第一篇：淺析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險治理

淺析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)

險治理

【摘要】當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險已構(gòu)成我國商業(yè)銀行最大的金融風(fēng)險降低不良貸款的比例不僅關(guān)系到我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展更影響到防范金融風(fēng)險、保護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融安全運行的效果因此目前亟需研究制定規(guī)避、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的具體措施防止不良貸款的反彈從而有效地抑制金融風(fēng)險確保金融業(yè)安全、穩(wěn)健地運行

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行貸款風(fēng)險治理

一、引言

眾所周知巨額的不良貸款一直是我國銀行業(yè)發(fā)展中的一大隱患它不但直接造成銀行業(yè)效益低下和經(jīng)營困難同時嚴(yán)重阻礙了國有商業(yè)銀行進(jìn)一步前進(jìn)的步伐因此加強信用風(fēng)

險管理促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善增強同外資銀行的競爭防范金融風(fēng)險、保持金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運行也就成了當(dāng)前政府及國有商業(yè)銀行高度重視的一個問題近年來在國家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的努力下我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善截至2006年12月底全國12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元不良率2.96%但是由于經(jīng)營管理機制尚不健全全面風(fēng)險管理體系尚未完善特別是在信用風(fēng)險管理方面還存在不少問題使得我國商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力所以我們應(yīng)加大力度研究國有商業(yè)銀行如何強化信貸管理如何防范不良貸款風(fēng)險的增加以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量

二、當(dāng)前信貸風(fēng)險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題

銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的除銀行自身的原因外還受企業(yè)違約、不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)的影響雖然近幾年來金融機構(gòu)加強和改善了信貸管理工作推行了審貸部門分離成立了風(fēng)險評審管理委員

會強化了貸款民主決策建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責(zé)任人制度實施責(zé)任獎懲等等使得信貸管理水平有所提高但仍存在一些問題

1、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)信貸政策向所謂的“大戶”傾斜

當(dāng)前由于金融機構(gòu)之間的無序競爭造成商業(yè)銀行對所謂的大戶貸款審查不嚴(yán)未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度這種制度的傾斜加大了貸款風(fēng)險例如一些商業(yè)銀行對這些客戶不敢去嚴(yán)格管理嚴(yán)格審查其財務(wù)狀況結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營不善倒閉導(dǎo)致大量貸款變成呆賬如“藍(lán)田股份”案例曾有十余家金融機構(gòu)爭相為其貸款事實上集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險事件時有發(fā)生其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了很多不利影響

2、內(nèi)部控制體制不健全風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善

據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的《銀行機構(gòu)內(nèi)控指引》完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險的有效識別和評估、控制活動和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)

控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容到目前為止我國商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善還沒有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨立的風(fēng)險管理部門也沒有專職的風(fēng)險經(jīng)理無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門都沒有能力承擔(dān)起獨立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風(fēng)險的風(fēng)險管理職責(zé)

3、缺乏貸款風(fēng)險評估機制對風(fēng)險缺乏全程監(jiān)控

實施信貸風(fēng)險的防范管理是個系統(tǒng)工程涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營理念風(fēng)險意識、識別防范風(fēng)險能力、風(fēng)險評估技術(shù)、風(fēng)險管理機制、規(guī)避化解風(fēng)險措施等手段這樣就需要建立完善的貸款風(fēng)險評估機制對風(fēng)險進(jìn)行事前、事中和事后的全程管理做到事前要評估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)目前我國金融機構(gòu)的高級風(fēng)險管理人才還相當(dāng)匱乏風(fēng)險評估機制也不夠完善尤其是對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險缺乏評估機制例如商業(yè)銀行偏好對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款以為其貸款風(fēng)險小其實不然如四川綿陽機場地方和國債投資4億多元銀行貸款達(dá)3億多元機場不僅經(jīng)營虧損還有2億多元機場設(shè)備閑臵在那里機場將無財力歸還銀行貸款的本金及利息

4、重貸款營銷輕貸款管理缺乏對客戶的全程管理

重貸款營銷輕貸款管理一直都是我國商業(yè)銀行的積弊款項貸出去了任務(wù)就完成了因而一些商業(yè)銀行對前臺客戶營銷配備人員較多對貸后管理人員配備較少貸后管理工作薄弱貸后管理責(zé)任制不落實風(fēng)險預(yù)警機制尚未建立起來貸后風(fēng)險追究不落實因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生事實上不良貸款的形成大多與貸后嚴(yán)格管理有關(guān)這一點與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似不加強管理款項拖的時間越長不確定的因素就會增加款項收回的可能性將會降低因而需要在貸后落實管理責(zé)任制對客戶進(jìn)行全方位的全程管理

5、缺乏風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏

在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位而人的管理理念又尤為重要由于風(fēng)險管理的綜合性和專業(yè)性要求從事風(fēng)險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)而且經(jīng)受過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練目前我國銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍外來優(yōu)秀人才進(jìn)入不多造成辦事效率低下而風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才的匱乏又使得銀行缺乏風(fēng)險管理理念

三、防范信貸風(fēng)險的相關(guān)治理措施

1、建立先進(jìn)的風(fēng)險管理文化樹立風(fēng)險管理理念

目前我國商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險管理文化還未形成而建立先進(jìn)的風(fēng)險管理文化、樹立風(fēng)險管理理念又是建立風(fēng)險管理體制的基礎(chǔ)這樣就要求要樹立科學(xué)的發(fā)展觀優(yōu)化風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理體系培育良好的風(fēng)險管理文化提升風(fēng)險控制技術(shù)水平要確定風(fēng)險管理戰(zhàn)略提高持久的風(fēng)險掌控能力建立覆蓋信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險的風(fēng)險評估、監(jiān)測及撥備計提制度和體系培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險管理文化在商業(yè)銀行內(nèi)部要逐漸樹立“大風(fēng)險管理”的觀念即風(fēng)險管理是每一個銀行員工的職責(zé)而不單單是風(fēng)險管理部門的任務(wù)

2、構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險管理體系對風(fēng)險實行全程監(jiān)控

風(fēng)險管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險管理水平的重要標(biāo)志一般來說風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險管理組織體

系、政策體系、決策體系和評價體系等內(nèi)容商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)該是全面風(fēng)險管理這既是巴塞爾協(xié)議的要求也是商業(yè)銀行應(yīng)對未來挑戰(zhàn)的要求要建立完整的風(fēng)險管理組織框架避免風(fēng)險管理分散的情況使得決策信息的向下傳遞和反饋信息的向上傳遞都是通暢的同時還要研究、引進(jìn)風(fēng)險量化的管理模型只有這樣才能有效地運用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)貫徹全面風(fēng)險管理思想依托先進(jìn)的風(fēng)險計量和管理技術(shù)采用一切風(fēng)險管理手段構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制體系

3、實施客戶授信管理不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實施客戶授信管理就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況采用多種分析方法充分評定客戶的償債能力和意愿審慎地確定授信額度以減少信用風(fēng)險的一種方法它包括客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定事實上貸款前對客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險關(guān)口再加上貸款后的跟蹤管理這樣既保證了銀行風(fēng)險管理的統(tǒng)一性和獨立性又從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制實現(xiàn)風(fēng)險管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風(fēng)險管理意識到位

4、強化風(fēng)險管理人員的素質(zhì)建立一支優(yōu)秀的管理隊伍

人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素在信貸業(yè)務(wù)和管理中人才的重要性是顯而易見的我國商業(yè)銀行同國外相比人才相對不足尤其是風(fēng)險管理的高級人才相當(dāng)匱乏這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的強化與發(fā)展一定程度上也削弱了風(fēng)險管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果解決這一問題要構(gòu)筑以人為本的理念健全貸款責(zé)任制度一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)充實風(fēng)險管理的各個階層不能因為種種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)強化風(fēng)險管理意識通過以老帶新、獎懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制這樣就能建立一支優(yōu)秀的隊伍再配以科學(xué)合理的激勵約束機制不良貸款的產(chǎn)生將會更難而其清收將會更易

5、強化依法管理貸款降低貸款風(fēng)險

第一要充實完善各項信貸管理制度第二要建立可靠的貸款風(fēng)險信息系統(tǒng)對貸款風(fēng)險進(jìn)行有效的實時監(jiān)控第三要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度它是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證第四還可以把貸款與保險結(jié)合起來依靠保險適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險實現(xiàn)信貸風(fēng)險的合理有效轉(zhuǎn)換當(dāng)然它也有助于保險業(yè)的發(fā)展第五要完善民事案件風(fēng)險處臵機制加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)逐步將法律規(guī)避風(fēng)險方法用于金融資產(chǎn)管理避免惡意逃廢

債現(xiàn)象的發(fā)生

6、進(jìn)一步完善考核體系認(rèn)真執(zhí)行獎懲制度

在傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險考核激勵機制下發(fā)放貸款給予一定獎勵清收不良貸款也給予重獎造成中間真空的現(xiàn)象即質(zhì)量好的貸款先獎后不獎質(zhì)量差的貸款先獎后也獎（若能收回）中間的管理顯然是真空地帶這樣問題會很多比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回）則獎勵越多；質(zhì)量越好的貸款獎勵越少還有本來質(zhì)量好的貸款先申報為質(zhì)量不好然后向上級報告自己花費了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎懲制度能實現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制對貸款的獎勵應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度確保貸款質(zhì)量的提高

7、進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度全程管理信貸資金

銀行信貸風(fēng)險管理應(yīng)是對客戶進(jìn)行全程管理從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效地控制一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理對每筆貸款資料的真實性、有效性、合法性進(jìn)行審查核實堅持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)；二是嚴(yán)格貸后跟

