第一篇：淺談商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

淺談商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

復(fù)旦大學(xué) 王雪

摘 要：房地產(chǎn)業(yè)是在20世紀(jì)90年代這一輪經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)展起來(lái)的，尤其是經(jīng)歷了2002-2007年的飛速發(fā)展時(shí)期，在發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)就業(yè)、擴(kuò)大內(nèi)需等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，房地產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中至關(guān)重要的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)之一。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)的房地產(chǎn)業(yè)自有資金比例非常小，融資渠道單一，直接融資方式獲得的資金比較少，主要依賴(lài)于銀行貸款，所獲得的銀行直接貸款和間接融資資金甚至占到企業(yè)所需要的資金總量的70%，因此商業(yè)銀行在獲得信貸收益的同時(shí)，也積聚了巨大的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重時(shí)會(huì)影響整個(gè)銀行系統(tǒng)乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性。

本文首先闡述商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究背景和意義，對(duì)國(guó)內(nèi)外研究的文獻(xiàn)綜述進(jìn)行總結(jié)，分析商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，然后再以美國(guó)為例，對(duì)比次貸危機(jī)前美國(guó)房地產(chǎn)與中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的相似性，分析我國(guó)房地產(chǎn)信貸存在的問(wèn)題及原因，最后從商業(yè)銀行、政府、房地產(chǎn)企業(yè)三個(gè)不同方面研究對(duì)策建議，以達(dá)到防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；次貸危機(jī)；房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

第一章 引言

第一節(jié) 研究背景和意義

房地產(chǎn)業(yè)是在20世紀(jì)90年代這一輪經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)展起來(lái)的，尤其是經(jīng)歷了2002-2007年的飛速發(fā)展時(shí)期，在發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)就業(yè)、擴(kuò)大內(nèi)需等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，房地產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中至關(guān)重要的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)之一。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)的房地產(chǎn)業(yè)自有資金比例非常小，融資渠道單一，直接融資方式獲得的資金比較少，主要依賴(lài)于銀行貸款，所獲得的銀行直接貸款和間接融資資金甚至占到企業(yè)所需要的資金總量的70%，因此商業(yè)銀行在獲得信貸收益的同時(shí)，也積聚了巨大的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重時(shí)會(huì)影響整個(gè)銀行系統(tǒng)乃至金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性。

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的重要收益來(lái)源，08年，美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)，進(jìn)而引發(fā)全球性的金融危機(jī)，由于近年來(lái)，我國(guó)房地市場(chǎng)與美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生前房地產(chǎn)市場(chǎng)有很多相似之處，因此美國(guó)次貸危機(jī)為我國(guó)房地產(chǎn)的平穩(wěn)發(fā)展敲響了警鐘，前車(chē)之鑒，我國(guó)應(yīng)該加強(qiáng)防范房地產(chǎn)信貸的風(fēng)險(xiǎn)，才能促使整個(gè)銀行系統(tǒng)乃至金融系統(tǒng)的安全運(yùn)行，進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定。

第二節(jié) 文獻(xiàn)綜述

一、國(guó)外研究狀況

西方商業(yè)銀行300多年的悠久歷史為防范商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了堅(jiān)

實(shí)的理論基礎(chǔ)和有效的防范研究。

Langandso(1995)[3]采用大量樣本數(shù)據(jù),對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的公司治理問(wèn)題進(jìn)行了研究。Oldfield and Santomero(1997)[4]從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為三大類(lèi)。Richard J.Herring(1999)對(duì)亞洲金融危機(jī)進(jìn)行研究，分析了經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)和房地產(chǎn)發(fā)展之間的關(guān)系。Philip H.siegel(1999)[5]等對(duì)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)體系展開(kāi)研究，提出完善內(nèi)部控制制度的措施。Goetz(2009)[2]對(duì)始于美國(guó)的次貸危機(jī)運(yùn)用宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行研究，得出的結(jié)論是銀行資本損失和資本價(jià)格下跌之間存在著相互影響的關(guān)系。Juel Bessis(2000)[1]認(rèn)為巴塞爾體系的誕生是銀行監(jiān)管理論的重大突破，它就如何加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，構(gòu)建信用評(píng)級(jí)體系提出了相應(yīng)對(duì)策，促進(jìn)了銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的建設(shè)與發(fā)展。

二、國(guó)內(nèi)研究狀況

1.商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因的研究

薛峰(1995)[6]是最早系統(tǒng)地對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究的。陳崢嶸(2009)[18]認(rèn)為房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自信用風(fēng)險(xiǎn)。徐剛、放曉東(2011)[8]提出融資擔(dān)保的操作風(fēng)險(xiǎn)也是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。楊小麗(2012)[10]研究了我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款的周期性風(fēng)險(xiǎn)。

蔣偉、張朋能(2010)[7]認(rèn)為房地產(chǎn)企業(yè)的資金來(lái)源就不能過(guò)于依賴(lài)于商業(yè)銀行，否則不利于房地產(chǎn)業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。涂杰平、呂雙利(2011)[9]探討了國(guó)務(wù)

院宏觀(guān)政策給商業(yè)銀行帶來(lái)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)策略。吳愛(ài)民(2013)[11]分析了房地產(chǎn)信貸調(diào)控政策給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.關(guān)于房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施研究

劉春紅(2000)[12]提出為防范個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立與之相對(duì)應(yīng)的符合中國(guó)國(guó)情的證券化模式。秦虹(2006)[14]指出要通過(guò)控制銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。李雪娟(2006)[13]為解決流動(dòng)性資金不足，可以實(shí)施住房抵押貸款證券化，從而防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。徐馳良(2003)[15]提出要防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該從銀行、政府、法律三個(gè)角度。胡德風(fēng)(2007)[16]提出從貸前、貸中、貸后建立住房信貸信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。劉曉維(2007)[17]就如何防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，從微觀(guān)和宏觀(guān)兩個(gè)角度給出了建議。柳斌(2009)通過(guò)對(duì)巴塞爾新資本協(xié)議中內(nèi)部評(píng)級(jí)法深入分析，提出了加快內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的建議。王宗軍(2011)[19]認(rèn)為提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有利于降低商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)投資行為。楊小麗(2012)[20]運(yùn)用短周期波動(dòng)分析和中長(zhǎng)期周期波動(dòng)分析房地產(chǎn)貸款的周期性風(fēng)險(xiǎn)，適當(dāng)調(diào)控貸款發(fā)放條件，轉(zhuǎn)移房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)等措施建議。

通過(guò)對(duì)以上文獻(xiàn)的學(xué)習(xí)、研究，我們可以發(fā)現(xiàn)國(guó)外對(duì)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的研究已有較好的的理論基礎(chǔ)和實(shí)踐基礎(chǔ)，我們可以從中借鑒很多優(yōu)秀的研究成果和觀(guān)點(diǎn)。目前我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸積累大量的風(fēng)險(xiǎn)，房?jī)r(jià)一旦下跌，金融業(yè)的健康發(fā)展就會(huì)受到威脅，嚴(yán)重的也會(huì)打擊我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。

因此，我們應(yīng)充分在理解國(guó)外研究的基礎(chǔ)上，研究房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，加快國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的步伐，結(jié)合中國(guó)的實(shí)際國(guó)情發(fā)展適合我國(guó)的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

第三節(jié) 論文結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容

本文主要分成五章探討商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，具體內(nèi)容如下： 第一章引言。首先簡(jiǎn)介房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究背景及意義，然后搜集大量國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)資料，在此基礎(chǔ)上分析總結(jié)，最后介紹本文的結(jié)構(gòu)和研究方法。

第二章我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀。首先根本本文研究需要對(duì)我國(guó)房地產(chǎn)信貸進(jìn)行分類(lèi)并介紹，然后分析其發(fā)展現(xiàn)狀。

第三章次貸危機(jī)前美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)與中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的比較。這章首先介紹美國(guó)次貸危機(jī)產(chǎn)生的原因，然后再以美國(guó)為例，從三個(gè)角度對(duì)比分析次貸危機(jī)前美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)與目前中國(guó)的房地產(chǎn)市場(chǎng)，比較兩者的相似性。

第四章我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸存在的問(wèn)題及其成因。首先根據(jù)第三章的對(duì)比分析，找出我國(guó)房地產(chǎn)信貸存在的問(wèn)題，以此為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)而分析其成因成因。

第五章商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策建議。主要是從商業(yè)銀行、政府和房地產(chǎn)企業(yè)三個(gè)方面探討如何對(duì)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行有效的防范。

第二章 我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

目前各個(gè)商業(yè)銀行提供的房地產(chǎn)信貸多種多樣。房地產(chǎn)貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)也是多種多樣，比如按照時(shí)間劃分，可分為短期貸款，中長(zhǎng)期貸款；按擔(dān)保方式劃分可分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款等。

第一節(jié) 房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的概念

目前，房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)很多，根據(jù)本文的探討的需要，把我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)放的房地產(chǎn)貸款主要?jiǎng)澐殖蓛煞N：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款以及個(gè)人住房貸款。所謂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，是商業(yè)銀行發(fā)放的，用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)建設(shè)住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。所謂個(gè)人住房貸款，是指在借款人提供擔(dān)保的基礎(chǔ)上，由銀行發(fā)放的、借款人用來(lái)購(gòu)買(mǎi)自用普通住房的貸款。

第二節(jié) 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)的城市住房體制改革、住房分配貨幣化政策是從98年開(kāi)始實(shí)行的，隨之而來(lái)的是飛速發(fā)展的房地產(chǎn)市場(chǎng)，房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模也被商業(yè)銀行逐步發(fā)展壯大，最顯著的特征就是，逐年增加的房地產(chǎn)信貸資金數(shù)額。根據(jù)下面的表2-

1、表2-2，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款和個(gè)人住房貸款占商業(yè)銀行貸款余額的比例總體上逐年增長(zhǎng)。不管是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款還是個(gè)人住房貸款方面，在房地產(chǎn)融資領(lǐng)域，商業(yè)銀行都占據(jù)絕對(duì)份額。

根據(jù)下面的表2-1，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款占比逐年增長(zhǎng)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額在98年為 2028.92億元，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的占比為2.34%；在14年，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額達(dá)到42800.00億元，是98年的21.09倍，占比也上升到5.24%。由于10年房地產(chǎn)市場(chǎng)過(guò)度膨脹，為了抑制房?jī)r(jià)過(guò)快上漲，國(guó)務(wù)院連續(xù)多次出臺(tái)一系列政策措施，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額在11年為27200億元，在占比僅占4.96%。且從每年的同比增長(zhǎng)率來(lái)看，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額均高于商業(yè)銀行貸款余額?？梢哉f(shuō)，商業(yè)銀行通過(guò)提供不斷擴(kuò)大的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，極大的刺激我國(guó)房地產(chǎn)的飛速發(fā)展。

表2-1 1998-2014年商業(yè)銀行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款相關(guān)情況（單位：億元）

資料來(lái)源：1998-2014年《中國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展報(bào)告》

根據(jù)下面的表2-2，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)個(gè)人住房貸款占金融機(jī)構(gòu)貸款余額的比例總體上逐年增長(zhǎng)，個(gè)人住房貸款余額在98年僅僅為426.16億元，個(gè)人住房貸款占比為0.49%； 14年個(gè)人住房貸款余額高達(dá)115200億元，是98年的270.32倍，其占比也高達(dá)14.10%，且從同比增長(zhǎng)率來(lái)看，個(gè)人住房貸款余額均高于商業(yè)銀行貸款余額?？梢?jiàn)，商業(yè)銀行提供個(gè)人住房消費(fèi)貸款給消費(fèi)者，使他們有足夠的資金購(gòu)買(mǎi)住房，刺激了對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的需求，進(jìn)而拉動(dòng)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)不斷發(fā)展、壯大、繁榮。

表2-2 1998-2014年商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款情況（單位：億元）

資料來(lái)源：1998-2014年《中國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展報(bào)告》

由下圖2-1可見(jiàn)，從98年以來(lái)，商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，房地產(chǎn)信貸資金大量發(fā)放，在給商業(yè)銀行帶了巨大的利潤(rùn)的同時(shí)，也給商業(yè)銀行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行為求利益或業(yè)績(jī)，不擇一切搶占信貸資金的市場(chǎng)份額，不斷擴(kuò)張房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)，甚至對(duì)信貸資金申請(qǐng)者貸前缺乏嚴(yán)格審查，貸后缺乏監(jiān)督。雖然從在某種程度上講，上述行為也促進(jìn)了房地產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展，但是，近幾年，房地產(chǎn)價(jià)格過(guò)高，供求矛盾突出，嚴(yán)重脫離正常的家庭收入水平。各相關(guān)部門(mén)出臺(tái)了一系列政策措施，調(diào)控房地產(chǎn)業(yè)，抑制過(guò)高、過(guò)快增長(zhǎng)的房?jī)r(jià)，但也使商業(yè)銀行發(fā)放房地產(chǎn)信貸產(chǎn)生的隱性風(fēng)險(xiǎn)暴露出來(lái)。

圖2-1 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款和個(gè)人住房貸款在金融機(jī)構(gòu)貸款余額占比走勢(shì)圖

第三章 次貸危機(jī)前美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)與中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的比

較

2007年，美國(guó)爆發(fā)的次貸危機(jī)在世界范圍內(nèi)擴(kuò)散，隨之而來(lái)的是全球信貸規(guī)模的縮減，嚴(yán)重影響了全球金融業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，也影響著全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展健康發(fā)展。美國(guó)的金融危機(jī)給我國(guó)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展敲響了警鐘，目前我國(guó)房?jī)r(jià)上漲過(guò)快，商業(yè)銀行的信貸資金過(guò)度發(fā)放，與美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生前有極大的相似性，因此美國(guó)次貸危機(jī)的發(fā)生也給我們帶來(lái)一定的借鑒作用。

