第一篇：信用社(銀行)關(guān)于降低不良貸款整改報告

信用社（銀行）關(guān)于降低不良貸款整改報告

市人行：

接到人行整改意見書后，我社非常重視此項工作，由主任親自主抓，信貸部門

和會計部

門業(yè)務(wù)骨干聯(lián)合 年新增貸款進行了自查及整改，針對我社信貸資產(chǎn)質(zhì)量偏低的現(xiàn)狀，找出存在的問題，調(diào)整了部分貸款占用形態(tài)，制定了一系列整改措施，使降低不良貸款工作落到了實處，現(xiàn)將具體工作情況報告如下：

（1）成立了清收不良貸款領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了清收計劃。組織職工采取不同形式學(xué)習(xí)《商業(yè)銀行法》《貸款通則》《擔(dān)保法》等有關(guān)金融法規(guī)，增加依法經(jīng)營管理和思想意識，加強了清收不良貸款的緊迫感和工作責(zé)任感。

（2）規(guī)范貸款占用形態(tài)，對于不良貸款分別進行會計科目調(diào)整，按《貸款通則》規(guī)定嚴(yán)格占用形態(tài)的劃分，達到人行要求的管理標(biāo)準(zhǔn)，使報表數(shù)字與實際數(shù)字相符。

（3）積極催收逾期貸款，降低不良貸款占比，我社把不良貸款逐戶列出，根據(jù)難易程度，貸款逾期長短，分類排隊，重點清收。根據(jù)貸款人的基本情況及現(xiàn)狀，組織信貸人員分片包干，采取單人獨盯和集體催收相結(jié)合的辦法，隨時掌握貸款戶的經(jīng)濟動向，疏通結(jié)算渠道，幫助企業(yè)收回拖欠貨款。對企業(yè)和貸款戶實行收、貸掛鉤，把貸款發(fā)放與還貸結(jié)合起來，促使企業(yè)和貸款戶主動償還貸款。

（4）在核查過程中，對有些不良貸款戶有可能產(chǎn)生的風(fēng)險，積極采取資產(chǎn)保全的措施，運用法律手段清收，對有還款能力而不履行借款合同“賴帳戶”“釘子戶”，依法起訴，利用強制手段收回貸款，維護信用社的債權(quán)。

（5）完善抵押貸款手續(xù)，明確責(zé)任人，確保抵押貸款無風(fēng)險發(fā)生，把未辦理相關(guān)手續(xù)和貸款戶逐戶列出，督促其到房產(chǎn)部

辦理手續(xù)，然后再來我社倒換借據(jù)，使抵押物真正起到作用。

（6）嚴(yán)格貸款發(fā)放手續(xù)，按“三查”制度辦理每一筆業(yè)務(wù)。按照“四法一通則”要求，對貸款手續(xù)進行一次合規(guī)檢查，對合同契約不完備的及時補充完善，注意擔(dān)保權(quán)、抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)實效變化情況。優(yōu)先扶持經(jīng)營效益好、信譽高的企業(yè)和存單質(zhì)押貸款戶，把好貸款投放關(guān)，建立風(fēng)險防范機制，確保新增貸款無一筆形成風(fēng)險。

（7）實行信貸員“包放”“包收”“包效益”的包干辦法，建立清收目標(biāo)責(zé)任制，層層分解落實到人，與職工利益掛鉤，調(diào)動職工清收貸款積極性。

目前我社針對信貸質(zhì)量偏低的現(xiàn)狀，工作重心放在清收不良貸款上。通過開展清收工作，進一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盤活資金存量，提高貸款質(zhì)量，增強抵抗金融風(fēng)險實力。

以上報告不妥之處請指正。

第二篇：信用社(銀行)不良貸款清收工作方案

信用社（銀行）不良貸款清收工作方案

按照《**市改制組建**農(nóng)村商業(yè)銀行工作方案的通知》（**政辦函〔今年〕173號）文件和《**農(nóng)村商業(yè)銀行籌建工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)**市清收北湖區(qū)、蘇仙區(qū)農(nóng)村信用社不良貸款工作方案的通知》（**農(nóng)商籌〔今年〕1號）文件有關(guān)精神，為有效推動區(qū)農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款，實現(xiàn)區(qū)農(nóng)村信用社達到組建農(nóng)商行的有關(guān)指標(biāo)要求，做好我鎮(zhèn)農(nóng)村信用社不良貸款清收工作，特制定本方案：

一、指導(dǎo)思想

努力壓降農(nóng)村信用社不良貸款，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，充分調(diào)動清收人員的積極性，堅持實事求是、合規(guī)合法的原則，多措并舉，多管齊下，完成清收處置不良貸款工作任務(wù)。

二、工作目標(biāo)

目前，**農(nóng)村信用社不良貸款余額1781.21萬元，采取有力措施，調(diào)動多方力量，在進行商業(yè)銀行改制申報以前，最大限度降低不良貸款余額。

三、工作步驟

按照區(qū)政府相關(guān)工作要求，清收不良貸款工作時間安排為今年8月1日至2012年3月31日，清收工作分四個階段進行：

一是宣傳動員階段（今年9月1日至今年9月9日）。鎮(zhèn)政府召開清收工作會議，對清收工作進行總體安排部署，分配 任務(wù)，并傳達到各村及相關(guān)單位，組織召開動員大會，進一步提

高認(rèn)識，加大宣傳力度，要求宣傳至各村、組，特別是相關(guān)人員。二是健全組織，制定方案階段（今年9月10日至今年9月15日）。**農(nóng)村信用社對不良貸款進行逐筆落實，分類梳理，清查核實，健全不良貸款檔案，按照清理結(jié)果分類別、分階段制定清收計劃和目標(biāo)。針對不同類型的不良貸款，制定具有可操作性的清收實施方案，對不屬于**政府清收款項進行富有說服力的說明。

