第一篇：原材料出庫流程

原材料出庫流程

1、原材料出庫

（1）需嚴格按照 “物料領料單”、“生產(chǎn)通知單”、“開發(fā)部調(diào)用單”的流程進行操作。

（2）倉庫的生產(chǎn)原材料出庫依據(jù)是物料部門提供的用量通知單，生產(chǎn)通知單中生產(chǎn)數(shù)量，及廠部所規(guī)定的原材料損耗進行核料，并由部長簽名確認。

（3）倉庫把所出庫之原材料配好，并填好“物料領料單”后，通知相關的領料部門進庫領料，并由領料部門負責人簽名確認后方可讓原材料出庫。

（4）倉庫出庫物料的原則是同一原材料做到先進先出。

（5）超用物料的出庫必須依據(jù)由生產(chǎn)部長簽名確認“領用超單”，且超用人注明了超用原因，以及得到上級主管部門的批準的“領用超用單”，倉庫方可發(fā)料。

（6）開發(fā)部門的物料調(diào)用依據(jù)是由開發(fā)部門填寫“調(diào)用單”，并由開發(fā)部負責人簽名確認，并經(jīng)物料部門同意后，倉庫才可以依此辦理相關手續(xù)，否則予與拒絕。

（7）倉庫任何人員都無權給沒有辦理相關手續(xù)的原材料出庫。

2、退廠原材料的出庫處理

（1）需嚴格按照 “退廠物料通知單”進行操作。

（2）對采購來的不良物料需要及時通知采購部，并由采購部給予處理意見且簽名確認后，可暫放倉庫，待采購部把原材料退與供應商。（3）對于不良原材料不可以辦理出入庫用續(xù)。

3、原材料報廢出庫

（1）嚴格執(zhí)行 “報廢單”進行操作

（2）發(fā)現(xiàn)倉庫庫存物料不良時及時處理或通知上級主管部門處理。（3）需要區(qū)別分開庫存物料報廢、來料不良的報廢部分、客戶退回的報廢物料，并且分開保管。

第二篇：庫房入、出庫流程

庫房出入庫流程

一、入庫管理

1、采購物資抵庫后，由使用部門或申請采購人員或物資質(zhì)檢部門按質(zhì)按量組織驗收，按實際質(zhì)量認真填寫“入庫單”，對“入庫單”的外購地、入庫時間、物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨人、承運人、驗收入庫人及外包裝是否完好無損等欄目均應逐一填寫，不得漏項。對無隨貨同行發(fā)票的貨物金額應由交貨人提供采購價，財務據(jù)此入賬核算，待發(fā)票到后再按實際價格調(diào)整。

2、（1）如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時向上級反映，同時通知質(zhì)檢或用料部門、售后服務部門、采購部門和廠家代表等相關人員，共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄，由采購人負責更換，更換費用或因此而造成的公司損失由采購人個人承擔

（2）原則上單貨不符的物資不得接受，如采購部門要收下該物資時，庫管員要告知上級，并于單據(jù)上注明實際收貨情況，并會簽采購部門

（3）物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應先洽詢采購部門，確認無誤后始得辦理入庫手續(xù)

3、如同時有運費結(jié)算，則須在運輸發(fā)票后附有倉庫管理員簽字的“運費結(jié)算單”，如無運費，應將該聯(lián)連同“入庫單”的“財務聯(lián)”一起附于購貨發(fā)票后交財務入帳。入庫單由倉庫管理員、財務部各持一聯(lián)做賬，采購人員持一聯(lián)做清款報銷憑證

4、發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時要認真審核“退貨單”或有關憑證，核查批準手續(xù)是否齊全，認真記錄退庫或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。退庫或退貨產(chǎn)品要單獨存放，如可重新銷售應優(yōu)先出庫

5、對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，研判處理對策，如原因系由于供應商所造成的，要立即通知采購部門

6、產(chǎn)成品入庫必須有質(zhì)檢部門驗收的“合格證（單）”，由保管員按規(guī)格、品種填寫成品“入庫單”，質(zhì)檢員、保管員和當班生產(chǎn)負責人均應簽字；生產(chǎn)產(chǎn)品因質(zhì)量問題而返修、銷售退回所發(fā)生的損失由生產(chǎn)部門承擔。

