第一篇：商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范研究+論文

商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范研究

摘要

當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行和信貸融資風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，分析了信貸融資風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，并指出了相對(duì)應(yīng)的對(duì)策，通過(guò)此項(xiàng)研究，能夠?yàn)殂y行化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)提供參考。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 中小企業(yè) 信貸融資

The financing risk prevention of Commercial banks to the SME credit Abstract: The commercial bank credit facilities for SMEs risk is increasing.This paper analyzes Chinese commercial banks and credit financing risk status, the reason for the existence of the risk of credit facilities, and points out the corresponds countermeasures.By this study, we provide a reference for the bank to resolve the SME Loan financing risk.Keywords: Commercial bank SMEs credit facility

一、問(wèn)題提出

中小企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)重要組成部分，能夠起到解決就業(yè)、提供生活便利等多方面的作用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)發(fā)展面臨諸多困境，尤以融資難為主要因素。通過(guò)官方公布數(shù)據(jù)顯示，70%中小企業(yè)存在融資難的問(wèn)題。從中小企業(yè)融資渠道來(lái)分析，中小企業(yè)主要以銀行為主要融資渠道。由于商業(yè)銀行出于對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制，因此在對(duì)中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中，設(shè)定了眾多障礙，增加了資金獲取難度。當(dāng)前由于社會(huì)尚未建立完善的信用體系，銀行也沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行妥善評(píng)估，因此在中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)拖欠還款問(wèn)題，增加了商業(yè)銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，造成了經(jīng)營(yíng)不利局面。出現(xiàn)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，其一，中小企業(yè)缺乏缺乏足夠的資產(chǎn)擔(dān)保，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損，那么銀行就難以避免資產(chǎn)受損；其二，很多商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款過(guò)程中，缺乏對(duì)中小企業(yè)考評(píng)，加之存在道德風(fēng)險(xiǎn)，加劇了商業(yè)銀行所面臨的融資風(fēng)險(xiǎn)。從我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量來(lái)說(shuō)，依然存在很多問(wèn)題。以我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行為例，截止到2012年7月份，不良資產(chǎn)比率高達(dá)30%，而美國(guó)、日本商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比率在10%以?xún)?nèi)。因此從這個(gè)角度上來(lái)說(shuō)，通過(guò)增加信息對(duì)稱(chēng)性、建立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制、建立信用機(jī)制等一系列舉措，可以有效規(guī)避商業(yè)銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)為中小企業(yè)融資提供方便。當(dāng)前商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)之所以出現(xiàn)，可以從銀行、中小企業(yè)和社會(huì)整體環(huán)境來(lái)進(jìn)行考慮。從銀行方面來(lái)說(shuō)，銀行對(duì)中小企業(yè)評(píng)估機(jī)制不完善、信貸審核人員素質(zhì)不高、對(duì)信貸監(jiān)管力度不夠，這三個(gè)方面造成了銀行面臨中小企業(yè)信貸融資問(wèn)題。從中小企業(yè)方面來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)信用機(jī)制尚未建立、落后的管理方式和財(cái)務(wù)模式，使得中小企業(yè)不誠(chéng)信還貸成本較低，因此增加了中小企業(yè)惡意或者故意拖欠銀行貸款問(wèn)題。從社會(huì)角度上來(lái)說(shuō)，由于全社會(huì)并未建立完善的信用評(píng)價(jià)機(jī)制和信息不對(duì)稱(chēng)機(jī)制存在，為銀行面臨中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)提供了可能，因此本文立足于銀行、中小企業(yè)、社會(huì)三個(gè)層面，剖析銀行所面臨的中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及原因，并提出了相關(guān)對(duì)策，為降低銀行中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)提供了解決方方案。

二、我國(guó)銀行中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

（一）銀行貸款構(gòu)成比例 以我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行為例，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款率和不良貸款金額呈現(xiàn)出一種先上升后下降的趨勢(shì)。近幾年來(lái)在銀行貸款業(yè)務(wù)中，個(gè)人貸款和海外貸款有了很大幅度增加，但是企業(yè)貸款依然是銀行貸款主力，尤其是中小企業(yè)貸款依然占據(jù)了銀行貸款的主力，中小

企業(yè)貸款質(zhì)量高低與銀行整體信貸風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。

（二）中小企業(yè)信貸構(gòu)成比例

按照融資順序而言，中小企業(yè)融資渠道首選是內(nèi)部融資渠道，其次是外部融資渠道。當(dāng)內(nèi)部融資渠道無(wú)法籌集到所需要的資金時(shí)，就需要采用外部融資渠道。外部融資渠道可以分為債務(wù)融資、股權(quán)融資和信貸融資。我國(guó)中小企業(yè)由于自身資金有限，往往會(huì)采用外部融資方式來(lái)獲得自身發(fā)展資金。同時(shí)由于我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限，往往信貸融資是企業(yè)融資的最優(yōu)選擇，從目前數(shù)據(jù)來(lái)看，中小企業(yè)信貸融資比例占據(jù)了企業(yè)融資一半以上比例。

（三）中小企業(yè)高負(fù)債率

銀行面臨較高信貸風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上與企業(yè)高負(fù)債率有關(guān)。從中小企業(yè)本身來(lái)分析，我國(guó)中小企業(yè)負(fù)債率高達(dá)70%以上，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)負(fù)債率。我國(guó)中小企業(yè)之所以擁有如此高的負(fù)債率在很大程度上是由于中小企業(yè)融資渠道單一，以上市公司為例，一旦公司上市之后，就可以通過(guò)發(fā)行股票形式在短時(shí)間內(nèi)獲得大量的資本，因此上市公司負(fù)債率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于中小企業(yè)負(fù)債率。

三、中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與原因

（一）中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

1、社會(huì)信用體系不健全

我國(guó)社會(huì)信息體系不健全是造成銀行面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。當(dāng)前我國(guó)正處于社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，法治建設(shè)不到位、社會(huì)道德水平下滑、社會(huì)不誠(chéng)信現(xiàn)象層出不窮，因此增加了中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，降低了整個(gè)社會(huì)金融領(lǐng)域公信力不足，信用缺失成為了一種較為普遍的現(xiàn)象，中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制尚未成型，因此銀行面臨信貸融資風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法回避的。

2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在不穩(wěn)定性

我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在不穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：第一個(gè)方面中小企業(yè)管理方式不合理，現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理制度和信息管理制度尚未建立。從目前情況來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)管理者往往停留在家族式管理模式，在決策過(guò)程中，往往存在拍腦袋決定現(xiàn)象，沒(méi)有形成現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理思路和操作模式，一些企業(yè)雖然建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，但是管理混亂，依然把現(xiàn)代管理制度流于形式，增加了銀行對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)；我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理往往存在制度不健全等現(xiàn)象，企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)難以顯示出真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；企業(yè)信息不透明性增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，使得銀行無(wú)法有效對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸評(píng)估。第二個(gè)方面中小企業(yè)缺乏人才和技術(shù)。由于中小企業(yè)往往沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，對(duì)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和工藝引進(jìn)不到位，企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力薄弱，經(jīng)營(yíng)不善出現(xiàn)倒閉現(xiàn)象比較多。即便是得到了銀行貸款，如果一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善或者市場(chǎng)發(fā)生變化，也有可能發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)較弱的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，造成了產(chǎn)品知名度比較低，加之企業(yè)生產(chǎn)周期比較短，因此非常容易受到市場(chǎng)因素影響。第三，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)成分構(gòu)成比較復(fù)雜，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中一部分中小企業(yè)普遍存在產(chǎn)權(quán)不清楚、家族管理色彩濃，企業(yè)經(jīng)營(yíng)信用意識(shí)比較差，這些方面嚴(yán)重影響了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。

3、企業(yè)道德體系尚未建立 中小企業(yè)道德體系尚未建立，增加了銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。一些中小企業(yè)管理者往往以各種方式爭(zhēng)取獲得銀行貸款，一旦貸款到位，即便是盈利，部分中小企業(yè)管理者往往拖欠銀行貸款不還，造成了銀行不良資產(chǎn)率提升，與此同時(shí)由于當(dāng)今尚未建立道德評(píng)價(jià)體系，因此難以對(duì)拖欠銀行貸款的中小企業(yè)家們予以信用懲戒。中小企業(yè)缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)管理理念，很多中小企業(yè)管理者往往關(guān)注短期利益，而忽視了長(zhǎng)期利益，這種企業(yè)發(fā)展具有盲目性。由于誠(chéng)信意識(shí)缺失，因此不少中小企業(yè)存在逃債、以虛假信息獲取貸款問(wèn)題。

（二）中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)存在的根源

1、信息不對(duì)稱(chēng)

商業(yè)銀行面臨信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，在很大程度上是由于信息不對(duì)稱(chēng)造成的。信息不對(duì)稱(chēng)是指市場(chǎng)

上各方所掌握的信息是不一致的。在商業(yè)銀行進(jìn)行信貸過(guò)程中，銀行和企業(yè)兩者掌握的信息是不對(duì)稱(chēng)的。通常來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)往往對(duì)自身財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況有比較確切了解，但是為了能夠貸更多的款，中小企業(yè)往往隱瞞自身經(jīng)營(yíng)狀況不善等情況，提供一些虛假信息給銀行。銀行根據(jù)中小企業(yè)提供的信息而進(jìn)行判斷是否予以貸款。信息不對(duì)稱(chēng)造成了銀行難以把握信貸情況。當(dāng)銀行發(fā)放高利率的貸款時(shí)，預(yù)期收益率較低的經(jīng)營(yíng)者則無(wú)法取得貸款，而一些高風(fēng)險(xiǎn)貸款人則成為了銀行貸款主力。由于對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不善等原因，銀行發(fā)放貸款之后，一些不良企業(yè)往往通過(guò)假破產(chǎn)、挪用資金等方式，使得銀行增加了信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。