三是全面清收階段（今年9月16日至今年12月31日）。要按照清收工作的總體目標(biāo)要求，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一協(xié)作，對不良貸款逐筆落實債務(wù)，歸口落實清收對象，落實清收時間和清收方式。對惡意欠貸拒不償還的單位及個人進行公開曝光，集中處理，確保應(yīng)收盡收，最大限度降低不良貸款，時間要定期公布清收進度。

四是復(fù)查整改階段（2012年1月1日—3月31日）。組織召開階段性總結(jié)及提高會議，對各清收小組不良貸款清收情況開展檢查和復(fù)查，對清收工作情況進行分析小結(jié)，對未按期完成清收任務(wù)的必須認(rèn)真分析，查找工作不足，分析問題原因，順利完成此項工作。

四、工作措施

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，建立清收工作機制。

1、為推動攻堅活動順利開展，成立鎮(zhèn)不良貸款清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)人民政府鎮(zhèn)長**同志任組長，鎮(zhèn)人大主席***、鎮(zhèn)政法委書記***、常務(wù)副鎮(zhèn)長***、副鎮(zhèn)長***任副組長，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由信用社主任**同志任辦公室主任，紀(jì)委及信用社相關(guān)有員為成員，并抽調(diào)相關(guān)部門工作人員配合工作。

2、清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)三個工作組： ①綜合協(xié)調(diào)組：鎮(zhèn)紀(jì)委； ②督查通報組：鎮(zhèn)黨政辦；

③清收欠款組：各部門負(fù)責(zé)人、駐村領(lǐng)導(dǎo)、駐村干部、各支村兩委干部。

3、鎮(zhèn)清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強工作調(diào)度，強化監(jiān)督管理，實行每周一調(diào)度、半月一通報、每月一小結(jié)制度，即每周一上午召開清收工作組會議，對清收工作進行調(diào)度；每半個月對清收工作情況進行通報和小結(jié)；每月召開一次工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議，研究解決清收工作中的重大問題。

（二）強化責(zé)任，實行清收責(zé)任制度。

根據(jù)今年6月30日不良貸款統(tǒng)計情況，**農(nóng)村信用社要逐筆造具不良貸款清收臺帳，按屬地關(guān)系進行任務(wù)分配，保證在今年12月底最大限度地完成清收任務(wù)。

（三）多措并舉，嚴(yán)打逃廢行為。

1、對于公職人員貸款形成的不良貸款，按照有關(guān)文件要求執(zhí)行，在規(guī)定期限內(nèi)不能歸還的，上報上級有關(guān)部門，堅決予以紀(jì)律及行政處分。

2、企事業(yè)單位貸款形成的不良貸款，企事業(yè)單位主管部門要積極配合，督促企業(yè)主動歸還或落實債務(wù)，有惡意逃廢債務(wù)的，要采取依法起訴等方法進行清收。

3、私貸公用類貸款形成不良貸款，本著“誰簽約，誰承擔(dān)還款責(zé)任；誰用錢，誰負(fù)責(zé)還款”的原則落實還貸，由不良貸款清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組實行限時清收，即在12月底前還清，如存在惡意逃廢債務(wù)現(xiàn)象，則及時上報有關(guān)部門予以行政、法律處理。

4、七站八所貸款形成不良貸款，各村農(nóng)戶、村組貸款等涉農(nóng)貸款形成不良貸款，此兩類不良貸款應(yīng)以清理鎖定數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，按歸屬地進行分類，鎮(zhèn)不良貸款清收工作領(lǐng)導(dǎo)小組下發(fā)清收任務(wù)至各村，由各村主要領(lǐng)導(dǎo)帶隊進行清收，可采取用其擁有的房產(chǎn)、土地等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進行置換等方法進行清收。

5、因2008至2009金融危機發(fā)放而形成的不良貸款，此類不良貸款應(yīng)首先落實債務(wù)，對確實無力償還的和有能力償還但逃避責(zé)任的區(qū)別對待處理，并采取法律手續(xù)進行清收。

6、自然災(zāi)害造成及因發(fā)放救災(zāi)貸款形成的不良貸款，接受城市信用社、合作基金會遺留形成的不良貸款及借款人已死亡（或失蹤）形成的不良貸款，此四類貸款采取能進行清收的清收，無法清收的將按相關(guān)規(guī)定上報區(qū)政府。

7、在清收不良貸款過程中，**農(nóng)村信用社要采取積極措施，對能主動歸還陳欠不良的貸款，在法律許可范圍內(nèi)可采取優(yōu)惠措施。

（四）加強部門協(xié)作，形成清收合力。

1、**派出所要開辟偵辦涉及農(nóng)村信用社欠款案件綠色通道，特事特辦，盡快甄別。對惡意逃廢債務(wù)構(gòu)成犯罪的要及時立案，迅速偵破；對可能轉(zhuǎn)移資金的犯罪嫌疑人要及時采用偵查手段，防止債務(wù)流失；對重特大犯罪案件要成立專案組，全力攻堅；對可能外逃的犯罪嫌疑人要及時開展布控。

2、**人民法庭要加強農(nóng)村信用社訴訟案件的執(zhí)行力度，依法及時立案，及時送達，及時訴訟保全，要做到快立、快審、快結(jié)、快執(zhí)，堅決打擊危害農(nóng)村信用社合法權(quán)益的各類犯罪行為，妥善處理借款合同糾紛案件和侵犯農(nóng)村信用社財產(chǎn)權(quán)益糾紛案件，防止企業(yè)和個人以各種方式逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)。

