第一篇：淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險及防范措施

淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險及防范措施

當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在全國風(fēng)風(fēng)火火推廣以農(nóng)戶為住的貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”，“農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)村信用社，郵政儲蓄銀行等金融機(jī)構(gòu)都要進(jìn)一步增加涉農(nóng)信貸投放”，“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”。這些支農(nóng)，惠農(nóng)的政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中，起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的主力軍作用。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效管理，奉賢防范以及應(yīng)對措施推到了風(fēng)口浪尖，現(xiàn)就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的奉賢及如何防范談一談看法。

一.開展小額信貸的目的

隨著小額貸款的不斷發(fā)展，其未來走向逐漸顯現(xiàn)。首先，低收入客戶不僅需要傳統(tǒng)的小額貸款，對全面的金融服務(wù)也有很大需求，這意味著小額貸款將逐漸過渡到微型金融。其次，傳統(tǒng)的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關(guān)注社會發(fā)展，并通過員工激勵和嚴(yán)格財務(wù)制度等手段來實(shí)現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”的目標(biāo)，而將會被以商業(yè)可持續(xù)性為首要目標(biāo)的“制度主義小額信貸”所取代。第三，關(guān)于小額信貸行業(yè)監(jiān)管原則的一致意見將會形成，不斷建立和完善小額信貸的監(jiān)管制度，但對于其的利率管制將會逐步放松。最后，小額貸款通過幫助貧困人口和中低收入人口增加收入，將會發(fā)揮越來越多的社會和經(jīng)濟(jì)作用。

從2000年起，進(jìn)入農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)全面介入和各類項(xiàng)目制度化建設(shè)第三階段。作為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用社，在中國的農(nóng)村有著最為完善的網(wǎng)絡(luò)，是農(nóng)村最重要的轉(zhuǎn)賬服務(wù)機(jī)構(gòu)。在中國人民銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動，農(nóng)信社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗(yàn)，并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺。

二.農(nóng)戶小額信貸主要存在的問題

1.審查不嚴(yán)格

辦理貸款手續(xù)時審查失誤，造成責(zé)任落空的風(fēng)險。農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)戶貸款手續(xù)過程中，未嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，只憑借款人提供的身份證明、印章辦理手續(xù)。表面上看似乎手續(xù)嚴(yán)密、完善，實(shí)際上因農(nóng)戶貸款證一旦轉(zhuǎn)借他人、被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。在聯(lián)戶擔(dān)保貸款中，也存在擔(dān)保人未到場，其印章、簽字、手印全由一人操辦，并未真正完善擔(dān)保手續(xù)。這些貸款一旦逾期，極易導(dǎo)致責(zé)任落空而形成貸款風(fēng)險。

2.貸后監(jiān)管機(jī)制不健全

因農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)戶擔(dān)保貸款比較容易取得，一些工商企業(yè)特別是困難企業(yè)在通過正常渠道難以獲取貸款的情況下，以企業(yè)負(fù)責(zé)人、會計、內(nèi)部職工等個人名義，以農(nóng)戶貸款的小額信用貸款，聯(lián)戶擔(dān)保貸款等方式向農(nóng)村信用社獲取貸款，用于企業(yè)開支使用，一旦企業(yè)無能力歸還貸款或破產(chǎn)，就形成糾紛難斷的貸款風(fēng)險。

貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。為降低貸款風(fēng)險，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。一方面農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，加之管理部門對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風(fēng)險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

3.信貸人員不負(fù)責(zé)任

信貸人員在發(fā)放貸款時審查不嚴(yán)，有些借款人假借他人之名與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險有延續(xù)和放大的可能。

4.部分農(nóng)戶信用觀念不強(qiáng)，容易引發(fā)信貸風(fēng)險。

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在改制過程中紛紛逃廢信用社債務(wù)，受社會信用大環(huán)境的影響，部分農(nóng)戶信用觀念淡薄，總是挖空心思鉆法律滯后的空子，千方百計逃廢農(nóng)村信用社的貸款。如有的貸款農(nóng)戶貸款后全家外出打工，致使貸款到期通知單無法按期送簽，使農(nóng)村信用社的貸款因超過訴訟時效期間而敗訴或不得已而申請撤訴。有的農(nóng)戶甚至在信用社上門催收時還以種種方式抵賴，認(rèn)為農(nóng)村信用社貸款要人情關(guān)系，一旦貸款到手，寧可逾期加息也不愿意到期主動歸還貸款。如果對這部分農(nóng)戶的貸款催收措施軟弱，將間接地助長農(nóng)村信用社環(huán)境的惡化而造成貸款風(fēng)險。

三.農(nóng)戶小額信貸的特點(diǎn)及風(fēng)險

1.自身具有靈活性

農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款員證實(shí)行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證，印章及貸款證直接到柜面簽定借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難，貸款難的問題。

2.農(nóng)村剩余勞動力造成的流動性

隨著國家對山區(qū)實(shí)施退耕還林政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可耕種的土地越來越少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信貸承載主題的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工地區(qū)分散且流動性大，經(jīng)營項(xiàng)目多樣，貸款借用地域分離農(nóng)村信用社對起貸款常常會遇到貸款項(xiàng)目難評估，資金使用難監(jiān)控，具體效益難掌握，到器貸款難清收，分享貸款難處置等問題。風(fēng)險: 1.信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是農(nóng)戶小額信用貸款最大的風(fēng)險。與抵押擔(dān)保貸款不同，抵押擔(dān)保貸款以物的作對價性交易，還本付息在貸款提供之時就有了著落，抵押價值品已將還本付息的不確定性消除。而農(nóng)戶小額信用貸款以個人信用保證貸款本息償還，信用社憑借款人的契約性承諾提供貨幣資金。信用即借款人自身的人格信譽(yù)，屬道德品質(zhì)范疇，變數(shù)很大。由此形成的債務(wù)鏈極為脆弱，一經(jīng)斷裂和遭致破壞就會失去對信貸風(fēng)險的約束力。當(dāng)前，在經(jīng)濟(jì)商品化比較落后的農(nóng)村，社會信用制度還不夠健全，往往相互影響形成債務(wù)連鎖反應(yīng)。加上農(nóng)村執(zhí)法難度較大，而且農(nóng)戶小額信用貸款分散，其執(zhí)法成本高，因此難以對借款戶的行為給予有效的法律約束。2.操作風(fēng)險

對信用社方面來說，農(nóng)戶小額信用貸款具有面廣、額小、量大的特征，操作必須規(guī)范嚴(yán)格。而在實(shí)際工作中，信用社人手少壓力大，有的習(xí)慣于按傳統(tǒng)方式辦理農(nóng)戶貸款，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款偏離信用貸款運(yùn)行規(guī)律和準(zhǔn)則；有的風(fēng)險意識不強(qiáng)，不按規(guī)范的操作程序辦事，忽視了農(nóng)戶小額信用貸款的社會性和群眾性，回避村組干部的支持、配合，使農(nóng)戶小額信用貸款在調(diào)查核定工作缺乏有效的社會監(jiān)督。對基層政府和村委會而言，一是存在行政干預(yù)的矛盾。二是人為拔高農(nóng)民的信用等級，抬高信用貸款核定額度，甚至將不符合貸款基本條件的農(nóng)戶推薦為信用戶。三是轉(zhuǎn)貸現(xiàn)象時而發(fā)生。有的基層組織把農(nóng)戶小額信用貸款當(dāng)成落實(shí)鄉(xiāng)村債務(wù)的途徑；有的農(nóng)戶因自己不講信用得不到貸款或者為獲取大額貸款，到處找人頂替貸款，使農(nóng)戶小額信用貸款由此成為“三角債”。3.自然災(zāi)害風(fēng)險