7、倉庫管理員要嚴格把關，有以下情況時可拒絕驗收或入庫：(1)未經(jīng)批準的采購；

(2)與采購審批表中不相符的采購物資；

(3)與使用要求不符合的采購物資；(4)質(zhì)量不符合要求的物資；

(5)因工作急需或其他原因不能形成及時入庫的物資，倉庫管理員要到現(xiàn)場核對驗收，并及時補填《入庫單》。

8、入庫時要認真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務終了，及時將入庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機

二、出庫管理

1、生產(chǎn)用物資由生產(chǎn)部門按生產(chǎn)所需，于材料會計處辦理“出庫單”手續(xù)，對非生產(chǎn)用物資領用人應持領用審批手續(xù)，辦理“出庫單”及相關手續(xù)，倉庫管理員憑“出庫單”據(jù)實發(fā)貨，若出庫單上主管未簽字、字據(jù)不清或被涂改的，倉庫管理員有權拒絕發(fā)放物資

2、辦理出庫時要認真審核“出庫單”或“領用單”，核查出庫批準手續(xù)是否齊全，嚴格依據(jù)所列項目辦理出庫，并核簽有關單據(jù)。發(fā)現(xiàn)計算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨

3、在裝卸、搬運過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。保管員對存貨的安全和完整負責。

4、發(fā)放物資時要堅持“推陳儲新、先進先出、按規(guī)定供應、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫, 以舊換新的物資一律交舊領新

5、對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負經(jīng)濟責任。

6、出庫時要認真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務終了，及時將出庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機。

7、出庫時間規(guī)定如下：

每周二、四的上午10：30—11：00，下午3：30—4：00；

三、庫存管理

1、倉庫管理員應隨時掌握庫內(nèi)物資情況，發(fā)現(xiàn)物資不足時，倉庫管理員應及時通知財務部經(jīng)理，并按要求填寫《采購審批表》，經(jīng)批準后交由物資管理部采購

2、月末，已領用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應及時退回倉庫，由于工作更改而引起領用的物資剩余時，應及時退庫并辦理退庫手續(xù)；如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫，但應辦理退料入庫或紅字出庫手續(xù)，待下月月初重新開具“出庫單”，這樣，便于財務如實核算成本。

3、材料會計在月底時，應將當月的存貨出入庫按部門分項目匯總，與倉庫保管、生產(chǎn)部門核對一致后，報給成本會計。

4、保管員應設置各種存貨保管明細賬，每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，經(jīng)常與財務核對賬目、實地盤點實物，做到日清月結(jié)；庫存信息要及時呈報，按規(guī)定時間編報。呈報周期分為：日報表、月報表、季度報表、報表；須對數(shù)量、文字、表格仔細核對，確保報表數(shù)據(jù)的準確性和可靠性

5、本著“安全可靠、作業(yè)方便、通風良好”的原則合理按照《倉庫儲位管理》規(guī)定地距、墻距、垛距、頂距、燈距擺放貨物。凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。

6、建立碼放位置圖、標記、物料卡并置于明顯位置。

物料卡上載明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或供貨商、有效期限、儲備定額。

四、其他

1、倉庫管理員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并上報財務部經(jīng)理；對用量或金額較大、領用次數(shù)頻繁的物資應至少每月盤點一次

2、對于所有存貨至少要半年徹底清查一次，并填報庫存盤點表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關部門，未經(jīng)批準不得擅自調(diào)帳。

3、積極配合財會部門做好全面盤點和抽點工作，月終結(jié)帳和實盤完畢后與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。

4、倉庫通道出入口要保持暢通，環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場，保證庫容整潔。

5、做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。

6、做好安全保衛(wèi)工作，嚴禁閑人進入庫區(qū)。建立和健全出入庫登記制度，對因工作需要出入庫人員、車輛按規(guī)定進行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。定時巡邏，提高警惕。

7、做好防火安全工作，庫區(qū)內(nèi)嚴禁吸煙、攜入易燃易爆物品和明火作業(yè)。對庫區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設施要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時維修排除，不得擅自挪動或挪用消防器具。

