第一篇：中小企業(yè)發(fā)展融資新策略研究

摘要：近年來，在我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的過程中，中小企業(yè)越來越發(fā)揮著不可替代的作用。但是在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，特別是金融危機(jī)環(huán)境下，中小企業(yè)也出現(xiàn)了很多發(fā)展中的困難，其中中小企業(yè)融資難的問題已經(jīng)被提高到國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略地位。為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，解決中小企業(yè)融資難的問題，文章主要提出建立中小企業(yè)信用擔(dān)保群，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，利益共享，銀行發(fā)放擔(dān)保貸款等新的信貸模式及相應(yīng)的貸款辦法，解決長期困擾中小企業(yè)發(fā)展的融資難題。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；擔(dān)保貸款；信用擔(dān)保群

據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，截至2008年，我國共有302萬家中小型企業(yè)，占全部企業(yè)數(shù)的99%、國內(nèi)生產(chǎn)總值的50%、出口總量的60%和稅收的43%，正所謂中小型企業(yè)已占中國經(jīng)濟(jì)總量的“半壁江山”。中小企業(yè)同時(shí)也是我國安置就業(yè)的主力軍。

一、金融危機(jī)下的中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與國家政策形勢

2008年9月后，國際危機(jī)的發(fā)生、國際經(jīng)濟(jì)形勢急轉(zhuǎn)直下，對我國的不利影響明顯加重。金融危機(jī)對我國的沖擊主要表現(xiàn)在直接打擊了以出口為主外向型的實(shí)體經(jīng)濟(jì)，出口訂單下降，失業(yè)增加。同時(shí)也打擊了與出口企業(yè)相關(guān)聯(lián)的上下游中小企業(yè)。目前，我國的中小企業(yè)發(fā)展正經(jīng)歷著前所未有的困難時(shí)期。但其主要的困難是融資困難，解決好融資這個(gè)難題，其他困難大多會(huì)迎刃而解。解決中小企業(yè)融資難也是中小企業(yè)走出困境的著力點(diǎn)。

銀行信貸資金是中小企業(yè)融資的主渠道。然而，我國各商業(yè)銀行從20世紀(jì)90年代中后期，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，防止不良資產(chǎn)的發(fā)生，大都采用以抵押品抵押貸款的信貸模式，這幾乎成了我國各家商業(yè)銀行最主要貸款模式。信用貸款也主要是針對大中型企業(yè)中信用優(yōu)質(zhì)的企業(yè)放貸，信用貸款的信貸模式地位退為次級模式。這種以抵押信貸為主的信貸模式，雖然在規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)、保證金融資產(chǎn)安全、防范不良資產(chǎn)發(fā)生起到了積極的作用。但另一方面，這種信貸模式也限制了信貸的發(fā)展。我國的中小企業(yè)多是以資源型和勞動(dòng)密集型為主，相對于大中型企業(yè)，中小企業(yè)可用于信貸抵押的抵押品要少得多。在以抵押信貸為主的信貸模式下，中小企業(yè)獲取銀行信貸支持，解決融資難問題的可能性極小。

銀行也是企業(yè)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保證金融資產(chǎn)安全、提高信貸收益也是企業(yè)本性，以抵押信貸模式開展金融服務(wù)也無可厚非。另一方，我國的中小企業(yè)發(fā)展又特別需要銀行信貸的扶持。而恰恰在銀行以抵押信貸模式下，中小企業(yè)又很難得到銀行信貸的支持。占經(jīng)濟(jì)總量的“半壁江山”、安置就業(yè)的主力軍的中小企業(yè)處在一個(gè)十分尷尬的境域。

為此，果斷地提出了支持發(fā)展中小企業(yè)的重大策略，采取一系列促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的政策措施，在復(fù)雜多變的形勢下，積極應(yīng)對國際金融危機(jī)的嚴(yán)重沖擊。國務(wù)院總理溫家寶于2009年3月5日在十一屆二次會(huì)議上作政府工作報(bào)告時(shí)說，“采取更加有力的措施扶持中小企業(yè)發(fā)展。抓緊落實(shí)金融支持政策，健全融資擔(dān)保體系，簡化貸款程序，增加貸款規(guī)模”。

2009年，財(cái)政擬投入支持中小企業(yè)發(fā)展各類資金近500億元資金。這只能起到政策引導(dǎo)作用，對解決中小企業(yè)發(fā)展所需資金作用不大。中小企業(yè)大多為非上市企業(yè)，也無法從一級資本市場上融資解決融資困難。解決中小企業(yè)發(fā)展所需要的資金必須仍然依靠銀行信貸資金這個(gè)主渠道。

二、支持中小企業(yè)發(fā)展的融資新舉措

要解決這一矛盾，僅靠一個(gè)宏觀政策指導(dǎo)是不足以解決問題的，畢竟現(xiàn)在不是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代了。行政辦法在不解決雙方利益與風(fēng)險(xiǎn)對等的情況下，是很難奏效的。這就要求我們必須找到一個(gè)讓雙方都能接受的辦法，才能實(shí)現(xiàn)信貸對中小企業(yè)的支持，最終實(shí)現(xiàn)提出的促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，增加內(nèi)需，增加就業(yè)，實(shí)現(xiàn)?！鞍恕钡慕?jīng)濟(jì)預(yù)期。

中小企業(yè)建立信用擔(dān)保群擔(dān)保，銀行提供信用貸款。所謂中小企業(yè)建立信用擔(dān)保群，實(shí)際上是指中小企業(yè)之間相互提供擔(dān)保。即在某一家商業(yè)銀行的引導(dǎo)下，以銀行為平臺(tái)，政府有關(guān)部門組織那些有發(fā)展前景、合乎產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)、特別是沒有或少有抵押質(zhì)押品的中小企業(yè)可以在評價(jià)其發(fā)展前途、風(fēng)險(xiǎn)等級的前提下，以區(qū)域?yàn)閱挝换蛞孕袠I(yè)為單位，讓中小企業(yè)采取自愿原則組成信用擔(dān)保群，中小企業(yè)間相互擔(dān)保，貸款人對群內(nèi)其他貸款人負(fù)有連帶責(zé)任。形成A擔(dān)保B、B擔(dān)保C、C擔(dān)保A的連環(huán)擔(dān)保體系，或是A和B共同擔(dān)保C、A和C共同擔(dān)保B、B和C共同擔(dān)保A的共擔(dān)擔(dān)保體系。商業(yè)銀行可以在此信用體系下，發(fā)放擔(dān)保貸款。