3、鎮(zhèn)紀(jì)委、監(jiān)察室要嚴(yán)厲查處黨政干部和國家公職人員在清收工作中違反紀(jì)律的行為，并在一定范圍內(nèi)通報典型案例。對拖欠或擔(dān)保造成不良貸款的國家公職人員和黨員干部，要配合有關(guān)部門督促其限期歸還，逾期不還的，要視情節(jié)給予紀(jì)律處分或組織處理意見上報區(qū)紀(jì)委；對因行政手段干預(yù)形成的以及政府和有關(guān)部門拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款，按照“誰簽約，誰承擔(dān)還款責(zé)任；誰用錢，誰負(fù)責(zé)還款”的原則，限期清收，逾期不還的要追究單位和部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

5、國土資源所、工商所等部門要積極為農(nóng)村信用社接受處置不良資產(chǎn)辦理相關(guān)手續(xù)，并按《**市改制組建**農(nóng)村商業(yè)銀行工作方案的通知》（**政辦〔今年〕173號）文件精神不打折扣地落實相關(guān)優(yōu)惠政策。

6、鎮(zhèn)宣傳部門要發(fā)揮輿論監(jiān)督和正確導(dǎo)向作用，營造清收工作的良好輿論氛圍。

（五）強化激勵機制，實行獎懲并舉。

按照區(qū)政府有關(guān)精神，屆時召開黨政聯(lián)席會議，研究獎勵辦法。對責(zé)任不落實、工作不到位的部門和個人要下發(fā)督辦函，對督辦函不落實的要追究相關(guān)人員責(zé)任。

第三篇：信用社(銀行)不良貸款清收工作方案

＃＃信用社（銀行）不良貸款清收工作方案

為了進一步加強我旗聯(lián)社的不良貸款清收工作,盤活信貸資金，結(jié)合我聯(lián)社工作實際，特制定本方案。

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為了保證不良貸款清收處置工作有條不紊的開展，特＃＃信用聯(lián)社成立了清收處置不良貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

組

長： 副組長：

成員： 各社部負(fù)責(zé)人

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在風(fēng)險合規(guī)及法律事務(wù)部，由劉雙虎兼辦公室主任，工作人員：賈志忠、訾珍、高潔、高波、呂愛蘭、屈秀蘭、呂敏。辦公室具體負(fù)責(zé)清收處置進度的數(shù)據(jù)統(tǒng)計、資料整理和總結(jié)上報工作。

二、工作步驟

本次清收處置不良貸款工作分四個階段進行。

第一階段為摸底階段，從＃＃年5月15日至＃＃年5月20日，此期間要組織各信用社、部負(fù)責(zé)人對不良貸款進行調(diào)查摸底，填寫《不良貸款統(tǒng)計表》，了解不良貸款基本情況。

第二階段為認(rèn)定階段，從＃＃年5月20日至＃＃年6月30日，此期間根據(jù)不良貸款統(tǒng)計表為基礎(chǔ)，與信用社、部負(fù)責(zé)人、責(zé)任人調(diào)查了解借款人的現(xiàn)狀，并逐筆認(rèn)定其可收回的可能性，2

第四篇：信用社(銀行)關(guān)于對不良貸款清收情況的報告

信用社（銀行）關(guān)于對不良貸款清收情況的報告

聯(lián)社：

我社在接到《XXX》通知后，立即組織信貸人員對不良貸款進行一次認(rèn)真的專項調(diào)查，分析形成不良的原因和采取哪些清收措施。

一、基本情況：

截止XX年XX月底，不良貸款余額XXX 萬元，占比XXX。

二、主要形成原因：

一是個人貸集體用；二是死亡戶和病重戶；三是外出躲債務(wù)工戶；四是長時期置換而結(jié)不了利息戶；五是行業(yè)虧損戶。

三、主要采取措施：

加強對不良貸款的管理認(rèn)識，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保不良貸款占比下降幅度達到兌付條件，采取能清收的清收，能拍賣的拍賣，能取得抵債資產(chǎn)的取得抵債資產(chǎn)，并選擇釘子戶、賴債戶通過訴論程序，依法清收，起到震懾一方，帶動一片的作用；采取因人而異的辦法，對那些適當(dāng)充點電、供點氧、補點血就能確實償還貸款的農(nóng)戶，要在掌握確切情況后，幫助其走出困境，采取以貸養(yǎng)貸，培養(yǎng)還款能力，讓他們早日還清全部不良貸款；

對那些確有償還能力，但又不積極還款的“釘子戶”、“難纏戶”、要堅決起訴，借助法律武器來擴大清非戰(zhàn)果；我社主任同信貸人員逐戶進行分析，逐戶調(diào)查，采取先易后難的辦法，從信用社內(nèi)部清起，搞好社內(nèi)“門前清”；摸清不良貸款底子，完善手續(xù)；從法律上保全，并簽發(fā)催收通知書，制定還款計劃，給貸戶做思想工作，輸血供氧，幫扶盤活；借助法律的威力，追究債務(wù)人和擔(dān)保人的雙重責(zé)任，以達到不良貸款現(xiàn)金清收和責(zé)任落實的雙重目的，如XXX貸戶XXX是典型的“釘子戶”，XXX年XX月X日在我社借款XXX元，我社主任同信貸員陪同法院清非人員，到貸戶家中，給其做思想工作，共同配合，齊心協(xié)力，最終借助法律的威力，該貸戶親自帶著現(xiàn)金到信用社歸還其全部欠款。

加大對處置不良貸款的清收處置力度，我社根據(jù)已置換不良貸款的不同情況，制訂具體的清收處置措施，完善信貸檔案，依法、盡職地對專項票據(jù)置換的不良貸款進行清收，提高清收比例和現(xiàn)金收回率，抓典型，有選擇地進行司法清收，盡可能保全信用社的信貸資產(chǎn)。

