第一篇：增值稅專用發(fā)票開(kāi)具

增值稅專用發(fā)票開(kāi)具1、2、3、4、5、打開(kāi)打印機(jī)---檢查打印是否為指定打印機(jī)。插入稅控卡 雙擊桌面上的安全開(kāi)票，打開(kāi)操作界面 點(diǎn)擊“進(jìn)入系統(tǒng)”，輸入密碼后進(jìn)入 進(jìn)入“系統(tǒng)設(shè)置”里，“客戶編碼”、“商品編碼”新增（“+”）或更新（“彎箭頭”），保存

后退出(在開(kāi)票之前確認(rèn)好客戶名稱，納稅識(shí)別碼，地址如有變更，需要購(gòu)貨商的稅務(wù)登6、7、8、9、記證，方可開(kāi)票)新購(gòu)發(fā)票讀入 點(diǎn)擊“發(fā)票管理”進(jìn)入增值稅專用發(fā)票開(kāi)具，開(kāi)具發(fā)票 購(gòu)貨單位：系統(tǒng)里選擇(“?”)，核對(duì)相關(guān)資料信息，有錯(cuò)誤的話要在系統(tǒng)維護(hù)里更改，不能在開(kāi)票時(shí)更改 貨物名稱：系統(tǒng)里選擇(“?”)“規(guī)格、單位、數(shù)量、單價(jià)”可輸入(發(fā)票的最大值為XXXX元;當(dāng)金額超出時(shí)要分開(kāi)2次

或以上開(kāi)發(fā)票—數(shù)量減少即可);在單價(jià)處的上方可以選擇含稅或不含稅.“備注”處填寫(xiě)生產(chǎn)單號(hào)或合同號(hào)(都無(wú)則不填)（如供應(yīng)商的資料填錯(cuò)，忘記在之前的客戶編制上輸入相關(guān)的信息，沒(méi)按打印之前可以退出開(kāi)發(fā)票系統(tǒng)，可在客戶資料上修改）貨物信息最多可寫(xiě)8行，超過(guò)8行的要寫(xiě)清單。增加行要用下箭頭。10、11、發(fā)票收款人選“XXX”，復(fù)核人選“XXX”（打印之前放入發(fā)票紙張，在進(jìn)紙狀態(tài)后，若出現(xiàn)兩紅燈亮著，按3秒那個(gè)鍵之后，方可打印發(fā)票）檢查所取出的發(fā)票號(hào)碼與系統(tǒng)里的發(fā)票號(hào)碼是否一致，如一致，將發(fā)票紙張放入打印機(jī)里，點(diǎn)擊打印，打印發(fā)票。(打印之前查看一下打印機(jī)的3秒鍵有沒(méi)亮，如果亮了，把燈按掉再按打印)

備份流程:系統(tǒng)維護(hù)→數(shù)據(jù)備份→選擇→退出

退出開(kāi)票系統(tǒng)，取出稅控卡和備份U盤。

發(fā)票讀入：發(fā)票管理→發(fā)票讀入→確定12、13、14、附:每月初稅務(wù)處理及相關(guān)資料打印

1．抄稅：開(kāi)票系統(tǒng)→報(bào)稅處理→抄稅處理-本期資料-抄稅成功確定

2．資料備份：開(kāi)票系統(tǒng)→系統(tǒng)維護(hù)→備份目錄→編輯→新建“+” →自動(dòng)備份改為“T”-刷新

3．銷項(xiàng)數(shù)據(jù)的導(dǎo)出：

（1）、開(kāi)票系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票查詢→查出某月（上月）的發(fā)票信息,并持續(xù)該界面.（2）、開(kāi)始→程序→網(wǎng)絡(luò)報(bào)稅企業(yè)版銷項(xiàng)導(dǎo)入接口→網(wǎng)絡(luò)報(bào)稅企業(yè)版銷項(xiàng)導(dǎo)入接口→提

取→放在指定路徑

進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)導(dǎo)出：

網(wǎng)上認(rèn)證→專用發(fā)票管理→數(shù)據(jù)導(dǎo)出→選擇日期“介于2010年9月1日到2010年9

月30日”→導(dǎo)出（選擇路徑）

第二篇：開(kāi)具增值稅專用發(fā)票證明單

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票證明單

購(gòu)貨單位（人）名稱

購(gòu)貨時(shí)間：年月日

備注：到達(dá)地點(diǎn)由購(gòu)貨方填寫(xiě)，提貨地點(diǎn)由售油方根據(jù)實(shí)際發(fā)貨地補(bǔ)充填寫(xiě)

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票證明單

購(gòu)貨單位（人）名稱

購(gòu)貨時(shí)間：年月日

備注：到達(dá)地點(diǎn)由購(gòu)貨方填寫(xiě)，提貨地點(diǎn)由售油方根據(jù)實(shí)際發(fā)貨地補(bǔ)充填寫(xiě)