各家商業(yè)銀行應(yīng)該創(chuàng)新信貸理念，從改進(jìn)信貸模式入手，積極參與支持我國中小企業(yè)發(fā)展。創(chuàng)新信貸理念，就是要改變以往一味強(qiáng)調(diào)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為主，安全第一的思想。當(dāng)然，并非銀行信貸就不需要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)了，防止風(fēng)險(xiǎn)依然十分重要。我們是要走發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)并重、發(fā)展優(yōu)先的指導(dǎo)理念上來。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，積極拓寬中小企業(yè)信貸渠道，建立并不斷完善中小企業(yè)融資服務(wù)體系，發(fā)展完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。走出一條適合我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的信貸之路。也是各商業(yè)銀行響應(yīng)提出的拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，增加就業(yè)等一系列重大決策方面積極舉措。

信用擔(dān)保群的思路是基于保險(xiǎn)中的大數(shù)定理，又稱“大數(shù)定律”或“平均法則”。人們在長期的實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，在隨機(jī)現(xiàn)象的大量重復(fù)中往往出現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律，即大數(shù)法則。此法則的意義是：風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量愈多，實(shí)際損失的結(jié)果會(huì)愈接近從無限單位數(shù)量得出的預(yù)期損失可能的結(jié)果。據(jù)此，保險(xiǎn)人就可以比較精確地預(yù)測危險(xiǎn)，合理地厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，使在保險(xiǎn)期限內(nèi)收取的保險(xiǎn)費(fèi)和損失賠償及其他費(fèi)用開支相平衡。大數(shù)法則是近代保險(xiǎn)業(yè)賴以建立的數(shù)理基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司正是利用在個(gè)別情形下存在的不確定性將在大數(shù)中消失的這種規(guī)則性，來分析承保標(biāo)的發(fā)生損失的相對穩(wěn)定性。

信用貸款在擔(dān)保群內(nèi)個(gè)體數(shù)達(dá)到一定規(guī)模的前提下，大數(shù)定理作用就會(huì)顯現(xiàn)，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)可以得到降低，提供連環(huán)擔(dān)保的中小企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)降低，雙方的風(fēng)險(xiǎn)都能達(dá)到可接受的程度。更主要的是，此舉不僅為銀行的充裕的資金找到了出路，讓銀行得到了更大的發(fā)展空間，也支持了中小企業(yè)的發(fā)展，支持了就業(yè)發(fā)展大計(jì)。

三、擔(dān)保群擔(dān)保貸款的實(shí)施

政府和商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資發(fā)展中承擔(dān)著重大的職責(zé)。一方面要加大調(diào)查研究力度，制定具體的管理辦法；另一方面要完善相關(guān)規(guī)章制度、完善信用評級，建立責(zé)任人負(fù)責(zé)體系等一系列工作。

建立對納入信用擔(dān)保群的中小企業(yè)的評價(jià)體系。納入信用擔(dān)保群的中小企業(yè)必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，必須符合環(huán)境保護(hù)政策，必須符合國家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。在信貸支持下有發(fā)展前途的企業(yè)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。

堅(jiān)持有關(guān)政府部門組織、引導(dǎo)中小企業(yè)配合，以商業(yè)銀行為主體，各中小企業(yè)志愿加入為原則；信用擔(dān)保群成立后保持群內(nèi)企業(yè)數(shù)穩(wěn)定，期內(nèi)不得隨意退出以求回避風(fēng)險(xiǎn)原則；擔(dān)保群成立后，新加入成員必須得到原擔(dān)保群內(nèi)全體成員同意的情況下加入的原則；群內(nèi)個(gè)別成員的抵押貸款不介入原則，抵押貸款不屬于擔(dān)保群內(nèi)連環(huán)擔(dān)保范圍；群內(nèi)各成員擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)一致原則，即成員信用貸款金額相等，期限一致；若采用連環(huán)擔(dān)保方式，擔(dān)保人與被擔(dān)保人自愿結(jié)對，若采用共擔(dān)方式，擔(dān)保人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)平均原則，簽訂合同確定各方權(quán)利義務(wù)。

商業(yè)銀行要與時(shí)俱進(jìn)，調(diào)查研究，制定具體的管理辦法，完善相關(guān)規(guī)章制度，建立責(zé)任人負(fù)責(zé)體系。嚴(yán)格管理，提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，政策咨詢服務(wù)。全程跟蹤，及時(shí)發(fā)展新情況，不斷解決發(fā)展過程中出現(xiàn)的新問題。以改進(jìn)服務(wù)為主導(dǎo)，以加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理為基礎(chǔ)，提高效率。

建立監(jiān)督制度，防止、不作為的現(xiàn)象發(fā)生。對不符合條件的中小企業(yè)不能納入擔(dān)保群，不能講人情，破壞原則；不能貸款一發(fā)了之。對這一新的信貸模式，要全程服務(wù)，研究新情況、新問題，在發(fā)展中完善制度。杜絕不作為現(xiàn)象的發(fā)生。不作為比更加可怕，不作為是變相的更具破壞力的。為此要建立責(zé)任人制度，做到有人管、有人負(fù)責(zé)，出現(xiàn)問題要有人承擔(dān)責(zé)任。

只要政府，商業(yè)銀行和中小企業(yè)共同努力，群策群力，中小企業(yè)信貸融資難的問題是可以得到解決的。

（作者單位：佳木斯大學(xué)）

第二篇：融資租賃對我國中小企業(yè)發(fā)展的研究

融資租賃對我國中小企業(yè)發(fā)展的研究

摘要：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但其在發(fā)展過程中面臨許多問題，其中的一個(gè)重要問題是融資困難。融資租賃的基本功能是融資和促銷。融資是對承租人而言的，促銷是對供貨人而言的。本文就和中小企業(yè)現(xiàn)狀對融資租賃的迫切需求，及的對中小企業(yè)融資的重要性發(fā)展融資租賃對緩解我國中小企業(yè)面臨的融資困難具有重要意義。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)機(jī)器設(shè)備融資租賃融資

1、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

在國際經(jīng)濟(jì)形勢增速放緩，國內(nèi)宏觀調(diào)控結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響下，2008年相當(dāng)部分中小企業(yè)面臨資金鏈斷裂等困難，全國約十分之一的規(guī)模以上中小企業(yè)在上半年工業(yè)增加值增長率接近30％，較上年同比減少15％；全國2008年上半年有6.5萬家規(guī)模以上中小企業(yè)倒閉。同時(shí)我國中小企業(yè)在資金融通方面也受到了較大的限制，占全國企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè)占貸款資源不到20%。

其次，從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析。自2008年以來貸款利率的連續(xù)上調(diào)增加了中小企業(yè)的財(cái)務(wù)成本，擠占其利潤空間，使其財(cái)務(wù)狀況惡化，融資資金受到影響。理論上說，利率的下調(diào)將減輕中小企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。但鑒于目前經(jīng)濟(jì)形勢仍不明朗，出于對風(fēng)險(xiǎn)的考慮，向中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性變低，這就導(dǎo)致了其融資困難。

