第一篇：農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因及對策

農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因及對策

通過對農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社不良貸款率高，資金的安全性差，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和良性發(fā)展，是農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的“瓶頸”。

不良貸款形成的主要原因：一是信用社對在農(nóng)村信貸市場上的角色轉(zhuǎn)變還沒有充分的思想準(zhǔn)備，導(dǎo)致對風(fēng)險控制的認(rèn)識不足。企業(yè)的融資方式單一，特別是國有商業(yè)銀行在縣級以下信貸市場全面收縮，信用社成為貸款的主力軍，企業(yè)的貸款風(fēng)險也主要轉(zhuǎn)移給信用社，信用社為了爭取客戶，占領(lǐng)市場，風(fēng)險控制退居次席，一些貸款的發(fā)放不是建立在企業(yè)的經(jīng)營狀況和未來的還款能力上，而是建立在企業(yè)和行業(yè)一時的表面繁榮上。二是一些行政行為的干預(yù)也造成了不良貸款的形成。作為為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)的農(nóng)村信用社，為了處理與地方各部門的關(guān)系，只能被動地接受一些行政指令向客戶貸款，如前幾年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大發(fā)展時，信用社向他們的貸款較多，現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大多因管理不善、經(jīng)營不當(dāng)而倒閉，從而給信用社造成了資產(chǎn)損失。再如前幾年一些村或村干部為完成農(nóng)業(yè)稅費(fèi)任務(wù)，從信用社貸款墊繳農(nóng)業(yè)稅費(fèi)，現(xiàn)在由于人員變動頻繁，債務(wù)無法落實(shí)形成不良貸款。三是受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響，特別是近幾年，縣級以下的中小企業(yè)轉(zhuǎn)體改制較多，造成貸款無法落實(shí)，特別是有些企業(yè)惡意逃廢信用社債務(wù)，從而形成不良貸款。四是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較低，農(nóng)民收入水平不高，清償能力較低，致使不良貸款產(chǎn)生。五是信用社存在重發(fā)放，輕管理，重?cái)?shù)量規(guī)模，輕質(zhì)量效益，責(zé)任不清，管理不到位的現(xiàn)象；現(xiàn)有信用社的管理人員及信貸人員素質(zhì)參差不齊，市場意識、風(fēng)險意識不強(qiáng)，放人情債、關(guān)系債時有發(fā)生。六是信用社為了追求利潤，沒有真正按貸款用途所需的周轉(zhuǎn)期合理確定貸款期限，貸款簽訂的期限較短，也是造成不良貸款的一個因素。

對策：

一、做好信貸資產(chǎn)風(fēng)險防范工作，強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理。完善信貸管理機(jī)制，建立信貸風(fēng)險監(jiān)測、評估、預(yù)警、管理機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸決策機(jī)制，充分發(fā)揮貸審會職能，實(shí)行貸款風(fēng)險管理工作“關(guān)口”前移。嚴(yán)格執(zhí)行“三查”制度，建立和完善責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的考核制度。

二、對新增貸款全面推行抵押或質(zhì)押貸款，提高風(fēng)險的抵御能力，同時要充分考慮抵押物應(yīng)足額并容易變現(xiàn)。

三、樹立依法放貸、依法管貸、依法收貸的觀念，信貸人員應(yīng)自覺地抵制外部的行政干預(yù)、上級的指令和人情貸款，并加強(qiáng)對貸款的法律審查工作。嚴(yán)格按照《貸款通則》的規(guī)定發(fā)放貸款。

四、大力清收不良貸款，改善信貸資產(chǎn)狀況。要盡可能減少逾期貸款向“兩呆”貸款轉(zhuǎn)化，預(yù)防不良貸款的惡性發(fā)展。要爭取政府、人行的支持，發(fā)揮信用社自身的作用，采取依法起訴、分類管理、資產(chǎn)重組等有效措施盤活不良資產(chǎn)。對不良貸款要落實(shí)責(zé)任追究制度，增強(qiáng)貸款人員的危機(jī)感。對確實(shí)無法收回的不良貸款，應(yīng)積極爭取相關(guān)部門審批核銷。

五、合理確定貸款投向，加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的支持力度，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展加快農(nóng)村資源的開發(fā)，帶動農(nóng)民致富。對使用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工企業(yè)積極扶持，促進(jìn)農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移，增強(qiáng)農(nóng)民立足當(dāng)?shù)匕l(fā)展經(jīng)濟(jì)的信心，促使農(nóng)民增收，信用社增效。

市農(nóng)村信用聯(lián)社2006年信貸工作總結(jié)