2、缺乏擔(dān)保機(jī)制

中小企業(yè)缺乏資產(chǎn)擔(dān)保機(jī)制，因此經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定較高，容易出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，從這個(gè)角度上來(lái)說(shuō)，每一筆貸款都有可能增加銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。銀行對(duì)貸款保護(hù)程度與貸款風(fēng)險(xiǎn)水平呈正相關(guān)。貸款保護(hù)可以分為內(nèi)外兩種方式。貸款內(nèi)部保護(hù)就是隨時(shí)審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)企業(yè)還債能力予以評(píng)估。貸款外部保護(hù)就是提供抵押品、擔(dān)保等。抵押擔(dān)保能夠有效預(yù)防違約責(zé)任。由于中小企業(yè)自身規(guī)模有限，資產(chǎn)條件有限，因此用于信貸抵押的資產(chǎn)也比較有限，多數(shù)為國(guó)有土地，隨著抵押物的所有權(quán)改變，因此抵押擔(dān)保方式難以落實(shí)到實(shí)際中，使得抵押擔(dān)保成為了一種形式。

3、信用體系尚未建立

信用體系尚未建立，使得商業(yè)銀行面臨更多的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。信用體系可以分為兩個(gè)方面，其一為社會(huì)信用體系。社會(huì)信用體系不健全增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。信用是信貸融資的根本，當(dāng)前我國(guó)社會(huì)誠(chéng)信意識(shí)不足，信用認(rèn)識(shí)不到位，尚未形成一個(gè)有效的社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系，銀行在追討債務(wù)過(guò)程中，所需成本較高，由于尚未建立多層次擔(dān)保機(jī)制，因此中小企業(yè)比較容易逃過(guò)商業(yè)銀行的追討債務(wù)，這樣就增加了商業(yè)銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。其二為中小企業(yè)自身信用體系。從目前機(jī)制角度上來(lái)說(shuō)，當(dāng)前關(guān)于中小企業(yè)信用管理體系尚未建立，無(wú)法有效保障銀行債權(quán)問(wèn)題。建立高效的信用評(píng)價(jià)體系，能夠增加中小企業(yè)違約成本，保護(hù)銀行信貸資產(chǎn)。建立中小企業(yè)信用懲罰機(jī)制是非常必要的。中小企業(yè)不誠(chéng)信行為，一方面由于缺乏完善懲罰制度管理，企業(yè)不誠(chéng)信信息尚未被各部門(mén)所共享，另一方面司法部門(mén)對(duì)失信行為打擊力度不足，較低的企業(yè)失信成本增加了中小企業(yè)不誠(chéng)信行為。

4、銀行資產(chǎn)監(jiān)控不到位

（1）銀行信貸管理機(jī)構(gòu)人員存在的問(wèn)題

從目前情況來(lái)看，部分銀行信貸管理機(jī)構(gòu)普遍存在制度規(guī)章不健全、管理方式方法落后。信貸管理機(jī)構(gòu)人員在進(jìn)行貸前審查和貸時(shí)審查過(guò)程中，尚未建立一套完善的審查機(jī)制，長(zhǎng)期過(guò)分依賴(lài)報(bào)送數(shù)據(jù)，對(duì)中小企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)沒(méi)有進(jìn)行深入調(diào)查。進(jìn)入貸款審批階段和貸后管理階段之后，部分商業(yè)銀行以中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表作為審核依據(jù)，沒(méi)有深入到中小企業(yè)一線進(jìn)行調(diào)查，對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)掌握完全依靠財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí)在部分商業(yè)銀行貸款工作人員往往綜合素質(zhì)不高，甚至存在違規(guī)貸款的行為，增加了銀行中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，增加了銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的幾率。（2）貸后監(jiān)管工作不到位

從銀行放貸情況來(lái)看，銀行發(fā)放貸款資金之后，對(duì)貸款資金使用情況監(jiān)督管理不到位，對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況更是知之甚少，因此這種屬于貸后監(jiān)管的方式，很有可能造成銀行不良資產(chǎn)增加。對(duì)于參與放貸工作人員，尚未建立一套系統(tǒng)完整的評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)于一些違規(guī)操作的放貸員沒(méi)有建立一套獎(jiǎng)懲制度，這樣就增加了員工放貸隨意性。（3）信貸管理方式落后

部門(mén)商業(yè)銀行分析中小企業(yè)信用時(shí)候，往往采用定性分析方法，尚未采用定量分析方法，對(duì)統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法使用比較少，同時(shí)銀行對(duì)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查不重視，加之由于銀行電子化操作水平不高，中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)尚未建立，沒(méi)有先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管

理，造成了信貸管理方式與管理工作不相一致。

四、商業(yè)銀行防范中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)舉措

（一）建立目標(biāo)評(píng)估制度

1、資產(chǎn)評(píng)估

從資產(chǎn)評(píng)估角度來(lái)落實(shí)信貸審查制度和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，保證合法經(jīng)營(yíng)。信貸管理必須以?xún)?nèi)外資產(chǎn)監(jiān)控為主體，把信貸責(zé)任落實(shí)到位，確保合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)。資產(chǎn)評(píng)估可以從如下幾個(gè)方面進(jìn)行：

（1）貸前調(diào)查

銀行在進(jìn)行中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中，要廣泛開(kāi)展貸前調(diào)查，對(duì)企業(yè)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況做到第一手了解，對(duì)企業(yè)存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)予以評(píng)估。廣泛開(kāi)展貸前調(diào)查，能夠讓商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)情況予以了解，同時(shí)制定貸款方案。通常來(lái)說(shuō)，以往銀行信貸人員往往采用聽(tīng)取企業(yè)自我介紹和查看財(cái)務(wù)報(bào)表方式，來(lái)了解企業(yè)自身狀況，這種調(diào)查方式是存在很多弊端的，容易被中小企業(yè)虛假的信息所蒙蔽。采用貸前調(diào)查方式要拓寬調(diào)查層面，講究調(diào)查方式方法，加大對(duì)中小企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)狀況、還債能力、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等予以充分詳實(shí)調(diào)查，為貸款做好準(zhǔn)備工作。

（2）抵押擔(dān)保

中小企業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限，能夠用于抵押物品較少，尤其是中小企業(yè)缺乏大宗訂單作為抵押，面臨著融資難的問(wèn)題。針對(duì)那些誠(chéng)信高、于具有發(fā)展前途的中小企業(yè)，銀行一方面要控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，另一方面要拓寬抵押擔(dān)保范圍，采用多種擔(dān)保方式，為中小企業(yè)提供融資。（3）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度 建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度，能夠有效規(guī)避銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)能夠保護(hù)銀行客戶(hù)經(jīng)理的權(quán)益，提高其工作積極性。建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，應(yīng)當(dāng)對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)予以全面考核，對(duì)中小企業(yè)利潤(rùn)進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)算，提取一定比例的利潤(rùn)作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。從風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金構(gòu)成來(lái)說(shuō)，主要分為兩個(gè)部分，其一，不良貸款補(bǔ)償基金，這類(lèi)基金主要是由于彌補(bǔ)可能發(fā)生的企業(yè)不良貸款問(wèn)題。第二，專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金，這類(lèi)基金主要用于獎(jiǎng)勵(lì)中小企業(yè)信貸工作人員。（4）建立中小企業(yè)監(jiān)控機(jī)制

商業(yè)銀行要建立對(duì)中小企業(yè)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行監(jiān)控和訪問(wèn)，具體監(jiān)控工作由信貸員負(fù)責(zé)。在發(fā)放貸款整個(gè)過(guò)程中，信貸員要及時(shí)監(jiān)控企業(yè)資金流向。尤其是在放貸之后，信貸員要對(duì)企業(yè)貸款流向，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)了解，針對(duì)可能出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)采取有效措施，把銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最小限度。同時(shí)銀行可以利用自身的信息和人才優(yōu)勢(shì)，幫助企業(yè)進(jìn)行技術(shù)開(kāi)發(fā)和開(kāi)拓市場(chǎng)，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)工作提供幫助，實(shí)現(xiàn)企業(yè)成活率。一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，銀行要采取相應(yīng)的處理辦法，將自身融資風(fēng)險(xiǎn)降低到最小限度。（5）創(chuàng)新業(yè)務(wù)技術(shù)