2我國中小企業(yè)面臨的主要困難有。

（1）企業(yè)貸款難。第一，抵押難。中小企業(yè)可抵押物少，抵押物的折扣率。目前抵押貸款的抵押率、土地、房地產(chǎn)一般為70%，機(jī)器設(shè)備為50%，動(dòng)產(chǎn)為25%—30%，專用設(shè)備為10%；評估等級部門分散、手續(xù)繁瑣、收費(fèi)昂貴；資產(chǎn)評估中介服務(wù)不規(guī)范，還屬于部門壟斷服務(wù)，對抵押物的評估往往不按市場行為準(zhǔn)確評估，隨意性很大。第二，擔(dān)保難。主要表現(xiàn)為中小企業(yè)難以找到合適的擔(dān)保人，效益好的企業(yè)既不愿意給別人作擔(dān)保，也不愿意請人為自己作擔(dān)保，免得給自己添麻煩。效益一般的企業(yè)，銀行又不允許作擔(dān)保人。第三，基層銀行授權(quán)有限，貸款程序復(fù)雜繁瑣。中小企業(yè)借一筆數(shù)額不大的貸款至少要辦十道手續(xù)，少則一周，多則數(shù)月，即使錢到手，商機(jī)可能早己錯(cuò)過。

（2）銀行放款難。銀行貸款是中小企業(yè)融資的主要渠道，但成功申請銀行貸款的比例低。信用貸款嚴(yán)重缺乏，在沒有抵押和擔(dān)保的情況下，憑借商業(yè)信用可以獲得銀行貸款的只有25家，僅占調(diào)查企業(yè)的7.2%。這也證實(shí)了中小企業(yè)在取得銀行貸款方面處于不利地位。

可見，當(dāng)前造成我國中小企業(yè)融資困難的主要三個(gè)方面的原因，其中中小企業(yè)自身的因素是最主要的原因，包括：信息不對稱問題突出、中小企業(yè)人員素質(zhì)低，技術(shù)落后、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不健全，產(chǎn)權(quán)模糊、信用能力原因等；其次是金融機(jī)構(gòu)因素，包括金融機(jī)構(gòu)體系不完善、缺乏為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)等；最后是政府政策因素，包括：利率政策的缺陷、稅收政策的缺陷、法律政策體系不健全等。

緩解中小企業(yè)融資困難，需要銀行調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，完善風(fēng)險(xiǎn)管理，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，積極開展小企業(yè)金融服務(wù)。但是，中小企業(yè)貸款問題的核心是銀行如何解決信息不對稱和風(fēng)險(xiǎn)問題。實(shí)事求是講，面對量大面廣的中小企業(yè)，商業(yè)銀行在這方面經(jīng)常是力不從心。我們需要發(fā)展適合中小企業(yè)的融資工具。融資租賃興起和發(fā)展的一個(gè)很重要的原因是，作為一種以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的融資，它能夠提供更強(qiáng)的對財(cái)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，因而能夠減少出租人的風(fēng)險(xiǎn)。通過這種安排，一些在銀行無法得到貸款的企業(yè)可以通過租賃公司解決其融資問題，得到并使用生產(chǎn)經(jīng)營急需的設(shè)備。

3、融資租賃在我國中小企業(yè)的可行性

融資租賃的重要特征之一就是承租人無需立即支付所需機(jī)器設(shè)備的全部價(jià)款，就可利用租賃物所產(chǎn)生的利潤支付租金。另外，融資租賃還具有對企業(yè)信用要求較低、還款方式靈活的特點(diǎn)，融資租賃的特征決定了融資租賃與銀行貸款、發(fā)行股票、債券以及其他融資方式相比較，具有無可比擬的優(yōu)勢。特別是對資金嚴(yán)重缺乏、融資能力又不足的中小企業(yè)來說，融資租賃無疑是一個(gè)福音，可以填補(bǔ)其他金融服務(wù)的“空白”。

(1)有效降低信息不對稱程度。

解決中小企業(yè)融資難，需要解決其信息不對稱的問題，而融資租賃能夠有效降低信息不對稱的程度。首先，融資租賃的出租人所需的承租人的財(cái)務(wù)、經(jīng)營等信息比較容易取得。出租人考慮項(xiàng)目可行性的因素主要有：承租人的誠信程度、投資項(xiàng)目的市場前景、技術(shù)發(fā)展速度等。這些信息基本外部化，容易獲得，出租人在對這此信息做出技術(shù)分析后，就可以決定項(xiàng)目的可行性。其次，租賃合同中對租金及期限的特殊規(guī)定比較靈活。租賃合同對于租金的期限可以有彈性的規(guī)定，采取前期少付，后期多付等有利于企業(yè)財(cái)務(wù)管理的方式。相比于銀行貸款采用一次性貸出，到期日一次償還本息，融資租賃給財(cái)務(wù)基礎(chǔ)較弱的中小企業(yè)減輕資金流動(dòng)性的壓力，減少到期不能償付的風(fēng)險(xiǎn)。租金按期支付構(gòu)成對企業(yè)的硬預(yù)算約束，一曰企業(yè)不能按期支付租金，出租人就可以及時(shí)采取相應(yīng)措施。再次，融資租賃有降低道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性。出租人根據(jù)承租人的要求購買指定的設(shè)備并交付給承租人。由于設(shè)備通常具有特定用途，承租人變更其用途沒有任何經(jīng)濟(jì)意義?？赡艽嬖诘娘L(fēng)險(xiǎn)是承租人變賣設(shè)備獲得價(jià)款，然后從事其他項(xiàng)目的投資。這種可能性極小，因?yàn)槌凶馊藢υO(shè)備只有使用權(quán)，變賣設(shè)備是違法的。同時(shí)，國外的成功經(jīng)驗(yàn)顯示，在風(fēng)險(xiǎn)的物權(quán)處理上，融資租賃的回籠率在90%以上，大大高于銀行流動(dòng)資金貸款的回收率。

(2)拓展了中小企業(yè)融資渠道

中小企業(yè)受多方因素的制約很難從銀行取得貸款，即使通過銀行的審核，銀行也往往出于對資金安性的考慮，附加了資產(chǎn)抵押等一系列的條件，中小企業(yè)難以獲得全部融資額。融資租賃的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不同于銀行信用，租賃物所有權(quán)和使用權(quán)的分離，有利于降低融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的鎖定、分擔(dān)和控制，避免發(fā)生資金挪用和轉(zhuǎn)移現(xiàn)象出租人主要關(guān)注項(xiàng)目未來現(xiàn)金流量，并以此作為其出租債權(quán)收回的保證。融資租賃為那些沒有可供抵押的資產(chǎn)、沒有完整的信用記錄的技術(shù)創(chuàng)新型中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)期的中小企業(yè)，提供了一條現(xiàn)實(shí)可行的融資渠道。