三、清收不良貸款的難點

一是個人貸集體用，現(xiàn)在已通過法院手段進行了清收，存在難度還是較大。二是死亡戶和病重戶因時間問題不可能短期收回。三是外出躲債務(wù)工戶找到人利息都清不起，本金難度更大。四是長時期置換戶，本人能力原因加之個人家庭發(fā)展情況，已快到山窮水盡地步。五是行業(yè)虧損貸戶雖然具有一定的經(jīng)濟頭腦，但短期能力發(fā)揮及目前現(xiàn)狀還是存在一定的風(fēng)險和難度，短時期無法補償大空缺。

四、結(jié)合實際情況，需各級政府、司法、稅務(wù)、工商等部門在清收不良貸款工作中采取以下幾點具體有利措施：

清收、轉(zhuǎn)化不良貸款是一個復(fù)雜的社會問題涉及社會各方面、各部門的利益，因此對不良貸款的清收應(yīng)采取社會各方面的支持，尤其需要創(chuàng)新司法制度，構(gòu)筑清收、轉(zhuǎn)化不良貸款的法律框架，提供司法保障。爭取黨政支持，合力清收不良貸款，加強與地方部門的溝通，以取得各級黨政領(lǐng)導(dǎo)的理解和支持，充分發(fā)揮他們的行政協(xié)調(diào)作用，為清非工作創(chuàng)造更多的有利條件。

依法采取強制措施，追究債務(wù)人刑事責(zé)任，加大執(zhí)行力度，盡量做到起訴一戶，查處一戶。

第五篇：信用社不良貸款管理

近年來，農(nóng)村信用社為促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，認(rèn)真貫徹銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，積極發(fā)放農(nóng)戶貸款，特別推開農(nóng)戶小額信用貸款“黃金品牌”,以其利率優(yōu)惠、手續(xù)簡便、隨用隨貸等特點，極大地滿足了農(nóng)戶生產(chǎn)、生活資金需求，密切了社群、銀政關(guān)系，深受廣大農(nóng)戶和地方黨政歡迎。但是，由于受諸多因素影響，大量潛在的不良貸款不斷暴露、壘生，不良貸款絕對額凈下降難度越來越大，嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社自身發(fā)展和為“三農(nóng)”的金融服務(wù)。

為切實找準(zhǔn)農(nóng)戶不良貸款形成的原因，進一步采取對應(yīng)措施，有效防范和化解農(nóng)戶不良貸款風(fēng)險，提高農(nóng)戶貸款質(zhì)量，實現(xiàn)可持續(xù)、健康發(fā)展。四川省信用聯(lián)社采取統(tǒng)計調(diào)查、現(xiàn)場調(diào)查和訪問調(diào)查的方式，調(diào)查了德陽、資陽、樂山、自貢、廣元、攀枝花等6個市11個縣的11個村（組），走訪了93戶農(nóng)戶，基本探明了農(nóng)戶不良貸款形成的基本原因，并結(jié)合實際，提出防范農(nóng)戶不良貸款的措施。

一、農(nóng)戶不良貸款的現(xiàn)狀及成因分析

截止去年10月末，所調(diào)查的6個市的11個縣聯(lián)社各項貸款余額1,038,318萬元，不良貸款余額152,009萬元，占比14.64%。其中，農(nóng)戶貸款余額528,980萬元，農(nóng)戶不良貸款余額68,338萬元，占比12.92%。11個基層信用社2005年、2006年、2007年的農(nóng)戶不良貸款余額分別是3469萬元、3565萬元、3691萬元，占比分別是15.3%、13.9%、13.3%。近三年農(nóng)戶不良貸款絕對額逐年上升，占比盡管因農(nóng)貸投放量增大下降也不很明顯。

通過對簡陽市石盤鎮(zhèn)象鼻村等11個村（組）進行典型調(diào)查，11個村（組）總農(nóng)戶數(shù)4504戶，貸款農(nóng)戶數(shù)1095戶，占總農(nóng)戶的24.3%，其中不良貸款戶數(shù)308戶，占貸款農(nóng)戶的28.1%；各項貸款余額1891萬元，其中不良貸款320萬元，占比16.9%。農(nóng)戶貸款余額1795萬元，不良貸款余額283萬元，占比15.8。通過幾組數(shù)據(jù)對比，可以得出“違約農(nóng)戶占比高、農(nóng)戶不良貸款額高、農(nóng)戶不良貸款占比高”的“三高”現(xiàn)象，農(nóng)戶貸款質(zhì)量呈惡化趨勢，農(nóng)戶貸款管理亟待加強。形成農(nóng)戶不良貸款的主要原因如下：

（一）農(nóng)戶信用缺失，賴賬不還

農(nóng)戶不講信用是造成農(nóng)戶貸款不良的首要原因。前些年大量的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)倒閉，逃、廢、賴賬行為帶來負(fù)面影響，導(dǎo)致農(nóng)戶不講誠信，加之失信懲戒機制缺失，賴賬行為普遍存在。據(jù)調(diào)查，信用缺失形成的不良貸款金額117.4萬元，占比42.1%；農(nóng)戶數(shù)62戶，占比20.1%。這部分不良貸款占了近一半的比例。如廣漢市和興鎮(zhèn)治安村鰲天中于2004年借款0.3萬元，用于養(yǎng)豬，當(dāng)年發(fā)生生豬鏈球菌溫疫，虧了本。但是，該戶仍有經(jīng)濟來源和還款能力，就是有錢不還貸款，而農(nóng)村信用社對農(nóng)戶信用缺失行為卻沒有強硬的措施辦法。