小額貸款的對象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，受自然及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風(fēng)險。一旦農(nóng)業(yè)受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。這些風(fēng)險具有不確定性的特點(diǎn)，加上貸款對象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，農(nóng)戶貸款就難以清收，農(nóng)業(yè)的自然及市場風(fēng)險將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險。4.道德風(fēng)險

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險有延續(xù)和放大的可能。5.政策性風(fēng)險

由于農(nóng)民在申請貸款時受環(huán)境和條件的制約，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的換款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，換寬的主要來源也是務(wù)工，難以有效的擔(dān)保，低壓，起還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然有還款保證物，但是有相關(guān)規(guī)定。土地使用權(quán)不能抵押，一旦逾期，難以實(shí)現(xiàn)維權(quán)，形成政策性風(fēng)險。6.承諾風(fēng)險

由于對農(nóng)戶的評級，授信，放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的餓法律依據(jù)，農(nóng)戶信用登記評定的作用十分有限。造成了評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項(xiàng)目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)。用途是否真實(shí)，是否自貸自用等貸款比知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒置被動放款，被農(nóng)戶牽者鼻子走，從而印發(fā)農(nóng)戶小額信貸制度缺陷上的承諾風(fēng)險。

四.風(fēng)險形成的主要原因 五.如何應(yīng)對及防范措施

1、建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。

由于農(nóng)業(yè)的投入效益低下，農(nóng)村信用社只得以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶投放貸款，而鑒于農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)著農(nóng)村金融主力軍的作用，國家應(yīng)從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農(nóng)村信用社在較為寬松的環(huán)境中得以發(fā)展。如減免信用社支農(nóng)貸款利息收入營業(yè)稅等。對信用社投放的農(nóng)戶小額信用貸款利息實(shí)行減免稅，既可以減少信用社支出，壯大信用社的支農(nóng)實(shí)力，同時又可以減輕農(nóng)業(yè)負(fù)擔(dān)。再比如建立農(nóng)戶貸款保險機(jī)制。農(nóng)民在貸款生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的自然災(zāi)害風(fēng)險和市場風(fēng)險是無法防范的，農(nóng)民目前的弱勢問題不能完全推向市場和完全由農(nóng)村信用社承擔(dān)，應(yīng)建立農(nóng)戶貸款的風(fēng)險基金保障制度和農(nóng)戶貸款擔(dān)保機(jī)制。

2、健全信用社內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作。

貸前調(diào)查是農(nóng)村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強(qiáng)和提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款前必須嚴(yán)把調(diào)查關(guān)。信用社的信貸人員應(yīng)對農(nóng)戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，掌握第一手資料。對農(nóng)戶評級結(jié)果達(dá)成一致后，由評信小組成員簽名確認(rèn)，明確責(zé)任，并聯(lián)責(zé)清收，對農(nóng)戶評信結(jié)果應(yīng)在村公務(wù)欄進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。在發(fā)放貸款證過程中，應(yīng)由信貸員送證到農(nóng)戶手中，嚴(yán)禁將農(nóng)戶貸款證交由村干部或農(nóng)戶代表代送，以防止丟失、涂改、亂收費(fèi)等現(xiàn)象

3、落實(shí)信貸分級審批責(zé)任，嚴(yán)把貸時審查關(guān)。

從基層農(nóng)村信用社到縣級聯(lián)社，必須配備強(qiáng)有力的信貸審批班子，嚴(yán)格實(shí)行貸款分級審批制度，提高信貸審批實(shí)力，規(guī)范信貸審批行為，明確分級審批權(quán)限，落實(shí)信貸分級審批責(zé)任，避免審貸流于形式。繼續(xù)深化內(nèi)部機(jī)制改革，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，消除風(fēng)險管理的漏洞。在強(qiáng)化信貸員第一責(zé)任人制度的同時，進(jìn)一步強(qiáng)化基層社主任的責(zé)任，嚴(yán)格貸款審批手續(xù)，落實(shí)借款人，擔(dān)保人與信貸員三見面制度，核實(shí)借款人和擔(dān)保人的真實(shí)性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。

4、落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化貸后檢查制度。

貸后檢查是降低貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實(shí)到人，對農(nóng)戶貸款的管理和回收制定管理目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責(zé)任，提高對到期貸款的回收率。因?yàn)橘J款一經(jīng)發(fā)放，其使用權(quán)即轉(zhuǎn)移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進(jìn)行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風(fēng)險。

5、加強(qiáng)農(nóng)村信用社員工的素質(zhì)建設(shè)，把不良貸款風(fēng)險降到最低。

不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因多種多樣，但農(nóng)村信用社一些員工自身素質(zhì)差是造成不良貸款產(chǎn)生的首要原因。因此，農(nóng)村信用社的第一要務(wù)就是要培養(yǎng)一支素質(zhì)過硬、積極向上的信合隊(duì)伍，克服信貸投放過程中的道德風(fēng)險，加強(qiáng)對不良貸款的清收力度。嚴(yán)格規(guī)范貸款操作，對貸款“三查”制度落實(shí)不到位、貸款手續(xù)不完備、信貸人員與貸款戶惡意串通騙取貸款、違章貸款、人情貸款等行為，加大處罰力度，對在貸款運(yùn)營過程中違法違規(guī)現(xiàn)象要嚴(yán)加查處，追究有關(guān)人員的責(zé)任，對造成貸款損失、形成不良資產(chǎn)的，要實(shí)行嚴(yán)格的“問責(zé)制”，追究貸款第一責(zé)任人的責(zé)任，最終使農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)狀況從根本上得到改觀。

6、建立信貸公示制度，加強(qiáng)對農(nóng)戶貸款的社會監(jiān)督。

充分發(fā)揮群眾在農(nóng)戶信用評級、信貸投向、跟蹤管理等方面的監(jiān)督作用，推行農(nóng)戶貸款公示制度，將貸款農(nóng)戶的姓名，貸款金額、用途、擔(dān)保人等進(jìn)行張貼公示，對有改變用途，冒名貸款，多頭貸款的，群眾可以舉報，從而將信貸資金運(yùn)行置于群眾的監(jiān)督之下，有效地防范貸款風(fēng)險。同時，對到期催收不還貸款的農(nóng)戶可采取在黑板報上抄報名單或通過廣播、電視公告；對有錢不還，故意拖欠、有意逃廢貸款債務(wù)的農(nóng)戶，要采取法律手段強(qiáng)制催收，并將其公開曝光，讓其受到經(jīng)濟(jì)和法律的雙重制裁，做到制裁一個，影響一片，教育一方。對恪守信用，到期主動歸還貸款的農(nóng)戶可發(fā)給《信用證》，并在貸款的授信額度和貸款利率上給予優(yōu)惠，以提高貸款農(nóng)戶的信用觀念，防范貸款風(fēng)險。

第二篇：淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險及防范措施

淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險及防范措施 當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在全國風(fēng)風(fēng)火火推廣以農(nóng)戶為主要貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央一號文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”、“農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要進(jìn)一步增加涉農(nóng)信貸投放”、“針對農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點(diǎn)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，搞好農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)”、“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”、“穩(wěn)糧保供給、增收惠民生、改革促統(tǒng)籌、強(qiáng)基增后勁”和“總量要持續(xù)增加、比例要穩(wěn)步提高”的支農(nóng)、惠農(nóng)政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的主力軍作用。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效監(jiān)管、風(fēng)險防范及應(yīng)對措施推到了風(fēng)口浪尖上。在此，筆者就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的風(fēng)險及防范措施談幾點(diǎn)粗淺的看法。