今年，我社在省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞年初制定的各項(xiàng)信貸目標(biāo)任務(wù)和銀監(jiān)部門的監(jiān)管要求，以改革為主線，以業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以優(yōu)化信貸投向、大力盤活和處置不良資產(chǎn)、認(rèn)真開展貸款五級分類為主攻方向，狠抓信貸內(nèi)控制度建設(shè)和信貸基礎(chǔ)管理，建立健全各項(xiàng)信貸管理制度，規(guī)范信貸行為，現(xiàn)將這一年來的工作總結(jié)如下：

一、各項(xiàng)信貸指標(biāo)完成情況

(一)各項(xiàng)存款余額48561萬元，較年初增加4984萬元。

(二)各項(xiàng)貸款余額42111萬元，較年初增加4701萬元，其中新增農(nóng)業(yè)貸款2170萬元。

(三)不良貸款余額5032萬元，較年初絕對額下降184萬元，不良貸款占比較年初下降2個百分點(diǎn)，不良貸款占比控制在11.94%以內(nèi)。

二、信貸工作主要措施

為使2006年的信貸工作有條不紊地開展，信貸科從實(shí)際出發(fā)，采取了一系列行之有效的辦法和措施：

(一)站在壯實(shí)力、擴(kuò)規(guī)模、保支農(nóng)的高度，狠抓資金組織工作

今年1月22日核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線正式開通，意味著農(nóng)村信用社幾年來夢寐以求的目標(biāo)已實(shí)現(xiàn)了，渠道的暢通可以為我社帶來更多儲源。我社將籌資工作作為業(yè)務(wù)經(jīng)營的基礎(chǔ)工作來抓，確立了“全員攬存，鞏固農(nóng)村，滲透城鎮(zhèn)，輔射周邊，激勵促進(jìn)，擴(kuò)大總額”的籌資工作整體思路。一是向科學(xué)的管理機(jī)制要存款。集合各網(wǎng)點(diǎn)人力優(yōu)勢，一人牽頭，全員參與，合理確定員工任務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)存款獎懲；二是強(qiáng)化人員素質(zhì)教育，提高服務(wù)質(zhì)量，全力打造精品網(wǎng)點(diǎn)；三是廣泛宣傳，擴(kuò)大開戶面和存款面。通過電視媒介宣傳，提高了信用社知名度，贏得了社會各界的信任和支持。；四是獎優(yōu)罰差，向激勵措施要存款。

(二)以“雙贏”為目標(biāo)，立足服務(wù)“三農(nóng)”，突出工作重點(diǎn)，積極發(fā)放信貸資金，幫助農(nóng)民增收，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)村信用社經(jīng)營宗旨，信貸向“三農(nóng)”傾斜是服務(wù)“三農(nóng)”的根本體現(xiàn)，今年我社信貸工作緊緊圍繞這一工作重心，端正經(jīng)營方向，把經(jīng)營定位在服務(wù)“三農(nóng)”的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系群眾，加大對“三農(nóng)”貸款的投入。一是轉(zhuǎn)變支農(nóng)理念，開展好支農(nóng)專題活動。進(jìn)一步開展農(nóng)戶小額信用貸款活動，以農(nóng)戶小額信用貸款這一農(nóng)村信用社的優(yōu)勢品牌為載體，努力破解農(nóng)民貸款難的難題。為保證此項(xiàng)活動扎實(shí)有效，我們提出了“實(shí)、細(xì)、穩(wěn)、好”四個要求，即牢固樹立農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)的理念，堅(jiān)定支農(nóng)方向不動搖；要在工作中細(xì)致周到（建立農(nóng)戶檔案全面細(xì)心；評定信用等級精確細(xì)致；發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款審查仔細(xì)；貸款檢查和管理周到細(xì)心；評定信用村鎮(zhèn)嚴(yán)格詳細(xì)）；要堅(jiān)持穩(wěn)健推行原則，杜絕一哄而上和消極對待；以效果好為標(biāo)準(zhǔn)，向支農(nóng)貸款要效益。通過開展上門放貸、現(xiàn)場放貸、柜臺集中放貸和設(shè)立集中放貸日等便民措施，使農(nóng)戶很方便的就能得到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中所需資金，真正做到為農(nóng)服務(wù)，做農(nóng)民發(fā)家致富的好幫手。今年，我社堅(jiān)持以解決貸款難的問題為出發(fā)點(diǎn)，規(guī)范貸款程序，簡化貸款手續(xù)，積極推行農(nóng)戶小額信用貸款的同時，大力推廣助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員信用貸款等信貸品種，受到廣大居民的普遍歡迎與好評。至年末，我社累計(jì)投放農(nóng)戶小額信用貸款768萬元，生源地助學(xué)貸款13萬元，下崗失業(yè)人員信用貸款萬元。二是大力做好信用創(chuàng)評活動。為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)中共中央《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，把省委辦公廳《關(guān)于在全省開展創(chuàng)評“文明信用農(nóng)戶”活動的通知》的文件精神落到實(shí)處，認(rèn)真做好信用村創(chuàng)評工作。

