第一篇：百貨培訓(xùn)管理制度

XX百貨有限公司

培訓(xùn)管理制度

一、目的 第1版編號(hào)：GH-HR-0004

為配合公司的發(fā)展目標(biāo)，提升員工素質(zhì)，增強(qiáng)員工對(duì)本職工作的能力與對(duì)企業(yè)文化的了解，并有計(jì)劃地充實(shí)其知識(shí)技能，發(fā)揮其潛在能力，建立良好的人際關(guān)系，特制定《培訓(xùn)管理制度》（以下簡(jiǎn)稱本制度），作為各級(jí)人員培訓(xùn)實(shí)施與管理的依據(jù)。

二、適用范圍

凡本公司所有員工的各項(xiàng)培訓(xùn)計(jì)劃、實(shí)施、督導(dǎo)、考評(píng)以及改善建議等，均依本制度辦理。

三、權(quán)責(zé)劃分

（一）人事權(quán)責(zé)劃分

1、制定、修改公司培訓(xùn)制度；

2、匯總、擬定、呈報(bào)公司或部門半年度、季度、月培訓(xùn)計(jì)劃；

3、收集整理各種培訓(xùn)信息，并及時(shí)發(fā)布；

4、聯(lián)系、組織或協(xié)助完成公司各項(xiàng)培訓(xùn)課程的實(shí)施；

5、監(jiān)督培訓(xùn)組織情況（出勤狀況、培訓(xùn)紀(jì)律、計(jì)劃完成情況等）；

6、管理、控制培訓(xùn)費(fèi)用；

7、管理公司內(nèi)部講師隊(duì)伍；

8、負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)培訓(xùn)進(jìn)行記錄和相關(guān)資料收集、存檔；

9、評(píng)估培訓(xùn)效果；

10、研擬其他人才開發(fā)方案。

（二）各部門權(quán)責(zé)

1、呈報(bào)部門培訓(xùn)計(jì)劃；

2、制定部門專業(yè)課程的培訓(xùn)大綱；

3、收集并提供相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)信息；

4、按計(jì)劃實(shí)施培訓(xùn)工作；

5、協(xié)助人力資源部做好培訓(xùn)安排、實(shí)施工作。

6、確定部門內(nèi)部講師人選，并配合、支持內(nèi)部培訓(xùn)工作；

四、培訓(xùn)管理 ? 由人力資源部依據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃對(duì)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)做統(tǒng)一半年預(yù)算，并根據(jù)實(shí)際

實(shí)施情況定期調(diào)整。

? 培訓(xùn)費(fèi)用的審批權(quán)限限制在部門經(jīng)理及以上。

? 所有培訓(xùn)費(fèi)用的申請(qǐng)均需提供完整的《人員培訓(xùn)審批表》。2? 所有培訓(xùn)人員一經(jīng)確認(rèn)，受訓(xùn)人員須提前做好安排，除特殊原因外，應(yīng)提前5分鐘到場(chǎng)、簽到、參加培訓(xùn)。課前簽到由人力資源部負(fù)責(zé)紀(jì)錄，填寫《內(nèi)部培訓(xùn)考勤表》，若無(wú)法到位，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，提前一天寫請(qǐng)假條送交人力資源部。若出差在外，須由部門負(fù)責(zé)人告知人力資源部，人力資源部做好備檔工作。

●凡在公司內(nèi)部舉辦的培訓(xùn)課（包括外部講師的內(nèi)部集訓(xùn)、內(nèi)部培訓(xùn)講

座等），參加人員必須嚴(yán)格遵守培訓(xùn)規(guī)范（不遲到、不早退、不無(wú)故缺席、不做與培訓(xùn)無(wú)關(guān)的事宜等）。

? 業(yè)余時(shí)間參加培訓(xùn)，不以加班論。? 對(duì)授課的評(píng)估，包括對(duì)外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的課程內(nèi)容、講師、效果等的評(píng)

估，及對(duì)內(nèi)部講師的課程內(nèi)容、準(zhǔn)備情況、講授技巧等的評(píng)估。

? 對(duì)學(xué)員的評(píng)估，主要通過(guò)課后調(diào)查或考核的方式檢查學(xué)員的接受程度

和效果。

? 建立相關(guān)外部培訓(xùn)資源的詳細(xì)信息紀(jì)錄，以便尋找更優(yōu)惠的高質(zhì)量課

程。

? 建立《學(xué)員培訓(xùn)檔案》。

五、培訓(xùn)相關(guān)處罰規(guī)定

●出勤方面

1、員工培訓(xùn)遲到處罰如下：

（1）出現(xiàn)遲到5（不含）分鐘以內(nèi)的，罰款5元；

（2）出現(xiàn)遲到5—15（不含）分鐘的，罰款10元；

（3）現(xiàn)遲到15—30（不含）分鐘的，罰款15元；

（4）出現(xiàn)遲到30分鐘以上的，罰款20元。

2、員工培訓(xùn)無(wú)故缺勤者，處罰如下：

（1）總監(jiān)級(jí)的每次罰款100元；

（2）經(jīng)理級(jí)的每次罰款50元；

（3）總監(jiān)級(jí)、經(jīng)理級(jí)之外的其他層級(jí)的同仁每次罰款30元；

（4）營(yíng)業(yè)員每次罰款20元；

注：未到位參加培訓(xùn)且事先未向人力資源部辦理請(qǐng)假手續(xù)，均視為無(wú)故缺勤，統(tǒng)一按相關(guān)制度處罰。

3、員工培訓(xùn)中途無(wú)故早退者，處罰如下：

（1）總監(jiān)級(jí)的每次罰款50元；

（2）經(jīng)理級(jí)的每次罰款30元；

（3）總監(jiān)級(jí)、經(jīng)理級(jí)之外的其他層級(jí)的同仁每次罰款20元；

（4）營(yíng)業(yè)員每次罰款15元。

4、培訓(xùn)出勤相關(guān)數(shù)據(jù)，將列入年終考核數(shù)據(jù)中進(jìn)行相應(yīng)加減?！衽嘤?xùn)表現(xiàn)方面

1、培訓(xùn)時(shí)間睡覺(jué)、閑聊、玩手機(jī)、隨意進(jìn)出、大聲喧嘩等違反課堂紀(jì)律者，違反每一項(xiàng)，罰款5元/人次。

2、培訓(xùn)期間，未將手機(jī)等通訊工具關(guān)閉或靜音狀態(tài)者，一次罰款3元。

3、未能按時(shí)完成培訓(xùn)中布置的任務(wù)，每次罰款10元。

●培訓(xùn)工作執(zhí)行方面

1、未按規(guī)定按時(shí)送交培訓(xùn)計(jì)劃，罰部門相關(guān)負(fù)責(zé)人20元。

2、月培訓(xùn)計(jì)劃時(shí)間發(fā)生變更，未能提前1天告知人力資源部；季培訓(xùn)計(jì)劃時(shí)間發(fā)生變更，未能提前1天告知人力資源部，罰部門相關(guān)負(fù)責(zé)人20元。

3、未實(shí)施季度培訓(xùn)工作，罰款部門負(fù)責(zé)人30元。（特指品牌中心的各部門）

（六）其他

本制度由人力資源部制定、修改并解釋。

本制度自2011年9月1日起實(shí)施

發(fā)文部門：人力資源部2011年8月31日

第二篇：百貨培訓(xùn)計(jì)劃

目 錄

一．背景分析與關(guān)鍵問(wèn)題分析

二．培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果分析 1．基層員工培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果總結(jié) 2．中層管理者培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果總結(jié) 3．高層管理者培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果總結(jié)

三．培訓(xùn)目標(biāo)

四．培訓(xùn)體系運(yùn)作計(jì)劃 1．課程體系 2．培訓(xùn)師培訓(xùn) 3．培訓(xùn)設(shè)施 4．培訓(xùn)管理制度

五．人才培訓(xùn)開發(fā)計(jì)劃 1．確定人才需求 2．確定人才來(lái)源 3．培養(yǎng)的方式

六．培訓(xùn)課程安排與預(yù)算

七．培訓(xùn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法

1．培訓(xùn)體系運(yùn)行計(jì)劃評(píng)價(jià)指標(biāo) 2．人才開發(fā)計(jì)劃執(zhí)行評(píng)價(jià)指標(biāo) 3．培訓(xùn)課程實(shí)施計(jì)劃的評(píng)價(jià)指標(biāo)

一．背景分析與關(guān)鍵問(wèn)題分析 xxx百貨是一個(gè)高速發(fā)展的百貨企業(yè)。在將要結(jié)束的2003年，公司先后開辦了珠海店、蘭州店、陽(yáng)江店，積極籌備東莞店、大連店等，這一年是公司前所未有的、發(fā)展速度最快的一年。2004年，xxx將繼續(xù)在全國(guó)迅速擴(kuò)張，對(duì)人才的需求提出了新的要求：一是人才的數(shù)量要求增加，無(wú)論是分公司還是總部都需要增加大量的管理人員及普通員工；二是對(duì)現(xiàn)有人員的素質(zhì)提出了新的要求，原有的管理觀念有待于更新，原有的管理方法有待于改善。隨著公司的迅速擴(kuò)張，公司員工數(shù)量急劇增加，對(duì)公司的企業(yè)文化、凝聚力提出了新的問(wèn)題，如何深入宣導(dǎo)企業(yè)文化、提高員工對(duì)企業(yè)的凝聚力是培訓(xùn)所要面臨的一個(gè)重要課題！

近幾年，百貨業(yè)發(fā)展迅速，人才需求激增，而人才數(shù)量的增加受一定的時(shí)間限制。在2003年的招聘中，公司所需的許多職位難以招到合適的人選，特別是具有行業(yè)特性的職位，如招商、分公司中高層管理者。鑒于此，人力資源開發(fā)中心制定2004年人才培養(yǎng)開發(fā)計(jì)劃，重點(diǎn)培養(yǎng)公司急需的人才。

二．培訓(xùn)需求調(diào)查結(jié)果分析 2003年11月，人力資源開發(fā)中心在深圳總部及三家分店（華僑城店、量販店、華發(fā)北店）、分公司（管理顧問(wèn)、音像）范圍內(nèi)開展了一次培訓(xùn)需求調(diào)查，共發(fā)出665份調(diào)查問(wèn)卷，收回645份有效問(wèn)卷。本次調(diào)查廣泛收集了員工的實(shí)際培訓(xùn)需要、了解員工的工作心態(tài)和現(xiàn)狀，為合理、科學(xué)的制定培訓(xùn)計(jì)劃提供了充足的依據(jù)。

總部、分店、分公司基層員工認(rèn)為： 1． 需要進(jìn)行管理知識(shí)培訓(xùn)的51%； 2． 愿意休息時(shí)間參加培訓(xùn)的45.2%； 3． 內(nèi)部培訓(xùn)師對(duì)公司發(fā)展作用較大作用以上的約50%； 4． 個(gè)人可以承擔(dān)培訓(xùn)費(fèi)用的占32.5%,不承擔(dān)費(fèi)用的占51%； 5． 認(rèn)為培訓(xùn)能夠提升工作績(jī)效的占35%,不能夠的占15.2%,說(shuō)不定的占37.9%； 6． 可以接受簽訂協(xié)議書的占32.7%,不可以接受的占43.2%。

分析以上數(shù)據(jù)，說(shuō)明基層員工對(duì)培訓(xùn)有了較初步的認(rèn)識(shí)，在某些方面仍有較大的改善空間。在課程的需求方面，較急需《溝通技巧》、《人際交往談判技巧》、《顧客服務(wù)技巧》等課程，而絕大多數(shù)員工認(rèn)為《百貨業(yè)崗位技能》、《百貨業(yè)營(yíng)運(yùn)知識(shí)》是必須的培訓(xùn)課程。

總部、分公司經(jīng)理助理以上、分店組長(zhǎng)以上員工認(rèn)為： 1． 個(gè)人可以承擔(dān)部分培訓(xùn)費(fèi)用的占35.8%； 2． 培訓(xùn)能夠提升工作績(jī)效的占34.3%,不能夠的占11.9%； 3． 可以接受簽訂協(xié)議書的占37.3%,不可以接受的占49.3%； 4． 愿意利用休息時(shí)間參加培訓(xùn)的占50.8%,不愿意的占43.3%； 5． 認(rèn)為內(nèi)部培訓(xùn)師對(duì)公司發(fā)展作用較大以上的占52.3%。

從數(shù)據(jù)上看，中層管理者對(duì)培訓(xùn)的認(rèn)識(shí)和基層員工的相差不大，在某些方面略有提高。這是培訓(xùn)組織部門急需解決的一個(gè)重要問(wèn)題。中層管理者急需的是《人際交往談判技巧》、《時(shí)間管理》等課程，《企業(yè)文化》、《有效領(lǐng)導(dǎo)與激勵(lì)》、《職業(yè)經(jīng)理的績(jī)效管理》、《如何塑造優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)》等課程是必須的課程。

公司高層管理者認(rèn)為：

1．可以承擔(dān)部分培訓(xùn)費(fèi)用的占62.5%，2．培訓(xùn)能夠提升工作績(jī)效的占100%, 3．可以接受簽訂協(xié)議書的占87.5%, 4．愿意利用是休息時(shí)間參加培訓(xùn)的占62.5%, 5．認(rèn)為內(nèi)部培訓(xùn)師對(duì)公司發(fā)展的作用很大的占62.5 %,較大的占37.5%； 6．現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估培訓(xùn)效果最佳的占37.5%,閉卷考試的占37.5%,崗位技能測(cè)試的占25%。

公司高層管理者對(duì)培訓(xùn)的認(rèn)識(shí)明顯比基層員工及中層管理者高很多，這為公司開展培訓(xùn)工作提供了有利保障。高層管理者對(duì)急需的課程是《人力資源管理》《團(tuán)隊(duì)建設(shè)》，必須的課程包括《企業(yè)文化》《人際交往談判技巧》《影響力與領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格》《如何授權(quán)》。

從問(wèn)卷反映的其他數(shù)據(jù)還可以看出，員工在公司任職期間參加的由公

司組織的培訓(xùn)較少，且難以形成系統(tǒng)，而員工對(duì)公司培訓(xùn)的期望還較高。公司存在的一些問(wèn)題也能反映出公司的培訓(xùn)需要大力提升，以提高員工的職業(yè)素質(zhì)和管理技能。

三．培訓(xùn)目標(biāo) xxx百貨迅速發(fā)展的2004年，人力資源開發(fā)中心將在培訓(xùn)方面為公司發(fā)展提供大力支持，力求達(dá)成以下培訓(xùn)目標(biāo)：

1．完善基層員工的培訓(xùn)課程，加強(qiáng)培訓(xùn)，顯著提高基層員工的專業(yè)知識(shí)、服務(wù)技能； 2．執(zhí)行人才開發(fā)計(jì)劃，培養(yǎng)一批公司急需的中層管理者； 3.提高現(xiàn)有中層管理者的職業(yè)素質(zhì)與管理技能； 4．為公司高層管理者提高自身管理技能提供條件； 5.進(jìn)行大規(guī)模的團(tuán)隊(duì)建設(shè)培訓(xùn)，加強(qiáng)部門、員工的溝通； 6．積極宣傳企業(yè)文化，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同，提高企業(yè)對(duì)員工的凝聚力。

四．培訓(xùn)體系運(yùn)作計(jì)劃 2004年，在既有的《xxx培訓(xùn)課程目錄》的基礎(chǔ)上，繼續(xù)豐富和完善課程體系。重點(diǎn)開發(fā)一線員工（導(dǎo)購(gòu)員、收銀員、防損員）的業(yè)務(wù)技能與服務(wù)意識(shí)培訓(xùn)課程、中層以上員工職業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)課程，同時(shí)引進(jìn)重要職位所需的技能培訓(xùn)課程、管理技能課程。引進(jìn)的方式有兩種，一是派遣內(nèi)部培訓(xùn)師參加外部培訓(xùn)課程，進(jìn)行二次開發(fā)，形成公司內(nèi)篇二：福源百貨商場(chǎng)員工培訓(xùn)計(jì)劃

福源百貨商場(chǎng)員工培訓(xùn)計(jì)劃 福源百貨辦公室

2008年5月6日篇三：glb百貨公司的基層員工培訓(xùn)計(jì)劃 glb百貨公司的基層員工培訓(xùn)計(jì)劃

一、培訓(xùn)目標(biāo)

（一）滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展所需的人力資源需要。

（二）進(jìn)行大規(guī)模的團(tuán)隊(duì)建設(shè)培訓(xùn)，促進(jìn)內(nèi)部和諧，創(chuàng)造融洽的工作氛圍，加強(qiáng)部門、員工的溝通。

（三）積極宣傳公司文化，增強(qiáng)員工對(duì)公司企業(yè)的認(rèn)同，提高企業(yè)對(duì)員工的凝聚力。

（四）通過(guò)能力的培訓(xùn)可以提高基礎(chǔ)員工的工作效率和顧客滿意度，為企業(yè)創(chuàng)造更大的收益。

二、培訓(xùn)需求

（一）glb在全國(guó)的迅速擴(kuò)張，人員需求急速增長(zhǎng)。

（二）基層員工對(duì)培訓(xùn)有初步的認(rèn)識(shí)，51%以上的基礎(chǔ)員工需要管理知識(shí)的培訓(xùn)，50%的人認(rèn)為內(nèi)部培訓(xùn)對(duì)公司發(fā)展有很大的作用，但是在某些方面仍然有較大的改善空間。

（三）員工招聘越來(lái)越難，特別是有行業(yè)特性的職位，所以急需培養(yǎng)公司內(nèi)部人才。

三、接受培訓(xùn)的對(duì)象

總部、主管、分店、分公司的基層員工。

四、培訓(xùn)的人員

內(nèi)部培訓(xùn)師、外部培訓(xùn)師、崗位技能師、主管等等。

五、培訓(xùn)的方式

（一）主要方式

1、采用集中授課、視頻播放、討論、模擬、實(shí)地實(shí)踐、參觀的形式進(jìn)行培訓(xùn)。

（二）輔助方式

1、高管層見(jiàn)面

2、中層干部見(jiàn)面

3、老員工經(jīng)驗(yàn)交流（開始來(lái)時(shí)何人或何事對(duì)你的影響最大；職業(yè)發(fā)展過(guò)程中有沒(méi)有遇到職業(yè)危機(jī)？如何解決的？其他可以分享的有益經(jīng)驗(yàn)）

4、新員工暢談感想

5、培訓(xùn)過(guò)程中穿插有益的游戲活動(dòng)以活躍氣氛，培訓(xùn)完畢后邀請(qǐng)公司高層、用人部門領(lǐng)導(dǎo)參加新員工自導(dǎo)自演聯(lián)歡會(huì)。

6、團(tuán)隊(duì)訓(xùn)練方面可以進(jìn)行野外拓展訓(xùn)練，主要有穿越峽谷、攀巖、漂流、打野戰(zhàn)結(jié)合一些團(tuán)隊(duì)游戲等，時(shí)間為1—2天。

六、培訓(xùn)的地點(diǎn)