蹤管理根據(jù)企業(yè)所處的生命周期發(fā)現(xiàn)問題及時采取防范風(fēng)險措施

同時借鑒國際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗他們之所以能長期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量除了具有較高的風(fēng)險管理水平外足額提取撥備并及時核銷也是一個重要原因因此一方面要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策及時核銷符合政策的損失類貸款；另一方面借鑒企業(yè)的做法商業(yè)銀行對于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理負(fù)責(zé)催收只要還有一線希望決不放棄

【參考文獻(xiàn)】

1周萃我國主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)EB/OL．中國財經(jīng)網(wǎng)2006-01-21．

2艾勇股份制銀行不良貸款降至1471億主要靠自身消化EB/OL．中國財經(jīng)網(wǎng)2006-03-06．

3銀行業(yè)案件專項治理不良貸款率降至7.5%EB/OL.中國財經(jīng)網(wǎng)2006-08-22．

第二篇：我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險及其防范

蘭 州 大 學(xué)

本 科 畢 業(yè) 論 文

題 目 我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險及其防范

姓 名：

趙 錄 云

學(xué) 號： ***00010 專 業(yè)： 金 融 學(xué) 教學(xué)站點： 臨夏電大學(xué)習(xí)中心

入學(xué)時間： ___

2015年3月____

指導(dǎo)教師： 馬 永 萍

蘭州大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院制

2017 年 3 月 21 日

目 錄

摘 要??????????????????????????????1

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義和分類???????????3

（一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義???????????????????3

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分類???????????????????3

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的特征??????????????4

三、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀分析??????????4

（一）資本充足率不高，銀行抗風(fēng)險能力不夠?????????????5

（二）貸前審批程序不完善，信貸潛在風(fēng)險預(yù)警性弱??????????5

（三）貸后監(jiān)控管理手段缺失????????????????????6

四、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因分析???????????6

（一）內(nèi)部環(huán)境因素分析??????????????????????6

（二）內(nèi)部環(huán)境因素分析??????????????????????6

五、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的管理策略???????????7

（一）完善審貸分離制度??????????????????????7

（二）建立信貸風(fēng)險預(yù)警機制????????????????????8

（三）建立信貸退出機制??????????????????????8

（四）加強貸后管理，進(jìn)行全程控制?????????????????8

（五）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運作風(fēng)險?????????????8

（六）健全信貸法律法規(guī)，完善社會信用體系?????????????9

（七）深化金融體制改革，優(yōu)化外部環(huán)境???????????????9 參考文獻(xiàn) ????????????????????????????10

摘要

信貸風(fēng)險，主要是指貸放出去的款項，借款人到期不能償還而形成逾期或呆賬，使貸款人蒙受損失的可能性。信貸風(fēng)險歷來是銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)最主要的風(fēng)險形式。我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險也隨之加深，研究如何有效規(guī)避信貸風(fēng)險對我國金融業(yè)發(fā)展具有重要意義。本文將從我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義和種類、特征、現(xiàn)狀以及形成原因幾個方面進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的管理策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；預(yù)警機制；信用體系

Analysis and Management Strategies of China’s Commercial

Bank Credit Risk Abstract：Credit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and the borrower cannot repay so that formed overdue or bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit risk has always been a major form of risk of banking and the whole financial sector.The rapid development of China's economy deepens the commercial bank credit risk.And studying how to effectively avoid credit risk has important effect in the development of China's financial industry.This article will analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reason of China’s commercial bank credit risk, and propose appropriate management strategies.Key Words：commercial banks;Credit risk;Warning mechanism;Credit system

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分析與管理策略

信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要金融業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤的主要途徑，但同時也是誘發(fā)銀行經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉的主要原因之一。我國由于歷史和體制等多方面原因，銀行業(yè)出現(xiàn)了大量的不良信貸資產(chǎn)，信貸資產(chǎn)風(fēng)險正在不斷積累，尤其是國有獨資商業(yè)銀行。信貸風(fēng)險的攀升、不良資產(chǎn)的積聚，必然會危及我國金融乃至經(jīng)濟(jì)安全。近幾年，我國政府、各界專家學(xué)者不斷地從多方面進(jìn)行一系列探索和改革，試圖走出這一困境，但效果不佳，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險問題依然嚴(yán)峻。

下面本文主要針對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義和分類、特征、現(xiàn)狀、成因和管理措施進(jìn)行展開研究。

一、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義和分類

目前在風(fēng)險管理中普遍采用的風(fēng)險定義是指:損失產(chǎn)生的不確定性。它包含了損失與不確定兩個非常重要的因素。正是由于人們難以確定何時、何地、何種程度的潛在損失,這便構(gòu)成了一種風(fēng)險。下面對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義和種類進(jìn)行分析。

（一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的含義

商業(yè)銀行風(fēng)險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中,由于事前無法預(yù)料的不確定因素的影響,使商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差,從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險的涵義主要包括以下三方面的內(nèi)容:

1、商業(yè)銀行風(fēng)險的承擔(dān)者是與其經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的經(jīng)濟(jì)實體。如居民、企業(yè)、商業(yè)、銀行、非銀行金融中介機構(gòu)以及政府等；

2、商業(yè)銀行風(fēng)險與其收益成正比例。風(fēng)險愈高,蒙受經(jīng)濟(jì)損失的概率愈大,但獲得超額利潤的可能性也隨之增加；

3、商業(yè)銀行風(fēng)險與經(jīng)營過程中的各種復(fù)雜因素相互作用，使經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)形成一種自我調(diào)節(jié)和自我平衡的機制。

信貸風(fēng)險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見形態(tài)存在于商業(yè)銀行中:一是賠本風(fēng)險；二是賠息的風(fēng)險；三是賠利風(fēng)險。

綜上所述，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是指由于各種不確定性因素的影響，在商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的分類

一般而言，商業(yè)銀行風(fēng)險包括信用風(fēng)險（credit risk）、流動性風(fēng)險（liquidity risk）、市場風(fēng)險（market risk）、操作風(fēng)險（operational risk）

等。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險有廣義和狹義之分,廣義的是指其所致的結(jié)果有損失的一面,也有盈利的一面；狹義的是指其所致的結(jié)果只有損失的一面,這正是人們通常所認(rèn)為的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險,本文所研究的也正是這種狹義的信貸風(fēng)險。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的特征

信貸風(fēng)險的類型可以從總體上劃分為市場性風(fēng)險和非市場性風(fēng)險兩類。市場性風(fēng)險主要來自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷售風(fēng)險(即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動而引起的風(fēng)險;非市場風(fēng)險主要指自然和社會風(fēng)險。自然風(fēng)險是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無法償還信貸本息的風(fēng)險;社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體在社會上的行為引起的風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范，主要是不良信貸的防范。工商銀行的信貸手冊里有一段名言:“我們收取的利息再高，也難以彌補信貸本金的損失!”中國2002年全面實行信貸五級分類制度，該制度按信貸的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良信貸主要指次級、可疑和損失類信貸。銀行信貸風(fēng)險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風(fēng)險較高、收益突出的特點，對整個銀行的經(jīng)營舉足輕重。因此，研究信貸風(fēng)險意義重大。一般來說商業(yè)銀行信貸風(fēng)險具有以下特征:

1、客觀性 風(fēng)險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。

2、隱蔽性

信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。

3、擴(kuò)散性。信貸風(fēng)險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场?/p>

4、可控性

指銀行依照一定的方法、制度可以對風(fēng)險進(jìn)行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。

三、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀分析

近幾年來，存款的活期化和貸款的長期化是我國商業(yè)銀行所面臨的一個非常嚴(yán)重問題，存貸款期限差距逐年加大已是商業(yè)銀行不能忽視的問題，存貸期限差距拉大的結(jié)果是直接增大了銀行潛在的信貸風(fēng)險。拒中國銀監(jiān)會2009年年報顯示，去年我國各金融機構(gòu)各項貸款總額合計為425596.6億元，其中短期貸款

為151353.0億元，比上年增長17.7%，而中長期貸款額為235578.6億元，比上年足足增長了43.5%，中長期貸款的新增規(guī)模和速度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了短期貸款。另一個方面，全部貸款比上年增加105468.1億元，這其中中長期貸款占到了71383.6億元，占全部新增比例的67.7%。而2008年和2007年的新增貸款中，中長期貸款占比分別為60.4%和64.8%（如圖2.2）。由于中長期貸款比短期貸款具有更高的信用風(fēng)險，而貸款期限的延長，使遵循謹(jǐn)慎原則和一向以發(fā)放短期貸款為主的商業(yè)銀行積累了更加巨大的潛在風(fēng)險。

圖2.2 銀行業(yè)金融機構(gòu)存貸款情況表（2005－2009年）單位：億元

隨著管理體系的健全和發(fā)展，改革的不斷深入，我國商業(yè)銀行改革已取得初步成效，例如擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)范圍，加強了抗風(fēng)險能力，績效考核機制的完善。但是每年依然有大量不良貸款無法收回，給銀行造成了巨大的損失。從總體上看，目前我國的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理至少還存在以下幾個方面的問題：

（一）資本充足率不高，銀行抗風(fēng)險能力不夠

在金融危機影響下的中國經(jīng)濟(jì)正面臨近年來前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個人收入水平下降，導(dǎo)致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時，由于資本市場遭受嚴(yán)重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個因素導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標(biāo)的約束，一方面可能降低了自身抵抗風(fēng)險的能力。