（三）狠抓不良貸款清收，進(jìn)一步提高資產(chǎn)質(zhì)量

1、嚴(yán)格監(jiān)控新增不良貸款，清前堵后。對于新增不良貸款的監(jiān)控工作，除在日常管理中實(shí)行動態(tài)的監(jiān)控外，每旬末，及時到信息部門進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，對不良貸款上升較多的信用社，立即了解其原因，與基層社共同商討對策，及時化解。通過這一有效手段，今年新增不良貸款額度較往年相對較少，信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐步向良性循環(huán)發(fā)展。

2、采取多種有效途徑，多管齊下，清收盤活不良貸款。一是層層做好任務(wù)的分解落實(shí)，聯(lián)社要求基層信用社必須將聯(lián)社的清收盤活任務(wù)進(jìn)行有效的分解，并落實(shí)到具體信貸人員和具體盤活對象，敦促信貸人員對轄內(nèi)的不良貸款做到一企一策，一戶一策，利用經(jīng)濟(jì)、行政、法律等各種手段進(jìn)行清收，并考核到人，將清收盤活業(yè)績與崗位工資掛鉤，鼓勵大家利用一切力量和辦法積極清收不良貸款；二是在盤活工作中，聯(lián)社機(jī)關(guān)與基層社積極協(xié)調(diào)配合，抓住清收盤活工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)，上下聯(lián)動，相關(guān)職能部門積極參與，共同開展清收盤活工作，（四）、積極推進(jìn)貸款五級分類，全面提升信貸管理水平。根據(jù)年度工作計(jì)劃，信貸工作重點(diǎn)由投放轉(zhuǎn)向管理，為真實(shí)反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量，揭示信貸資產(chǎn)實(shí)際價值和風(fēng)險程度，在銀監(jiān)分局的正確指導(dǎo)和聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視下，我們在全縣推廣貸款五級分類工作，此項(xiàng)工作對我們每位信貸人員來說都是一項(xiàng)全新的工作，沒有成熟的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，全部都要從頭開始。我們首先從研究制定實(shí)施方案、安排試點(diǎn)單位、落實(shí)信貸人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃開始，邊試點(diǎn)、邊學(xué)習(xí)、邊總結(jié)，把貸款五級分類工作和信貸基礎(chǔ)管理工作緊緊結(jié)合在一起；其次利用試點(diǎn)中積累的一些經(jīng)驗(yàn)，制定了貸款風(fēng)險分類實(shí)施方案，向全縣信用社全面推開，經(jīng)過五個多月的艱苦工作，至11月末，全市信用社貸款風(fēng)險分類工作已全部結(jié)束現(xiàn)現(xiàn)正按省聯(lián)社要求開展分類工作的電子化建設(shè)；第三，通過五級分類我們?nèi)〉昧瞬簧俚氖斋@：一是更加科學(xué)地反映了信貸資產(chǎn)質(zhì)量和內(nèi)在風(fēng)險程度，二是信貸基礎(chǔ)資料管理得到進(jìn)一步完善，規(guī)避了貸款法律風(fēng)險，降低了貸款損失，三是提高了信貸人員的綜合素質(zhì)，同時也了解基層信貸人員業(yè)務(wù)水平，四是貸款客戶財(cái)務(wù)逐步規(guī)范，配合程度提高。

(五)、加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理，進(jìn)一步建立健全信貸內(nèi)控制度

1、對增量貸款或新發(fā)生貸款戶進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審查，了解其經(jīng)營狀況和資產(chǎn)負(fù)債情況，要求增貸企業(yè)必須達(dá)到產(chǎn)權(quán)明晰、無逾期貸款、無應(yīng)收未收利息、無不良信用記錄，對符合條件的貸款，要求基層社主任簽訂清收責(zé)任狀，明確貸款清收責(zé)任；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和增貸條件的貸款，堅(jiān)決予以否定，確保新增貸款投放質(zhì)量。

2、進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社貸款審批程序和文本模式，嚴(yán)格執(zhí)行各層次的有關(guān)授權(quán)授信制度規(guī)定要求，上報(bào)審批的貸款全部以規(guī)范的文本上報(bào)。對符合條件需上報(bào)貸審委審批的貸款，做到及時上報(bào)，審批后及時給予基層社答復(fù)。

(六)加大中間業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度，增加服務(wù)品種，拓展業(yè)務(wù)發(fā)展空間

在金融市場競爭日趨激烈的今天，只經(jīng)營傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)發(fā)展的需要，只有不斷創(chuàng)新，才能取得新的、更大的成績。積極拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新金融服務(wù)品種是農(nóng)村信用社發(fā)展壯大的一個必然選擇，今年我社積極吸收各類代收、代付業(yè)務(wù)。通過與政府相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)，爭取到了糧食直補(bǔ)款、農(nóng)村“純女戶”養(yǎng)老金補(bǔ)助金、以及相關(guān)企業(yè)代發(fā)工資等代付業(yè)務(wù)。方便群眾的同時也為信用社吸收了大量的低成本存款，優(yōu)化了存款結(jié)構(gòu)。