業(yè)務(wù)創(chuàng)新要包括貸款業(yè)務(wù)拓展和增值服務(wù)，比如說(shuō)無(wú)形資產(chǎn)貸款等方式和為中小企業(yè)提供幫助等內(nèi)容。銀行要針對(duì)中小企業(yè)貸款需求，設(shè)計(jì)出一套符合中小企業(yè)發(fā)展的信貸品種，研發(fā)中小企業(yè)對(duì)口產(chǎn)品，一方面能夠?qū)崿F(xiàn)中小企業(yè)貸款需求，另一方面也能夠降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，比如說(shuō)在擔(dān)保方式、還款模式等方面，建立一套完全區(qū)別于大型企業(yè)的貸款產(chǎn)品和操作模式。以貸款產(chǎn)品為例，銀行可以為中小企業(yè)建立一套包括中期周轉(zhuǎn)貸款、貿(mào)易貸款、建設(shè)按揭貸款等系統(tǒng)的產(chǎn)品，以保證方式為例，銀行可以實(shí)施票據(jù)承兌等方式來(lái)降低銀行自身融資風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前銀行對(duì)中小企業(yè)信息掌握量比較少，因此銀行應(yīng)當(dāng)建立中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)價(jià)體系和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系來(lái)實(shí)現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)降低，同時(shí)中小企業(yè)信息包括企業(yè)財(cái)務(wù)信息、信用信息、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)銀行之間中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)共享，將一些不誠(chéng)信的中小企業(yè)予以公布，增加不誠(chéng)信中小企業(yè)違約成本，提供銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2、信用評(píng)估

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信用評(píng)估機(jī)制，完善信貸管理體制，以高效的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)來(lái)開(kāi)展信貸融資工作，把信貸融資風(fēng)險(xiǎn)降到最低。（1）建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度 商業(yè)銀行要根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，構(gòu)建切合實(shí)際的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)中小企業(yè)信用等級(jí)予以評(píng)估。通常銀行評(píng)估企業(yè)情況，往往根據(jù)企業(yè)所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表等方式予以評(píng)估，但是這種評(píng)估方式往往與實(shí)際存在較大差距。由于企業(yè)自身報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表本身存在很大的不可信，因此在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表基礎(chǔ)上制定的企業(yè)信用等級(jí)難以采信。在制定中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度過(guò)程中，要把中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益和較低負(fù)債率作為信用評(píng)估體系，使得信用等級(jí)真實(shí)地反映出中小企業(yè)資信情況。同時(shí)結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，制定中小企業(yè)授信辦法，下放授信權(quán)限，化解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。一是根據(jù)中小企業(yè)具體情況，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)分類(lèi)。以企業(yè)存在時(shí)間、經(jīng)營(yíng)者綜合素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況等角度，分析中小企業(yè)自身所處的市場(chǎng)環(huán)境和信用環(huán)境，對(duì)每一個(gè)中小企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)分類(lèi)、分析，做好信貸資產(chǎn)管理工作，從內(nèi)部監(jiān)控角度來(lái)解決信貸資產(chǎn)存在的問(wèn)題。二是以中小企業(yè)預(yù)警指標(biāo)為風(fēng)向標(biāo)，及時(shí)了解企業(yè)最新發(fā)展動(dòng)態(tài)。三是對(duì)中小企業(yè)建立信貸退出機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信貸投放原則，對(duì)中小企業(yè)客戶(hù)及時(shí)進(jìn)行分類(lèi)，制定詳細(xì)退出步驟，優(yōu)化中小企業(yè)融資層次。（2）建立信用評(píng)估專(zhuān)設(shè)部門(mén)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信用評(píng)估專(zhuān)設(shè)部門(mén)，對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)估體系進(jìn)行實(shí)時(shí)調(diào)整，對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及時(shí)予以監(jiān)督。一是成立專(zhuān)門(mén)中小企業(yè)信貸部門(mén)。按照中小企業(yè)不同的情況，設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信貸管理部門(mén)，根據(jù)中小企業(yè)誠(chéng)信情況制定信貸管理制度，實(shí)行激勵(lì)機(jī)制和考核機(jī)制，讓銀行員工去對(duì)中小企業(yè)做一個(gè)詳實(shí)調(diào)查，掌握第一手?jǐn)?shù)據(jù)，為信貸金融工作做好準(zhǔn)備。二是下移決策權(quán)。在對(duì)中小企業(yè)授信進(jìn)行調(diào)查過(guò)程中，銀行工作人員能夠?qū)χ行∑髽I(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等定量信息有足夠的了解，因此銀行應(yīng)當(dāng)下移中小企業(yè)授信權(quán)限，激發(fā)工作人人員工作積極性。三是設(shè)立專(zhuān)門(mén)研究中小企業(yè)研究中心，主要工作目標(biāo)是明確中小企業(yè)市場(chǎng)定位和信貸融資政策調(diào)整，根據(jù)不同的行業(yè)的中小企業(yè)和擁有不同誠(chéng)信度的中小企業(yè)予以不同的授信政策，提供一系列定位信貸服務(wù)。

（二）構(gòu)建審計(jì)管理制度 運(yùn)用專(zhuān)業(yè)審計(jì)管理制度，采用統(tǒng)計(jì)抽樣和非統(tǒng)計(jì)抽樣兩種方式來(lái)掌握第一手?jǐn)?shù)據(jù)，同時(shí)審計(jì)人員對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)，對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)予以審計(jì)管理，將銀行融資風(fēng)險(xiǎn)降低到最小限度。

1、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)作用

第一，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向是一種事前風(fēng)險(xiǎn)防范，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)出風(fēng)險(xiǎn)，在研究風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，審計(jì)人員對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)予以審計(jì)，及時(shí)化解信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。第二，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)能夠推進(jìn)審計(jì)工作現(xiàn)代化進(jìn)程，利用計(jì)算機(jī)技能掌握大量的信息數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)高效辦公。第三，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)能夠提高審計(jì)質(zhì)量，能夠讓銀行工作人員脫離企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告束縛，從全新角度來(lái)分析，中小企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)狀況。

2、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)實(shí)施

風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)可以準(zhǔn)確定位企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)能夠鑒別重大弊端，對(duì)非財(cái)務(wù)信息可以發(fā)表意見(jiàn)。在審計(jì)過(guò)程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)均存在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，只有對(duì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)予以綜合控制，才能最終降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在中小企業(yè)審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)工作人員能夠在最短時(shí)間內(nèi)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)要素，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，盡可能減少中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)追蹤、研究行業(yè)信息，有效地降低信貸融資風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化貸后管理工作

強(qiáng)化貸后管理工作，能夠有效規(guī)避中小企業(yè)逃債問(wèn)題的出現(xiàn)，確保資產(chǎn)能夠高效運(yùn)營(yíng)，可以說(shuō)貸后管理工作比前期信用評(píng)估工作還要重要，同時(shí)也是能夠保證中小企業(yè)償還貸款的一個(gè)

有效舉措。銀行信貸人員要采用定期或者不定期方式，及時(shí)回訪中小企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及授信情況及時(shí)予以監(jiān)督，掌握中小企業(yè)財(cái)務(wù)情況，對(duì)可能影響企業(yè)正常發(fā)展的不利因素予以分析，整合多種經(jīng)營(yíng)信號(hào)，對(duì)一些不符合貸款合同的經(jīng)營(yíng)行為及時(shí)上報(bào)，從而將銀行信貸融資風(fēng)險(xiǎn)降低到最小限度。具體操作可以分為如下幾個(gè)方面，其一，對(duì)貸款治理程序和內(nèi)容予以規(guī)范，從信用評(píng)價(jià)到收回貸款過(guò)程之中，要建立一套嚴(yán)格、規(guī)范的流程，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容加以明確，以考核機(jī)制來(lái)推進(jìn)信貸工作開(kāi)展。其二，做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作，做好銀行和企業(yè)之間信息暢通工作，避免因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱(chēng)而造成不利影響。其三，采用完善的貸款檢查考核辦法，在工作籌劃中把客戶(hù)審核、信息分析和示警、退出工作予以細(xì)化，把貸后管理工作真正落實(shí)到信貸員身上，落實(shí)到銀行具體部門(mén)，增加工作針對(duì)性和有效性。結(jié)論

由于中小企業(yè)資金規(guī)模有限，因此中小企業(yè)向銀行融資是非常普遍的，由于中小企業(yè)往往存在不誠(chéng)信行為，造成了銀行融資信貸風(fēng)險(xiǎn)高起，一方面銀行對(duì)中小企業(yè)融資存在一定程度上的抵觸情緒，另一方面中小企業(yè)無(wú)法獲得足夠的資金，獲得自身發(fā)展。銀行所面臨的較高的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是由于多方面原因造成的，一方面社會(huì)尚未建立完善的信用評(píng)價(jià)機(jī)制，即便是中小企業(yè)違約逃脫債務(wù)，依然沒(méi)有受到社會(huì)制裁，可以說(shuō)信貸違約成本并不是很高。另一方面銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位，具體來(lái)說(shuō)貸前管理、貸中管理和貸后管理三個(gè)階段均存在監(jiān)管力度不足的問(wèn)題，由此導(dǎo)致了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)由于自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限和不完善的信用評(píng)價(jià)體系，無(wú)形之中增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文從銀行貸前管理、貸中管理和貸后管理三個(gè)層面，分析了有效降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的舉措。實(shí)質(zhì)上降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)社會(huì)問(wèn)題，中小企業(yè)和社會(huì)環(huán)境都會(huì)對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響。中小企業(yè)要建立完善的信用機(jī)制和科學(xué)管理機(jī)制，社會(huì)要大力營(yíng)造誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)氛圍，有助于實(shí)現(xiàn)銀行信貸金融風(fēng)險(xiǎn)降低，實(shí)現(xiàn)銀行良性發(fā)展。