會(huì)議室或者培訓(xùn)教室。

七、培訓(xùn)的內(nèi)容

（一）企業(yè)文化。打造優(yōu)秀的企業(yè)文化，使員工盡快了解、融入、認(rèn)可企業(yè)文化。

（二）員工手冊(cè)。盡快了解、掌握公司的規(guī)章制度以及盡快勝任崗位。

（三）《溝通技巧》、《人際交往談判技巧》、《顧客服務(wù)技巧》、《百貨業(yè)崗位技能》、《百貨業(yè)營(yíng)運(yùn)知識(shí)》

八、具體培訓(xùn)內(nèi)容

（一）積極的心態(tài)

（二）認(rèn)識(shí)企業(yè)：企業(yè)文化、企業(yè)的組織、工作場(chǎng)所是什么、您作為新進(jìn)人員的自覺(jué)、企業(yè)規(guī)章制度。

（三）技能篇：

1、人際關(guān)系的技巧、與同事相處之道、與上司相處之道

2、溝通技巧、理解溝通的過(guò)程、避免溝通的障礙、在溝通中運(yùn)用聆聽(tīng)、反饋等技巧、理解并合理運(yùn)用溝通的模式、掌握對(duì)話溝通技巧

3、時(shí)間管理的技巧、認(rèn)識(shí)時(shí)間、時(shí)間管理中的陷井、如何跨躍時(shí)間陷井、時(shí)間管理中的效能原則、時(shí)間管理的工具

（四）職業(yè)篇：

1、科學(xué)的工作方法與了解您的職務(wù)、進(jìn)行工作的程序（六步驟）、強(qiáng)烈的問(wèn)題意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、了解您的職務(wù)：責(zé)任、權(quán)限、義務(wù)

2、如何完成您的工作、接受命令的三個(gè)步驟、解決問(wèn)題的九個(gè)步驟、企業(yè)新人工作的基本守則

3、職業(yè)社交規(guī)范與禮儀、職業(yè)著裝技巧、專業(yè)儀態(tài)(站、坐、蹲、上下車)、商務(wù)禮儀（介紹、握手、交換名片、會(huì)客室入座、乘車的坐次、商務(wù)交往禁忌、與同事相處、電話溝通、拜訪客戶、用餐）

九、培訓(xùn)準(zhǔn)備

（一）培訓(xùn)設(shè)備準(zhǔn)備。光學(xué)投影儀、攝像機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、便攜式cd機(jī)、dvd刻錄機(jī)。

（二）資料準(zhǔn)備。員工資料、培訓(xùn)人員簽到表、企業(yè)文化宣傳手冊(cè)、員工手冊(cè)、各類培訓(xùn)書籍或資料。

（三）安排座次。

（四）如果涉及商場(chǎng)實(shí)戰(zhàn)，還應(yīng)提前與商場(chǎng)溝通好。

（五）培訓(xùn)后的小問(wèn)卷、評(píng)估調(diào)查資料。

十、培訓(xùn)實(shí)施

（一）培訓(xùn)者和參與培訓(xùn)的人員簽到。

（二）致歡迎詞。

（三）培訓(xùn)講師和受培訓(xùn)人員的自我介紹。

（四）宣讀培訓(xùn)紀(jì)律。

（五）按培訓(xùn)課程設(shè)計(jì)開始講課、實(shí)施培訓(xùn)。

（六）培訓(xùn)評(píng)估與考核問(wèn)卷與訪談。

十一、培訓(xùn)評(píng)估

（一）培訓(xùn)體系運(yùn)行計(jì)劃考核。1.培訓(xùn)課程開發(fā)的數(shù)量。在既有的《gbl培訓(xùn)課程目錄》的基礎(chǔ)上，豐富和完善課程體系，重點(diǎn)開發(fā)、引進(jìn)基層員工的業(yè)務(wù)技能、和服務(wù)意識(shí)培訓(xùn)課程。2.內(nèi)部培訓(xùn)師數(shù)量和技能。培訓(xùn)過(guò)程中培訓(xùn)師數(shù)量和技能是否有提高。3.培訓(xùn)制度及人員體系的完善情況。對(duì)是否進(jìn)一步的健全了企業(yè)人員體系，是否對(duì)原有培訓(xùn)制度完善、補(bǔ)充情況分析考察。

（二）培訓(xùn)課程實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行的評(píng)估。

1.培訓(xùn)課程實(shí)施的數(shù)量，即員工實(shí)際運(yùn)用的頻率。2.員工素質(zhì)及技能的提高程度。3.員工的滿意度與士氣。4.員工工作行為的改變與工作效率的提高情況。

十二、培訓(xùn)后期跟進(jìn)與更新。

（一）培訓(xùn)主管根據(jù)培訓(xùn)評(píng)估對(duì)培訓(xùn)方案改進(jìn)。

（二）培訓(xùn)主管對(duì)培訓(xùn)評(píng)估的成績(jī)進(jìn)行匯總、總結(jié)、存檔。

十三、培訓(xùn)預(yù)算 篇四：東方百貨員工培訓(xùn)方案

廈門東百購(gòu)物中心有限公司 2015企業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃方案

批 準(zhǔn)：

審 核：

編 制： 人力資源部

二〇一五年三月二十日

目 錄

第一部分 培訓(xùn)計(jì)劃說(shuō)明 公司現(xiàn)狀分析------（）

1、公司簡(jiǎn)介（）

2、現(xiàn)狀分析（）

第二部分 公司培訓(xùn)實(shí)施流程----------------（）

1、培訓(xùn)目標(biāo)（）

2、培訓(xùn)原則（）

3、培訓(xùn)職責(zé)（）

4、培訓(xùn)計(jì)劃的制定--------------------------（）

5、培訓(xùn)的實(shí)施------------------------------（）5.1培訓(xùn)程序（）

5.2具體實(shí)施步驟---------------------------（）

5.3培訓(xùn)內(nèi)容（）

5.4培訓(xùn)實(shí)施流程---------------------------（）

5.5培訓(xùn)課程設(shè)置---------------------------（）

5.6培訓(xùn)反饋與考核-------------------------（）

5.7培訓(xùn)效果評(píng)估---------------------------（）

5.8培訓(xùn)效果評(píng)估流程-----------------------（）

第三部分 培訓(xùn)檔案管理----------------------（）

1、個(gè)人培訓(xùn)檔案管理-------------------------（）

2、課程檔案管理-----------------------------（）第四部分 2015年培訓(xùn)用費(fèi)預(yù)算---------------（）第五部分 相關(guān)附件--------------------------（）附件一《公司員工培訓(xùn)簽到表》----------------（）附件二《內(nèi)部培訓(xùn)效果評(píng)估表》----------------（）附件三《培訓(xùn)訓(xùn)后總結(jié)檢討報(bào)告》--------------（）附件四《員工培訓(xùn)考核成績(jī)表》----------------（）附件五《培訓(xùn)預(yù)算與執(zhí)行情況列表》------------（）附件六 問(wèn)卷調(diào)查-----------------------------（）

第一部分 培訓(xùn)計(jì)劃說(shuō)明 公司現(xiàn)狀分析 1.公司簡(jiǎn)介

福建東百集團(tuán)股份有限公司，位于福州市最繁華的東街口商業(yè)街。公司前身福州東街口百貨商店創(chuàng)建于1957年。1993年公司股票在上海證券交易所掛牌上市（股票代碼：600693），是福建省最早上市的百貨公司。五十幾年的經(jīng)營(yíng)歷史鑄造的“東百”已成為消費(fèi)者心目中信譽(yù)、質(zhì)量的代名詞，歷年來(lái)公司榮獲“全國(guó)商業(yè)信譽(yù)企業(yè)”、全國(guó)百城萬(wàn)店無(wú)假貨活動(dòng)示范單位“等榮譽(yù)稱號(hào)三百余項(xiàng)。2010年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入超過(guò)20億元，納稅總額名列福建省百貨零售企業(yè)排名第一，是福建省當(dāng)之無(wú)愧的百貨龍頭企業(yè)，被譽(yù)為“八閩商界的璀璨明珠”。廈門東百購(gòu)物中心成立于2010年11月，隸屬福建東百集團(tuán)股份有限公司，是東百集團(tuán)的第5家分店，也是進(jìn)入廈門市場(chǎng)的第一家分店。廈門東百購(gòu)物中心有限公司（明發(fā)店）經(jīng)營(yíng)面積達(dá)2萬(wàn)平方米，主要經(jīng)營(yíng)珠寶首飾、名表、化妝品、男女皮鞋、女裝、休閑裝、童裝及運(yùn)動(dòng)用品等。2.現(xiàn)狀分析

（1）公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視商場(chǎng)增值服務(wù)及銷售能力工作的推進(jìn)，此戰(zhàn)略意圖雖得到了品牌及商場(chǎng)負(fù)責(zé)人的理解和支持，但和市場(chǎng)現(xiàn)狀及反應(yīng)來(lái)看亟需解決和完善的問(wèn)題迫在眉睫。

（2）現(xiàn)代企業(yè)制度下的企業(yè)文化是企業(yè)員工在長(zhǎng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中形成的觀念、信念、價(jià)值和行為規(guī)則以及由此導(dǎo)致的行為模式,是企業(yè)凝聚力和向心力的來(lái)源,是企業(yè)員工的精神支柱。企業(yè)文化培訓(xùn)是提高員工隊(duì)伍素質(zhì)的重要保證,對(duì)企業(yè)文化起到支撐作用。通過(guò)對(duì)公司內(nèi)部問(wèn)卷調(diào)查數(shù)據(jù)分析，大部分員工對(duì)東方百貨公司的服務(wù)宗旨、企業(yè)文化等不甚了解。（問(wèn)卷調(diào)查詳見(jiàn)附件六）

（3）公司目前各項(xiàng)工作有待進(jìn)一步細(xì)化與深化，很多工作程序需要優(yōu)化與改進(jìn)，公司培訓(xùn)工作雖然一直開展，但未建立相關(guān)培訓(xùn)體系，且培訓(xùn)對(duì)象及培訓(xùn)師資投入不夠培訓(xùn)效果評(píng)估也未落到實(shí)處。特別是公司企業(yè)文化培訓(xùn)這一方面基本空白。針對(duì)以上情況，公司擬定從即日開展企業(yè)文化培訓(xùn)（為期四個(gè)月），培養(yǎng)員工對(duì)公司的認(rèn)同感和歸屬感以此提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力帶動(dòng)公司長(zhǎng)效發(fā)展。

第二部分 公司培訓(xùn)實(shí)施流程 1.培訓(xùn)目標(biāo)(1)2015，公司企業(yè)文化培訓(xùn)工作要力爭(zhēng)全面覆蓋，重點(diǎn)突出，要在實(shí)際的培訓(xùn)工作中不斷豐富培訓(xùn)內(nèi)容，拓展培訓(xùn)形式，優(yōu)化培訓(xùn)流程，提高培訓(xùn)效果。使東方百貨公司的企業(yè)文化深入每位員工的心里，提高企業(yè)內(nèi)部員工的歸屬感和對(duì)本公司的認(rèn)知度。

（2）201年要不斷完善培訓(xùn)制度與培訓(xùn)流程，加強(qiáng)培訓(xùn)考核與激勵(lì)，建立培訓(xùn)反饋與效果評(píng)估機(jī)制，健全培訓(xùn)管理與實(shí)施體系。

（3）2015年要充分利用與整合內(nèi)部培訓(xùn)資源，使企業(yè)資源得到合理的配置，提升員工培訓(xùn)效果，對(duì)內(nèi)能形成凝聚力、向心力和約束力對(duì)外提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

2、培訓(xùn)原則

（1）、堅(jiān)持按需施教、務(wù)求實(shí)效的原則。根據(jù)公司改革與發(fā)展的需要和員工多樣化培訓(xùn)需求，分層次、分類別地開展內(nèi)容豐富、形式靈活的培訓(xùn)，增強(qiáng)教育培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性，確保培訓(xùn)質(zhì)量。

（2）、堅(jiān)持自主培訓(xùn)為主的原則。整合培訓(xùn)資源，建立健全以公司培訓(xùn)中心為主要培訓(xùn)基地，立足自主培訓(xùn)搞好基礎(chǔ)培訓(xùn)和常規(guī)培訓(xùn)。

（3）、堅(jiān)持培訓(xùn)人員、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間三落實(shí)原則。根據(jù)相關(guān)考核推薦員工參與相關(guān)培訓(xùn)課程；培訓(xùn)圍繞企業(yè)文化為核心開展，輔之以員工手冊(cè)、企業(yè)cis等相關(guān)課程開展；培訓(xùn)以每季度分批次進(jìn)行，總課時(shí)為32課時(shí)，員工理論參訓(xùn)時(shí)間不少于28課時(shí)（最終評(píng)估以結(jié)訓(xùn)考試成績(jī)?yōu)闇?zhǔn)）。

3、培訓(xùn)職責(zé)

由人力資源部負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)培訓(xùn)工作，包括培訓(xùn)制度的擬定、培訓(xùn)體系的建立、培訓(xùn)流程的完善、培訓(xùn)計(jì)劃的制定、培訓(xùn)通知的發(fā)送、培訓(xùn)的組織實(shí)施、培訓(xùn)的跟蹤與反饋、培訓(xùn)效果的評(píng)估與總結(jié)等工作。

4、培訓(xùn)計(jì)劃的制定

（1）人力資源部下發(fā)下培訓(xùn)計(jì)劃通知，對(duì)公司培訓(xùn)工作做整體安排，各部門應(yīng)積極配合與支持。

（2）公司各部門的臨時(shí)培訓(xùn)需求，應(yīng)提前向人力資源部說(shuō)明。

5、培訓(xùn)的實(shí)施

由人力資源部根據(jù)公司培訓(xùn)計(jì)劃負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施，包括培訓(xùn)教材的編制或選擇、培訓(xùn)講師的選擇、培訓(xùn)場(chǎng)地和設(shè)備的準(zhǔn)備等。培訓(xùn)時(shí)要填寫《員工培訓(xùn)簽到表》，培訓(xùn)完畢要填寫《內(nèi)部培訓(xùn)效果評(píng)估表》，以及《培訓(xùn)訓(xùn)后總結(jié)檢討報(bào)告》。（附件一、二、三、）5.1培訓(xùn)程序

（1）高層領(lǐng)導(dǎo)：作為培訓(xùn)的倡導(dǎo)者及支持者，本集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)身體力行、以身作則、積極參加各類活動(dòng)，并在資金等方面給予相關(guān)支持

（2）人力資源部：作為企業(yè)文化建設(shè)的組織部門，在培訓(xùn)前制定好培訓(xùn)計(jì)劃，并組織培訓(xùn)的開展，在培訓(xùn)結(jié)束后積極進(jìn)行相關(guān)評(píng)估和總結(jié)。

（3）普通員工：作為培訓(xùn)的參與者必須深刻認(rèn)識(shí)到，企業(yè)文化不只是企業(yè)的事情，企業(yè)文化的建設(shè)需要每一個(gè)員工的參與，應(yīng)激發(fā)員工的積極性，參與企業(yè)文化培訓(xùn)，接受并認(rèn)同企業(yè)文化。

5.2具體實(shí)施步驟

1、完善企業(yè)制度

企業(yè)的各項(xiàng)制度都是企業(yè)文化的外現(xiàn)和表達(dá)，必須與企業(yè)文化相一致，更不能有所沖突。逐步建立并完善與企業(yè)文化相匹配的績(jī)效管理制度、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃及培訓(xùn)體系、薪酬激勵(lì)制度等。并將相關(guān)規(guī)章制度張貼與辦公區(qū)域。

2、編制員工手冊(cè)

員工手冊(cè)應(yīng)該包括企業(yè)文化的核心層、員工行為規(guī)范、必要的公司基本管理制度等內(nèi)容。印制員工手冊(cè)，分發(fā)至每位員工手中，加強(qiáng)員工手冊(cè)的學(xué)習(xí)，并定期進(jìn)行考核。

3、員工系統(tǒng)培訓(xùn)

包括新員工入職培訓(xùn)以及在職員工的培訓(xùn)。新員工入職培訓(xùn)以企業(yè)簡(jiǎn)介、規(guī)章制度和企業(yè)文化學(xué)習(xí)為主，在職培訓(xùn)則以案例分析和企業(yè)文化討論為主；

4、舉行企業(yè)文化討論論壇及研討會(huì)

可選派員工或由其自發(fā)參加，研討對(duì)企業(yè)文化內(nèi)容、實(shí)施的感想及相關(guān)建議；利用有關(guān)刊物如企業(yè)報(bào)紙進(jìn)行企業(yè)文化專題報(bào)道、開設(shè)專欄發(fā)表員工文章等。

5、營(yíng)造豐富多彩的企業(yè)文化宣傳環(huán)境，營(yíng)造外在氛圍；

6、創(chuàng)造多種企業(yè)風(fēng)俗及活動(dòng)，形式多樣，從根本上使企業(yè)文化深入人心。篇五：百貨員工的培訓(xùn)

員工的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)

我們是一個(gè)新進(jìn)的品牌，別人對(duì)我們這個(gè)品牌還不是很了解，這樣，就需要我們的營(yíng)業(yè)員認(rèn)真細(xì)致的講解給每位顧客聽(tīng)。根據(jù)我們現(xiàn)有的營(yíng)業(yè)員的能力分析，對(duì)品牌，對(duì)包，對(duì)業(yè)務(wù)的熟悉度還不是很好，這就需要更加全方位的培訓(xùn)，要讓我們的營(yíng)業(yè)員對(duì)自己的品牌很有信心，對(duì)本公司充滿希望。（培訓(xùn)資料附下）

總的來(lái)說(shuō)，自營(yíng)店的主管其實(shí)就是充當(dāng)一個(gè)總的店長(zhǎng)，自營(yíng)店和公司的一個(gè)銜接。雖然我現(xiàn)有的能力還不是很強(qiáng)，但是我會(huì)在以后的工作中，兢兢業(yè)業(yè)，努力學(xué)習(xí)。

貨品陳列培訓(xùn)

商品的陳列是直接向顧客展示商品的價(jià)值的方式，因此，必須經(jīng)常動(dòng)腦筋考慮應(yīng)該將“什么東西”以“多少數(shù)量”在“什么位置”向顧客“展示哪一面”，“用什么樣的形式”來(lái)陳列。最好按照陳列指示圖來(lái)排放。另一要點(diǎn)是盡量節(jié)約陳列的程序和時(shí)間，商品陳列的具體要求如下：有清潔感、耐看、方便觸摸、易選、有豐富感。

1、擺出清潔感

（1）如果店鋪里有垃圾或塵埃的話，您精心準(zhǔn)備的商品其魅力將大打折扣，所以，如果您發(fā)現(xiàn)通道上有垃圾應(yīng)該積極主動(dòng)地去清理。

（2）商品如有污點(diǎn)或褶皺，會(huì)顯得物價(jià)不符。因此我們應(yīng)該認(rèn)真打理商品，從平時(shí)就注意多加整理

（3）多留意商品上是否積有塵埃，如果發(fā)現(xiàn)有，應(yīng)立即清理。（4）通道應(yīng)保持暢通，如果有防礙顧客通行的雜物應(yīng)該盡快清除，副通道也應(yīng)該保持不要有器具防礙通行。

