第一篇：倉庫進出庫流程

倉庫會議

一、目前存的問題

1、貨物名稱不統(tǒng)一，導致實物與賬不相符，賬目名稱重復等（一種產品幾種叫法）

2、外協(xié)加工的，存在出進不出的現(xiàn)象。（委托外加工出庫存數(shù)量少，進倉庫數(shù)量多）

3、外協(xié)加工的產品的具體產品品種寫的不夠明細。

4、供應商送貨只有我公司進倉單，對方無送貨單。

5、車間領用物料時，領料單應寫詳細，清晰，領用物料單位和入庫時應統(tǒng)一。

6、倉庫目前產品擺放還沒有歸置好，希望盡快能整理好，盤點一次，讓賬實相

符，以便更好的管理好公司的倉庫。

二、倉庫進出庫流程

一、物料申購程序

1、倉庫主管按各《生產單》的貨期需要安排各《生產單》的物料申購順序，進行物類分類并填寫《申購單》（物料按品名進行分類）

2、生產工具和生產輔料（紙皮、膠水、等…）由倉庫管理員根據(jù)每種工具和物料的不同安全備貨量填寫《申購單》

3、《申購單》交給倉庫主管審核，再由倉庫主管交給總經理審批，然后安排采購員進行采購

4、由物料掌控員負責跟蹤，跟進所需采購物料，對不能按期采購回廠的物料要及時上報倉庫主管由倉庫主管通知各生產車間和廠長、及時商量解決方案

二、物料入倉程序

1、物料到廠區(qū)，倉庫管理員收到單后，由倉庫管理員檢驗貨物（質量、數(shù)量、產品名稱、），如發(fā)現(xiàn)問題，立即上報到倉庫主管，由倉庫主管做出處理并停止辦入倉手續(xù)，要做到品質不良不收，2、核對無誤后，倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬（進倉入庫單— 存入草稿）。

3、《進倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯(lián)，第二聯(lián)交給采購員/供應商，第三聯(lián)交給倉庫文員進行資料處理，第四聯(lián)交財務并作資料處理。

三、物料管理

1、物料資料： 物料資料由倉庫員制作并保存，資料要清晰、明確、方便查找確認

2、物料擺放： 物料由倉庫管理員直接管理，按物料品種分類、分倉管理，并依照物料資料填寫貨物標示，物料擺放要整潔，貨物標示要清晰且不易丟失

四、物料出倉程序

1、生產材料出倉程序：生產車間根據(jù)生產需要開具《領料單》由生產主管審核后，物料員根據(jù)《領料單》清點好貨物，核對無誤后發(fā)料。

3、補料出倉程序：各部門在生產過程當中由于各種原因造成材料不夠，由各部門主管開具《補料單》，生產廠長審核后，物料員根據(jù)《補料單》清點好貨物，核對無誤后發(fā)料。

4、倉庫管理員庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬（出庫單— 存入草稿）。

5、《出倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯(lián)，第二聯(lián)交領料車間，第三聯(lián)交給倉庫文員進行資料處理，第四聯(lián)交財務并作資料處理。

五、物料退料控制程序

1、分類匯總：

生產車間對于不符之物料，超發(fā)物料、不良之物料和呆料，生產主管將退料分類匯總，填寫《退料單》送至倉庫，倉庫管理員核對《退料單》上注明的數(shù)量，無誤后分別作出處理，該報廢的報廢、該退貨的退貨

2、倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬

六、物料盤點

1、盤點時間： 每月月底時為盤點時間

2、盤點實施： 所有賬目應在盤點當日完成、通知各部門于盤點前一周內將所剩物料全部整理陸續(xù)退倉、由倉庫主管帶領全體倉庫人員及財務協(xié)助參與盤點工作。

第二篇：倉庫入庫出庫流程規(guī)定

倉庫出入庫流程規(guī)定

各單位：

為了明確采購倉儲工作中的權限與責任，便于倉儲環(huán)節(jié)中的所有人員知悉工作過程中的有關手續(xù)及審批過程，知道應該走哪幾步環(huán)節(jié)，領導應該批示到哪一個環(huán)節(jié)，特此制訂此流程，請各公司相關人員在工作中洞悉遵守。