（二）貸前審批程序不完善，信貸潛在風(fēng)險預(yù)警性弱

信貸風(fēng)險的防范應(yīng)當(dāng)始于貸前，從而對信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險起到一個預(yù)警作

用。商業(yè)銀行在貸款發(fā)放前的業(yè)務(wù)審批時，要求對高風(fēng)險貸款項目首先必須經(jīng)過信貸風(fēng)險管理部門審查，然后才能進(jìn)入信貸審批階段，但由于業(yè)務(wù)審查依據(jù)只是借款單位貸款項目上報的審批材料，而不是現(xiàn)場實地考察，致使借款項目單位在提交的貸款審批材料上可操作性過大，其結(jié)果就可能是對高風(fēng)險項目的審批起不到制約作用。

（三）貸后監(jiān)控管理手段缺失

信貸風(fēng)險的監(jiān)控是環(huán)環(huán)相扣、貫穿全程的，但銀行不能監(jiān)控到貸款的每一個環(huán)節(jié)，一般來講信貸人員在跟蹤貸款使用的過程中，主要是依靠通過分析借款人的生產(chǎn)、銷售等情況的財務(wù)報表來確認(rèn)貸款的安全性。但這些資料的真實性難以考量，因此造成銀行信貸風(fēng)險監(jiān)控比較難、比較薄弱的局面，使得信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果的準(zhǔn)確性大打折扣。

四、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因分析

接下來將從商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境對其信貸風(fēng)險進(jìn)行分析。

（一）內(nèi)部環(huán)境因素分析

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平不高。隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進(jìn)，商業(yè)銀行集約化經(jīng)營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營管理水平有所提高。但從風(fēng)險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要包括：風(fēng)險管理定位不準(zhǔn)確；缺乏風(fēng)險預(yù)警機制；風(fēng)險分析工具不科學(xué)等。

2、管理和經(jīng)營機制不完善。（1）從制度體系上看，內(nèi)部風(fēng)險控制制度、貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經(jīng)營原則難以落實到位；（2）從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理、條塊分割、環(huán)節(jié)眾多、責(zé)權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機制。各種風(fēng)險管理綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從總體上測量和把握風(fēng)險狀況，缺乏獨立的風(fēng)險監(jiān)控程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準(zhǔn)確地掌握信用狀況；（3）從經(jīng)營機制上看，決策機制不健全、對經(jīng)營決策缺乏有效的約束，信貸人員的責(zé)、權(quán)、利不統(tǒng)一，激勵約束機制沒有充分貨幣化，貸款的安全性與個人利益沒有充分掛鉤。

3、員工素質(zhì)整體水平不高。商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍，風(fēng)險管理人員素質(zhì)不高，更多的滿足于日常報表統(tǒng)計；信貸管理人員知識結(jié)構(gòu)老化，對市場風(fēng)險，信用風(fēng)險把握不準(zhǔn)，無法適應(yīng)新形勢下風(fēng)險管理的要求。

（二）外部環(huán)境因素分析

1、借款方企業(yè)或個人有意或無意的信用缺失。（1）企業(yè)管理體制不健全，過度依賴銀行貸款，加大了信貸風(fēng)險發(fā)生的可能性。企業(yè)經(jīng)營缺乏自我積累能力，自有資金比例過低，對銀行貸款形成過度依賴，使銀行與企業(yè)之間形成“利益—

風(fēng)險共同體”；企業(yè)短期內(nèi)難以獲得利潤，未按照正當(dāng)程序提款、用款、轉(zhuǎn)款，名義上賺得了利潤，實際上卻沒有收益，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無力再去還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀惡意逃廢銀行債務(wù)行為如虛報利潤額、非法轉(zhuǎn)移資金等時有發(fā)生。（2）貸款擔(dān)保無明顯效用。在貸款無法償還時，銀行將貸款抵押物作為第一還款來源，由于市場交易秩序還不夠規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，導(dǎo)致銀行將抵押物變?yōu)楝F(xiàn)金的成本偏高，貸款擔(dān)保有時形同虛設(shè)；（3）借款方為獲取貸款不擇手段，尋租行為時有發(fā)生。這種現(xiàn)象不僅對銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化設(shè)置了障礙，而且加大了銀行的信貸風(fēng)險。

2、社會信用環(huán)境和法制環(huán)境不健全。由于社會信用體系還未建立，社會失信現(xiàn)象的經(jīng)常發(fā)生，使銀行為確保自身利益，盡量降低借貸風(fēng)險而不敢輕易發(fā)放貸款，致使“惜貸”現(xiàn)象盛行，導(dǎo)致信貸風(fēng)險的加劇，從而在借貸人雙方之間形成惡性循環(huán)。我國商業(yè)銀行信貸的相關(guān)法律法規(guī)也有待完善。

3、國家宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和國際經(jīng)濟(jì)形勢變化的影響。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，為了進(jìn)一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過程中，一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷積聚。因此對于正處于轉(zhuǎn)軌的我國來說，政策性風(fēng)險仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險。

五、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的管理策略

根據(jù)上述對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的全面分析，提出包括內(nèi)部管理和外部控制兩個方面的銀行信貸風(fēng)險管理措施。在內(nèi)部管理方面，為保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定提高，應(yīng)從注重銀行內(nèi)部管理入手，堅持穩(wěn)健的經(jīng)營方針，改革管理體制，防范內(nèi)部風(fēng)險，實現(xiàn)從以補救為主的控制向以預(yù)防為主的控制轉(zhuǎn)變，以提高防范風(fēng)險的能力；在外部控制方面，包括建立健全法律法規(guī)、信用體系和深化金

（一）完善審貸分離制度

完善企業(yè)資信評估測算體系,要控制銀行信用風(fēng)險，減少風(fēng)險造成的損失，首先要做的就是評價借款人資信狀況。全面的借款人資信調(diào)查報告是商業(yè)銀行進(jìn)行信貸決策的基本前提和主要依據(jù)。所以銀行應(yīng)加強信用風(fēng)險評價和測算方法的研究，盡早發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險的貸款。

我國目前使用較多的是信貸風(fēng)險分析方法是以主觀分析為主的定性分析法，例如專家分析法，這些分析方法的局限表現(xiàn)為缺乏量化標(biāo)準(zhǔn)，且主要依靠分析企業(yè)財務(wù)狀況，考查的因素不全面等。我國商業(yè)銀行可以依據(jù)現(xiàn)有的理論方法和客融改革等。

觀環(huán)境逐步建立起完善的企業(yè)資信評估測算系統(tǒng)。

許多商業(yè)銀行都進(jìn)行了審貸分離制度建設(shè)，基本實現(xiàn)了信貸經(jīng)營部門和管理部門的雙分離，但從實際運行情況看，效果并不都是很好。完善而有效的審貸分離制度應(yīng)加強兩個方面的建設(shè)。一方面是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選，這樣做的目的是為了對貸款項目進(jìn)行更充分的討論，進(jìn)而來權(quán)衡信貸風(fēng)險與效益；另一方面是制定審批原則標(biāo)準(zhǔn)，提高信貸審批效率，質(zhì)量和競爭能力，因為好的審批制度能帶動積極的營銷和管理，有缺陷的審批制度則會使銀行喪失競爭機會。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快使審批制度科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）建立信貸風(fēng)險預(yù)警機制

對信貸風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控是一項系統(tǒng)的、長期的任務(wù)，這就要求盡快建立起一套完整穩(wěn)定的預(yù)警制度和預(yù)警機制，以確保信貸工作能安全順利進(jìn)行。建立預(yù)警制度主要考慮以下幾個方面：一是建立信貸風(fēng)險預(yù)警的組織管理體系。應(yīng)由總行信貸風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定全行信貸風(fēng)險預(yù)警工作，確定需要重點監(jiān)測預(yù)警的行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品和客戶群；組織各分行對特定目標(biāo)進(jìn)行信貸風(fēng)險預(yù)警，明確其職責(zé)，以及對分行工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。二是建立一套完整和連續(xù)的風(fēng)險預(yù)警數(shù)據(jù)庫。三是改進(jìn)風(fēng)險預(yù)警的方法和計量模型。注重培養(yǎng)從事風(fēng)險預(yù)警工作的高素質(zhì)人才隊伍。

（三）建立信貸退出機制

市場經(jīng)濟(jì)的實質(zhì)是要實現(xiàn)有限資源的優(yōu)化配置和有效流動，以保證資產(chǎn)的保值和增殖。作為商業(yè)銀行，對一些夕陽行業(yè)的貸款企業(yè),就必須嚴(yán)格控制貸款增量,適時壓縮貸款存量，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來，以盤活貸款存量。但由于受到外部環(huán)境的制約，貸款退出會有一定的困難，這就要求商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確把握宏觀微觀經(jīng)濟(jì)信息，最終建立起有進(jìn)有退、進(jìn)而有為、退而有序的信貸退出機制。

（四）加強貸后管理，進(jìn)行全程控制

就一個具體的貸款項目而言，貸后的項目建設(shè)、運營到還貸完畢的時間遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于貸款決策的時間。進(jìn)行貸后管理，就要加強貸款的基礎(chǔ)管理，健全信貸檔案，及時對賬及時催收；密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況，防止其違規(guī)操作、挪用、濫用貸款。設(shè)立獨立的信貸風(fēng)險管理機構(gòu)，完善風(fēng)險管理制度。

（五）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運作風(fēng)險

從加強管理、防范內(nèi)部風(fēng)險出發(fā)，建立一整套的信貸規(guī)章制度，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無漏洞、執(zhí)行制度無

