聽忙音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 撤消： #41#，151141（脈沖話機）。若已登記無應(yīng)答轉(zhuǎn)移，則聽新業(yè)務(wù)取消音，否則聽忙音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 注意事項：

（1）無應(yīng)答呼叫前轉(zhuǎn)與缺席用戶服務(wù)不能同時申請；

（2）當用戶同時申請了呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)（包括遇忙呼叫前轉(zhuǎn)、無應(yīng)答呼叫前轉(zhuǎn)、無條件呼叫前轉(zhuǎn)）與免打擾服務(wù)時，免打擾服務(wù)優(yōu)先；

（3）呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)與遇忙回叫服務(wù)不能同時申請；

（4）當用戶申請了無應(yīng)答呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)時，該用戶仍將發(fā)生呼叫等待，但對等待的呼叫并不產(chǎn)生前轉(zhuǎn)；

（5）軟件參數(shù)中的呼叫內(nèi)部參數(shù)3的比特8等于0時（缺省為1），前轉(zhuǎn)服務(wù)與鬧鐘服務(wù)無法同時申請；（6）當用戶A呼叫用戶B，發(fā)生前轉(zhuǎn)到用戶C，若用戶C申請追查惡意呼叫，此時得到的應(yīng)是用戶A的號碼；

呼叫等待

? 登記： *58#，158（脈沖話機）。若成功，則聽新業(yè)務(wù)登記音。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 使用： A（登記方）與B通話，C呼叫A，則C聽回鈴音，A和B聽呼入等待音。

（1）A不理睬，90秒后，C聽忙音，切斷呼入等待音；A，B繼續(xù)通話。

（2）A掛機，B聽忙音，摘機后與C通話。

（3）A拍叉，B、C聽音樂。A撥“2”與C通話，B聽音樂。A撥“1”與C通話，B聽忙音。以后A拍叉，則當前通話方被保留，B、C都聽音樂，A撥“2”則與另一方通話，保留的一方繼續(xù)聽音樂。撥“1”則與另一方通話，被保留的一方聽忙音。

（4）A與一方通話時，另一方掛機，不影響通話。

（5）A與一方通話時，該方掛機，則A與另一方通話。

? 撤消： #58#，151158（脈沖話機）。若無權(quán)，則聽越權(quán)使用通知音。

? 注意事項：

（1）若用戶同時申請了呼叫等待服務(wù)和呼叫等待時的主叫號碼顯示服務(wù)，且當話機支持CIDCW功能時，在聽來話音時可顯示主叫號碼；

（2）當用戶申請了呼叫前轉(zhuǎn)服務(wù)時，對該用戶將不發(fā)生呼叫等待。

?

三方通話

? ? 登記： 該功能不需預先登記。

使用：

（1）A與B通話后，拍叉聽特種撥號音，B聽音樂，撥叫C，C摘機后，A與C通話，B聽音樂。在C應(yīng)答前可拍叉回到與B通話。在撥號過程中（未撥完）拍叉，聽靜音一段時間后再聽一段忙音，恢復與B通話。

（2）A拍叉撥“2”，則在B、C之間切換，與一方通話，另一方聽音樂。

（3）A拍叉，撥“3”，A，B，C通話。

（4）A拍叉撥“1”，則與另一方通話，當前方聽忙音。

（5）A掛機，B、C聽忙音。

（6）B、C中一方掛機后，A與另一方通話。

? 撤消： 取消權(quán)限后，該功能取消。立即熱線

? 登記： *521*DN#，DN為呼叫號碼。若有權(quán)，則聽新業(yè)務(wù)登記音。無權(quán)則聽越權(quán)使用通知音。

? ? 使用： 摘機后，立即發(fā)出號碼DN。

撤銷： 在其他話機B上撥#521*A的號碼#，若A登記了立即熱線，則B聽新業(yè)務(wù)取消音，A登記的立即熱線隨即取消；否則B聽忙音。

呼叫轉(zhuǎn)接

? 新業(yè)務(wù)描述：當B撥打用戶A，雙方正在通話時，A可以通過此項新業(yè)務(wù)將B與C接通。A為話務(wù)員或已經(jīng)向電話局申請此項新業(yè)務(wù)的普通用戶可以進行呼叫轉(zhuǎn)移操作。