(3)降低了中小企業(yè)融資條件。

現(xiàn)有融資方式下，中小企業(yè)融資難的主要原因在于其難以滿足銀行貸款條件，而融資租賃公司不像銀行那樣看重企業(yè)的業(yè)績、財(cái)務(wù)實(shí)力和抵押擔(dān)保品，他們更看重租賃物件使用過程所產(chǎn)生現(xiàn)金流是否足夠支付租金。由于租賃公司在租賃期限內(nèi)擁有租賃物的所有權(quán)和收回租賃物后有翻新、處置租賃物的能力，所以融資租賃往往不需要承租人安排信用擔(dān)保，融資手續(xù)簡便快捷。這種融資方式得到了創(chuàng)業(yè)階段的中小企業(yè)的青睞。與申請銀行貸款的繁瑣程序相比，融資租賃的手續(xù)簡便、時(shí)效性強(qiáng)、更易把握市場多變的行情。

(4)降低了中小企業(yè)融資成本。

融資租賃可以降低中小企業(yè)的融資成本，減輕稅賦負(fù)擔(dān)。對承租人而言，在投資初始階段只要支付少量的租金就可以獲得租賃資產(chǎn)，并投入運(yùn)營，這樣就大大緩解了企業(yè)一次大額投資帶來的資金壓力，同時(shí)融資租賃的租金支付方式是在租賃期限內(nèi)采取逐年分?jǐn)偟男问剑蚨哂型顿Y乘數(shù)效應(yīng)，從而降低了中小企業(yè)的融資成本。此外，融資租賃還可以在一定程度上減輕中小企業(yè)的稅賦負(fù)擔(dān)。按照我國租賃準(zhǔn)則規(guī)定，租賃期短于租賃設(shè)備的法定使用年限時(shí)，承租人可以按租賃期作為租入設(shè)備的折舊年限，并據(jù)以計(jì)提折舊。這種會(huì)計(jì)處理方式可以使企業(yè)獲得延遲納稅的好處。

4、我國中小企業(yè)融資租賃應(yīng)關(guān)注的幾個(gè)問題

（1）謹(jǐn)慎選擇投資項(xiàng)目，審慎評估企業(yè)未來盈利能力

目前，我國融資租賃業(yè)尚不成熟，市場機(jī)制未健全，中小企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎選擇投資項(xiàng)目，著眼于國家鼓勵(lì)的重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域、成長性產(chǎn)業(yè)和前景明朗的項(xiàng)目，避兔盲目籌資，陷入產(chǎn)業(yè)周期性或結(jié)構(gòu)性危機(jī);另外中小企業(yè)還應(yīng)清楚本公司的財(cái)務(wù)狀況，在此基礎(chǔ)上，合理預(yù)測未來的盈利能力，審慎評估項(xiàng)目可行性。

（2）完善融資租賃合同，明確劃分當(dāng)事人的責(zé)、權(quán)、利

（3）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，防止信用欺詐，維護(hù)交易各方的合法權(quán)益

本質(zhì)上，融資租賃業(yè)務(wù)是一種融物與融資相結(jié)合的特殊金融業(yè)務(wù)，它具有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一般金融風(fēng)險(xiǎn)的特征，承租企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理。第一，在信用風(fēng)險(xiǎn)方面:承租企業(yè)在鑒訂租賃合同前應(yīng)對出租方和供貨商的資信進(jìn)行調(diào)查評估，避免租賃設(shè)備本身損失、未來收益的不確定造成的風(fēng)險(xiǎn)以及融資租賃合同中途解約造成的信用風(fēng)險(xiǎn);第二，在市場風(fēng)險(xiǎn)方面:盡量避免租金外幣計(jì)價(jià)，承擔(dān)的匯率風(fēng)險(xiǎn);第三，在操作風(fēng)險(xiǎn)方面:了解融資租賃公司的管理水平，選擇經(jīng)營狀況良好的簽約。融資租賃為中小企業(yè)帶來了一種資本運(yùn)作的思想，提供了一種實(shí)用的金融工具和一條嶄新的融資渠道。融資租賃是我國金融業(yè)高度發(fā)達(dá)，金融資本和產(chǎn)業(yè)資本、商業(yè)資本、知識資本在市場上相互滲透與結(jié)合的產(chǎn)物，是銀行信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用有效疊加，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置的重要方式。

第三篇：中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)邀請函

中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)”邀請函

尊敬的_________先生/女士：您好！

非常榮幸地邀請您參加渣打銀行（中國）有限公司舉辦的“中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)”。2008年，由于宏觀調(diào)控及從緊的貨幣政策等因素影響，中小企業(yè)在融資問題上面臨新的挑戰(zhàn)。作為一家國際銀行，渣打銀行致力于幫助中國中小企業(yè)健康成長，自2003年起便在中國成立了專門服務(wù)中小企業(yè)的部門，已經(jīng)在中國推出一系列符合中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品。

屆時(shí)，將有政府官員，與您分享中小企業(yè)發(fā)展與融資的最新政策動(dòng)態(tài)。同時(shí)，您也將了解渣打銀行最新在重慶推出的“商業(yè)房產(chǎn)按揭貸款”，“房產(chǎn)抵押貸款”，“中小企業(yè)無抵押小額貸款”，“快捷貿(mào)易通”和“貿(mào)易和流動(dòng)資金貸款”，分享渣打銀行為中小企業(yè)量身定做的貿(mào)易融資方案以及現(xiàn)金管理方案，您更有機(jī)會(huì)在現(xiàn)場與渣打金融專家作一對一的交流，由渣打?qū)＜姨峁┤谫Y方案建議。

此次會(huì)議的具體細(xì)節(jié)為 ：

時(shí)間: 2008年11月10日(星期一)1:30pm – 5:00pm

地點(diǎn): 重慶國際會(huì)議展覽中心一層多功能廳（重慶市南岸區(qū)江南大道2號）

特別提示：由于座位有限，一家企業(yè)最多可有2人參會(huì)。此外，為了更好地進(jìn)行現(xiàn)場咨詢，我們歡迎企業(yè)攜帶財(cái)務(wù)報(bào)表前來參會(huì)。

我們誠摯期待您的蒞臨和指導(dǎo)！

渣打銀行（中國）有限公司

中小企業(yè)理財(cái)部

2008年10月

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歡迎有意向參加的嘉賓請?zhí)顚懟貓?zhí)并在11月5日前傳真至：023-6369 5550。