三、信貸工作中存在的主要問題

一年來各項(xiàng)工作取得了較好的進(jìn)展，但仍有許多問題不太樂觀：一是貸款形態(tài)不實(shí)的問題還嚴(yán)重；二是不良貸款占比仍然過高，已成為束縛信用社發(fā)展的巨大障礙；這些問題都需要在以后工作中認(rèn)真對待，切實(shí)加以解決。

四、明年工作打算

針對今年信貸工作中存在的問題，圍繞上述指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)，我縣農(nóng)村信用社今年下半年要重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：

1、大力組織存款，切實(shí)發(fā)展根基

存款是立社之本，效益之源，一定要保證存款工作穩(wěn)步發(fā)展。一是從改善服務(wù)方式，提高服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率入手，加大組織攬儲力度。二是強(qiáng)化宣傳，提高農(nóng)村信用社認(rèn)知度。各農(nóng)村信用社要結(jié)合本地實(shí)際，采取群眾喜聞樂見的方式加大宣傳力度，形成強(qiáng)有力的宣傳攻勢。在宣傳上不要只看眼前利益而不重視長遠(yuǎn)宣傳效果，要把宣傳工作扎扎實(shí)實(shí)地抓好抓實(shí)。

2、突出支農(nóng)重點(diǎn)，搞好資金營運(yùn)。

“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”是我社的服務(wù)宗旨和永恒主題。今年是“十一五”發(fā)展規(guī)劃的第一年，黨中央和國務(wù)院高度重視“三農(nóng)”問題，這就要求各社要以支農(nóng)、富農(nóng)、興農(nóng)為己任，緊跟我縣優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的步伐，千方百計(jì)的提高支農(nóng)服務(wù)水平。要樹立“大農(nóng)業(yè)”和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的觀念，從支持我縣“十一五”發(fā)展規(guī)劃的高度出發(fā)，促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)和縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的同步調(diào)整，促進(jìn)我縣和諧社會和社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。

3、強(qiáng)化清收措施，化解信貸風(fēng)險

各社要主動采取措施，解放思想，積極探索清收盤活新思路，改變以往的不良貸款清收盤活思路，針對不同借款人或企業(yè)形成的不良貸款，分析其形成原因，尋找有效資產(chǎn)或還款來源，緊追不放，采取一切合法手段，努力降低不良貸款占比。同時，各社要組建不良貸款清收領(lǐng)導(dǎo)小組，明確任務(wù)，獎懲分明。對不良貸款進(jìn)行分類排隊(duì)，認(rèn)真分析，通過信貸投放和“清非”工作的雙管齊下，使“雙降”工作取得實(shí)效。

4、繼續(xù)做好貸款風(fēng)險五級分類的推廣

首先把貸款五級分類工作同農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)拓展和日常經(jīng)營管理活動緊密結(jié)合起來，統(tǒng)籌安排，科學(xué)調(diào)度，克服“為分類而分類”的思想，避免重復(fù)勞動，提高工作效率，建立貸款五級分類的長效機(jī)制。其次，每季度進(jìn)行一次全面的貸款五級分類，以客戶經(jīng)理為首，帶領(lǐng)區(qū)域內(nèi)信貸人員對貸款客戶共同調(diào)查、分析，使信貸人員在實(shí)際工作中不斷充實(shí)自己的業(yè)務(wù)知識水平。

回顧全年來的工作，我縣農(nóng)村信用社上半年各項(xiàng)工作無論在措施上、力度上還是發(fā)展速度上，都是近幾年來少有的，正是這種強(qiáng)勢的壓力和動力，使我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作取得了很大成效，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展局面。然而在面對成績的同時，也應(yīng)當(dāng)看到工作中還存在許多不足之處，需要我們在今后的工作中進(jìn)一步改善和提高，使我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作開展得更加合法合規(guī)。

第二篇：不良貸款形成原因

農(nóng)村信用社不良貸款成因及化解對策探析

由于受多種因素的制約，長期以來，農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高，始終困擾著農(nóng)村信用社，并已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素和扭虧為盈的最大障礙。如何有效化解不良貸款，切實(shí)提高經(jīng)營管理水平，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社亟待解決的突出問題。本文試作如下淺析。

一、成因分析

農(nóng)村信用社的不良貸款是多年來我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。因此，要站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，探索化解的思路和對策，有助于在今后的工作中更好地預(yù)防和減少貸款風(fēng)險。