（二）違規(guī)發(fā)放貸款，形成不良

農(nóng)村信用社早期制度體系缺失，信貸管理粗放，風(fēng)險管理滯后，農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)操作流程混亂，貸前調(diào)查、貸后管理流于形式，責(zé)任認(rèn)定模糊，獎懲力度不夠，農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)違規(guī)操作現(xiàn)象時有發(fā)生。據(jù)對簡陽市石盤鎮(zhèn)象鼻村調(diào)查，該村360戶農(nóng)戶，有貸款的戶數(shù)131戶，貸款余額128萬元，形成不良貸款的農(nóng)戶44戶，金額39.7萬元，不良占比31%。其中：有5戶是2000年以前通過信用站發(fā)放貸款0.9萬元，代辦員審核貸款流于形式，存在較大的隨意性；有11戶頂名貸款金額12.4萬元，是由于貸前調(diào)查走過場、審查把關(guān)不嚴(yán)格、操作程序不規(guī)范所致。

（三）農(nóng)戶外出務(wù)工，逃廢債務(wù)

由于個別農(nóng)戶家庭經(jīng)濟狀況差，還款來源缺乏，因而外出務(wù)工，導(dǎo)致貸款到期后不能按期歸還。個別農(nóng)戶舉家外出，目的就是逃廢債務(wù)，農(nóng)村信用社對管理和催收這部分不良貸款顯得束手無策。據(jù)調(diào)查，外出務(wù)工的不良貸款金額60.1萬元，占比21.2%；農(nóng)戶數(shù)105戶，占比34.1%。在不良貸款中，就農(nóng)戶數(shù)而言，占了三分之一。所調(diào)查村組有一半以上的青壯年農(nóng)民外出務(wù)工，農(nóng)業(yè)人口流動性越來越大，加大了貸款管理難度，導(dǎo)致不良貸款產(chǎn)生。如蒼溪縣元壩鎮(zhèn)信用社所轄服務(wù)區(qū)內(nèi)，外出務(wù)工長年不回家的農(nóng)戶逐年增多，信用社為保全訴訟時效起訴35戶農(nóng)戶，貸款金額78.9萬元，法院難以執(zhí)行，貸款無法按期收回。

（四）農(nóng)戶冒名貸款，無人償還 農(nóng)村私貸公用、惡意冒名、故意幫貸、化整為零貸款想象比較普遍，這類貸款違背了“誰借誰用”的貸款原則。據(jù)調(diào)查，冒名貸款形成的不良貸款金額40.6萬元，占比14.4%；農(nóng)戶數(shù)45戶，占比14.6%。被調(diào)查單位的冒名貸款中，私貸公用類冒名貸款比例較大，主要是機關(guān)、學(xué)校職工以自己名義貸款用于本單位；企業(yè)負(fù)責(zé)人及員工以自己的名義貸款用于本企業(yè)；村民委員會負(fù)責(zé)人以個人名義貸款用于村委事務(wù)開支、有線電視建設(shè)、上繳農(nóng)稅提留、發(fā)展村辦企業(yè)等等。如蒼溪縣元壩鎮(zhèn)全轄行政公職人員和村組干部私貸公用貸款分別是25戶、136戶，貸款金額分別是26萬元、92萬元，已全部形成呆滯；蒼溪縣元壩鎮(zhèn)天井村李杰戶自貸8.2萬元，用于建村辦企業(yè)，以后又找15戶農(nóng)戶頂貸8.8萬元，該公司現(xiàn)已倒閉，貸款無法收回。據(jù)調(diào)查，如簡陽市石盤鎮(zhèn)象鼻村的萬義富、萬義貴分別為萬興根其頂名貸款4萬元和3萬元。

（五）農(nóng)戶家庭困難，無力償還

農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展不平衡，依然存在一貧如洗的借款農(nóng)戶家庭。一是借款人殘廢、勞改、死亡等特殊原因造成家庭喪失勞動能力，家庭成員無力償還貸款；二是借款人因缺乏經(jīng)濟頭腦，經(jīng)營管理不善，生活困難重重，沒有還款來源，無法按期歸還貸款。據(jù)調(diào)查，家庭困難形成的不良貸款金額18.9萬元，占比12.9%；農(nóng)戶數(shù)33戶，占比13.9%。如簡陽市石盤鎮(zhèn)象鼻村廖水茂于1994年向信用社借款2萬元，用于購車，由于出車禍?zhǔn)鹿试斐裳緹o歸，至今無力償還。

（六）遭受自然災(zāi)害，無法償還

由于近年來疫情、洪澇和旱災(zāi)等自然災(zāi)害交替發(fā)生，因而農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)等行業(yè)風(fēng)險直接轉(zhuǎn)化為信貸風(fēng)險。據(jù)調(diào)查，自然災(zāi)害造成的不良貸款金額8.8萬元，占比3.1%；農(nóng)戶數(shù)22 戶，占比7.1%。特別是無技術(shù)支撐的種養(yǎng)大戶的貸款風(fēng)險相當(dāng)大，這部分農(nóng)戶無技術(shù)、無資金，憑膽子、靠運氣上項目、上規(guī)模，遭受自然災(zāi)害后，自然風(fēng)險隨即轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)村信用社。如廣漢市和興鎮(zhèn)治安村劉希成于2001年向信用社借款0.6萬元，用于養(yǎng)豬，規(guī)模60頭，2004年發(fā)生豬鏈球菌溫疫，導(dǎo)致該戶貸款難以收回。

二、提高農(nóng)戶貸款質(zhì)量的對策建議

針對農(nóng)戶不良貸款形成的原因，就如何采取有效措施，加大清收盤活力度，控制新增不良貸款，不斷優(yōu)化農(nóng)戶貸款質(zhì)量，提出以下對策建議：