如有疑問，請咨詢：023-6369 5590 / 6369 5972 嚴(yán)小姐/李小姐。

回 執(zhí)

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行 業(yè)： 成立時(shí)間：_____________年

上年銷售額： 地址及郵編：

重慶市成氏宗親會(huì)-秘書處 成詩天

13996 2959 84

2008年10月25日

第四篇：中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)邀請函

中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)邀請函

尊敬的_________先生/女士：

您好！

非常榮幸地邀請您參加渣打銀行（中國）有限公司舉辦的“中小企業(yè)發(fā)展與融資交流會(huì)”。XX年，由于宏觀調(diào)控及從緊的貨幣政策等因素影響，中小企業(yè)在融資問題上面臨新的挑戰(zhàn)。作為一家國際銀行，渣打銀行致力于幫助中國中小企業(yè)健康成長，自XX年起便在中國成立了專門服務(wù)中小企業(yè)的部門，已經(jīng)在中國推出一系列符合中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品。

屆時(shí)，將有政府官員，與您分享中小企業(yè)發(fā)展與融資的最新政策動(dòng)態(tài)。同時(shí)，您也將了解渣打銀行最新在重慶推出的“商業(yè)房產(chǎn)按揭貸款”，“房產(chǎn)抵押貸款”，“中小企業(yè)無抵押小額貸款”，“快捷貿(mào)易通”和“貿(mào)易和流動(dòng)資金貸款”，分享渣打銀行為中小企業(yè)量身定做的貿(mào)易融資方案以及現(xiàn)金管理方案，您更有機(jī)會(huì)在現(xiàn)場與渣打金融專家作一對一的交流，由渣打?qū)＜姨峁┤谫Y方案建議。

此次會(huì)議的具體細(xì)節(jié)為 ：

時(shí)間： XX年xx月xx日(星期x)

地點(diǎn)：

特別提示：由于座位有限，一家企業(yè)最多可有2人參會(huì)。此外，為了更好地進(jìn)行現(xiàn)場咨詢，我們歡迎企業(yè)攜帶財(cái)務(wù)報(bào)表前來參會(huì)。

我們誠摯期待您的蒞臨和指導(dǎo)！

渣打銀行（中國）有限公司

中小企業(yè)理財(cái)部

XX年xx月

翻譯職業(yè)交流會(huì)邀請函

熱愛自然，回報(bào)自然交流會(huì)邀請函

課程改革交流會(huì)邀請函

企業(yè)交流會(huì)邀請函

學(xué)生家長交流會(huì)邀請函

酒店合作交流會(huì)邀請函

研究生交流會(huì)邀請函

幼兒園家長交流會(huì)邀請函

研究成果交流會(huì)邀請函

學(xué)術(shù)交流會(huì)邀請函

第五篇：促進(jìn)貴陽市中小企業(yè)發(fā)展研究

促進(jìn)貴陽市中小企業(yè)發(fā)展研究

發(fā)布時(shí)間：2005-7-5信息來源：

在改革開放中發(fā)展壯大起來的我市中小企業(yè)，正成為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中一支重要而活躍的力量，其地位和作用日趨突出。但是，中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在著一系列問題和困難，制約了中小企業(yè)的更快發(fā)展。因此，在實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，迫切需要進(jìn)一步提高認(rèn)識，采取有效措施，鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)加快發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在改革、發(fā)展和穩(wěn)定中作用，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)市升位”目標(biāo)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，這已成為當(dāng)前刻不容緩的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。根據(jù)黨的十五大和市第七次黨代會(huì)精神，現(xiàn)對我市中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，同時(shí)借鑒國內(nèi)外發(fā)展中小企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，提出加快我市中小企業(yè)發(fā)展的對策建議。

一、中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的地位和作用

（一）中小企業(yè)是我市國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。我市中小企業(yè)量多面廣，分布于國民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)行業(yè)和領(lǐng)域，包含國有、集體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、股份制、私營、外商投資等多種所有制經(jīng)濟(jì)類型，具有投入少、發(fā)展快、經(jīng)營方式靈活、運(yùn)行成本低廉、轉(zhuǎn)移調(diào)整便捷、吸納就業(yè)量多等特點(diǎn)。特別是在多品種、小批量、勞動(dòng)密集的行業(yè)及其適合分散經(jīng)營具有柔性生產(chǎn)方式的高新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，中小企業(yè)提供了絕大部分商品和勞務(wù)。近幾年來，我市加大了國有企業(yè)改革和扶持非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度，中小企業(yè)得到了迅速發(fā)展，中小企業(yè)已成為推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1999年全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)23560戶，其中大型企業(yè)49戶，中小企業(yè)占總數(shù)的99.8%，工業(yè)總產(chǎn)值317.71億元，中小企業(yè)占52.5%。特別是在第三產(chǎn)業(yè)中，中小企業(yè)戶數(shù)占98%以上，占全社會(huì)銷售總額80%左右，在我市各區(qū)（市、縣）中，基本上都是中小企業(yè)，中小企業(yè)是各區(qū)（市、縣）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和財(cái)政收入的主要來源。

（二）中小企業(yè)是緩解我市社會(huì)就業(yè)壓力的主要渠道，是保持社會(huì)穩(wěn)定的基本力量。中小企業(yè)主要生存和發(fā)展于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，單位投資容納的勞動(dòng)力（就業(yè)容量）和單位投資新增加的勞動(dòng)力（就業(yè)投資彈性）要明顯高于大型企業(yè)，在相當(dāng)多領(lǐng)域至少要高出1倍以上。改革開放以來，我市在進(jìn)行工業(yè)化過程中，中小企業(yè)容納了全市就業(yè)總數(shù)的70%以上。即使在大型企業(yè)特別集中的全市規(guī)模以上工業(yè)中，中小企業(yè)的全部從業(yè)人員（年均）1998為115208人，也占44.8 %。近幾年來，隨著我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)改革力度的加大，使國有企業(yè)和集體企業(yè)職工人數(shù)逐年下降，1996年至1998年，全市國有經(jīng)濟(jì)和集體經(jīng)濟(jì)職工人數(shù)分別由52.73人和13.2萬人降為42.58萬人和11.29萬人。而同期非公有制經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員卻大幅增長，從1996年的2.94萬人變?yōu)?.84萬人。特別是在第三產(chǎn)業(yè)中，1998年非公有制從業(yè)人員數(shù)19.41萬人，占43.5%，這說明非公有制的中小企業(yè)正為吸納城鎮(zhèn)新增勞動(dòng)力就業(yè)的主要渠道，也是公有制企業(yè)富余職工再就業(yè)的主要渠道之一。在新增就業(yè)人口持續(xù)增長、農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、城鎮(zhèn)國有企業(yè)下崗分流等新老就業(yè)因素影響下，當(dāng)前和今后一段時(shí)期內(nèi)我市的就業(yè)壓力無疑是巨大的，中小企業(yè)就業(yè)“蓄