農(nóng)戶小額信用貸款八大風(fēng)險隱患

一、農(nóng)戶小額信用貸款自身特點(diǎn)造成的靈活性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實(shí)行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點(diǎn)的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點(diǎn)已無法滿足當(dāng)前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導(dǎo)致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進(jìn)行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實(shí)際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)行動態(tài)風(fēng)險管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

二、農(nóng)村剩余勞動力流動性特點(diǎn)造成的流動性風(fēng)險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實(shí)施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項(xiàng)目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項(xiàng)目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風(fēng)險貸款難處臵等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實(shí)時貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運(yùn)作。其無需擔(dān)保、抵押的自身特點(diǎn)，勢必造成即使在法律“時效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處臵還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處臵還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風(fēng)險成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風(fēng)險隱患。

三、農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍很薄弱，抵御自然災(zāi)害的能力相當(dāng)脆弱，農(nóng)業(yè)風(fēng)險又具有不可預(yù)見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎(chǔ)配套設(shè)施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預(yù)防疫情和抵御自然災(zāi)害方面缺乏應(yīng)對經(jīng)驗(yàn)，隨著自然災(zāi)害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明顯，一旦發(fā)生自然災(zāi)害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災(zāi)必然會導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險。

四、地方政府市場經(jīng)濟(jì)定位不準(zhǔn)造成的市場性風(fēng)險。一些地方政府沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟(jì)效益，違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府選項(xiàng)不準(zhǔn)，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項(xiàng)目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴(yán)重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)營得當(dāng)、管理有序，才能保證經(jīng)營項(xiàng)目取得良好的自身經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險。

五、部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔(dān)保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點(diǎn)，倍受農(nóng)民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機(jī)，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點(diǎn)和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風(fēng)險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應(yīng)貸款保護(hù)措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔(dān)很大一部分道德風(fēng)險，現(xiàn)實(shí)操作中很難完全識別個別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風(fēng)基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導(dǎo)致小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險。

六、內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風(fēng)險。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)信貸人員配臵較少,信貸管理人員嚴(yán)重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風(fēng)險具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險?；鶎愚r(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。當(dāng)前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時期，國家政策性專項(xiàng)資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的登記核實(shí)。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險。

七、農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風(fēng)險。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，還款的主要來源也靠外出務(wù)工，難以提供有效的擔(dān)保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實(shí)現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風(fēng)險。

八、農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風(fēng)險。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實(shí)際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實(shí)際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴(yán)謹(jǐn)，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項(xiàng)目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)，用途是否真實(shí)，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒臵被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風(fēng)險。

農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險防范八點(diǎn)措施

一、根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運(yùn)作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學(xué)的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗(yàn)，但在實(shí)際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準(zhǔn)則。農(nóng)村信用社時下正處于改革與發(fā)展、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期，及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?、?shí)用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細(xì)化各個操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強(qiáng)。

二、積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，著力打造一支思想先進(jìn)、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠(yuǎn)。”，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險發(fā)生幾率。基層農(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓(xùn)方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅(jiān)決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律?！钡牟涣硷L(fēng)氣，積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊(duì)伍年輕化、知識化、專業(yè)化進(jìn)程，著力打造一支思想先進(jìn)、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。

三、政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當(dāng)前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應(yīng)的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務(wù)工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務(wù)工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應(yīng)增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風(fēng)險系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險和市場風(fēng)險并存，農(nóng)村又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險分散機(jī)制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔(dān)?！钡奶攸c(diǎn)就已經(jīng)導(dǎo)致信貸風(fēng)險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。

四、拓寬農(nóng)村保險市場，爭取保險部門增加惠農(nóng)險種，將保險的觸角伸向“三農(nóng)，擴(kuò)大保險覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民抵御風(fēng)險的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護(hù)信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項(xiàng)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導(dǎo)，爭取保險部門配合增加惠農(nóng)險種，將保險的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項(xiàng)目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險體系，擴(kuò)大保險的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險，增強(qiáng)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險作為一種高風(fēng)險險種，在調(diào)動保險部門開展農(nóng)業(yè)保險的積極性的同時，政府適當(dāng)對農(nóng)業(yè)保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補(bǔ)償。

五、完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟(jì)并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風(fēng)險”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復(fù)雜性，適當(dāng)對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔(dān)保機(jī)制，分散貸款潛在風(fēng)險，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險壞賬，由國家財政撥付部分款項(xiàng)予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險機(jī)制或建立風(fēng)險保障體系，讓自然災(zāi)害和市場風(fēng)險形成的貸款風(fēng)險得以分散，貸款風(fēng)險不斷弱化。同時，地方政府根據(jù)國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)?。ㄊ校┳剷庖姡骸盎鶎诱谑〖壵y(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。，取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行。”的精神，建議國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔(dān)保形成的不良貸款，要在規(guī)定時間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個人拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款的清收工作,要實(shí)行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經(jīng)過核實(shí)，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災(zāi)害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當(dāng)延長還款期限，適當(dāng)優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實(shí)可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細(xì)則，堅(jiān)持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務(wù)行為的債務(wù)人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進(jìn)行曝光。

六、實(shí)施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線?！秱€人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度……”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件……”農(nóng)村信用社要及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)實(shí)用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅(jiān)持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進(jìn)行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達(dá)到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀(jì)人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。

七、嘗試建立風(fēng)險拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風(fēng)險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復(fù)雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)造成表面看似困難實(shí)際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應(yīng)分門別類進(jìn)行處臵，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實(shí)行責(zé)任追究，責(zé)令其限期收回，必要時進(jìn)行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務(wù)造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學(xué)、完整、細(xì)化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處臵方案，申請司法部門介入，風(fēng)險管理部門具體負(fù)責(zé)實(shí)施的風(fēng)險貸款拍賣領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)貸款風(fēng)險系數(shù)大小，將風(fēng)險貸款本息進(jìn)行合理定價、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風(fēng)險貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復(fù)雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進(jìn)行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險的新途徑。

八、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險也追究，在預(yù)防風(fēng)險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)格的、實(shí)用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責(zé)任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀(jì)律約束人，嚴(yán)格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責(zé)任具體落實(shí)到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，重點(diǎn)突出對業(yè)務(wù)與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責(zé)任追究”，擴(kuò)大責(zé)任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導(dǎo)致信貸員所承擔(dān)風(fēng)險的比例與獲得利益的比例嚴(yán)重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預(yù)警機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、責(zé)任追究機(jī)制，細(xì)化貸款管理各個環(huán)節(jié)的責(zé)任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責(zé)制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進(jìn)行責(zé)任追究，對人為因素造成的貸款風(fēng)險一追到底，隨時保持道德風(fēng)險“零容忍”高壓勢頭，對在職責(zé)范圍內(nèi)盡職盡責(zé)形成的貸款風(fēng)險一律免責(zé)，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機(jī)制建設(shè)，重點(diǎn)在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔(dān)責(zé)，不放貸不擔(dān)責(zé)”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔(dān)責(zé)，遇風(fēng)險自擔(dān)責(zé)”的主人翁意識。