本流程與《庫房管理制度》及《倉庫儲位管理》并行 附則

本規(guī)定由行政部制定，報總經(jīng)理批準實施。

本制度自

****年**月**日起執(zhí)行

第三篇：儲運部運輸及出庫流程

委托運輸及貨物出庫流程

1、楊行車站火車皮卷料：接到楊行電話通知的車皮號后，填寫車皮號并傳真021-33792046，并通知信遠車隊0***前往提貨，2、委托書（貨物出入庫運送）：在五小時內(nèi)確認運輸時間及時報于銷售A：周邊地區(qū)，若自家車滬AP8665在的話就通知***王玉成（15---30噸）、不在時可通知以下車隊前來運送利達車隊53681588、宋氏車隊***、開元貨運沈斌***、光明車隊徐振明***（1--15噸）；

B：上海各倉庫的貨物運送至我司通知上海信遠車隊薛剛021-36040719、***，C：貨物發(fā)貨前要與系統(tǒng)核對提單號、規(guī)格、重量并經(jīng)內(nèi)部確認無誤簽字后方能發(fā)貨，發(fā)貨時沒有安全帽的留下最后一聯(lián)作為換帽憑證，出庫單與委托書都需復印一份給予司機，出庫單需對方客戶簽收帶回；

3、外貨主的出庫提單上均要有客服部張宏浩簽字（確認加工費用）確認才能打印出庫單（不在也要有經(jīng)理以上領導簽字）；原料出庫每噸15元（確認現(xiàn)結(jié)或月結(jié)），收取后內(nèi)部登記報財務開具發(fā)票給司機帶回；板材、鋼帶類免費（因格瑞夫是委托送貨，除原卷外一律收取每噸5元）；打印出再由內(nèi)部審核簽字發(fā)貨

4、如客戶自提貨物，要以我司業(yè)務員填寫的車號為準或客戶拿正本提單前來提貨方能出庫；

5、上海控貨（松昶庫）按業(yè)務內(nèi)勤要求做好入出庫，再填寫放貨通知單傳真給021-33852481后再電話021-33852482錢小姐確認。

五礦邯鋼儲運部

2008-1-31

第四篇：倉庫進出庫流程

倉庫會議

一、目前存的問題

1、貨物名稱不統(tǒng)一，導致實物與賬不相符，賬目名稱重復等（一種產(chǎn)品幾種叫法）

2、外協(xié)加工的，存在出進不出的現(xiàn)象。（委托外加工出庫存數(shù)量少，進倉庫數(shù)量多）

3、外協(xié)加工的產(chǎn)品的具體產(chǎn)品品種寫的不夠明細。

4、供應商送貨只有我公司進倉單，對方無送貨單。

5、車間領用物料時，領料單應寫詳細，清晰，領用物料單位和入庫時應統(tǒng)一。

6、倉庫目前產(chǎn)品擺放還沒有歸置好，希望盡快能整理好，盤點一次，讓賬實相

符，以便更好的管理好公司的倉庫。

二、倉庫進出庫流程

一、物料申購程序

1、倉庫主管按各《生產(chǎn)單》的貨期需要安排各《生產(chǎn)單》的物料申購順序，進行物類分類并填寫《申購單》（物料按品名進行分類）

2、生產(chǎn)工具和生產(chǎn)輔料（紙皮、膠水、等…）由倉庫管理員根據(jù)每種工具和物料的不同安全備貨量填寫《申購單》

3、《申購單》交給倉庫主管審核，再由倉庫主管交給總經(jīng)理審批，然后安排采購員進行采購

4、由物料掌控員負責跟蹤，跟進所需采購物料，對不能按期采購回廠的物料要及時上報倉庫主管由倉庫主管通知各生產(chǎn)車間和廠長、及時商量解決方案

二、物料入倉程序

1、物料到廠區(qū)，倉庫管理員收到單后，由倉庫管理員檢驗貨物（質(zhì)量、數(shù)量、產(chǎn)品名稱、），如發(fā)現(xiàn)問題，立即上報到倉庫主管，由倉庫主管做出處理并停止辦入倉手續(xù)，要做到品質(zhì)不良不收，2、核對無誤后，倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬（進倉入庫單— 存入草稿）。