水池”作用將會(huì)更加顯著。同時(shí)由于中小企業(yè)是我市就業(yè)的主要場所，也是我市各區(qū)（市、縣）財(cái)政的基礎(chǔ)，就業(yè)穩(wěn)定是我市社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。只有中小企業(yè)發(fā)展了，就業(yè)才能穩(wěn)定，才能促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革開放。

（三）中小企業(yè)是進(jìn)一步深化改革和建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的推動(dòng)力量。由于中小企業(yè)對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)和創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)方面所具有的重要作用，只有促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，才有利于經(jīng)濟(jì)的繁榮和社會(huì)的穩(wěn)定，才能推進(jìn)大中型企業(yè)的改革，為經(jīng)濟(jì)體制改革的攻堅(jiān)創(chuàng)造比較寬松的外部環(huán)境。相對于大型企業(yè)而言，中小企業(yè)勢單力薄，因而是公開、公正、公平這一市場經(jīng)濟(jì)的基本原則的最積極擁護(hù)者。目前我市的中小企業(yè)。絕大部分是在改革開放過程中生成的，它們既是改革的產(chǎn)物和成就，也為改革的不斷深化進(jìn)行了有益的探索，是混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的增長點(diǎn)和主體力量。我市以中小企業(yè)為載體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和城鄉(xiāng)個(gè)體私營企業(yè)從一開始就是在市場競爭中發(fā)展起來的，基于競爭基礎(chǔ)上的市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制在這部分企業(yè)身上有相對比較充分的體現(xiàn)，它們的存在，有利于競爭的、機(jī)制的形成和完善。同時(shí)，中小企業(yè)的改革操作較容易，震動(dòng)較小，是新體制最容易進(jìn)入領(lǐng)域。因此，我市在改革過程中，都是以中小企業(yè)改革為突破口，如承包、租賃、兼并、拍賣、股份制改造等改革具體形式都是在國有中小企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)中得到率先試驗(yàn)和推廣。這些都為建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)行了有益的探索。

（四）中小企業(yè)是我市技術(shù)創(chuàng)新的重要力量。中小企業(yè)的特點(diǎn)，決定了中小企業(yè)在一些行業(yè)和領(lǐng)域更具有創(chuàng)新和吸收新技術(shù)的能力，這是因?yàn)椋阂皇强蒲谐晒D(zhuǎn)變成現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力，需要企業(yè)提供條件并使其產(chǎn)業(yè)化，專業(yè)性強(qiáng)的中小企業(yè)具有得天獨(dú)厚的條件把科研成果迅速推向市場；二是在技術(shù)進(jìn)步速度十分迅速、產(chǎn)品更新?lián)Q代很快的今天，中小企業(yè)“船小好調(diào)頭”，能夠發(fā)揮靈活多變的特點(diǎn)迅速吸收新技術(shù)；三是中小企業(yè)之間的競爭異常激烈，因而中小企業(yè)敢于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并易于決策，因而能更易于進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。正因?yàn)槿绱?，伴隨著改革開放發(fā)展壯大起來的我市中小企業(yè)，對市場和技術(shù)較為敏感，易于根據(jù)市場和技術(shù)調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，技術(shù)創(chuàng)新能力較強(qiáng)，我市近年來崛起的一大批民營現(xiàn)代醫(yī)藥業(yè)企業(yè)就是如此，如貴州益佰制藥有限公司，五年前靠56萬元起家，現(xiàn)已積累上億元，從利用我省豐富的中草藥資源制藥起步發(fā)展為生物制藥企業(yè)，貫穿于企業(yè)發(fā)展過程就是科技創(chuàng)新的過程。目前，知識經(jīng)濟(jì)的發(fā)展正引起人們?nèi)找鎻V泛的重視，知識經(jīng)濟(jì)的興起對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響是深刻而全面的，其中對企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響表現(xiàn)為企業(yè)小型化和大企業(yè)利潤中心的分散化，因此，中小企業(yè)是我市迎接知識經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新的重要力量。

從長遠(yuǎn)發(fā)展的角度看，特別是在西部大開發(fā)的過程中，中小企業(yè)的健康發(fā)展具有十分重要的意義。第一，龐大的中小企業(yè)群體對于促進(jìn)專業(yè)化分工和協(xié)作，形成合理的產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)市場競爭力起著基礎(chǔ)性作用。第二，絕大多數(shù)中小企業(yè)從一開始就是在市場競爭中發(fā)展壯大起來的，基于競爭基礎(chǔ)上的市場經(jīng)濟(jì)體制在這部分企業(yè)身上有相對比較充分的體現(xiàn)，大量中小企業(yè)的存在和發(fā)展有利于市場競爭機(jī)制的表成和完善。第三，中小企業(yè)對市場變化更為直接著和敏感，易于根據(jù)市場變化及時(shí)調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營，有利于降低市場經(jīng)濟(jì)**給國民經(jīng)濟(jì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。第四，中小企業(yè)廣泛分布于各行各業(yè)各個(gè)領(lǐng)域，對于滿足經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和人民生活的多種多樣的需求具

有不可替代的作用。第五，隨著國家產(chǎn)業(yè)政策的貫徹實(shí)施，中小企業(yè)技術(shù)水平的提高，大量科技型企業(yè)發(fā)展，對實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要意義。

盡管中小企業(yè)在我市的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具有如此重要的地位和作用，但是長期以來有很多人對中小企業(yè)的認(rèn)識不夠。往往對如何搞好大企業(yè)的改革和發(fā)展比較重視，投入的精力也較多，而對于如何搞好中小企業(yè)，卻重視不夠，工作也不到位，通過中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的地位和作用的分析，可以看出，中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中具有大企業(yè)無法替代的戰(zhàn)略地位，中小企業(yè)不但為解決社會(huì)就業(yè)問題發(fā)揮著不可替代的作用，而且以其靈活的經(jīng)營機(jī)制和旺盛的創(chuàng)新活動(dòng)，為經(jīng)濟(jì)增長提供了最基本的原動(dòng)力。因此，正確認(rèn)識新形勢下中小企業(yè)在我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的地位和作用，是促進(jìn)我市中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵和基礎(chǔ)。