第三篇：當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險及防范措施

當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險及防范措施

近年來，農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)發(fā)展很快，貸款的高速增長，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提升了農(nóng)村信用社的知名度，增強(qiáng)了農(nóng)村信用社的盈利能力。但是，貸款操作風(fēng)險也日漸顯現(xiàn)，如何處理好貸款增量與質(zhì)量的關(guān)系，加強(qiáng)農(nóng)村信用社貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效地防范貸款操作風(fēng)險，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的重中之重。

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社存在的信貸風(fēng)險

1、信貸資產(chǎn)質(zhì)量反映不實(shí)。一是貸款到期轉(zhuǎn)貸較多。貸款到期后，只要能收清利息，很多農(nóng)村信用社都采取辦理轉(zhuǎn)貸的方式，特別是大額貸款到期后多次轉(zhuǎn)貸，影響了信貸資金的流動性，掩蓋了其風(fēng)險。二是通過轉(zhuǎn)抵債資產(chǎn)的方式實(shí)現(xiàn)“雙降”，并且抵債資產(chǎn)大多不能抵償貸款本息，掩蓋了貸款管理方面存在的問題。

2、保證抵押流于形式。當(dāng)前農(nóng)信社規(guī)定了除小額信用貸款外，一般采用保證抵押形式，以防范貸款風(fēng)險。但在實(shí)際操作中，卻存在以下問題：一是在保證擔(dān)保貸款中，對保證人資信和擔(dān)保能力調(diào)查不實(shí)，出現(xiàn)一人多保、交叉互保等情況，導(dǎo)致?lián)Ａ饔谛问健６菍Φ盅何锏膬r值評估偏高，在收回抵押物進(jìn)行處置時，其變現(xiàn)價值不足抵償貸款本息。而且對抵押物缺乏有效的監(jiān)管，潛在風(fēng)險大，監(jiān)管措施不嚴(yán)，有些企業(yè)采取以次充好調(diào)換抵押物或者擅自處置抵押物，使抵押流于形式。

3、貸款管理不實(shí)。一是貸前調(diào)查不力，投向不準(zhǔn)。對貸款實(shí)際用途不清，有的還存在放跨區(qū)放款現(xiàn)象。二是疏于貸后管理，貸款發(fā)放后未及時進(jìn)行有效的跟蹤檢查，貸款檔案不全，保管不善，致使貸款管理出現(xiàn)出現(xiàn)漏洞。

4、內(nèi)控管理不嚴(yán)。當(dāng)前農(nóng)信社建立了大量的信貸管理制度，這些制度對防范信貸風(fēng)險發(fā)揮了積極的作用。但也存在一些問題，一是制度流于形式。片面強(qiáng)調(diào)集體審批和審貸分離制度，認(rèn)為只要程序“合法”的貸款就是“合規(guī)”貸款，而忽視了貸款的“三性”原則。二是農(nóng)信社的各崗位之間、聯(lián)社職能部門之間缺乏有效的監(jiān)督和制約。會計、稽核監(jiān)督人員在行使職權(quán)上缺乏相應(yīng)的獨(dú)立性，使內(nèi)部監(jiān)督與控制乏力。

5、貸款營銷出現(xiàn)偏差。當(dāng)前農(nóng)村信用社為了開拓貸款市場，實(shí)行了貸款營銷制度，把信貸人員發(fā)放貸款的多少直接與資金相掛鉤，部分信貸人員一味追求貸款數(shù)量，而忽視貸款的質(zhì)量，造成有的營銷貸款形成了風(fēng)險。

6、貸款責(zé)任追究不力。有些聯(lián)社對放款責(zé)任的有關(guān)規(guī)定未進(jìn)行細(xì)化和落實(shí)，有的地方信貸人員調(diào)動頻繁，接任者不理舊帳，導(dǎo)致責(zé)任不清，責(zé)任追究也形同虛設(shè)。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險防范措施

1、堅(jiān)持市場定位，立足服務(wù)“三農(nóng)”。農(nóng)村信用社在信貸的投向上，要始終堅(jiān)持以“三農(nóng)”為主、以小額貸款為主、以發(fā)放流動資金貸款為主。農(nóng)村信用社要加快發(fā)展，要占領(lǐng)市場，要提升地位和作用，決不能以偏離經(jīng)營宗旨、出現(xiàn)貸款風(fēng)險為代價，不能使貸款形成風(fēng)險。農(nóng)村信用社應(yīng)更新思想觀念，深入調(diào)查研究，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)水平，要站在大農(nóng)業(yè)的高度來做好信貸支農(nóng)工作，繼續(xù)加大對與“三農(nóng)”相關(guān)的生產(chǎn)、加工、流通、消費(fèi)等各個環(huán)節(jié)的信貸投入，真正找準(zhǔn)農(nóng)村信用社生存與發(fā)展的空間和土壤。

2、真實(shí)反映貸款形態(tài)，加大清收力度。農(nóng)信社應(yīng)按貸款五級分類的標(biāo)準(zhǔn)，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，揭示貸款的實(shí)際價值和風(fēng)險程度。特別是對辦理轉(zhuǎn)貸、收舊貸新、借新還舊或展期的貸款，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度，凡是生產(chǎn)經(jīng)營不正常、擔(dān)保抵押不足值、不能償付所欠貸款利息的，一律不得為其辦理。同時應(yīng)制定農(nóng)信社不真實(shí)反映貸款形態(tài)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及相應(yīng)的處罰規(guī)定。

3、嚴(yán)格擔(dān)保抵押手續(xù)。擔(dān)保的意義在于當(dāng)風(fēng)險發(fā)現(xiàn)時，建立一種補(bǔ)償?shù)臋C(jī)制，使農(nóng)信社的風(fēng)險得已轉(zhuǎn)移和化解。一是在辦理保證擔(dān)保貸款時，必須加強(qiáng)對保證人擔(dān)保資格及其能力的審查。為了解決中小企業(yè)擔(dān)保難的問題，可設(shè)立中小企業(yè)貸款保險機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過開辦中小企業(yè)貸款保險業(yè)務(wù)，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時，由保險公司進(jìn)行賠償，從而降低農(nóng)信社的貸款風(fēng)險，或成立中小企業(yè)擔(dān)保公司，以政府牽頭，地方財政、企業(yè)共同出資組建中小企業(yè)擔(dān)保公司，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，既支持了中小企業(yè)的發(fā)展，又有效地防范了貸款風(fēng)險。二是在辦理抵押擔(dān)保貸款時，以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，關(guān)鍵要看是否易于保存，不僅要看原值，更要看可變現(xiàn)凈值，必須簽訂抵押合同和辦理有關(guān)登記手續(xù)，貸款不得超過抵押物變現(xiàn)值的70%。三是在辦理質(zhì)押擔(dān)保貸款時，必須與出質(zhì)人簽訂質(zhì)權(quán)合同，并辦理相關(guān)的登記手續(xù)，貸款一般不得超過質(zhì)物現(xiàn)值的80%。

4、加強(qiáng)信貸管理。要全面推行包客戶、包發(fā)放、包收回的貸款責(zé)任制，把貸款風(fēng)險從事后認(rèn)定改為預(yù)警式管理，使貸款處于嚴(yán)密的貸前、貸中和貸后管理之中，真正把貸款責(zé)任落到實(shí)處。農(nóng)村的信貸員要實(shí)行包片包村，城區(qū)的要推行客戶經(jīng)理制，實(shí)行等級管理，通過明確目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格考核等措施，增強(qiáng)信貸人員管好貸款的責(zé)任心，激發(fā)信貸人員的工作積極性。

