第一篇：中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于實施《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》有關(guān)問題的通知

【法規(guī)標(biāo)題】中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于實施《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》有關(guān)問題的通知

【英文譯本】Notice of China Securities Regulatory Commission on the Relevant Issues Concerning the Measures for the Administration of Securities Investment within the Territory of China by Qualified Foreign Institutional Investors

【發(fā)布部門】中國證券監(jiān)督管理委員會【發(fā)文字號】證監(jiān)基金字[2006]176號

【批準(zhǔn)部門】【批準(zhǔn)日期】

【發(fā)布日期】2006.08.24【實施日期】2006.09.01

【時效性】現(xiàn)行有效【效力級別】部門規(guī)范性文件

【法規(guī)類別】證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)與市場監(jiān)管【唯一標(biāo)志】78898

【全文】 【法寶引證碼】CLI.4.78898

中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于實施《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》有關(guān)問題的通知

（證監(jiān)基金字[2006]176號）

各境外投資者、托管銀行、證券公司、上海證券交易所、深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司：

為進(jìn)一步完善合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡稱合格投資者）試點工作，現(xiàn)將實施《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）的有關(guān)問題通知如下：

一、申請合格投資者資格的，應(yīng)當(dāng)達(dá)到下列資產(chǎn)規(guī)模等條件：

（一）基金管理機(jī)構(gòu)：經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)5年以上，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于50億美元；

（二）保險公司：成立5年以上，最近一個會計年度持有證券資產(chǎn)不少于50億美元；

（三）證券公司：經(jīng)營證券業(yè)務(wù)30年以上，實收資本不少于10億美元，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元；

（四）商業(yè)銀行：在最近一個會計年度，總資產(chǎn)在世界排名前100名以內(nèi)，管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元；

（五）其他機(jī)構(gòu)投資者（養(yǎng)老基金、慈善基金會、捐贈基金、信托公司、政府投資管理公司等）：成立5年以上，最近一個會計年度管理或持有的證券資產(chǎn)不少于50億美元。

二、申請合格投資者資格的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送下列申請文件（一份正本和一份副本）：

（一）申請表；

（二）主要負(fù)責(zé)人員基本情況表；

（三）投資計劃書；

（四）資金來源說明書；

（五）最近3年是否受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大處罰的說明；

（六）所在國家或地區(qū)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

（七）所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核發(fā)的金融業(yè)務(wù)許可證（復(fù)印件）；

（八）公司章程（復(fù)印件）；

（九）與托管人簽訂的托管協(xié)議草案；

（十）最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報表；

（十一）中國證監(jiān)會要求的其他文件。

前款規(guī)定的文件，由申請人的法定代表人（法定代表人是指經(jīng)申請人董事會授權(quán)或按申請人公司章程規(guī)定或者符合申請人所在國家或者地區(qū)法律規(guī)定，可以代表申請人辦理合格投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)事宜的自然人，如董事會主席或者首席執(zhí)行官等）的授權(quán)代表簽署的，應(yīng)當(dāng)出具該法定代表人對其授權(quán)代表的授權(quán)委托書。

該授權(quán)委托書以及第一款規(guī)定的第（六）、（七）、（八）項文件須經(jīng)申請人所在國家或地區(qū)法定認(rèn)可的公證機(jī)構(gòu)或律師出具公證書，或經(jīng)中華人民共和國駐該國的使、領(lǐng)館認(rèn)證。第一款規(guī)定的第（三）、（四）、（五）項文件凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本。

申請人應(yīng)當(dāng)在人民幣特殊賬戶開立后5個工作日內(nèi)向證監(jiān)會報送正式托管協(xié)議。

三、合格投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證長期有效，法律法規(guī)或者中國證監(jiān)會另有規(guī)定以及中國證監(jiān)會依法取消其證券投資業(yè)務(wù)許可證的除外。

四、申請合格投資者托管人資格的，應(yīng)向中國證監(jiān)會報送下列文件（一份正本和一份副本）：

（一）申請表（附件3）；

（二）托管人資格申請書（須加蓋公章或由法定代表人簽字）；

（三）中國銀監(jiān)會同意申請人開辦合格投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)的批復(fù)（復(fù)印件）；

（四）金融業(yè)務(wù)許可證副本（復(fù)印件）及營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；