（一）強化貸款管理，努力提高信貸管理水平

當(dāng)前，四川農(nóng)村信用社信貸管理制度體系已基本完善，要抓好落實，關(guān)鍵在執(zhí)行，全面提高信貸人員綜合素質(zhì)，提高信貸管理水平，防止新增農(nóng)戶不良貸款。一是加強內(nèi)控制度建設(shè)，增強規(guī)章制度的嚴(yán)肅性。將規(guī)章制度內(nèi)化為每個員工內(nèi)心自覺的行為規(guī)范, 達到內(nèi)控嚴(yán)密的目的。二是增強合規(guī)經(jīng)營性，提高風(fēng)險識別能力。依法合規(guī)經(jīng)營，規(guī)避人為操作風(fēng)險。三是嚴(yán)格按照農(nóng)戶貸款操作流程規(guī)范運作。要加強農(nóng)戶信用等級評定，強化貸款證管理，對信用缺失、冒名貸款的農(nóng)戶，要及時取消授信，收回貸款證，防范和降低貸款風(fēng)險。四是合理確定貸款期限，促進貸款有效使用。當(dāng)前，農(nóng)村資金需求由過去傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)型向多種經(jīng)營型轉(zhuǎn)移，貸款期限由短期型向中長期型轉(zhuǎn)移。因此，要根據(jù)農(nóng)戶貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款來源等因素，合理確定貸款期限，允許貸款跨使用。五是加強對信貸人員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)。引導(dǎo)信貸人員學(xué)制度、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)政策、學(xué)法律，提高信貸人員的政策觀念、業(yè)務(wù)素質(zhì)和理論水平。

（二）創(chuàng)新管理方式，建立信貸管理長效機制

一是建立健全農(nóng)戶經(jīng)濟檔案，加強農(nóng)戶信息管理，為評定農(nóng)戶信用等級打好基礎(chǔ)。信貸人員要切實轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，腳踏實地走村串戶，廣泛調(diào)查了解，全面、真實、完整地記錄農(nóng)戶從事經(jīng)營活動狀況、收入情況、負(fù)債情況、家庭實有資產(chǎn)狀況、歷史還款記錄，按人民銀行《農(nóng)戶信用檔案參考指標(biāo)》和《農(nóng)戶信貸評分參考標(biāo)準(zhǔn)》要求，實事求是地建立健全農(nóng)戶經(jīng)濟檔案。二是實行信息員制度，建立農(nóng)戶信息溝通機制，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)。具體作法是：每個行政村聘請一個作風(fēng)正、講信用、威望高的村干部為協(xié)貸員和信息員，充分發(fā)揮其介紹員、信息員和聯(lián)絡(luò)員的溝通作用，及時掌握貸款農(nóng)戶的信息，尤其是外出務(wù)工農(nóng)戶信息，促進農(nóng)戶貸款的安全發(fā)放與及時收回。協(xié)貸員和信息員是農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品宣傳員、金融政策講解員、業(yè)務(wù)開展聯(lián)系員，不辦理具體業(yè)務(wù)，與農(nóng)村信用社之間僅僅是相互協(xié)作的關(guān)系。農(nóng)村信用社根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，付給一定信息費。三是實行“三包一掛”制度，即包發(fā)放、包管理、包收回，績效工資與農(nóng)戶貸款質(zhì)量、數(shù)量掛鉤。建立科學(xué)、合理、規(guī)范的貸款管理責(zé)任考核制度，完善農(nóng)戶貸款激勵約束機制，健全農(nóng)戶貸款績效評估機制，實現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合，確保農(nóng)戶貸款放得出、管得好、收得回。

（三）堅持“三農(nóng)”定位，大力拓展農(nóng)村信貸市場

農(nóng)村信用社的發(fā)展基礎(chǔ)在“三農(nóng)”，經(jīng)營特色在“三農(nóng)”，競爭優(yōu)勢也在“三農(nóng)”。因此，要確立服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，把工作重心放在服務(wù)“三農(nóng)”上，要增強競爭意識，強化服務(wù)意識，提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，放寬貸款權(quán)限，找準(zhǔn)服務(wù)“三農(nóng)”的客戶、區(qū)域和產(chǎn)品定位，主動上門營銷貸款，千方百計拓展農(nóng)村信貸市場。要加強資金運營，放寬準(zhǔn)入限制，擴大市場份額，稀釋不良貸款含量，用發(fā)展的辦法解決歷史遺留問題。要積極推行農(nóng)戶聯(lián)保貸款，引進農(nóng)業(yè)擔(dān)保、保險機制，增加信貸投入，有效支持“三農(nóng)”發(fā)展，促進農(nóng)民增收致富，廣開農(nóng)民的還款來源，有效降低不良貸款比例，不斷提高農(nóng)戶貸款質(zhì)量。

（四）加大清收力度，全力盤活存量不良貸款

針對農(nóng)戶不良貸款現(xiàn)狀，要研究工作措施，創(chuàng)新工作方式，尋找工作突破口，重點做好“六個結(jié)合”：堅持整體推進與重點突破相結(jié)合，堅持清收盤活與債權(quán)保全相結(jié)合，堅持清收處置與責(zé)任落實相結(jié)合，堅持自身清收與借助外力相結(jié)合，堅持正面引導(dǎo)與重點整治相結(jié)合，堅持清收工作與信用工程建設(shè)相結(jié)合。一是針對違規(guī)發(fā)放的農(nóng)戶貸款，將清收任務(wù)分解到崗、到人，明確清收責(zé)任人，督促責(zé)任人員采取有效方式積極清收，確保清收工作取得實效。二是針對誠信缺失農(nóng)戶貸款，積極開展“農(nóng)戶不良貸款筆筆收”活動，逐戶上門，逐個見面，逐筆清收。對有錢不還的“釘子戶”、“賴賬戶”，要協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)毓?、檢、法等部門，依法強制清收。三是針對外出務(wù)工農(nóng)戶貸款，要充分發(fā)揮協(xié)貸員和信息員的作用，加強信息溝通，強化貸款管理。要創(chuàng)造條件開通匯路，為外出務(wù)工農(nóng)戶償還貸款提供便利條件。四是針對農(nóng)戶冒名貸款，要采取必要措施，全力保全資產(chǎn)，提高收回率。五是針對遭受自然災(zāi)害貸款和家庭困難農(nóng)戶貸款，要準(zhǔn)確定性，區(qū)別對待。對有可能收回的，要采取多種手段盡量收回；對暫時無法收回的，要減輕加罰息懲戒力度，延續(xù)期限。