本人認(rèn)為，其原因主要為借款人的原因、信用社內(nèi)部管理原因、其它原因等三大類。

（一）、信用社內(nèi)部管理原因：

一是貸款風(fēng)險識別、預(yù)測和篩選機(jī)制不健全。如對貸款的調(diào)查評估不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押品，而多是基于對借款人投資項(xiàng)目前景的預(yù)測，或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的“兩高一?！表?xiàng)目，如房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目；貸款的抵押率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；對異地貸款、多頭貸款，假冒名貸款缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，因信貸人員責(zé)任意識不強(qiáng)，以致疏于催收或及時采取有效措施清收，而使貸款造成損失等。

二是貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。如在貸前調(diào)查分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項(xiàng)目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財(cái)務(wù)分析知識和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)放貸款時調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還，借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，業(yè)務(wù)量大，只配備有1-2個信貸員，往往要負(fù)責(zé)十多個村，2000多筆業(yè)務(wù)，調(diào)查、發(fā)放、管理和清收一個都不能少，致使應(yīng)接不暇，難以實(shí)現(xiàn)按操作規(guī)程執(zhí)行等。

三是信貸人員素質(zhì)的制約。信貸工作人員的素質(zhì)直接影響到貸款的質(zhì)量，尤其是在管理體制不十分健全、貸款運(yùn)作不規(guī)范、約束執(zhí)行不力的情況下。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。在風(fēng)險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，以主觀感覺和經(jīng)驗(yàn)代替制度。對于即將產(chǎn)生風(fēng)險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉(zhuǎn)局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費(fèi)和錯過了清收不良貸款的有利時機(jī)。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，因存在責(zé)任追究錯位、權(quán)利與義務(wù)、風(fēng)險與收益不對等等情況，致使工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神。四是自身經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動。利益與風(fēng)險并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險企業(yè)和風(fēng)險項(xiàng)目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險。一旦政策或外部環(huán)境有變，往往造成貸款形成不良或損失。

（二）、借款人方面的原因：

一是借款人欺詐。借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)（人）的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。其特征有：

（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；

（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；

（3）獲得的貸款主要用于真實(shí)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。如果經(jīng)營按計(jì)劃進(jìn)行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。

更為嚴(yán)重的是借款人通過一切手段從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。其主要特征有：

（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；

（2）借款人對其從事的行業(yè)并不真正關(guān)心，甚至借款人根本沒有正當(dāng)主業(yè)，或者從事的行業(yè)的目的就是為了更方便地獲取貸款；

（3）借款人獲取貸款并不用于主要業(yè)務(wù)，而是以轉(zhuǎn)移、投資、奢侈消費(fèi)等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風(fēng)險極大，收回的可能性很小。

二是借款企業(yè)（人）經(jīng)營機(jī)制不健全，經(jīng)營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機(jī)制和發(fā)展能力，形成高負(fù)債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。

三是借款人通過企業(yè)改制，將信用社的貸款“一改了之”。企業(yè)通過兼并、收購以及企業(yè)改制，有的企業(yè)盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機(jī)。與此同時，部分經(jīng)營正常的企業(yè)，也借兼并、破產(chǎn)、重組、改制之機(jī)“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權(quán)。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機(jī)械化程度相對較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險性。一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)作物減產(chǎn)，農(nóng)業(yè)欠收，直接影響農(nóng)民收入，影響貸款的歸還。

（三）、其它方面的原因：

一是政策因素。由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策缺乏連續(xù)性，經(jīng)濟(jì)波動的頻率高、幅度大，使信貸擴(kuò)張和收縮的壓力相當(dāng)大，在宏觀緊縮、經(jīng)濟(jì)調(diào)整時期，往往形成大量貸款沉淀。

二是行政干預(yù)因素。主要表現(xiàn)為地方政府壓，地方財(cái)政擠，迫使農(nóng)村信用社發(fā)放大量指使性政績貸款、救濟(jì)貸款、保穩(wěn)定貸款，貸款行為行政化，信貸資金財(cái)政化，直接削弱了貸款產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)。據(jù)了解，各地政府及部門在農(nóng)村信用社都不同程度存在借貸業(yè)務(wù)，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能落實(shí)債務(wù)，按期收回。

二、化解對策

1、實(shí)行貸款清收責(zé)任制，落實(shí)崗位清收。做到把清收指標(biāo)落實(shí)到人，與工作業(yè)績和經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，按月考核。

2、委托清收。動用各種社會關(guān)系，對非金融系統(tǒng)人員清收的貸款實(shí)行打包委托清收。

3、落實(shí)清收擔(dān)保、抵押貸款。對有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

4、專項(xiàng)清收。對那些問題嚴(yán)重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進(jìn)行專項(xiàng)清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。通過拍賣公司，采取公平競爭，公開拍賣。

6、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負(fù)有到期債務(wù)，該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。農(nóng)村信用社在主張抵銷時應(yīng)當(dāng)通知對方，通知自到達(dá)對方時生效，抵銷不得附條件或附期限。