（五）實收資本證明文件；

（六）境內(nèi)托管部門基本情況（包括人員配備、安全保障措施等）；

（七）有關(guān)托管業(yè)務(wù)的管理制度（主要包括托管業(yè)務(wù)管理辦法、內(nèi)部風(fēng)險控制制度、崗位職責(zé)與操作規(guī)程、員工行為規(guī)范、會計核算辦法以及信息系統(tǒng)管理制度等）；

（八）擁有高效、快速、安全、可靠技術(shù)系統(tǒng)的說明及有關(guān)證明；

（九）中國證監(jiān)會、國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求的其他文件。

五、合格投資者托管人出現(xiàn)下列情形之一的，須予以更換：

（一）合格投資者有充分理由認(rèn)為更換托管人更符合其利益的；

（二）中國證監(jiān)會、國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則，認(rèn)定托管人不能繼續(xù)履行托管人職責(zé)的。

新任托管人、原任托管人應(yīng)當(dāng)在原任托管人退任后3個工作日內(nèi)將有關(guān)情況報中國證監(jiān)會、國家外匯局備案。

六、合格投資者應(yīng)當(dāng)委托托管人向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中國結(jié)算公司）申請開立多個證券賬戶，申請開立的證券賬戶應(yīng)當(dāng)與國家外匯局批準(zhǔn)的人民幣特殊賬戶一一對應(yīng)。

合格投資者應(yīng)當(dāng)按照中國結(jié)算公司的業(yè)務(wù)規(guī)則，開立和使用證券賬戶，并對其開立的證券賬戶負(fù)管理責(zé)任。

七、合格投資者應(yīng)當(dāng)以自身名義申請開立證券賬戶。為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)開立名義持有人賬戶。合格投資者應(yīng)按要求報告名義持有人賬戶內(nèi)權(quán)益擁有人的投資情況（附件4）。

八、合格投資者為其管理的公募基金、保險資金、養(yǎng)老基金、慈善基金、捐贈基金、政府投資資金等長期資金申請開立證券賬戶時，賬戶名稱可以設(shè)置為“合格投資者＋基金（或保險資金等）”。賬戶資產(chǎn)屬“基金（保險資金等）”所有，獨立于合格投資者和托管人。

九、合格投資者在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)，可以投資于下列人民幣金融工具：

（一）在證券交易所掛牌交易的股票；

（二）在證券交易所掛牌交易的債券；

（三）證券投資基金；

（四）在證券交易所掛牌交易的權(quán)證；

（五）中國證監(jiān)會允許的其他金融工具。

合格投資者可以參與新股發(fā)行、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購。

十、境外投資者的境內(nèi)證券投資，應(yīng)當(dāng)遵循下列持股比例限制：

（一）單個境外投資者通過合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總數(shù)的10%；

（二）所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總數(shù)的20%。

境外投資者根據(jù)《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》對上市公司戰(zhàn)略投資的，其戰(zhàn)略投資的持股不受上述比例限制。

十一、境外投資者的境內(nèi)證券投資達(dá)到信息披露要求的，作為信息披露義務(wù)人，應(yīng)通過合格投資者向交易所提交信息披露內(nèi)容。合格投資者有義務(wù)確保其名下的境外投資者嚴(yán)格履行信息披露的有關(guān)規(guī)定。

十二、合格投資者可以自行或委托托管人、境內(nèi)證券公司、上市公司董事會秘書、上市公司獨立董事或其名下的境外投資者等行使股東權(quán)利。

十三、合格投資者行使股東權(quán)利時，應(yīng)向上市公司出示下列證明文件：

（一）合格投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證原件或者復(fù)印件；

（二）證券賬戶卡原件或復(fù)印件；

（三）具體權(quán)利行使人的身份證明；

（四）若合格投資者授權(quán)他人行使股東權(quán)利的，除上述材料外，還應(yīng)提供授權(quán)代表簽字的授權(quán)委托書（合格投資者授權(quán)其名下境外投資者行使股東權(quán)利的，應(yīng)提供相應(yīng)的經(jīng)合格投資者授權(quán)代表簽字的持股說明）。

十四、合格投資者作為名義持有人，可以根據(jù)其名下境外投資者的持股進(jìn)行部分或分拆投票。

十五、每個合格投資者可分別在上海、深圳證券交易所委托3家境內(nèi)證券公司進(jìn)行證券交易。

十六、本通知自2006年9月1日起施行。

中國證券監(jiān)督管理委員會

二○○六年八月二十四日

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第二篇：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資登.