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第二篇：中小企業(yè)信貸融資

中小企業(yè)信貸融資—匯通易貸

當(dāng)前中小企業(yè)最大的問(wèn)題是融資難融資成本高。自信貸緊縮之后，中小企業(yè)從銀行貸款難。上海中小企業(yè)34萬(wàn)家，磁選設(shè)備僅有10%的企業(yè)享受過(guò)銀行的貸款服務(wù)；融資成本高，大量中小企業(yè)通過(guò)民間借貸，借款利率已高達(dá)50%-100%。要解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，從根本上來(lái)說(shuō)，只有依靠市場(chǎng)的力量來(lái)平衡對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)率，從而達(dá)到市場(chǎng)平均利潤(rùn)率。中小企業(yè)低成本地從銀行融資難，的確有國(guó)有商業(yè)銀行不一視同仁地對(duì)待國(guó)有大企業(yè)和民營(yíng)中小企業(yè)的問(wèn)題，也有缺乏足夠數(shù)量的專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的小微金融機(jī)構(gòu)的問(wèn)題，但是最大的問(wèn)題其實(shí)還是市場(chǎng)效益問(wèn)題。

上海的三個(gè)10億計(jì)劃肯定能夠在一定程度上幫助中小企業(yè)融資，可是能否使這三個(gè)10億像上海市財(cái)政局局長(zhǎng)所說(shuō)的“產(chǎn)生10倍的資金杠桿，調(diào)動(dòng)300億的資金為中小企業(yè)服務(wù)”，恐怕還需商榷。近日，上海安排落實(shí)“三個(gè)10億元”的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金計(jì)劃，結(jié)合上海銀監(jiān)局近期出臺(tái)的有關(guān)商業(yè)銀行支持中小企業(yè)信貸融資措施，分擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，助力中小企業(yè)融資。上海的助力中小企業(yè)融資的計(jì)劃肯定能夠幫助相當(dāng)一部分中小企業(yè)低成本融資，尤其是在有政府幫助承擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)損失的前提下，金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)放款的積極性的確會(huì)有所提高。同時(shí)在這項(xiàng)計(jì)劃下，小型的貸款擔(dān)保企業(yè)也會(huì)增多。

國(guó)外的大型工程機(jī)械租賃企業(yè)在與用戶(hù)簽署設(shè)備租賃協(xié)議時(shí)，都會(huì)提供一份詳細(xì)的設(shè)備技術(shù)狀況檢查表供客戶(hù)確認(rèn)，檢查表中參數(shù)包括了各項(xiàng)基本的技術(shù)指標(biāo)和易損部位的情況介紹，甚至包括設(shè)備照片?？蛻?hù)認(rèn)同簽字后，此表由租賃企業(yè)和客戶(hù)各執(zhí)一份，作為出租設(shè)備技術(shù)狀況的依據(jù)。當(dāng)設(shè)備退還時(shí)，分級(jí)篩、浮選工藝等水泥設(shè)備，承租雙方要對(duì)設(shè)備做全面檢測(cè)，填寫(xiě)設(shè)備技術(shù)檢測(cè)表，之后與設(shè)備交付時(shí)的檢測(cè)表進(jìn)行對(duì)比，其中設(shè)備的常規(guī)損耗，客戶(hù)不承擔(dān)賠償責(zé)任。

水泥設(shè)備、超細(xì)磨、錘式破碎機(jī)等石頭破碎、石頭磨粉設(shè)備。超出正常損耗的，客戶(hù)就要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。尤其是一些不帶操作手的租賃項(xiàng)目，承租雙方事先對(duì)設(shè)備的情況缺少共識(shí)，更沒(méi)有依據(jù)，對(duì)設(shè)備的損耗情況，雙方各執(zhí)一詞，很容易出現(xiàn)糾紛。由于沒(méi)有事先對(duì)設(shè)備的完好情況進(jìn)行記錄，鄂破、河卵石制砂等烘干設(shè)備，在使用過(guò)程中對(duì)設(shè)備的非正常損耗情況租賃企業(yè)也無(wú)法確認(rèn)，一旦發(fā)生設(shè)備技術(shù)方面的退租糾紛，由于缺乏合同規(guī)范，租賃企業(yè)往往處于被動(dòng)狀態(tài)，很容易造成損失，增加企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本。

所以，國(guó)有商業(yè)銀行貸款棄民營(yíng)中小企業(yè)，那些民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)及小微金融貸款擔(dān)保公司也趨向政府工程和國(guó)有大企業(yè)，擔(dān)心的只是擠不進(jìn)放款的行列。貸款大型國(guó)有企業(yè)，尤其是貸款政府工程，因?yàn)橛姓?cái)政擔(dān)?；蛘咦龊蠖?，其風(fēng)險(xiǎn)幾乎等于零，其存貸差率就是它保證可得的利潤(rùn)。反過(guò)來(lái)，貸款民營(yíng)中小企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)大，但貸款利率則是固定的。因此對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，貸款民營(yíng)中小企業(yè)的利潤(rùn)率明顯低于貸款政府工程和國(guó)有大企業(yè)。不過(guò)市場(chǎng)規(guī)律依然存在，貸款政府工程、國(guó)有大型企業(yè)仍然比貸款中小企業(yè)利潤(rùn)高得多；雖然貸款中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失有了部分補(bǔ)償，但畢竟還有風(fēng)險(xiǎn)損失要支付；而新增的小型金融貸款擔(dān)保企業(yè)依然會(huì)趨向政府工程、國(guó)有大型企業(yè)。

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第三篇：商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題研究

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題研究

摘要：本文通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，針對(duì)其存在的問(wèn)題，分別從貸前調(diào)查、貸中分析、貸后管理入手，提出如何防范商業(yè)銀行關(guān)于中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，并結(jié)合具體案例進(jìn)行說(shuō)明。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行中小企業(yè)授信 風(fēng)險(xiǎn)防范

0前言

改革開(kāi)放以來(lái)，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，涌現(xiàn)出大量中小企業(yè)，它們普遍存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，企業(yè)管理者素質(zhì)偏低等問(wèn)題；而在商業(yè)銀行方面，由于內(nèi)部管理制度不合理，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，發(fā)放貸款存在盲目性，導(dǎo)致授信資產(chǎn)損失案例比比皆是，例如：

1、企業(yè)過(guò)度經(jīng)營(yíng)、銀行過(guò)度授信

2、企業(yè)盲目擴(kuò)大投資破產(chǎn)，銀行貸款“三查”不力損失

3、政府安排放貸，銀行催收不力

這些案例，不僅給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的損失，同時(shí)也延緩了我國(guó)金融體制改革的順利實(shí)施，值得我們思考和借鑒。如何控制授信風(fēng)險(xiǎn)，保證商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)遠(yuǎn)離壞賬風(fēng)險(xiǎn)，避免資產(chǎn)損失，提高盈利能力，是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容和永恒課題。

本文以商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的授信為研究對(duì)象，首先對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)控制體系的發(fā)展歷程、現(xiàn)狀進(jìn)行分析，總結(jié)其存在的問(wèn)題，然后結(jié)合央行對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)控制改進(jìn)的政策思路以及《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，以Z銀行對(duì)某工貿(mào)進(jìn)出口有限責(zé)任公司等中小企業(yè)授信為具體案例，說(shuō)明了商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)授信中如何控制風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行中小企業(yè)授信現(xiàn)狀及問(wèn)題分析

1.1 授信業(yè)務(wù)概述

授信，是指銀行向客戶(hù)直接提供資金支持，或?qū)蛻?hù)在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信用向第三方保證的行為。央行為控制商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)，出臺(tái)了一系列指導(dǎo)性文件，例如1999年頒布的《商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引(試行)》、2004年正式頒布的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等等。這一系列文件歸納起來(lái)，主要的就是

“統(tǒng)一授信，審貸分離，分級(jí)審批，權(quán)責(zé)分明”這一我國(guó)金融業(yè)授信體制改革建設(shè)的基本內(nèi)容。簡(jiǎn)而言之，其核心要求就是將“統(tǒng)一授信”作為核心，將“審貸分離”作為前提，將“分級(jí)授權(quán)”作為基礎(chǔ)，將“權(quán)責(zé)分明”作為保障，并以此四點(diǎn)作為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制改革的原則，確保國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的授信風(fēng)險(xiǎn)控制體系更好的在我國(guó)這樣一個(gè)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)管理的模式下良好運(yùn)行。

1.2 中小企業(yè)授信現(xiàn)狀

中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)泛指銀行對(duì)單戶(hù)授信總額500萬(wàn)元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬(wàn)元（含）以下，或授信總額500萬(wàn)元（含）以下和企業(yè)年銷(xiāo)售額3000萬(wàn)元（含）以下的企業(yè)，各類(lèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人組織和個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)開(kāi)展的各類(lèi)貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)。

近些年我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題已引起社會(huì)各界的廣泛關(guān)注，僅在政策層面上政府先手出臺(tái)了許多政策和措施：1998年中國(guó)人名銀行明確提出民生銀行和城市銀行都以中小企業(yè)為主要支援對(duì)象并逐步改進(jìn)和完善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，同時(shí)要求各大國(guó)有商業(yè)銀行增加對(duì)中小企業(yè)的貸款；1999年出臺(tái)了中小企業(yè)貸款擔(dān)保辦法，以解決中小企業(yè)擔(dān)保難問(wèn)題；2000年中國(guó)人民銀行又出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求商業(yè)銀行切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)的金融支持；2002年全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)并施行了《中小企業(yè)促進(jìn)法》。