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票證明單

購(gòu)貨單位（人）名稱

購(gòu)貨時(shí)間：年月日

備注：到達(dá)地點(diǎn)由購(gòu)貨方填寫(xiě)，提貨地點(diǎn)由售油方根據(jù)實(shí)際發(fā)貨地補(bǔ)充填寫(xiě)

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票證明單

中石化河南石油分公司：

茲有我單位同志（身份證號(hào)：）前往你單位辦理購(gòu)油業(yè)務(wù)，貨款擬用（現(xiàn)金、支票、銀行卡）方式支付，并開(kāi)具增值稅專用發(fā)票。我單位全稱、納稅人識(shí)別號(hào)及本次業(yè)務(wù)內(nèi)容如下：

我單位確認(rèn)以上所填內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確，如有違規(guī)，違法之處，一切后果均由我單位承擔(dān)。

（公章）

20年月日

第三篇：增值稅專用發(fā)票開(kāi)具紅字（范文模版）

增值稅專用發(fā)票開(kāi)具紅字、作廢及丟失的稅務(wù)處理

情況一：專用發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證相符并且已經(jīng)抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：

購(gòu)買方應(yīng)作如下處理：

購(gòu)買方填報(bào)《申請(qǐng)單》，但不必填寫(xiě)相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息；購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《通知單》；購(gòu)買必須暫以《通知單》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出，待取得銷售方開(kāi)具的紅字專用發(fā)票后，與留存的《通知單》一并作為記帳憑證。

銷售方應(yīng)做如下處理：

銷售方憑購(gòu)貨方提供的《通知單》開(kāi)具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng)；發(fā)生銷貨退回（含部分銷貨退回）或銷售折讓的的，銷售方還應(yīng)該在開(kāi)具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。

情況二：專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證，并且開(kāi)票時(shí)間已超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月；或者，開(kāi)票時(shí)間未超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月，但銷售方已抄稅的，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：

購(gòu)買方應(yīng)作如下處理：

購(gòu)買方填報(bào)《申請(qǐng)單》，并在《申請(qǐng)單》上填寫(xiě)具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票信息；購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《通知單》；銷售方不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理。

銷售方應(yīng)作如下處理：

銷售方憑購(gòu)貨方提供的《通知單》開(kāi)具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng)。

情況三：購(gòu)買方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證，并且開(kāi)票時(shí)間已超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月；或者，開(kāi)票時(shí)間未超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月，但銷售方已抄稅的，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：購(gòu)買方和銷售方的處理同情況二所述。

情況四：當(dāng)出現(xiàn)認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符”，并且開(kāi)票時(shí)間已超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月；或者，開(kāi)票時(shí)間未超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月，但銷售方已抄稅的情況，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：

購(gòu)買方應(yīng)作如下處理：

購(gòu)買方填報(bào)《申請(qǐng)單》，并在申請(qǐng)單上填寫(xiě)具體的原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票信息；購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《通知單》。

銷售方的處理同情況二所述。

情況五：開(kāi)票有誤，購(gòu)買方拒收，并且開(kāi)票時(shí)間已超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月；或者，開(kāi)票時(shí)間未超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月，但銷售方已抄稅的，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：

購(gòu)買方應(yīng)作如下處理：

由購(gòu)買方出具寫(xiě)明拒收理由、具體錯(cuò)誤項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書(shū)面材料（加蓋購(gòu)買方單位公章）。

銷售方應(yīng)作如下處理：

在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《申請(qǐng)單》，并在《申請(qǐng)單》上填寫(xiě)具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，以及上述購(gòu)買方出具的書(shū)面材料；銷售方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具《通知單》，銷售方憑《通知單》開(kāi)具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng)。

情況六：當(dāng)出現(xiàn)開(kāi)票有誤等尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方，并且開(kāi)票時(shí)間已超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月；或者,開(kāi)票時(shí)間未超過(guò)銷售方開(kāi)票當(dāng)月，但銷售方已抄稅的情況，需要開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)：

購(gòu)買方不需要作處理。

銷售方應(yīng)作如下處理：銷售須在開(kāi)具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《申請(qǐng)單》，并在《申請(qǐng)單》上填寫(xiě)具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票信息，同時(shí)提供由銷售方出具的寫(xiě)明具體理由、具體錯(cuò)誤項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書(shū)面材料；銷售方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具《通知單》，銷售方憑《通知單》開(kāi)具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng)。

對(duì)于前述六種情況在開(kāi)具紅字專用發(fā)票時(shí)，購(gòu)買方和銷售方還應(yīng)注意：

1、《申請(qǐng)單》一式兩聯(lián)（需加蓋一般納稅人財(cái)務(wù)章）：第一聯(lián)由購(gòu)買方留存，第二聯(lián)由購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)留存；

2、《通知單》一式三聯(lián)（需加蓋一般納稅人財(cái)務(wù)章）：第一聯(lián)由購(gòu)買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)留存，第二聯(lián)由購(gòu)買方交銷售方留存，第三聯(lián)由購(gòu)買方留存；