關(guān)于修訂《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則》的通知

各市場參與主體: 2012年7月,中國證監(jiān)會對《關(guān)于實施<合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法>有關(guān)問題的通知》進(jìn)行了修訂,發(fā)布了《關(guān)于實施<合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法>有關(guān)問題的規(guī)定》。為貫徹落實該項規(guī)定的相關(guān)精神,我公司修訂了《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則》,現(xiàn)予公布,自公布之日起實施。

附件:中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則

二〇一三年二月二十日 附件: 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)實

施細(xì)則

(經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)2002年12月1日發(fā)布,2013年2 月 16日修訂 第一章總則

第一條根據(jù)《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》、《關(guān)于實施<合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法>有關(guān)問題的規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定以及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱本公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,制定本細(xì)則。

第二條本細(xì)則適用于合格境外機(jī)構(gòu)投資者(以下簡稱合格投資者境內(nèi)證券投資的登記結(jié)算等業(yè)務(wù)。

第三條合格投資者及其委托的托管人和境內(nèi)證券公司在辦理與境內(nèi)證券投資相關(guān)的登記結(jié)算業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)遵守本細(xì)則及本公司的其他有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。

第二章證券賬戶管理

第四條合格投資者應(yīng)當(dāng)在選定為其進(jìn)行證券交易的證券公司后,委托托管人為其自身、客戶或管理的基金(保險

資金等申請開立證券賬戶。托管人應(yīng)當(dāng)依照本公司的業(yè)務(wù)規(guī)則直接向本公司提出申請。

第五條托管人首次接受合格投資者委托申請開立證券賬戶時,須提交以下材料:(一中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會和國家外匯管理局(以下簡稱國家外匯局關(guān)于批準(zhǔn)托管人資格的批復(fù)的復(fù)印件(加蓋托管人公章;(二托管人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(加蓋托管人公章;(三預(yù)留印鑒卡(一式兩份:印鑒卡正面加蓋托管人專用章和證券賬戶業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人名章,反面加蓋托管人公章;(四托管人出具的授權(quán)經(jīng)辦人辦理證券賬戶開立等事項的授權(quán)委托書;(五經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件;(六《機(jī)構(gòu)證券賬戶注冊申請表》;(七合格投資者委托托管人辦理證券賬戶開立等事項的委托書原件及復(fù)印件;(八中國證監(jiān)會頒發(fā)的合格投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證原件及復(fù)印件;(九國家外匯局頒發(fā)的合格投資者外匯登記證原件及復(fù)印件;

(十國家外匯局關(guān)于合格投資者開立外匯賬戶和人民幣特殊賬戶的批復(fù)文件;(十一合格投資者及其委托的托管人、證券公司簽訂的錯誤交易防范和處理協(xié)議;(十二本公司要求提供的其他材料。

托管人再次受托為合格投資者申請開立證券賬戶時,須提供本條第一款（一、（二、(三項以外的材料。合格投資者委托的托管人與證券公司未發(fā)生變更的,無需提供第一款(十一項材料。本公司憑預(yù)留印鑒確認(rèn)托管人受托辦理證券賬戶業(yè)務(wù)的資格。

托管人在辦理證券賬戶業(yè)務(wù)時,可對其經(jīng)辦部門進(jìn)行一次性授權(quán),由該部門按授權(quán)范圍授權(quán)經(jīng)辦人辦理相關(guān)證券賬戶業(yè)務(wù)。

第六條合格投資者委托托管人開立證券賬戶時,可以對證券賬戶開立、注冊資料變更、非交易過戶等業(yè)務(wù)一次性授權(quán)。托管人獲得一次性授權(quán)后,辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時,需出具該授權(quán)書及復(fù)印件。

第七條合格投資者為自身、客戶或管理的基金(保險資金等開立證券賬戶,證券賬戶名稱與人民幣特殊賬戶名稱一致,“身份證明文件號碼”為合格投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證號碼。

第八條對于每個人民幣特殊賬戶,合格投資者最多可以就參與上海、深圳等不同證券交易所市場交易各申請開立三個證券賬戶。

第九條合格投資者重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證后,應(yīng)當(dāng)委托托管人代其申請辦理證券賬戶注冊資料變更手續(xù)。除《證券賬戶管理規(guī)則》規(guī)定的材料外,托管人還應(yīng)提供合格投資者的授權(quán)委托書、國家外匯局人民幣賬戶更名的批復(fù)和外匯登記證的變更記錄原件及復(fù)印件等相關(guān)變更證明文件、重新申領(lǐng)的證券投資業(yè)務(wù)許可證原件及復(fù)印件。