第一節(jié) 美國(guó)次貸危機(jī)的原因

一、房地產(chǎn)價(jià)格泡沫

近年來(lái)，為刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，美國(guó)不斷降低利率，結(jié)果就是美元的貶值，房?jī)r(jià)也飛速上升，但是在一定程度上講，也促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)的飛速發(fā)展。此

外，投資者爭(zhēng)開(kāi)始相購(gòu)買(mǎi)房地產(chǎn)抵押次級(jí)債。隨著美聯(lián)儲(chǔ)不斷提高利率，房?jī)r(jià)下跌，美國(guó)的房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)入劇烈波動(dòng)階段，貸款者的還款壓力不斷加重，借款者無(wú)法按期償還，次級(jí)房貸出現(xiàn)信用危機(jī)。

二、不完善的房地產(chǎn)信貸政策

次貸危機(jī)爆發(fā)前，美國(guó)的低利率政策和寬松的放貸政策，大量不具備條件的人也申請(qǐng)到了貸款，房貸規(guī)模過(guò)大，金融機(jī)構(gòu)負(fù)債比較極高，積累了較大的風(fēng)險(xiǎn)。后來(lái)，一系列有利于房地產(chǎn)抵押貸款的政策促進(jìn)了房地產(chǎn)飛速發(fā)展。美國(guó)統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)表明，美國(guó)出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策影響最大，促使房地產(chǎn)信貸的規(guī)模不斷擴(kuò)大，大量低收入家庭也能得到到貸款，購(gòu)買(mǎi)住房，最終由于信貸規(guī)模過(guò)大、負(fù)債比例過(guò)高使金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)泡沫。

數(shù)據(jù)來(lái)源：美聯(lián)儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)2000年-2008年

圖3-1 美國(guó)2000年-2008年個(gè)人住房貸款數(shù)據(jù)（單位：百萬(wàn)）

根據(jù)上面的圖3-1，可以看出個(gè)人住房抵押貸款從00年開(kāi)始不斷上升，00年僅僅19.2百萬(wàn)美元，03年達(dá)到40百萬(wàn)美元；07年次貸危機(jī)后，美國(guó)出現(xiàn)了直線(xiàn)下降的個(gè)人住房貸款的局面。00年至08年九年期間，個(gè)人住房抵押貸款在08年達(dá)到最低值，為17.7百萬(wàn)美元?？梢?jiàn)，在房?jī)r(jià)不斷上升的時(shí)候，金融機(jī)構(gòu)只顧眼前利益，大量發(fā)放個(gè)人住房貸款，一旦房?jī)r(jià)下跌，可能給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)滅頂之災(zāi)。

三、不當(dāng)?shù)暮暧^(guān)調(diào)控政策

美國(guó)經(jīng)濟(jì)處于低迷時(shí)，擴(kuò)張性貨幣政策被美國(guó)政府廣泛采用，主要是通

過(guò)不斷降低利率。就美國(guó)而言，低儲(chǔ)蓄率、高消費(fèi)率加劇推動(dòng)房地產(chǎn)價(jià)格的上升。緊接著美國(guó)又連續(xù)實(shí)行大量緊縮的貨幣政策抑制房?jī)r(jià)過(guò)快上漲。美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備局從04年開(kāi)始實(shí)行連續(xù)加息政策，前后17次之多，導(dǎo)致基準(zhǔn)利率從1%上升到5.25%，使加重了貸款者的還款負(fù)擔(dān)，因而多次大幅增加利率也是金融機(jī)構(gòu)面臨著嚴(yán)重的違約風(fēng)險(xiǎn)的根源，此外，由于一般次級(jí)貸款利率與普通貸款利率相比，前者要高出很多，而且大幅度下降的房?jī)r(jià)，使得抵押權(quán)的行使也不能足夠償還銀行的本息，更增加了金融機(jī)構(gòu)面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)。

以上可知，美國(guó)沒(méi)有從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮房地產(chǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)發(fā)展，在低迷時(shí)期，只顧從眼前刺激房地產(chǎn)的發(fā)展，從而帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，導(dǎo)致使房地產(chǎn)市場(chǎng)飛速發(fā)展過(guò)程隱含著大量風(fēng)險(xiǎn)，而在房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格過(guò)高時(shí), 為抑制房地產(chǎn)的過(guò)快膨脹發(fā)展，美國(guó)政府采取了接連的緊縮性政策，加劇房地產(chǎn)泡沫。美國(guó)房地產(chǎn)的健康發(fā)展與與美國(guó)宏觀(guān)調(diào)控政策是息息相關(guān)的，因此應(yīng)該注重正確實(shí)行宏觀(guān)調(diào)控政策

第二節(jié)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)和次貸危機(jī)前美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的相似性

一、房地產(chǎn)價(jià)格方面的相似性

根據(jù)下面的圖3-2，美國(guó)房屋平均銷(xiāo)售價(jià)格在98年為每套182200美元，房屋平均銷(xiāo)售價(jià)格在07年達(dá)到最高峰，為每套290200美元，增長(zhǎng)比例為59.27%?？梢钥闯觯诖钨J危機(jī)以前，98年以來(lái)，美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的房?jī)r(jià)從98年開(kāi)始一路上漲。而07年次貸危機(jī)爆發(fā)以后，房?jī)r(jià)又加速下跌，并且逐步回落。如圖3-2，07年次貸危機(jī)爆發(fā)后，美國(guó)出現(xiàn)房?jī)r(jià)大幅下降的局

面，次年，也就是在08年，房屋平均銷(xiāo)售價(jià)格回落為每套246900萬(wàn)美元，下降比例為14.92%。

數(shù)據(jù)來(lái)源：美國(guó)統(tǒng)計(jì)局1998年-2008年

圖3-2 美國(guó)歷年房?jī)r(jià)走勢(shì)圖

再以1999年至2013年我國(guó)的房屋銷(xiāo)售價(jià)格指數(shù)，看我國(guó)近年來(lái)的房?jī)r(jià)變動(dòng)情況，這一指數(shù)是顯示房地產(chǎn)價(jià)格的變動(dòng)程度的相對(duì)數(shù)。基期為99年的房屋銷(xiāo)售價(jià)格，那么房屋銷(xiāo)售價(jià)格指數(shù)在99年就是100，用該指數(shù)分析我國(guó)房?jī)r(jià)的變化情況，則我國(guó)房地產(chǎn)價(jià)格上漲則指數(shù)大于100，反之，說(shuō)明房地產(chǎn)價(jià)格在下降指數(shù)小于100。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，繪制下面的圖3-3，可以發(fā)現(xiàn)，自99年房屋價(jià)格銷(xiāo)售指數(shù)均大于100，也就是說(shuō)，我國(guó)的房?jī)r(jià)從99年以后總體上是逐年上漲的。

數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局1999-2013年

圖3-3 1999年至2013年我國(guó)房屋銷(xiāo)售價(jià)格指數(shù)

因此，可以發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段我國(guó)的房地產(chǎn)價(jià)格總體上是逐年上升的，美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)前，美國(guó)的房屋銷(xiāo)售價(jià)格也是總體上逐年上升的，兩者的變化存在一定相似性，而且近年來(lái)我國(guó)也存在房地產(chǎn)市場(chǎng)泡沫的說(shuō)法，這與美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生前極為相似。

二、對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)放貸政策的相似性

在次貸危機(jī)爆發(fā)后，為了改變房?jī)r(jià)過(guò)快的局面，我國(guó)政府出臺(tái)也接連實(shí)行相關(guān)政策。但是，很多金融機(jī)構(gòu)忍受不住眼前的利益，增加房貸規(guī)模，違

規(guī)房貸時(shí)有發(fā)生，所以依舊很難改變房?jī)r(jià)過(guò)快上漲的局面。

數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2000年-2013年

圖3-4 2000年-2013年開(kāi)發(fā)商貸款走勢(shì)圖（單位：億元）

根據(jù)上面的圖3-4商業(yè)銀行對(duì)開(kāi)發(fā)商的貸款的走勢(shì)圖，商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)商貸款在00年為1385.8億元，商業(yè)銀行對(duì)開(kāi)發(fā)商貸款在08年增長(zhǎng)至7605.69億元，增長(zhǎng)比例為449%。開(kāi)發(fā)商貸款數(shù)額也是逐年不斷增長(zhǎng)。其次根據(jù)圖2-2商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人住房貸款數(shù)據(jù),也能看出個(gè)人住房抵押貸款也是逐年上漲。這與分析的美國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)房貸政策相似。

三、對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的宏觀(guān)政策的相似性

為抑制我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)的價(jià)格過(guò)快增長(zhǎng)，我國(guó)政府出臺(tái)了各種各樣的宏觀(guān)調(diào)控政策，以07年為例，我國(guó)央行就發(fā)出對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理的有關(guān)通知，規(guī)定對(duì)住房貸款的首付款等。隨后，央行也開(kāi)始頻繁提高利率，分別在07年的3、5、7、8月大幅度提高利率，大大增加了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的還貸壓力,也增加了個(gè)人的還款壓力。所以我國(guó)央行連續(xù)提高利率，不僅增加房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人貸款者的還款壓力，增加了違約危險(xiǎn)，也影響到我國(guó)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。根據(jù)前面美國(guó)宏觀(guān)政策的相關(guān)分析，可見(jiàn)我國(guó)和美國(guó)在宏觀(guān)政策調(diào)控措施上具有相同點(diǎn)。

第四章 我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸存在的問(wèn)題及其成因

通過(guò)第三章，對(duì)中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)和美國(guó)次貸危機(jī)前房地產(chǎn)市場(chǎng)的相似性

進(jìn)行的對(duì)比分析，可見(jiàn)近年來(lái)，迅速發(fā)展的房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)帶給商業(yè)銀行巨大利潤(rùn)，但是由于信貸資金過(guò)度發(fā)放，對(duì)信貸資金缺乏有效的監(jiān)管，也制約著商業(yè)銀行的平穩(wěn)健康發(fā)展。

第一節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

以美國(guó)為例，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題，可以歸結(jié)于以下幾點(diǎn)：

一、商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)制的缺陷

我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有建立起一個(gè)完全獨(dú)立的銀行授信部門(mén)，也沒(méi)有建立一個(gè)有效的考核機(jī)制，對(duì)信貸資金考核時(shí)受銀行內(nèi)部其他部門(mén)干擾，授信部門(mén)反而沒(méi)有最終的貸款決定權(quán)，而是在決策層或者銀行領(lǐng)導(dǎo)，權(quán)利過(guò)分集中，很容易導(dǎo)致個(gè)人權(quán)力過(guò)大。同時(shí)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段不夠完善，在我國(guó)許多的商業(yè)銀行中，僅限于一來(lái)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)。此外，很多信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)低下，缺少扎實(shí)的金融理論和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，無(wú)法及時(shí)捕獲金融市場(chǎng)的相關(guān)走勢(shì)，對(duì)貸款人的信用狀況及風(fēng)險(xiǎn)不能客觀(guān)、正確的評(píng)估，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)不能正常有效的進(jìn)行，甚至優(yōu)于一些操作性的失誤，給商業(yè)銀行帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、不當(dāng)?shù)膰?guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策

98年是我國(guó)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展史上的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，這一年，國(guó)家進(jìn)行了城市住房體制改革，國(guó)家接連出臺(tái)相關(guān)政策對(duì)房地產(chǎn)業(yè)予以支持和引導(dǎo)，促進(jìn)了房地產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，但同時(shí)由于開(kāi)發(fā)商投入大量資金、不斷擴(kuò)大建設(shè)規(guī)

模，而且近年來(lái)房地產(chǎn)價(jià)格過(guò)高，嚴(yán)重脫離居民平均收入水平，導(dǎo)致供求矛盾尖銳，可能引發(fā)房地產(chǎn)泡沫等一系列更嚴(yán)峻的問(wèn)題。

三、企業(yè)融資渠道單一

根據(jù)下面的表4-2，我國(guó)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金來(lái)源于主要分成四部分：包括自籌資金、國(guó)內(nèi)貸款、利用外資和其他資金，其中國(guó)內(nèi)貸款約占15%-24%，自籌資金占比約26%-41%，其他資金來(lái)源占比約40%-50%，利用外資占比相對(duì)極少。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)以及中央銀行的相關(guān)資料顯示，在我國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的資金來(lái)源中，銀行信貸資金占在“自籌資金”和“其他資金”中占有很大的比例，這兩部分再加上國(guó)內(nèi)貸款，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款資金來(lái)源所占比例超過(guò)銀行貸款的一半以上。

表4-2 1998年至2013年，我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)開(kāi)發(fā)資金的來(lái)源情況（單位：億元）

數(shù)據(jù)來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局1998年-2013年

第二節(jié)、我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

一、商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，組織體系不完整

近幾年，隨著房地產(chǎn)行業(yè)的快速發(fā)展，帶動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行信貸資金的需求，加劇了商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)，有時(shí)候，商業(yè)銀行為搶占房地產(chǎn)信貸的市場(chǎng)份額，貸前審查把關(guān)不嚴(yán)，帶后缺乏監(jiān)督，違規(guī)放貸。為完成商業(yè)銀行規(guī)定的放貸指標(biāo)或是追求較高的業(yè)績(jī)，信貸部門(mén)不經(jīng)過(guò)有效的監(jiān)督和審查，會(huì)將一些資金放貸給一些信用和償債能力比較差的公司，貸后又不能進(jìn)行有效的考核。

同時(shí)商業(yè)銀行信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)的普遍較低，很容易導(dǎo)致操作性風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)信貸人員來(lái)說(shuō)，他們的貸款業(yè)績(jī)直接關(guān)系到自身利益，與績(jī)效工資、年度考核相掛鉤，所以造成一種不良的現(xiàn)象，信貸人員一味的追求高的信貸業(yè)績(jī)，并沒(méi)有真正地審查和考核房貸對(duì)象的信貸風(fēng)險(xiǎn)，在房?jī)r(jià)下跌時(shí)，商業(yè)銀行將面臨著借款人大面積違約的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這使得商業(yè)銀行的信貸尤其是房地產(chǎn)信貸存在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策影響

