4S店業(yè)務(wù)結(jié)算管理規(guī)范

（2022年）

目的規(guī)范4S店業(yè)務(wù)結(jié)算，降低結(jié)算風(fēng)險，提升客戶滿意度。

適用范圍

汽車4S店

術(shù)語和定義

3.1

業(yè)務(wù)結(jié)算：指4S店日常經(jīng)營涉及的銷售收款結(jié)算、采購付款結(jié)算。

3.2

業(yè)務(wù)反結(jié)算：指4S店因各種原因?qū)I(yè)務(wù)系統(tǒng)已結(jié)算單據(jù)進行的二次結(jié)算處理。

職責(zé)

4.1

總經(jīng)理職責(zé)

4.1.1

督促財務(wù)部門建立財務(wù)結(jié)算管理制度，督促業(yè)務(wù)部門依據(jù)財務(wù)結(jié)算制度建立業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細則,并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

4.1.2

根據(jù)總經(jīng)理審批權(quán)限對采購付款結(jié)算做最終確認，負責(zé)權(quán)限內(nèi)審批簽署或授權(quán)簽署購銷合同。

4.1.3

根據(jù)總經(jīng)理審批權(quán)限對特殊業(yè)務(wù)價格優(yōu)惠進行最終審批。

4.1.4

對違規(guī)操作業(yè)務(wù)人員的考核處理決定進行審批。

4.1.5

負責(zé)超總經(jīng)理審批權(quán)限銷售收款結(jié)算和采購付款結(jié)算向上級有關(guān)部門或股東的報備。

4.2

財務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

4.2.1

負責(zé)制定4S店財務(wù)結(jié)算制度及流程，降低財務(wù)結(jié)算風(fēng)險。

4.2.2

與業(yè)務(wù)部門經(jīng)理協(xié)調(diào)確認業(yè)務(wù)系統(tǒng)各模塊結(jié)算流程及細則。

4.2.3

監(jiān)督財務(wù)結(jié)算制度及流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)收銀員、出納、會計開展結(jié)算工作。

4.2.4

督促業(yè)務(wù)部門應(yīng)收賬款及時催收，根據(jù)相關(guān)要求及時預(yù)警。

4.2.5

審核銷售收款結(jié)算和采購付款結(jié)算。

4.2.6

對業(yè)務(wù)部門人員的違規(guī)結(jié)算行為提出處罰建議，報總經(jīng)理審批。

4.3

銷售部經(jīng)理職責(zé)

4.3.1

對管理權(quán)限內(nèi)銷售收款結(jié)算和采購付款結(jié)算業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性進行審核。

4.3.2

依據(jù)財務(wù)結(jié)算制度及流程的要求制定銷售部門業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細則，并監(jiān)督業(yè)務(wù)結(jié)算流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)下屬開展工作。

4.3.3

根據(jù)管理權(quán)限對車輛、精品等價格優(yōu)惠銷售進行審核。

4.3.4

根據(jù)廠家銷售商務(wù)政策和總部相關(guān)制度制定店內(nèi)整車銷售及關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)價格體系。

4.3.5

對本部門違規(guī)結(jié)算人員提出處罰意見報總經(jīng)理審批。

4.4

售后服務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

4.4.1

對管理權(quán)限內(nèi)銷售收款結(jié)算和采購付款結(jié)算業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性進行審核。

4.4.2

依據(jù)財務(wù)結(jié)算制度及流程的要求制定售后服務(wù)部業(yè)務(wù)結(jié)算流程及細則，并監(jiān)督業(yè)務(wù)結(jié)算流程的有效執(zhí)行，指導(dǎo)下屬開展工作。

4.4.3

根據(jù)廠家銷售商務(wù)政策和總部相關(guān)制度制定店內(nèi)售后服務(wù)營銷價格體系。

4.4.4

依據(jù)價格審批權(quán)限對維修保養(yǎng)費用、保險費、精品裝飾費等優(yōu)惠折扣進行審核。

4.4.5

對本部門違規(guī)結(jié)算人員提出處罰意見報總經(jīng)理審批。

4.4.6

對外采購付款結(jié)算時核定采購業(yè)務(wù)的真實性，依據(jù)協(xié)議辦理結(jié)算。

4.5

業(yè)務(wù)結(jié)算員職責(zé)