彈性。一要完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序；二要實行民主科學(xué)的授信決策；三要做到有章可循、規(guī)范運作、嚴(yán)格監(jiān)管，根據(jù)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，依照經(jīng)營合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化的要求，及時修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

（六）健全信貸法律法規(guī)，完善社會信用體系

完善法律法規(guī)，進(jìn)一步加強法制工作，積極支持銀行的依法收貸行為，打擊借款人賴賬的不法行為，司法部門運用各項法律規(guī)定，配合銀行保全信貸資產(chǎn)，保護(hù)銀行的合法權(quán)益，同時，立足我國商業(yè)銀行及市場規(guī)律的現(xiàn)實情況，并結(jié)合國際商業(yè)銀行信貸法制建設(shè)的先進(jìn)經(jīng)驗，最后在全社會形成遵守契約、誠實守信的良好信用環(huán)境。

（七）深化金融體制改革，優(yōu)化外部環(huán)境

借款人通常都與幾家銀行同時建立信貸關(guān)系，基于業(yè)務(wù)的交叉，各商業(yè)銀行有必要互相共享信息，加強溝通交流，協(xié)調(diào)統(tǒng)一各自的經(jīng)營活動，共同制定一套多方適用的風(fēng)險防范操作方案。還可以由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門牽頭，建立”分別監(jiān)測、信息共享、協(xié)調(diào)一致”的信貸業(yè)務(wù)溝通機制，共享借款人的經(jīng)營狀況和資信情況等信息，共同處置信貸風(fēng)險，減少損失，建立信任合作關(guān)系，打破互不信任局面，防止出現(xiàn)不正當(dāng)?shù)母偁帉?dǎo)致借款企業(yè)經(jīng)營狀況惡化，遭致?lián)p失。目前我國商業(yè)銀行已經(jīng)開始把貸款風(fēng)險分類結(jié)果與預(yù)期損失率掛鉤，并以之作為銀行制定貸款損失準(zhǔn)備金和撥備政策及貸款定價決策的依據(jù)。但是我國的貸款風(fēng)險分類法在2002年才開始全面推行，要獲得大規(guī)模的樣本，各商業(yè)銀行之間必須加強合作。各商業(yè)銀行必須跟蹤過去的分類結(jié)果，對每一級別的貸款損失情況進(jìn)行統(tǒng)計，把損失金額與這一級別的貸款總金額對比，得出這一級別的貸款損失率。

金融市場體系不健全、不完善，就必然潛伏著巨大的金融風(fēng)險。只有通過不斷完善我國的金融體系，才有可能防范金融風(fēng)險和金融危機?，F(xiàn)階段，我國的金融體制改革包括加快利率市場化、發(fā)展資本市場、完善貸款風(fēng)險補償機制等。

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第三篇：淺析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

淺析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

信貸風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險的定義：一方面是指借款人能否如約對貸款進(jìn)行還本付息的不確定性；另一方面是指由于大量不良貸款的形成而導(dǎo)致銀行危機的可能性。商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為最終經(jīng)營目標(biāo)企業(yè)，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的絕對比重，因此，信貸風(fēng)險的大小直接影響著商業(yè)銀行的正常經(jīng)營。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式一般說有以下三種：一是自然風(fēng)險，即地震、水火災(zāi)、臺風(fēng)等自然災(zāi)害和意外事故不確定性因素的影響；二是社會風(fēng)險，是由于社會政治、經(jīng)濟(jì)形勢和政策的變化、不法個人行為和其他事故等不確定性因素的影響；三是經(jīng)營風(fēng)險，是商業(yè)銀行和借款人在信貸資金運營過程中，由于決策行為、主觀努力等不確定性因素的影響。其中，經(jīng)營風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險之一。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理遵循以下三項基本原則:首先，要考慮貸款損失潛在性的大小,目的是最大限度地保證信貸資金的安全性及流動性。其次，要考慮損失發(fā)生的可能性，目的是防范風(fēng)險，盡可能減少或控制影響信貸資金安全性的風(fēng)險因素。最后，要考慮收益和損失間的關(guān)系，目的是以最小的損失獲得最大的收益。我國評估銀行貸款質(zhì)量，對貸款采用以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類標(biāo)準(zhǔn)，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類；后三類合稱為不良貸款。五類貸款的定義分別為：正常貸款，指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注貸款，指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級貸款，指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失?？梢少J款，指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失貸款，指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。根據(jù)各國銀行業(yè)經(jīng)營管理的經(jīng)驗與教訓(xùn)表明，在經(jīng)營過程中積累的大量不良資產(chǎn)得不到有效處理是銀行經(jīng)營失敗或爆發(fā)危機的根本原因。因此，信貸風(fēng)險管理的主要對象就是后三類不良貸款。近年來，我國商業(yè)銀行在強化信貸風(fēng)險管理、防范和化解信貸風(fēng)險上做了大量理論研究與實踐探索，取得了顯著的工作成效和豐富的實踐經(jīng)驗，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。但是，目前，不少商業(yè)銀行存在著信貸風(fēng)險控制理念和行為偏差，因此，強化信貸風(fēng)險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的緊迫而又繁重的任務(wù)。

從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的產(chǎn)生來源分析，可將風(fēng)險分成以下幾方面：來自借款人方面的風(fēng)險，商業(yè)銀行自身原因造成的風(fēng)險以及來自外部環(huán)境的風(fēng)險。

1、借款人方面的信貸風(fēng)險

第一，企業(yè)體制不健全，產(chǎn)權(quán)制度不完善，過度依賴銀行貸款，降低了信貸風(fēng)險的可控性。由于企業(yè)經(jīng)營缺乏自我積累能力，自有資金比例過低，過度依賴銀行貸款，使銀行與企業(yè)之間形成“利益---風(fēng)險共同體”；另外，企業(yè)經(jīng)營行為短期化，應(yīng)攤未攤，應(yīng)提未提，應(yīng)轉(zhuǎn)未轉(zhuǎn)，虛盈實虧現(xiàn)象普遍，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無力還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀惡意逃廢銀行債務(wù)行為層出不窮，如虛報利潤額、非法轉(zhuǎn)移資金、非正常壓價出售財產(chǎn)等。

第二，借款人多頭貸款或透支，蓄意詐騙貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險上升。目前，國內(nèi)許多銀行管理不規(guī)范，各部門之間缺乏整體協(xié)調(diào)和互通機制，缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，一些借款人乘機報送不完整的個人信息資料，在同一家銀行的不同部門多頭借款或透支；更有甚者，使用虛假的證明文件，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)保等手段，詐騙銀行的貸款，致使銀行貸款無法償還，增加了銀行信貸風(fēng)險。

第三，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。在貸款無法償還時，銀行將貸款抵押物作為第一還款來源，由于中國消費品二級市場尚處于起步階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，交易費用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。

第四，借款人為獲取貸款不擇手段，尋租行為時常發(fā)生。近些年，尋租行為愈演愈烈，一些銀行高級官員被拉下水，成為設(shè)租的源頭，為一些不符合條件的貸款開路，而這些貸款十有八九成為不良貸款，這種現(xiàn)象不僅對銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化設(shè)置了障礙，而且加大了銀行的信貸風(fēng)險。

2、銀行自身方面原因造成信貸風(fēng)險

第一，銀行基礎(chǔ)工作薄弱，信貸檔案資料嚴(yán)重短缺。目前，有些商業(yè)銀行管理工作混亂，基礎(chǔ)工作沒有做到位，致使信貸檔案資料缺漏嚴(yán)重。由于缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效資料，銀行難以對借款人的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確的判斷，增加了收貸的難度也加大了信貸風(fēng)險。

第二，銀行決策行為不規(guī)范，缺乏獨立性。我國銀行貸款管理的現(xiàn)狀，銀行對貸款對象進(jìn)行可行性的研究，確定貸款投向、投量，往往只注重依靠貸款“三查”，對日常的資料積累和信息收集不夠重視，對市場狀況、影響因素及變化趨勢預(yù)見不力，把握不準(zhǔn)，最終導(dǎo)致貸款決策失誤，產(chǎn)生貸款風(fēng)險。另外，銀行貸款的決策權(quán)常常受到地方政府不正當(dāng)?shù)母深A(yù)，而我國基層專業(yè)銀行又不是獨立的法人企業(yè)，當(dāng)來自行政干預(yù)的政治風(fēng)險與貸款風(fēng)險發(fā)生矛盾時，往往以貸款風(fēng)險替代政治風(fēng)險，犧牲銀行自身利益。因此，商業(yè)銀行在決策行為的不規(guī)范，缺乏獨立性，也加大了銀行信貸的風(fēng)險。

第三，貸款“三查”制度執(zhí)行不徹底。雖然各行信貸管理上都強調(diào)“三查”，但往往重貸輕管，由于貸前調(diào)查不細(xì)致、貸中審查執(zhí)行不到位、貸后監(jiān)督不得力而最終流于形式。首先，貸前調(diào)查需要調(diào)查人員深入企業(yè)查帳，核實相關(guān)數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產(chǎn)品，生產(chǎn)經(jīng)營及管理等各種情況，通過大量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合的分析研究，形成客觀、公正、有決策價值的結(jié)論，它是風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，但有些信貸人員貸前調(diào)查不細(xì)致，只是根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)文字資料進(jìn)行摘錄、整合，作出的結(jié)論使貸款失去了安全性。其次，有些銀行貸中審查執(zhí)行不到位，在貸款發(fā)放過程中，對借款人、擔(dān)保人、抵押物、質(zhì)押物等審查不嚴(yán)，造成潛在的信貸風(fēng)險。例如信貸人員未發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真的審查等等。最后，貸后監(jiān)督作為風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動和資金流向，認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險變化情況?？墒琴J款人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松了，貸后檢查表面化，降低了銀行對這些企業(yè)還貸的可控性。