7、行使代為權(quán)清收。當(dāng)借款人無力履行債務(wù)，同時借款人享有的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。

8、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)等情況，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的以上行為。撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

9、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社要經(jīng)常主動協(xié)調(diào)地方黨政的關(guān)系，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，“放水養(yǎng)魚”盤活清收。對一些暫無還款能力，但信譽(yù)較好的客戶，在考慮其還款計(jì)劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參與企業(yè)改制，跟蹤落實(shí)陳欠舊貸。信用社要加強(qiáng)與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更、落實(shí)債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

12、依法提起訴訟，強(qiáng)制清收。對少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進(jìn)行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強(qiáng)制收回貸款本息。

第三篇：不良貸款的形成原因

一、不良貸款的形成原因：

農(nóng)村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農(nóng)村信用社的不良貸款應(yīng)基于對歷史和現(xiàn)實(shí)的客觀分析，站在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進(jìn)行分析，有助于信貸管理人員預(yù)防貸款風(fēng)險。

一般而言，農(nóng)村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農(nóng)村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。

（一）、作為貸款人的農(nóng)村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

1、貸款風(fēng)險識別和篩選機(jī)制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發(fā)的業(yè)務(wù)融資、貸款不是基于借款人的財(cái)務(wù)狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項(xiàng)業(yè)務(wù)的預(yù)測。或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發(fā)生”或不再過問，使貸款造成損失等。

2、貸款管理機(jī)制設(shè)置不合理。主要表現(xiàn)有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項(xiàng)目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財(cái)務(wù)分析知識和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發(fā)放調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴(yán)格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。

第四篇：不良貸款形成原因分析

豐登信用社不良貸款形成原因及清收措施

受多種因素，我社不良貸款占比居高不下，盡管我社雖然采取了一系列的清收不良貸款措施，也取得了較明顯的效果，但一些“ 玩疾”不良貸款仍然得不到解決，前清后增的現(xiàn)象時有發(fā)生，沒有從根本上解決清收難的問題。通過分析，認(rèn)為目前不良貸款形成的原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

一、歷史遺留問題而形成。

二、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益較低，農(nóng)民收入水平不高，清償能力較低：有部分貸款是因?yàn)橘J款金額完全超過了借款的人償債能力，導(dǎo)致貸款到期不能全部歸還。在貸款調(diào)查階段就應(yīng)該考慮借款人的償債能力，貸后更應(yīng)該做好貸后檢查，一旦發(fā)生風(fēng)險，及時做好風(fēng)險化解。

三、沒有真正按貸款用途所需的周轉(zhuǎn)期合理確定貸款期限：農(nóng)村客戶資金周轉(zhuǎn)意識較為薄弱，如果不能正確的確定貸款期限，當(dāng)客戶本來有錢的時候貸款未到期，于是將資金又投入到另外的用途中去，貸款到期客戶又不能立即將所投資金收回，導(dǎo)致貸款逾期。

四、貸款用途集中，工程款拖欠嚴(yán)重，導(dǎo)致工程類貸款不良較多：近幾年，我社工程類貸款較多，由于工程款拖欠，資金不能及時收回導(dǎo)致貸款逾期。工程類貸款特別要注意所承包工程工程款結(jié)算渠道和結(jié)算期限等。

五、當(dāng)?shù)匦庞铆h(huán)境導(dǎo)致：許多客戶抱著貸款到期辦理轉(zhuǎn)貸的思想，貸款到期前不能籌集資金還貸，導(dǎo)致貸款形成不良。從現(xiàn)在開始從根源上遏制客戶的這種思想。為客戶講解還完再貸與轉(zhuǎn)貸的利于弊，讓

客戶從貸款發(fā)放開始就思想重視到期還款的重要性。不少貸戶存在著觀望、攀比的不良心理，原本很講誠信的客戶看到一些惡意逃債、賴賬戶一直“逍遙法外”，沒有得到應(yīng)有的懲罰，他們心理產(chǎn)生了“扭曲”而不愿主動歸還貸款的思想。我曾在貸款核查中遇見這樣的情況，有客戶開玩笑說：“XXX欠你們信用社的錢多少多少，你們也沒把他們怎樣，也沒什么辦法吧?”聽到這些話，我心中陣陣酸楚，是我們的清收力度不夠？還是我們的發(fā)放措施不正確，我們確實(shí)應(yīng)該好好思考思考了。

清收措施：多年來形成的信用風(fēng)氣的影響，這種不良風(fēng)氣就像“瘟疫”一樣在社會上“傳播”，形成不少貸戶惡意逃債、賴賬。所以我們要在遏制這種風(fēng)氣的前提下進(jìn)行“前追后堵”的催收措施。