05年至14年國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)宏觀(guān)調(diào)控推出一系列措施調(diào)控房地產(chǎn)業(yè)，但是由于調(diào)控政策的政策時(shí)滯，難免會(huì)對(duì)對(duì)房地產(chǎn)信貸形成的沖擊。如2010年出臺(tái)的“國(guó)十一條”、“新國(guó)十條”，號(hào)稱(chēng)是史上最嚴(yán)的房地產(chǎn)調(diào)控政策，包括提高首付比例，采用行政手段全面整頓房地產(chǎn)業(yè)，嚴(yán)格控制商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸資金的規(guī)模，這些政策對(duì)房地產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生較大的影響，一定程度減少房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模，改變房?jī)r(jià)過(guò)快上漲的趨勢(shì)。在這之后，有的企業(yè)被有關(guān)部門(mén)吊銷(xiāo)資格并進(jìn)行嚴(yán)格的整頓，有的房地產(chǎn)企業(yè)直接破產(chǎn)倒閉了，最終導(dǎo)致銀行難以收回貸款本息，這就意味著，商業(yè)銀行成為房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者。

三、房地產(chǎn)企業(yè)融資狀況

目前，我國(guó)資本借貸市場(chǎng)發(fā)展落后，房地產(chǎn)企業(yè)對(duì)銀行依賴(lài)程度大，主要從商業(yè)銀行獲取間接融資；在我國(guó)，雖然直接融資方式比較被看好，但是能夠利用基金、債券等直接融資方式的房地產(chǎn)企業(yè)少之又少。因此，由于商業(yè)銀行過(guò)度發(fā)放信貸資金，而商業(yè)銀行又不能有效轉(zhuǎn)移分散信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行成為風(fēng)險(xiǎn)的最后承擔(dān)者。

第五章 我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

為了促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的穩(wěn)定發(fā)展,為了保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展，必須有效的防范和控制房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款過(guò)度膨脹，引發(fā)了嚴(yán)重的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，如何防范和化解房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)就顯得尤為重要。本文主要是從商業(yè)銀行、政府和房地產(chǎn)企業(yè)三個(gè)方面探討如何對(duì)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行有效的防范。

第一節(jié) 商業(yè)銀行的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

一、商業(yè)銀行時(shí)刻樹(shù)立防范意識(shí)，嚴(yán)格防控房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)

樹(shù)立防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，使銀行信貸業(yè)務(wù)每一個(gè)過(guò)程都時(shí)刻謹(jǐn)記信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)信貸人員進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)，使信貸風(fēng)險(xiǎn)防范扎根于信貸人員的心里，在各個(gè)環(huán)節(jié)，充分考慮各種可能的因素防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。在發(fā)放貸款是，時(shí)刻關(guān)注各種因素的變化，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防范策略。對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的貸款，要密切關(guān)注各種與信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的相關(guān)情況，要時(shí)刻進(jìn)行貸后的監(jiān)督、審核，并且，還要防止貸款被挪為他用，關(guān)注房地產(chǎn)每一階段資金運(yùn)用的相關(guān)情況，從而確保開(kāi)發(fā)商企業(yè)有能力而且能夠償還貸款。此外，除了信貸部門(mén)，銀行的其他部門(mén)也應(yīng)該時(shí)刻關(guān)注已經(jīng)發(fā)放的貸款，比如審計(jì)部門(mén)，各個(gè)部門(mén)應(yīng)該各自發(fā)揮各自的審查作用、監(jiān)督作用、防范作用。

二、商業(yè)銀行要完善的房貸發(fā)放流程

為了完善商業(yè)銀行的房貸發(fā)放流程，第一，在發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行

應(yīng)該嚴(yán)格審查房地產(chǎn)信貸申請(qǐng)人的申請(qǐng)資格，不應(yīng)為了完成房貸業(yè)績(jī)而放寬發(fā)放房貸的條件，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)政策的措施，確保貸款的合規(guī)發(fā)放，降低房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)；第二，當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)相關(guān)的信貸人員存在違規(guī)操作或者是其他的違規(guī)行為，應(yīng)該嚴(yán)厲懲處，絕不姑息，提高內(nèi)部監(jiān)管，防止腐敗，提高內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范能力；第三，在發(fā)放貸款之后，相關(guān)的信貸人員一定要時(shí)刻關(guān)注與房地產(chǎn)信貸安全相關(guān)的情況，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，在貸后一定要加大檢查力度，繼續(xù)嚴(yán)密監(jiān)督和審核房地產(chǎn)企業(yè)的信用狀況，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，完善相應(yīng)的貸款發(fā)放流程

三、強(qiáng)化責(zé)任機(jī)制

第一，商業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格審批貸款的發(fā)放和審批，建立相對(duì)獨(dú)立的貸款審批部門(mén)，落實(shí)相應(yīng)的責(zé)任，一旦貸款某審批的某個(gè)過(guò)程出現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)該及時(shí)追究相關(guān)過(guò)程的相關(guān)當(dāng)事人或者責(zé)任人。第二，除了建立相對(duì)獨(dú)立的貸款審批部門(mén)，在貸款發(fā)放過(guò)程中，還應(yīng)該建立相對(duì)獨(dú)立的信貸管理部門(mén)。所謂的貸款管理部門(mén)，就是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審批過(guò)程中，商業(yè)銀行還應(yīng)該配備一定數(shù)量的貸款審批人，這些人員相對(duì)獨(dú)立于審批部門(mén)，可以審查每一筆貸款而不受任何機(jī)構(gòu)的限制，他們是根據(jù)收益與風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)聯(lián)的原則，從商業(yè)銀行整體利益出發(fā)，決定是否發(fā)放貸款，可以減少商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并且減少商業(yè)銀行損失的可能性。

四、提高銀行信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

作為商業(yè)銀行的信貸人員，扎實(shí)的金額理論和信貸知識(shí)必不可少，同時(shí)，還要對(duì)房地產(chǎn)的相關(guān)運(yùn)營(yíng)知識(shí)了如指掌，并且能隨時(shí)主動(dòng)了解國(guó)家的相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，捕獲國(guó)家的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，如果信貸人員的職業(yè)素質(zhì)低下，不僅會(huì)影響

到房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展，還會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)極大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該定期開(kāi)展相應(yīng)的課程或者培訓(xùn)，以提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一批具有高風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)的專(zhuān)業(yè)人才。

第二節(jié) 政府視角的房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

一、采取相關(guān)的措施加強(qiáng)宏觀(guān)調(diào)控

目前，我國(guó)的高房?jī)r(jià)的局勢(shì)仍未能有效改善，政府作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控者，應(yīng)該采取相關(guān)的調(diào)控措施，防止房?jī)r(jià)的大幅度波動(dòng)，尤其是要防止房地產(chǎn)泡沫的發(fā)生，加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督，促進(jìn)房地產(chǎn)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展，從而帶動(dòng)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。第一，有關(guān)部門(mén)應(yīng)該建立房地產(chǎn)信息的管理系統(tǒng)，調(diào)查全國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的相關(guān)情況，并進(jìn)行相關(guān)的統(tǒng)計(jì)，通過(guò)數(shù)據(jù)來(lái)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)行全面、客觀(guān)、細(xì)致的分析，并及時(shí)評(píng)估相關(guān)的運(yùn)行情況，及時(shí)對(duì)外發(fā)布相關(guān)信息，以引導(dǎo)整個(gè)房地產(chǎn)的健康發(fā)展，尤其是個(gè)人對(duì)房地產(chǎn)的消、房地產(chǎn)的投資。第二，房?jī)r(jià)過(guò)高，很大部分原因是由于土地價(jià)格過(guò)高，國(guó)家應(yīng)該制定嚴(yán)密的稅收政策，從而加強(qiáng)對(duì)土地的宏觀(guān)調(diào)控，防止地方政府出現(xiàn)倒賣(mài)土地的情況，比如，未來(lái)抑制土地投機(jī)，穩(wěn)定土地價(jià)格，可以對(duì)土地征收增值稅；再比如，現(xiàn)在房地產(chǎn)市場(chǎng)上存在房產(chǎn)投機(jī)行為，政府可以相應(yīng)的征收房產(chǎn)稅，對(duì)不同數(shù)量房產(chǎn)的持有者征收不用比例的房產(chǎn)稅，抑制這種投機(jī)行為，也可以起到穩(wěn)定房?jī)r(jià)的作用。

二、建立房地產(chǎn)貸款申請(qǐng)者的信用體系

由政府出臺(tái)政策建立房地產(chǎn)貸款申請(qǐng)者的信用體系，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，銀行

可以了解申請(qǐng)者的信用狀況，通過(guò)信用評(píng)級(jí)擇優(yōu)放貸，避免將貸款貸給信用差的申請(qǐng)者，以致是銀行遭受巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于政府來(lái)說(shuō)，政府是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的宏觀(guān)調(diào)控者，可以通過(guò)這個(gè)信用系統(tǒng)，及時(shí)了解和考核房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，并且及時(shí)對(duì)外披露相關(guān)的信息，改善房地產(chǎn)業(yè)的信息不對(duì)稱(chēng)狀況，減少影響房地產(chǎn)平穩(wěn)運(yùn)行的不利因素，從而調(diào)控整個(gè)房地產(chǎn)業(yè)。

三、建立健全房地產(chǎn)信貸的法律體系

法律是政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段，我國(guó)的房地產(chǎn)信貸的法律體系相對(duì)不太完善，而西方國(guó)家在漫長(zhǎng)的發(fā)展過(guò)程中，已經(jīng)建立了相對(duì)完善的法律體系，我國(guó)應(yīng)積極借鑒他國(guó)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，實(shí)事求是，建立一套適合我國(guó)國(guó)情的房地產(chǎn)信貸的法律體系。該體系不僅能夠幫助政府更好的調(diào)控房地產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，而且可以使商業(yè)銀行的房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)更加有法可依，規(guī)范商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)，減少商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少信貸資金損失的可能行，從而有效的防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第三節(jié) 房地產(chǎn)企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略

一、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

房地產(chǎn)業(yè)是資金密集型產(chǎn)業(yè)之一，較其他行業(yè)而言，其規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)更加顯著。在房地產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大、形勢(shì)嚴(yán)峻的時(shí)候，作為房地產(chǎn)企業(yè)，第一，應(yīng)該及時(shí)洞悉行業(yè)未來(lái)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，結(jié)合企業(yè)自身的特點(diǎn)，及時(shí)總結(jié)以往經(jīng)營(yíng)過(guò)程的經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整相關(guān)的經(jīng)營(yíng)策略，提高自身的應(yīng)變能力，在風(fēng)險(xiǎn)到來(lái)之際，提高自身的防范能力；第二，調(diào)整與機(jī)遇總是并存的，企業(yè)應(yīng)從危機(jī)中

看到機(jī)遇，抓住時(shí)機(jī)，調(diào)整未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，尤其是通過(guò)企業(yè)重組與兼并，及時(shí)把握未來(lái)市場(chǎng)的發(fā)展方向，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展，提高企業(yè)的償債能力，也可以有效的防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二、拓寬融資渠道，實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)融資渠道的多元化

在我國(guó)，房地產(chǎn)業(yè)融資途徑比較渠道單一，主要依賴(lài)于商業(yè)銀行的信貸資金，由于房地產(chǎn)業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)高、投資高，而且房地產(chǎn)業(yè)的開(kāi)發(fā)周期一般比其他行業(yè)較長(zhǎng)些，所以商業(yè)銀行在提供房地產(chǎn)信貸資金的同時(shí)，也會(huì)承擔(dān)較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)在短時(shí)間內(nèi)無(wú)法通過(guò)有效途徑轉(zhuǎn)移，近年來(lái)，國(guó)家也頻繁實(shí)行相關(guān)政策抑制房?jī)r(jià)過(guò)快增長(zhǎng)，這種形勢(shì)下，房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)積極實(shí)現(xiàn)融資渠道的多元化，比如，可以通過(guò)房地產(chǎn)信托、房地產(chǎn)投資基金增加企業(yè)的融資方式，促進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)自身的健康發(fā)展，從而也可以有效的防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)

[1]:Juel Bessis.Risk Asset Management Theory and Basle Accord[J].European Economic Review,2000,（8）：18-19.[2]: Goetz ,Peter.Asset Prices and Banking Distress: A Macroeconomic Approach[J].Journal of Financial Stability, 2009, 5(3): 298-319

[3]:Langandso.International controls in Banking [M].John wiley of Sons Inc, 1995.12-13 [4]:Risk Managing Committee of RBC.Risk manual of Royal Bank of Canada[M].John Wiley&Sons Press,1997,(22），6-9.[5]:Philip H.siegel Credit Derivatives &the Management of Risk: Including Models for Credit Risk[M].prentice Hall,1999.[6]:薛峰.銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析[M].北京:中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社,1995.12.[7]:蔣偉,張朋能.淺析個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的法律防范[J].金融與經(jīng)濟(jì), 2010(1):3-9.[8]:徐剛,放敬東.淺談房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的風(fēng)險(xiǎn)成因及應(yīng)對(duì)[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊.2011(5):112-113.[9]:涂杰平,呂雙利.新政下我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)探析[J].金融與經(jīng)濟(jì), 2011(5):23-25.[10]:楊小麗.我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款周期性風(fēng)險(xiǎn)防范路徑探析[J].貴州民族學(xué)院學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版),2012(3):159-163.[11]:吳愛(ài)民.房地產(chǎn)信貸政策效應(yīng)與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新研究[J].西南金融,2013(01):60-62.[12]:劉春紅.我國(guó)房地產(chǎn)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策研究和實(shí)證分析[D].上海交通大學(xué),2000.[13]:李雪娟.論我國(guó)住房抵押貸款證券化[D].河北大學(xué),2006:2-5,10-11.[14]:秦虹.采取有效措施控制房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)[J].新金融,2006(1):17-18.[15]:徐馳良等.防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的策略[J].金融時(shí)報(bào),2003,(4).[16]:胡德風(fēng).商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].江蘇大學(xué),2007:2-3,34-57.[17]:劉曉維.中國(guó)房地產(chǎn)景氣循環(huán)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)研究[D].陜西師范大學(xué),2006:21-31 [18]:陳崢嶸.我國(guó)房地產(chǎn)信貸個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究[D].中國(guó)海洋大學(xué),2009:7-9,26-34.[19]:王宗軍.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)體系的建立和完善[J].經(jīng)濟(jì)師，2005（3），44-49.[20]:楊小麗.我國(guó)商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款周期性風(fēng)險(xiǎn)防范路徑探析[J].貴州民族學(xué)院學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版),2012(3):159-163.