3、《進倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯(lián)，第二聯(lián)交給采購員/供應商，第三聯(lián)交給倉庫文員進行資料處理，第四聯(lián)交財務并作資料處理。

三、物料管理

1、物料資料： 物料資料由倉庫員制作并保存，資料要清晰、明確、方便查找確認

2、物料擺放： 物料由倉庫管理員直接管理，按物料品種分類、分倉管理，并依照物料資料填寫貨物標示，物料擺放要整潔，貨物標示要清晰且不易丟失

四、物料出倉程序

1、生產(chǎn)材料出倉程序：生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)需要開具《領料單》由生產(chǎn)主管審核后，物料員根據(jù)《領料單》清點好貨物，核對無誤后發(fā)料。

3、補料出倉程序：各部門在生產(chǎn)過程當中由于各種原因造成材料不夠，由各部門主管開具《補料單》，生產(chǎn)廠長審核后，物料員根據(jù)《補料單》清點好貨物，核對無誤后發(fā)料。

4、倉庫管理員庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬（出庫單— 存入草稿）。

5、《出倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯(lián)，第二聯(lián)交領料車間，第三聯(lián)交給倉庫文員進行資料處理，第四聯(lián)交財務并作資料處理。

五、物料退料控制程序

1、分類匯總：

生產(chǎn)車間對于不符之物料，超發(fā)物料、不良之物料和呆料，生產(chǎn)主管將退料分類匯總，填寫《退料單》送至倉庫，倉庫管理員核對《退料單》上注明的數(shù)量，無誤后分別作出處理，該報廢的報廢、該退貨的退貨

2、倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據(jù)憑證入賬

六、物料盤點

1、盤點時間： 每月月底時為盤點時間

2、盤點實施： 所有賬目應在盤點當日完成、通知各部門于盤點前一周內(nèi)將所剩物料全部整理陸續(xù)退倉、由倉庫主管帶領全體倉庫人員及財務協(xié)助參與盤點工作。

第五篇：倉庫入庫出庫流程規(guī)定

倉庫出入庫流程規(guī)定

各單位：

為了明確采購倉儲工作中的權限與責任，便于倉儲環(huán)節(jié)中的所有人員知悉工作過程中的有關手續(xù)及審批過程，知道應該走哪幾步環(huán)節(jié)，領導應該批示到哪一個環(huán)節(jié)，特此制訂此流程，請各公司相關人員在工作中洞悉遵守。

一、采購流程：

采購時由使用部門提出《采購申請單》?！恫少徤暾垎巍飞弦獙懨靼棕浳锩Q、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、用途，經(jīng)部門主管、公司主管、公司負責人批準，再報集團總經(jīng)理助理批準后（簡稱四級批示），交采購員采購。如果需要在采購當時支付貨款，且貨款大于采購員備用金時，需要在填寫采購申請單同時填寫《付款審批單》，在簽署《采購申請單》同時，一并請四級領導簽字后采購時付款。

遇到以下情況時，可以按以下流程辦理：

1、特別緊急用品，可以先采購后補填《采購申請單》；

2、單品價格不超過人民幣500元，子公司總經(jīng)理簽字即可，不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

3、單批采購金額不超過人民幣2000元，子公司總經(jīng)理簽字即可，也不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

簡明流程：使用部門填寫《采購申請單》及《付款審批單》（需要時）→部門主管簽字→公司負責人簽字→集團總經(jīng)理助理簽字→采購員憑批準的《采購申請單》實施采購