一、采購流程：

采購時由使用部門提出《采購申請單》?！恫少徤暾垎巍飞弦獙懨靼棕浳锩Q、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、用途，經部門主管、公司主管、公司負責人批準，再報集團總經理助理批準后（簡稱四級批示），交采購員采購。如果需要在采購當時支付貨款，且貨款大于采購員備用金時，需要在填寫采購申請單同時填寫《付款審批單》，在簽署《采購申請單》同時，一并請四級領導簽字后采購時付款。

遇到以下情況時，可以按以下流程辦理：

1、特別緊急用品，可以先采購后補填《采購申請單》；

2、單品價格不超過人民幣500元，子公司總經理簽字即可，不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

3、單批采購金額不超過人民幣2000元，子公司總經理簽字即可，也不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

簡明流程：使用部門填寫《采購申請單》及《付款審批單》（需要時）→部門主管簽字→公司負責人簽字→集團總經理助理簽字→采購員憑批準的《采購申請單》實施采購

二、入庫及報銷流程

采購員把貨物交到倉庫時，倉庫管理員要認真與《采購申請單》及發(fā)票核對品名、規(guī)格型號、材質質量、數(shù)量等主要指標進行查驗，若與《采購申請單》批準內容不符時，要向主管副經理請示是否可以入庫。清點無誤才能進庫。進庫的貨物如在后來發(fā)現(xiàn)有品質問題（質量或規(guī)格差異），由庫管承擔責任。進庫當時保管員應把進庫數(shù)量錄入供應鏈管理軟件（財務軟件中包含此供應鏈模塊），給采購員開具《采購入庫單》入庫單上要載明品名、規(guī)格型號、數(shù)量、金額等基本內容。采購員憑《采購發(fā)票》及《采購申請單》、《驗收入庫單》到財務部報銷即可（因采購前已經走了一遍簽字流程了，建議報銷時不要再簽一遍字了，以節(jié)省時間，請領導決定。如果同意建議在此處寫明確了）需要說明的是：為了加強財務對倉庫的監(jiān)督作用，倉庫入庫與出庫均需要倉庫保管員在實物出入庫當時錄入財務軟件中的供應鏈模塊中。對于球團倉庫來說，因實物保管員所在倉庫處沒有網絡，保管員沒有辦法在當時錄入供應鏈軟件中，需要把單據(jù)交給統(tǒng)計員錄入。統(tǒng)計員與倉庫又不在一個地點工作，距離有好幾公里，造成實物出入庫與錄單在時間上不能同步。為了不耽誤采購員時間，球團倉庫可以在進庫當時開具手工入庫單給采購員，手工入庫單上需要有驗收保管員與采購員同時簽字表示雙方認可。事后保管員把手工入庫單其中一聯(lián)轉交統(tǒng)計員錄入供應鏈軟件中，采購員回到石拐公司報銷時，由財務部審核錄入軟件的內容是否正確，審核無誤后打出軟件入庫單后再進行報銷流程。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統(tǒng)計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具入庫單。

簡明流程：貨物到庫→倉庫保管員清點驗收無誤后→填寫手工《采購入庫單》交采購員一聯(lián)（同時保管員把另一聯(lián)轉交統(tǒng)計員錄入軟件）→采購員到財務部報銷時，財務部審核單據(jù)并打印軟件入庫單（采購員持有的手工入庫單作為財務審核軟件入庫單的依據(jù)）→會計記帳增加軟件中的保管帳數(shù)量與金額→制作并生成總帳憑證來記增會計的存貨總帳。