在政策的支持下，各大銀行都開(kāi)始支持中小企業(yè)發(fā)展，并對(duì)企業(yè)授信做了許多有益的嘗試，但實(shí)際情況并不理想。有數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)自我融資比例高達(dá)90.5%，銀行貸款僅為4%，非金融機(jī)構(gòu)為2.6%，其他渠道為2.9%；另有調(diào)查報(bào)告顯示，在銀行貸款、自籌、內(nèi)部集資、股票籌資、債券等5種融資方式中，85%的企業(yè)回答希望從銀行獲取信貸融資，可見(jiàn)銀行信貸是中小企業(yè)首選的融資方式。

所以，中小企業(yè)授信的現(xiàn)狀的準(zhǔn)確描述是：中小企業(yè)取得授信難，銀行難授信。

1.3 原因分析

造成中小企業(yè)授信難的原因分析：

（1）信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致商業(yè)銀行不偏好中小企業(yè)。

信息不對(duì)稱(chēng)實(shí)質(zhì)上表明兩層意思，一是“信息不對(duì)稱(chēng)”在中小企業(yè)和銀行間普遍存在，這種存在導(dǎo)致了銀行對(duì)中小企業(yè)避而遠(yuǎn)之。二是“信息不對(duì)稱(chēng)”事實(shí)上在所有企業(yè)中均有不同程度的存在，但是，大企業(yè)產(chǎn)權(quán)屬性弱化了國(guó)有企業(yè)融投資的信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)，而中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)卻加劇了企業(yè)融投資的信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）中小企業(yè)缺乏對(duì)國(guó)家宏觀政策的把握，投資易出現(xiàn)短視行為。

由于中小企業(yè)規(guī)模較小，人員素質(zhì)普遍不高，在進(jìn)行投資前，主要憑借熱情及主觀判斷，很少經(jīng)過(guò)科學(xué)的調(diào)研評(píng)估，因此普遍存在缺乏對(duì)宏觀政策的把握，投資行為一般較為短視，大多數(shù)傾向于投資熱點(diǎn)項(xiàng)目，投向行業(yè)進(jìn)入壁壘低、產(chǎn)品替代性強(qiáng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)于激烈的行業(yè)，投向低水平重復(fù)建設(shè)、短期利潤(rùn)高同時(shí)也易受?chē)?guó)家宏觀宏觀調(diào)控政策限制的行業(yè)。一旦國(guó)家進(jìn)行調(diào)控或企業(yè)出現(xiàn)虧損，中小企業(yè)更傾向于立即改變投資項(xiàng)目，缺乏可持續(xù)發(fā)展的掛念和長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。

（3）高倒閉率和高違約率

中小企業(yè)較高的倒閉或歇業(yè)率，是商業(yè)銀行不愿向中小企業(yè)提供授信的主要原因之一。據(jù)美國(guó)小企業(yè)管理局估計(jì)，有近23.7%的小企業(yè)在兩年內(nèi)消失，由于經(jīng)營(yíng)失敗、倒閉和其它原因，有近52.7%的小企業(yè)在4年內(nèi)推出市場(chǎng)。一些銀行管理人員估計(jì)，我國(guó)近30%的私營(yíng)中小企業(yè)在兩年內(nèi)消失，近60%在4-5年內(nèi)消失。

除此之外，我國(guó)商業(yè)銀行本身也存在著問(wèn)題。我國(guó)現(xiàn)行的金融體制中處于壟斷地位的四大國(guó)有商業(yè)銀行，長(zhǎng)期以來(lái)一直是為國(guó)有經(jīng)濟(jì)服務(wù)的，雙方形成了興衰與共的牢固關(guān)系，甚至近幾年發(fā)展起來(lái)的股份制銀行在對(duì)企業(yè)授信上都有濃厚的國(guó)企情結(jié)。盡管近幾年國(guó)家開(kāi)始重視中小企業(yè)的金融服務(wù)問(wèn)題，各家銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部，但收效甚微，矛盾的焦點(diǎn)主要集中在對(duì)中小企業(yè)授信的風(fēng)險(xiǎn)、成本和效率上。中小企業(yè)信貸管理模式的新思路

為解決現(xiàn)有問(wèn)題，科學(xué)地識(shí)別中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，樹(shù)立“有所為有所不為”的指導(dǎo)思想，應(yīng)把關(guān)注的重點(diǎn)由企業(yè)的綜合還款能力轉(zhuǎn)向企業(yè)現(xiàn)金流、物流和信息流，提煉其經(jīng)營(yíng)行為作為授信參與媒介，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)作為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。選擇適宜的授信品種，確保符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，確保授信資金滲入企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，確保產(chǎn)品期限契合客戶(hù)資金回籠時(shí)間。通過(guò)貸前、貸中、貸后重點(diǎn)監(jiān)控客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)信息流、物流和資金流防范授信風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 貸前調(diào)查環(huán)節(jié)

信貸調(diào)查要?jiǎng)?chuàng)新機(jī)制，對(duì)授信調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)定，“抓住主線，以點(diǎn)帶面”。主線即產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，通過(guò)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)了解客戶(hù)，以客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為調(diào)查主線，其他調(diào)查內(nèi)容為輔。強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)實(shí)際現(xiàn)金流的考察，抓住關(guān)鍵信息載體，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重要原始憑證的核實(shí)力度，了解體現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的一手資料，從而得出正確的風(fēng)險(xiǎn)分析判斷，并根據(jù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特點(diǎn)確定核實(shí)的授信品種。

2.2 貸中審查環(huán)節(jié)

貸中審查和審批人員重點(diǎn)依據(jù)客戶(hù)經(jīng)理搜集的各項(xiàng)數(shù)據(jù)審查、分析授信方案的可行性。針對(duì)中小企業(yè)，貸中審查和審批人員應(yīng)側(cè)重于核查客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)變動(dòng)的合理性，審查授信方案中提供的授信品種與客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)匹配性，銀行能否動(dòng)態(tài)控制授信資金參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的周轉(zhuǎn)。

2.3 貸后管理環(huán)節(jié)

貸后管理人員將貸前調(diào)查涉及的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)分別設(shè)立表單，通過(guò)定期的貸后監(jiān)管，搜集相關(guān)數(shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)錄入表單，通過(guò)數(shù)據(jù)變化及數(shù)據(jù)間的核對(duì)關(guān)系并結(jié)合對(duì)照財(cái)務(wù)報(bào)表，了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)。實(shí)例分析

在實(shí)例分析中，本文采用兩個(gè)實(shí)例進(jìn)行分析，其中Z銀行對(duì)某工貿(mào)進(jìn)出口有限公司授信處理……

實(shí)例1：Z銀行對(duì)某工貿(mào)進(jìn)出口有限責(zé)任公司授信處理實(shí)例

Z銀行派出三個(gè)工作人員對(duì)某公司進(jìn)行調(diào)查，主要從三個(gè)方面進(jìn)行：

（1）上網(wǎng)查看該公司的相關(guān)信息，上、下游企業(yè)情況，競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系企業(yè)情況 據(jù)網(wǎng)上資料顯示，該行業(yè)為

（2）查看公司財(cái)務(wù)材料，包括近三年報(bào)表，近期報(bào)表

（3）查看公司平時(shí)運(yùn)營(yíng)情況，例如水表、電表情況、作息時(shí)間表等等。

經(jīng)過(guò)審查發(fā)現(xiàn)，該公司存在以下問(wèn)題：

（1）所檢查報(bào)表是做了假的，應(yīng)該在審查報(bào)表的基礎(chǔ)上抽查增值稅發(fā)票……（增加）

（2）該工廠實(shí)際已經(jīng)停產(chǎn)，廠區(qū)閑臵，沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，收入來(lái)源判斷來(lái)自民間融資（或高利貸）

實(shí)例2：

……結(jié)束語(yǔ)

本文分析了中小企業(yè)授信的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題，提出了相應(yīng)的解決策略，并進(jìn)行了實(shí)際論證。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，一方面要根據(jù)央行要求給予中小企業(yè)資金上的幫助，從組織上建立適應(yīng)中小企業(yè)授信的營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)，從機(jī)制上建立有別于大型企業(yè)授信審批機(jī)制，從管理手段上建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)、授信準(zhǔn)入、授信定價(jià)、授后管理以及評(píng)價(jià)體系；另一方面要根據(jù)授前調(diào)查、貸中審查、貸后管理這一體系，減少銀行發(fā)放貸款的盲目性，減小經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到商業(yè)銀行、中小企業(yè)雙贏的目的。

第四篇：淺談商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)研究

學(xué)院：杏林學(xué)院專(zhuān)業(yè)：金融統(tǒng)計(jì)班級(jí)：112

姓名：宋妍學(xué)號(hào)：1102103055

淺談商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)研究

摘要：隨著銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的加快，銀行對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)注力度在逐步加大。然而，由于中小企業(yè)的市場(chǎng)地位及其產(chǎn)品和大企業(yè)相比還存在不小的差距，導(dǎo)致中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。但是，中小企業(yè)的發(fā)展在我國(guó)起著重要的作用，同時(shí)，中小企業(yè)的融資問(wèn)題也受到更多的關(guān)注。另外，因?yàn)橹行∑髽I(yè)數(shù)量比較多，操作比較瑣碎，銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較復(fù)雜，所以，商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行授信時(shí)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更加分散化。本文首先根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)和信貸狀況，分析了中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，最后提出了加強(qiáng)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，希望能夠達(dá)到銀行與企業(yè)共贏。

關(guān)鍵詞：銀行（Bank）中小企業(yè)(Medium-sized enterprises)貸款(Loans)風(fēng)險(xiǎn)研究(Risk investigation)建議(Suggestion)