4.5.1

按照財務(wù)結(jié)算制度及流程的具體要求，收銀員做好銷售收款結(jié)算工作，出納員做好采購付款結(jié)算工作。

4.5.2

重點審核結(jié)算金額是否與結(jié)算單據(jù)相符，價格折扣是否符合各項商務(wù)政策及各級審批權(quán)限，對于不符合財務(wù)結(jié)算制度及流程的結(jié)算業(yè)務(wù)可以拒絕辦理，并按流程逐級上報。

管理內(nèi)容和要求

5.1

綜述

5.1.1

財務(wù)部門制定財務(wù)結(jié)算制度及流程。

5.1.2

各業(yè)務(wù)部門根據(jù)財務(wù)結(jié)算制度及流程，制定本部門結(jié)算類業(yè)務(wù)管理制度及細則。

5.1.3

各部門業(yè)務(wù)要建立自己的結(jié)算業(yè)務(wù)備查臺賬，期末會同財務(wù)部門對賬，確保賬賬相符、賬實相符。

5.1.4

對應(yīng)收賬款，各業(yè)務(wù)部門要落實跟進責(zé)任人，負責(zé)及時催收。

5.1.5

對于業(yè)務(wù)反結(jié)算，原則上不允許。必須反結(jié)算的情況，應(yīng)填寫反結(jié)算申請，報業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批方可執(zhí)行，從而確保經(jīng)營數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。期末對于反結(jié)算責(zé)任人落實績效考核，促使相關(guān)責(zé)任人提升業(yè)務(wù)水平。

5.1.6

對于采購付款結(jié)算業(yè)務(wù)，財務(wù)部采用轉(zhuǎn)賬支付，必須使用現(xiàn)金支付的，報總經(jīng)理審批后方可。

5.2

銷售

5.2.1

依據(jù)市場情況制定不同級別的銷售價格管理權(quán)限，財務(wù)結(jié)算員依據(jù)審批權(quán)限進行收款。

5.2.2

銷售顧問對業(yè)務(wù)合同要素中結(jié)算部分審核，努力防范結(jié)算風(fēng)險，并由銷售經(jīng)理進行最終審核。

5.2.3

只有確認收款的銷售業(yè)務(wù)才能辦理交車業(yè)務(wù)。

5.2.4

明確二網(wǎng)車輛、價格及資金管理額度，資金往來務(wù)必與車輛出入庫相符。

5.2.5

發(fā)生特殊業(yè)務(wù)退貨時，務(wù)必由總經(jīng)理進行簽字確認方可退款。

5.3

售后

5.3.1

對于售后工時及備件依據(jù)不同管理權(quán)限具有不同的折扣條件。

5.3.2

售后服務(wù)部對保險的不計免賠、多次免賠，特殊理賠及保險回款做出明確規(guī)定，制定相應(yīng)理賠超期未回款責(zé)任考核制度。

5.3.4

財務(wù)部對保險理賠超期未回款進行監(jiān)督跟進，并督促售后服務(wù)部進行回款跟進。

5.3.5

對于續(xù)保費用的結(jié)算依據(jù)管理權(quán)限進行分層管理。

5.3.6

對于簽約的大客戶維修業(yè)務(wù)結(jié)算，依據(jù)相應(yīng)合同規(guī)定執(zhí)行。

5.3.7

備件外銷價格務(wù)必經(jīng)過財務(wù)備案，不得低于備案金額銷售。

5.3.8

常用工時及備件價格財務(wù)部門進行備案，日常結(jié)算中收銀人員進行日常核定。

5.3.9

保險理賠手續(xù)齊全，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員及主管人員負責(zé)審核，財務(wù)人員根據(jù)合格審核結(jié)果才能進行開具出門證放行。

5.3.10

售后服務(wù)部對外采購結(jié)算時，務(wù)必核對其數(shù)量金額是否符合相關(guān)協(xié)議。

5.3.11

對于特殊情況下的車輛放行，主辦人員及主管經(jīng)理做好備案，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5.4

精品

5.4.1

精品采購對外符合采購相關(guān)管理規(guī)定。

5.4.2

精品價格建立詢價比價機制，定期對價格進行對比，并做好相應(yīng)記錄備查。

5.4.3

精品銷售價格按照價格管理體系進行，并有財務(wù)部門進行監(jiān)督。

—

END

—