第二篇：談商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范

談商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范

內(nèi)容摘要：房地產(chǎn)信貸是銀行信貸業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入,國(guó)家有關(guān)部門(mén)就加強(qiáng)金融宏觀(guān)調(diào)控作用、促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展出臺(tái)了一系列措施。因此,加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的分析和提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)具有特定的現(xiàn)實(shí)意義。本文分析了房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn),揭示了房地產(chǎn)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的成因,并提出了銀行房地產(chǎn)信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,在房地產(chǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防范方面提供了有益的借鑒。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)防范房地產(chǎn)信貸銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

正文：房地產(chǎn)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要的支柱產(chǎn)業(yè),它的發(fā)展對(duì)于發(fā)展經(jīng)濟(jì)和提高人民生活水平、拉動(dòng)相關(guān)行業(yè)發(fā)展、擴(kuò)大內(nèi)需等都產(chǎn)生著極為重要的作用,房地產(chǎn)信貸又是一項(xiàng)充滿(mǎn)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。因此,如何規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)、積極促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康地向前發(fā)展,將是我國(guó)當(dāng)前十分重要的任務(wù)。

一、銀行房地產(chǎn)信貸過(guò)程分析

1、地產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段。承擔(dān)土地一級(jí)開(kāi)發(fā)的有土地儲(chǔ)備中心、土地出讓單位、項(xiàng)目公司以及土地出資(合作)者。這三類(lèi)單位都有銀行貸款介入,他們的還貸資金又主要來(lái)源于土地轉(zhuǎn)讓。

2、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的資金主要來(lái)源于自籌資金、國(guó)內(nèi)貸款、外資、債券及其他。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)取得貸款后,將部分資金支付給地產(chǎn)一級(jí)開(kāi)發(fā)商,這也使銀行對(duì)地產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的貸款收回。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)通常將工程分為一期、二期、三期等,啟動(dòng)項(xiàng)目后著力開(kāi)發(fā)一期,在取得銷(xiāo)售許可證等“五證”齊全后預(yù)售商品房,獲得預(yù)售收入并用該資金開(kāi)發(fā)二期,實(shí)現(xiàn)循環(huán)開(kāi)發(fā)。

3、房地產(chǎn)銷(xiāo)售階段。銀行向購(gòu)房者提供按揭貸款等服務(wù),房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)將取得的銷(xiāo)售收入支付建筑安裝企業(yè)的代墊資金和對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)貸款進(jìn)行還貸,銀行通過(guò)回收購(gòu)房者還貸資金實(shí)現(xiàn)整個(gè)房地產(chǎn)信貸資金的“回籠”。

二、銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)揭示

結(jié)合以上銀行對(duì)房地產(chǎn)信貸過(guò)程,銀行可能遇到風(fēng)險(xiǎn)如下。

1、項(xiàng)目合法有效性風(fēng)險(xiǎn)。由于房地產(chǎn)和其他行業(yè)的差異,這一業(yè)務(wù)既有房地產(chǎn)企業(yè)(借款主體)的資質(zhì)管理——保留行政審批的項(xiàng)目,還有項(xiàng)目本身的合法有效性,大部分項(xiàng)目都是保留行政審批的,尤其是進(jìn)行規(guī)劃的審批很普遍,所以存在較大的政策性風(fēng)險(xiǎn),這體現(xiàn)在房地產(chǎn)項(xiàng)目的地產(chǎn)一級(jí)開(kāi)發(fā)階段和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段,這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生最為顯著的是工業(yè)園區(qū)的 1

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。

2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)項(xiàng)目的市場(chǎng)定位往往成為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要決定因素,其中價(jià)格和當(dāng)?shù)貙?duì)該同類(lèi)項(xiàng)目的供需情況是衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要參考指標(biāo)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在銀行對(duì)項(xiàng)目的審貸初期和房地產(chǎn)項(xiàng)目的銷(xiāo)售階段,易受該行業(yè)經(jīng)濟(jì)“泡沫”的影響,海南房地產(chǎn)“泡沫”的破滅至今讓人記憶深刻。

3、項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。由于房地產(chǎn)項(xiàng)目按揭時(shí)間較長(zhǎng),在此期間容易滋生許多不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素。其中項(xiàng)目的工程建設(shè)質(zhì)量相對(duì)容易監(jiān)控,而項(xiàng)目的選址、項(xiàng)目類(lèi)型、物業(yè)配備等將會(huì)在長(zhǎng)時(shí)間影響項(xiàng)目質(zhì)量,從而給銀行帶來(lái)相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在房地產(chǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)管理和項(xiàng)目的周?chē)?jīng)濟(jì)環(huán)境上。

4、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要指房地產(chǎn)上游行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo),例如原材料價(jià)格的上漲將會(huì)加大房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的經(jīng)營(yíng)成本,甚至推動(dòng)房?jī)r(jià)的上漲,給市場(chǎng)帶來(lái)許多不確定性。此外,國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量的發(fā)展和人們消費(fèi)水平都將影響到房地產(chǎn)的需求市場(chǎng)。由于房地產(chǎn)的行業(yè)特性,其受經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響因素較多。

5、政策性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)房地產(chǎn)而言,其政策性風(fēng)險(xiǎn)主要指貨幣政策、財(cái)政政策、政府對(duì)房地產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)政策等其他相關(guān)政策的影響。

三、房地產(chǎn)信貸的潛在風(fēng)險(xiǎn)

1、房地產(chǎn)企業(yè)資金實(shí)力不強(qiáng)，其資金過(guò)多依賴(lài)銀行

房地產(chǎn)業(yè)的高額利潤(rùn)誘使房地產(chǎn)企業(yè)盲目新增項(xiàng)目，擴(kuò)大投資，使本已緊張的營(yíng)運(yùn)資金更加緊張；更有甚者，沒(méi)有自有資金而組建房地產(chǎn)企業(yè)，為了驗(yàn)資暫時(shí)向其他企業(yè)借款，將資金打入其銀行賬戶(hù)，驗(yàn)資后再將資金抽走，這些企業(yè)實(shí)質(zhì)上是空殼企業(yè)。因而，開(kāi)發(fā)商必須依賴(lài)銀行的開(kāi)發(fā)貸款和房屋預(yù)售款來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的運(yùn)作，而房屋預(yù)售款中大部分是銀行對(duì)個(gè)人發(fā)放的住房按揭貸款，因此，開(kāi)發(fā)商營(yíng)運(yùn)資金中的絕大部分是銀行的信貸資金。據(jù)國(guó)家發(fā)改委調(diào)查顯示，開(kāi)發(fā)商投入房地產(chǎn)的資金61％來(lái)源于銀行。一旦房地產(chǎn)企業(yè)運(yùn)作的某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，銀行貸款就會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

2、房地產(chǎn)市場(chǎng)的周期性，構(gòu)成銀行按揭貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)

伴隨著宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)周期，房地產(chǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)一定的周期性。經(jīng)濟(jì)繁榮期，人們收入多，購(gòu)買(mǎi)力強(qiáng)，個(gè)人改善住房的消費(fèi)需求增加；同時(shí)，第二、第三產(chǎn)業(yè)對(duì)于生產(chǎn)用房、商業(yè)用房的需求也增加，房地產(chǎn)市場(chǎng)的需求大于供給，房屋價(jià)格上漲。與此同時(shí)，投機(jī)炒房者對(duì)于房?jī)r(jià)上漲的預(yù)期促使其增加購(gòu)房數(shù)量，更加拉大了房屋的供需缺口，從而推動(dòng)房?jī)r(jià)進(jìn)一步上漲，直至出現(xiàn)房地產(chǎn)泡沫。當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退，步入蕭條期時(shí)，大量企業(yè)倒閉，失業(yè)人口增加，人們收入減少，社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力下降，房地產(chǎn)市場(chǎng)的需求小于供給；投機(jī)炒房者迅速拋

售囤積的住房，房屋價(jià)格快速下跌。如果借款人在房地產(chǎn)泡沫最嚴(yán)重時(shí)購(gòu)房，而社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速衰退，房屋價(jià)格下跌過(guò)猛，借款人貸款余額大于其房屋出售變現(xiàn)后的價(jià)格時(shí)，貸款購(gòu)入的住房就會(huì)成為借款人的“負(fù)資產(chǎn)”。如果借款人停止歸還貸款，銀行信貸資金就難以全部收回。如1997－1998年由于亞洲金融危機(jī)導(dǎo)致香港經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退，香港房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格猛跌了60％，許多借款人的住房都成為了“負(fù)資產(chǎn)”，借款人拒絕還款，銀行形成許多不良貸款。

3、虛假的個(gè)人貸款資料、虛假按揭使銀行貸款存在潛在風(fēng)險(xiǎn)

惡意貸款申請(qǐng)人為了提高個(gè)人的信用等級(jí)，由工作單位開(kāi)出遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其實(shí)際工資收入的收入證明，而工作單位對(duì)開(kāi)出的收入證明都注明“只證明借款人某月的工作收入，今后收入如有變化不負(fù)任何法律責(zé)任”，銀行對(duì)出具收入證明的單位沒(méi)有任何追索權(quán)。借款人一旦取得貸款，還貸的主動(dòng)權(quán)就掌握在其手中，給銀行信貸資金帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)。

開(kāi)發(fā)商在房屋銷(xiāo)售困難而又急需資金時(shí)，往往以本企業(yè)員工或朋友名義以高于市場(chǎng)的房屋價(jià)格購(gòu)買(mǎi)本企業(yè)的商品房，以最高的貸款成數(shù)到銀行申請(qǐng)按揭貸款，獲得銀行信貸資金，其實(shí)質(zhì)是開(kāi)發(fā)商提前收回房屋銷(xiāo)售款并將銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁予銀行。這些假按揭提供的貸款所需資料完全符合銀行貸款手續(xù)，銀行業(yè)務(wù)人員從表面上很難識(shí)別假按揭。如果項(xiàng)目清盤(pán)時(shí)房屋仍然沒(méi)有銷(xiāo)售出去，開(kāi)發(fā)商又不予還款，銀行貸款就會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

4、個(gè)人按揭貸款借款人還款能力的變化，構(gòu)成按揭貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)家庭年收入與商品房銷(xiāo)售價(jià)格的比例過(guò)低。公民收入相對(duì)于商品房銷(xiāo)售價(jià)格過(guò)低，一旦借款人的家庭出現(xiàn)意外變故，收入減少，無(wú)力歸還貸款，銀行信貸資金就會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人按揭貸款期限最長(zhǎng)為三十年，在這漫長(zhǎng)的貸款期間中，借款人家庭經(jīng)濟(jì)狀況不可避免地會(huì)發(fā)生變化。

5、商業(yè)銀行信貸從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人按揭貸款是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，它不同于個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，也不同于法人客戶(hù)的貸款業(yè)務(wù)。工作人員處理業(yè)務(wù)處于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商和居民個(gè)人之間，這就增加了貸前調(diào)查中搜集的資料真?zhèn)蔚牟淮_定性。某些開(kāi)發(fā)商串通銀行信貸人員故意提高商品房銷(xiāo)售價(jià)格，搞假按揭，用偽造的抵押權(quán)證套取銀行信貸資金后，不再歸還貸款本金和利息，使銀行的貸款懸空；某些信貸員為了幫助自己的親戚朋友取得貸款或者為了完成貸款任務(wù)而故意放松貸款的調(diào)查，對(duì)貸款人的收入證明等貸款資料不加分析，并人為調(diào)高信用等級(jí)。

四、銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、政府對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的宏觀(guān)調(diào)控能力。政府要增強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)宏觀(guān)調(diào)控的前瞻性和科學(xué)性,改善對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理,完善調(diào)控手段,提高調(diào)控能力,促使房地產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定、健

康、有序地均衡發(fā)展,防止大起大落,防范房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生。為此,必須首先加強(qiáng)房地產(chǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)工作,完善全國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)信息系統(tǒng),建立健全全國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)預(yù)警預(yù)報(bào)體系。通過(guò)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地采集房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行中的相關(guān)數(shù)據(jù)和對(duì)影響市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、公布,政府可以全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行情況,并進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)控和指導(dǎo),以實(shí)現(xiàn)對(duì)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行情況的預(yù)警和對(duì)房地產(chǎn)投資、消費(fèi)的引導(dǎo)。

其次,政府要設(shè)計(jì)合理、嚴(yán)密的房地產(chǎn)稅制,引導(dǎo)土地持有者合理提高土地使用效益,抑制土地的過(guò)度投機(jī)。比如對(duì)土地空(閑)置征稅,以鼓勵(lì)持有人積極投資開(kāi)發(fā),提高囤積投機(jī)的成本;征收土地增值稅,土地增值稅能有效地抑制土地投機(jī),且能將由社會(huì)引起的土地增值通過(guò)增值稅的形式部分返還給社會(huì),體現(xiàn)了社會(huì)公正。征收土地保有稅,以刺激土地供給等。