Abstract: With the speeding up of bank business transformation, bank credit to SMEs business awareness is gradually increasing.However, due to the small and medium-sized enterprise market position and its products and large enterprises are still not a small gap, resulting in weak anti-risk ability of small and medium-sized enterprises.However, the development of small and medium enterprises in China plays an important role, at the same time, the financing problem of small and medium-sized enterprises have paid more attention to.In addition, because the number of SMEs is more, operation is relatively trivial, operational risk faced by the bank is relatively complex, therefore, commercial banks in the credit of small and medium-sized enterprises,the risk is also more diversified.Firstly, according to the characteristics and the credit situation of SMEs, analysis of the small and medium-sized enterprise loan risk, finally puts forward the countermeasures to strengthen the bank loans to small and medium-sized enterprise risk, hope to be able to reach the bank and enterprise win-win.一．中小企業(yè)貸款的特點(diǎn)

(一)貸款額度小。由于中小企業(yè)的規(guī)模較小，所以融資需求額度一般都在幾百萬(wàn)左右，其中以100萬(wàn)元以下居多。

(二)時(shí)效性要求高。中小企業(yè)一般沒(méi)有穩(wěn)定的市場(chǎng)，一旦發(fā)現(xiàn)商機(jī)即向銀行申請(qǐng)融資，而且需要銀行在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)辦妥。

(三)期限短，頻率高。中小企業(yè)貸款一般為短期，主要用于流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)，且受市場(chǎng)變化影響大，貸款的頻率明顯高于大企業(yè)。

(四)貸款價(jià)格敏感度低。中小企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)快，資金運(yùn)用效率高，一般能接受銀行貸款利率的上浮。

(五)產(chǎn)品需求日益多樣化。中小企業(yè)對(duì)銀行的產(chǎn)品需求包括存貸款、資金結(jié)算、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保函、信用證、出口議付和銀行卡等，其中貸款涉及到動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、國(guó)內(nèi)信用證、私營(yíng)企業(yè)主個(gè)人財(cái)產(chǎn)抵押貸款等，有進(jìn)口業(yè)務(wù)的企業(yè)還對(duì)打包貸款、保理、福費(fèi)庭等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提出了需求。

二．中小企業(yè)信貸狀況

中小企業(yè)信貸增速加快隨著國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)支持力度的加大，各大銀行也逐步增加了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的比重。截至2010年12月末，中國(guó)銀行業(yè)小企業(yè)貸款余額達(dá)到7.27萬(wàn)億元，占全部企業(yè)貸款余額的24.01%；共有109家銀行設(shè)立了小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，部分銀行小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)的新增貸款已超過(guò)全行新增小企業(yè)貸款的60%，少數(shù)銀行小企業(yè)貸款占其全部貸款余額的比重已達(dá)80%以上。

最近三年間，經(jīng)營(yíng)較好的中小型上市股份制銀行中小企業(yè)貸款客戶(hù)數(shù)和貸款余額增長(zhǎng)較快，貸款余額已達(dá)到較高水平。除此以外，各地城商行等機(jī)構(gòu)以靈活的貸款政策和快速的審批效率獲得了不少商戶(hù)的青睞。

三．中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)

(一)道德風(fēng)險(xiǎn)。部分中小企業(yè)法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，信用觀念淡薄，他們往往會(huì)利用銀行掌握的信息不對(duì)稱(chēng)，從銀行套取貸款，進(jìn)而設(shè)法逃廢銀行債務(wù)。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱(chēng)嚴(yán)重，征信困難，大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息透明

度不高，銀行難以對(duì)其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和將來(lái)的盈利前景做出準(zhǔn)確判斷。這主要是因?yàn)橹行∑髽I(yè)經(jīng)營(yíng)透明度低、缺乏規(guī)范的會(huì)計(jì)制度；另一方面也是由于中小企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)方式靈活，生產(chǎn)的不確定性大。

(三)制度風(fēng)險(xiǎn)。從歷史背景看，我國(guó)中小企業(yè)主要來(lái)源于五種渠道：一是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展起來(lái)的國(guó)有小企業(yè)和集體企業(yè)。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。三是一些機(jī)關(guān)和企業(yè)開(kāi)辦的三產(chǎn)企業(yè)。四是私營(yíng)和個(gè)體企業(yè)。五是近年發(fā)展起來(lái)的民營(yíng)高科技企業(yè)。從企業(yè)屬性上看，有國(guó)有企業(yè)、股份制企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等，而且民營(yíng)中小企業(yè)占比較大，但大部分企業(yè)沒(méi)有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，有的企業(yè)雖然進(jìn)行了體制改革，但流于形式，許多中小企業(yè)成分復(fù)雜、產(chǎn)權(quán)不清、因此銀行貸款給這些中小企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大。

(四)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。許多中小企業(yè)設(shè)備工藝落后，科技含量不高，產(chǎn)品研發(fā)能力弱，產(chǎn)業(yè)層次偏低，競(jìng)爭(zhēng)力較弱，對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)承受較差，經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定。

(五)管理風(fēng)險(xiǎn)。眾多中小企業(yè)仍停留在傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理層面。法人治理結(jié)構(gòu)不完善，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)偶然性、隨意性較大，存在不同程度的管理混亂現(xiàn)象，如企業(yè)規(guī)章制度不健全或有章不循；財(cái)務(wù)不實(shí)，報(bào)表失真，成本居高不下；人心渙散、員工流動(dòng)性過(guò)大等等。這些對(duì)企業(yè)法人和管理人員提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，如果不能有效改善管理中存在的問(wèn)題，則直接威脅企業(yè)的生存和發(fā)展。

(六)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，企業(yè)生命周期較短，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力較差，這使銀行等外部債權(quán)人承擔(dān)著過(guò)多的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。特別是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展使中小企業(yè)原有的競(jìng)爭(zhēng)條件發(fā)生變化，一大批具備條件的中小企業(yè)將進(jìn)入產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和提高整體素質(zhì)的階段。國(guó)有企業(yè)深化改革后活力大大增強(qiáng)，外資經(jīng)濟(jì)非常活躍，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，而中小企業(yè)資本金少、資產(chǎn)規(guī)模小，更易受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，中小企業(yè)這樣一來(lái)存續(xù)的變數(shù)進(jìn)一步增大。

四、銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及其應(yīng)對(duì)措施

風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題

（一）貸款審批流程煩瑣

銀行信貸審批管理模式實(shí)行審貸分離、統(tǒng)一授信的授權(quán)管理，審批權(quán)基本集中在總、分行，基層行貸款審批功能弱化。

基層行發(fā)放貸款的業(yè)務(wù)須一律上報(bào)，經(jīng)上級(jí)行審批。這樣的管理模式延長(zhǎng)了流程，增加了貸款環(huán)節(jié)，從申請(qǐng)到審查批準(zhǔn)手續(xù)復(fù)雜，需要較長(zhǎng)時(shí)間，對(duì)于中小企業(yè)資金需求“短、少、頻、急”的特點(diǎn)來(lái)說(shuō)，往往延誤時(shí)機(jī)，喪失部分中小企業(yè)客戶(hù)。

（二）信用評(píng)級(jí)定量分析較少、缺乏針對(duì)性盡管目前我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)防范方面已基本建立了信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，并將其作為加強(qiáng)信貸管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和重要手段。但仍沒(méi)有建立起一套比較完善、成熟，適合中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

目前，對(duì)中小客戶(hù)信用等級(jí)偏重于對(duì)客戶(hù)過(guò)去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)權(quán)重的確定缺乏客觀的依據(jù)，對(duì)影響信用的定量和定性的各種因素很難客觀確定每項(xiàng)因素合理的權(quán)重。

（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的設(shè)置不盡科學(xué)目前，商業(yè)銀行在衡量企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

分析所使用的指標(biāo)中，主要使用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資金利潤(rùn)率、成本利潤(rùn)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)。中小企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏，加上對(duì)數(shù)據(jù)的了解難以做到真實(shí)、及時(shí)，衡量客戶(hù)信用[責(zé)任編輯王佳]參考文獻(xiàn)：[1]吳旺延.國(guó)有商業(yè)銀行法人授權(quán)等級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及財(cái)務(wù)綜合評(píng)價(jià)模型[J].經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)所使用的財(cái)務(wù)信息和管理信息不完善，因此，對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到完整的評(píng)價(jià)結(jié)果。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理政策的協(xié)調(diào)程度不高方法體系方面，現(xiàn)行的信貸制度和業(yè)務(wù)管理模式均按大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)制定，未專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)情況加以考慮。缺乏科學(xué)的中小企業(yè)信用分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深度定性和定量分析的方法。

提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)措施

(一)設(shè)立單獨(dú)部門(mén)，財(cái)務(wù)獨(dú)立核算。為適應(yīng)小企業(yè)金融服務(wù)獨(dú)特的需求和風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，建議商業(yè)銀行設(shè)立單獨(dú)的中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)，專(zhuān)職負(fù)責(zé)中小企業(yè)業(yè)務(wù)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)潛在的客戶(hù)。同時(shí)對(duì)小企業(yè)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)的獨(dú)立核算，以真實(shí)、全面、及時(shí)地反映小企業(yè)金融業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為內(nèi)部決策提供有效的參考信息。

(二)建立集中管理式、流程化的作業(yè)程序和高科技的管理系統(tǒng)。借鑒國(guó)外銀行有效的管理及作業(yè)模式，在小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售管理、業(yè)務(wù)審批和貸后管理等方面采用集中管理式的、流程化的作業(yè)程序，以提高業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率和降低業(yè)務(wù)操作成本。