? ? ? 前提條件：相關(guān)本局用戶有呼叫轉(zhuǎn)移權(quán)限。

登記： 該功能不需預先登記。

使用： *12*DN#，DN為轉(zhuǎn)移到的號碼。

呼叫轉(zhuǎn)接有兩種方式，一種是拍叉直接撥號，一種是拍叉后撥*12*DN#。用戶無論作為主叫還是被叫都可以進行呼叫轉(zhuǎn)接。

? 撤銷： 改變用戶新業(yè)務(wù)權(quán)限后，該功能取消。指定代答

? 新業(yè)務(wù)描述：通過撥相應(yīng)的字冠和要代答的號碼，可以代答呼叫。

? 前提條件：

（1）*11*設(shè)置為“雙音應(yīng)用指定代答”的新業(yè)務(wù)字冠；

（2）相關(guān)本局用戶具有指定代答權(quán)限。

? ? 登記：該功能不需預先登記。

使用：*11*DN#，當號碼為DN的話機在振鈴時，擁有指定代答權(quán)限的用戶可以撥*11*DN#代為應(yīng)答。

? ? 撤銷：改變用戶屬性或刪除*11*字冠后，該功能取消。

注意事項：指定代答可以在群外普通用戶間，也可以在群內(nèi)用戶間。

（注：相關(guān)本局用戶必須已經(jīng)開通相關(guān)新業(yè)務(wù)的權(quán)限）

第五篇：業(yè)務(wù)通操作手冊

供應(yīng)鏈操作手冊

一、采購模塊

1.采購管理----采購入庫單-----增加-----填寫采購入庫單注意表頭信

息（入庫單號、入庫日期、倉庫、入庫類別、供應(yīng)商信息）；表體信息（存貨編碼、數(shù)量、單價、金額）----填完之后點保存

2.采購管理----采購發(fā)票------增加旁邊有個倒三角----選擇采購普通

發(fā)票----選單----選采購入庫單（取消拷貝后執(zhí)行入庫單對應(yīng)的訂單）----選擇要生成發(fā)票的記錄-----填寫發(fā)票號-----保存----復核（掛應(yīng)付賬）

3.采購結(jié)算----輸入日期----選擇采購入庫單及對應(yīng)的采購發(fā)票-----確

認-----結(jié)算

4.查詢采購入庫相關(guān)信息可以到采購入庫單列表、入庫統(tǒng)計表等相

關(guān)帳表中去查；查詢采購發(fā)票相關(guān)信息可以到采購發(fā)單列表、入庫統(tǒng)計表等相關(guān)帳表中去查；查詢供應(yīng)商掛賬信息請到供應(yīng)商總賬、供應(yīng)商余額表、供應(yīng)商明細賬等相關(guān)帳表中查；

逆向操作：

1修改采購入庫單----采購桌面------采購入庫單------點修改------直接修改相應(yīng)錯誤處

2刪除采購“已結(jié)算”標志----采購菜單----采購結(jié)算----結(jié)算單明細列表-----雙擊找到要刪除的結(jié)算單-----點刪除

3修改已核銷的采購發(fā)票----采購桌面----供應(yīng)商往來------右鍵單擊取

消操作------操作類型選擇（核銷）----確認----雙擊選擇要刪除的單據(jù)信息----確定-----然后再到付款結(jié)算----選擇供應(yīng)商-----刪除

二、銷售管理

5.銷售管理----銷售發(fā)貨單-----增加-----填寫銷售發(fā)貨單表頭表體信

息（藍字必填）

6.銷售管理---銷售發(fā)票------增加旁邊有個倒三角----選擇銷售普通發(fā)

票----選單----顯示----選擇要生成發(fā)票的記錄-----填寫發(fā)票號-----保存----復核（掛應(yīng)收賬）

7.銷售發(fā)貨單審核后會在庫存管理銷售出庫單自動生成銷售出庫

單，形成銷售成本

8.銷售發(fā)票復核后會給客戶掛賬，形成應(yīng)收賬款，然后通過收款單

中做收款核銷

9.查詢銷售發(fā)貨單相關(guān)信息可以到銷售發(fā)貨單列表、發(fā)貨明細表等

相關(guān)帳表中去查；查詢銷售發(fā)票相關(guān)信息可以到銷售發(fā)票列表銷售明細表等相關(guān)帳表中去查；查詢客戶掛賬信息請到客戶總賬、客戶余額表、客戶明細賬等相關(guān)帳表中查；相關(guān)銷售統(tǒng)計表等內(nèi)容可以到-銷售菜單-銷售統(tǒng)計表-等相關(guān)報表中進行查看；對于報表中有不合適的地方可以通過左上角“格式”進行操作，直到設(shè)置滿意為止。