第四，商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制不健全，忽視對信貸人員的管理。由于商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制不健全，監(jiān)督執(zhí)行不力，出現(xiàn)違規(guī)帳外經(jīng)營。違規(guī)帳外經(jīng)營主要采取私設(shè)賬外賬，亂用科目，調(diào)用賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險收益領(lǐng)域，是目前商業(yè)銀行信貸管理中的重要問題，增加了銀行的信貸風(fēng)險。

在信貸業(yè)務(wù)管理中，監(jiān)督約束機制沒有真正起到作用，致使一些基層行長權(quán)力過大，亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等，出現(xiàn)以權(quán)謀私，發(fā)放“人情貸款”，“關(guān)系貸款” 等不正?，F(xiàn)象。另外，一些銀行信貸人員隊伍素質(zhì)低下，不能充分意識到信貸資產(chǎn)存在的各種風(fēng)險，有的甚至喪失職業(yè)道德，騙取銀行貸款，直接威脅到銀行信貸資產(chǎn)的安全。為了防止信貸風(fēng)險的形成與累積，保證銀行體系安全穩(wěn)健的運行，商業(yè)銀行必須深入了解信貸風(fēng)險的成因，對癥下藥，有效防范和化解銀行信貸風(fēng)險。

3、外部環(huán)境的原因

第一，社會信用環(huán)境不健全。由于我國的社會信用體系還未建立，社會失信現(xiàn)象的發(fā)生，使銀行為確保自身利益不敢輕易發(fā)放貸款，致使“惜貸”現(xiàn)象盛行，導(dǎo)致信貸風(fēng)險的加劇。

第二，法律不健全，關(guān)于信貸的法律尚不規(guī)范。我國已經(jīng)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，《中國人民銀行法》，《商業(yè)銀行法》，《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是關(guān)于信貸的法律還不規(guī)范，內(nèi)容過于簡單，實際操作性較差，有些甚至與國家的一些政策向悖，致使商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)在發(fā)生糾紛時得不到有效的保護(hù)，加大了銀行潛在的風(fēng)險。

第三，政府行政干預(yù)多。實證研究證明，地方政府干預(yù)是信貸風(fēng)險的最主要

原因之一。20世紀(jì)80年代以來，銀行信貸資金財政化、資本化現(xiàn)象頻頻出現(xiàn)，商業(yè)銀行成了企業(yè)投資經(jīng)營風(fēng)險和市場風(fēng)險的實際承擔(dān)者。我國商業(yè)銀行的分支機構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級銀行都受制于當(dāng)?shù)卣?，這就為政府干預(yù)提供了可能。行政干預(yù)導(dǎo)致銀行貸款自主權(quán)難以落實，銀行成為供給財政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡，為提高任職政績，地方官員會千方百計令銀行放貸，貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無底洞，因為這些項目往往由地方財政支出，而地方財政每年都在透支，拆東墻補西墻，銀行出于終止貸款會得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項，加大了銀行的信貸風(fēng)險。

第四，金融市場發(fā)育遲緩且不規(guī)范使信貸風(fēng)險產(chǎn)生成為必然。一方面，企業(yè)融資渠道狹窄，在直接融資有限的情況下，只好轉(zhuǎn)向銀行貸款；另一方面，居民投資屋門，大量資金已存款儲蓄形式涌入銀行。對借款人的軟債權(quán)和對存款人的硬債券，使得銀行成為信貸風(fēng)險的聚集地，在當(dāng)前我國信貸衍生工具較為匱乏的條件下，銀行只好被動的接收風(fēng)險。另外，利率自由化進(jìn)程的加快也可能會使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步下降。目前，我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，不良貸款比率問題十分突出。為吸引資金，銀行不得不提高存款利率，隨著融資成本的提高，貸款利率也有所上升，大批低風(fēng)險借款人更傾向于私人金融市場直接融資，這導(dǎo)致大量優(yōu)質(zhì)資金流出銀行，更加大了銀行的信貸風(fēng)險。

綜合上述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因分析，商業(yè)銀行急需建立一套防范信貸風(fēng)險的綜合管理體系，具體應(yīng)從以下幾個方面入手：

1、建立健全信貸專門管理機構(gòu)

第一，審批部門獨立。建立獨立的審批部門，真正落實信貸審批制度，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責(zé)和工作目標(biāo)，規(guī)范貸款審批部門的工作制度、審批內(nèi)容、審批權(quán)限、審批程序和審批責(zé)任。設(shè)置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理，如信貸政策制定部門、資產(chǎn)組合風(fēng)險分析部門、業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等，各部門要分工明確，各司其職，在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又要互相監(jiān)督。

第二，管理部門獨立。為提高信貸業(yè)務(wù)審批質(zhì)量，強化信貸審批責(zé)任約束，防范道德風(fēng)險和能力風(fēng)險，需要建立獨立的信貸管理部門。充分發(fā)揮專家審批制度在風(fēng)險控制中的作用，建立專職貸款審批人制度，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。凡有信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)的各級機構(gòu)，必須配有一定數(shù)量的貸款審批人。貸款審批人以商業(yè)銀行經(jīng)營“三性“原則出發(fā)，根據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、法律法規(guī)以及信貸經(jīng)營策略，審查每一筆待批信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)及商業(yè)可行性，并根據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計帶來的效益和風(fēng)險匹配程度及風(fēng)險可控性，決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)

務(wù)。

第三，評估部門獨立。貸款風(fēng)險定期評估需要獨立、科學(xué)、客觀地對每一筆貸款存續(xù)期間的風(fēng)險狀況作出量化評估，由獨立于信貸業(yè)務(wù)部門的評估部門來完成，有利于保證貸款風(fēng)險評估的客觀性、科學(xué)性、時效性。

2、建立獨立的信貸決策體系

建立獨立的決策體系，實行信貸風(fēng)險管理人員的垂直管理。參照西方的一些商業(yè)銀行的做法，當(dāng)前應(yīng)進(jìn)一步完善信貸管理委員會、貸款審查委員會。信貸管理委員會負(fù)責(zé)信貸政策、信貸經(jīng)營方針的制定等，并根據(jù)分支機構(gòu)風(fēng)險管理的成熟程度、業(yè)務(wù)特點及貸款項目大小、貸款決策人資格等，采取分級授權(quán)方式，授予下一級行信貸審批權(quán)，行長處于比較超脫的地位，集中精力從更高層次上把握全行貸款投向投量，掌握全行信貸資產(chǎn)運行狀況。如支行信貸風(fēng)險經(jīng)理由支行信貸主管行長任命，支行信貸主管行長由分行信貸主管行長任命，總行行長或主管信貸副行長任命分行信貸主管行長。在信貸業(yè)務(wù)上，由上級信貸主管行長實現(xiàn)垂直授權(quán)管理，從而使信貸風(fēng)險管理人員從上而下，享有較強的獨立性。在具體授權(quán)方面，由于信貸決策可分為程序化決策和非程序化決策，因此，對于程序化決策權(quán)可以授予個人，非程序化決策才有必要實行集體審批。

3、建立客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理制度，建設(shè)新型信貸文化

建立客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理制度，使客戶經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理崗位相分離。客戶經(jīng)理的業(yè)績考核應(yīng)包括風(fēng)險成本的范疇，對信貸風(fēng)險經(jīng)理既要考核工作過程，也要建立相關(guān)的考試和選拔“準(zhǔn)入”制度，同時要合理界定客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、職、權(quán)相統(tǒng)一。為了有利于客戶經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理的橫向協(xié)調(diào)，對信貸風(fēng)險經(jīng)理的考核應(yīng)包括貸款增長任務(wù)，但重要是考核其資產(chǎn)質(zhì)量任務(wù)完成情況。

要建設(shè)新型的信貸文化。首先，借鑒國外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理理念，如風(fēng)險管理理念、以客戶為中心的理念和市場營銷的理念，并結(jié)合本行的實際情況，不遺余力地把先進(jìn)的信貸理念傳遞、推廣到每一個信貸從業(yè)人員。其次，推進(jìn)信貸管理體制改革，加強規(guī)章制度建設(shè)，從制度上保證健康信貸文化的形成。再次，堅持“以人為本”，激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理理念，從人與制度上筑起防范信貸風(fēng)險的雙重閘門。在加強正面引導(dǎo)和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性，可按實際工作業(yè)績給予信貸管理人員相應(yīng)審批權(quán)限，每年進(jìn)行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。改善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制考核激勵機制，在貸款營銷考核中，要重點考核貸款投向和投量的合理性、合規(guī)性和潛在風(fēng)險性，淡化對貸款發(fā)放量的考核獎勵；對信貸風(fēng)險控制的考核獎勵，應(yīng)當(dāng)改為質(zhì)量優(yōu)良的給予重獎，對完成清收不良貸款目標(biāo)的不獎不罰，超額完成清收目標(biāo)的給予適當(dāng)獎勵，完不成清收目標(biāo)的給予重罰，從而更有效地