(三)變商業(yè)性擔(dān)保為政策性擔(dān)保。當(dāng)中小企業(yè)符合政策扶持要求，但融資擔(dān)保品(額)不足時(shí)，政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保，以保障中小企業(yè)得到商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的融資。如果在信貸期間產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，由類(lèi)似于中小企業(yè)基金之類(lèi)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其履行清償職能，清償商業(yè)銀行部分本金，并承擔(dān)追討欠款的相應(yīng)職責(zé)，這也一定程度上保證了商業(yè)銀行信貸資金的安全性。

(四)小企業(yè)貸款與企業(yè)管理人員掛鉤。許多中小企業(yè)從賬面上看，并沒(méi)有足夠的抵押物，然而其法人代表和高管人員個(gè)人卻有著充足的抵押物，這樣中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，其法人代表或高管個(gè)人財(cái)產(chǎn)也必須作抵押，承擔(dān)無(wú)限責(zé)任，從而使得中小企業(yè)主的還款意愿增強(qiáng)，達(dá)到鎖定信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

(五)提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。銀行用自己的信息、人才和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，直接參與中小企業(yè)的融資項(xiàng)目的決策和分析，信貸資金的使用和結(jié)算，原材料的采購(gòu)和產(chǎn)品的銷(xiāo)售等，充當(dāng)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，為中小企業(yè)提供綜合性服務(wù)。一方面，可以擴(kuò)大銀行的盈利來(lái)源：另一方面，可以提高中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，從而降低銀行融資風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行的盈利能力。

(六)控制融資額度，降低風(fēng)險(xiǎn)。銀行等金融機(jī)構(gòu)不能完全以中小企業(yè)融資需求作為決定貸款額度的惟一依據(jù)，而是要充分考慮到中小企業(yè)的自有資金狀況和經(jīng)營(yíng)狀況。一方面?？梢愿鶕?jù)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中可以預(yù)見(jiàn)的收入流量來(lái)估算其還貸能力，并確定貸款額度：另一方面，銀行可以根據(jù)中小企業(yè)自有資金數(shù)

量確定一個(gè)貸款上限，只要融資總量沒(méi)有超過(guò)自有資金的總量，作為債權(quán)人的銀行就沒(méi)有承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)中小企業(yè)的融資約束就可以相對(duì)放松。

參考文獻(xiàn)：

[1]李敏，《小企業(yè)信用管理》，上海，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社.2004年12月

[2]謝楨，“信息不對(duì)稱(chēng)理論與商業(yè)銀行信貸問(wèn)題”，《資本縱橫》2006年第3期

[3]王斌，“中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范”，《經(jīng)濟(jì)研究》，2006年第1期

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸的風(fēng)險(xiǎn)及防范

【摘要】文章從我國(guó)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r和前景出發(fā)，分析了我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況提出了一些防范和規(guī)避商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；個(gè)人住房貸款；風(fēng)險(xiǎn)；防范

近年來(lái)，隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，個(gè)人住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在深化住房制度改革、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起到重要作用。個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展與穩(wěn)定對(duì)金融也特別是商業(yè)銀行的發(fā)展起到了重要的作用，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并提出防范措施，對(duì)保障貸款安全，防止商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有著巨大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展前景

（一）我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r

我國(guó)住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展時(shí)期：第一個(gè)階段為20世紀(jì)80年代中期至90年代中期，是我國(guó)住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的初步嘗試階段。這時(shí)期我國(guó)部分金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始嘗試發(fā)放城鎮(zhèn)居民住房貸款，住房消費(fèi)信貸進(jìn)入初步探索嘗試期。第二個(gè)階段為1997～1999年，是我國(guó)住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的試點(diǎn)階段。1997年，中國(guó)人民銀行頒布了《人人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法》，開(kāi)始推廣商業(yè)銀行住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的試點(diǎn)工作。1999年2月，中國(guó)人民銀行發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)》，正式要求各金融機(jī)構(gòu)，開(kāi)展面向廣大城市居民的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。第三個(gè)階段是2000年至今，我國(guó)住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)入迅猛發(fā)展的階段。個(gè)人住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展有利于商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的改善，目前各銀行的個(gè)人住房消費(fèi)貸款當(dāng)年不良率基本低于0.5%，住房消費(fèi)信貸成為資產(chǎn)質(zhì)量較好業(yè)務(wù)種類(lèi)，成為各銀行競(jìng)爭(zhēng)激烈的業(yè)務(wù)品種之一。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展前景

根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，人均GDP在大約1000美元時(shí)，是一國(guó)房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的黃金階段。2003年，我國(guó)人均GDP超過(guò)1000美元，進(jìn)入了房地產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展的時(shí)期。與此同時(shí)，國(guó)家確立了全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)和城市化發(fā)展的戰(zhàn)略。據(jù)預(yù)測(cè)，到2020年中國(guó)城市化水平將提高到55%，到2020年中國(guó)城鎮(zhèn)人口將增加到7.7億人，為了滿足新增加的城市人口的住房要求，就需要建設(shè)大量住宅，并且隨著居民生活水平的提高，住房更新速度將加快。所以，未來(lái)一段時(shí)期，我國(guó)的住宅消費(fèi)需求將很旺盛，個(gè)人住房消費(fèi)貸款仍將發(fā)揮重要的促進(jìn)作用。

二、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

目前，在商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中，普遍存在著個(gè)人信息與商業(yè)銀行所掌握的個(gè)人信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中存在的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)主要有；第一，貸款者收人證明水分較大，貸款申請(qǐng)者能

根據(jù)自己想購(gòu)買(mǎi)的住房在單位開(kāi)出相應(yīng)的收人證明，甚至快倒閉的企業(yè)或事業(yè)單位也能為下崗職工開(kāi)出相應(yīng)的收人證明。第二，由于銀行間會(huì)存在信息溝通不暢，有些貸款者的收人證明一式多份，在不同的銀行貸款，在多處購(gòu)房。第三，個(gè)人住房貸款屬中長(zhǎng)期信貸，還款期限較長(zhǎng)，在這段時(shí)間內(nèi)，個(gè)人因工作、家庭、健康等原因造成個(gè)人支付能力下降等不確定情況很容易發(fā)生，這很大可能邊變?yōu)樯虡I(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第四，目前，個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)實(shí)行浮動(dòng)利率制度，貸款者承擔(dān)了大部分的利率風(fēng)險(xiǎn)，貸款者在利率上升周期中可能出現(xiàn)違約現(xiàn)象。

（二）政策風(fēng)險(xiǎn)

第一，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。貸款期限長(zhǎng)是個(gè)人住房貸款的一個(gè)顯著特征，在這期間，社會(huì)經(jīng)濟(jì)宏觀環(huán)境必然發(fā)生變化。目前，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)還處于快速發(fā)展的時(shí)期，房地產(chǎn)業(yè)作為一個(gè)支柱產(chǎn)業(yè)得到了政府的扶植，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生變化如出現(xiàn)滯脹或衰退，這種扶持力度將會(huì)減弱或消失。這將不可避免地對(duì)微觀面產(chǎn)生巨大的影響。失業(yè)率將上升，貸款人收入下降，無(wú)力償還貸款本息，將產(chǎn)生大量不良貸款。第二，政策研究滯后風(fēng)險(xiǎn)。目前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，管理部門(mén)大都把精力集中在市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)上，從而疏忽了對(duì)個(gè)人住房貸款市場(chǎng)的形勢(shì)、需求及風(fēng)險(xiǎn)敞口等的深入研究與分析，導(dǎo)致缺乏符合實(shí)際的理論和對(duì)策指導(dǎo)，對(duì)政策的把握和應(yīng)用不能夠隨機(jī)應(yīng)變，行動(dòng)存在盲目性。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

目前我國(guó)的各大銀行主要資金來(lái)源是儲(chǔ)戶(hù)的存款。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件

下，很多人并不傾向于把錢(qián)存進(jìn)銀行，而是要把錢(qián)變“活”，投資到市場(chǎng)中去。這就使得銀行儲(chǔ)蓄存款的流動(dòng)性增大。資金的流動(dòng)性意味著銀行手中所掌握的資金在減少。而隨著個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，銀行資金運(yùn)用長(zhǎng)期化與資金來(lái)源短期化的矛盾日益突出，影響銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。而隨著個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)展，需要的資金也越來(lái)越多，缺口越來(lái)越大，這就形成了矛盾。這只會(huì)造成銀行沒(méi)有足夠的資金貸給客戶(hù)，長(zhǎng)期發(fā)展的結(jié)果必然會(huì)使發(fā)展迅猛的個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)難以持續(xù)。

（四）銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

1．審查把關(guān)不嚴(yán)，疏于客戶(hù)還款能力調(diào)查。個(gè)別銀行貸前沒(méi)有認(rèn)真調(diào)查貸款人所提供資料，甚至縱容貸款人弄虛作假，并且在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款人的家庭狀況和家庭收入變化情況缺乏必要的監(jiān)控。目前，個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，不少商業(yè)銀行為了搶市場(chǎng)，放寬貸款條件，如降低首次付款比例等。這就加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2．評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)已成為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)之一。目前銀行以房?jī)r(jià)或評(píng)估價(jià)作為貸款依據(jù)，沒(méi)有有效的抵押率認(rèn)定方法。故在個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中存在著較大的估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于對(duì)新建房屋抵押物的評(píng)估，而且存在于對(duì)存量房貸款抵押物的評(píng)估中，實(shí)際情況是存量房的評(píng)估價(jià)通常大大高于其實(shí)際價(jià)值。