5、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。要充分發(fā)揮審計稽核、信貸管理、財務(wù)會計等部門的職能作用，強(qiáng)化貸款的跟蹤監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。同時，還要建立委派會計制、審計稽查特派制、職能部門監(jiān)督問責(zé)制相結(jié)合的內(nèi)控制度建設(shè)，使其具有相對的獨(dú)立性和相互制約性，有利于違規(guī)行為及時的被發(fā)現(xiàn)和制止。

6、明確放貸責(zé)任。要把貸款責(zé)任落實(shí)到各個環(huán)節(jié)上，貸款調(diào)查人要承擔(dān)調(diào)查失真的責(zé)任，貸款審查不嚴(yán)的要追究其審查責(zé)任，經(jīng)聯(lián)社審批的大額貸款，如有不符合國家產(chǎn)業(yè)政策，或超過有關(guān)貸款管理比例規(guī)定，要承擔(dān)審批責(zé)任，貸款發(fā)放后,要落實(shí)具體的貸款管理人員，對貸后檢查、催收不力，發(fā)現(xiàn)借款人改變用途等不及時處置或報告的，應(yīng)追究貸后管理不善的責(zé)任。要細(xì)化貸款責(zé)任，明確規(guī)范的貸款管理流程，使貸款管理人員強(qiáng)化責(zé)任意識，改變重放輕管，重放輕收的現(xiàn)象。

7、加大查處力度。強(qiáng)化貸款管理，嚴(yán)把貸款的發(fā)放關(guān)。嚴(yán)禁發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和超比例貸款，嚴(yán)禁發(fā)放跨地區(qū)貸款、化整為零、冒名化名、假擔(dān)保和關(guān)聯(lián)人相互保證貸款。對發(fā)放違規(guī)違紀(jì)貸款行為決不能心慈手軟，要重拳出擊整治，加大查處力度，把貸款責(zé)任終身追究制度落到實(shí)處。對一般違規(guī)違紀(jì)貸款且金額不大的責(zé)任人，責(zé)令限期收回，按規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰，對屢教不改、違規(guī)違紀(jì)貸款金額較大的，責(zé)令其停職停崗并在規(guī)定的時間內(nèi)收回貸款，超期未收回的給予直至開除的行政處分，對造成重大風(fēng)險和損失的要移送司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。

8、提高信貸資金的流動性。保持信貸資金的安全性、流動性、效益性是銀行業(yè)必須遵循的原則,其中，流動性指標(biāo)至關(guān)重要，信貸資金只有在周而復(fù)始的流動之中，才能有效地規(guī)避和抵御各種風(fēng)險，才能真正實(shí)現(xiàn)安全性和效益性的統(tǒng)一，要防范貸款風(fēng)險，必須堅(jiān)持信貸資金的流動性，要嚴(yán)格貸款的延期和轉(zhuǎn)貸規(guī)定，對沒有正當(dāng)理由轉(zhuǎn)貸或延期的，要嚴(yán)格控制。

第四篇：淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸

淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸

[日期：2008-04-23] 來源：云南培訓(xùn)認(rèn)證網(wǎng)

摘要：近幾年來，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)成功運(yùn)行不僅使其成為農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇，而且成為廣大農(nóng)戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。本文認(rèn)為解決這些矛盾的出路在于探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制，構(gòu)建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；農(nóng)戶小額信貸；矛盾；出路

為了優(yōu)化農(nóng)戶貸款環(huán)境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》，提出農(nóng)村信用社要適時開辦農(nóng)戶小額信用貸款，簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中央銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開展過去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實(shí)施的貸款方式，并希望通過金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發(fā)展。據(jù)中央銀行的統(tǒng)計，到2002年底，全國就有30 710個農(nóng)村信用社開辦了此項(xiàng)目，占農(nóng)村信用社總數(shù)的92.6%；兩種小額貸款余額共近1 000億元，獲貸農(nóng)戶5 986萬戶；評定信用村46 885個，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1 736個。農(nóng)村信用社正以主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸的舞臺上。雙贏的信貸方式——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸

1.1 農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇

從市場營銷的一般原理看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸是農(nóng)信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學(xué)理論認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費(fèi)者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。就農(nóng)村信用社而言，貸款業(yè)務(wù)是其最主要的盈利來源，農(nóng)村應(yīng)該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農(nóng)戶關(guān)系著各家農(nóng)村信用社今后業(yè)務(wù)發(fā)展與競爭成敗。農(nóng)村市場主體——農(nóng)民大多數(shù)以家庭為作業(yè)單位，進(jìn)行小規(guī)模經(jīng)營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔(dān)保品。因而，改變了過去金融機(jī)構(gòu)追求抵押、擔(dān)保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農(nóng)戶信用等級或采取聯(lián)保方式發(fā)放的小額貸款是農(nóng)村信用社為農(nóng)村市場提供的最適合產(chǎn)品。若要不顧自身經(jīng)營能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和公共關(guān)系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。

從農(nóng)戶小額信貸的實(shí)施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村信用社已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現(xiàn)實(shí)的情況來看，農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的成功實(shí)踐。2002年，全國農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2 589億元，各項(xiàng)貸款增加1 951億元，不良貸款比例下降7個百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農(nóng)村信用合作社開展小額信用貸款與企業(yè)貸款的風(fēng)險與收益進(jìn)行實(shí)證分析得出的結(jié)論更是證明了這一點(diǎn)，其結(jié)論為：從風(fēng)險的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險低于企業(yè)貸款，而對利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高10.643個百分點(diǎn)。因此，作

為我國農(nóng)村金融中堅(jiān)力量的農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點(diǎn)和盈利點(diǎn)的需要。

1.2 農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)戶脫貧致富的法寶

首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農(nóng)村信用社小額信用貸款業(yè)務(wù)采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區(qū)信用社還建立了村信貸協(xié)管員制度)對農(nóng)戶進(jìn)行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的貸款方式使農(nóng)戶在規(guī)定的信用額度范圍內(nèi)隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農(nóng)戶來說，簡化了貸款手續(xù)，免除了傳統(tǒng)商業(yè)貸款活動中借款可能發(fā)生的公證費(fèi)、資產(chǎn)評估費(fèi)、招待費(fèi)等，也不需要承擔(dān)國際經(jīng)典小額貸款模式所涉及的強(qiáng)制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機(jī)會成本等；對于農(nóng)村信用社來說，避免了因信息不對稱而產(chǎn)生的“逆向選擇”“道德風(fēng)險”，克服了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農(nóng)戶獲取貸款的可能性。

其次，實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社開展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅(jiān)金融力量的作用。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農(nóng)業(yè)發(fā)展有了新的要求——中國農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。而農(nóng)村信用社小額信貸無疑為支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了資金保障。山西省臨汾市農(nóng)戶自2001年以來，在農(nóng)村信用社的支持下，通過“公司十農(nóng)戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業(yè)建基地、小額信用貸款扶植農(nóng)戶進(jìn)基地、基地帶農(nóng)戶的方式，生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)得以發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，農(nóng)戶也不會因貸款難而喪失追求農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)的機(jī)會，不斷增加農(nóng)民收入。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開展農(nóng)戶小額信貸成效顯著。2002年，全區(qū)小額信貸累計投向漁業(yè)4 000多萬元，蔬菜1 400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業(yè)220萬元。僅大埠水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)投放貸款達(dá)850萬元，接近40%農(nóng)戶得到了貸款支持，新增精養(yǎng)漁池400hm2，新增黃顙魚套養(yǎng)面積333.3hm2，促進(jìn)了養(yǎng)殖業(yè)超常規(guī)發(fā)展，極大地推動了農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。通過調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶，戶平收入增加2 000元，人平純收入達(dá)到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的“攔路虎”