二、我市中小企業(yè)發(fā)展所面臨的突出問題

盡管改革開放給我市中小企業(yè)的生存發(fā)展提供了前所未有的機(jī)遇和條件，我市中小企業(yè)有了長足的發(fā)展。但由于我市中小企業(yè)規(guī)模小、自身素質(zhì)低等固有特性，再加上由于我市經(jīng)濟(jì)脫胎于過去傳統(tǒng)集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，在政策制定和資源配置過程中，都向大企業(yè)傾斜，中小企業(yè)發(fā)展過程中所遇到的困難沒有得到足夠的重視，使相當(dāng)部分中小企業(yè)設(shè)備陳舊，產(chǎn)品檔次低，質(zhì)量差，人才缺，競爭能力弱，中小企業(yè)的作用沒有得到充分的發(fā)揮。以我市統(tǒng)計(jì)指標(biāo)較完善的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)來說，1998年全市規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)為514戶，其中大型49戶，中小企業(yè)占90%，產(chǎn)值卻只占34.9%，利稅總額占11.2%（其中利潤為負(fù)22814萬元，詳見下表），說明在當(dāng)前改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢下，我市中小企業(yè)發(fā)展總體狀況雖有一定改善，特別是非公有制經(jīng)濟(jì)中小企業(yè)活力較強(qiáng)，機(jī)制靈活，但從整個(gè)面上來看，仍然存在相當(dāng)多的問題和困難，突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

企業(yè)數(shù)（個(gè)）工業(yè)總工程師值

（現(xiàn)價(jià)）（萬元）利潤

（萬元）利稅

（萬元）全部從業(yè)人員

（年均）（人）

大型企業(yè) 49 1322610 30457 268492 142260

中小型企業(yè) 465 700303-22814 33720 115208

（一）中小企業(yè)多頭管理，缺乏統(tǒng)一政策，扶持中小企業(yè)發(fā)展的力度不夠。我市中小企業(yè)是包括國有、集體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、城鄉(xiāng)個(gè)體私營等各種所有制形式以及股份制、股份合作制等多種組織形式的復(fù)雜的企業(yè)群體。中小企業(yè)按照所有制、部門及區(qū)域分屬于不同部門，分別由市經(jīng)委、商委、鄉(xiāng)企局、工商局等部門管理，隨著企業(yè)改革的進(jìn)展，由所有制形式所規(guī)定的特殊性問題逐步淡化，作為中小企業(yè)所面臨的共性問題更加突出，這種管理現(xiàn)狀已不適應(yīng)現(xiàn)實(shí)的需要，一方面是力量太弱，不能滿足支持中小企業(yè)發(fā)展的需要，另一方面是機(jī)構(gòu)重疊、職能重復(fù)、政出多門，致使管理

分散、政策不統(tǒng)一。長期以來，國家和地方經(jīng)濟(jì)政策主要依據(jù)所有制類型和行業(yè)特性來制定，對大企業(yè)優(yōu)待多，對中小企業(yè)考慮少；對公有制企業(yè)優(yōu)待多，對非公有制企業(yè)考慮少；政策適用不公平。在稅收政策上，中小企業(yè)特別是私營企業(yè)往往是小額納稅人，增值稅發(fā)票難以抵扣；私營企業(yè)存在雙重納稅等。在土地政策上，國有企業(yè)可享受土地使用權(quán)出讓金、減免政策，而非國有企業(yè)無此項(xiàng)政策參與改組，特別是在銀行呆壞帳準(zhǔn)備金核銷上，大企業(yè)可列入國家計(jì)劃及時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，中小企業(yè)無此厚遇。在行業(yè)準(zhǔn)入上，中小企業(yè)尤其是私營企業(yè)受到諸多限制。目前，我國還沒有形成統(tǒng)一的中小企業(yè)扶持政策，沒有制定專門針對中小企業(yè)的法律法規(guī)。盡管政府出臺(tái)了一些中小企業(yè)的優(yōu)惠政策，中小企業(yè)也因政策資訊能力弱，不知道如何用好、用足，如我市1998年制定了《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)改革和發(fā)展的意見》，就沒有得到很好的落實(shí)。

（二）缺少中小企業(yè)融資的機(jī)制。我市中小企業(yè)因其規(guī)模小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱，資信程度較差，在金融市場獲取資金方面處于較為不利的地位，據(jù)初步調(diào)查，全市有一半以上的中小企業(yè)無力從銀行獲得貸款。其原因一是沒有專門的資金供應(yīng)渠道或是難以達(dá)到使用貸款的條件。近年來，各大商業(yè)銀行重點(diǎn)扶持效益好的大型企業(yè)，加之商業(yè)銀行體制改革后，嚴(yán)格貸款條件，使中小企業(yè)貸款難度加大。二是缺乏貸款再擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)制度。近年來，金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，絕大部分貸款都需要抵押和擔(dān)保，中小企業(yè)由于經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱，很難有足夠的抵押品，再加上為中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保品種少，尋保難，中小企業(yè)很難達(dá)到貸款條件。三是沒有對中小企業(yè)貸款的優(yōu)惠措施。中小企業(yè)獲得貸款難，獲得優(yōu)惠貸款幾乎不可能。不僅如此，有些銀行還以中小企業(yè)實(shí)力弱，信譽(yù)度差為現(xiàn)由，在放款時(shí)還在有關(guān)規(guī)定之外，附加一些條件，如放款時(shí)就扣一定比例的資金作為“抵押”等等。此外，中小企業(yè)不能從銀行融資或融資不能滿足需要，其獲取資金的其它渠道主要是單位之間的拆借和民間借貸，單位拆借是一些有能力獲得金融機(jī)構(gòu)貸款企業(yè)和事業(yè)單位，從銀行獲取資金后，再加息轉(zhuǎn)貸給中小企業(yè)。這樣就加大了中小企業(yè)的借款成本，不利于中小企業(yè)發(fā)展。

（三）中小企業(yè)基礎(chǔ)工作薄弱，社會(huì)化服務(wù)體系尚未形成。由于長期以來經(jīng)濟(jì)管理主要是依據(jù)所有制和部門而不是企業(yè)規(guī)模來操作的，目前我市許多有關(guān)中小企業(yè)的基礎(chǔ)工作相當(dāng)薄弱，主要體現(xiàn)中小企業(yè)家底不清。目前我市中小企業(yè)的總體規(guī)模（包括戶數(shù)、產(chǎn)值、就業(yè)人數(shù)）、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)狀況等都還沒有統(tǒng)計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)。這不僅給研究和政策制定帶來很大不方便，也影響中小企業(yè)正常發(fā)展。中小企業(yè)的特點(diǎn)決定了其不可能建立自己獨(dú)立的支持性部門，如技術(shù)研究和開發(fā)、市場調(diào)研等部門，而需要具有專門技術(shù)能力的中介組織、行業(yè)協(xié)會(huì)等提供諸如技術(shù)支持、市場咨詢、企業(yè)診斷、職工培訓(xùn)和管理培訓(xùn)、法律支持等社會(huì)化服務(wù)體系。但在我市，一方面社會(huì)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展較晚，還不夠發(fā)達(dá)，另一方面已有的中介機(jī)構(gòu)大都掛靠政府部門，主要是為大企業(yè)服務(wù)，中小企業(yè)很難得到中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)。新成立的一些商業(yè)性較強(qiáng)的中介公司，雖對所有企業(yè)開放，但是服務(wù)水平不高，難以滿足中小企業(yè)需要，同時(shí)還存在服務(wù)收費(fèi)較高，企業(yè)難以承受現(xiàn)象。社會(huì)化服務(wù)體系的殘缺，大大制約了我市中小企業(yè)整體素質(zhì)的提高，還導(dǎo)致一些中小企業(yè)技術(shù)信息缺乏，采用一些落后的工藝技術(shù)、生產(chǎn)的產(chǎn)品沒有競爭力，形成大量的低效供給和重復(fù)建設(shè)。