第十條合格投資者有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)委托托管人申請辦理相關(guān)證券賬戶注銷手續(xù):(一證券投資業(yè)務(wù)許可證已交還中國證監(jiān)會的,但因變更機(jī)構(gòu)名稱重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證的除外;(二合格投資者與其管理的基金(保險資金等終止資產(chǎn)管理服務(wù)的;(三人民幣特殊賬戶關(guān)閉的(僅發(fā)生開戶行變更的情形除外;(四本公司規(guī)定的其他情形。

托管人應(yīng)于上述情形發(fā)生后15個工作日內(nèi)到本公司申請辦理證券賬戶注銷手續(xù)。托管人辦理證券賬戶注銷手續(xù)時,需出具合格投資者的授權(quán)委托書以及《證券賬戶管理規(guī)則》規(guī)定的有關(guān)材料。托管人未按要求注銷證券賬戶的,本公司有權(quán)注銷或限制該賬戶的使用。

第三章證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)

第十一條證券發(fā)行人向投資者派發(fā)現(xiàn)金股利、債券本息等的,本公司按照證券發(fā)行人的委托將合格投資者的現(xiàn)金股利、債券本息等派發(fā)到托管人的結(jié)算備付金賬戶,托管人應(yīng)當(dāng)及時、足額地將現(xiàn)金股利、債券本息等發(fā)放給相應(yīng)的合格投資者。

第十二條當(dāng)合格投資者發(fā)生錯誤交易時,托管人及證券公司可根據(jù)已在本公司備案的錯誤交易防范和處理協(xié)議,向本公司申請辦理相關(guān)證券非交易過戶手續(xù),并提交以下申請材料:(一《過戶登記申請表》;(二雙方達(dá)成的更正協(xié)議,協(xié)議書中應(yīng)當(dāng)說明錯誤交易的原因;(三托管人、證券公司出具的授權(quán)委托書;(四經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件;

(五過出方與過入方證券賬戶卡原件及復(fù)印件;(六本公司要求提供的其他材料。

托管人與證券公司申請辦理非交易過戶,須在發(fā)生錯誤交易3個工作日內(nèi)申請辦理,申請過戶的證券必須是已完成交收且未凍結(jié)的證券,非交易過戶僅能在托管人或證券公司自營證券賬戶與合格投資者證券賬戶之間進(jìn)行。

每個工作日11點30分前提交的非交易過戶申請,本公司審核無誤后,于受理當(dāng)日辦理過戶手續(xù),并于次日出具《過戶登記確認(rèn)書》。

托管人和證券公司因錯誤交易更正辦理證券過戶時,如果同時委托本公司辦理資金劃付的,還需提交錯誤交易更正資金劃款申請。

第十三條托管人作為本公司的結(jié)算參與人,直接與本公司辦理其所托管合格投資者的結(jié)算業(yè)務(wù),承擔(dān)相應(yīng)的交收責(zé)任。

第十四條托管人在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)前,應(yīng)當(dāng)按照本公司的相關(guān)規(guī)定,與本公司簽訂證券資金結(jié)算協(xié)議,明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

第十五條托管人應(yīng)當(dāng)按照本公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定開立證券交收賬戶和資金交收賬戶(即結(jié)算備付金賬戶,用于辦理托管人所托管所有合格投資者的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十六條托管人應(yīng)當(dāng)在本公司的結(jié)算銀行中選擇一家,開立一個結(jié)算資金專用存款賬戶,該賬戶在獲得中國證監(jiān)會和國家外匯局的備案回執(zhí)后,作為在本公司預(yù)留的指定收款賬戶。托管人只能通過該賬戶向其結(jié)算備付金賬戶劃入資金和接收其從結(jié)算備付金賬戶匯劃的資金。指定收款賬戶的名稱應(yīng)與托管人名稱一致。