2.1 日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5 147億元，占總貸款額的37%，已由19 542家信用社資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對農(nóng)村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村信用社來說確實(shí)還需要時間和勇氣。

從資金需求方面看，農(nóng)村信用社小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶肯定會有越來越多。隨著該項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會越來越大。

2.2 單一的金融服務(wù)和金融產(chǎn)品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾

（1）期限。目前的農(nóng)戶小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶提供中長期貸款，滿足農(nóng)戶多方面需求的有效機(jī)制。由于農(nóng)信社自身資金實(shí)力有限，現(xiàn)階段農(nóng)戶小額信貸資金主要來自于央行的支農(nóng)再貸款，而支農(nóng)再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規(guī)定不得展期。

（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在，也是借貸雙方都比較關(guān)注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農(nóng)戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農(nóng)戶借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營成本和農(nóng)戶的還貸能力實(shí)行浮動利率。

（3）金額。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農(nóng)村信用社在設(shè)定農(nóng)戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農(nóng)戶的實(shí)際貸款需求變化，而且從農(nóng)村信用社或者信貸人員自身利益出發(fā)，為降低信貸風(fēng)險，存在人為壓低貸款額的現(xiàn)象。

2.3 小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村信用社商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾

從全社會的角度來看農(nóng)村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村信用社帶來了新的可能的利潤增長點(diǎn)。但是，但從農(nóng)村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因?yàn)槠浣?jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會收益是無法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會成本。因?yàn)樵跊]有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村信用社可能會承擔(dān)本應(yīng)通過保險由社會共同承擔(dān)的風(fēng)險。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時，農(nóng)村信用社仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因?yàn)榘l(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會成本會很高，農(nóng)村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行了調(diào)查。就該信用聯(lián)社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸的總量來看，呈現(xiàn)出上升趨勢，從2003年的2 900萬增加到2004年的3 400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農(nóng)村聯(lián)社當(dāng)年貸款總額來看，該信用聯(lián)社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農(nóng)戶小額貸款的增長速度，而且農(nóng)戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。三大有效措施——農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的出路

3.1 探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制——科學(xué)設(shè)計農(nóng)戶小額信貸的利率、期限和金額

一要本著為農(nóng)戶著想、為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，依據(jù)風(fēng)險大小、信用高低和農(nóng)戶的償還能力，適當(dāng)控制貸款利率的浮動，實(shí)行差別貸款利率；二要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際，合理確定貸款期限，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期與農(nóng)業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度相銜接，堅(jiān)決克服人為縮短貸款期限和違背農(nóng)戶意愿安

排貸款的做法；三要確定符合農(nóng)戶資金實(shí)際需求的貸款額。農(nóng)戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農(nóng)戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風(fēng)險。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶整個生產(chǎn)周期的資金投入量。

3.2 構(gòu)建完善的保障制度——建立新型農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度

農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目向保險公司投保。這是一種將自然災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險的互助原理。當(dāng)今世界上許多國家都開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，我國自1992年由中國人民保險公司開展農(nóng)業(yè)保險以來，在很多地方進(jìn)行了試點(diǎn)，但由于商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤動機(jī)和實(shí)際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實(shí)踐證明，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險模式是不符合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農(nóng)村實(shí)際情況的新型農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)保險制度?？梢越ｉT的政策性農(nóng)業(yè)保險公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險公司的性質(zhì)，專門辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險，確定農(nóng)業(yè)保險的法律地位，確定其主要經(jīng)營目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險不同。

3.3 提供有力的政策支撐——給予優(yōu)惠政策，引入競爭機(jī)制

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會效益。如果農(nóng)信社的農(nóng)戶小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄财沸再|(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供應(yīng)水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村信用社，應(yīng)通過減少稅費(fèi)或資金的優(yōu)惠來幫助農(nóng)村信用社發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村信用社的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營業(yè)稅與所得稅，鼓勵農(nóng)村信用社多發(fā)放小額貸款。同時，進(jìn)一步加大對農(nóng)村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農(nóng)村小額信貸市場，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會辦公室.增加農(nóng)業(yè)投入與改善農(nóng)村金融服務(wù) [M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，2005殷紅霞.農(nóng)村小額信貸的政策效應(yīng)及風(fēng)險防范.[J].理論導(dǎo)刊，2004（9）何廣文.以金融創(chuàng)新促進(jìn)農(nóng)村信用社小額貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展[J].中國農(nóng)村信用合作，2002

（2）閆永夫.中國農(nóng)村金融業(yè)——現(xiàn)象剖析與走向探索[M].北京：中國金融出版，2004

第五篇：農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究

農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控策略研究

【摘要】

本文立足農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險的問題，通過詳述小額信貸的貸款模式、特點(diǎn)以及小額信貸在我國的發(fā)展現(xiàn)狀，尤其是小額信貸的風(fēng)險問題后，通過構(gòu)建農(nóng)戶的信用評價模型，確定農(nóng)戶的信用評價權(quán)數(shù)，具體剖析了農(nóng)戶小額信貸中的自然、市場、道德等方面的風(fēng)險因素。最后，針對農(nóng)戶小額信貸中的突出問題提出了農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險防控建議。

【關(guān)鍵詞】

小額信貸；信用評價；風(fēng)險防范

一、小額信貸模式、特點(diǎn)及在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）農(nóng)戶小額信貸的定義、模式及特征

1.農(nóng)村小額信貸的定義

就目前狀況分析，國內(nèi)外對于農(nóng)戶小額信貸的定義上并沒有統(tǒng)一概念，盡管各個國家在小額信貸的運(yùn)行機(jī)制、服務(wù)對象和操作流程等方面都存在差異，但是其無抵押擔(dān)保、放款額度低、主要服務(wù)貧困人口等方面得到了高度的統(tǒng)一。當(dāng)前在國際社會得到廣泛支持的觀點(diǎn)是，小額信貸主要是面向社會中低收入群體和微型企業(yè)的小額度金融服務(wù)，世界銀行扶貧協(xié)商小組（（CGAP）給出的小額信貸概念為，小額信貸是指通過提供貸款及其他信貸服務(wù)來解決貧困者的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費(fèi)等資金短缺的問題。

在我國，大部分學(xué)者一致認(rèn)為：小額信貸業(yè)務(wù)在服務(wù)對象和服務(wù)模式上表現(xiàn)出自己與傳統(tǒng)金融服務(wù)的本質(zhì)區(qū)別，小額信貸通過向符合特定要求的目標(biāo)客戶提供非常規(guī)的信用貸款解決社會中貧困及中低收入人群的持續(xù)發(fā)展問題。

2.農(nóng)村小額信貸的模式

小額信貸在我國有豐富的組織模式目前起重要作用的有：非政府組織模式、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式、金融機(jī)構(gòu)和非政府組織合作模式；社區(qū)合作銀行和村鎮(zhèn)銀行模式等。各種模式在運(yùn)行機(jī)制和操作流程上都存在各自的特征，在發(fā)揮信用貸款扶持農(nóng)戶資金周轉(zhuǎn)上發(fā)揮著不同的作用。