（五）優(yōu)化信用環(huán)境，推進農(nóng)村信用工程建設(shè)

農(nóng)村信用工程建設(shè)是農(nóng)村信用社創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)方式、更好地服務(wù)于全省農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的前提，是解決農(nóng)民貸款難問題和整治農(nóng)村金融環(huán)境的一項重要工作任務(wù)。農(nóng)村信用社要以社會主義新農(nóng)村建設(shè)為契機，進一步加強農(nóng)村信用工程建設(shè)，努力構(gòu)建社會信用體系，改善農(nóng)村信用環(huán)境。一是以農(nóng)戶小額信用貸款為載體，持續(xù)開展“信用戶”、“信用村”、“信用街區(qū)”、“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”評定活動，積極倡導(dǎo)“守信為榮，失信可恥”的社會風(fēng)氣。二是嚴(yán)格執(zhí)行“三優(yōu)一高”信貸政策。實行貸款優(yōu)先，及時滿足評定對象在生產(chǎn)、生活、消費、經(jīng)營等方面的資金需求；實行利率優(yōu)惠，結(jié)合評定對象的信用狀況和經(jīng)營項目，在國家規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上不浮、少浮或下浮；實行服務(wù)優(yōu)質(zhì)，農(nóng)戶憑《農(nóng)戶小額信用貸款證》、《身份證》，由本人簽字直接辦理信用貸款。對信用村（鎮(zhèn)）的農(nóng)戶，小額信用貸款的核定額度適當(dāng)高于一般村（鎮(zhèn)）的農(nóng)戶，充分體現(xiàn)“民心工程”、“富民工程”和“示范工程”的惠民政策。三是增強經(jīng)營和服務(wù)意識，加大支農(nóng)力度，促進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

一是聯(lián)社成立資產(chǎn)保全部掛靠在風(fēng)險部，調(diào)配優(yōu)化人員設(shè)置，建立專職隊伍，并制訂了《不良貸款移交及責(zé)任認(rèn)定方案》為不良貸款集中管理處置工作奠定了基礎(chǔ)。

二是不良貸款集中上收，確保專門管理。首先是交接清楚，將各網(wǎng)點現(xiàn)存的于2009年7月1日之前形成的逾期貸款按程序移交至資產(chǎn)保全部，并建立了嚴(yán)格的不良貸款檔案管理制度，對不良貸款按照“一戶一檔”的原則，逐筆建立檔案由專人管理。其次是分清責(zé)任，由聯(lián)社組成貸款責(zé)任認(rèn)定人員對2005年元月1日以后發(fā)放的貸款（首筆）形成的不良貸款（四級）逐筆進行檢查、核實，初步認(rèn)定造成不良的主客觀原因，后提交聯(lián)社班子研究確定責(zé)任。再次是對已經(jīng)認(rèn)定屬借、冒、假名貸款及信貸人員弄虛作假等違規(guī)貸款，其責(zé)任人嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，負(fù)終生賠償責(zé)任。

三是完善激勵約束制度，實現(xiàn)專項考核。明確資產(chǎn)保全部各崗位職責(zé)、專項考核辦法，并結(jié)合任務(wù)核定清收計劃，確保勞動與報酬相匹配。

完善分配機制。對兩呆貸款的清收盤活應(yīng)制訂《兩呆貸款管理績效掛鉤辦法》，一要清收金額和時限的確定應(yīng)由支行與專職人員具體討論確定．以清收的難易程度合理確定每個企業(yè)的時限、金額和掛鉤獎勵比例，使專職人員易于接受。二要取消專職人員的基本工資，個人收人全部與清收實績掛鉤，在清收資金進帳后，丹別本金和利息按約定的比例隨時兌現(xiàn)。三要增設(shè)獎勵項目，對超額完成清收任務(wù)的專職人員，不只是進行物質(zhì)獎勵，還要進行精神獎勵。貢獻突出的可與職稱評定、職務(wù)晉升、先進評比掛鉤，只有在獎勵機制上采取多輪驅(qū)動，才能充分挖掘?qū)Ｂ毴藛T的積極性和創(chuàng)造性

三、集中后不良貸款的清收措施

清收不良貸款是一場維護信用社合法利益的捍衛(wèi)戰(zhàn)，清非人員要有勇氣有魄力，要雷厲風(fēng)行，聞風(fēng)而動，看準(zhǔn)了就動手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場雙方智慧的較量戰(zhàn)，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計”，不怕“千辛萬苦”，根據(jù)不同的貸款對象，情況采取責(zé)任清收、聯(lián)社集中清收、行政清收、依法清收等針對性措施，創(chuàng)造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。