二、入庫及報銷流程

采購員把貨物交到倉庫時，倉庫管理員要認真與《采購申請單》及發(fā)票核對品名、規(guī)格型號、材質(zhì)質(zhì)量、數(shù)量等主要指標進行查驗，若與《采購申請單》批準內(nèi)容不符時，要向主管副經(jīng)理請示是否可以入庫。清點無誤才能進庫。進庫的貨物如在后來發(fā)現(xiàn)有品質(zhì)問題（質(zhì)量或規(guī)格差異），由庫管承擔責任。進庫當時保管員應把進庫數(shù)量錄入供應鏈管理軟件（財務軟件中包含此供應鏈模塊），給采購員開具《采購入庫單》入庫單上要載明品名、規(guī)格型號、數(shù)量、金額等基本內(nèi)容。采購員憑《采購發(fā)票》及《采購申請單》、《驗收入庫單》到財務部報銷即可（因采購前已經(jīng)走了一遍簽字流程了，建議報銷時不要再簽一遍字了，以節(jié)省時間，請領導決定。如果同意建議在此處寫明確了）需要說明的是：為了加強財務對倉庫的監(jiān)督作用，倉庫入庫與出庫均需要倉庫保管員在實物出入庫當時錄入財務軟件中的供應鏈模塊中。對于球團倉庫來說，因?qū)嵨锉９軉T所在倉庫處沒有網(wǎng)絡，保管員沒有辦法在當時錄入供應鏈軟件中，需要把單據(jù)交給統(tǒng)計員錄入。統(tǒng)計員與倉庫又不在一個地點工作，距離有好幾公里，造成實物出入庫與錄單在時間上不能同步。為了不耽誤采購員時間，球團倉庫可以在進庫當時開具手工入庫單給采購員，手工入庫單上需要有驗收保管員與采購員同時簽字表示雙方認可。事后保管員把手工入庫單其中一聯(lián)轉(zhuǎn)交統(tǒng)計員錄入供應鏈軟件中，采購員回到石拐公司報銷時，由財務部審核錄入軟件的內(nèi)容是否正確，審核無誤后打出軟件入庫單后再進行報銷流程。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統(tǒng)計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網(wǎng)絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具入庫單。

簡明流程：貨物到庫→倉庫保管員清點驗收無誤后→填寫手工《采購入庫單》交采購員一聯(lián)（同時保管員把另一聯(lián)轉(zhuǎn)交統(tǒng)計員錄入軟件）→采購員到財務部報銷時，財務部審核單據(jù)并打印軟件入庫單（采購員持有的手工入庫單作為財務審核軟件入庫單的依據(jù)）→會計記帳增加軟件中的保管帳數(shù)量與金額→制作并生成總帳憑證來記增會計的存貨總帳。

三、銷售及出庫流程

貨物銷售，一般指護黨工貿(mào)公司業(yè)務。出庫一般指倉庫的生產(chǎn)領料。其他公司有發(fā)生時，也同樣適用本流程規(guī)定。

銷售貨物時嚴格按各公司制定的價格進行銷售。銷售業(yè)務以銷售單為載體（有銷售單代表有銷售業(yè)務發(fā)生了），有銷售業(yè)務必須填報銷售單。銷售單在銷售當時填寫，必須載明貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額，收款方式是現(xiàn)款還是賒銷（賒銷必須經(jīng)主管副經(jīng)理簽字方可賒銷）、賒帳期等主要內(nèi)容。銷售單每周五打烊時或次周周一上班后由統(tǒng)計員提交周銷售匯總表（也稱銷售周報表），銷售周報表主要是為了了解當周銷售的主要品種及總金額。銷售周報表應包括當周業(yè)績與月累計業(yè)績兩部分。銷售公司主管副經(jīng)理要對銷售周報表確認簽字。每周報公司負責人與財務部一份。以便于公司負責人掌握情況，以便于財務部核對相關帳目。

生產(chǎn)領用貨物時，須經(jīng)公司主管在領料單上簽字同意，倉庫保管員方可發(fā)出貨物，領用人在審閱出庫單上載明的品名、規(guī)格型號、數(shù)量等內(nèi)容與所收到的實物一致要在出庫單上簽名認可。財務部根據(jù)倉庫提交的有上述三名人員簽字的出庫單進行核算金額，不再需要其他領導在出庫單上簽字，就可以直接核減庫存數(shù)量與金額，記入成本費用帳中。