2、商品陳列應(yīng)該方便顧客觀看

（1）陳列時(shí)應(yīng)考慮到顧客的視線的高低范圍，將商品擺放在顧客容易看到的地方，而且注意將正面對(duì)著顧客，在陳列時(shí)應(yīng)注意擺放的位置能保證顧客可以看見(jiàn)。（2）在商品陳列時(shí)，要注意不要擺放太多，特別是黃金陳列線是顧客最容易注目的地方，適宜在中心擺放，希望向顧客推銷或者是當(dāng)時(shí)銷售情況比較好的商品，以此為中心，周圍可以進(jìn)行有密切關(guān)聯(lián)的商品展示陳列。（3）不要擺放過(guò)高，防礙顧客視線。

（4）貨架上的照明燈是為了突出商品的個(gè)性，使之與其他商品有分別而設(shè)置的，應(yīng)經(jīng)常留意一下燈是否端照在商品上部。（5）不要讓顯示牌遮住商品的重點(diǎn)部分

3、商品陳列要注意使于觸摸

（1）除了要便于觀看之外，為方便顧客了解商品的性質(zhì)，在商品陳列時(shí)也要注意使之便于觸摸.（2）不要在貨架前擺放其他器具或障礙物，妨礙顧客的購(gòu)物。（3）盡量避免將僅有一件的商品擺放在難取的地方或者是掛在墻壁上.（4）讓顧客可以輕松地觸摸商品。如果陳列不好，顧客的手一碰就會(huì)倒下來(lái)的話，顧客會(huì)產(chǎn)生不安感，對(duì)商品的價(jià)值產(chǎn)生懷疑。

4、商品陳列應(yīng)注意便于選擇

（1）應(yīng)該按照分類表或陳列指示書將商品擺放在指定地點(diǎn)。（2）不要隨意更改確定的每種商品的展示面數(shù)目及確定的展示面，如有必要就向上司匯報(bào)。

（3）相互之間有關(guān)聯(lián)的商品應(yīng)盡量擺在一起，保持連續(xù)感，在擺放商品時(shí)，應(yīng)將相關(guān)商品相鄰而放，如有商品脫銷或空架上有空檔的話，會(huì)影響店鋪的整體印象。

（4）商品上一定要有價(jià)格的標(biāo)簽。

（5）價(jià)格標(biāo)簽脫落或價(jià)格標(biāo)簽與（pop）布告不同的話，會(huì)給顧客帶來(lái)不必要的麻煩，如有發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即更改。

5、擺出豐富感

有空檔貨架令人失去商品豐富多樣的感覺(jué)。顧客購(gòu)買商品后，應(yīng)立即將相同商品填補(bǔ)貨架上位置的空白。

6、色彩的知識(shí)

店鋪里充滿種種色彩，這些色彩或給人清爽感，或給人溫柔感，然而，假如色彩搭配不好，七拼八湊的話，會(huì)給人雜亂無(wú)章的污濁感，所以說(shuō)，色彩有不可思議的神奇力量，我們應(yīng)該利用和發(fā)揮色彩的力量，創(chuàng)造一個(gè)動(dòng)人的對(duì)顧客們來(lái)說(shuō)充滿魅力的店鋪環(huán)境。（1）色彩 大致來(lái)說(shuō)可以分為兩類

有色彩---------------偏紅、黃、藍(lán)等色的顏色 無(wú)色彩---------------偏白、黑、灰等色的顏色（2）有彩色的特征

新的彩色鉛筆的排列方式是按色彩循環(huán)來(lái)設(shè)計(jì)的，所以它看起來(lái)很漂亮悅目，所謂色彩循環(huán)，指的是無(wú)論從哪種顏色開始，都逐一排列近似顏色，最終又返回起始顏色的循環(huán)在進(jìn)行商品陳列時(shí)，應(yīng)該多利用這種色彩循環(huán)，進(jìn)行布置。此外，應(yīng)從季節(jié)及商品出發(fā)，考慮用左循環(huán)還是右循環(huán)好，從什么顏色開始排列比較好。（3）季節(jié)的顏色 顏色聯(lián)想物 春黃綠、粉紅、淡藍(lán)：新葉、小草、桃花、櫻花；黯淡的冬季過(guò)去，明媚的春天來(lái)到，應(yīng)該用柔和明亮的顏色來(lái)表示，此外，用其他顏色來(lái)表示時(shí)也應(yīng)用明亮柔和的顏色；

夏藍(lán)色、水色、綠色：海、天空、水、綠葉、草原，用強(qiáng)烈的對(duì)比色彩烘托出一個(gè)有挑戰(zhàn)性的季。但是，應(yīng)注明亮度和色彩度較高的顏色，并處理好色彩的協(xié)調(diào)節(jié)器

秋黃、灰黃、土黃：月亮、干草、土，天高氣爽的收獲季節(jié)，給人一種踏實(shí)的豐富感，用顏色應(yīng)符合這一特征，以紫色、紫紅、深綠的搭配為宜。冬紅、白、灰：圣誕節(jié)、春節(jié)等盛大的傳統(tǒng)節(jié)目寒冷季節(jié)里，用暖色好，一般多用亮度較底的顏色，但想突出個(gè)性，則采用純白的效果更好些。

（4）暖色和冷色

暖色----------以紅色為中心，給人以火，太陽(yáng)的聯(lián)想的紫紅、橙紅、黃色等顏色

冷色----------給人以水，天空的聯(lián)想，如藍(lán)綠、藍(lán)、藍(lán)紫色的顏色。中性色--------，既無(wú)暖感，又無(wú)冷感，如綠色。紫色等顏色，顏色給人的溫暖感的層次為：紅、橙、黃、綠、黑、青、的順序。色彩是出色推銷員 你對(duì)色彩的了解有多少？

想一想我們的整個(gè)店鋪，每一層都有很多色彩 吸引人的出色色彩陳列秘訣。

白------純凈、清爽的感覺(jué)，白色與藍(lán)色是最出色的搭配 黑------充滿浪漫、高格調(diào)的氛圍。以黑色為背景，可以烘托出金色豪華 灰------寧?kù)o、優(yōu)雅的氛圍，灰色具有穩(wěn)重、優(yōu)雅的棄置，與其他談色搭配給人以成熟沉著的感覺(jué)。

（5）無(wú)彩色的特點(diǎn)（白、黑、灰）

白色的特性：白色是最明亮的顏色，與任何顏色都以搭配的得和諧，而且效果非常突出，純凈的白色給人清爽的感覺(jué)。

黑色的特性：黑色的最濃重的顏色，給人以牢固充實(shí)的感覺(jué)，與其他顏色組合，會(huì)給人智慧、浪漫的印象。另外，可以起到整體效果的作用，但需要注意的是，重厚的顏色會(huì)給商場(chǎng)造成沉悶的氣氛，所以在使用時(shí)應(yīng)注意分量.灰色的特性：灰色是穩(wěn)重優(yōu)雅的氣氛的主色調(diào)，蘊(yùn)含著陰暗中洗練出來(lái)的成熟感，但是，必須留意的是灰色與過(guò)于鮮艷的顏色搭配會(huì)有損灰色的成熟感.專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)

包包種類：

包包的種類很多，但從外觀樣式和功能用途就可以分為：背包，單肩包，手提包，斜挎包，單肩斜挎兩用包，手提斜挎兩用包，錢包，電腦包，零錢包，鑰匙包等。

大體分：款式包，材質(zhì)包，功能包，箱體類

款式包：女包，男包，手袋，旅行包，學(xué)生包，登山包等等 材質(zhì)包：布包，皮包，pvc包，eva包，帆布包，無(wú)防布包，pu包等等 功能包：電腦包，公文包，數(shù)碼包，攝影包，醫(yī)用包，化裝包，樂(lè)器包，釣魚包等等

箱體類：拉桿箱，工具箱，行李箱，手提箱，eva箱等等 包包材質(zhì) 1.真皮

真皮就是天然的生物皮。特點(diǎn)是，真皮表面有毛孔；檢查時(shí)用手指壓一下，真皮壓陷地

方會(huì)呈散開狀細(xì)皮紋；真皮有一股動(dòng)物的腥味；相對(duì)于仿皮制品，質(zhì)感更疏松柔軟，透氣性好。由于真皮的稀有和工藝的復(fù)雜，因而價(jià)格比較昂貴。真皮制品比較嬌貴，如果不做定期護(hù)理，隨著皮層內(nèi)油脂的逐漸流失，會(huì)出現(xiàn)臟污、干燥、老化、發(fā)硬、爆裂、脫色、發(fā)霉等現(xiàn)象。因此需要定期加以保養(yǎng)。要用專用的皮革清洗劑和護(hù)理劑經(jīng)常性地進(jìn)行清洗、加脂、軟化、修復(fù)、噴色等工藝護(hù)理，改變干燥、發(fā)硬皮質(zhì)?？傊?，對(duì)待真皮制品要象保護(hù)您自己的皮膚一樣，要經(jīng)常呵護(hù)它才會(huì)使它保持柔軟和彈性，延長(zhǎng)青春期。真皮包包：一般來(lái)說(shuō)，市面上的包包，以皮革類如牛皮、羊皮等真皮為主，這種材質(zhì)的包包在經(jīng)典款中常常會(huì)使用到。那你知道皮革類包最怕什么嗎？真皮包包最怕遇水潮濕變硬及皮面刮傷，這類情形容易使包包整體結(jié)構(gòu)變得脆弱，導(dǎo)致?lián)p毀。所以下雨時(shí)以及日常存放時(shí)，我們一定要主要對(duì)真皮包包的防水防潮。2.pvc材質(zhì) pvc是polyvinyl chloride的縮寫。是一種化工產(chǎn)品，學(xué)名叫聚氯乙烯，是一種普通熱塑樹脂，廣泛用于各種產(chǎn)品加工，包括服裝、箱包等。由于歐美國(guó)家的動(dòng)物保護(hù)主義日盛和真皮制品昂貴的價(jià)格和難于保養(yǎng)的特性，pvc作為真皮的替代品，已成為目前歐美市場(chǎng)流行的服裝和家居用品的面料。它的特點(diǎn)是：可塑性高?？芍瞥膳c真皮非常相近的質(zhì)感。耐用。使用壽命為10-12年，如注意清潔，還可延長(zhǎng)其使用期。易于保養(yǎng)，不會(huì)發(fā)霉。只要注意保持表面清潔干燥，避免利器劃傷即可。因?yàn)閜vc是化工產(chǎn)品，所以比真皮便宜很多。3.pu皮

是一種人造的合成材料，具有真皮的質(zhì)感，非常結(jié)實(shí)耐用，它與人造皮革是不同的。pu合成革是用于代替pvc人造革，它的價(jià)格比pvc人造革要高。從化學(xué)結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，它更接近皮質(zhì)面料，它不用增塑劑來(lái)達(dá)到柔軟的性質(zhì)，所以他不會(huì)變硬、變脆，同時(shí)具有色彩豐富、花紋繁多的優(yōu)點(diǎn)，價(jià)格又比皮質(zhì)面料便宜，所以受到消費(fèi)者的歡迎。

pu和pvc的區(qū)別：消費(fèi)者一般都會(huì)把真皮以外的合成革如：pvc、pu革統(tǒng)稱為人造革或仿皮。pvc、pu都是聚氯乙烯（塑料中的一種），但這兩種產(chǎn)品的制造工藝卻不盡相同。pvc革在制造過(guò)程中要先將塑料顆粒熱熔攪拌成糊狀，按規(guī)定的厚度均勻涂覆在t/c針織布底基上，然后進(jìn)入發(fā)泡爐中進(jìn)行發(fā)泡，使其具有能夠適應(yīng)生產(chǎn)各種不同產(chǎn)品、不同要求的柔軟度，在出爐的同時(shí)進(jìn)行表面處理（染色、壓紋、磨光、消光、磨面起毛等，主要是依照具體的產(chǎn)品要求來(lái)進(jìn)行的）。pu革在制造工藝上比pvc革要復(fù)雜一些，由于pu的底布是抗拉強(qiáng)度好的帆布pu料，除了可以涂覆在底布的上面外，還可以將底布包含在中間，使之外觀看不到底布的存在。pu革的物理性能要比pvc革好，耐曲折、柔軟度好、抗拉強(qiáng)度大、具有透氣性（pvc無(wú)）。pvc革的花紋是通過(guò)鋼制的花紋輥熱壓而成的；pu革的花紋是用一種花紋紙先熱貼壓在半成品革表面，等待冷卻下來(lái)后再進(jìn)行將紙革的分離，做表面處理。pu革的價(jià)格比pvc革的要高一倍以上，某些特殊要求的pu革的價(jià)格要比pvc革要高2—3倍。一般pu革所需要的花紋紙只能用4—5次即告報(bào)廢；花紋輥的使用周期長(zhǎng)，因此pu革的成本比pvc革的為高。4.漆皮 漆皮是把一些真皮的零碎皮料打成漿，然后再制成皮！塑料感強(qiáng)烈，外表光滑。真皮就是動(dòng)物毛皮的第一層，未經(jīng)過(guò)人工合成，一般都是經(jīng)過(guò)加工處理的牛皮。皺皺的漆皮是目前廣泛使用的，它的優(yōu)點(diǎn)是：手感好，皮身柔軟。皺漆皮在制作的過(guò)程中，要先把皮身鼓軟，然后淋漆，它的光亮不亞于鏡面漆皮。皺紋如碎鋼化玻璃紋，皮身柔軟而不失牛皮特性，制成的包包非常舒適。

漆皮的保養(yǎng)：漆皮包包表面上的灰塵可用一塊干凈的濕布（濕潤(rùn)程度以不滴水為佳），輕輕在包包上擦拭，也可用皮革清潔劑或清潔膏打理，但不能用光亮劑打理。因光亮劑會(huì)造成假性的涂層脫落，會(huì)使包面發(fā)皺。如漆皮包被刮傷，先將刮破出擦洗干凈，用雞蛋清和同

顏色的皮革油混合，而后將刮破處拼合，將混合物涂上，干后多涂?jī)杀?，直到所涂部位比周圍表面高，第二天用柔軟的布拋光直到平整?.布類材質(zhì)

質(zhì)感雖比不上皮質(zhì)包包的高檔，但是還在布質(zhì)的包包能做更多變化，最近流行的像是棉、麻、絲綢緞面、丹寧布、緹花布及帆布等，都是時(shí)下許多人的首選。布面包雖是布面，但就跟高級(jí)服飾一樣，不宜直接以水清洗，由于纖維編織，不論是污水或灰塵，都容易附著其上。布面包：有別于皮革材質(zhì)，但是能做更多變化，最近流行的像是棉、麻、絲綢緞面、丹寧布、提花布及帆布等，拜旅游休閑風(fēng)潮的盛行，是時(shí)下許多人的首選。布面包雖是布面，但就跟高級(jí)服飾一樣，不宜直接以水清洗，由于纖維編織，不論是污水或灰塵，都容易附著其上。6.尼龍材質(zhì)

目前市面上流行的包包，主要分為挎包、手提包，單肩包，兩用斜挎包、雙肩背包，腰包、胸包等。在選購(gòu)包包時(shí)，無(wú)論是皮包還是草包或者是布藝包，除了選擇自己鐘愛(ài)的顏色、款式、大小、功能之外，還需要注意包包的攜帶模式，以及背帶的長(zhǎng)短，手感等，不當(dāng)?shù)臄y帶模式是會(huì)傷身體的傾斜度，慢慢的引起腰痛，肩膀痛等問(wèn)題。尤其是喜歡在包包裝許多東東的mm啊。品牌包包一般在這方面還是不錯(cuò)的。很注重人性化設(shè)計(jì)?，F(xiàn)在大多國(guó)內(nèi)廣州包包制作水平以及工藝已經(jīng)到了比較好的檔次。不論在做工以及整體效果都是值得點(diǎn)評(píng)的。

二、包包的材質(zhì)

制作包包的材質(zhì)有很多種，有天然皮革，合成皮革，進(jìn)口pu，國(guó)產(chǎn)pu、塑膠、布類，動(dòng)物毛皮、草編等。生產(chǎn)最多，用途最廣的皮革素材質(zhì)當(dāng)然是牛皮。牛皮最耐用，二至三歲以上牛的牛皮最好，其他的如豬皮，山羊皮，蛇皮，鱷魚皮等也是都很耐用的。當(dāng)然其中真正的鱷魚皮價(jià)格可不菲啊。真正純牛皮的包包，以頭層皮為上。這種包包的價(jià)格可想而知了，經(jīng)過(guò)幾十道工序的精細(xì)加工，品質(zhì)當(dāng)然非常不錯(cuò)，不但耐用，而且手感好。事實(shí)上經(jīng)過(guò)加工的純牛皮也是天然皮革，因?yàn)榻?jīng)過(guò)加工，所以也有人工添加的東西，往往人們都對(duì)革不感興趣，認(rèn)為皮革就不含皮的成份，完全是人造的。這是一種中國(guó)人自己創(chuàng)造的誤解。另外，進(jìn)口 的pu皮作為皮包材質(zhì)也是很高檔的。不但質(zhì)量有保證而且顏色也更豐富，手感也非常好。

購(gòu)買時(shí)尚女包要注重那些方面？ 包包作為重要的裝飾品與必備品，與我們的關(guān)系密不可分，在我們的日常生活中扮演著重要的角色。選購(gòu)與攜帶一個(gè)符合自己個(gè)性特色的包包能明顯提高你的公眾形象力與時(shí)尚指數(shù)。包包的面料、做工等在網(wǎng)上并不好判斷，最好的方法是選擇一家高信譽(yù)的賣家。目前我的淘寶店已發(fā)展為皇冠賣家，主營(yíng)各式時(shí)尚女包。以我多年經(jīng)營(yíng)女包的經(jīng)驗(yàn)給你提供以下10個(gè)選購(gòu)包包的常識(shí)，希望對(duì)你有所幫助！包包與臉型 臉部立體感強(qiáng)、顴骨較高的臉型可選擇條紋明朗，帶有中性金屬風(fēng)格的個(gè)性款式；而五官小巧、臉型圓潤(rùn)的則適合選擇帶有較多閃亮綴飾的甜美可愛(ài)型包包。包包與胸部

當(dāng)包包夾在腋下的時(shí)候，從正面視角望去，只能看見(jiàn)其厚度。因此，胸部豐滿、腰部較粗圓的mm應(yīng)選擇薄而細(xì)長(zhǎng)的長(zhǎng)方形包包；胸部較扁平、身形纖瘦的mm就應(yīng)選擇側(cè)面有厚度的三角形包包，才能讓上圍略顯豐滿。包包與身高 寬大型的包包正流行，但如何選擇也要根據(jù)身高而定才不顯得累贅。如果身高在165厘米以上，應(yīng)盡量選擇全長(zhǎng)約60厘米、可豎著裝進(jìn)一本雜志大小的包包；身高在158厘米以下的話，則應(yīng)選擇全長(zhǎng)約50厘米、可橫著裝進(jìn)雜志大小的包包，拉長(zhǎng)身材比例。包包與儀 態(tài)