2、發(fā)展多元化的房地產(chǎn)金融市場(chǎng)。我國(guó)應(yīng)當(dāng)大力發(fā)展多元化的房地產(chǎn)金融市場(chǎng),形成具有多種金融資產(chǎn)和金融工具的房地產(chǎn)二級(jí)金融市場(chǎng),以達(dá)到分散銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。房地產(chǎn)對(duì)于銀行的依賴(lài)性過(guò)大,不利于自身發(fā)展,同時(shí)商業(yè)銀行過(guò)度的房地產(chǎn)貸款,有悖于商業(yè)銀行的“三性”原則。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的資金來(lái)源主要是吸收社會(huì)存款,而將這部分資金投向期限較長(zhǎng)的房地產(chǎn)項(xiàng)目不符合銀行資產(chǎn)流動(dòng)性、安全性的要求,容易造成清償危機(jī),產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)。在成熟規(guī)范的市場(chǎng)中,房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)的融資不僅僅有債權(quán)融資和股權(quán)融資兩種基本形式,在一級(jí)市場(chǎng)以外,還應(yīng)存在著發(fā)達(dá)的證券化二級(jí)市場(chǎng)。在這個(gè)二級(jí)市場(chǎng)上,各種房地產(chǎn)金融工具同時(shí)存在,包括投資基金、信托證券、指數(shù)化證券等等。房地產(chǎn)證券化可以促使房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)專(zhuān)業(yè)化,實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。

3、房地產(chǎn)企業(yè)要提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。房地產(chǎn)企業(yè)自身應(yīng)增強(qiáng)管理能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和誠(chéng)信度,提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。作為資金密集型產(chǎn)業(yè),房地產(chǎn)業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)較其他行業(yè)尤為明顯。規(guī)模小的開(kāi)發(fā)商的單位成本居高不下,在廣告策劃、營(yíng)銷(xiāo)推廣、環(huán)境改造、配套設(shè)施、物業(yè)管理等方面規(guī)模較大的公司占有明顯優(yōu)勢(shì)。此外,規(guī)模大尤其是具有較強(qiáng)現(xiàn)金實(shí)力的開(kāi)發(fā)商在選擇項(xiàng)目最佳開(kāi)發(fā)時(shí)間上也具有主動(dòng)權(quán)。因此,房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)部適度的資本集中,能有效地節(jié)約房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)成本,提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4、銀監(jiān)會(huì)要充分發(fā)揮監(jiān)管作用和服務(wù)功能。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加快發(fā)揮在社會(huì)信用基礎(chǔ)和市場(chǎng)誠(chéng)信制度建設(shè)中的重要作用,完善監(jiān)管手段,提高監(jiān)管能力,充分發(fā)揮其監(jiān)管作用和服務(wù)功能。激勵(lì)誠(chéng)信行為,促使各經(jīng)濟(jì)主體在日常信用活動(dòng)中養(yǎng)成守信習(xí)慣,彼此建立起互信、互利的信用關(guān)系,確立失信成本遞增的違約制裁機(jī)制,嚴(yán)懲欺騙和違約行為,在全社會(huì)范圍內(nèi)營(yíng)造起誠(chéng)實(shí)守信的氛圍和環(huán)境,促進(jìn)金融穩(wěn)定。

5、提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。商業(yè)銀行自身應(yīng)加強(qiáng)管理,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。首先,商業(yè)銀行要建立和完善房地產(chǎn)市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系,建立和擴(kuò)大房地產(chǎn)市場(chǎng)信息來(lái)源,及時(shí)關(guān)注各地房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展變化情況,提高對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)的分析預(yù)測(cè)能力;要加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策研究,制訂與產(chǎn)業(yè)政策相互協(xié)調(diào)的房地產(chǎn)信貸政策;要加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)周期波動(dòng)的研究,防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)于未然。其次,信貸從業(yè)人員必須樹(shù)立牢固的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和良好的職業(yè)道德意識(shí),在調(diào)查環(huán)節(jié)盡職盡責(zé),認(rèn)真做好貸前調(diào)查工作,及時(shí)分析信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),研究信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

信貸審批人員應(yīng)在審批環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)。一是分析項(xiàng)目是否符合國(guó)家宏觀(guān)政策;二是分析項(xiàng)目投資資金組成的合理性和來(lái)源的可靠性,項(xiàng)目資本金比例是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定的比例,自有資金是否到位,部分銷(xiāo)(預(yù))售收入作為投資來(lái)源是否可行等;三是分析項(xiàng)目總投資的合理性,如建安成本是否過(guò)高等;四是分析項(xiàng)目的合法合規(guī)性,結(jié)合“四證”分析有無(wú)超規(guī)劃、超容積率等情況;五是分析項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力,結(jié)合成本、凈現(xiàn)金流量、投資收益率、敏感性因素分析等指標(biāo)進(jìn)行分析;六是分析項(xiàng)目的市場(chǎng)前景及其競(jìng)爭(zhēng)力,要結(jié)合產(chǎn)品價(jià)格、項(xiàng)目所在地的位置、規(guī)劃布局和建筑設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)商的品牌等因素分析;七是分析擔(dān)保措施,抵押物是否足值、變現(xiàn)能力是否強(qiáng),保證人保證能力如何等;八是分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、資信狀況、開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

參考文獻(xiàn)：

1、孫永玲《中國(guó)房地產(chǎn)金融戰(zhàn)略實(shí)施》[M].機(jī)械工業(yè)出版社.20052、吳念魯《論現(xiàn)代商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸的發(fā)展趨勢(shì)》[J].國(guó)際金融實(shí)施.2004年第7期

3、肖崎《新經(jīng)濟(jì)下商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)策略的思考》[J].新金融.2003年第8期

4、楊?！督鹑谖C(jī)背景下中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展與監(jiān)管》[J].中國(guó)房地產(chǎn).2009年第2期

5、羅莉《房?jī)r(jià)變動(dòng)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)影響的研究》[J].金融與經(jīng)濟(jì).2009年第3期

第三篇：商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

內(nèi)容摘要：目前，個(gè)人消費(fèi)信貸作為一個(gè)新人金融產(chǎn)品已經(jīng)應(yīng)用在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)中，并且個(gè)人消費(fèi)信貸的種類(lèi)還在不斷增加，商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸的開(kāi)展一方面拓展了銀行的業(yè)務(wù)，增加銀行的收入，使銀行過(guò)于單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善，使銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得以分散；另一方面也擴(kuò)大了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求，促進(jìn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但同時(shí)也應(yīng)看到，個(gè)人消費(fèi)信貸也同其它的銀行信貸一樣，其中蘊(yùn)含著巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因而銀行如果不在開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加以防范，不但不會(huì)增加收入，反而會(huì)給銀行造成更大的損失，本文對(duì)我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸的特點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并提出了防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，個(gè)人消費(fèi)信貸，消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范

當(dāng)前，個(gè)人消費(fèi)業(yè)務(wù)隨著經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)得到快速的發(fā)展，并逐步成為銀行最主要的業(yè)務(wù)和效益來(lái)源之一。然而，隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來(lái)。目前，由于個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)條件落后，有存在對(duì)象多、范圍廣、流動(dòng)性差及期限長(zhǎng)的特點(diǎn)，加上風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，一定程度上給銀行帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)隱患，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。

一、商業(yè)銀行中個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及其重要性

信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使受信人得預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型。信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時(shí)，債權(quán)人或銀行必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。

我國(guó)已經(jīng)為1300多萬(wàn)戶(hù)企業(yè)和近6億自然人建立了個(gè)人信用檔案。但是，這6億人中又有多少人知道自己已經(jīng)進(jìn)入了中國(guó)人民銀行個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)呢？他們對(duì)自己的個(gè)人信用檔案又有多少了解呢？《中國(guó)青年報(bào)》對(duì)此進(jìn)行了一項(xiàng)在線(xiàn)調(diào)查：在參與的1805人中，33.1%的人表示對(duì)個(gè)人信用檔案的作用不了解，69.7%的人表示不清楚什么行為屬于不良信用信息并會(huì)被列入個(gè)人信用檔案。由此可見(jiàn)，我國(guó)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)還不被大多數(shù)人所了解。

因此，有效的防范持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)，是銀行利用貸記卡全面開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的前提條件，也是個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)順利開(kāi)展的保證。

（二）個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)涵及其評(píng)估的必要性

個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是通過(guò)建立不同客戶(hù)類(lèi)別的信用評(píng)估數(shù)學(xué)模型，運(yùn)用科學(xué)合理的評(píng)估方法，在建立個(gè)人信用檔案系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)每一位客戶(hù)的信用資料內(nèi)容進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。個(gè)人信用評(píng)估的自動(dòng)化加速了整個(gè)信貸決策過(guò)程申請(qǐng)人可以更加迅速的得到答復(fù)，提高了操作的效率。

對(duì)個(gè)人信用進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，建立科學(xué)的信用評(píng)估體系，是發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸、個(gè)人金融、家庭理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)的必然選擇。信用評(píng)估可以較精確的估計(jì)消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)給貸款人提供了一個(gè)可靠的技術(shù)手段，避免不良貸款控制債務(wù)拖欠和清償。個(gè)人信用評(píng)估可以使貸款人更加精確的界定可以接受的消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大消費(fèi)信貸的發(fā)放。

借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，開(kāi)展個(gè)人信用評(píng)估研究，建立符合我國(guó)國(guó)情的個(gè)人信用評(píng)估模型，客觀(guān)、全面、準(zhǔn)確的評(píng)估消費(fèi)者的能力和還款意愿，識(shí)別信貸申請(qǐng)人的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地防范和控制管理具有現(xiàn)實(shí)的重要意義。

（三）個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

1、個(gè)人征信系統(tǒng)不健全。

個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自借款人的還款能力與個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn),也即個(gè)人收入的波動(dòng)幅度和道德品質(zhì)修養(yǎng)水平,其中個(gè)人信用狀況還與整個(gè)社會(huì)的信用環(huán)境密切相關(guān)。在收入水平較為穩(wěn)定的前提下,商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)者信用的把握決定了消費(fèi)信貸的發(fā)展程度。當(dāng)前,我國(guó)尚未建立起一套完備有效的個(gè)人信用制度,人民銀行的個(gè)人征信系統(tǒng)尚在運(yùn)行初期,可利用資源儲(chǔ)備不足,商業(yè)銀行缺乏征詢(xún)和調(diào)查借款人資信的有效手段,加之個(gè)人收入的不透明和個(gè)人征稅機(jī)制的不完善,以及其它征信部門(mén)的系統(tǒng)資源不相互共享,銀行難以對(duì)借款人的自有凈資產(chǎn)、個(gè)人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費(fèi)信貸過(guò)程中,各種惡意欺詐行為時(shí)有發(fā)生,銀行采用詢(xún)問(wèn)或?qū)嵉夭炜吹仍颊髟?xún)方式已經(jīng)不能保證信用信息的時(shí)效性和可靠性。

2、商業(yè)銀行自身管理存在缺陷,致使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)增大。

目前,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行雖然不斷加強(qiáng)制度建設(shè),但整體管理水平依然不高,難以跳出“一放就亂,一抓就死”的怪圈。由于個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)開(kāi)辦時(shí)間不長(zhǎng),所以在這方面更缺乏先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。通常,商業(yè)銀行信貸人員僅僅憑貸款人身份證明、個(gè)人收入證明等比較原始的征詢(xún)材料進(jìn)行判斷和決策,對(duì)個(gè)人的信用調(diào)查基本上依賴(lài)于借款人的自報(bào)及其就職單位的說(shuō)明,對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會(huì)活動(dòng)及最為重要的有無(wú)違法紀(jì)錄和有無(wú)失信情況等缺乏正常程序和渠道進(jìn)行了解征詢(xún),導(dǎo)致銀行和客戶(hù)之間的信息不對(duì)稱(chēng)。銀行內(nèi)部在責(zé)任界定上也往往依據(jù)書(shū)面上反映的問(wèn)題進(jìn)行處理,使得就材料而談貸款的問(wèn)題更為嚴(yán)重。同時(shí)在貸款發(fā)放上,重放輕管的問(wèn)題相當(dāng)突出。由于在放貸時(shí)對(duì)客戶(hù)的實(shí)際情況就只停留在資料上,因而發(fā)放后更是沒(méi)有一套相應(yīng)的管理措施跟上。有的是一些籠統(tǒng)的管理制度,內(nèi)容泛泛,面面俱到,針對(duì)性和可操作性差,使管理客戶(hù)的信貸員無(wú)法按部就班,致使有些貸款實(shí)際上長(zhǎng)期處在無(wú)人管理的狀態(tài)下。

3、相關(guān)的法律法規(guī)不健全。

我國(guó)目前還沒(méi)有一部統(tǒng)一規(guī)范消費(fèi)信貸活動(dòng)和調(diào)整消費(fèi)信貸關(guān)系的全國(guó)性法律。現(xiàn)行法律條款基本上都是針對(duì)法人制定的,很少有針對(duì)消費(fèi)性個(gè)人貸款的條款,對(duì)失信、違約的懲處辦法不具體。即使有,也似乎存在維護(hù)債務(wù)人權(quán)益的傾向。不少新法律法規(guī)的實(shí)施直接使得借款合同及相關(guān)合同存在法律方面的缺陷和問(wèn)題。這使得銀行開(kāi)辦消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障,對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題往往無(wú)所適從。由于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)比較分散,均是消費(fèi)者個(gè)人,并且貸款金額小、筆數(shù)多,保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)又不健全,特別是在個(gè)人貸款的擔(dān)保方面缺乏法律規(guī)范,銀行執(zhí)行債權(quán)成本較高,投入的人力物力較大,致使風(fēng)險(xiǎn)控制難以落實(shí)。當(dāng)前城鄉(xiāng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,呼喚我國(guó)消費(fèi)信貸法盡快出臺(tái)。