非政府組織模式：提到非政府組織模式，就不得不提到小額信貸之父尤努斯創(chuàng)建的孟加拉鄉(xiāng)村銀行，非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)一般得益于國家金融實(shí)力的欠缺或者大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對于風(fēng)險、成本的考慮等因素，它的經(jīng)營模式主要依賴于社會壓力和連帶責(zé)任，其資金來源只要憑借國內(nèi)外的慈善基金或扶貧活動等，這樣的資金來源決定了非政府組織模式下小額信貸的使用期限很不穩(wěn)定，在放款期限中，一旦出現(xiàn)資金撤回就會中斷整個機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)，這嚴(yán)重影響非政府組織模式的可持續(xù)發(fā)展。

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式：貧困問題是世界上所有國家都在面臨的主要問題，農(nóng)戶小額信貸在改善農(nóng)村生存環(huán)境，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型上的突出貢獻(xiàn)自然會得到各國政府的支持和推廣。同時，政府主導(dǎo)的小額信貸金融服務(wù)出于管理正規(guī)、風(fēng)險低的考慮，政府一般都會選擇正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。我國早在1996年，就由政府引導(dǎo)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行共同推出了“政策性小額信貸扶貧項(xiàng)目”，從那一年起，我國由農(nóng)業(yè)銀行和信用社向廣大農(nóng)戶廣泛發(fā)放小額信貸，我國正式步入小額信貸業(yè)務(wù)。

3.農(nóng)戶小額信貸的特點(diǎn)

盡管小額信貸存在著各種模式，其具體操作流程和運(yùn)營方式也有所不同，但是，小額貸快作為面向社會中低收入群體的一項(xiàng)金融服務(wù)業(yè)務(wù)。其在額度、期限、有無抵押等內(nèi)容上依舊存在著共性。

（1）信貸對象和信貸規(guī)模具有特殊性：小額信貸的服務(wù)對象我們已經(jīng)很明確主要是貧困人群，其貸款額度也顧名思義采取的是小額放款；（2）抵押擔(dān)保靈活多變：如我們所知，小額信貸面向的主要服務(wù)對象主要是收入低，缺乏持續(xù)的經(jīng)濟(jì)積累，沒有固定資產(chǎn)的貧困人群，因此，一般小額信貸不需要抵押擔(dān)保。但是，為了規(guī)范市場，降低貸款風(fēng)險，各地信用社普遍采用信譽(yù)聯(lián)保的擔(dān)保方式；（3）政府的扶持：小額信貸得以快速發(fā)展，一項(xiàng)重要的政治保障就是政府的大力扶持。源于小額信貸能夠有效改善農(nóng)村環(huán)境，推進(jìn)“三農(nóng)”政策實(shí)施，政府與信貸機(jī)構(gòu)在服務(wù)貧困群眾的目標(biāo)上得到了高度的一致性。最終小額信貸所帶來的社會穩(wěn)定將回饋于政府的積極扶持政策。

（二）農(nóng)戶小額信貸在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

通過20多年的艱苦探索，我國的小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由最初的借鑒學(xué)習(xí)深入到本土開發(fā)創(chuàng)新階段。1993年，中國社會科學(xué)院在得到了孟加拉鄉(xiāng)村銀行的大力支持，并在河北省首先創(chuàng)立首個“扶貧合作社”試點(diǎn)，該階段我國的小額信貸業(yè)務(wù)主要問題在于資金的來源只要依靠社會扶貧慈善活動，缺乏相應(yīng)的政府支持；為了解決上面的問題，我國先后出臺了相關(guān)政策和法律法規(guī)，并制定了“千年扶貧攻堅(jiān)計劃”和“新世紀(jì)扶貧計劃”，在政府的倡導(dǎo)下，1996年農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主導(dǎo)推廣了一項(xiàng)“政策性小額信貸扶貧項(xiàng)目”該項(xiàng)目的實(shí)施小額信貸業(yè)務(wù)在我國的快速發(fā)展奠定了大量的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)；為了深入實(shí)施“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”的三農(nóng)政策，2000年人民銀行總行又先后頒布了《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項(xiàng)規(guī)定，此舉極大地刺激了我國金融機(jī)構(gòu)和廣大農(nóng)戶的放款、貸款意愿，央行在“小額信用貸款”和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”兩項(xiàng)政策中充分表明了開始金融制度改革的決心，并力圖將以往由非政府組織主導(dǎo)的小額信貸業(yè)務(wù)并入到國家金融框架中。

在這近20年的發(fā)展歷程中，我國額小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由借鑒的試驗(yàn)階段轉(zhuǎn)向?yàn)榇笠?guī)模的商業(yè)拓展，由政府福利支持轉(zhuǎn)為制度要求。全球范圍內(nèi)，小額信貸都保持了扶貧資金到戶率高、還款率高和項(xiàng)目成功率高的較好業(yè)績，在解決農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，改善農(nóng)民生活狀況上所表現(xiàn)的突出貢獻(xiàn)得到了世界范圍內(nèi)的廣泛關(guān)注和好評。但是，快速的發(fā)展路徑并不代表小額貸款在我國的發(fā)展是一路健康的，就我國的發(fā)展實(shí)踐而言，小額信貸所存在的放貸風(fēng)險高、項(xiàng)目成本高、及項(xiàng)目盈利空間極為有限的問題尤為突出。從我國目前的整體金融現(xiàn)狀看，我國的農(nóng)村小額信貸體系依舊不健全，市場突發(fā)性的混亂局面嚴(yán)重困擾小額信貸業(yè)務(wù)在我國的進(jìn)一步發(fā)展，而且小額信貸機(jī)構(gòu)自身實(shí)力薄弱，基礎(chǔ)設(shè)施欠缺，服務(wù)能力弱化等問題也直接導(dǎo)致我國的小額信貸無法滿足農(nóng)戶融資的廣大需求。小額信貸利率受限和項(xiàng)目高成本的尖銳矛盾，加之偏遠(yuǎn)農(nóng)村極不完善的發(fā)展環(huán)境和存在缺陷的金融體系，小額信貸在項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)了大量來自于環(huán)境、市場、道德等方面的金融風(fēng)險。

二、構(gòu)建農(nóng)戶小額信貸的信用評價模型

（一）信用評價的度量模型

信用風(fēng)險一直被公認(rèn)為是金融服務(wù)行業(yè)中的重要風(fēng)險之一，但是在全球范圍內(nèi)客戶的信用評價始終難以解決量化和衡量的關(guān)鍵問題，近年來隨著我國金融市場的逐步放款，信用交易和債務(wù)問題逐漸引起相關(guān)部門的高度重視。而目前，學(xué)術(shù)界承認(rèn)的兩類度量模型主要劃分為傳統(tǒng)信用度量模型及信貸信用風(fēng)險度量模型。因本文主要研究小額信貸的風(fēng)險防范問題，所以我們重點(diǎn)研究信貸信用的度量模型。

現(xiàn)在金融理論中信用風(fēng)險度量模型主要通過數(shù)學(xué)統(tǒng)計方法對客戶的歷史信用使用情況及當(dāng)前個人財務(wù)資產(chǎn)狀況展開計量分析，該技術(shù)的應(yīng)用使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險度量更為精確科學(xué)合理。

（二）小額信貸信用評價體系的構(gòu)建

信用評價體系構(gòu)建的關(guān)鍵在于參考指標(biāo)的選擇和權(quán)重，對于農(nóng)戶的小額信貸評價模型，我們針對農(nóng)戶在信貸業(yè)務(wù)中的還款能力、還款意愿、面臨的風(fēng)險成分等因素構(gòu)建信用評價體系，對農(nóng)戶的信貸風(fēng)險變量展開解析。