用小型肩帶包的時(shí)候可稍用腋下固定包包，避免袋身前后甩動(dòng)；手提包則應(yīng)被挽在手臂，手肘自然靠著腰線成90度；無(wú)帶的包包可被單手抱在胸前，或順著手臂的長(zhǎng)度自然地托于靠近大腿的位置，姐妹們切忌把無(wú)帶包包夾在腋下哦！包包與顏色 在包包、飾品與服裝的搭配之中，色彩起著舉足輕重的作用。整體同色系卻層次深淺分明的搭配，可營(yíng)造大方典雅的造型。包包與穿著顏色呈強(qiáng)烈對(duì)比，如黑色洋裝搭配艷紅包包與鞋子，是眼前一亮的個(gè)性搭配；包包也可以是在碎花裙或印花上衣的圖案中所選擇的任何一種顏色，整體感覺(jué)活潑卻不失優(yōu)雅格調(diào)。

包包與性格

走休閑運(yùn)動(dòng)風(fēng)的女生，可多選擇搭配尼龍、塑料或厚帆布等較“硬”材質(zhì)的包包。氣質(zhì)可愛(ài)而溫文爾雅的女生，著裝常搭配飄逸輕薄的面料，因此包包的質(zhì)地也應(yīng)以棉、麻或蕾絲等材質(zhì)為主。

第三篇：新華百貨會(huì)計(jì)管理制度

新華百貨(600785)會(huì)計(jì)管理制度總則

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會(huì)計(jì)管理制度總則

第一條 為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)及建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需求，加強(qiáng)銀川新華百貨股份有限公司(簡(jiǎn)稱本公司)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)管理工作，提高會(huì)計(jì)管理水平，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)內(nèi)部控制制度基本規(guī)范》、《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)管理的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 本公司會(huì)計(jì)管理的目的包括：

一、保證資產(chǎn)的安全、完整；

二、保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性、合理性、有效性和經(jīng)濟(jì)性；

三、保證公司會(huì)計(jì)信息及各種管理信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、全面性；

四、保證公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

通過(guò)加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，規(guī)范公司運(yùn)行機(jī)制，建立權(quán)責(zé)分明，管理科學(xué)，控制有力，激勵(lì)充分的內(nèi)部會(huì)計(jì)制度，提高會(huì)計(jì)管理水平，提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力和企業(yè)價(jià)值，以良好的業(yè)績(jī)回饋股東和社會(huì)。

第三條 本公司會(huì)計(jì)管理堅(jiān)持“以預(yù)算管理為中心，以資金管理為手段，統(tǒng)一管理，分級(jí)核算”的原則。

“以預(yù)算管理為中心”即資金的收支、費(fèi)用的支付、物品的供應(yīng)與銷售及對(duì)外投資等均應(yīng)按照預(yù)算進(jìn)行，以預(yù)算控制本公司的經(jīng)營(yíng)行為。

“以資金管理為手段”即實(shí)行資金高度集中管理，收支兩條線，嚴(yán)格資金計(jì)劃管理和有償使用，嚴(yán)禁以收抵支。

“統(tǒng)一管理，分級(jí)核算”即在統(tǒng)一資金管理、統(tǒng)一購(gòu)銷管理、統(tǒng)一財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)和人員管理、統(tǒng)一會(huì)計(jì)管理制度、統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算辦法的基礎(chǔ)上，各單位、各分支機(jī)構(gòu)分別建賬，獨(dú)立核算。

第四條 本公司會(huì)計(jì)管理主要包括：

一、預(yù)算管理

二、資金管理

三、存貨管理

四、對(duì)外投資管理

五、投資項(xiàng)目工程管理

六、固定資產(chǎn)管理

七、無(wú)形及其他資產(chǎn)管理

八、采購(gòu)及付款管理

九、成本費(fèi)用管理

十、工資薪金管理

十一、銷售及收款管理

十二、稅金管理

十三、所有者權(quán)益管理

十四、會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)告

十五、分支機(jī)構(gòu)管理

十六、內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部稽查

十七、財(cái)會(huì)信息化管理

十八、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范

十九、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與人員管理

第五條 本公司各部門、全資子公司、控股子公司及由本公司實(shí)質(zhì)控制的企業(yè)和單位組織均執(zhí)行本制度。

第六條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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會(huì)計(jì)檔案管理制度

第一條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料，是記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。

第二條 會(huì)計(jì)檔案是公司的重要檔案資料，設(shè)專人妥善保管，出納入員不得兼管會(huì)計(jì)檔案。

第三條 公司會(huì)計(jì)部對(duì)每年形成的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按照歸檔的要求定期收集，審查核對(duì)，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊(cè)，并于會(huì)計(jì)終了，將應(yīng)當(dāng)歸檔的會(huì)計(jì)檔案，交檔案管理人員存入檔案室保存。

第四條 會(huì)計(jì)檔案必須進(jìn)行科學(xué)管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損，散失和泄密。

第五條 保存的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)嚴(yán)格調(diào)閱手續(xù)。本公司人員調(diào)閱檔案，經(jīng)主管會(huì)計(jì)人員批準(zhǔn)后，方可調(diào)閱并建立調(diào)閱記錄，歸還時(shí)注明。公司外部人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，要有正式介紹信，經(jīng)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)或會(huì)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)，詳細(xì)登記調(diào)閱的檔案名稱、調(diào)閱日期、調(diào)閱人員的姓名和工作單位，調(diào)閱理由、歸還日期等。

第六條 會(huì)計(jì)檔案必須按照國(guó)家檔案局與財(cái)政部規(guī)定的期限保管。具體保管期限見(jiàn)下表，各種會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)終了后的第一天算起。

順序號(hào) 檔案名稱 保管期限 備注

一、會(huì)計(jì)憑證類原始憑證 15年記賬憑證 15年匯總憑證 15年

二、會(huì)計(jì)賬簿總賬 15年明細(xì)賬 15年日記賬 15年 現(xiàn)金銀行存款日記賬25年輔助賬 15年固定資產(chǎn)卡片 固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保管5年涉及外事的賬簿 永久

三、會(huì)計(jì)報(bào)告月、季度會(huì)計(jì)報(bào)告 5年 包括文字分析會(huì)計(jì)報(bào)告 永久 包括文字分析

四、其他類會(huì)計(jì)移交清冊(cè) 15年會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè) 25年會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè) 25年銀行存款調(diào)節(jié)表 3年資產(chǎn)盤點(diǎn)表 3年工資表 15年納稅申報(bào)表 5年

第七條 會(huì)計(jì)檔案的移交

一、公司合并、撤銷時(shí)，隨同公司的全部檔案一并移交給指定的單位，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

二、會(huì)計(jì)人員交接時(shí)，必須將所保管的財(cái)會(huì)檔案全部編制移交清冊(cè)并按清冊(cè)移交清楚，不得封包移交，更不得隨身帶走。

第八條 財(cái)會(huì)檔案的銷毀

財(cái)會(huì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)，由本公司會(huì)計(jì)部門提出銷毀意見(jiàn)，嚴(yán)格審查，編造財(cái)會(huì)檔案銷毀清冊(cè)，經(jīng)會(huì)計(jì)總監(jiān)鑒定審查，報(bào)經(jīng)上級(jí)主管單位批準(zhǔn)后銷毀。對(duì)于

其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷，由檔案部門保管到結(jié)清

債權(quán)債務(wù)時(shí)為止。

第九條 電子檔案的管理

一、電子檔案包括存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)硬盤中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以其它磁性介質(zhì)或光盤存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來(lái)的書面等形式的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)是指記帳憑證、會(huì)計(jì)

帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表（包括報(bào)表格式和計(jì)算公式）等數(shù)據(jù)；

二、檔案的保管環(huán)境要做到防盜、防磁、防潮、防污染、防有害生物。

三、為了防止儲(chǔ)存環(huán)境發(fā)生不安全情況，磁性介質(zhì)會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)備份一式三份，由檔案管理員儲(chǔ)存在不同地點(diǎn)，檔案管理員二份、系統(tǒng)管理員一份。

四、采用磁性介質(zhì)保存會(huì)計(jì)檔案，要定期進(jìn)行檢查，定期進(jìn)行復(fù)制，防止由于磁

性介質(zhì)損壞，而使會(huì)計(jì)檔案丟失。

五、所使用會(huì)計(jì)軟件的全套文檔資料以及會(huì)計(jì)軟件程序，視同會(huì)計(jì)檔案保管，保

管期截止至該軟件停止使用或有重大更改之后的五年。

六、對(duì)外單位原則上不提供源程序和有關(guān)保密文件。

第十條 違反本制度按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定處理。

第十一條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸財(cái)

務(wù)部。

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會(huì)計(jì)工作交接管理制度

第一條 會(huì)計(jì)人員定期崗位輪換及調(diào)動(dòng)、離職時(shí)，必須辦理工作交接手續(xù)。未辦清交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)或離職。

第二條 接替人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。

第三條 離職會(huì)計(jì)人員辦理移交手續(xù)前，必須及時(shí)做好以下工作：

一、已受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會(huì)計(jì)憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。

二、未登記賬目應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤叄⒃谧詈笠还P余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。

三、整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，對(duì)未了事項(xiàng)寫出書面材料。

四、編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、會(huì)計(jì)軟件及密碼、數(shù)據(jù)磁盤及有關(guān)資料等。

第四條 會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)時(shí)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交。一般會(huì)計(jì)人員交接，由會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)交；會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)交接，由公司會(huì)計(jì)總監(jiān)或其授權(quán)代理人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

第五條 移交人員在辦理移交時(shí)，要按移交清冊(cè)逐項(xiàng)移交；接替人員要逐項(xiàng)核對(duì)查收。

第六條 移交人員從事會(huì)計(jì)電算化工作的，要對(duì)有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實(shí)際操作狀態(tài)下進(jìn)行交接。

第七條 會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)及以上級(jí)別的會(huì)計(jì)人員移交時(shí)，還必須將全部會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)工作、重大會(huì)計(jì)收支和會(huì)計(jì)人員的情況等向接替人員詳細(xì)介紹。對(duì)需要移交的遺留問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)寫出書面材料。

第八條 交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交注冊(cè)上簽名或者蓋章，并應(yīng)在移交注冊(cè)上注明：?jiǎn)挝幻Q，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人員的職務(wù)、姓名，移交清冊(cè)頁(yè)數(shù) 以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)等。移交清冊(cè)一般應(yīng)當(dāng)填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。

第九條 接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會(huì)計(jì)賬簿，不得自行另立新帳，以保持會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性。

第十條 違反本制度按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定處理。

第十一條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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會(huì)計(jì)信息管理系統(tǒng)管理制度

第一章 總則

第一條 為了確保會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)的安全與正常運(yùn)行，加強(qiáng)系統(tǒng)軟、硬件管理，特制定本制度。

第二條 會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)必須選用經(jīng)相關(guān)財(cái)政部門評(píng)審認(rèn)可的商品化會(huì)計(jì)軟件，本公司使用的會(huì)計(jì)管理軟件是北京用友軟件股份有限公司開發(fā)的用友 ERP-U8 管理平臺(tái)(861版)。

第三條 會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)為公司會(huì)計(jì)信息管理系統(tǒng)主要責(zé)任人。

第四條 設(shè)系統(tǒng)管理員一名，負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立和維護(hù)，與軟件開發(fā)商聯(lián)系，及時(shí)解決系統(tǒng)運(yùn)行中發(fā)生的問(wèn)題，對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)行情況及軟件使用情況按日記錄，進(jìn)行數(shù)據(jù)的備份和恢復(fù)，維護(hù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。

第五條 系統(tǒng)管理員的設(shè)置及變更由會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)提出，會(huì)計(jì)總監(jiān)審批。

第二章 運(yùn)行環(huán)境

第六條 確保機(jī)房安全，配備各項(xiàng)安全設(shè)施，做好防水、防火、防磁、防盜等工作。

第七條 定期對(duì)有關(guān)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備整潔衛(wèi)生，建立衛(wèi)生值日制度。

第八條 定期對(duì)硬件進(jìn)行檢查，以保證計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全正常運(yùn)行，防止發(fā)生意外

造成數(shù)據(jù)丟失或破壞。

第九條 系統(tǒng)硬件配備一臺(tái)服務(wù)器，站點(diǎn)根據(jù)人員配置確定。

第十條 軟件安裝由系統(tǒng)管理員實(shí)施，原版軟件由系統(tǒng)管理員妥善保管。安裝相關(guān)的工具軟件應(yīng)通知系統(tǒng)管理員，會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)審批后方可進(jìn)行安裝。確保計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全和正常運(yùn)行。由于業(yè)務(wù)需要確需增加硬件報(bào)會(huì)計(jì)部長(zhǎng)審批，由系統(tǒng)管理員實(shí)施安裝，禁止未經(jīng)允許私自添加硬件。

第十一條 根據(jù)業(yè)務(wù)需要購(gòu)買和安裝系統(tǒng)防護(hù)軟件，健全計(jì)算機(jī)病毒防范措施,定期由系統(tǒng)管理員對(duì)在用設(shè)備進(jìn)行病毒檢測(cè)，軟件及時(shí)進(jìn)行更新升級(jí)，嚴(yán)禁病毒通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行傳播。

第十二條 出現(xiàn)系統(tǒng)故障和網(wǎng)絡(luò)病毒，應(yīng)及時(shí)通知系統(tǒng)管理員處理，如系統(tǒng)管理員處理不了，通知公司信息中心或軟件開發(fā)商提供支持，并在系統(tǒng)日志上登記故障原因及解決方案。

第十三條 會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行升級(jí)和計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備進(jìn)行更換等工作，由系統(tǒng)管

理員提出申請(qǐng)，會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)審核，報(bào)會(huì)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)方可實(shí)施。在軟件升級(jí)和硬件更換過(guò)程中，要保證實(shí)際會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，并由會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)指定專人進(jìn)行監(jiān)督。

第三章 權(quán)限及角色分配

第十四條 會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)根據(jù)崗位分工需求分配系統(tǒng)權(quán)限，系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)實(shí)施，任何人不得隨意變動(dòng)、擴(kuò)大權(quán)限。

第十五條 系統(tǒng)管理員要嚴(yán)格控制服務(wù)器及主控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)的口令，防止非法修改數(shù)據(jù)文件。

第十六條 新增用戶或擴(kuò)大用戶權(quán)限需經(jīng)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)審批，由系統(tǒng)管理員實(shí)施。

第十七條 操作人員離職后，應(yīng)盡快注銷用戶，并登記備案。

第四章 日常操作

第十八條 操作人員取得《會(huì)計(jì)電算化知識(shí)培訓(xùn)合格證書》后，方能操作會(huì)計(jì)信息管理系統(tǒng)。

第十九條 嚴(yán)格遵守本制度的相關(guān)規(guī)定，按照業(yè)務(wù)流程規(guī)范操作，做好使用權(quán)限內(nèi)的各項(xiàng)工作。

第二十條 任何登記入賬的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須填制記賬憑證，摘要區(qū)要規(guī)范填入。在機(jī)器上填制的記賬憑證編號(hào)應(yīng)當(dāng)連續(xù)，核對(duì)無(wú)誤后交審核人員復(fù)核。第十八條 每次操作完畢，應(yīng)及時(shí)做好數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)存檔工作，各自的備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管。

第二十一條 對(duì)操作密碼要嚴(yán)格管理,操作人員應(yīng)不定期更換密碼，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作會(huì)計(jì)軟件。

第二十二條 操作人員離開辦公室前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)命令退出會(huì)計(jì)軟件。

第二十三條 如發(fā)現(xiàn)輸入憑證有疑問(wèn)或錯(cuò)誤時(shí)，及時(shí)向會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)或系統(tǒng)管理員反映，不利擅自作廢或修改。

第二十四條 記賬憑證經(jīng)審核人、出納、記賬人員、會(huì)計(jì)主管簽字后，每天使用專用憑證紙打印輸出，交會(huì)計(jì)檔案人員裝訂成冊(cè)，封面加蓋會(huì)計(jì)專用章及裝訂人、會(huì)計(jì)主管名章。

第二十五條 每月月末以前應(yīng)將當(dāng)月所有的收支及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)全部登記入賬，每月進(jìn)行總賬與明細(xì)賬、總賬與部門、客戶、供應(yīng)商、個(gè)人往來(lái)賬、總賬與項(xiàng)目賬核對(duì)。

第二十六條 會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)在每年末建立下一會(huì)計(jì)的完整的會(huì)計(jì)文件，根據(jù)現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度，正確地設(shè)置全部級(jí)次的會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)中間可以任意追加新的會(huì)計(jì)科目，但已制單或記帳的會(huì)計(jì)科目不得修改或刪除，會(huì)計(jì)的修改工作由會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)審核，系統(tǒng)管理員執(zhí)行，并進(jìn)行登記備案。

第二十七條 轉(zhuǎn)換會(huì)計(jì)時(shí)，應(yīng)在新的會(huì)計(jì)開始后的二十天內(nèi)完成結(jié)轉(zhuǎn)各賬戶的年初手續(xù)，并保證數(shù)據(jù)檢驗(yàn)平衡正確，年初余額在當(dāng)年記賬以前可以修改，當(dāng)年記賬以后如有調(diào)整，只能通過(guò)填制記賬憑證進(jìn)行。

第二十八條 每年末必須將全部賬簿數(shù)據(jù)打印輸出。

第二十九條 會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)和系統(tǒng)管理員應(yīng)不定期查看系統(tǒng)日志，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)登記處理。

第五章 附則

第三十條 違反本制度按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定處理。

第三十一條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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貨幣資金管理制度

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范-基本規(guī)范》等法律法規(guī)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

第二章 崗位分工及授權(quán)審批

第三條 貨幣資金崗位分工

一、辦理貨幣資金的出納人員應(yīng)由與公司簽訂勞動(dòng)合同的員工擔(dān)任，不得由臨時(shí)試用人員辦理。

二、出納人員負(fù)責(zé)公司對(duì)貨幣資金日常的收支進(jìn)行序時(shí)登記。

三、辦理貨幣資金的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守、廉潔奉公、遵紀(jì)守法、客觀公正，不斷提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

四、公司出納人員不得兼任稽核、不得兼管除貨幣資金以外其他賬薄的登記，會(huì)計(jì)憑證的制作、審核及會(huì)計(jì)檔案的管理工作，并定期進(jìn)行崗位輪換。出納人員不得同時(shí)從事銀行對(duì)賬單的獲取、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等工作。

五、公司設(shè)貨幣資金記賬人員 1 人，負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

第四條 貨幣資金授權(quán)審批

一、本公司對(duì)貨幣資金建立授權(quán)審批制度，各級(jí)審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)審批制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向?qū)徟说纳霞?jí)授權(quán)部門報(bào)告。

二、本公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。

（一）支付申請(qǐng)。有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向經(jīng)授權(quán)的審批人提交貨幣資金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明，經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字。