4、抵押物難以變現(xiàn)。

當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,抵押物變現(xiàn)渠道窄、成本高,貸款擔(dān)保往往形同虛設(shè)。借款人不能按時(shí)歸還貸款本息時(shí),銀行通常會(huì)把貸款的抵押物作為第二還款來(lái)源,而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn),就成為銀行化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。由于我國(guó)消費(fèi)品二級(jí)市場(chǎng)尚處于起步初創(chuàng)階段,交易秩序尚不規(guī)范,交易法規(guī)也不完善,各種手續(xù)十分繁瑣,交易費(fèi)用偏高,導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn),影響了銀行消費(fèi)貸款的健康發(fā)展。同時(shí),由于執(zhí)行上的不規(guī)范,引發(fā)了大量的道德風(fēng)險(xiǎn)存在,進(jìn)一步加大銀行的損失。隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的擴(kuò)大和抵押貸款的增加,這類(lèi)問(wèn)題將會(huì)變得更加突出。現(xiàn)階段,我國(guó)住房一、二級(jí)市場(chǎng)很不完善,政策上要求對(duì)大量非商品房產(chǎn)進(jìn)行商業(yè)信貸支持,而一旦購(gòu)房人無(wú)力還貸,這些非商品房產(chǎn)抵押又無(wú)法進(jìn)行過(guò)戶(hù)轉(zhuǎn)讓,銀行很難得到充分的處置權(quán),貸款抵押形同虛設(shè)。

5、盲目營(yíng)銷(xiāo),無(wú)規(guī)劃發(fā)放消費(fèi)信貸,形成巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

近年來(lái),為擴(kuò)大盈利水平,搶占市場(chǎng)份額,各家商業(yè)銀行紛紛鼓勵(lì)分支機(jī)構(gòu)大力發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。在具體實(shí)施過(guò)程中,出現(xiàn)了不少違規(guī)操作現(xiàn)象,一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模,對(duì)基層行下達(dá)硬性的放貸指標(biāo)。不少銀行擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)和擔(dān)保條件,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、低信用的客戶(hù)提供消費(fèi)貸款,一些地區(qū)的基層行甚至為了完成貸款任務(wù),給每個(gè)員工下達(dá)一定額度的消費(fèi)信貸任務(wù)。不少員工為完成任務(wù),盲目放貸,甚至自己使用貸款進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資或炒股。這種現(xiàn)象的蔓延將造成新一輪的風(fēng)險(xiǎn)積聚,不利于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

6、信用文化培育不足，缺乏失信懲戒機(jī)制。

在發(fā)達(dá)國(guó)家信用文化十分發(fā)達(dá)，講究信用蔚然成風(fēng)，信用作為商品滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的方方面面。對(duì)失信者有相關(guān)的經(jīng)濟(jì)和勞動(dòng)制裁，并使其為此付出很高的代價(jià)。而受信者將獲得經(jīng)濟(jì)上的便利和好處。在我國(guó)，由于近代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重滯后，市場(chǎng)信用交易不發(fā)達(dá)，新中國(guó)成立后又長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，在體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期，傳統(tǒng)的信用文化、信用制度被打破，新的信用文化、信用制度尚未建立。真正的社會(huì)信用關(guān)系十分淡薄，在司法上也缺乏相關(guān)的配合，信用記錄差的個(gè)人在信用消費(fèi)、求職等諸多方面受到制約不大或者沒(méi)有。

二、防范個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)策

（一）積極引導(dǎo)廣大城鄉(xiāng)居民轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的消費(fèi)觀(guān)念，增強(qiáng)消費(fèi)意識(shí)。

中華民族“量入為出”的傳統(tǒng)消費(fèi)觀(guān)念確是民族的美德，但現(xiàn)在的問(wèn)題是要引導(dǎo)廣大居民怎樣把傳統(tǒng)觀(guān)念與改善現(xiàn)實(shí)生活結(jié)合起來(lái)，以適應(yīng)現(xiàn)代生活的需要。因此我們要加大宣傳力度，使客戶(hù)相信，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，居民的收入會(huì)穩(wěn)步增長(zhǎng)，要倡導(dǎo)廣大客戶(hù)從傳統(tǒng)的消費(fèi)觀(guān)念走出來(lái)，克服“無(wú)債一身輕”的思維定勢(shì)。特別是針對(duì)一些收入穩(wěn)定的家庭，在條件允許的范圍內(nèi)要積極引導(dǎo)他們敢于負(fù)債消費(fèi)、超前消費(fèi)。

（二）加強(qiáng)立法工作。

依據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家和我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)有關(guān)金融交易活動(dòng)的立法，利用法律明確持卡人和銀行的權(quán)利和義務(wù)，明確利用信用卡犯罪、違約的概念和范疇，明確違約的責(zé)任和處罰等，是保護(hù)持卡人和銀行利益，防范個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的根本保證。以信用卡業(yè)務(wù)較為發(fā)達(dá)的美國(guó)為例，關(guān)于消費(fèi)信貸和信用卡的法律有《高利貸法》、《貸款實(shí)情法》、《公正信用記賬法》、《信貸機(jī)會(huì)均等法》、《公正資信報(bào)告法令》等，這些法規(guī)對(duì)信用卡的規(guī)范發(fā)展產(chǎn)生了舉足輕重的影響。只有完善相關(guān)配套制度，建立個(gè)人信用擔(dān)保、保險(xiǎn)制度，以分散和共擔(dān)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，才能保障社會(huì)制度健全、健康的發(fā)展。

（三）培養(yǎng)良好的個(gè)人信用意識(shí)。

管理和約束信用行為，當(dāng)然要以法律為準(zhǔn)繩，但法律是一種強(qiáng)制工具，首先不能在違法范圍之前產(chǎn)生作用，其次對(duì)道德問(wèn)題無(wú)能為力，因此，在不斷完善法律法規(guī)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)積極培育全社會(huì)良好的個(gè)人信用意識(shí)。

（四）建立完整的個(gè)人重要公開(kāi)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

公安、司法、稅務(wù)、工商、銀行等國(guó)家機(jī)構(gòu)在日常業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)對(duì)社會(huì)個(gè)人的違法及不良信用行為進(jìn)行記錄，在需要對(duì)個(gè)人的信用狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，可以要求當(dāng)事人出具有關(guān)機(jī)構(gòu)的無(wú)不良記錄證明或者可以到有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行查詢(xún)。以確保建立完整的個(gè)人重要公開(kāi)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

（五）完善銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)行模式

加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部制度建設(shè)，提高貸款質(zhì)量效益。首先要加強(qiáng)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理，從內(nèi)控制度建設(shè)入手，通過(guò)建立健全、科學(xué)、嚴(yán)密的內(nèi)部運(yùn)行程序、業(yè)務(wù)操作程序、員工行為規(guī)范，保證消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)順利發(fā)展；其次要盡量減少消費(fèi)貸款審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率；再次要加強(qiáng)個(gè)人消費(fèi)貸款成本費(fèi)用的核算和管理，降低成本費(fèi)用率，做好成本費(fèi)用與貸款收益的配比對(duì)應(yīng)，使每個(gè)貸款品種收益情況一目了然；最后要做好分類(lèi)指導(dǎo)，深入調(diào)查、細(xì)分市場(chǎng)，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)在全面發(fā)展的同時(shí)做到有所側(cè)重。銀行更應(yīng)當(dāng)改變以往以業(yè)務(wù)品種為標(biāo)準(zhǔn)縱向進(jìn)行部門(mén)設(shè)立和業(yè)務(wù)管理的運(yùn)行模式，建立以客戶(hù)為中心的零售業(yè)務(wù)模式。以客戶(hù)為中心的零售業(yè)務(wù)模式，簡(jiǎn)單地說(shuō)就是通過(guò)客戶(hù)代碼將同一客戶(hù)在本行的不同業(yè)務(wù)內(nèi)容有機(jī)的聯(lián)系起來(lái)，這樣銀行不僅提供了快捷、方便的服務(wù)，而且在為客戶(hù)提供各種服務(wù)的同時(shí)，會(huì)不斷加深對(duì)客戶(hù)的需求和資信狀況的了解，銀行不僅可以主動(dòng)向資信良好的客戶(hù)提供更多的信用，而且可以根據(jù)客戶(hù)的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行有針對(duì)性的防范風(fēng)險(xiǎn)工作。

（六）加強(qiáng)個(gè)人消費(fèi)信貸品牌包裝和市場(chǎng)運(yùn)作，提升服務(wù)整體形象。

由于金融產(chǎn)品和服務(wù)高度趨同性的特點(diǎn)，個(gè)人消費(fèi)貸款品種極易于被模仿，要想從公眾視線(xiàn)中脫穎而出，必須要有引起客戶(hù)高度關(guān)注的技巧，品牌包裝和市場(chǎng)運(yùn)作必不可少。隨著各行營(yíng)銷(xiāo)理念和品牌意識(shí)的逐漸加強(qiáng)，個(gè)人消費(fèi)貸款的品牌運(yùn)作和競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，如工行推出的“幸福貸款”、農(nóng)行在上海推出的“金鑰匙”個(gè)人貸款套餐、中行的“理想人生”個(gè)人貸款、交行的“圓夢(mèng)寶”、中信實(shí)業(yè)銀行的“家家樂(lè)”等個(gè)人貸款品牌，都需要商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)文化環(huán)境、市民的消費(fèi)能力以及自身的市場(chǎng)定位進(jìn)行有效營(yíng)銷(xiāo)，使個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)有形化、個(gè)性化，并使之成為企業(yè)文化創(chuàng)建的一個(gè)重要組成部分，最終通過(guò)先進(jìn)的企業(yè)文化來(lái)引導(dǎo)、培植客戶(hù)群體，提升銀行的服務(wù)內(nèi)涵和整體形象，從而實(shí)現(xiàn)品牌經(jīng)營(yíng)。

總之，個(gè)人信用防范風(fēng)險(xiǎn)不僅是金融機(jī)構(gòu)的任務(wù)，也是一項(xiàng)社會(huì)性的工作，需要全社會(huì)的共同努力，只有這樣才能最終建立起完善的個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范體系。

參考文獻(xiàn)：

1、楊慧賢，《中國(guó)報(bào)刊雜志大全》，2009年12月。

2、王曉胄，《海南金融》，2006年第4期。

3、熊偉，《個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范》，《財(cái)經(jīng)報(bào)》，2009年7月。

4、張茂林

王飛，《論跟人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)與政策控制》，《經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)論》，2009年第13期

5、孫曉娟，《談個(gè)人信用征信體系的標(biāo)準(zhǔn)化的建設(shè)問(wèn)題》，《商業(yè)時(shí)代》，2009年 10期。

6、尤曉明，《個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)應(yīng)用現(xiàn)狀與展望》，《金融電子化》，2009年3期。

第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范研究

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范研究_徐斌(碩士學(xué)位論文)讀書(shū)筆記

目前，我國(guó)的金融體系仍以銀行為主，商業(yè)銀行是整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基石，對(duì)經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展起著關(guān)鍵作用。商業(yè)銀行的主要收入來(lái)源之一就是信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，但在獲得高收益 的同時(shí)面臨著高風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范的重要性對(duì)商業(yè)銀行是不言可喻。我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率較高，存在著很大的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，因此，提高商業(yè)銀行的抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高經(jīng)濟(jì)收益，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范研究，具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范就是為了對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行原因分析并找到相應(yīng)的防范措施。

信用風(fēng)險(xiǎn)通常也稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀因借款人沒(méi)能按照之前約定契約履行其中義務(wù)而造成的預(yù)期收益和實(shí)際收益偏離造成損失。一般來(lái)說(shuō)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征“： 客觀(guān)性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，它是客觀(guān)存在的，只要有信貸活動(dòng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)在銀行業(yè)務(wù)中存在。

隱蔽性。信用的特點(diǎn)會(huì)掩蓋信貸本身的不確定性，信貸風(fēng)險(xiǎn)給銀行所造成的損失會(huì)引起相關(guān)的鏈?zhǔn)椒从?，影響銀行的發(fā)展。

可控性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是可以通過(guò)對(duì)其進(jìn)行事前識(shí)別、計(jì)量和事中的檢測(cè)、控制及事后化解來(lái)控制的。

雙重性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行來(lái)講，既是一種動(dòng)力，也是一種挑戰(zhàn)。

集中性。商業(yè)銀行的貸款很大一部分是投向國(guó)有企業(yè)的，集中于一些傳統(tǒng)行業(yè)，而且銀行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的，一般都是在接受貸款獲得充足的、穩(wěn)定的資金來(lái)源才發(fā)放貸款的，容易受到國(guó)家政策、金融市場(chǎng)等方面的影響。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型

信貸風(fēng)險(xiǎn)按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以分為不同的類(lèi)型。從整體上看可以分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)，其中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是由市場(chǎng)條件和生產(chǎn)技術(shù)的原因造成的，非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)有可分為自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融體系中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)之一，它是指因市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生不利的變化而造成潛在風(fēng)險(xiǎn)。利率、匯率的變動(dòng)都會(huì)導(dǎo)致股票價(jià)格的波動(dòng)，都會(huì)有使商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)遭受損失的可能性。

操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)是普遍存在的并且是不可避免的，在銀行人員辦理業(yè)務(wù)時(shí)可能會(huì)出現(xiàn)電子系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)遭襲；通信、電力的中斷；地震、水災(zāi)、火災(zāi)等不可抗力等。操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行業(yè)務(wù)的各方面都存在，可能是內(nèi)部人員的監(jiān)守自盜，還可能是外部人員鉆漏洞、欺詐，所以在管理成本一定的前提下要最大限度的降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是指因商業(yè)銀行不具有充足的現(xiàn)金償還債務(wù)或者以更高的成本才獲得足夠資金去支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。資金流動(dòng)性不足會(huì)導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，籌資會(huì)增加銀行貸款成本，未預(yù)料到的資金外流等原因都會(huì)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平的高低能夠體現(xiàn)出商業(yè)銀行整體的經(jīng)營(yíng)狀況。