3．處罰力度不夠的風(fēng)險(xiǎn)。從銀行關(guān)于信貸經(jīng)營(yíng)管理方面看，其制定的制度、規(guī)定是比較多而且詳細(xì)的，但從銀行信貸經(jīng)營(yíng)的實(shí)際結(jié)果來(lái)看，效果卻不佳。其原因主要是內(nèi)部管理失之過(guò)寬，尤其是信貸責(zé)任追究制度沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行，落實(shí)不到位。目前商業(yè)銀行普遍存在的一個(gè)現(xiàn)象就是：在各銀行中，在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，因信貸經(jīng)營(yíng)違規(guī)或信貸人員的不作為而造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致銀行大量信貸資金流失，銀行真正追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任的很少。

（五）法律風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的歷史不長(zhǎng)，銀行從業(yè)人員缺乏控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，法律意識(shí)不強(qiáng)，在業(yè)務(wù)操作中存在不合規(guī)情況，在合同文本中也難免存在漏洞，對(duì)住房貸款資料的審查不嚴(yán)，甚至?xí)霈F(xiàn)違章違規(guī)操作現(xiàn)象，使個(gè)人住房消費(fèi)貸款合同得不到法律保護(hù)，從而使銀行面臨著由操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。它包括：一是個(gè)人住房貸款手續(xù)是否合法有效。二是按揭住房是否存在權(quán)利瑕疵。三是如果貸款人不能從抵押房遷出或遷出后無(wú)立足之地，銀行就不能順利地處分抵押物。

（六）不可預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)

不可預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)主要有抵押物價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)、意外風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。至于利率風(fēng)險(xiǎn)方面，商業(yè)銀行可以通過(guò)改進(jìn)貸款產(chǎn)品來(lái)減少其帶來(lái)的損失。但其他風(fēng)險(xiǎn)銀行一般無(wú)法規(guī)避，當(dāng)各種災(zāi)害造成財(cái)產(chǎn)損失或借款人出現(xiàn)意外時(shí)，所產(chǎn)生的損失就要由銀行單方面承擔(dān)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施及對(duì)策

（一）改善個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別環(huán)境

首先，要建立一個(gè)完善的個(gè)人信用體系，其核心應(yīng)是個(gè)人信用制度，包括：個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等。這就需要設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)將信用消費(fèi)者日常在金融機(jī)構(gòu)的信用支付情況連續(xù)地提供給信用機(jī)構(gòu)，由信用機(jī)構(gòu)將消費(fèi)者的信用資料記錄加以整理、分析，記人該消費(fèi)者的歷史檔案，商業(yè)銀行面對(duì)消費(fèi)信貸申請(qǐng)時(shí)，可以從信用機(jī)構(gòu)獲得申請(qǐng)人的信用情況，并據(jù)此做出決策。其次，在目前情況下，由于信用機(jī)構(gòu)的還未建立好，銀行為了化解信用風(fēng)險(xiǎn)，必須扮演好信用機(jī)構(gòu)的角色，將個(gè)人信用作為考查的重點(diǎn)，設(shè)立相關(guān)的個(gè)人信用檔案，目前銀行已建立了專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化、初具規(guī)模的數(shù)據(jù)庫(kù)，這為信用管理打好了基礎(chǔ)，并應(yīng)盡快實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用信息在金融機(jī)構(gòu)之間的共享，從而控制貸款人多頭貸款，及時(shí)對(duì)貸款人違約的可能性做出預(yù)測(cè)，建立信用缺失的預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)生信用危機(jī)，就可以立即采取補(bǔ)救措施。

（二）加強(qiáng)政策研究

房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要的作用，它既是擴(kuò)大內(nèi)需、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支柱產(chǎn)業(yè)，又是容易出現(xiàn)過(guò)熱和泡沫而影響經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，因此，國(guó)家會(huì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期對(duì)房地產(chǎn)業(yè)采取不同的宏觀調(diào)控政策。故各銀行要加強(qiáng)政策和市場(chǎng)跟蹤與研究，及時(shí)根據(jù)形勢(shì)的變化發(fā)展制定合理的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和對(duì)策。關(guān)注國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)加大宏觀調(diào)控以及對(duì)房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)加大監(jiān)管力度的政策形勢(shì)，規(guī)避因市場(chǎng)本身不成熟和不規(guī)范可能導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）盡力化解個(gè)人住房貨款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行應(yīng)采取市場(chǎng)化的手段轉(zhuǎn)移流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)資產(chǎn)證券化市場(chǎng)的發(fā)展。首先，要逐步建立住房抵押貸款二級(jí)市場(chǎng)即房地產(chǎn)抵押債權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，房地產(chǎn)貸款由貸款銀行或其他金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造出來(lái)以后再轉(zhuǎn)售給其他投資者，或者以抵押貸款為擔(dān)保發(fā)行抵押貸款債券。通過(guò)一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)的銜接提高銀行資金的流動(dòng)性，分散流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其次，應(yīng)把住房貸款的證券化提上日程。

（四）加強(qiáng)信貸管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

1．應(yīng)加強(qiáng)貸前審批和貸后管理工作。在貸前審批環(huán)節(jié)，應(yīng)綜合考慮樓盤(pán)的各種因素和價(jià)格以確定不同的貸款成數(shù)限制，根據(jù)借款人的實(shí)際條件確定合理的貸款額度、還款方式與擔(dān)保條件，根據(jù)貸款額度不同建立分層次的審批授權(quán)體制，認(rèn)真調(diào)查借款人的真實(shí)收入、過(guò)往信用記錄等;加強(qiáng)對(duì)借款人的還款能力調(diào)查。在貸后管理方面，首先要對(duì)借款人進(jìn)行跟蹤調(diào)查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人在借款周期內(nèi)的各種不利還貸因素，如工作和收入等的變化情況，是否影響其還款能力，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時(shí)采取補(bǔ)救措施。其次，對(duì)無(wú)意違約的客戶(hù)要及時(shí)通知其償還逾期貸款；對(duì)于個(gè)別惡意違約的借款人，應(yīng)及時(shí)通知保證人償還債務(wù)或依法對(duì)其提起訴訟，以處理抵押物方式回收貸款本息，以最大限度減少貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。最后，要加強(qiáng)言傳，堅(jiān)持正確輿論導(dǎo)向，強(qiáng)化借款人還款意識(shí)。

2．建立科學(xué)的資信評(píng)估指標(biāo)體系。目前，國(guó)外對(duì)個(gè)人資信評(píng)估采取的是“5C”原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保品（Collateral）和行業(yè)環(huán)境（Condition of Business）。“5C”原則是一套經(jīng)過(guò)了時(shí)間和實(shí)踐檢驗(yàn)的、科學(xué)的評(píng)估原則。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整期，應(yīng)不斷對(duì)“5C”模型進(jìn)行統(tǒng)計(jì)驗(yàn)證和修正，建立一套適合我國(guó)實(shí)際情況的個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的個(gè)人資信評(píng)估指標(biāo)體系。

3．加強(qiáng)銀行內(nèi)部操作人員的責(zé)任感，建立一套好的處罰方法。只有這樣，在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，才能防范和控制信貸經(jīng)營(yíng)違規(guī)，預(yù)防信貸人員的不作為，更好地規(guī)避信貸經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)法律跟蹤，防范法律風(fēng)險(xiǎn)

目前，在我國(guó)因客觀原因?qū)е侣毠は聧?、失業(yè)、疾病或收入大幅下降等因素影響還款的，法院做出的判決往往對(duì)銀行不利，即便銀行通過(guò)種種途徑取得抵押物的處置權(quán)，但由于現(xiàn)階段我國(guó)房地產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)還沒(méi)有完善，處置抵押物的執(zhí)行機(jī)構(gòu)也不明確，沒(méi)有一個(gè)較好的法律環(huán)境，收回的房子也較難變現(xiàn)或足值變現(xiàn)。因此，要深入研究和探討律師制度在房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)中的職能，加強(qiáng)與律師的合作，增強(qiáng)業(yè)務(wù)操作在技術(shù)上的可行性和在法律上的有效性，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

（六）健全個(gè)人住房貸款擔(dān)保制度

為降低個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，在我國(guó)各地先后出現(xiàn)了為個(gè)人住房貸款提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)在房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范上起到了重要的作用。所以，為了提高居民個(gè)人住房貸款的信用度，保障銀行對(duì)個(gè)人住房貸款的回收，有效防范個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該要大力推動(dòng)國(guó)內(nèi)住房貸款擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展，完善并創(chuàng)新住房貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)機(jī)制，建立健全個(gè)人住房貸款擔(dān)保制度，加速完善

住房貸款擔(dān)保辦法，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)范和監(jiān)管，推行標(biāo)準(zhǔn)化的擔(dān)保合同示范文本。住房貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照國(guó)務(wù)院近期頒發(fā)的《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展的通知》要求，積極參與到全國(guó)個(gè)人住房貸款擔(dān)保體系建設(shè)之中，建立健全住房貸款擔(dān)保機(jī)制，并在擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)交流機(jī)制，規(guī)避個(gè)人住房貸款市場(chǎng)的金融風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的自身風(fēng)險(xiǎn)。

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