（二）支付審核。出納人員和相關(guān)會(huì)計(jì)為審核人。審核人應(yīng)當(dāng)對(duì)貨幣資金支付單據(jù)進(jìn)行審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否合法齊備，金額計(jì)算是否正確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)、票據(jù)是否合法等。

（三）支付審批。審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。

（四）辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核無(wú)誤的貨幣資金支付單據(jù)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)。

三、總經(jīng)理審批公司日常經(jīng)營(yíng)支出，總經(jīng)理不能行使審批權(quán)利，授權(quán)委托常務(wù)副總經(jīng)理或副總經(jīng)理代為行使。

四、公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及下設(shè)各委員會(huì)的各項(xiàng)支出，由董事長(zhǎng)審批。

第五條 公司出納人員構(gòu)成：

一、現(xiàn)金、銀行存款收入崗位

二、現(xiàn)金、銀行存款支出崗位

三、貨款結(jié)算人員

四、登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬人員

第三章 現(xiàn)金管理

第六條 現(xiàn)金收入管理

一、營(yíng)業(yè)款收入：嚴(yán)格結(jié)算紀(jì)律，堅(jiān)持營(yíng)業(yè)款當(dāng)日回籠，保證當(dāng)日送存銀行，任何人在任何情況下不得截留動(dòng)用和挪用營(yíng)業(yè)款。每天必須按流程送交營(yíng)業(yè)款。

(一)各店設(shè)有專門收款室，安裝電腦監(jiān)控及防盜門等設(shè)施，必須保證收款全過(guò)程監(jiān)控系統(tǒng)正常運(yùn)行。

(二)各收銀員必須當(dāng)日下午7 點(diǎn)，將昨日7 點(diǎn)以后至當(dāng)日7 點(diǎn)以前營(yíng)業(yè)款經(jīng)清點(diǎn)后，填寫交款單，并在交款單上簽字，裝入專用交款包并上鎖。

(三)各樓層每天派專人兩名收齊本樓層所有收銀臺(tái)交款包，由經(jīng)警護(hù)送至各店收

款室。

(四)銀行收款員和會(huì)計(jì)部收款人員同時(shí)到位后，送款人員方能將收款包打開，取出營(yíng)業(yè)款。

(五)銀行收款員根據(jù)交款單當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，復(fù)核后在交款單上簽章交會(huì)計(jì)部收款人員，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金與交款單不符，只準(zhǔn)重新填寫交款單，不準(zhǔn)將多收現(xiàn)金退回或涂改交款單，損失由收銀員承擔(dān)。

(六)會(huì)計(jì)部收款人員匯總當(dāng)日營(yíng)業(yè)款總金額，與銀行收款總額核對(duì)相符后，手工填寫銀行現(xiàn)金存款憑條，第二日銀行返回機(jī)制現(xiàn)金存款單。如在收款過(guò)程中出現(xiàn)長(zhǎng)短應(yīng)報(bào)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)根據(jù)情況處理。

(七)每日營(yíng)業(yè)終了各款臺(tái)將留存現(xiàn)金保管在各樓層辦公室指定保險(xiǎn)柜，不得留有大額現(xiàn)金。各柜組一律不準(zhǔn)留存現(xiàn)金。

二、其他現(xiàn)金收入：

(一)公司的其他現(xiàn)金收入主要有：房屋租賃費(fèi)、場(chǎng)地租賃費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、堆頭費(fèi)、返利款、賠款、借款、其他費(fèi)用等。

(二)出納人員根據(jù)有關(guān)的合同條款及部門填寫的交費(fèi)明細(xì)單收取各項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容開具相關(guān)票據(jù)，加蓋“現(xiàn)金收訖”印章，并將票據(jù)存根登記交成本費(fèi)用會(huì)計(jì)編制憑證。

(三)公司各職能部室及處理廢舊物品及其他收入的現(xiàn)金，必須及時(shí)送交會(huì)計(jì)部門入賬，經(jīng)辦人員填寫收費(fèi)明細(xì)單，寫明收入現(xiàn)金的用途和金額，會(huì)計(jì)部根據(jù)收費(fèi)明細(xì)單收取現(xiàn)金并開具相關(guān)票據(jù)。嚴(yán)禁各部門私設(shè)小金庫(kù)。

第七條 現(xiàn)金支出管理

一、現(xiàn)金支付的范圍：

(一)支付給職工個(gè)人的工資、津貼、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼

(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬等。

(三)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。

(四)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

(五)向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款

(六)結(jié)算起點(diǎn)（1000.00 元）以下的零星支出。

(七)除上述內(nèi)容外，確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

二、備用金

(一)出納日常零星開支的備用金為3,000 元，不得任意超支，不得白條抵庫(kù)。

(二)營(yíng)業(yè)零鈔備用金為 100,000 元，由出納人員負(fù)責(zé)到銀行換取所需零錢，并每天早晨 8：30-9：00 為收銀員換取所需零錢。如遇節(jié)假日需臨時(shí)增加零鈔備用金，出納人員須提前填寫借款單，總經(jīng)理審批方可提取現(xiàn)金，并在節(jié)日后三天內(nèi)歸還。

(三)收銀員備用金為每人2000 元，必須按日清點(diǎn)，營(yíng)業(yè)終了保管在各樓層辦公室指定保險(xiǎn)箱。

(四)日常零星開支的備用金，不得與個(gè)人現(xiàn)金混放，必須保持單據(jù)加現(xiàn)金等于定額備用金。

三、現(xiàn)金支付

(一)凡現(xiàn)金支付的原始憑證都要內(nèi)容齊全，數(shù)字準(zhǔn)確，并由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。

(二)對(duì)于已支付現(xiàn)金的原始憑證，出納人員要加蓋“現(xiàn)金付訖”印章，表示款項(xiàng)已支付。

(三)現(xiàn)金付款憑證必須經(jīng)會(huì)計(jì)人員認(rèn)真審核，審查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，防止差錯(cuò)。

(四)出納人員支付現(xiàn)金，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支），如因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

(五)對(duì)于手續(xù)不全或違反政策制度規(guī)定的，拒絕支付。

第四章 銀行存款管理

第八條 按照國(guó)家《票據(jù)法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定和結(jié)算紀(jì)律開立、撤銷銀行存款賬戶，處理貨幣資金收支的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

第九條 銀行存款收入管理

一、收入支票的管理

(一)銀行存款是指企業(yè)存入銀行的貨幣資金。支票是指銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)，分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票?，F(xiàn)金支票可向銀行提取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票只能轉(zhuǎn)賬。

(二)公司收入的一切款項(xiàng)，除國(guó)家另有規(guī)定的外，都必須當(dāng)日解交開戶銀行，除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的外，都必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

(三)收到的大額支票（10,000 元以上）應(yīng)立即到銀行進(jìn)賬。收到資信情況不清的支票，必須進(jìn)賬后再付貨或者有本公司的管理人員做擔(dān)保方可付貨，對(duì)收到的一般支票，應(yīng)按銀行規(guī)定的期限及時(shí)進(jìn)賬。出納人員進(jìn)賬不及時(shí)造成損失，由其承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)無(wú)款支票或印鑒不清等原因無(wú)法進(jìn)賬的支票要及時(shí)退回柜組，責(zé)成柜組查找追回貨款。

(四)收款人員將填寫好的進(jìn)賬單第二日交出納人員進(jìn)賬，出納人員將支票進(jìn)賬不得超過(guò) 5 日，如因未及時(shí)進(jìn)賬而造成損失由出納人員負(fù)責(zé)收回并賠償，由于其他原因而造成無(wú)法進(jìn)賬由當(dāng)日收款員負(fù)責(zé)收回并賠償。

五、顧客使用轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)買商品，發(fā)生退貨及余款，不得支付現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入其他單位賬戶（如因特殊情況報(bào)總經(jīng)理研究解決），只能開具支票退回原單位。

第十條 公司使用支票從銀行支付貨款時(shí)，必須遵守下列規(guī)定：

一、公司會(huì)計(jì)部對(duì)轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票設(shè)專人保管登記，專人填制，專庫(kù)存放，使用時(shí)按編號(hào)順序使用。

二、領(lǐng)用支票時(shí)，要在領(lǐng)用支票登記本上寫明領(lǐng)用時(shí)間、付款單位、金額并由領(lǐng)用人簽名。

三、簽發(fā)支票時(shí)，必須保證存款戶有足夠的余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)出租、出借或?qū)⒅鞭D(zhuǎn)讓給別的單位或個(gè)人使用；不準(zhǔn)將支票交給使用或接受支票單位、個(gè)人代辦簽發(fā)。

四、簽發(fā)支票應(yīng)用碳素墨水填寫，大小寫金額和收款人不得更改。

五、不準(zhǔn)簽發(fā)全空白支票，特殊情況允許簽發(fā)半空白支票，即必須填寫日期，受票單位名稱、用途，只空出金額欄，但要注明限額。

六、會(huì)計(jì)部一次簽發(fā)給同一經(jīng)辦人的支票不得超過(guò)兩張，經(jīng)辦人領(lǐng)用的支票必須在支票領(lǐng)用后十天內(nèi)報(bào)賬，遇到月末時(shí)，本月最后一天必須報(bào)賬，如超過(guò)期限的，出納要填寫未報(bào)賬人員名單并上報(bào)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)。

七、“銀行存款日記賬”要按月與“銀行對(duì)賬單”核對(duì)，月份終了，企業(yè)賬面余額與銀行對(duì)賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因及時(shí)處理，嚴(yán)格杜絕超三個(gè)月未達(dá)賬，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，調(diào)節(jié)相符，于次月 10 日前編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

八、銀行存款的收付業(yè)務(wù)由專職出納人員辦理，實(shí)行支票與印鑒章分管。

九、出納人員對(duì)收支傳票滿兩周尚無(wú)法轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)做賬的，應(yīng)通知有關(guān)會(huì)計(jì)，并報(bào)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)處理。

第十一條 網(wǎng)上銀行

一、公司采用電子支付等方式辦理貨幣資金支付的業(yè)務(wù)主要是貨款結(jié)算，必須與承辦銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金安全方面的責(zé)任與義務(wù)、交易范圍等。操作人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)操作授權(quán)和密碼進(jìn)行規(guī)范操作。

二、公司設(shè)結(jié)算人員2 人，一人負(fù)責(zé)審核發(fā)票及結(jié)算單據(jù)，一人負(fù)責(zé)網(wǎng)上支付。

三、網(wǎng)上銀行支付密鑰由會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)和結(jié)算員分開保管。

四、部門會(huì)計(jì)根據(jù)原始單據(jù)對(duì)結(jié)算記錄進(jìn)行二次審核。

第十二條 與貨幣資金相關(guān)票據(jù)，應(yīng)符合以下管理要求：

一、各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。

二、因填寫、開具失誤或者其他原因?qū)е伦鲝U的法定票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定予以保存，不得隨意處置或銷毀。

三、企業(yè)對(duì)超過(guò)法定保管期限、可以銷毀的票據(jù)，在履行審核批準(zhǔn)手續(xù)后進(jìn)行銷毀，并建立銷毀清冊(cè)并由授權(quán)人員監(jiān)銷。

四、企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的賬薄對(duì)票據(jù)的轉(zhuǎn)交進(jìn)行登記。

五、對(duì)收取的重要票據(jù)，應(yīng)留有復(fù)印件并妥善保管。

六、不得跳號(hào)開具票據(jù)，不得隨意開具印章齊全的空白支票。

第十三條 貨幣資金清查及管理

一、保管現(xiàn)金的部位要有安全防范措施，門要安裝保險(xiǎn)鎖，存放現(xiàn)金要用保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙要由專人保管。下班要檢查窗戶、保險(xiǎn)柜，門鎖好后，方能離開。

二、庫(kù)存現(xiàn)金不準(zhǔn)超過(guò)銀行規(guī)定的限額，超過(guò)限額要當(dāng)日送存銀行。如因特殊原因滯留超額現(xiàn)金過(guò)夜的（如待發(fā)放的獎(jiǎng)金等），必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并設(shè)專人看守。

三、庫(kù)存現(xiàn)金必須每日核對(duì)清楚，保持賬款相符，如發(fā)生長(zhǎng)短款問(wèn)題要及時(shí)向會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)匯報(bào)，查明原因按“財(cái)產(chǎn)損溢處理辦法”進(jìn)行處理，不得擅自將長(zhǎng)短款相互抵補(bǔ)。

四、每月對(duì)備用金及庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤點(diǎn)，會(huì)計(jì)部不定期組織專人對(duì)備用金及庫(kù)存盤點(diǎn)進(jìn)行抽查，填寫《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》。

五、貨幣資金應(yīng)及時(shí)清理

現(xiàn)金收支應(yīng)做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余額與實(shí)際庫(kù)存額相互符合，銀行存款余額與銀行對(duì)賬單余額相互符合，現(xiàn)金、銀行存款日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相互符合。

六、出納人員不得擅自將公司現(xiàn)金借給個(gè)人或其他單位，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金、不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入銀行，不準(zhǔn)保留賬外公款。

七、加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。會(huì)計(jì)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一個(gè)人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。

第五章 其他貨幣資金的管理

第十四條 其他貨幣資金指現(xiàn)金、銀行存款以外的貨幣資金。包括外埠存款，銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款等。

第十五條 其他貨幣資金的管理必須做到：

一、將款項(xiàng)匯往采購(gòu)地時(shí)，或向銀行辦理銀行匯票、銀行本票、信用證時(shí)，必須有經(jīng)會(huì)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)的資金使用計(jì)劃，并將資金使用落實(shí)到具體人。

二、建立“其他貨幣資金的備查登記薄”，詳細(xì)記錄外埠存款、銀行匯票、銀行本票存款、信用證存款的支出，金額、日期、報(bào)銷、結(jié)余、退回、負(fù)責(zé)人等內(nèi)容。

三、匯出的資金必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，若有違犯，要追究使用人的責(zé)任。

四、要定期清理核對(duì)其他貨幣資金備查登記薄，對(duì)已使用的資金要及時(shí)報(bào)銷，未使用的資金要及時(shí)退回會(huì)計(jì)部門。

五、對(duì)于信用卡的開設(shè)，應(yīng)由會(huì)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)，并設(shè)備查登記薄，定期取得銀行對(duì)賬單，便于使用人核對(duì)清理。持卡人必須按規(guī)定用途使用卡內(nèi)資金，如有違犯則要追究責(zé)任。

第六章 外幣業(yè)務(wù)的管理

第十六條 按各種外幣設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”核算日常發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)，出納人員根據(jù)每日發(fā)生的收入、支出業(yè)務(wù)序時(shí)逐筆地登記。

第十七條 對(duì)于發(fā)生的外幣業(yè)務(wù)，按交易日的中國(guó)人民銀行公布的人民幣匯率的中間價(jià)折算為人民幣，期末外幣賬戶余額按中國(guó)人民銀行公布的人民幣匯率的中間價(jià)進(jìn)行調(diào)整，除有關(guān)在建固定資產(chǎn)所借款項(xiàng)的外幣折算差額在所建造的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前予以資本化外，其他外幣折算差異直接計(jì)入當(dāng)期損益。

第七章 附則

第十八條 違反本制度按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定處理。

第十九條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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發(fā)票管理制度

第一條 為了加強(qiáng)發(fā)票管理，維護(hù)國(guó)家的稅收秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和自治區(qū)、銀川市國(guó)家稅務(wù)局有關(guān)規(guī)定，制定本公司制度。

第二條 發(fā)票的種類和內(nèi)容

一、本公司使用的發(fā)票主要有貨物銷售發(fā)票，包括增值稅發(fā)票和普通發(fā)票、租賃發(fā)票、廣告費(fèi)發(fā)票。

二、發(fā)票的基本聯(lián)次為三聯(lián)，第一聯(lián)為存根聯(lián)，開票方留存?zhèn)洳椋坏诙?lián)為發(fā)票聯(lián)，收?qǐng)?zhí)方作為付款或收款原始憑證；第三聯(lián)為記賬聯(lián)，開票方作為記賬原始憑證。增值稅專用發(fā)票的基本聯(lián)次包括發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、記賬聯(lián)。.三、發(fā)票的基本內(nèi)容包括：發(fā)票的名稱、字軌號(hào)碼、聯(lián)次及用途、客戶名稱、開戶銀行及賬號(hào)、商品名稱或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、大小寫金額、開票人、開票日期、開票單位名稱(章)等。增值稅專用發(fā)票還應(yīng)當(dāng)包括：購(gòu)貨人地址、購(gòu)貨人稅務(wù)登記號(hào)、增值稅稅率、稅額、供貨方名稱、地址及其稅務(wù)登記號(hào)。

第三條 發(fā)票的領(lǐng)用

一、所有發(fā)票由會(huì)計(jì)部專人憑《發(fā)票購(gòu)買登記本》向稅務(wù)局領(lǐng)購(gòu)，建立發(fā)票登記簿，記錄發(fā)票領(lǐng)用和交回情況，登記領(lǐng)用發(fā)票的部門、發(fā)票號(hào)，并由領(lǐng)用人簽字。

二、整本發(fā)票使用完后及時(shí)交回會(huì)計(jì)部，在發(fā)票登記簿上登記銷號(hào)，交舊領(lǐng)新。特殊情況應(yīng)向會(huì)計(jì)部申明。

三、如有團(tuán)購(gòu)須將發(fā)票帶出我公司的，由團(tuán)購(gòu)經(jīng)手人到會(huì)計(jì)部單另領(lǐng)取發(fā)票，使用后及時(shí)交回。

第四條 發(fā)票的開具

一、使用發(fā)票部門必須在發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入時(shí)開具發(fā)票，未發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)一律不準(zhǔn)開具發(fā)票。

二、普通發(fā)票由開具發(fā)票崗位人員及業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)開具。家電部統(tǒng)一領(lǐng)取并開具，自行編號(hào)、銷號(hào)。專門開具發(fā)票崗位人員與業(yè)務(wù)部不得隨意開具家電類等涉及售后保修的普通發(fā)票。增值稅發(fā)票及租賃發(fā)票、廣告業(yè)發(fā)票由會(huì)計(jì)部專人開具。

三、開具發(fā)票必須在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，按號(hào)碼順序填開，填寫項(xiàng)目齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印，內(nèi)容完全一致，在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位會(huì)計(jì)印章或者發(fā)票專用章，并據(jù)實(shí)填寫開票人姓名，不得以工號(hào)代替。

四、開具發(fā)票時(shí)，貨物名稱要具體化，不得以類別代替，例如食品、辦公用品、服裝等統(tǒng)稱。

五、發(fā)票應(yīng)以最高金額為限開具，千元發(fā)票不得開具百元金額，萬(wàn)元發(fā)票不得開具千元金額。

六、對(duì)于客戶要求開具增值稅發(fā)票的，一律由會(huì)計(jì)部專人開具，必須符合以下要求：

(一)開具增值稅發(fā)票的客戶必須是一般增值稅納稅人，向會(huì)計(jì)部提供《稅務(wù)登記證》、《增值稅一般納稅人資格證》原件或復(fù)印件；

☆(二)開具增值稅發(fā)票要符合法律的規(guī)定，實(shí)物和票名符合，顧客應(yīng)向會(huì)計(jì)部提供售貨微機(jī)小票。

(三)銷售黃金、鉑金首飾、珠寶玉石、工藝品、手表、食品（除了防暑的糖茶、飲料）嚴(yán)禁開具增值稅發(fā)票。

七、使用電子計(jì)算機(jī)開具發(fā)票，須經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的發(fā)票，開具后的存根聯(lián)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)裝訂成冊(cè)。