3、購(gòu)買方或銷售方應(yīng)將《申請(qǐng)單》按月依次裝訂成冊(cè)，并比照專用發(fā)票保管規(guī)定管理。

第四篇：開(kāi)具增值稅專用發(fā)票書(shū)面報(bào)告

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票書(shū)面報(bào)告

xx市國(guó)家稅務(wù)局：

我單位xx公司成立于201x年x月，已于201x年x月被認(rèn)定為增值稅一般納稅人，公司經(jīng)營(yíng)范圍：（列寫(xiě)稅務(wù)登記證上的經(jīng)營(yíng)范圍）?，F(xiàn)因公司發(fā)展需要，特申請(qǐng)購(gòu)買發(fā)票為十萬(wàn)元版增值稅專用發(fā)票。

我單位將建立健全專用發(fā)票管理制度，嚴(yán)格遵守有關(guān)專用發(fā)票領(lǐng)購(gòu)使用、保管的法律和法規(guī)。

Xx公司

xxxx年xx月

第五篇：開(kāi)具增值稅專用發(fā)票流程

1、開(kāi)具正數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→發(fā)票填開(kāi)→發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開(kāi)”界面→填寫(xiě)購(gòu)貸方信息→填寫(xiě)商品信息→打印發(fā)票。

2、開(kāi)具帶銷貨清單的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→發(fā)票填開(kāi)→發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開(kāi)”界面→填寫(xiě)夠貸方信息→點(diǎn)擊“清單”按鈕→進(jìn)入銷貨清單填開(kāi)界面→填寫(xiě)各條商品信息→點(diǎn)擊“退出”返回發(fā)票界面→打印發(fā)票→在“已開(kāi)發(fā)票查詢”中打印銷貨清單。

3、開(kāi)具帶折扣的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→發(fā)票填開(kāi)/銷貨清單填開(kāi)→選擇相應(yīng)商品行→設(shè)置折扣行數(shù)→設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”→打印發(fā)票。

4、開(kāi)具負(fù)數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→發(fā)票填開(kāi)→發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)→進(jìn)入“專用發(fā)票填開(kāi)”界面→點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”按鈕→填寫(xiě)相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號(hào)碼和代碼→系統(tǒng)彈出相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定→系統(tǒng)自動(dòng)生成負(fù)數(shù)發(fā)票→打印發(fā)票（作廢專用發(fā)票）。

5、已開(kāi)發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→已開(kāi)發(fā)票作廢→選擇要作廢的發(fā)票號(hào)碼→點(diǎn)擊“作廢”按鈕→系統(tǒng)彈出“作廢確認(rèn)”提示框→確定→作廢成功。

6、未開(kāi)發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票開(kāi)具管理→未開(kāi)發(fā)票作廢→系統(tǒng)彈出“未開(kāi)發(fā)票作廢號(hào)碼確認(rèn)”提示框→確定→作廢成功。開(kāi)票就這些了

開(kāi)具增值稅專用發(fā)票流程

1、防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng) → 插入IC卡 → 錄入操作員密碼 → 進(jìn)入系統(tǒng) → 發(fā)票管理下發(fā)票讀入 → 提示是否讀入專用發(fā)票********號(hào)起共**張 → 確定；

2、系統(tǒng)設(shè)置下設(shè)置客戶資料（一定要是購(gòu)買方傳給你的正確資料）錄入相應(yīng)資料 → 保存；

3、系統(tǒng)設(shè)置下設(shè)置你們公司所銷售的貨物名稱等信息 → 錄入 → 保存；

4、發(fā)票管理下專用發(fā)票填開(kāi) → 提示你要開(kāi)票的號(hào)碼核對(duì) → 確認(rèn) → 顯示專用發(fā)票模塊 → 購(gòu)貨單位名稱處點(diǎn)下拉鍵選定你要開(kāi)具的單位雙擊 → 顯示你要開(kāi)具發(fā)票單位的所有信息 → 貨物或勞務(wù)名稱處和購(gòu)貨單位處的操作相同 → 錄入你所開(kāi)發(fā)票貨物的數(shù)量 → 單價(jià) → 金額自動(dòng)計(jì)算 →下拉鍵選擇收款人，復(fù)核人，開(kāi)票人自動(dòng)生成 → 再次核對(duì)整張發(fā)票無(wú)誤后 → 點(diǎn)擊左上角的打印保存并提示是否打?。@示打印邊距上下調(diào)整數(shù)）如不確認(rèn)是否與發(fā)票對(duì)應(yīng)就先放入A4紙打印一張對(duì)比一下，邊距不對(duì)再調(diào)整 → 此張發(fā)票打印后提示是否開(kāi)下一張，還開(kāi)就如上述接著開(kāi)，不開(kāi)就退出；

5、發(fā)票管理下發(fā)票查詢選擇本月所開(kāi)這張發(fā)票點(diǎn)擊打印放入發(fā)票打印此發(fā)票（發(fā)票號(hào)碼一定不能放錯(cuò)）。

6、這張發(fā)票開(kāi)具完成，加蓋財(cái)務(wù)章或發(fā)票專用章后就可以寄出了。