三、銷售及出庫流程

貨物銷售，一般指護黨工貿公司業(yè)務。出庫一般指倉庫的生產領料。其他公司有發(fā)生時，也同樣適用本流程規(guī)定。

銷售貨物時嚴格按各公司制定的價格進行銷售。銷售業(yè)務以銷售單為載體（有銷售單代表有銷售業(yè)務發(fā)生了），有銷售業(yè)務必須填報銷售單。銷售單在銷售當時填寫，必須載明貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額，收款方式是現(xiàn)款還是賒銷（賒銷必須經主管副經理簽字方可賒銷）、賒帳期等主要內容。銷售單每周五打烊時或次周周一上班后由統(tǒng)計員提交周銷售匯總表（也稱銷售周報表），銷售周報表主要是為了了解當周銷售的主要品種及總金額。銷售周報表應包括當周業(yè)績與月累計業(yè)績兩部分。銷售公司主管副經理要對銷售周報表確認簽字。每周報公司負責人與財務部一份。以便于公司負責人掌握情況，以便于財務部核對相關帳目。

生產領用貨物時，須經公司主管在領料單上簽字同意，倉庫保管員方可發(fā)出貨物，領用人在審閱出庫單上載明的品名、規(guī)格型號、數(shù)量等內容與所收到的實物一致要在出庫單上簽名認可。財務部根據(jù)倉庫提交的有上述三名人員簽字的出庫單進行核算金額，不再需要其他領導在出庫單上簽字，就可以直接核減庫存數(shù)量與金額，記入成本費用帳中。

需要說明的是：對于球團領料出庫來說，因網絡不通，為了不耽誤領料時間，球團倉庫可以在出庫當時開具手工領料出庫單讓主管副經理與領料人審閱簽字，事后保管員把手工領料出庫單其中一聯(lián)轉交統(tǒng)計員錄入供應鏈軟件中，由統(tǒng)計員把手工領料出庫單與軟件出庫單每周一同交回到石拐公司財務部，由財務部審核錄入軟件的內容是否正確，審核正確后財務部核減倉庫數(shù)量與金額，直接列入相關成本費用中。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統(tǒng)計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具領料出庫單。

簡明流程：領料人申請?zhí)顚戭I料單→主管副經理簽字批準→保管員發(fā)出貨物→財務會計審核→審核無誤后記減軟件倉庫保管帳→制作并生成總帳憑證來減少會計的存貨總帳→按出庫單上記錄的使用車輛或部門來精準分配材料費用→結轉封閉當月供應鏈總帳。

四、盤點流程

原則上每月到日歷月末對倉庫實物需要進行盤點，但鑒于目前公司規(guī)模較小，且貨物品種較少，從現(xiàn)在開始至2017年底暫定每一個季度進行一次盤點。盤點時，以季度最后一月25日下班后的帳面數(shù)據(jù)為基準數(shù)據(jù)，在次日上午開始盤點。盤點在場人員主要包括倉庫保管員、財務部材料會計與公司主管副經理參與。盤點后由倉庫保管員據(jù)實填報《盤點表》，盤點表內容主要包括盤點時點、盤點帳面數(shù)量、帳面金額、實際數(shù)量、實際金額等。參與三方共同在盤點表上簽字確認：先由倉庫保管核對帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)，算出盤盈盤虧差異，注明差異原因，并對差異金額給出賠償或核銷的初步建議；財務人員對保管員填寫的盤點表進行審核，并對處理賠償給出一般性建議，并對審核無誤結果簽字確認；主管副經理對差異及處理辦法給出明確批示。主管副經理明確批示出處理或賠償辦法后，再報子公司負責人批示，公司負責人批示處理意見后，再報集團領導批示后，交子公司財務部按集團領導批示的辦法處理盤點差異。

簡明流程：保管員盤點→財務部會計同步在現(xiàn)場監(jiān)督盤點→子公司主管副經理組織主持并監(jiān)督前兩位的盤點工作→實物盤點后保管填寫盤點表→監(jiān)督會計對盤點表進行審核批示→主管副經理給出領導批示→公司負責人批示→集團領導批示→財務部在軟件中按批示處理庫存差異→結轉封閉當月供應鏈總帳→核對總帳無誤后封閉總帳。