八、發(fā)現(xiàn)發(fā)票項(xiàng)目開錯(cuò)或消費(fèi)者退回等情況，須將發(fā)票聯(lián)收回，放入原發(fā)票本中，與其他聯(lián)次同時(shí)注明“作廢”字樣。

九、下列行為屬于不按規(guī)定開具發(fā)票行為：

(一)應(yīng)開具而未開具發(fā)票；

(二)單聯(lián)填開或上下聯(lián)金額、增值稅銷項(xiàng)稅額等內(nèi)容不一致；

(三)項(xiàng)目填寫不齊全

(四)涂改發(fā)票

(五)轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票

(六)未經(jīng)批準(zhǔn)拆本使用發(fā)票

(七)虛構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、虛開發(fā)票

(八)開具票物不符發(fā)票

(九)開具作廢發(fā)票

(十)以其他單據(jù)或白條代替發(fā)票開具

(十一)自行擴(kuò)大發(fā)票開具范圍

(十二)不填寫開票人姓名，以工號(hào)代替

(十三)顧客名稱及開票日期空白

第五條 發(fā)票的取得

一、公司各部門在購(gòu)買商品、接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向收款方取得發(fā)票。

二、不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為會(huì)計(jì)報(bào)銷憑證，經(jīng)辦人及公司會(huì)計(jì)部有權(quán)拒收。

三、下列行為屬于未按規(guī)定取得發(fā)票的行為：

(一)應(yīng)取得而未取得發(fā)票；

(二)取得不符合規(guī)定的發(fā)票；

(三)取得發(fā)票時(shí)，要求開票方或自行變更品名、金額或增值稅稅額；

(四)自行填開發(fā)票入賬。

第六條 發(fā)票的保管

一、發(fā)票由會(huì)計(jì)部專人保管，專柜存放。

二、已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，按規(guī)定保存五年。保存期滿，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷毀。

三、使用發(fā)票的部門和個(gè)人應(yīng)當(dāng)妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報(bào)告主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，并在報(bào)刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。

四、下列行為屬于未按規(guī)定保管發(fā)票的行為：

(一)丟失發(fā)票；

(二)損(撕)毀發(fā)票；

(三)丟失或擅自銷毀發(fā)票存根聯(lián)以及發(fā)票登記簿。

第七條 發(fā)票的檢查

會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)接待和配合稅務(wù)機(jī)關(guān)及各主管部門進(jìn)行發(fā)票檢查，如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料。

第八條 罰則

為規(guī)范各商品部、各柜組開具的發(fā)票，對(duì)所開具的發(fā)票進(jìn)行定期和不定期的檢查，對(duì)于一些發(fā)票開具不合格、不符合規(guī)范要求的，按照《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定進(jìn)行

處理。

一、不按規(guī)定領(lǐng)用和交回發(fā)票，按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行輕度過(guò)失處罰。

二、不按規(guī)定開具發(fā)票，按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行中度過(guò)失處罰。

三、因保管不善致使發(fā)票丟失、毀損，按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)重過(guò)失處罰。

第九條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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固定資產(chǎn)管理制度

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，確保固定資產(chǎn)的安全和完整，正確進(jìn)行固定資產(chǎn)投資，提高固定資產(chǎn)使用效率，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過(guò)一年，單位價(jià)值較高的有形資產(chǎn)。不具備以上條件的物品應(yīng)作為低值易耗品處理。

第三條 公司固定資產(chǎn)主要實(shí)物管理部門為總務(wù)部，明確歸口管理部門的，部門第一負(fù)責(zé)人為實(shí)物負(fù)責(zé)人。

第四條 會(huì)計(jì)部對(duì)各項(xiàng)固定資產(chǎn)的安全、完整和有效使用負(fù)有協(xié)調(diào)、監(jiān)控、組織管理的責(zé)任。各部門的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司會(huì)計(jì)部建帳管理，會(huì)計(jì)部門根據(jù)固定資產(chǎn)的購(gòu)置發(fā)票、領(lǐng)用單據(jù)及時(shí)登記固定資產(chǎn)帳，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片或臺(tái)帳。

第五條 總務(wù)部為固定資產(chǎn)的主要采購(gòu)部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、維修、改造、調(diào)撥、報(bào)廢處理、盤點(diǎn)等，編制資產(chǎn)盤點(diǎn)表，提出改進(jìn)建議。

第二章 固定資產(chǎn)的購(gòu)置

第六條 各部門根據(jù)固定資產(chǎn)的使用情況、經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要等因素?cái)M定固定資產(chǎn)投資計(jì)劃，編制固定資產(chǎn)投資預(yù)算，并按規(guī)定程序填寫請(qǐng)購(gòu)單，交會(huì)計(jì)部審核預(yù)算，經(jīng)

主管總務(wù)的副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，由總務(wù)部及相關(guān)技術(shù)人員負(fù)責(zé)實(shí)施采購(gòu)。

第七條 對(duì)于重大的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，可組織獨(dú)立的第三方進(jìn)行可行性研究與評(píng)價(jià)，并由總經(jīng)理辦公會(huì)實(shí)行集體決策和審批，重大投資項(xiàng)目必須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)。

第八條 嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)投資預(yù)算。對(duì)于預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理相關(guān)手續(xù)；對(duì)于超預(yù)算或預(yù)算外固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，應(yīng)由固定資產(chǎn)相關(guān)責(zé)任部門提出申請(qǐng)，進(jìn)行審批后再辦理相關(guān)手續(xù)。

第九條 固定資產(chǎn)采購(gòu)過(guò)程應(yīng)當(dāng)規(guī)范、透明。對(duì)于一般固定資產(chǎn)采購(gòu)，應(yīng)由采購(gòu)部門充分了解和掌握供應(yīng)商情況，采取比質(zhì)比價(jià)的辦法確定供應(yīng)商；對(duì)于重大的固定資產(chǎn)采購(gòu)，應(yīng)采取招投標(biāo)方式進(jìn)行。

第十條 固定資產(chǎn)入賬價(jià)值的確定

一、外購(gòu)固定資產(chǎn)：包括購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可歸屬于該項(xiàng)固定資產(chǎn)的運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、安裝費(fèi)和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等。

二、自行建造固定資產(chǎn)：包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關(guān)稅費(fèi)、應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用、應(yīng)分?jǐn)偟拈g接費(fèi)用，以及其他建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。

三、為購(gòu)建資產(chǎn)而借入專門借款，借款費(fèi)用在購(gòu)建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，應(yīng)予以資本化，計(jì)入資產(chǎn)成本。固定資產(chǎn)在購(gòu)建過(guò)程中發(fā)生非正常中斷且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3 個(gè)月的，應(yīng)暫停借款費(fèi)用的資本化。購(gòu)建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用應(yīng)停止資本化。

四、投資者投入固定資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)入賬。

第三章 固定資產(chǎn)折舊

第十一條 固定資產(chǎn)從達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。

各類固定資產(chǎn)的估計(jì)殘值率、折舊年限和年折舊率如下：

類 別 折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

房屋及建筑物 35 3-5 2.77-2.71

運(yùn)輸設(shè)備 8-9 3-5 12.13-10.78

通用設(shè)備 5-16 3-5 13.85-6.06

第十二條 公司對(duì)所有的固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨(dú)計(jì)價(jià)入賬的土地除外。

第十三條 固定資產(chǎn)按月計(jì)提折舊，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊，從下月起不提折舊。

第四章 固定資產(chǎn)的后續(xù)支出

第十四條 與固定資產(chǎn)有關(guān)的更新改造等后續(xù)支出，符合資本化條件的，計(jì)入固定資產(chǎn)成本，將被替換部分的賬面價(jià)值扣除。

第十五條 與固定資產(chǎn)有關(guān)的修理費(fèi)用等后續(xù)支出，不符合資本化條件的，計(jì)入當(dāng)期損益。

第五章 固定資產(chǎn)日常管理

第十六條 固定資產(chǎn)入賬時(shí)，應(yīng)由實(shí)物負(fù)責(zé)人填寫《固定資產(chǎn)入賬單》，經(jīng)總務(wù)部、主管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字審批，交會(huì)計(jì)部入賬。

第十七條 會(huì)計(jì)部打印固定資產(chǎn)卡片，交總務(wù)部登記實(shí)物賬，制作資產(chǎn)卡片與總務(wù)部一起，貼粘在對(duì)應(yīng)資產(chǎn)上。

第十八條 固定資產(chǎn)在部門之間調(diào)撥、價(jià)值變動(dòng)時(shí)，由實(shí)物負(fù)責(zé)人填寫《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》、《固定資產(chǎn)變動(dòng)單》，相關(guān)人員簽字審批后，辦理手續(xù)。

第十九條 固定資產(chǎn)的報(bào)廢應(yīng)由保管、使用單位提出報(bào)廢原因，組織有關(guān)部門和人員進(jìn)行詳細(xì)技術(shù)鑒定后填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢及減值報(bào)告單》，相關(guān)人員簽字審批后，會(huì)計(jì)部門按規(guī)定辦理申請(qǐng)報(bào)批，并進(jìn)行賬務(wù)處理。

第二十條 任何人員的調(diào)動(dòng)、離職等都必須將固定資產(chǎn)的管理納入審記范圍。對(duì)于賬實(shí)不符的，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，發(fā)生丟失或毀損必須照價(jià)賠償。

第二十一條 設(shè)置固定資產(chǎn)卡片，作為固定資產(chǎn)核算的基礎(chǔ)和管理的依據(jù)，固定資產(chǎn)卡片應(yīng)裝訂成冊(cè)。會(huì)計(jì)部門按固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)用途和使用單位設(shè)立明細(xì)賬，并經(jīng)常與歸口單位及使用保管單位進(jìn)行核對(duì)，總賬與明細(xì)賬與卡片、卡片與實(shí)物必須相符。

第六章 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)

第二十二條 公司每年對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)地盤點(diǎn)清查一次，以保證固定資產(chǎn)核算的真實(shí)性。盤點(diǎn)時(shí)間為每年十一月中旬。

第二十三條 總務(wù)部部長(zhǎng)、會(huì)計(jì)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)及相關(guān)技術(shù)人員組成固定資產(chǎn)盤點(diǎn)小組，按部門進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)。

第二十四條 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查結(jié)束后，盤點(diǎn)小組提交《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》，對(duì)在清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況提出處理建議。

第二十五條 盤盈的固定資產(chǎn)，作為前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)處理，通過(guò)“以前損益調(diào)整”科目核算，根據(jù)盤存憑證，開立固定資產(chǎn)卡片，在盤點(diǎn)當(dāng)期入賬。

第二十六條 盤虧及毀損的固定資產(chǎn)報(bào)批后應(yīng)及時(shí)辦理固定資產(chǎn)注銷手續(xù)，并將盤虧及毀損固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊轉(zhuǎn)入“營(yíng)業(yè)外支出”，如有過(guò)失人及保險(xiǎn)公司賠款的，應(yīng)沖減“營(yíng)業(yè)外支出”。

第七章 附則

第二十七條 違反本制度按《員工手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定處理。

第二十八條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)

部。

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全面預(yù)算管理制度

第一章 總則

第一條 預(yù)算是將公司未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以數(shù)量（通常以貨幣形式）表現(xiàn)出來(lái)的一種 系統(tǒng)管理方法。全面預(yù)算管理是以預(yù)算為手段，分配公司內(nèi)部各單位或部門的會(huì)計(jì)、實(shí)物及人力等資源，控制各項(xiàng)支出，預(yù)測(cè)公司未來(lái)現(xiàn)金流量與利潤(rùn)，以便有效地組織和協(xié)調(diào)公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

第二條 預(yù)算管理范圍：全面預(yù)算管理是全過(guò)程、全方位和全員參與的 系統(tǒng)管理。全過(guò)程 預(yù)算管理是指公司在組織各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事前、事中和事后都必須納入到 預(yù)算管理；全方位 預(yù)算管理是指公司一切生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須全部納入到 預(yù)算管理；全員預(yù)算管理是指公司領(lǐng)導(dǎo)、子公司負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人、各崗位員工必須全員參與預(yù)算管理。

第三條 編制基本原則

一、體現(xiàn)集團(tuán)及各公司發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)總體目標(biāo)，總體目標(biāo)倒逼全面預(yù)算指標(biāo)；

二、主營(yíng)收入實(shí)現(xiàn)總體規(guī)模增長(zhǎng)及適度可比增長(zhǎng)；

三、堅(jiān)持成本領(lǐng)先，支出增長(zhǎng)低于銷售收入和稅前凈收益的增長(zhǎng)水平；

四、人力滿足經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，在減員增效的同時(shí)保持員工收入適度增長(zhǎng)，但人事費(fèi)用的增長(zhǎng)幅度不得高于銷售及稅前凈收益的增長(zhǎng)；

五、現(xiàn)金流及投資做好均衡規(guī)劃并實(shí)現(xiàn)使用效益提升；

六、預(yù)算指標(biāo)遵循標(biāo)桿原則及跳高原則，向先進(jìn)性指標(biāo)看齊，勇于迎接挑戰(zhàn)；

七、預(yù)算指標(biāo)編制以自上而下為主，自下而上為輔的方式進(jìn)行，并結(jié)合PDCA 及 SMART 原則落實(shí)KPI 考核指標(biāo)。

第四條 公司實(shí)行預(yù)算制度，全面預(yù)算每年編制一次，預(yù)算與會(huì)計(jì)相同。

第五條 本制度適用于公司及子公司所有職能部門及商品部。

第二章 組織與職責(zé)

第六條 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面預(yù)算的組織、協(xié)調(diào)并領(lǐng)導(dǎo)預(yù)算編制、監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行。

第七條 各子公司及各部門職責(zé)

一、負(fù)責(zé)本單位全面預(yù)算編制、組織及培訓(xùn)工作；

二、對(duì)總部下達(dá)的總體預(yù)算進(jìn)行分析測(cè)算，并提出書面建議；

三、根據(jù)確定的全面預(yù)算總指標(biāo)進(jìn)行各項(xiàng)指標(biāo)的分解；

四、負(fù)責(zé)對(duì)各下屬單位、店鋪預(yù)算的制定及審批；

五、負(fù)責(zé)制定本單位預(yù)算達(dá)成保障措施及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

六、負(fù)責(zé)制定本單位KPI考核指標(biāo)及考核辦法。

第八條 會(huì)計(jì)部職責(zé)

一、編制2008年全面預(yù)算規(guī)劃并報(bào)集團(tuán)決委會(huì)審批；

二、負(fù)責(zé)2008年全面預(yù)算培訓(xùn)工作；

三、負(fù)責(zé)匯總審核各單位全面預(yù)算；

四、負(fù)責(zé)組織各子公司預(yù)算答辯會(huì)；

五、負(fù)責(zé)下發(fā)各單位經(jīng)集團(tuán)決委會(huì)審批的2008年全面預(yù)算。

第九條 人力資源部職責(zé)

一、制定集團(tuán)人力資源預(yù)算的總體規(guī)劃；

二、組織各單位進(jìn)行人力資源預(yù)算培訓(xùn)；

三、審核各單位人力資源預(yù)算；

四、審核各單位KPI考核指標(biāo)及考核辦法并報(bào)經(jīng)營(yíng)層審批。

第十條 發(fā)展部職責(zé)

一、制定集團(tuán)發(fā)展預(yù)算總體規(guī)劃；

二、組織各單位進(jìn)行發(fā)展預(yù)算培訓(xùn)；

三、負(fù)責(zé)審核各單位發(fā)展預(yù)算并報(bào)集團(tuán)決委會(huì)審批。

第三章 全面預(yù)算體系和編審程序

第十一條 全面預(yù)算體系

經(jīng)營(yíng)預(yù)算

全面預(yù)算體系 發(fā)展預(yù)算

投資預(yù)算

現(xiàn)金流量預(yù)

人力資源預(yù)

第十二條 KPI 核心指標(biāo)

權(quán)重

序號(hào) KPI 類型 KPI 名稱 計(jì)算公式

占比

新開店鋪銷售收入/新開店鋪銷售收入預(yù)算

新店銷售收入 15% 發(fā)展指標(biāo) *100%

新店坪效 新開店鋪坪效/新開店鋪坪效預(yù)算*100% 5%

銷售預(yù)算達(dá)成 銷售收入/銷售收入預(yù)算*100% 10%

綜合毛利達(dá)成 綜合毛利/綜合毛利預(yù)算*100% 5%

稅前凈收益達(dá)成 稅前凈收益/稅前凈收益預(yù)算*100% 15%

銷售可比增長(zhǎng) 本期銷售額/去年可比同期銷售額*100% 10% 經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

綜合毛利可比增

本期綜合毛利/去年可比同期綜合毛利*100% 5%

長(zhǎng)

稅前凈收益可比 本期稅前凈收益/去年同期可比稅前凈收益

15%

增長(zhǎng) *100%

帳期 本期實(shí)際帳期/預(yù)算帳期*100% 5% 管理指標(biāo)

庫(kù)存周轉(zhuǎn) 本期實(shí)際庫(kù)存周轉(zhuǎn)/預(yù)算庫(kù)存周轉(zhuǎn)*100% 5%

上市公司市值增綜合指標(biāo) 上市公司實(shí)際市值/上市公司當(dāng)前市值*100% 10%

長(zhǎng)

第十三條 經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制重點(diǎn)

一、經(jīng)營(yíng)預(yù)算是各單位最重要的預(yù)算，是對(duì)每一個(gè)子公司經(jīng)營(yíng)損益結(jié)果的總體體現(xiàn)，經(jīng)營(yíng)預(yù)算中“采購(gòu)預(yù)算”、和 “租賃收入預(yù)算”單獨(dú)立項(xiàng)編制，保證綜合毛利額和租賃收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；

二、經(jīng)營(yíng)預(yù)算需細(xì)分到各個(gè)子公司考核實(shí)體，到店、到部門、到柜組，到責(zé)任人，從時(shí)間上要分解到季、到月；

三、經(jīng)營(yíng)預(yù)算需制定配套的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及考核辦法，確保預(yù)算的可執(zhí)行性及獎(jiǎng)懲到位。

第十四條 發(fā)展預(yù)算編制重點(diǎn)

一、根據(jù)集團(tuán)及本單位的發(fā)展總體計(jì)劃制定發(fā)展預(yù)算；

二、發(fā)展指標(biāo)包括新開店鋪數(shù)量、銷售貢獻(xiàn)及坪效；

三、發(fā)展指標(biāo)需細(xì)分到區(qū)域、制定發(fā)展計(jì)劃并分解到季、到月。

第十五條 投資預(yù)算編制重點(diǎn)