需要說明的是：對于球團領料出庫來說，因網(wǎng)絡不通，為了不耽誤領料時間，球團倉庫可以在出庫當時開具手工領料出庫單讓主管副經(jīng)理與領料人審閱簽字，事后保管員把手工領料出庫單其中一聯(lián)轉(zhuǎn)交統(tǒng)計員錄入供應鏈軟件中，由統(tǒng)計員把手工領料出庫單與軟件出庫單每周一同交回到石拐公司財務部，由財務部審核錄入軟件的內(nèi)容是否正確，審核正確后財務部核減倉庫數(shù)量與金額，直接列入相關成本費用中。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統(tǒng)計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網(wǎng)絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具領料出庫單。

簡明流程：領料人申請?zhí)顚戭I料單→主管副經(jīng)理簽字批準→保管員發(fā)出貨物→財務會計審核→審核無誤后記減軟件倉庫保管帳→制作并生成總帳憑證來減少會計的存貨總帳→按出庫單上記錄的使用車輛或部門來精準分配材料費用→結(jié)轉(zhuǎn)封閉當月供應鏈總帳。

四、盤點流程

原則上每月到日歷月末對倉庫實物需要進行盤點，但鑒于目前公司規(guī)模較小，且貨物品種較少，從現(xiàn)在開始至2017年底暫定每一個季度進行一次盤點。盤點時，以季度最后一月25日下班后的帳面數(shù)據(jù)為基準數(shù)據(jù)，在次日上午開始盤點。盤點在場人員主要包括倉庫保管員、財務部材料會計與公司主管副經(jīng)理參與。盤點后由倉庫保管員據(jù)實填報《盤點表》，盤點表內(nèi)容主要包括盤點時點、盤點帳面數(shù)量、帳面金額、實際數(shù)量、實際金額等。參與三方共同在盤點表上簽字確認：先由倉庫保管核對帳面數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)，算出盤盈盤虧差異，注明差異原因，并對差異金額給出賠償或核銷的初步建議；財務人員對保管員填寫的盤點表進行審核，并對處理賠償給出一般性建議，并對審核無誤結(jié)果簽字確認；主管副經(jīng)理對差異及處理辦法給出明確批示。主管副經(jīng)理明確批示出處理或賠償辦法后，再報子公司負責人批示，公司負責人批示處理意見后，再報集團領導批示后，交子公司財務部按集團領導批示的辦法處理盤點差異。

簡明流程：保管員盤點→財務部會計同步在現(xiàn)場監(jiān)督盤點→子公司主管副經(jīng)理組織主持并監(jiān)督前兩位的盤點工作→實物盤點后保管填寫盤點表→監(jiān)督會計對盤點表進行審核批示→主管副經(jīng)理給出領導批示→公司負責人批示→集團領導批示→財務部在軟件中按批示處理庫存差異→結(jié)轉(zhuǎn)封閉當月供應鏈總帳→核對總帳無誤后封閉總帳。

五、名詞解釋

（一）職位解釋：

1、集團領導：主要指總經(jīng)理及助理、副總經(jīng)理等高級管理人員：出入庫單流程簽字截止到總經(jīng)理助理溫懷昌。

2、公司負責人：指子公司負責人。為子公司第一責任人。從集團管理層來論，為二級子公司負責人。公司目前為岳國富；工貿(mào)公司為岳國富；好力工程公司為溫懷昌；勞務派遣公司目前為朱力。

3、公司主管副經(jīng)理：指子公司副經(jīng)理。對子公司負責人負責。公司球團主管副經(jīng)理目前為王建國；公司機械化主管副經(jīng)理目前為于硯斌。

4、保管員：即實物保管員。目前球團倉庫為馮斌；機械化倉庫為周兆迎。

5、采購員：目前為溫在眼。

（二）、簽字層級解釋：

入庫單：各級簽字均在事前的《采購申請單》上，事后流程均不簽字。如果采購價格高于領導批準過的《采購申請單》上價格，需要采購員持發(fā)票與入庫單就高出《采購申請單》部分重新走一遍流程。一般情況下不允許高出《采購申請單》上標明的價格。

出庫單：公司主管副經(jīng)理簽字后不需要以上層級的領導再簽字。即簽字最高級為子公司主管副經(jīng)理，即副經(jīng)理。

此流程暫定試行至本年底，若在試行中發(fā)現(xiàn)與公司管理不相符，請各公司及時提及，以便修改的更符合公司管理需要。

好力集團有限公司財務部 二0一五年十一月十七日