五、名詞解釋

（一）職位解釋：

1、集團領導：主要指總經理及助理、副總經理等高級管理人員：出入庫單流程簽字截止到總經理助理溫懷昌。

2、公司負責人：指子公司負責人。為子公司第一責任人。從集團管理層來論，為二級子公司負責人。公司目前為岳國富；工貿公司為岳國富；好力工程公司為溫懷昌；勞務派遣公司目前為朱力。

3、公司主管副經理：指子公司副經理。對子公司負責人負責。公司球團主管副經理目前為王建國；公司機械化主管副經理目前為于硯斌。

4、保管員：即實物保管員。目前球團倉庫為馮斌；機械化倉庫為周兆迎。

5、采購員：目前為溫在眼。

（二）、簽字層級解釋：

入庫單：各級簽字均在事前的《采購申請單》上，事后流程均不簽字。如果采購價格高于領導批準過的《采購申請單》上價格，需要采購員持發(fā)票與入庫單就高出《采購申請單》部分重新走一遍流程。一般情況下不允許高出《采購申請單》上標明的價格。

出庫單：公司主管副經理簽字后不需要以上層級的領導再簽字。即簽字最高級為子公司主管副經理，即副經理。

此流程暫定試行至本年底，若在試行中發(fā)現(xiàn)與公司管理不相符，請各公司及時提及，以便修改的更符合公司管理需要。

好力集團有限公司財務部 二0一五年十一月十七日

第三篇：倉庫出庫管理

倉庫出庫管理

1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領料，車間領用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統(tǒng)一領取，領料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關憑證向倉庫領料，行政各部門只有經主管領導批字后方可領取，領料員和倉管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應開具領料單，經領料人簽字，登記入卡、入帳。

2、成品電機發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉庫管理人員憑蓋有財務發(fā)貨印章和銷售部門負責人簽字的發(fā)貨單倉庫聯(lián)發(fā)貨,并登記卡片。

四、報表及其他管理

1、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。

2、必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細表每月27日前上報財務及相關部門，并確保其正確無誤。

3、庫存物資清查盤點中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質或損壞等），應及時的用書面的形式向有關部門匯報。

4、各事業(yè)部因客戶需要，要求在外設立倉庫的，必須報經股份公司主管領導批準后作為庫存轉移，并報財務部備案，其倉庫管理納入納入所在事業(yè)部侖庫管理；外設倉庫必須由專人負責登記庫存商品收發(fā)存臺賬，并將當月增減變動及月末結存情況編成報表，定期進行盤點清查，每月將各類報表在規(guī)定的時間內報送查關事業(yè)部及財務人員

第四篇：材料進出庫管理制度

Xx有限公司 材料物資出入庫管理制度

為規(guī)范公司采購及物品領用，有效掌握公司庫存材料，盡可能節(jié)約資金，特制訂本規(guī)定。

一、采購物資到廠后，采購員應及時通知使用部門驗收，并在供貨單上簽字。隨后辦理入庫手續(xù)，其程序具體規(guī)定如下：

1、采購員判明來貨屬采購物資后，應會同物品申請部門人員對貨物及憑證認真檢查所收物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量。認真檢查供貨單位發(fā)票(符合國家稅務規(guī)定)、發(fā)貨明細表、質保書、使用說明書，并核對公司領導批準的采購計劃。

2、驗收合格后，各方在供貨單上簽字方可入庫。

3、物品入庫時，采購員應該認真填寫入庫單，標明物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，經庫管員檢查核對后，辦理入庫，雙方簽字。