法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在各類(lèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒(méi)有遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則，導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生法律糾紛而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，良好的聲譽(yù)能夠提高銀行在社會(huì)公眾中的知名度和忠誠(chéng)度，它能夠給銀行創(chuàng)造價(jià)值，是銀行最寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化、戰(zhàn)略管理和風(fēng)險(xiǎn)偏好幾方面。公司治理的目的是解決經(jīng)營(yíng)者與所有者之間利益沖突，建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。銀行業(yè)內(nèi)部治理有著“三高一低”的特征，具體是高杠桿性，信息的高不對(duì)稱(chēng)性，銀行與股東或社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性，經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍性。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，是整個(gè)銀行體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的有效保障，是商業(yè)銀行通過(guò)建立自我約束和控制機(jī)制發(fā)揮作用解決商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，減少和控制潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的管理制度。完善的內(nèi)部控制機(jī)制不僅會(huì)改善公司治理結(jié)構(gòu)，還可提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)科學(xué)的手段增強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力的一種活動(dòng)，它包括對(duì)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素經(jīng)行預(yù)測(cè)、分析、防范、控制和處理來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失等過(guò)程。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因： 1.商業(yè)銀行自身原因

首先，商業(yè)銀行信貸管理水平不高，主要表現(xiàn)在：缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，貸款檔案管理不夠規(guī)范，甚至存在丟失的現(xiàn)象，對(duì)貸款的調(diào)查研究不夠深入、監(jiān)督不嚴(yán)，缺乏有效的監(jiān)督約束機(jī)制，沒(méi)有健全的信貸管理機(jī)制等，這些都一定程度上加大了信貸的風(fēng)險(xiǎn)。其次，信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。如果信貸人員的素質(zhì)不高，一方面就會(huì)出現(xiàn)對(duì)借款人條件審慎不合理，調(diào)查評(píng)估失真，做出錯(cuò)誤結(jié)論，在信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查、貸中審批、貸后監(jiān)督三個(gè)環(huán)節(jié)中，信貸人員的“一人多崗”制度容易收受賄賂，為謀取私利給銀行信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，資深信貸人員追求高薪跳槽的現(xiàn)象屢出不鮮，這會(huì)使商業(yè)銀行客戶(hù)信息連續(xù)性受到影響，新舊員工的交替會(huì)降低銀行對(duì)借款人信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。再次，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。商業(yè)銀行為平衡贏利性、流動(dòng)性和安全性之間的關(guān)系，通常會(huì)持有央行票據(jù)、存款準(zhǔn)備金等收益相對(duì)較低的資產(chǎn)，這就使商業(yè)銀行這部分的收益較低，保證了流動(dòng)性和安全性的同時(shí)贏利性卻是缺少的，為了追求贏利性，商業(yè)銀行可能就會(huì)從事一些高風(fēng)險(xiǎn)、高收益項(xiàng)目甚至為搶占市場(chǎng)、爭(zhēng)奪客戶(hù)使銀行的監(jiān)管低效，增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，商業(yè)銀行粗放式的經(jīng)營(yíng)是其普遍存在一種重貸輕管、重放輕收、重存輕貸現(xiàn)象，這不僅會(huì)使銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，而且還會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。此外，我國(guó)商業(yè)銀行還缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)度量的先進(jìn)方法和技術(shù)和信息不對(duì)稱(chēng)及滯后問(wèn)題也是形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因。2.借款企業(yè)的原因

我國(guó)資本市場(chǎng)不是足夠的發(fā)達(dá)，多數(shù)企業(yè)通過(guò)向銀行借款來(lái)周轉(zhuǎn)企業(yè)的資金，往往有些企業(yè)為通過(guò)銀行信貸的審批會(huì)隱滿(mǎn)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、惡意的遮避債務(wù)，出現(xiàn)銀企信貸關(guān)系中信息不對(duì)稱(chēng)和鉆空子逃避銀行債務(wù)的現(xiàn)象，加上企業(yè)內(nèi)部治理水平不高和企業(yè)利用兼并、重組等方式逃避銀行債務(wù)等等原因，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)水平居高不下。3.社會(huì)環(huán)境對(duì)我商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生非常大的影響。我國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)改革時(shí)期，人們的信用觀(guān)念淡薄，不講信用、逃避債務(wù)的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，導(dǎo)致商業(yè)銀行形成大量的不良貸款。通過(guò)對(duì)某市家企業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，級(jí)以下的企業(yè)占，近一半的企業(yè)信用觀(guān)念淡薄。如果信用違反者得不到相應(yīng)的懲罰，就會(huì)使恪守信用者調(diào)整自己的行為，信用缺失成為一種普遍現(xiàn)象，這樣就會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。加上社會(huì)法制的不健全進(jìn)一步加大銀行潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)出臺(tái)的法律內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，企業(yè)破產(chǎn)過(guò)程對(duì)銀行債權(quán)人的保護(hù)不夠。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)是金融市場(chǎng)發(fā)育緩慢和運(yùn)作不規(guī)范必然結(jié)果。一方面，企業(yè)最好的融資渠道就是向銀行貸款，而銀行對(duì)企業(yè)貸款的審批也是相對(duì)較松的；另一方面，銀行作為存貸中心本身就是信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集地。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

首先，我國(guó)商業(yè)銀行特別的國(guó)有商業(yè)銀行計(jì)劃體制經(jīng)營(yíng)理念依然比較濃厚，對(duì)政府的依賴(lài) 性比較大，扭曲了資源配置的效率。其次，商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)不清晰，內(nèi)部治理機(jī)制 不完善。商業(yè)銀行的信貸管理需要完善的信貸管理機(jī)制和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)做保障。而 我國(guó)商業(yè)銀行的控制權(quán)的壟斷，使銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善；傾向于注重業(yè)務(wù)忽 略控制風(fēng)險(xiǎn)，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)評(píng)估，控制體系落后于業(yè)務(wù)的需要等原因有使信 用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度不完善；外部監(jiān)管存在缺陷；企業(yè)破產(chǎn)制度不完善等，這都使我 國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)薄弱。最后，人才隊(duì)伍較為薄弱

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施建議 1健全商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念 2.統(tǒng)一信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念

3.建立高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 4.完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程

商業(yè)銀行信貸管理流程涉及到信貸業(yè)務(wù)、信貸政策、信貸管理工具等各方面，5.建立高效旳信貸管理信息系統(tǒng) 6.完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制 7.建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

蘭 州 大 學(xué)

本 科 畢 業(yè) 論 文

題 目 我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

姓 名：

趙 錄 云

學(xué) 號(hào)： ***00010 專(zhuān) 業(yè)： 金 融 學(xué) 教學(xué)站點(diǎn)： 臨夏電大學(xué)習(xí)中心

入學(xué)時(shí)間： ___

2015年3月____

指導(dǎo)教師： 馬 永 萍

蘭州大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院制

2017 年 3 月 21 日

目 錄

摘 要??????????????????????????????1

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義和分類(lèi)???????????3

（一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義???????????????????3

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)???????????????????3

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征??????????????4

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析??????????4

（一）資本充足率不高，銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力不夠?????????????5

（二）貸前審批程序不完善，信貸潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警性弱??????????5

（三）貸后監(jiān)控管理手段缺失????????????????????6

四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因分析???????????6

（一）內(nèi)部環(huán)境因素分析??????????????????????6

（二）內(nèi)部環(huán)境因素分析??????????????????????6

五、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理策略???????????7

（一）完善審貸分離制度??????????????????????7

（二）建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制????????????????????8

（三）建立信貸退出機(jī)制??????????????????????8

（四）加強(qiáng)貸后管理，進(jìn)行全程控制?????????????????8

（五）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)?????????????8

（六）健全信貸法律法規(guī)，完善社會(huì)信用體系?????????????9

（七）深化金融體制改革，優(yōu)化外部環(huán)境???????????????9 參考文獻(xiàn) ????????????????????????????10

摘要

信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要是指貸放出去的款項(xiàng)，借款人到期不能償還而形成逾期或呆賬，使貸款人蒙受損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)歷來(lái)是銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)最主要的風(fēng)險(xiǎn)形式。我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)也隨之加深，研究如何有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)金融業(yè)發(fā)展具有重要意義。本文將從我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義和種類(lèi)、特征、現(xiàn)狀以及形成原因幾個(gè)方面進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的管理策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)警機(jī)制；信用體系

Analysis and Management Strategies of China’s Commercial

Bank Credit Risk Abstract：Credit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and the borrower cannot repay so that formed overdue or bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit risk has always been a major form of risk of banking and the whole financial sector.The rapid development of China's economy deepens the commercial bank credit risk.And studying how to effectively avoid credit risk has important effect in the development of China's financial industry.This article will analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reason of China’s commercial bank credit risk, and propose appropriate management strategies.Key Words：commercial banks;Credit risk;Warning mechanism;Credit system

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與管理策略

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的主要途徑，但同時(shí)也是誘發(fā)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉的主要原因之一。我國(guó)由于歷史和體制等多方面原因，銀行業(yè)出現(xiàn)了大量的不良信貸資產(chǎn)，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)正在不斷積累，尤其是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。信貸風(fēng)險(xiǎn)的攀升、不良資產(chǎn)的積聚，必然會(huì)危及我國(guó)金融乃至經(jīng)濟(jì)安全。近幾年，我國(guó)政府、各界專(zhuān)家學(xué)者不斷地從多方面進(jìn)行一系列探索和改革，試圖走出這一困境，但效果不佳，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題依然嚴(yán)峻。

下面本文主要針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義和分類(lèi)、特征、現(xiàn)狀、成因和管理措施進(jìn)行展開(kāi)研究。

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義和分類(lèi)

目前在風(fēng)險(xiǎn)管理中普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)定義是指:損失產(chǎn)生的不確定性。它包含了損失與不確定兩個(gè)非常重要的因素。正是由于人們難以確定何時(shí)、何地、何種程度的潛在損失,這便構(gòu)成了一種風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義和種類(lèi)進(jìn)行分析。

（一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中,由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響,使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差,從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的涵義主要包括以下三方面的內(nèi)容:

1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者是與其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。如居民、企業(yè)、商業(yè)、銀行、非銀行金融中介機(jī)構(gòu)以及政府等；

2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與其收益成正比例。風(fēng)險(xiǎn)愈高,蒙受經(jīng)濟(jì)損失的概率愈大,但獲得超額利潤(rùn)的可能性也隨之增加；

3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種復(fù)雜因素相互作用，使經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)形成一種自我調(diào)節(jié)和自我平衡的機(jī)制。

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款企業(yè)因各種原因不能按時(shí)歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見(jiàn)形態(tài)存在于商業(yè)銀行中:一是賠本風(fēng)險(xiǎn)；二是賠息的風(fēng)險(xiǎn)；三是賠利風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種不確定性因素的影響，在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

一般而言，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)（credit risk）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（liquidity risk）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（market risk）、操作風(fēng)險(xiǎn)（operational risk）

等。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義之分,廣義的是指其所致的結(jié)果有損失的一面,也有盈利的一面；狹義的是指其所致的結(jié)果只有損失的一面,這正是人們通常所認(rèn)為的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),本文所研究的也正是這種狹義的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征

信貸風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型可以從總體上劃分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)兩類(lèi)。市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)(即借款人在商品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售過(guò)程中，由市場(chǎng)條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn);非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要指自然和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無(wú)法償還信貸本息的風(fēng)險(xiǎn);社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體在社會(huì)上的行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要是不良信貸的防范。工商銀行的信貸手冊(cè)里有一段名言:“我們收取的利息再高，也難以彌補(bǔ)信貸本金的損失!”中國(guó)2002年全面實(shí)行信貸五級(jí)分類(lèi)制度，該制度按信貸的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類(lèi):正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。不良信貸主要指次級(jí)、可疑和損失類(lèi)信貸。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指借款企業(yè)因各種原因不能按時(shí)歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風(fēng)險(xiǎn)較高、收益突出的特點(diǎn)，對(duì)整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)舉足輕重。因此，研究信貸風(fēng)險(xiǎn)意義重大。一般來(lái)說(shuō)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征:

1、客觀(guān)性 風(fēng)險(xiǎn)的信貸活動(dòng)在現(xiàn)實(shí)的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。

2、隱蔽性

信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點(diǎn)而一直為其表象所掩蓋。

3、擴(kuò)散性。信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场?/p>

4、可控性

指銀行依照一定的方法、制度可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前識(shí)別、預(yù)測(cè)，事中防范和事后化解。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

近幾年來(lái)，存款的活期化和貸款的長(zhǎng)期化是我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的一個(gè)非常嚴(yán)重問(wèn)題，存貸款期限差距逐年加大已是商業(yè)銀行不能忽視的問(wèn)題，存貸期限差距拉大的結(jié)果是直接增大了銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。拒中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2009年年報(bào)顯示，去年我國(guó)各金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款總額合計(jì)為425596.6億元，其中短期貸款

為151353.0億元，比上年增長(zhǎng)17.7%，而中長(zhǎng)期貸款額為235578.6億元，比上年足足增長(zhǎng)了43.5%，中長(zhǎng)期貸款的新增規(guī)模和速度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了短期貸款。另一個(gè)方面，全部貸款比上年增加105468.1億元，這其中中長(zhǎng)期貸款占到了71383.6億元，占全部新增比例的67.7%。而2008年和2007年的新增貸款中，中長(zhǎng)期貸款占比分別為60.4%和64.8%（如圖2.2）。由于中長(zhǎng)期貸款比短期貸款具有更高的信用風(fēng)險(xiǎn)，而貸款期限的延長(zhǎng)，使遵循謹(jǐn)慎原則和一向以發(fā)放短期貸款為主的商業(yè)銀行積累了更加巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

圖2.2 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存貸款情況表（2005－2009年）單位：億元

隨著管理體系的健全和發(fā)展，改革的不斷深入，我國(guó)商業(yè)銀行改革已取得初步成效，例如擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)范圍，加強(qiáng)了抗風(fēng)險(xiǎn)能力，績(jī)效考核機(jī)制的完善。但是每年依然有大量不良貸款無(wú)法收回，給銀行造成了巨大的損失。從總體上看，目前我國(guó)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理至少還存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

（一）資本充足率不高，銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力不夠

在金融危機(jī)影響下的中國(guó)經(jīng)濟(jì)正面臨近年來(lái)前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個(gè)人收入水平下降，導(dǎo)致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時(shí)，由于資本市場(chǎng)遭受?chē)?yán)重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個(gè)因素導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標(biāo)的約束，一方面可能降低了自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（二）貸前審批程序不完善，信貸潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警性弱