促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)安全、健康發(fā)展。

4、完善貸款擔(dān)保制度并使貸款與保險結(jié)合完善貸款擔(dān)保制度，我們應(yīng)該借鑒美國的抵押擔(dān)保制度，其抵押擔(dān)保成功之處在于設(shè)定了融資機構(gòu)和二級抵押機構(gòu)，并建立抵押保險，有效增強了貸款的清償力。因此，在現(xiàn)有的《擔(dān)保法》基礎(chǔ)上，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快健全抵押擔(dān)保制度。首先，應(yīng)培育規(guī)范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠及時、順利地變現(xiàn)。其次，可考慮由政府出面組建信貸擔(dān)保機構(gòu)，為長期、大額信貸提供擔(dān)保。最后，國家應(yīng)規(guī)定在一定金額以上的貸款必須設(shè)定擔(dān)保，銀行可視各個貸款品種的不同及申請人資信狀況，要求提供合適的擔(dān)保方式，并為擔(dān)保程序進(jìn)行嚴(yán)格的審查。

將貸款與保險結(jié)合起來，可降低由于借款人的健康狀況、償還能力的變化而造成的風(fēng)險。比如，法國、德國、加拿大等國家在開展消費信貸業(yè)務(wù)中，都規(guī)定必須購買死亡險，借以減少銀行信貸風(fēng)險。因此，我國商業(yè)銀行可將貸款與保險公司的有關(guān)險種、產(chǎn)品組合起來運作，如銀行在發(fā)放某些貸款時，可以要求借款人必須購買某種特定保險，一旦借款人發(fā)生意外，不能償還貸款時，保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金，而這筆賠償金額應(yīng)足以償還銀行貸款本息。這樣，既可以降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險與信貸風(fēng)險，又有助于保險業(yè)的發(fā)展。

5、建立科學(xué)的個人信用評價體系

在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為銀行發(fā)放貸款的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險的作用。信用評價體系可采用積分制，具體可分為基本情況評分、業(yè)務(wù)狀況評分、特殊業(yè)務(wù)獎罰分，最后根據(jù)累積積分評定個人信用等級。商業(yè)銀行可以根據(jù)個人信用狀況規(guī)定不同層次的服務(wù)與優(yōu)惠，還可以通過在系統(tǒng)內(nèi)交流不良貸款人“黑名單”的形式，禁止其分支機構(gòu)向不良借款人發(fā)放新的貸款，并采取有效措施及時收回貸款。

第四篇：淺析我國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險及防范措施

淺析我國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險及防范措施

【摘要】商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，信貸業(yè)務(wù)仍是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行獲取盈利主要是通過經(jīng)營信貸資產(chǎn)來實現(xiàn)的。而個人消費信貸是其中很重要的部分，但是隨著其市場空間不斷拓展,消費貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大,該項業(yè)務(wù)中存在不少題和風(fēng)險,應(yīng)有針對性地采取防范對策,化解商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；個人消費信貸；風(fēng)險

個人消費信貸是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，是指銀行或其他金融機構(gòu)采取信用、抵押、質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用。個人消費信貸的開辦，是國有商業(yè)銀行適應(yīng)我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善、適應(yīng)金融體制改革、適應(yīng)金融國際化發(fā)展趨勢的一系列全方位變革的重要措施之一，它打破了傳統(tǒng)的個人與銀行單向融資的局限性，開創(chuàng)了個人與銀行相互融資的全新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。正是因為它的這些特性，積極采取措施防范個人消費信貸的風(fēng)險顯得尤為重要。

一、我國商業(yè)銀行個人消費信貸發(fā)展現(xiàn)狀

近年來個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,市場空間不斷拓展,個人住房信貸、個人汽車消費信貸、個人大額耐用消費品信貸、助學(xué)信貸等個人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。其中,國家對住房消費、汽車消費、農(nóng)村消費等領(lǐng)域的金融支持力度加大,是拉動個人信貸業(yè)務(wù)提升的主要原因。以中國建設(shè)銀行來說，2010年上半年個人貸款質(zhì)量效益穩(wěn)步提升。，建行積極支持居民購買自住房貸款需求，拓展支農(nóng)、個人助業(yè)等新型個人經(jīng)營類貸款，房改金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢不斷鞏固，個人貸款資產(chǎn) 質(zhì)量水平同業(yè)領(lǐng)先，貸款收益穩(wěn)步提高。于6 月末，個人貸款增長14.63%至12,477.08億元，占客戶貸款和墊款總額的比例上升到23.32%。個人信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出的快速增長態(tài)勢,與中國一系列擴(kuò)大內(nèi)需政策緊密相關(guān),大型商業(yè)銀行仍占據(jù)個人信貸業(yè)務(wù)市場的主要份額。但是,我國商業(yè)銀行在發(fā)展消費信貸方面還處于初級階段,還存在許多制約因素。隨著消費貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大,該項業(yè)務(wù)中存在的問題和風(fēng)險也逐步顯露出來。為此,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個人信貸業(yè)務(wù)的特點,加強對該業(yè)務(wù)隱藏風(fēng)險的分析與識別,以便及時采取措施,防范風(fēng)險。

二、風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式

（一）信用風(fēng)險

傳統(tǒng)的信用風(fēng)險被理解為違約風(fēng)險,即借款人因為外在或自身的種種原因無力履約的風(fēng)險?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險更多地指借款人失信,承約信用喪失而產(chǎn)生的風(fēng)險,主要表現(xiàn)在借款人對借款行為不負(fù)責(zé)任,沒有按時償還貸款的責(zé)任心,或者是有意隱瞞真實目的、騙取貸款的欺詐行為。據(jù)統(tǒng)計,我國商業(yè)銀行每年因客戶的失信行為造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)幾千億元。

（二）、經(jīng)營風(fēng)險

商業(yè)銀行在開展個人消費信貸業(yè)務(wù)過程中遇到的市場風(fēng)險,包括利率風(fēng)險、股市風(fēng)險、匯率風(fēng)險等,或者采取不當(dāng)?shù)慕?jīng)營策略而引發(fā)的可能威脅商業(yè)銀行發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險等,都可以歸并為經(jīng)營風(fēng)險。相對于信用風(fēng)險,經(jīng)營風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)風(fēng)險的特征,受到不確定因素的影響也較多。

（三）、管理風(fēng)險

管理風(fēng)險是指商業(yè)銀行個人消費信貸管理體制不健全,管理信息系統(tǒng)滯后,加之相關(guān)的管理人員對個人消費信貸業(yè)務(wù)管理水平不高,管理經(jīng)驗不足,缺乏相應(yīng)的風(fēng)險防范意識和風(fēng)險管理的能力,無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險,違規(guī)操作,盲目發(fā)放貸款,由此造成不良貸款增加的風(fēng)險。

（四）、政策與法律風(fēng)險

政策風(fēng)險是指政府的金融政策或相關(guān)法律、法規(guī)發(fā)生重大變化或是有重要的舉措出臺,引起市場波動,從而給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。而法律風(fēng)險通常指商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動或各類交易中違反了相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則或者沒有相應(yīng)的法律法規(guī)做依托和保障所引發(fā)的風(fēng)險。

三、我國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險因素

消費信貸風(fēng)險是指銀行消費信貸不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。個人消費信貸存在極大的不確定因素，風(fēng)險隱含其中。對于消費貸款業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險是信用風(fēng)險，即因個人消費者不能按照與銀行簽訂的協(xié)議行事而對銀行信貸資產(chǎn)收益造成的風(fēng)險。

(一)、缺乏健全的法律法規(guī)

我國至今尚未建立有關(guān)規(guī)范消費信貸活動的法律規(guī)范，特別是保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體。消費信貸期限長，客戶分散，不確定因素多，銀行風(fēng)險控制難以落實，很容易造成一些借款人利用法律的漏洞進(jìn)行欺詐。此外，關(guān)于抵押物的處理、拍賣等問題，銀行在處置個人抵押財產(chǎn)方面缺乏有效的法律保障和市場保障。我國消費品二級市場尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，變現(xiàn)成本較大，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)。由于缺少法律規(guī)范，個人消費信貸在實際操作中無章可循、無法可依、隨意性很大，這使得銀行開辦消費信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障，商業(yè)銀行難以通過有效的方式來保全自己的消費信貸資產(chǎn)，增大了個人消費信貸的風(fēng)險。

(二)、銀行內(nèi)控制度欠缺或管理手段落后加大業(yè)務(wù)風(fēng)險

目前,國內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高,內(nèi)控制度欠缺,管理手段落后,內(nèi)部管理薄弱。由于國內(nèi)商業(yè)銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)時間不長,缺乏個人信貸管理方面的經(jīng)驗,而且同一個借款人的信用信息、基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門,相當(dāng)一部分銀行沒有配套的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),僅憑人工統(tǒng)計,難以管理和實現(xiàn)資源共享。個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。個人信貸業(yè)務(wù)在國內(nèi)起步較晚,商業(yè)銀行從事該業(yè)務(wù)的人員不足,往往不能做到在對每筆貸款的審查、審批時都與借款人當(dāng)面核查相關(guān)材料,加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高,貸前調(diào)查不嚴(yán),貸后監(jiān)督檢查又往往流于形式,一旦出現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補救措施,致使個人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險增大。