4、入庫單一式三聯(lián)，庫管員留存一份，用于記錄庫存數(shù)量賬，采購員存留一份用于核對，采購員交財務部一份，用于財務核算費用。

5、庫管員對入庫材料應及時入帳，確保賬實相符。

6、如貨已到，無論發(fā)票到或未到，均辦理正式入庫單。

二、庫房管理員應嚴格把關，下列情況不準入庫：

1)無公司領導批準采購的。

2)與合同訂貨單計劃不符的。)違反公司規(guī)定，沒按規(guī)定進貨渠道采購的。

4)質量不合格，驗收人員未在供貨單上簽字的。

三、物資因生產急需或其他原因不便入庫，而直接送到現(xiàn)場，庫管員要赴現(xiàn)場察看后辦理入庫和領料手續(xù)。

四、物資驗收后一段時間內若發(fā)現(xiàn)問題，庫管員應立即通知采購員與供貨單位交涉，辦理退貨，由采購員負責追加經濟損失。

五、物資保管與保養(yǎng)、根據(jù)不同類別、形狀、特點、用途分庫分區(qū);保管要做到“三清”，“二齊”擺放。

三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格清

二齊：擺放整齊、庫容整齊

六、物資出庫管理、庫管員發(fā)料應按主管部門批準的領料單及計劃限額進行發(fā)料，物資發(fā)放應視生產需要。、對退貨物資由領料單位辦理，并做好登記，沖帳手續(xù)。、要注意審查各種領料單的合法性，有下列情形之一者，不準出庫。)、憑單印簽不符不全，批準手續(xù)不符

2)、憑單字據(jù)不清或被涂改

3)未驗收入庫物資、實行先進先出，后進后出。領料單實行一料一單。

其出庫程序如下：

領料員填寫領料單 部門領導簽字 主管總監(jiān)簽字 倉庫管理員簽字 發(fā)料

領料單一式三份，庫管員存留一份用于記帳；使用單位存一份，報財務一份，用于核算車間成本。

四、清倉盤點和盤盈、盤虧、報廢處理。、保管員應堅持實地盤點法，每月對庫存物品進行全面盤點，盤點應做到：)、盤點時發(fā)現(xiàn)盈或虧應重復一次，重新核實，并分析原因，提出改進意見或措施，做好記錄。如盈虧屬實，應查明原因，報財務調整帳務。)、檢查安全防火設施和措施器材等，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導匯報并采取防范措施。

五、帳務處理、保管員應建立材料帳，并按規(guī)定項目仔細記好帳目。

2、記帳要認真，帳、卡、物三相符，材料收支與結存要保持平衡。

六、相關要求

1)實行交舊領新(工具、電器，電機等)

2)員工工種變動調離時，所領(借)的工、器具應退回倉庫，辦理退料手續(xù)。)報廢物資、倉儲容器、廢料的處理。任何部門、任何人無權擅自處理，應由物資管理部門負責人指定專人處理，收入均歸公司財務部門入帳。

Xx有限公司 2017年8月19日

第五篇：材料進出庫管理制度

倉庫出入庫管理制度

1、采購員完成采購任務，貨到廠時應及時通知品質部檢驗員到倉庫辦理入庫手續(xù)，其程序具體規(guī)定如下：)、認真填寫《檢驗通知單》，一式三聯(lián)，并簽署。

2)、供貨單位發(fā)票(符合國家稅務規(guī)定)。

3)、發(fā)貨明細表。

4)、質保書。)進口物資應附碼頭提單、裝箱單、合同、發(fā)票四證齊全。

6)、使用說明書。)、公司領導批準的采購計劃。、保管員判明實屬本庫保管物資后，應對貨物及憑證認真檢查所收物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量，當證件完全符合后，提請有關技術部門進行質檢，暫不驗收，存放在待驗區(qū)。、技術質檢應根據(jù)分管物資的特性，按不同規(guī)定辦理。、設備、備件質檢由工程部管理人員共同開箱檢驗，簽證合格后入庫。

5、鋼材檢驗簽證合格后，方可入庫。

6、化工原材料技術部檢驗簽字后，方可入庫。、對進場物資驗收，應嚴格強調及時、全面、嚴格、慎重，遇有違反合同規(guī)定或質量問題，要在索賠期內按規(guī)定進行交涉處理。、入庫物資驗收合格無誤后，由保管員簽署才有效。