信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)當(dāng)始于貸前，從而對(duì)信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)起到一個(gè)預(yù)警作

用。商業(yè)銀行在貸款發(fā)放前的業(yè)務(wù)審批時(shí)，要求對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)貸款項(xiàng)目首先必須經(jīng)過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查，然后才能進(jìn)入信貸審批階段，但由于業(yè)務(wù)審查依據(jù)只是借款單位貸款項(xiàng)目上報(bào)的審批材料，而不是現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察，致使借款項(xiàng)目單位在提交的貸款審批材料上可操作性過(guò)大，其結(jié)果就可能是對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的審批起不到制約作用。

（三）貸后監(jiān)控管理手段缺失

信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控是環(huán)環(huán)相扣、貫穿全程的，但銀行不能監(jiān)控到貸款的每一個(gè)環(huán)節(jié)，一般來(lái)講信貸人員在跟蹤貸款使用的過(guò)程中，主要是依靠通過(guò)分析借款人的生產(chǎn)、銷(xiāo)售等情況的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)確認(rèn)貸款的安全性。但這些資料的真實(shí)性難以考量，因此造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控比較難、比較薄弱的局面，使得信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果的準(zhǔn)確性大打折扣。

四、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

接下來(lái)將從商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境對(duì)其信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

（一）內(nèi)部環(huán)境因素分析

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平不高。隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進(jìn)，商業(yè)銀行集約化經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷增強(qiáng)，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營(yíng)管理水平有所提高。但從風(fēng)險(xiǎn)管理方面來(lái)看，仍有很大缺陷，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)管理定位不準(zhǔn)確；缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；風(fēng)險(xiǎn)分析工具不科學(xué)等。

2、管理和經(jīng)營(yíng)機(jī)制不完善。（1）從制度體系上看，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、貸款審查制度薄弱，安全性、流動(dòng)性、盈利性的經(jīng)營(yíng)原則難以落實(shí)到位；（2）從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理、條塊分割、環(huán)節(jié)眾多、責(zé)權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機(jī)制。各種風(fēng)險(xiǎn)管理綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從總體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，缺乏獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控程序，致使管理層、決策層不能及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地掌握信用狀況；（3）從經(jīng)營(yíng)機(jī)制上看，決策機(jī)制不健全、對(duì)經(jīng)營(yíng)決策缺乏有效的約束，信貸人員的責(zé)、權(quán)、利不統(tǒng)一，激勵(lì)約束機(jī)制沒(méi)有充分貨幣化，貸款的安全性與個(gè)人利益沒(méi)有充分掛鉤。

3、員工素質(zhì)整體水平不高。商業(yè)銀行未能建立一支專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)不高，更多的滿(mǎn)足于日常報(bào)表統(tǒng)計(jì)；信貸管理人員知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)把握不準(zhǔn)，無(wú)法適應(yīng)新形勢(shì)下風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。

（二）外部環(huán)境因素分析

1、借款方企業(yè)或個(gè)人有意或無(wú)意的信用缺失。（1）企業(yè)管理體制不健全，過(guò)度依賴(lài)銀行貸款，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。企業(yè)經(jīng)營(yíng)缺乏自我積累能力，自有資金比例過(guò)低，對(duì)銀行貸款形成過(guò)度依賴(lài)，使銀行與企業(yè)之間形成“利益—

風(fēng)險(xiǎn)共同體”；企業(yè)短期內(nèi)難以獲得利潤(rùn)，未按照正當(dāng)程序提款、用款、轉(zhuǎn)款，名義上賺得了利潤(rùn)，實(shí)際上卻沒(méi)有收益，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無(wú)力再去還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀(guān)惡意逃廢銀行債務(wù)行為如虛報(bào)利潤(rùn)額、非法轉(zhuǎn)移資金等時(shí)有發(fā)生。（2）貸款擔(dān)保無(wú)明顯效用。在貸款無(wú)法償還時(shí)，銀行將貸款抵押物作為第一還款來(lái)源，由于市場(chǎng)交易秩序還不夠規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，導(dǎo)致銀行將抵押物變?yōu)楝F(xiàn)金的成本偏高，貸款擔(dān)保有時(shí)形同虛設(shè)；（3）借款方為獲取貸款不擇手段，尋租行為時(shí)有發(fā)生。這種現(xiàn)象不僅對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化設(shè)置了障礙，而且加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、社會(huì)信用環(huán)境和法制環(huán)境不健全。由于社會(huì)信用體系還未建立，社會(huì)失信現(xiàn)象的經(jīng)常發(fā)生，使銀行為確保自身利益，盡量降低借貸風(fēng)險(xiǎn)而不敢輕易發(fā)放貸款，致使“惜貸”現(xiàn)象盛行，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的加劇，從而在借貸人雙方之間形成惡性循環(huán)。我國(guó)商業(yè)銀行信貸的相關(guān)法律法規(guī)也有待完善。

3、國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化的影響。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，為了進(jìn)一步提升我國(guó)的綜合國(guó)力，我國(guó)從“九五”時(shí)期就開(kāi)始對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過(guò)程中，一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚。因此對(duì)于正處于轉(zhuǎn)軌的我國(guó)來(lái)說(shuō)，政策性風(fēng)險(xiǎn)仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。

五、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理策略

根據(jù)上述對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的全面分析，提出包括內(nèi)部管理和外部控制兩個(gè)方面的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施。在內(nèi)部管理方面，為保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注重銀行內(nèi)部管理入手，堅(jiān)持穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針，改革管理體制，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)從以補(bǔ)救為主的控制向以預(yù)防為主的控制轉(zhuǎn)變，以提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力；在外部控制方面，包括建立健全法律法規(guī)、信用體系和深化金

（一）完善審貸分離制度

完善企業(yè)資信評(píng)估測(cè)算體系,要控制銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，首先要做的就是評(píng)價(jià)借款人資信狀況。全面的借款人資信調(diào)查報(bào)告是商業(yè)銀行進(jìn)行信貸決策的基本前提和主要依據(jù)。所以銀行應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和測(cè)算方法的研究，盡早發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)的貸款。

我國(guó)目前使用較多的是信貸風(fēng)險(xiǎn)分析方法是以主觀(guān)分析為主的定性分析法，例如專(zhuān)家分析法，這些分析方法的局限表現(xiàn)為缺乏量化標(biāo)準(zhǔn)，且主要依靠分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，考查的因素不全面等。我國(guó)商業(yè)銀行可以依據(jù)現(xiàn)有的理論方法和客融改革等。

觀(guān)環(huán)境逐步建立起完善的企業(yè)資信評(píng)估測(cè)算系統(tǒng)。

許多商業(yè)銀行都進(jìn)行了審貸分離制度建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)了信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)和管理部門(mén)的雙分離，但從實(shí)際運(yùn)行情況看，效果并不都是很好。完善而有效的審貸分離制度應(yīng)加強(qiáng)兩個(gè)方面的建設(shè)。一方面是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選，這樣做的目的是為了對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行更充分的討論，進(jìn)而來(lái)權(quán)衡信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益；另一方面是制定審批原則標(biāo)準(zhǔn)，提高信貸審批效率，質(zhì)量和競(jìng)爭(zhēng)能力，因?yàn)楹玫膶徟贫饶軒?dòng)積極的營(yíng)銷(xiāo)和管理，有缺陷的審批制度則會(huì)使銀行喪失競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快使審批制度科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控是一項(xiàng)系統(tǒng)的、長(zhǎng)期的任務(wù)，這就要求盡快建立起一套完整穩(wěn)定的預(yù)警制度和預(yù)警機(jī)制，以確保信貸工作能安全順利進(jìn)行。建立預(yù)警制度主要考慮以下幾個(gè)方面：一是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織管理體系。應(yīng)由總行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定全行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作，確定需要重點(diǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警的行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品和客戶(hù)群；組織各分行對(duì)特定目標(biāo)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，明確其職責(zé)，以及對(duì)分行工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。二是建立一套完整和連續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫(kù)。三是改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的方法和計(jì)量模型。注重培養(yǎng)從事風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的高素質(zhì)人才隊(duì)伍。

（三）建立信貸退出機(jī)制

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)是要實(shí)現(xiàn)有限資源的優(yōu)化配置和有效流動(dòng)，以保證資產(chǎn)的保值和增殖。作為商業(yè)銀行，對(duì)一些夕陽(yáng)行業(yè)的貸款企業(yè),就必須嚴(yán)格控制貸款增量,適時(shí)壓縮貸款存量，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來(lái)，以盤(pán)活貸款存量。但由于受到外部環(huán)境的制約，貸款退出會(huì)有一定的困難，這就要求商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確把握宏觀(guān)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)信息，最終建立起有進(jìn)有退、進(jìn)而有為、退而有序的信貸退出機(jī)制。

（四）加強(qiáng)貸后管理，進(jìn)行全程控制

就一個(gè)具體的貸款項(xiàng)目而言，貸后的項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)到還貸完畢的時(shí)間遠(yuǎn)遠(yuǎn)長(zhǎng)于貸款決策的時(shí)間。進(jìn)行貸后管理，就要加強(qiáng)貸款的基礎(chǔ)管理，健全信貸檔案，及時(shí)對(duì)賬及時(shí)催收；密切關(guān)注客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況，防止其違規(guī)操作、挪用、濫用貸款。設(shè)立獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（五）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

從加強(qiáng)管理、防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，建立一整套的信貸規(guī)章制度，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無(wú)漏洞、執(zhí)行制度無(wú)

彈性。一要完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序；二要實(shí)行民主科學(xué)的授信決策；三要做到有章可循、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)管，根據(jù)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，依照經(jīng)營(yíng)合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化的要求，及時(shí)修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

（六）健全信貸法律法規(guī)，完善社會(huì)信用體系

完善法律法規(guī)，進(jìn)一步加強(qiáng)法制工作，積極支持銀行的依法收貸行為，打擊借款人賴(lài)賬的不法行為，司法部門(mén)運(yùn)用各項(xiàng)法律規(guī)定，配合銀行保全信貸資產(chǎn)，保護(hù)銀行的合法權(quán)益，同時(shí)，立足我國(guó)商業(yè)銀行及市場(chǎng)規(guī)律的現(xiàn)實(shí)情況，并結(jié)合國(guó)際商業(yè)銀行信貸法制建設(shè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，最后在全社會(huì)形成遵守契約、誠(chéng)實(shí)守信的良好信用環(huán)境。

（七）深化金融體制改革，優(yōu)化外部環(huán)境

借款人通常都與幾家銀行同時(shí)建立信貸關(guān)系，基于業(yè)務(wù)的交叉，各商業(yè)銀行有必要互相共享信息，加強(qiáng)溝通交流，協(xié)調(diào)統(tǒng)一各自的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，共同制定一套多方適用的風(fēng)險(xiǎn)防范操作方案。還可以由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)牽頭，建立”分別監(jiān)測(cè)、信息共享、協(xié)調(diào)一致”的信貸業(yè)務(wù)溝通機(jī)制，共享借款人的經(jīng)營(yíng)狀況和資信情況等信息，共同處置信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，建立信任合作關(guān)系，打破互不信任局面，防止出現(xiàn)不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況惡化，遭致?lián)p失。目前我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)開(kāi)始把貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果與預(yù)期損失率掛鉤，并以之作為銀行制定貸款損失準(zhǔn)備金和撥備政策及貸款定價(jià)決策的依據(jù)。但是我國(guó)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法在2002年才開(kāi)始全面推行，要獲得大規(guī)模的樣本，各商業(yè)銀行之間必須加強(qiáng)合作。各商業(yè)銀行必須跟蹤過(guò)去的分類(lèi)結(jié)果，對(duì)每一級(jí)別的貸款損失情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，把損失金額與這一級(jí)別的貸款總金額對(duì)比，得出這一級(jí)別的貸款損失率。

金融市場(chǎng)體系不健全、不完善，就必然潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。只有通過(guò)不斷完善我國(guó)的金融體系，才有可能防范金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)?，F(xiàn)階段，我國(guó)的金融體制改革包括加快利率市場(chǎng)化、發(fā)展資本市場(chǎng)、完善貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等。

參考文獻(xiàn)：

[1]張瑞.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)探析[J].時(shí)代金融,2012(12)，225.[2] 趙慶森.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與行業(yè)分析[M].北京：中國(guó)金融出版社，2004（6）.[3]王惠、潘建國(guó).結(jié)構(gòu)化融資、金融危機(jī)與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理[J].International Conference on Engineering and Business Management，2012（1292-1293）

[4] 梁琪.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量研究[M].北京：中國(guó)金融出版社,2005（5）.[5]任健.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與研究[J].金融經(jīng)濟(jì)，2012,71-72.[6]趙強(qiáng),孫艷蕊.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的研究[J].管理科學(xué)，2012,33.[1]王思.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制有效性的研究[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2010,(2):103.[2]徐杰.當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)因素分析[J].商業(yè)銀行,2004,(2):43-44.[3]張倩.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].西南財(cái)經(jīng)碩士論文,2007.[4]王磊.商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策研究[J].金融論苑,2006,(11):168-169.[5]馬莉.國(guó)有銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及治理[J].當(dāng)代財(cái)經(jīng),2003,(12):54-55.[6]陳宏.基于風(fēng)險(xiǎn)管理的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的研究[J].會(huì)計(jì)之友,2010,(1):53-54.[7]劉桂平.美國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制[J].農(nóng)村金融研究,2004,(9):83-85.[8]劉茹.淺議商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2010,(9):195.[9]朱平安,王元月,潘永華.商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)制的研究[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2005,(11):163.[10](英)亨利·英格勒，詹姆斯·埃森格．銀行業(yè)的未來(lái)[M]．JE京：中國(guó)金融出版社,2005． [11]代詠梅,王健美,王丹.淺談商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)[J].華章,2009,(32):76-78.