逆向操作：

1、修改已經(jīng)審核并且生成銷售發(fā)票的銷售發(fā)貨單

如果該張對應(yīng)的銷售發(fā)票沒有后續(xù)的核銷業(yè)務(wù)，可以直接取消審

核，然后刪除。然后回到銷售發(fā)貨單-棄審—修改相關(guān)內(nèi)容

2、修改已經(jīng)審核、生成銷售發(fā)票、已經(jīng)核銷應(yīng)收款的銷售發(fā)貨單首先要取消核銷的應(yīng)收款---銷售桌面---客戶往來----右鍵單擊----取消操作-----操作類型----核銷----選日期-----選中要取消的單據(jù)雙擊----打上Y的標識----確定；然后到收款單界面---

選客戶----出現(xiàn)之前填的信息----刪除；然后到銷售發(fā)票---棄審---刪除銷售發(fā)票----到發(fā)貨單界面---棄審----修改相關(guān)信息

三、庫存管理、1庫存管理----采購入庫單審核

銷售出庫單生成/審核

其他入庫單

其他出庫單

每個月月末批審----選擇日期-----全選-----刷新-----確定

庫存管理主要用來查詢庫存相關(guān)的數(shù)量帳----收發(fā)存結(jié)存表

四、核算管理

1、單據(jù)記賬

如有調(diào)撥業(yè)務(wù)則先到特殊單據(jù)記帳中將調(diào)撥單記帳，然合再到正常單據(jù)記賬---選擇采購入庫單單據(jù)---全選----記賬；然后再正常單據(jù)記賬----選擇其他入庫單、材料出庫單等單據(jù)-全選----記賬----然后依次選擇銷售出庫單----其他出庫單

2、暫估成本處理---選擇倉庫---暫估

3、月末處理

選擇未期末處理倉庫----全選----確認（確認后倉庫就到了已期末處理了）

3制單

1）購銷單據(jù)制單---選擇---采購入庫單----日期----全選---確定---合成----保存

生成的憑證分錄：

借：庫存商品

貸：應(yīng)付賬款---應(yīng)付暫估款

或：應(yīng)付賬款---應(yīng)付結(jié)算款

2）供應(yīng)商往來制單---核銷制單----確定----全選---制單----保存 生成的憑證分錄：

借：應(yīng)付賬款---應(yīng)付暫估款

應(yīng)付賬款---應(yīng)付結(jié)算款貸：銀行存款

3）購銷單據(jù)制單----選擇----其他入庫單或者其他出庫單----日期----確定----生成相應(yīng)的憑證

4）客戶往來制單----核銷制單----確定----全選---制單----保存

生成的憑證分錄：

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

5）購銷單據(jù)制單----選擇----銷售出庫單----日期----全選----確定

-----合成----保存

生成的憑證分錄：

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：庫存商品

待以上所有單據(jù)生成憑證后，要與總賬相關(guān)科目進行核對

A 采購管理---供應(yīng)商余額表與總賬往來管理----供應(yīng)商科目余額表（應(yīng)付賬款）

進行核對

B銷售管理---客戶余額表與總賬往來管理---客戶科目余額表（應(yīng)收賬款）

進行核對

C核算管理---收發(fā)存匯總表與總賬余額表---庫存商品科目進行核對

以上核對無誤后，依次到采購管理、銷售管理、庫存管理月末結(jié)賬，然后核算管理

月末結(jié)賬

逆向操作：

1）取消核算管理月結(jié)必須以下月進去---核算管理----月末結(jié)賬點取消結(jié)賬

2）刪除之前所有的制單業(yè)務(wù)

核算菜單---憑證----購銷單據(jù)憑證列表

供應(yīng)商往來憑證列表

客戶往來憑證列表

刪除所在月份所有憑證----月末處理----選中已期末處理倉庫----全選---確定

3核算菜單----核算----取消單據(jù)記賬----選中要取消的單據(jù)類型---日期----全選

----恢復----依次取消庫存管理---銷售管理----采購管理的月末結(jié)賬4如果需要修改的發(fā)貨單已經(jīng)生成發(fā)票并且已核銷還需要取消核銷，刪除發(fā)票

棄審發(fā)貨單才能修改