一、根據(jù)集團(tuán)及本單位的投資總體計(jì)劃制定投資預(yù)算；

二、投資預(yù)算需同發(fā)展規(guī)劃、新開店規(guī)劃及平均開店投資標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合；

三、舊店投資改造計(jì)劃及新增設(shè)備計(jì)劃也列入總體投資預(yù)算。

第十六條 現(xiàn)金流量預(yù)算編制重點(diǎn)

一、各單位根據(jù)經(jīng)營(yíng)預(yù)算制定經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流預(yù)算；

二、各單位根據(jù)發(fā)展預(yù)算及投資預(yù)算制定投資現(xiàn)金流預(yù)算；

三、各單位根據(jù)融資計(jì)劃確定籌資性現(xiàn)金流預(yù)算。

第十七條 人力資源預(yù)算編制重點(diǎn)

一、人力資源預(yù)算應(yīng)包括各單位人員編制預(yù)算、人員招聘預(yù)算、人員培訓(xùn)預(yù)算、重點(diǎn)干部培養(yǎng)計(jì)劃及人事費(fèi)用預(yù)算等；

二、KPI考核指標(biāo)及考核辦法也是人力資源預(yù)算的重要組成部分；

三、人力資源預(yù)算需同各單位總體經(jīng)營(yíng)及投資發(fā)展計(jì)劃相配套。

第十八條 預(yù)算審批程序

一、各子公司法定代表人審批本單位預(yù)算，上報(bào)公司會(huì)計(jì)部審核。

二、會(huì)計(jì)部審核匯總各公司預(yù)算，組織預(yù)算答辯，各子公司對(duì)答辯會(huì)

提出的質(zhì)詢進(jìn)行整改。

三、整改后的預(yù)算再次上報(bào)公司會(huì)計(jì)部，經(jīng)會(huì)計(jì)部審核確定，報(bào)公司董事長(zhǎng)

審批。

第四章 預(yù)算執(zhí)行

第十九條 根據(jù)預(yù)算格式編制月度預(yù)算執(zhí)行發(fā)表文章情況表及附表，每月 4 日之前，各子公司上報(bào)本公司預(yù)算執(zhí)行情況，并附預(yù)算分析報(bào)告，對(duì)未達(dá)成及超標(biāo)的指標(biāo)進(jìn)行說(shuō)明。

第二十條 會(huì)計(jì)部匯總預(yù)算執(zhí)行情況，編制預(yù)算分析報(bào)告。

第二十一條 會(huì)計(jì)部定期組織召開子公司及公司各部門預(yù)算分析會(huì)，分析預(yù)算差異原因，提出解決方案。

第五章 附則

第二十二條 全面預(yù)算管理與績(jī)效考核方案進(jìn)行，對(duì)各子公司及各部門負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核中，加入預(yù)算關(guān)鍵指標(biāo)的考核。

第二十三條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸會(huì)計(jì)部。

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印章管理制度

第一條 為規(guī)范公司印章的管理，維護(hù)企業(yè)形象和合法權(quán)益，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 所有使用印章均按照本制度履行簽字審核手續(xù)。

第三條 公司的印章根據(jù)用途、類別分為公司公章、會(huì)計(jì)專用章、法人章。

第四條 各類印章的使用須嚴(yán)格履行登記程序，完成審批手續(xù)后方可用?。?/p>

不符合規(guī)定和不經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件、資料、合同等，公章保管人有權(quán)拒印。

第五條 任何情況不得攜出各類公章或外借。若因工作需要，確須將印章帶出，需

提交申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可帶出。公章帶出期間，攜帶人只可將公章用于申請(qǐng)

事由，并對(duì)公章的使用承擔(dān)一切責(zé)任。

第六條 各類公章的保管人嚴(yán)格執(zhí)行公司印章管理制度，不得私自使用公章。

第七條 保管人員不在時(shí)由總經(jīng)理指定人代管，雙方須做好印章的交接手續(xù)。

第八條 公司公章的使用范圍：

一、公司對(duì)外簽發(fā)的文件

二、公司與相關(guān)單位聯(lián)合簽發(fā)的文件

三、由公司出具的證明及有關(guān)資料

四、公司對(duì)外提供的會(huì)計(jì)報(bào)告

五、公司章程、協(xié)議

六、員工的調(diào)動(dòng)、任免及聘用

第九條 會(huì)計(jì)專用章及法人章主要用于貨幣結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十條 公司公章由企管部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)保管與使用。

第十一條 使用公章須履行登記手續(xù)，由經(jīng)辦人至人力行政部填寫《公章使

用登記表》，寫明用印事由，并經(jīng)主管經(jīng)理審核同意后，方可用印。

第十二條 以公司名義上報(bào)、外送、下發(fā)的文件、資料等，經(jīng)由總經(jīng)理審閱批準(zhǔn)，企管部部長(zhǎng)同意后方可加蓋印章。

第十三條 任何人不得以任何事由要求在空白書面上加蓋公章。

第十四條 公司會(huì)計(jì)專用章會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)保管；法人章由會(huì)計(jì)部出納負(fù)責(zé)保管。

第十五條 公司會(huì)計(jì)專用章與法人章不得交與銀行出納員自行保管和使用。

第十六條 除正常的會(huì)計(jì)需要用到會(huì)計(jì)專用章與法人章外，其他事項(xiàng)必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可使用。法人章用印須履行登記手續(xù)，由經(jīng)辦人至?xí)?jì)部填寫 《法人章使用登記表》寫明用印事由，并經(jīng)直接經(jīng)理，總經(jīng)理審核同意后，方可用印。

第十七條 由于審批人或者印章保管人過(guò)錯(cuò)履行蓋章手續(xù)而導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償或者由公司酌情處以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。

第十八條 本制度自公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)起執(zhí)行，具體解釋權(quán)歸企管部。

第四篇：百貨食品安全經(jīng)營(yíng)管理制度

**百貨食品安全經(jīng)營(yíng)管理制度

食品安全經(jīng)營(yíng)承諾書

為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》，維護(hù)食品消費(fèi)安全，本企業(yè)鄭重承諾：

一、認(rèn)真履行食品經(jīng)營(yíng)者必須承擔(dān)的食品安全“第一責(zé)任人”職責(zé)，對(duì)本企業(yè)經(jīng)營(yíng)的食品安全負(fù)責(zé)。

二、依法建立健全進(jìn)貨檢查驗(yàn)收和索證索票制度，認(rèn)真查驗(yàn)供貨商的經(jīng)營(yíng)資格、產(chǎn)品合格證明、產(chǎn)品標(biāo)識(shí)和商品質(zhì)量是否符合法定要求，嚴(yán)把商品進(jìn)貨關(guān)。

三、依法建立健全商品進(jìn)（銷）貨臺(tái)帳制度，如實(shí)記錄、保存進(jìn)（銷）商品的各種信息和數(shù)據(jù)，保證本企業(yè)進(jìn)貨商品的可追溯性和銷售商品流向信息的真實(shí)性，以防范和控制食品安全風(fēng)險(xiǎn)。

四、建立健全并落實(shí)食品安全的日常管理措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)食品質(zhì)量安全隱患，不銷售不符合法定要求的食品、過(guò)期食品、變質(zhì)食品和存在安全隱患的食品。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題食品立即停止銷售并及時(shí)向工商行政管理機(jī)關(guān)報(bào)告。

五、積極配合工商行政管理機(jī)關(guān)依法履行監(jiān)督檢查，建立商品質(zhì)量聯(lián)絡(luò)員制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，完善售后服務(wù)，妥善解決消費(fèi)投訴和糾紛，共同營(yíng)造食品安全消費(fèi)環(huán)境。

中山店超市投訴電話：

工商投訴電話：1231

5食品索證索票制度

根據(jù)《食品安全法》和國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，在購(gòu)進(jìn)食品時(shí)，本單位必須向供貨方索取有關(guān)票證，以確保食品來(lái)源渠道合法、質(zhì)量安全，特制定本制度。

1、索證：進(jìn)貨時(shí)按規(guī)定向生產(chǎn)廠家或上級(jí)供貨商索取“一照二證一報(bào)告”。即索取有效期內(nèi)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、食品生產(chǎn)許可證、食品流通許可證等證件和質(zhì)量檢驗(yàn)合格報(bào)告。對(duì)生產(chǎn)廠家或上級(jí)批發(fā)企業(yè)的上述證照及時(shí)更新，以保證在有效期內(nèi)。經(jīng)營(yíng)進(jìn)口食品的，索取進(jìn)口食品的合法證明。

2、索票：進(jìn)貨時(shí)索取載有食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(hào)（生產(chǎn)日期）、保質(zhì)期、供貨者名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容的進(jìn)貨票據(jù)。即經(jīng)營(yíng)預(yù)包裝食品的應(yīng)索取按照省工商局統(tǒng)一樣式，運(yùn)用電子臺(tái)帳軟件開具的供貨憑證；經(jīng)營(yíng)生鮮食品的應(yīng)索取廈門市生鮮食品安全監(jiān)管信息系統(tǒng)開具的上市憑證。

3、食品索證索票后，在指定場(chǎng)所顯要位置予以公示，供消費(fèi)者進(jìn)行查詢及有關(guān)部門進(jìn)行檢查。

食品進(jìn)貨檢查驗(yàn)收制度

第一條 為保障人民群眾身體健康和生命安全，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，確保守法經(jīng)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家及有關(guān)部門的規(guī)定，制定本制度。

第二條 對(duì)采購(gòu)的食品按照法律、法規(guī)和食品安全標(biāo)準(zhǔn)履行檢查義務(wù)，審驗(yàn)供貨方的經(jīng)營(yíng)資格，驗(yàn)明食品合格證明和食品標(biāo)識(shí)，索取相關(guān)票證。凡進(jìn)入本單位的食品都應(yīng)至少有2人以上進(jìn)貨檢查驗(yàn)收并簽名，檢查食品感官質(zhì)量和標(biāo)簽；查驗(yàn)是否為國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)禁止銷售的食品；銷售進(jìn)口食品的，查驗(yàn)進(jìn)口食品的合法證明。

第三條 經(jīng)營(yíng)包裝食品的，要對(duì)食品包裝標(biāo)識(shí)進(jìn)行查驗(yàn)核對(duì)，內(nèi)容包括：

（一）名稱、規(guī)格、凈含量、生產(chǎn)日期；

（二）成分或者配料表；

（三）生產(chǎn)者的名稱、地址、聯(lián)系方式；

（四）保質(zhì)期；

（五）產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)代號(hào)；

（六）貯存條件；

（七）所使用的食品添加劑在國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)中的通用名稱；

（八）生產(chǎn)許可證編號(hào)；

（九）法律、法規(guī)或者食品安全標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定必須標(biāo)明的其他事項(xiàng)。

專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品，其標(biāo)簽還應(yīng)當(dāng)標(biāo)明主要營(yíng)養(yǎng)成分及其含量。

第四條 法律、法規(guī)規(guī)定必須檢驗(yàn)或者檢疫的農(nóng)產(chǎn)品及其他食品，經(jīng)營(yíng)者必須查驗(yàn)其有效檢驗(yàn)檢疫證明，未經(jīng)檢驗(yàn)檢疫的，不得上市銷售。法律、法規(guī)沒(méi)有明確規(guī)定的，應(yīng)經(jīng)有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)設(shè)立的檢測(cè)點(diǎn)檢測(cè)合格才能上市銷售。

第五條 本單位應(yīng)經(jīng)常檢查食品的外觀質(zhì)量，對(duì)包裝不嚴(yán)實(shí)或不符合衛(wèi)生要求的，應(yīng)及時(shí)予以處理，對(duì)過(guò)期、腐爛變質(zhì)的食品，應(yīng)立即停止銷售，并進(jìn)行無(wú)害化處理。

第六條本單位對(duì)進(jìn)入超市懸掛“總經(jīng)銷”、“總代理”字樣牌匾的必須查驗(yàn)是否持有合法有效的授權(quán)文書，并將文書復(fù)印件留存歸檔備查。

第七條本單位管理人員要指導(dǎo)做好食品進(jìn)貨查驗(yàn)工作，檢查督促落實(shí)進(jìn)貨查驗(yàn)工作，對(duì)重要食品的相關(guān)票證，應(yīng)統(tǒng)一保管，集中備案，接受行政執(zhí)法部門的檢查。

第八條 本單位在進(jìn)貨時(shí)，對(duì)查驗(yàn)不合格和無(wú)合法來(lái)源的食品，應(yīng)拒絕進(jìn)貨。發(fā)現(xiàn)有假冒偽劣食品時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T。

食品購(gòu)銷臺(tái)帳制度

第一條 為加強(qiáng)本單位食品質(zhì)量安全管理，保障人民群眾身體健康和生命安全，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，保證上市食品質(zhì)量安全，特制定本制度。

第二條 本單位應(yīng)設(shè)立購(gòu)銷臺(tái)帳，登記每次交易情況。

第三條 進(jìn)貨臺(tái)帳應(yīng)如實(shí)記錄購(gòu)進(jìn)食品名稱、購(gòu)貨時(shí)間、規(guī)格（品種）、數(shù)量、供貨方名稱及其聯(lián)系方式、檢驗(yàn)檢疫證明編號(hào)、食品質(zhì)量保質(zhì)期限等情況。

第四條 銷貨臺(tái)帳應(yīng)如實(shí)記錄銷售食品名稱、銷售時(shí)間、規(guī)格（品種）、數(shù)量、購(gòu)貨方名稱及其聯(lián)系方式等情況。

第五條 進(jìn)貨臺(tái)帳和銷貨臺(tái)帳保存期限不得少于2年。

第六條本單位確保在購(gòu)進(jìn)食品時(shí)，向供貨方索取有關(guān)票證，并做好登記工作，對(duì)索取的票證分類建檔，以保證食品來(lái)源渠道合法、質(zhì)量安全。

第七條 消費(fèi)者有要求的，本單位在出售食品時(shí)，應(yīng)提供合法銷售憑證，未能提供合法銷售憑證的，應(yīng)提供商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

第八條 有關(guān)行政管理部門檢查、檢測(cè)的本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量信息內(nèi)容，也應(yīng)當(dāng)做好臺(tái)帳登記工作：

（一）食品質(zhì)量檢查和檢驗(yàn)、檢測(cè)結(jié)果；

（二）不合格的食品質(zhì)量情況；

（三）經(jīng)多次檢查、檢驗(yàn)合格的和不合格的食品名錄；

（四）其他需要登記備注的信息。

食品質(zhì)量自查制度

第一條 為保障人民群眾身體健康和生命安全，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，確保守法經(jīng)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家及有關(guān)部門的規(guī)定，制定本制度。

第二條 本制度是本單位為加強(qiáng)食品安全的自律制度，本單位必須遵守，不得違反。

第三條 本單位保證經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所符合國(guó)家、地方或行業(yè)制定的有關(guān)質(zhì)量衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。

第四條 本單位配備專（兼）職食品質(zhì)量監(jiān)督員,負(fù)責(zé)食品質(zhì)量的督促管理工作，并做好進(jìn)貨食品索證和查驗(yàn)登記工作，經(jīng)常查驗(yàn)上柜食品的內(nèi)外質(zhì)量，嚴(yán)格執(zhí)行食品準(zhǔn)入各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，保證不銷售任何不合格食品。

第五條 本單位保證承擔(dān)下列責(zé)任：

（一）建立食品質(zhì)量安全制度，負(fù)責(zé)食品質(zhì)量安全日常管理工作；

（二）檢查進(jìn)場(chǎng)銷售食品的相關(guān)憑證，并分類管理。

第六條經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)不合格食品，應(yīng)立即撤柜停止銷售。

第七條 本單位在建立自查制度的基礎(chǔ)上，同時(shí)建立、執(zhí)行食品進(jìn)貨檢查驗(yàn)收等制度。

不合格食品退市制度

第一條 為保障人民群眾身體健康和生命安全，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，確保守法經(jīng)營(yíng)，依據(jù)國(guó)家及有關(guān)部門的規(guī)定，制定本制度。

第二條 本制度是本單位為加強(qiáng)食品安全的自律制度，本單位必須遵守，不得違反。

第三條 經(jīng)自查，發(fā)現(xiàn)下列食品的，本單位應(yīng)停止銷售：

（1）腐爛變質(zhì)、污穢不潔的；

（2）包裝破損和其他不符合食品衛(wèi)生要求的；

（3）超過(guò)安全使用期或者保質(zhì)日期的；

（4）應(yīng)當(dāng)檢驗(yàn)、檢疫而未檢驗(yàn)、檢疫，或檢驗(yàn)、檢疫不合格的；

（5）摻雜、摻假，以假充真、以次充好，偷工減料的；

（6）使用非食用色素或其它非食用物質(zhì)加工的；

（7）偽造產(chǎn)地，偽造或者冒用他人廠名、廠址，在商品上偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)采用標(biāo)志、防偽標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志等，對(duì)商品質(zhì)量作引人誤解的虛假表示或使用絕對(duì)宣傳用語(yǔ)的；

（8）假冒他人的注冊(cè)商標(biāo)，或者擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢、造成和他人的知名商品相混淆，使購(gòu)買者誤認(rèn)為是該知名商品的；

（9）行政監(jiān)管機(jī)關(guān)公布不合格的食品。

第四條 本單位對(duì)不合格食品，采取下列措施：

（1）立即清點(diǎn)不合格食品，登記造冊(cè)；

（2）將不合格食品撤出市場(chǎng)，追回已售出食品，退回供貨商；

（3）對(duì)有毒有害、腐爛變質(zhì)的食品進(jìn)行無(wú)害化處理或銷毀。

第五條 本單位與供貨商簽訂合同，在合同中訂立供貨方食品質(zhì)量保證條款及對(duì)不合格食品的追回、退貨和賠償條款。

第六條 本單位經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的食品不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)立即停止經(jīng)營(yíng)，下架單獨(dú)存放，通知相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者，并記錄停止經(jīng)營(yíng)和通知情況，將有關(guān)情況報(bào)告轄區(qū)工商行政管理機(jī)關(guān)。在接到有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于不合格食品退市通知后，及時(shí)按上述規(guī)定立即處理，并協(xié)助食品生產(chǎn)者執(zhí)行食品召回制度。

消費(fèi)者食品投訴處理制度

第一條 為維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，提高經(jīng)營(yíng)者文明經(jīng)商，守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)，創(chuàng)建安全放心的購(gòu)物環(huán)境，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。

第二條 本單位在處理消費(fèi)者食品投拆工作中，履行經(jīng)營(yíng)者義務(wù)，遵守本制度。

第三條 本單位在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)和人員，處理本經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所發(fā)生的消費(fèi)者食品投訴。

第四條 本單位向消費(fèi)者提供食品，應(yīng)向消費(fèi)者提供銷售憑證（發(fā)票或信譽(yù)卡）；在交易中向消費(fèi)者做出特殊承諾的，應(yīng)提供書面憑證。