（四）企來組織結(jié)構(gòu)不合理，分工協(xié)作程度低，沒有形成合理的專業(yè)化分工。在我市首先表現(xiàn)為“大而全”和“小而全”，不管是大企業(yè)還是中小企業(yè)大部分是全能企業(yè)，專業(yè)化分工程度很低。例如在機(jī)械行業(yè)，幾乎每個(gè)企業(yè)都有鍛造、機(jī)加、裝配等車間，造成了企業(yè)之間和部門之間生產(chǎn)能力重復(fù)配置，導(dǎo)致了投資的分散和單個(gè)企業(yè)投資規(guī)模的增加，使企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)水平低，處于“大而全、小而全”的扭曲狀態(tài)。第二表現(xiàn)為大、中、小企業(yè)組織聯(lián)系相當(dāng)松散，企業(yè)間協(xié)作程度較低。主要是我市大企業(yè)中具有較大市場份額的產(chǎn)品不多，產(chǎn)業(yè)鏈尚未形成大企業(yè)能以從中小企業(yè)獲得低成本高質(zhì)量的零部件和中間產(chǎn)品，中小企業(yè)更是難以從大企業(yè)得到資金、技術(shù)和管理等方面的支持，經(jīng)濟(jì)發(fā)展無法通過專業(yè)化分工提高效益。第三表現(xiàn)為大企業(yè)對小企業(yè)的擠壓。當(dāng)市場景氣時(shí)，大企業(yè)將自己的生產(chǎn)經(jīng)營觸角延伸到中小企業(yè)的傳統(tǒng)領(lǐng)域；當(dāng)市場不景氣時(shí)，大企業(yè)又經(jīng)常隨著降低收購價(jià)格，拖欠貸款，向中小企業(yè)轉(zhuǎn)嫁困難。

（五）相當(dāng)多的中小企業(yè)素質(zhì)較低。中小企業(yè)的發(fā)展，雖然離不開各種外部條件的支持和保護(hù)，但最終還得憑借自身素質(zhì)在市場競爭中求生、求發(fā)展。隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立和社會(huì)商品供求關(guān)系由賣方市場向買方市場的迅速轉(zhuǎn)變，我市中小企業(yè)發(fā)展中存在的自身問題更加突出，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是管理水平低。在我市中小企業(yè)中，管理人才缺乏，有相當(dāng)一部分企業(yè)管理混亂，存在著管理無制度（或有了制度也不認(rèn)真貫徹執(zhí)行）、勞動(dòng)和材料消耗無定額，成本無核算等“四無”狀態(tài)，甚至個(gè)別企業(yè)沒有會(huì)計(jì)帳目。在一些國有小企業(yè)，本來企業(yè)規(guī)模很小，也要像大企業(yè)那樣，設(shè)置齊全的專業(yè)管理機(jī)構(gòu)，形成因人設(shè)事，部門林立，人浮于事，非生產(chǎn)人員過多，浪費(fèi)嚴(yán)重。在私營企業(yè)中，由于社會(huì)認(rèn)識的偏見等因素較難吸引到所需人才，如很多人不把到私營企業(yè)就業(yè)看成為真正的就業(yè)等。由于缺乏人才，致使許多私營企業(yè)沿襲除法舊的家族式管理方法。盡管生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大了，仍然如創(chuàng)業(yè)初期那樣，老板事必躬親。二是生產(chǎn)技術(shù)和裝備水平落后。我市中小企業(yè)技術(shù)水平不要說和沿海發(fā)達(dá)地區(qū)比較，就是和我市大型企業(yè)比較，也是很低的，以獨(dú)立核算工業(yè)企業(yè)的勞動(dòng)裝備為例，據(jù)有關(guān)資料，小企業(yè)的人均裝備水平是中型企業(yè)的50%，大型企業(yè)的25%。雖然我市中小企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)已經(jīng)過了幾輪改造，已擺脫了以手工操作為主的生產(chǎn)狀態(tài)，但目前主要還是以半機(jī)械化為主，完全實(shí)現(xiàn)機(jī)械化生產(chǎn)的很少，實(shí)現(xiàn)半自動(dòng)化、自動(dòng)化生產(chǎn)的更有鳳毛麟角。中小企業(yè)技術(shù)水平不高，還表現(xiàn)在生產(chǎn)工藝水平方面。我市大部分中小企業(yè)到今還使用30年前的生產(chǎn)工藝，個(gè)別企業(yè)的工藝還停留在50年代的水平。三是技術(shù)創(chuàng)新差。在我市除部分高新技術(shù)領(lǐng)域的中小企業(yè)之外，中小企業(yè)比較普遍地存在著缺乏獲得市場信息和技術(shù)的渠道。再加上中小企業(yè)管理和技術(shù)人才缺乏，導(dǎo)致其產(chǎn)品往往停留在簡單仿制的低級水平而不能及時(shí)升級換代，更談不上開發(fā)新的有技術(shù)含量的產(chǎn)品。四是部分企業(yè)黨、團(tuán)、工會(huì)組織不健全，思想政治工作薄弱，致使全心全意依靠工作階級，充分調(diào)動(dòng)職工積極性辦好企業(yè)沒有落實(shí)，制約了企業(yè)發(fā)展。

（六）國有、集體中小企業(yè)的改革有待加強(qiáng)。國有、集體企業(yè)比重大（特別是在工業(yè)部門），是我市中小企業(yè)的一個(gè)重要特點(diǎn)。當(dāng)前，我市國有和集體中小企業(yè)普遍缺乏活力，效益較差，究其原因，主要是產(chǎn)權(quán)不清，權(quán)責(zé)不明，缺乏對經(jīng)營者有效激勵(lì)和約束機(jī)制。這說明我市公有制中小企業(yè)的改革和發(fā)展問題是交織在一起的，只有通過深化企業(yè)改革，才能解決公有制中小企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力問題。

《城市經(jīng)濟(jì)》