(三)、信用風(fēng)險是個人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在收入波動和道德風(fēng)險方面,指個人客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)保過程中的違約。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家,個人信貸之所以成為人們普遍接受和認(rèn)可的消費方式,除傳統(tǒng)觀念的差異外,主要是個人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評級公司專業(yè)的信用評級體系等比較健全。另外,由于具有先進(jìn)的信用消費管理體系,銀行和商家可借助于計算機網(wǎng)絡(luò)及時了解消費者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費者提供貸款。例如,歐美等國家的消費者到銀行申請消費信貸業(yè)務(wù),銀行可通過專業(yè)的信用評價體系對申請貸款客戶進(jìn)行信用評分,通過相關(guān)系統(tǒng)查詢該客戶以往貸款有無不良記錄,判斷客戶能否按時還款后,再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,可以借此查詢個人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,有時甚至根本查詢不到申請人的信用信息,銀行只能掌握申請人提供的有限資料,在審批時缺乏相關(guān)依據(jù)和調(diào)查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對借款人提供的身份證明、個人收入證明等基本材料進(jìn)行判斷和決策,對個人的信用調(diào)查基本上是參考中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢的個人征信報告,而有的客戶和銀行沒有發(fā)生過業(yè)務(wù)關(guān)系,信用報告就無法提供有效的參考信息。對于借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關(guān)資料或其所在單位的證明?？蛻舸饲坝袩o違法紀(jì)錄、有無失信情況等,銀行更是無從了解。

我國個人收入不透明,個人征稅機制不完善,銀行難以對借款人持有的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調(diào)查等原始征詢方式,已經(jīng)無法保證信用信息的時效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴(yán)重的信息不對稱。此外,由于政策或市場等一些不可控因素,有些借款人會出現(xiàn)收入大幅下降或暫時失業(yè)等情況,導(dǎo)致貸款無法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無論是宏觀經(jīng)濟(jì)形勢惡化或是學(xué)生主觀因素,一旦貸款不能按時歸還,即會形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產(chǎn)生,收回的可能性極小,因為大學(xué)生一旦畢業(yè),要么因其未能就業(yè)而無法按時償還貸款,要么是借款人無固定居所而使商業(yè)銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時間后就會形成不良貸款。

四、商業(yè)銀行應(yīng)對個人信貸風(fēng)險的防范措施

個人信貸業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行乃至整個經(jīng)濟(jì)市場的重要性都是有目共睹的，所以它的健康發(fā)展就成了整個社會需要高度關(guān)注的事情。針對上面提到的個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險,商業(yè)銀行應(yīng)建立一套防范個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

(一)、建立健全消費信貸相關(guān)法律法規(guī)

為了確保消費信貸市場的有序運行，應(yīng)該盡快制定和頒布消費信貸法規(guī)，明確消費信貸活動中相關(guān)主體的職責(zé)義務(wù)和相關(guān)權(quán)利，合理分散信貸風(fēng)險。建立健全消費信貸法規(guī)體系，一是盡快制定一部綜合性的《個人消費信貸法》，對與個人信貸有關(guān)的問題進(jìn)行明確規(guī)范，充實我國《擔(dān)保法》中有關(guān)個人消費信貸的條款；二是要用法律條文明確規(guī)定對消費者失信行為的懲罰辦法，用法律手段規(guī)范消費者的借貸行為；三是要進(jìn)一步完善社會保障制度、住房制度、醫(yī)療制度等相關(guān)制度，從而分散和共擔(dān)個人信用風(fēng)險。

(二)、完善銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險管理體系

必須嚴(yán)肅信貸紀(jì)律，責(zé)任明確到位，一旦出現(xiàn)問題按規(guī)定對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。貸前要嚴(yán)把信貸入口，有規(guī)劃地發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)，嚴(yán)格規(guī)范各環(huán)節(jié)操作流程。在審核貸款申請時，主要側(cè)重考慮以下幾個因素:個人信用記錄、個人負(fù)債比率、個人保險等。抵押擔(dān)保并非萬全之策，抵押品也存在風(fēng)險，要明辨借款人的實際收入水平。貸中，進(jìn)一步明確各操作崗位的關(guān)鍵所在，規(guī)范操作，做到任務(wù)、權(quán)限和責(zé)任的統(tǒng)一。貸后，從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風(fēng)險的預(yù)警機制，加強貸款后的定期或不定期跟蹤監(jiān)控。貸款發(fā)放后，銀行要密切關(guān)注客戶的還款動態(tài)，當(dāng)有拖延現(xiàn)象時，及時找出原因并采取措施。對于具有還款能力而故意不還者，從信函通知到口頭通知、加收逾期貸款罰息，直至處理抵押物甚至訴諸法律。對于多次惡意拖欠貸款者，要將其列入“黑名單”，加大追討力度，并拒絕再度貸款。對于貸款到期潛逃和下落不明的借款者，應(yīng)提請公安等有關(guān)部門協(xié)助查尋。

(三)、逐步完善個人信用制度

個人信用制度的健全將有利于降低消費信貸的交易成本，抑制由信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險。因此，逐步完善個人信用制度是商業(yè)銀行進(jìn)行消費信貸風(fēng)險管理必不可少的制度環(huán)節(jié)，是商業(yè)銀行管理消費信貸風(fēng)險的起點。完善個人信用制度，一方面要建立健全全社會范圍的個人征信體系；另一方面要建立科學(xué)的個人信用評價體系。

首先,建立完善的個人信用制度是銀行控制個人信貸風(fēng)險的前提保證。從目前各商業(yè)銀行的實際情況來看,商業(yè)銀行已基本實現(xiàn)了以內(nèi)部信用卡和儲蓄賬戶個人信息資料為基礎(chǔ)建立的個人客戶資源數(shù)據(jù)庫,各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)需求提出申請,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由數(shù)據(jù)管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)過程中,商業(yè)銀行可以同時補充客戶新的信用情況以不斷更新該數(shù)據(jù)庫。各商業(yè)銀行應(yīng)共建信息數(shù)據(jù)庫,而且要確保信息數(shù)據(jù)庫能在全銀行系統(tǒng)中共享。同時,應(yīng)著手建立國內(nèi)各金融機構(gòu)、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實現(xiàn)。其次,加快中國人民銀行征信條例的法制化進(jìn)程,盡快收錄各金融機構(gòu)、稅務(wù)部門、海關(guān)、法院、企事業(yè)單位、居民水電費交款情況等信息入庫,搜集整理個人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評估個人信用等級,按評定的信用等級給予授信。

(四)、將風(fēng)險轉(zhuǎn)移引入個人消費貸款業(yè)務(wù)

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個人消費貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展消費信貸的經(jīng)驗來看,避免

和防范消費信貸中的風(fēng)險,主要是在建立個人資信評估制度和信用擔(dān)保制度的基礎(chǔ)上,將消費信貸與保險結(jié)合起來,以減少貸款風(fēng)險,這是采用合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種風(fēng)險管理辦法。不同的個人消費貸款購買保險公司對應(yīng)的險種產(chǎn)品,可以達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的,這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發(fā)放某些消費貸款時,可以要求部分經(jīng)銀行評估認(rèn)為風(fēng)險系數(shù)相對較大的借款人必須購買某種特定保險,一旦借款人發(fā)生意外而不能償還貸款時,可以由保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險,實現(xiàn)個人信貸風(fēng)險的合理有效轉(zhuǎn)移,另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,這種險種的保費應(yīng)較低,在貸款客戶的承受范圍之內(nèi),使消費者在獲批銀行貸款的同時沒有過高增加其成本,又可以得到保險的益處,而銀行的信貸資產(chǎn)也能夠得到有效保障。

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險

摘 要：隨著我國改革開放和市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深入，我國商業(yè)銀行也發(fā)展迅速，但商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍不容樂觀，信貸風(fēng)險較大，這成為我國金融業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行的隱患。信貸風(fēng)險伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營，在商業(yè)銀行加強內(nèi)部控制建設(shè)中，對信貸風(fēng)險的進(jìn)一步認(rèn)識、管理和控制是其中的主要內(nèi)容，也是應(yīng)對市場競爭和適應(yīng)新形勢的必然選擇。在本文中著重分析了我國商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險成因，并提出怎樣對其進(jìn)行管理、防范和控制具體想法和建議.關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；成因；對策

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)了欣欣向榮的景象，原有的四大國有商業(yè)銀行為了鞏固和發(fā)展自己的地位，新興股份制商業(yè)銀行為了在競爭激烈的銀行業(yè)市場中分得一杯羹并發(fā)展壯大，都在不斷地提高自己的競爭能力，包括盈利能力、風(fēng)險控制能力、規(guī)模實力、發(fā)展能力等。我國從2004年以后，商業(yè)銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢，只在2007年稍有反復(fù)，而不良貸款率一直呈下降趨勢，這說明，我國銀行的資產(chǎn)質(zhì)量近些年來呈比較好的狀態(tài)。但中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；不良貸款率1.00%，比三季度末上浮0.1個百分點。也就是說，我國商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率出現(xiàn)了雙升的情況。分機構(gòu)類型看，2011年四季度商業(yè)銀行不良貸款分機構(gòu)指標(biāo)中，大型商業(yè)銀行不良貸款余額2996億元，不良貸款率1.1%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額563億元，不良貸款率0.6%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額339億元，不良貸款率0.8%；農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額341億元，不良貸款率1.6%，外資銀行不良貸款余額40億元，不良貸款率0.4%。雖然改革開放后，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險控制能力在逐漸增強，但與外資銀行相比，我國不良貸款率仍然較高。從總體來講，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風(fēng)險大不僅影響到銀行自身的安全性、流動性、盈利性，還會危害社會公眾的利益，同時更影響到我國銀行業(yè)體系的安全穩(wěn)健發(fā)展。因此，深入了解當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險存在的主要問題及成因，有針對性地加以管理，這對銀行的風(fēng)險管理頗為重要。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

1.法制不健全，社會信用缺失

目前我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，各項制度尚不完善，尤其是金融法律制度還存在很大缺陷。金融法方面我國已陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)內(nèi)容較為簡單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領(lǐng)域出現(xiàn)的法律糾紛。商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)不良貸款，很難得到相關(guān)法律的有力支持，而且通過法律途徑追債要支付高額成本。法制的不健全增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