第十七條托管人結(jié)算備付金賬戶的日末余額不得低于

本公司核定的最低結(jié)算備付金限額。最低結(jié)算備付金繳存比例及其調(diào)整按照本公司規(guī)定執(zhí)行。

第十八條托管人名稱、指定收款賬戶相關(guān)信息,以及合格投資者在深圳證券交易所進(jìn)行委托交易的交易單元發(fā)生變更時,托管人應(yīng)當(dāng)及時按本公司相關(guān)規(guī)定,辦理相關(guān)信息變更手續(xù)。

合格投資者變更托管人的,應(yīng)當(dāng)委托新任托管人及時向本公司申請辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)。

第十九條托管人應(yīng)當(dāng)按照本公司的證券、資金清算結(jié)果,按時履行交收責(zé)任。托管人對本公司提供的清算數(shù)據(jù)存有異議的,應(yīng)當(dāng)及時反饋本公司。經(jīng)本公司核實,確屬清算差錯的,本公司將予以更正,但托管人不得因此拒絕履行或延遲履行當(dāng)日交收義務(wù)。結(jié)算參與人與合格投資者之間的任何糾紛,不影響本公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則正在進(jìn)行或已經(jīng)完成的證券資金清算交收。

第四章風(fēng)險管理

第二十條托管人應(yīng)當(dāng)配備熟悉電腦、財務(wù)、結(jié)算等方面的專業(yè)人員負(fù)責(zé)結(jié)算業(yè)務(wù),制定內(nèi)部結(jié)算管理辦法,確保托管人與結(jié)算銀行和本公司之間的資金匯劃渠道暢通。

第二十一條托管人應(yīng)當(dāng)采取有效措施確保電子結(jié)算系統(tǒng)安全運行,制訂結(jié)算數(shù)據(jù)備份制度和電腦病毒防范辦法。

第二十二條為防范結(jié)算風(fēng)險,依據(jù)風(fēng)險共擔(dān)的原則, 托管人應(yīng)當(dāng)繳納結(jié)算保證金。

第二十三條托管人作為結(jié)算參與人,應(yīng)當(dāng)按照《證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法》的規(guī)定,繳納證券結(jié)算風(fēng)險基金。

第二十四條托管人如出現(xiàn)資金交收違約,本公司按照《中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券交易登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)市場字[2003]3 號以及本公司有關(guān)規(guī)定,對托管人采取必要的風(fēng)險管理措施。

第二十五條托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空,本公司在T+1日交收時暫扣其賣空價款。托管人在兩個交易日內(nèi)補(bǔ)足賣空證券的,本公司解除對賣空價款的暫扣。否則,本公司以暫扣的賣空價款買入與賣空等量的證券,賣空價款不足的,差額仍向違約的托管人追索。

托管人所托管合格投資者發(fā)生證券賣空,本公司以賣空價款為基數(shù),按本公司相關(guān)規(guī)定向托管人計收違約金。

第二十六條本公司處理托管人交收違約事件而產(chǎn)生的費用和損失,由違約托管人承擔(dān)。

第二十七條本公司有權(quán)對結(jié)算風(fēng)險較大的托管人進(jìn)行特別監(jiān)控,必要時可以采取提高結(jié)算保證金繳納額度、調(diào)整最低結(jié)算備付金繳存比例與時間、要求其委托其他托管人代理結(jié)算業(yè)務(wù)等措施。

第五章附則

第二十八條合格投資者委托托管人申請辦理證券登記結(jié)算等業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)按照本公司收費標(biāo)準(zhǔn)交納相應(yīng)費用。

第二十九條本細(xì)則所要求提交的材料以中文文本為準(zhǔn),凡用外文書寫的,應(yīng)當(dāng)附有中文譯本。

第三十條本細(xì)則未盡事宜,適用本公司其他有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)指南、運作指引等規(guī)定。

第三十一條人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券賬戶開立等相關(guān)事項,除法律法規(guī)及本公司另有規(guī)定外,可參照本細(xì)則辦理。

第三十二條本細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條本細(xì)則經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后實施,自發(fā)布之日起執(zhí)行

第三篇：合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定

合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定 2009年9月29日

國家外匯管理局公告[2009]1號

根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》Notes Link以及《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局2006年第36號令Notes Link），國家外匯管理局制定了《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定

第一章

總則

第一條

為規(guī)范合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡稱合格投資者）在中國境內(nèi)證券市場的外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》以及《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局2006年第36號令），制定本規(guī)定。

第二條

合格投資者應(yīng)當(dāng)委托其境內(nèi)托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本規(guī)定所要求的相關(guān)手續(xù)。