前堵：徹底追查以前形成的不良貸款，讓那些惡意逃債、賴賬戶在社會上無處存身。

1、集中清收：近年來，我們一線信貸人員盡管非常盡職，他們磨破嘴皮還是效果不佳。之所以效果不佳部分是因?yàn)榍迨贞噭莶粔驈?qiáng)大，我們可以采取集中人員清收的辦法，利用宣傳車，制造強(qiáng)大的清收聲勢，讓那些賴賬、逃債戶在社會輿論的壓力主動歸還貸款。

2、依法清收：依法清收仍然是我社最有效的清收措施，雖然近年來法院執(zhí)行力度不夠，導(dǎo)致已經(jīng)逾期時間較長的貸款仍不能僅僅解決，但希望能通過我們的與法院的溝通，加強(qiáng)執(zhí)行力，對那些惡意逃債、賴賬戶“殺一儆百”。我們更要積極配合公安、司法機(jī)關(guān)搞好依法清收的工作。

3、張榜清收：對于那些賴賬戶，我們在其居住地張榜的方式，揭露他們不守信用的丑陋，制造他們的心理壓力，以促使他們歸還貸款。逐步在社會上形成講信用光榮，賴賬可恥的風(fēng)氣。

后睹：堅(jiān)決堵塞新貸款形成不良的漏洞。嚴(yán)把貸款發(fā)放的“三關(guān)”，做好貸款三查制度，教育員工樹立強(qiáng)烈的責(zé)任感和危機(jī)感，做到依法合規(guī)操作，從而堵塞漏洞。對于形成的不良堅(jiān)決依法清收，絕不放過一筆新不良貸款。在社會上形成講信用光榮，賴賬就要受到法律的制裁、受到眾人的鄙視的良好社會風(fēng)氣，這樣我們才能徹底堵塞不良貸款的形成，從而杜絕不良貸款的再次發(fā)生。

第五篇：不良貸款形成原因

中國證券網(wǎng)訊（記者 高翔）中國工商銀行行長易會滿日前在上海證券交易所路演時表示，盡管上半年工行的不良貸款余額和不良率“雙升”，但資產(chǎn)質(zhì)量是基本穩(wěn)定的。不良貸款目前沒有蔓延的趨勢，撥備覆蓋充足，如果優(yōu)化增量貸款，嚴(yán)控風(fēng)險，對未來資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定是有信心的。

工行半年報(bào)顯示，截止今年6月底不良率為0.99%，比年初提高了5個基點(diǎn)，不良貸款余額比年初增加了220億。關(guān)注類貸款占比為2.17%，比年初提高了19個基點(diǎn)。

易會滿表示在這樣的經(jīng)濟(jì)形勢下能保持不到1%的不良率實(shí)屬不易。他分析道，個人經(jīng)營性貸款占新增個人不良貸款的大部分，上半年發(fā)生了36億不良。公司類不良貸款主要集中在制造業(yè)和商貿(mào)服務(wù)業(yè)。制造業(yè)貸款中，新增不良主要集中在產(chǎn)能過剩行業(yè)和處在產(chǎn)業(yè)鏈末端、負(fù)債率較高的中小企業(yè)。商貿(mào)流通類的不良貸款主要體現(xiàn)在鋼貿(mào)和煤炭貿(mào)易。這兩大領(lǐng)域合計(jì)產(chǎn)生了62億的不良貸款。

易會滿透露，個人經(jīng)營性不良貸款、制造業(yè)不良貸款和商貿(mào)服務(wù)業(yè)不良貸款合計(jì)占新增不良貸款的80%左右，“集中度還是比較高的”。

針對市場關(guān)心的房地產(chǎn)貸款，易會滿表示總體滿意。截止6月末，個人房貸余額約1萬9千億，開發(fā)貸余額約4800億，總計(jì)不到2萬4千億。目前，開發(fā)貸的不良率為0.67%，比年初下降3個基點(diǎn)。

如何防范開發(fā)貸風(fēng)險？易會滿列舉了三項(xiàng)措施：名單制（選最好的企業(yè)）、全封閉（個貸和開發(fā)貸嚴(yán)格封閉，不能挪用）和總額嚴(yán)控（主要通過收回再貸、存量盤活）。6月底開發(fā)貸的絕對值下降了40億，但今年發(fā)放了970億。他表示，盡管有壓力，但開發(fā)貸總體趨勢還不錯。

個人房貸目前不良率僅在0.17%，不良余額較年初僅增加4個億。單戶貸款不到25萬，按揭貸的比例為59.4%，剩余的存儲50%，首套房比例97%。易會滿認(rèn)為：“從這四個指標(biāo)看，我對按揭是有信心的。只要嚴(yán)防假按揭，按揭貸款是沒有問題的?！?/p>