另外我國在轉(zhuǎn)型時期，人們思想浮動，加之法制不健全，社會信用缺失，整個社會在注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時忽視了精神領(lǐng)域的建設(shè)?？用晒镇_、欠債不還、言而無信等現(xiàn)象也時有發(fā)生。很多企業(yè)信譽較差，通過偽造財務(wù)報表等方式從銀行獲取項目貸款，但結(jié)果卻是要么項目難以完成，還不起銀行貸款，要么項目完成，拖欠貸款不還。這都使銀行面臨著嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險。

2.金融市場發(fā)展不成熟

改革開放后，我國金融市場逐漸發(fā)展起來，但是與發(fā)達(dá)國家相比，我國金融市場的發(fā)展仍然不成熟，不完善。首先表現(xiàn)在企業(yè)融資渠道狹窄。企業(yè)在融資渠道有限的情況下，主要采取向銀行貸款的方式，而我國居民理財方式保守，投資門路有限，也主要采取在銀行存款的方式。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對借款人的軟債權(quán)，一方面又有對存款人的硬債務(wù)，這使銀行成為風(fēng)險的聚集地。另外，利率自由化的趨勢有可能導(dǎo)致逆選擇效應(yīng)，特別是2012年中國人民銀行推出一個政策即將金融機構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍，貸款利率浮動區(qū)間下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。這次政策的發(fā)布等于給了各家銀行一定的自主定價空間。這是金融市場化的一個趨勢，但在我國金融市場不成熟的情況下，有可能出現(xiàn)逆選擇問題。各銀行為提升競爭力提高存款利率，為獲得利潤必然會提高貸款利率，這會導(dǎo)致信用較高的企業(yè)轉(zhuǎn)向私人金融市場進(jìn)行融資，而選擇從銀行貸款的企業(yè)則大多數(shù)是信用不高的企業(yè)。這就加劇了銀行的風(fēng)險。

3.信貸管理機制不健全，信貸操作不規(guī)范

我國商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機制等方面與國外都存在一定的差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，這就導(dǎo)致了銀行在貸款前、貸款中、貸款后存在一系列的問題。貸款前不細(xì)致調(diào)查借款客戶的資信情況，不認(rèn)真評估項目的投資與回報及風(fēng)險狀況，這本身就為貸款的高風(fēng)險埋下了隱患；貸款中執(zhí)行不到位，有些貸款需要根據(jù)項目的進(jìn)度及進(jìn)展情況逐筆發(fā)放，但銀行在管理機制不健全的情況下，有可能一次性發(fā)放完全部貸款，這更為貸款增加了風(fēng)險；貸款后又沒有建立完善的企業(yè)資料，監(jiān)督不得力，缺乏有效的監(jiān)督手段和嚴(yán)格的監(jiān)管力度，不能追蹤貸款的使用過程，使用明細(xì)，使得貸款風(fēng)險加劇。信貸管理機制不健全，加之信貸操作不規(guī)范，致使銀行信貸風(fēng)險環(huán)環(huán)相扣又被環(huán)環(huán)擴(kuò)大，最終導(dǎo)致貸款的高風(fēng)險性。

4.銀行間惡性競爭

目前，我國金融市場上形成了四大國有商業(yè)銀行、新興股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行并存的局面。隨著中國的入世及經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，大批的外資銀行也進(jìn)駐我國。另外，民間借貸的發(fā)展也如火如荼。因此，我國銀行業(yè)市場的競爭異常激烈。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時還要保證貸款的質(zhì)，難免會把握不好度，出現(xiàn)紕漏，另外各銀行為了在競爭中立于不敗之地，大搞儲蓄大戰(zhàn)，貸款大戰(zhàn)，為爭奪客戶、搶占市場采取各種優(yōu)惠措施，放寬各種條件，也給了企業(yè)可乘之機，多頭開戶、多頭貸款、短貸長用現(xiàn)象屢禁不止，在我國信貸體制不健全的情況下，銀行無法了解借款企業(yè)的真實風(fēng)險狀況，致使監(jiān)管失控，金融秩序混亂。這種惡性競爭循環(huán)的后果就是增加了銀行的不良貸款，信貸風(fēng)險大增。

三、防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的對策

1.樹立正確經(jīng)營管理觀念

要防范我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，就要轉(zhuǎn)變銀行的信貸管理觀念。首先要轉(zhuǎn)變“重數(shù)量，輕質(zhì)量”的觀念。我國商業(yè)銀行在競爭與發(fā)展過程中，普遍更關(guān)注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質(zhì)量，這就直接導(dǎo)致了銀行的信貸風(fēng)險?？偭筷P(guān)系到銀行的規(guī)模，但是質(zhì)量關(guān)系到銀行的安全與效益，高質(zhì)量的貸款不但會使銀行避免損失還會給銀行帶來較高的收益，使銀行能夠安全經(jīng)營并發(fā)展壯大。因此，從長遠(yuǎn)考慮，商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質(zhì)量。其次，要樹立正確競爭觀念。面對激烈的競爭環(huán)境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場，吸引客戶而無底線地發(fā)放貸款，忽略了可能存在的風(fēng)險。面對壓力，銀行更應(yīng)該審慎，決不能以犧牲信貸管理規(guī)范，增大風(fēng)險的代價來吸引客戶，在信貸管理方面應(yīng)該建立更加嚴(yán)格完善的體制，貸前貸中貸后應(yīng)形成規(guī)范的流程，更注重貸款的安全性。對于提升競爭力可以從創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、做好廣告宣傳、打造品牌優(yōu)勢等多方面來進(jìn)行，避免惡性競爭增大銀行的風(fēng)險。

2.完善信貸管理機制

首先要建立貸前調(diào)查、貸中跟蹤、貸后監(jiān)督的嚴(yán)格的信貸管理程序，每一道程序，每一個環(huán)節(jié)都進(jìn)行嚴(yán)格的分工，責(zé)任到人。其次，要建立嚴(yán)格的信貸逐級審批程序，審批要經(jīng)過哪些人，哪些手續(xù)，每一個審批環(huán)節(jié)需要達(dá)到什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，都要嚴(yán)格規(guī)范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。另外，要建立部門第一責(zé)任人制度。信貸管理涉及到各個部門，各部門除了互相獨立，互相牽制之外，必須明確第一責(zé)任人以及第一責(zé)任人的權(quán)限職責(zé)。信貸過程中各個部門應(yīng)獨立自主地保證貸款質(zhì)量并為自己的貸款行為負(fù)責(zé)，一旦出現(xiàn)問題，第一責(zé)任人必須承擔(dān)起直接的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起嚴(yán)格的懲戒機制，明確規(guī)定責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，對于在信貸過程中不負(fù)責(zé)任的個人和部門應(yīng)嚴(yán)格按照責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行懲處。

3.建立企業(yè)風(fēng)險評價模型及信貸風(fēng)險預(yù)警體系

商業(yè)銀行除建立規(guī)范的信貸管理機制外，還可建立企業(yè)風(fēng)險評價模型和信貸風(fēng)險預(yù)警體系。企業(yè)風(fēng)險評價模型是針對客戶企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進(jìn)行打分，并加權(quán)平均得出總分，根據(jù)總分確定客戶企業(yè)的風(fēng)險級別，在此基礎(chǔ)上確定對該企業(yè)的貸款數(shù)額、貸款定價、貸款方式等。這需要商業(yè)銀行綜合各種情況設(shè)計出一個能夠全面真實反映客戶企業(yè)風(fēng)險的評價模型，還需要專人對客戶企業(yè)的各項情況進(jìn)行調(diào)查和了解。信貸風(fēng)險預(yù)警體系是指在充分了解客戶企業(yè)信息的基礎(chǔ)上，對客戶企業(yè)的狀況進(jìn)行跟蹤，一旦企業(yè)因人員變動、財務(wù)狀況變動、經(jīng)營狀況變動等可能導(dǎo)致不良貸款時應(yīng)及時發(fā)出警報，商業(yè)銀行再根據(jù)具體情況采取對策，以避免或減少損失。

4.積極清收不良貸款，化解風(fēng)險貸款

對于長期積累形成的不良貸款以及風(fēng)險較大的貸款，商業(yè)銀行應(yīng)該依靠政府以及公檢法部門積極進(jìn)行清收轉(zhuǎn)化工作。在清收轉(zhuǎn)化過程中，要認(rèn)真聽取各方面的意見，通過各種不同的渠道有針對性地采取措施避免或減少損失。對于貸款后經(jīng)營不善，還款困難的企業(yè)，銀行可以利用自身優(yōu)勢為企業(yè)提供一定的幫助，如引導(dǎo)其改變管理方式、轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，使其最終扭虧為盈，實現(xiàn)盈利并償還銀行貸款。對于扭虧無望的企業(yè)，銀行應(yīng)積極采取對策以減少自身損失，如停發(fā)貸款，處理抵押品等。對于已經(jīng)宣布破產(chǎn)的企業(yè)，銀行應(yīng)該依照法律規(guī)定收回應(yīng)得的款項，盡可能地減少損失。對于失信賴賬的企業(yè)，銀行應(yīng)敢于據(jù)理力爭并充分利用法律武器收回貸款，維護(hù)自己的權(quán)益。在清收轉(zhuǎn)化過程中，銀行一方面要充分依靠政府及公檢法等相關(guān)部門，另一方面要積極表彰清收轉(zhuǎn)化得力的員工，這樣才能有效地使風(fēng)險降到最低。

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