第五條 本單位處理消費(fèi)者食品投訴依照下列原則：一是依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、經(jīng)營(yíng)者的承諾以及經(jīng)營(yíng)者與消費(fèi)者的約定。二是以消費(fèi)者所持有的本單位出具的信譽(yù)卡、有效發(fā)票或其它有效證明為依據(jù)，認(rèn)定消費(fèi)者投訴是否有效。

第六條 本單位確定受理投訴后，將對(duì)消費(fèi)者的具體投拆內(nèi)容和要求進(jìn)行登記，做好投拆人姓名、住址、聯(lián)系方式、購(gòu)買食品的時(shí)間、品名、受損害情況、消費(fèi)者的要求等相關(guān)內(nèi)容的記錄，將投拆人提供的憑證和有關(guān)材料復(fù)印存盤。

第七條 受理消費(fèi)者食品投訴后，指定具體的工作人員進(jìn)行調(diào)查處理，不得故意拖延或者無(wú)理拒絕。負(fù)責(zé)調(diào)查人員應(yīng)將企業(yè)自身情況調(diào)查清楚，結(jié)合投訴人意見(jiàn)，分清責(zé)任。凡是經(jīng)營(yíng)者責(zé)任的，按規(guī)定或者與消費(fèi)者約定應(yīng)當(dāng)給消費(fèi)者退貨、換貨、賠償?shù)?，?yīng)及時(shí)給消費(fèi)者解決；凡是經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有責(zé)任的，應(yīng)認(rèn)真向消費(fèi)者解釋清楚。

第五篇：2011年百貨培訓(xùn)更改后

第一節(jié)百貨部員工入(離)職須知

為規(guī)范部門管理，經(jīng)部門研究決定：定于每周四辦理離職手續(xù)。具體操作流程如下：

1、試工程序：促銷員需執(zhí)公司所開具的有效證明和相關(guān)證件（身份證復(fù)印件、健康證原件及一張2寸

藍(lán)底相片）到百貨部辦公室面試，面試合格后至辦公室文員辦理臨時(shí)工牌，領(lǐng)取臨時(shí)工牌證方可進(jìn)入專柜試工，試工期為三天。

2、入職程序：促銷員在試工三天后辦理入職手續(xù)，到百貨部辦公室領(lǐng)取上崗考核試題，經(jīng)部門經(jīng)理考核合格后我部收回試工牌，辦理正式工牌，再到財(cái)務(wù)交清相關(guān)費(fèi)用后給予辦理正式工牌轉(zhuǎn)為正式促銷員。

入職須帶相關(guān)證件：

1、公司入職證明；

2、身份證復(fù)印件 ；

3、畢業(yè)證復(fù)印件；

4、健康證原件；

5、三張一寸免冠藍(lán)底相片；

入職須交費(fèi)用明細(xì)：

1、工牌工本費(fèi)15元；

3、離職程序：促銷員遞交公司所開具離職證明及辭職申請(qǐng)書，經(jīng)部門經(jīng)理審批同意后方可辦理離職手續(xù)。對(duì)方退還工牌，我方辦理相關(guān)手續(xù)。

第二節(jié)百貨部工作流程

一、日常工工作流程

1． 上班時(shí)間8：45分在員工排隊(duì)進(jìn)場(chǎng)打卡。

2． 9：00正門整隊(duì)由領(lǐng)班主持晨會(huì)。

3． 9：15分晨會(huì)結(jié)束，各員工回專柜做開市準(zhǔn)備。

4． 9：30分打開專柜電源，各迎賓崗準(zhǔn)時(shí)到位，聽(tīng)到播音提示后，所有人員要以規(guī)范站姿站好并使用禮貌用語(yǔ)，以最佳的狀態(tài)迎接第一批顧客的到來(lái)。

5． 9：30至9：40為迎賓時(shí)間，迎賓時(shí)間結(jié)束后全體員工開始一天的銷售工作。

6．12：00—12：30分為早班和中班人員交接時(shí)段，早晚班人員交接清楚以后打卡下班，中班人員交接完后繼續(xù)做銷售工作。18：00-18：30為中班和晚班人員交接時(shí)段。（注：交接要做到“準(zhǔn)”：準(zhǔn)時(shí)，“明”：明確崗位責(zé)任“清”：錢貨兩清。）

7． 收市工作準(zhǔn)備：各專柜于22：10分開始根據(jù)人流量做好收市工作，對(duì)單、整理貨品。

8． 22：30分送賓，聽(tīng)到播音后，把專柜的所有電源關(guān)閉，以規(guī)范站姿站好并使用禮貌用語(yǔ)送賓。

9． 送賓后開始清理專柜衛(wèi)生。清理衛(wèi)生后在自己的專柜等待管理人員有序清場(chǎng)，沒(méi)有清到位的專柜不能離開專柜。

10．22：40清場(chǎng)后員工到指定地點(diǎn)開晚會(huì)，晚會(huì)結(jié)束，有序離開賣場(chǎng)。

第三節(jié)賣場(chǎng)要求

1.嚴(yán)禁閑聊：嚴(yán)禁擅自離崗、串崗、空崗，在賣場(chǎng)玩手機(jī)打電話。

2.嚴(yán)禁與同事或顧客爭(zhēng)吵、打架或在賣場(chǎng)議論顧客，應(yīng)隨時(shí)保持謙虛禮貌的行為。

3.隨身攜帶筆和筆記本，參加早會(huì)晚會(huì)、須提前2-3分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)，并認(rèn)真做好筆記，將內(nèi)容寫在交接本上交接給另一班人員，做到無(wú)遺漏。

4.不得做與工作無(wú)關(guān)的事（如看書看報(bào)、伸懶腰、打盹、發(fā)呆、照鏡子、化妝、剪指甲、吃東西等）。

5.遇到顧客時(shí)應(yīng)主動(dòng)把道路讓給顧客，讓顧客首先通行，不得與顧客搶通道。

6.在店內(nèi)行走時(shí)不得勾肩搭背，或手牽手，邊走邊說(shuō)笑、唱歌。

7.在賣場(chǎng)應(yīng)保持端正的站姿，不得靠柜，或坐在賣場(chǎng)上，不得將手背在身后或交叉在胸前，嚴(yán)禁將手插在口袋里。

8.若有顧客詢問(wèn)應(yīng)立即停下手中的工作進(jìn)行接待，應(yīng)耐心解釋，自己不清楚時(shí)，應(yīng)向其他員工請(qǐng)教，絕對(duì)不能對(duì)顧客說(shuō)“不知道”或做不負(fù)責(zé)任的回答，并且語(yǔ)言要通俗易懂，不得使用店內(nèi)的專用名詞。

9.在顧客面前不得貶低、詆毀競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的商品及促銷人員。

10.迎、送賓應(yīng)該提前1分鐘站在指定位置，準(zhǔn)備迎送顧客；嚴(yán)禁此時(shí)在賣場(chǎng)隨便走動(dòng)或做與工作

無(wú)關(guān)的事情（正在接待顧客例外）；若在門口迎賓應(yīng)提前2分鐘到達(dá)，當(dāng)顧客從面前經(jīng)過(guò)時(shí)需

大聲問(wèn)候：早上好，歡迎光臨“且行45度鞠躬禮。

11.嚴(yán)禁佩戴臨時(shí)出入證、過(guò)期工牌、冒用別人工作牌或無(wú)任何證件在賣場(chǎng)銷售。

12.養(yǎng)成愛(ài)護(hù)公共財(cái)務(wù)的良好習(xí)慣，不得出現(xiàn)損壞公司設(shè)備、設(shè)施、商品、物品等行為。

13.嚴(yán)禁出現(xiàn)偷盜公司商品、同事的財(cái)務(wù)、私收貨款等違法行為；嚴(yán)禁將公司財(cái)產(chǎn)、促銷贈(zèng)品等挪

為己用或私自使用商場(chǎng)購(gòu)物袋。

14.營(yíng)業(yè)員書寫收銀小票時(shí)，應(yīng)清晰、正確、規(guī)范，嚴(yán)禁混開條碼，在回收顧客購(gòu)物小票時(shí)要注意

檢查收銀條是否與小票內(nèi)容一致，如不一致請(qǐng)及時(shí)找收銀臺(tái)或主管處理。

15.接待顧客時(shí)應(yīng)用雙手遞交錢幣、商品；且對(duì)待商品應(yīng)輕拿輕放。

16.賣場(chǎng)內(nèi)（如貨架下、通道上、顧客試衣間、緊急出口處、樓梯上等）嚴(yán)禁亂堆放垃圾、紙箱、雜物等，應(yīng)保持店內(nèi)良好的購(gòu)物環(huán)境，且看見(jiàn)的地面上有垃圾需隨手撿起并放入垃圾筒內(nèi)。

17.在工作時(shí)間內(nèi)不得購(gòu)買私人物品。（急需物品除外：如藥品、衛(wèi)生用品）。

第四節(jié)百貨區(qū)衛(wèi)生檢查標(biāo)準(zhǔn)

一、儀容儀表

1.必須穿戴好工作服，店中店需著專柜指定制服的，可著專柜制定制服上崗，嚴(yán)禁著便裝上崗工作。制服保持整潔，扣子全部扣好，不卷袖口。

2.*嚴(yán)禁穿拖鞋、涼鞋、上崗工作，只可穿黑色的無(wú)裝飾物的淺口坡根皮鞋。

3.*襪子顏色要求：（1）女士：穿裙子著肉色長(zhǎng)筒絲襪、連褲襪，冬季防寒著純深色襪子。

4.*女士：短發(fā)不過(guò)肩，著統(tǒng)一制服長(zhǎng)發(fā)束在腦后使用公司統(tǒng)一頭花扎好（頭發(fā)扎在頭花里），著專柜制服的發(fā)帶、發(fā)夾顏色：黑色、茶色、深藍(lán)色。

5.*男士:橫發(fā)不過(guò)耳，發(fā)后不過(guò)領(lǐng)，鬢發(fā)不過(guò)耳中間，每天刮胡子。

二、專柜衛(wèi)生

1、柜臺(tái)玻璃、櫥窗及商品保持清潔、無(wú)積塵；

2、商品擺放整齊、規(guī)范、美觀、豐富；

3、商品無(wú)嚴(yán)重缺貨或只有樣品銷售；

4、標(biāo)價(jià)簽書寫規(guī)范、工整、擺放整齊、位置規(guī)范，一一對(duì)應(yīng)（價(jià)格與實(shí)物相符）；

5、POP不允許隨意張貼，需用POP架懸掛，無(wú)過(guò)期POP，不能隨意添改；

6、倉(cāng)庫(kù)商品擺放整齊，試衣間干凈，有溫馨提示；

7、倉(cāng)庫(kù)整潔、衛(wèi)生，促銷品不隨意擺放；

8、地面及各區(qū)域清潔衛(wèi)生，無(wú)衛(wèi)生死角，貨架下無(wú)雜物（不雅觀）

9、專柜內(nèi)不存放個(gè)人物品，飲用水、用具暫存放于隱蔽處；

10、消防通道無(wú)雜物、垃圾，保持暢通，專柜不能占用消防面積。

三、專柜環(huán)境衛(wèi)生要求1、2、3、4、5、6、7、8、每日開門營(yíng)業(yè)前，必須保持專柜內(nèi)地面、貨架、櫥窗、模特、POP架等清潔，無(wú)污跡。柜臺(tái)內(nèi)物品陳列擺設(shè)應(yīng)整潔有序。未經(jīng)同意，不得擺放任何個(gè)人物品在場(chǎng)內(nèi)，特殊情況需經(jīng)部門同意后，按指定位置擺放整齊。商品價(jià)格牌、標(biāo)價(jià)簽粘貼整齊，無(wú)陳舊及破損。POP書寫必須統(tǒng)一，懸掛整齊，無(wú)破舊現(xiàn)象。燈箱廣告、展板廣告，必須保持畫面清晰、干凈、無(wú)污跡。顧客丟下的雜物，應(yīng)及時(shí)清理。工作之余勤掃、勤拖地、勤整理，清潔用品不能放在賣場(chǎng)看得到的地方。

四、專柜設(shè)備要求

1.照明用燈設(shè)備必須定期自檢，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)上報(bào)現(xiàn)場(chǎng)管理人員或當(dāng)班經(jīng)理。

2.照明設(shè)備損壞要維修時(shí)，要買好相關(guān)材料，上報(bào)百貨管理部，由商場(chǎng)專業(yè)人員維修。

3.未經(jīng)同意，嚴(yán)禁私自接電源線路、或改變用電設(shè)備的安裝位置。

4.相關(guān)違紀(jì)操作，按商場(chǎng)規(guī)定處理。

第五節(jié) 單據(jù)及各手續(xù)的辦理流程

1、銷售單（附樣板）

⑴、⑵、⑶、⑷、⑸、⑹、⑺、⑻、⑴、⑵、⑶、⑷、⑴、⑵、⑶、⑴、⑵、⑶、⑷、所有專柜統(tǒng)一有償使用購(gòu)物單，寫明店名（**店），柜臺(tái)（柜臺(tái)編號(hào)和柜臺(tái)名稱 如：017107班尼路），營(yíng)業(yè)員欄寫全名，不允許用工號(hào)或姓氏及其它簡(jiǎn)稱，單個(gè)商品或商品欄下有多余部分，使用斜線劃去，合計(jì)欄，金額注明：人民幣***圓整，使用大寫，書寫工整，清晰，不可涂改，銷售單由專柜到辦公室文員領(lǐng)取并登記數(shù)量。開具銷售單交顧客買單前一定要仔細(xì)檢查正確，顧客買單返回后要核對(duì)小腦小票方可發(fā)貨。在符合退款條件下，顧客提供上次購(gòu)物的電腦小票聯(lián)和購(gòu)物聯(lián)，營(yíng)業(yè)員用紅色筆填寫退貨單（注：四聯(lián)都是紅色的），由部門知會(huì)防損領(lǐng)班和收銀領(lǐng)班，三方（管理員、收銀領(lǐng)班、防損領(lǐng)班）簽名，收銀臺(tái)退款，退款金額從當(dāng)天銷售中減除，統(tǒng)計(jì)當(dāng)天銷售金額時(shí)有退貨情況需注明退款金額。營(yíng)業(yè)員憑公司通知的折扣信息及要求到百貨部填寫POP制作申請(qǐng)單； 申請(qǐng)單內(nèi)容經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后，在百貨領(lǐng)取POP并登記數(shù)量； 憑申請(qǐng)單到店企劃部要求書寫POP內(nèi)容。按專柜公司要求由指定人員到百貨部開具放行條； 由百貨管理人員簽字； 至防損部由防損助理或領(lǐng)班簽字； 持有三方簽字后的放行條由指定出口放行物品，并將放行條交給出口處的防損員。

3、POP制作申請(qǐng)單

2、退（換）程序：五單具全，部門主管簽名，收銀臺(tái)退款

4、放行條

5、廣播稿

⑴、⑵、⑴、⑵、營(yíng)業(yè)員憑專柜公司或負(fù)責(zé)人廣播申請(qǐng)，到百貨部申請(qǐng)制作廣播稿內(nèi)容 由百貨領(lǐng)班簽字后交服務(wù)中心廣播。營(yíng)業(yè)員憑專柜加蓋公章或負(fù)責(zé)人簽字的促銷申請(qǐng)書到百貨管理部申請(qǐng)舉行促銷，經(jīng)部門經(jīng)理審核同意后，填寫《場(chǎng)內(nèi)外促銷協(xié)議》方可執(zhí)行促銷。

6、促銷申請(qǐng)單

7、夜間作業(yè)申請(qǐng)單

由營(yíng)業(yè)員提前至部門填寫《夜間加班申請(qǐng)單》，經(jīng)部門主管級(jí)以上人員確認(rèn)同意后，交由防損部簽字同意后可執(zhí)行，（有動(dòng)火需求的需先填寫動(dòng)火申請(qǐng)），夜間進(jìn)場(chǎng)作業(yè)的外來(lái)人員需到前臺(tái)辦理來(lái)訪證，并統(tǒng)一由員工通道出入。

8、專柜整改通知單（落實(shí)整改內(nèi)容、否則追究專柜的責(zé)任）

《整改通知單》系百貨部發(fā)給專柜的通知，由專柜員工簽收，并按要求通知到其公司或負(fù)責(zé)人，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)落實(shí)整改事項(xiàng)，否則因?yàn)閷９駟T工不轉(zhuǎn)達(dá)或怠慢引起不良后果，需追究專柜員工的責(zé)任。

9、試工申請(qǐng)表

由專柜公司或其柜臺(tái)負(fù)責(zé)人出具申請(qǐng)書，到百貨部辦理試工手續(xù)，所有專柜試工人員需由百貨部書面的同意文件方可試工。

10、試工延期辦理

需要辦理試工延期的，需由專柜負(fù)責(zé)人出具書面申請(qǐng)，由百貨主管級(jí)以上簽字同意方可執(zhí)行，原則上試工延期不得超過(guò)三天。

11、入職手續(xù)辦理

營(yíng)業(yè)員試工期滿，持公司有效證明及個(gè)人需提供證明及資料（參照入職須知），筆試考核，部門經(jīng)理考核通過(guò)后方可入理入職手續(xù)。

12、辭職手續(xù)辦理

參照入離職需知（需經(jīng)由部門經(jīng)理審批同意方可執(zhí)行）

13、專柜招聘手續(xù)辦理

⑴、⑵、⑴、⑵、⑶、⑷、由專柜負(fù)責(zé)人或公司負(fù)責(zé)人出具書面招聘申請(qǐng)和招聘內(nèi)容 經(jīng)部門管理人員審核同意后，由百貨辦公室統(tǒng)一打印招聘啟事 各專柜需自備交接班記錄本，每天須做交接班記錄； 有條理、重點(diǎn)、概括性清楚、工整記錄各項(xiàng)內(nèi)容； 包括銷售情況、客訴情況、通知等其它需跟蹤事項(xiàng)； 記錄交接班內(nèi)容按規(guī)定時(shí)間記錄，不得在銷售時(shí)間內(nèi)做交接班記錄。

14、交接記錄本

15、員工違紀(jì)處罰通知單

⑴、員工違紀(jì)由部門管理人員開具處罰通知單；

⑵、罰款金額10元由管理人員開單執(zhí)行，罰款金額20元以上由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)執(zhí)行；

⑶、所有罰款需在三天內(nèi)自覺(jué)到財(cái)務(wù)交納，否則雙倍扣除貨款處理。

第六節(jié)、報(bào)告事項(xiàng)

1.如果在店內(nèi)撿到物品應(yīng)及時(shí)交到防損部服務(wù)臺(tái)或辦公室，如遇到偷竊請(qǐng)立即與防損或主管取得聯(lián)系。

2.如果在店內(nèi)發(fā)現(xiàn)顧客受傷，請(qǐng)迅速與總臺(tái)或賣場(chǎng)主管聯(lián)系。

3.若在店內(nèi)發(fā)現(xiàn)顧客與顧客之間爭(zhēng)吵或打架事件，請(qǐng)立即通知防損或主管。

4.如果遇到顧客退貨、投訴等問(wèn)題，自己不能解決時(shí)不能私自向顧客承諾，應(yīng)及時(shí)與賣場(chǎng)主管聯(lián)系