對于產(chǎn)能過剩行業(yè)，易會滿透露鋼鐵、水泥、電解鋁、造船和平板玻璃五大產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款總額為1370億。他表示：“我國的鋼鐵產(chǎn)能從1億噸到10億噸，工商銀行的貸款就在1100億，沒有增加過。水泥、電解鋁、造船的貸款都很少，造船的貸款只有62億，最近冒了一些不良，但總額也就是62億，影響不大?！?/p>

關(guān)于處置，易會滿表示今年上半年不良貸款單邊增加550億，絕對值上升了120億。上半年工行通過處置、核呆，共處置了430億，核銷127億，現(xiàn)金清收200多億，轉(zhuǎn)化100億多一些。合計(jì)處置的430億不良貸款中，40%靠現(xiàn)金清收，30%靠核呆，30%靠重組，“相當(dāng)于1塊錢的核呆發(fā)揮了3塊錢的作用”。

易會滿認(rèn)為：“處置成本整體不高，對撥備補(bǔ)充的需求得到比較好的控制，因此信貸成本得到了較好的控制。信貸成本是銀行經(jīng)營的最大成本，我們上半年總體控制得還不錯?！?/p>

談及撥備，易會滿表示工行目前有超過2500億撥備，大部分是在順周期時計(jì)提的，所以目前經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生變化，加大一些處置的力度也很正常。截止6月末，工行的撥備覆蓋率為238%，而全球銀行業(yè)的平均水平為96%。

展望下半年，易會滿表示壓力仍較大，估計(jì)還會“雙升”，但他判斷不會有系統(tǒng)性風(fēng)險。原因在于中國經(jīng)濟(jì)還是處于中高速發(fā)展階段。經(jīng)濟(jì)形勢總體平穩(wěn)，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也能基本保持穩(wěn)定。他表示，工行不良貸款形成70%的因素還是與宏觀環(huán)境有關(guān)。

今年以來，工行萊蕪張家洼支行實(shí)施不良貸款精細(xì)化管理，有效推進(jìn)今年清收處置不良貸款工作，提升清收處置工作效率。一手抓經(jīng)營發(fā)展，壯大業(yè)務(wù)規(guī)模，一手抓不良貸款清收處置，堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”，并且始終把清收不良貸款工作放在一切工作的首位。截至日前，該行清收個人不良貸款70余萬元，法人不良貸款50余萬元。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，提升保障支撐力。在不良貸款清收處置上，該行一是成立了不良貸款清收處置領(lǐng)導(dǎo)小組，由行長為組長，分管行長為副組長，客戶經(jīng)理任成員，明確行長為清收處置第一責(zé)任人，各管戶客戶經(jīng)理為具體清收責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)相關(guān)不良貸款清收處置管理、督導(dǎo)、通報(bào)、考核、匯總與上報(bào)工作。

因地制宜，重點(diǎn)加強(qiáng)對新增關(guān)注貸款的催收。該行重點(diǎn)加強(qiáng)對新增關(guān)注類貸款的催收，由于新進(jìn)入關(guān)注類貸款逾期時間短，催收效果明顯。并且嚴(yán)格按照對逾期貸款的催收管理要求，對于延期代扣日內(nèi)的逾期、逾期1-15天、逾期16-30天、逾期31-70天、逾期71-90天的貸款，采取相應(yīng)不同的催收方式。加強(qiáng)監(jiān)測，抓好落實(shí)，嚴(yán)防發(fā)生新增不良，對于已形成的不良貸款，依法追索。

按日通報(bào)，實(shí)行不良貸款責(zé)任分析報(bào)告制度。該行明確專人每日通過臺賬系統(tǒng)導(dǎo)出數(shù)據(jù)，按日通報(bào)不良貸款清收處置情況。并且要求支行貸后管理崗逐日電話或上門催收，做好催收記錄，同時編寫不良貸款責(zé)任分析報(bào)告，對不良貸款形成的原因和責(zé)任人進(jìn)行分析和報(bào)告。

拓寬渠道，認(rèn)真制定清收處置預(yù)案。該行積極探索清收處置方案創(chuàng)新，因地制宜制定“一戶一策”清收處置對策，結(jié)合借款人的實(shí)際情況變化，盡職調(diào)查報(bào)告為基礎(chǔ)，預(yù)判清收處置結(jié)果，集體研究最佳的處置方式，本著最大限度提高該行不良貸款處置效益的出發(fā)點(diǎn)，制定切實(shí)可行的處置預(yù)案，并依據(jù)授權(quán)管理規(guī)定逐級上報(bào)審批后實(shí)施。強(qiáng)化履職，夯實(shí)貸后管理制度。該行通過建立和完善貸后管理制度，加強(qiáng)對貸后管理的力度，使管理措施到位；要通過建立激勵制度并考核到位，將客戶經(jīng)理貸后管理的積極性調(diào)動起來，改進(jìn)客戶經(jīng)理工作作風(fēng)，使貸后管理職責(zé)履行到位。