9、辦妥后的入庫單由保管員、采購員、財務部各存一聯(lián)記帳。、物資驗收后一段時間內若發(fā)現(xiàn)問題，保管員應立即通知采購員與供貨單位交涉，辦理退貨，由采購員負責追加經濟損失。、如貨已到，無論發(fā)票到或未到，均辦理正式入庫單，一式四聯(lián)。、通過全數(shù)的方式逐件進行數(shù)字驗收，按實有數(shù)量驗收，按重量計算的物資，應通過過磅員簽發(fā)的磅單為準(空、重車分別過磅)按長度或 M 3 計量的物資應丈量或量方。、下列情況應嚴格把關，不準驗收：

1)、無公司領導批準采購的。

2)、與合同訂貨單計劃不符的。)、違反公司規(guī)定，采購員工作標準，沒按規(guī)定進貨渠道采購的。

4)、質量不合格的。、公司自制的器具、配件的入庫由制造部門填寫入庫單，檢驗員檢驗合格后方可入庫。、待驗收物資，不合格物資，保管員應妥善保管，并督促抓緊處理，手續(xù)應健全。

16、物資因生產急需或其他原因不便入庫，而直接送到現(xiàn)場，保管員要親自赴現(xiàn)場辦理入庫和發(fā)料手續(xù)。

倉庫物資入庫程序如下：

物資到庫 業(yè)務員填寫入庫單、檢驗單，并通知檢驗員 倉庫保管員根據(jù)入庫單、采購計劃清點數(shù)量，查看規(guī)格型號 檢驗員檢驗 保管員簽字 倉庫主管審核 辦理入庫 退回供應部

二、物資保管與保養(yǎng)、根據(jù)不同類別、形狀、特點、用途分庫分區(qū);保管要做到“三清”，“二齊”，“四號定位”擺放。

三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格清

二齊：擺放整齊、庫容整齊

四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位、保管物資應做到“十不”，即不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質、不揮發(fā)、不漏、不爆、不混、按物資保管技術要求，適當進行加墊、通風、清洗、干燥、定期涂油或重新包裝，存放不當應及時改進。

三、物資出庫管理、保管員發(fā)料應按主管部門批準的領料單及計劃限額進行發(fā)料，物資發(fā)放應視生產需要。既發(fā)整又發(fā)零。、對退貨物資由領料單位辦理，并做好登記，沖帳手續(xù)。、要注意審查各種領料單的合法性，有下列情形之一者，不準出庫。

1)、憑單印簽不符不全，批準手續(xù)不符)、憑單字據(jù)不清或被涂改

3)未驗收入庫物資)發(fā)料應對保質負責，嚴禁發(fā)不合格物資

5)、先進先出，后進后出

4、實行一料一單。

其出庫程序如下：

領料員填寫領料單 部門領導簽字 倉庫管理員簽字 發(fā)料

四、清倉盤點和盤盈、盤虧、報廢處理。、保管員應堅持實地盤點法，年終進行全面盤點，盤點應做到：)、盤點時發(fā)現(xiàn)盈或虧應重復一次，重新核實，并分析原因，提出改進意見或措施，做好記錄。)、檢查安全防火設施和措施器材等，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導匯報并采取防范措施。

3)、清倉盤點中發(fā)生的盤盈、盤虧應由保管員查明真實原因，及時報告領導。

五、帳務處理、保管員應建立材料帳，并按規(guī)定項目仔細記好帳目。、記帳要認真，帳、卡、物三相符，材料收支與結存要保持平衡。

3、每月 3 號前填報收支狀況表,并上報項目部財務部及項目部領導

六、廢舊物資回收利用管理

1、確定廢舊物資回收范圍

1)、各種包裝物的回收

2)各種容器的回收)金屬料尖、邊角余料，有色和黑色金屬切屑。

4)不能再修復的工具、量具等

5)其它各種有用物資的回收

七、倉庫應設置廢舊物資回收專柜，單獨建帳。

1)實行交舊領新(工具、電器，電機等)

2)員工工種變動調離時，所領(借)的工、器具應退回倉庫，辦理退料手續(xù)。)報廢物資、倉儲容器、廢料的變價收入管理。任何部門、任何人不能擅自處理，應由物資管理部門負責人指定專人處理，收入均歸公司財務部門入帳。