1.道德品質(zhì)：道德品質(zhì)泛指貸款農(nóng)戶的個人道德信譽(yù)，指農(nóng)戶在產(chǎn)生貸款業(yè)務(wù)后，遵照合約要求按照義務(wù)償還貸款的可能性。任何形式的信用交易。信用品質(zhì)都是合作雙方建立關(guān)系的最重要的基礎(chǔ)，它同時也是金融機(jī)構(gòu)防范道德風(fēng)險的主要參考依據(jù)。但是，對于個人的品質(zhì)問題我們難以量化計算，一把情況下，金融機(jī)構(gòu)采用調(diào)查統(tǒng)計農(nóng)戶以往信用使用情況，審查農(nóng)戶是否曾發(fā)生過預(yù)期或拒絕償還貸款的事項(xiàng)；

2.償還能力：農(nóng)戶的償還能力主要包括農(nóng)戶所持有的固定存款、國債、股票等變現(xiàn)能力較強(qiáng)的流動資產(chǎn)；

3.資本：這里的資本主要指農(nóng)戶的整體家庭財務(wù)狀況，用以表明農(nóng)戶在實(shí)際項(xiàng)目中額真正償還能力，因?yàn)樾☆~信貸一般采取無抵押擔(dān)保的放款模式，當(dāng)農(nóng)戶一旦出現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營不良出現(xiàn)虧損時，農(nóng)戶的資產(chǎn)可以用于償還貸款的緩沖帶；

4.抵押：抵押指農(nóng)戶一旦出現(xiàn)拒絕償償還貸款或因特殊原因無法支付款項(xiàng)時，金融機(jī)構(gòu)可以用來作為抵押的各項(xiàng)資產(chǎn)，盡管大部分小額信貸并不需要農(nóng)戶做抵押擔(dān)保手續(xù)，但是當(dāng)農(nóng)戶擁有一定的低壓能力時，金融機(jī)構(gòu)將對農(nóng)戶的貸款意向充滿信心。

5.條件：具體指可能在將來影響到客戶償還貸款的外界環(huán)境，金融機(jī)構(gòu)可以通過詳細(xì)了解農(nóng)戶貸款款項(xiàng)使用環(huán)境的自然條件及宏觀經(jīng)濟(jì)狀況來預(yù)判信貸風(fēng)險的大小。

（三）信用評價的具體實(shí)施

根據(jù)農(nóng)戶日常生產(chǎn)活動的特殊性，我們將農(nóng)戶將會面臨的各類風(fēng)險羅列如下：

根據(jù)以上農(nóng)戶信貸的風(fēng)險分析，我們可以得到信用評價體系中的權(quán)衡指標(biāo)，權(quán)衡表征的是某一指標(biāo)相對于項(xiàng)目總目標(biāo)的重要程度，量化相應(yīng)的權(quán)衡指標(biāo)對于科學(xué)合理的評價農(nóng)戶信用等級具有重要意義。在針對農(nóng)戶的信用等級報告中，某一權(quán)衡因素在評價模型中所占的比重越大表明該項(xiàng)內(nèi)容對于農(nóng)戶的償還貸款能力的影響越大，不同的信貸機(jī)構(gòu)對于不同的權(quán)衡因素將會有不同的量化評分，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做到實(shí)事求是，具體情況具體分析，再給農(nóng)戶進(jìn)行信用等級評價時，選擇合適的量化模式。

三、農(nóng)村小額信貸風(fēng)險控制對策及建議

（一）完善農(nóng)戶個人信用制度建設(shè)

我們在研究小額信貸風(fēng)險評估指標(biāo)體系過程中發(fā)現(xiàn)，所占比重最大的是道德風(fēng)險，其份額達(dá)到39.08%，而信用風(fēng)險又是道德風(fēng)險的重要組成部分。小額信貸農(nóng)戶是否能按時還款，還款意愿是否強(qiáng)烈，所提交的信貸申請資料是否屬實(shí)，都對小額信貸資產(chǎn)造成重要的影響。因此，完善農(nóng)戶個人信用制度建設(shè)刻不容緩。

首先，我們要對農(nóng)戶進(jìn)行信用方面的思想教育，在社會營造誠信的氛圍，使農(nóng)戶自發(fā)形成誠信的觀念。同時，對于違反信用建設(shè)的行為及時做出制止，必要時動用法律進(jìn)行嚴(yán)懲。

其次，我們要注重農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。充分調(diào)動基層黨組織干部的帶頭作用，引領(lǐng)全村創(chuàng)建大大小小的信用村鎮(zhèn)，同時給予信用村鎮(zhèn)的農(nóng)戶農(nóng)業(yè)相關(guān)優(yōu)惠政策，充分調(diào)動其維護(hù)信用建設(shè)的積極性，以及帶動全村其他農(nóng)戶積極加入到隊(duì)伍中來。

此外，建立完整完善的農(nóng)戶信用檔案，走向信用建設(shè)信息化道路。在信用建設(shè)過程中，信息不對稱是個重要影響因素，直接導(dǎo)致小額信貸資產(chǎn)面臨安全問題。我國尚未建立農(nóng)村信用體系，尤其是缺失農(nóng)戶信用方面的數(shù)據(jù)，從而很難提前預(yù)防農(nóng)戶因信用問題帶來的資產(chǎn)隱患。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)必須要做好農(nóng)戶信用采集工作，建立完整完備的信用數(shù)據(jù)庫，培養(yǎng)出一批高素質(zhì)的信用數(shù)據(jù)分析人才，對數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，建立有效的信用評估體系，從而更好的避免風(fēng)險的發(fā)生。

（二）擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，防范市場因素帶來的信貸風(fēng)險

小額信貸風(fēng)險包括農(nóng)產(chǎn)品市場風(fēng)險，市場供求關(guān)系造成的市場價格波動會對小額信貸農(nóng)戶造成重要影響，嚴(yán)重時影響其經(jīng)營甚至破產(chǎn)，從而造成無力還款，這就勢必對小額信貸機(jī)構(gòu)的生存帶來威脅。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)有必要通過其信息數(shù)據(jù)庫，對農(nóng)戶的貸款投資方向予以監(jiān)控，必要時給予引導(dǎo)，避免農(nóng)戶因信息單一，投向趨同性造成市場同一產(chǎn)品的競爭過于激烈，引起產(chǎn)品的價格下跌，農(nóng)戶損失慘重。同時，機(jī)構(gòu)還可以對申請貸款方向類似的農(nóng)戶減少發(fā)放信用，避免資金過分集中于某行業(yè)。此外，機(jī)構(gòu)可適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)，例如為農(nóng)戶提供信息方面的支持，開展業(yè)務(wù)咨詢活動，改善農(nóng)戶的市場信息中的劣勢地位。

（三）建立和完善小額信貸內(nèi)部控制機(jī)制

加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)，減少信貸風(fēng)險。首先，應(yīng)設(shè)置嚴(yán)謹(jǐn)有序合規(guī)的職能部門，規(guī)范各部分的職責(zé)，避免部門間職責(zé)交叉、集權(quán)，達(dá)到部門間各司其職、相互制約的作用。嚴(yán)格規(guī)范貸款申請、審核、發(fā)放流程，加強(qiáng)信貸人員素質(zhì)建設(shè)，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)能力和預(yù)防信貸風(fēng)險的能力。建立一系列的績效考核制度規(guī)范信貸人員的行為，加強(qiáng)其責(zé)任感和使命感。

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