1、嚴(yán)格實行不良貸款終身責(zé)任制，科學(xué)合理落實不良貸款清收責(zé)任人。一是事實認(rèn)定責(zé)任清楚，責(zé)任人仍在本聯(lián)社上班的，通過集中管理可以對每個責(zé)任人貸款進行集中考核處理，不論是調(diào)走的還是未調(diào)走的，現(xiàn)任社的還是以前社的，都可以通過限期整改盤活清收不良貸款，否則按月實行經(jīng)濟處罰，直至責(zé)任貸款全部收回為止。情節(jié)嚴(yán)重的實行離（待）崗清收，離（待）崗清收期間除照常按月實行經(jīng)濟處罰外，還應(yīng)停發(fā)期間績效工資。年底按清收責(zé)任貸款完成情況發(fā)放績效工資。二是事實認(rèn)定責(zé)任清楚，責(zé)任人已調(diào)離原聯(lián)社在其它聯(lián)社上班的，通過申請讓辦事處協(xié)調(diào)處理。三是事實認(rèn)定責(zé)任清楚，責(zé)任人已退休的，通過按月扣發(fā)部分工資來償還不良貸款，直至本息全清為止。四是因為放貸時間跨度長，或是責(zé)任人已經(jīng)不在本系統(tǒng)工作的，通過聽證復(fù)議后仍不能落實責(zé)任的，按不良貸款所在社確定清收責(zé)任人的同時發(fā)動全員力量對這部分貸款進行集體清收，但這部分貸款不能和清收責(zé)任人的任務(wù)考核掛勾，每月按清收本息金額的一定比例進行獎勵，能者多得，不清不得。

2、委托清收。將適合于非系統(tǒng)外人員清收的貸款進行委托清收，按清收本息比例并給予適當(dāng)?shù)膱蟪辍?/p>

3、清收擔(dān)保、抵押貸款。對有擔(dān)保的不良貸款，要做好擔(dān)保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執(zhí)行。

4、專項清收。對那些問題嚴(yán)重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進行專項清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。由縣聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)，采取公平競爭，出榜公布，公開拍賣，就高不就低的原則進行拍賣清收。

6、行使抵銷權(quán)。若農(nóng)村信用社與借款人之間互負(fù)有到期債務(wù)，該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同，農(nóng)村信用社可根據(jù)《合同法》第99條的規(guī)定，將自己的債務(wù)與對方的債務(wù)抵銷，但依照法律規(guī)定或者按照合同性質(zhì)不得抵銷的除外。農(nóng)村信用社在主張抵銷時應(yīng)當(dāng)通知對方，通知自到達對方時生效，抵銷不得附條件或期限。

7、行使代為權(quán)清收。當(dāng)借款人無力履行債務(wù)，同時借款人享有的債權(quán)卻怠于行使，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以根據(jù)《最高人民法院關(guān)于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務(wù)人的債權(quán)。

8、行使撤銷權(quán)清收。如發(fā)生債務(wù)人放棄到期債權(quán)，無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)等情況，致使農(nóng)村信用社的到期債權(quán)不能實現(xiàn)的，農(nóng)村信用社可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的以上行為。撤銷權(quán)自農(nóng)村信用社知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

9、發(fā)揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農(nóng)村信用社至成立之日起，就確立了以“服務(wù)三農(nóng)”的宗旨，為地方經(jīng)濟的發(fā)展做出了卓越的貢獻，地方黨政領(lǐng)導(dǎo)都是有目共睹的，是關(guān)心我們農(nóng)村信用社長遠(yuǎn)發(fā)展的，所以我們農(nóng)村信用社管理人員要經(jīng)常主動協(xié)調(diào)地方黨政關(guān)系，及時匯報在清收不良貸款工作中存在的問題，取得黨政部門的關(guān)心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，以“放水養(yǎng)魚”來盤活清收不良貸款。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎(chǔ)上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經(jīng)營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參于企業(yè)改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結(jié)欠貸款企業(yè)的聯(lián)系，及時了解企業(yè)改制信息，及早介入企業(yè)改制，變更，落實債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

12、依法提起訴訟，強制清收。對少數(shù)有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準(zhǔn)突破口，嚴(yán)厲進行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。、機制突破。為保障不良貸款集中管理工作成效，該聯(lián)社主要從機構(gòu)和人員兩個方面重點強化了集中管理工作，一是組建了以原資產(chǎn)保全部為基礎(chǔ)的風(fēng)險資產(chǎn)管理部，具體負(fù)責(zé)全轄不良貸款的管理、清收和追責(zé)等工作，并成立了不良貸款集中管理領(lǐng)導(dǎo)小組和不良貸款責(zé)任認(rèn)定委員會，主要負(fù)責(zé)全轄不良貸款的組織領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任認(rèn)定等工作；二是嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作經(jīng)驗及年齡結(jié)構(gòu)相匹配的原則，在新成立的風(fēng)險資產(chǎn)管理部配備了9名工作人員，設(shè)置了經(jīng)理、副經(jīng)理和包片管理員三個崗位，并進一步明確了各崗位的職責(zé)分工，初步建立了以“新老劃斷，同步移交；明確責(zé)任，認(rèn)真追責(zé)；統(tǒng)一管理，分類施策；市場運作，活化清收；雙向考核，績效掛鉤”為核心的五大集中管理步驟。

管理突破。在建章立制、完善機構(gòu)和技術(shù)創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，該聯(lián)社在管理上重點推行了“集中人員、集中管理、集中訴訟、集中清收”的“四集中”管理模式，即由聯(lián)社不良貸款集中管理領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，成立風(fēng)險資產(chǎn)管理部，負(fù)責(zé)專職管理和清收；全轄所有不良貸款均同步劃轉(zhuǎn)聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部進行統(tǒng)一管理；其中所有需要訴訟、執(zhí)行的不良貸款均由聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部統(tǒng)一辦理；其余部分由聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)管理部統(tǒng)一組織各經(jīng)營社實施集中清收。