第三條

合格投資者和托管人應(yīng)當(dāng)遵守中國外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第四條

國家外匯管理局及其分局、外匯管理部（以下簡稱外匯局）依法對合格投資者境內(nèi)證券投資的投資額度、資金賬戶、資金收付及匯兌等實施監(jiān)督、管理和檢查。

第二章

投資額度管理

第五條

國家對合格投資者的境內(nèi)證券投資實行額度管理。國家外匯管理局批準(zhǔn)單個合格投資者的投資額度，鼓勵中長期投資。

第六條

合格投資者申請投資額度、開立外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，應(yīng)向國家外匯管理局提供以下材料：

（一）托管人及合格投資者提交的書面申請，書面申請的內(nèi)容包括：合格投資者基本情況、資金來源說明與投資計劃、合格投資者在鎖定期內(nèi)不撤資的承諾函等，并附《國家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》（樣表見附表一）；

（二）中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會）頒發(fā)的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券投資業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件；

（三）經(jīng)公證的合格投資者對托管人的授權(quán)委托書；

（四）國家外匯管理局要求的其他材料。

合格投資者申請增加投資額度的，除提供上述第（一）、（四）項材料外，還需提供《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》（以下簡稱《外匯登記證》）和已有投資額度在境內(nèi)的投資情況說明，內(nèi)容包括：資產(chǎn)配置及變動情況、投資損益情況、合規(guī)履行情況和股票交易平均換手率等。

第七條

單個合格投資者申請投資額度每次不得低于等值5000萬美元，累計不得高于等值10億美元。國家外匯管理局可根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融形勢、外匯市場供求關(guān)系和國際收支狀況等對上述限額進(jìn)行調(diào)整。

合格投資者在上次投資額度獲批后1年內(nèi)不得再次提出增加投資額度的申請。

第八條

合格投資者應(yīng)在每次投資額度獲批之日起6個月內(nèi)匯入投資本金，未經(jīng)批準(zhǔn)逾期不得匯入。在規(guī)定時間內(nèi)未足額匯入本金但超過等值2000萬美元的，以實際匯入金額作為其投資額度。合格投資者匯入本金為非美元貨幣時，應(yīng)參照匯入當(dāng)月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表計算匯入的等值美元投資額度。

第九條

養(yǎng)老基金、保險基金、共同基金、慈善基金、捐贈基金、政府和貨幣管理當(dāng)局等類型的合格投資者，以及合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為3個月；其他合格投資者的投資本金鎖定期為1年。

合格投資者的投資本金鎖定期自其足額匯入本金之日起計算；未在規(guī)定時間內(nèi)匯足本金的，自投資額度獲批之日起6個月后開始計算。

上述所稱“開放式中國基金”是指在境外以公募形式發(fā)起設(shè)立，且至少70%以上基金資產(chǎn)投資于中國境內(nèi)的開放式證券投資基金。合格投資者發(fā)起設(shè)立開放式中國基金后20個工作日內(nèi)，應(yīng)將基金招募說明書原件及其核心內(nèi)容中文譯文報國家外匯管理局備案。上述所稱“投資本金鎖定期”是指禁止合格投資者將投資本金匯出境外的期限。

第三章

賬戶管理

第十條

合格投資者憑國家外匯管理局投資額度及開戶批復(fù)文件，可以在托管人處為自有資金或由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金分別開立一個外匯賬戶和一個對應(yīng)的人民幣特殊賬戶。合格投資者設(shè)立開放式中國基金的，每只開放式中國基金應(yīng)單獨開立一個外匯賬戶和一個對應(yīng)的人民幣特殊賬戶。

托管人應(yīng)在合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶開立后5個工作日內(nèi)向托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式托管協(xié)議、為合格投資者領(lǐng)取《外匯登記證》。

第十一條

合格投資者外匯賬戶的收入范圍是：合格投資者從境外匯入的本金、利息收入、從合格投資者人民幣特殊賬戶購匯劃入的資金及經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)的其他收入；支出范圍是：結(jié)匯劃入合格投資者人民幣特殊賬戶的資金、原路匯回境外的資金及經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)的其他支出。

合格投資者人民幣特殊賬戶的收入范圍是：從合格投資者外匯賬戶結(jié)匯劃入的資金、出售證券所得價款、現(xiàn)金股利、利息收入及經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)的其他收入；支出范圍是：買入規(guī)定的證券類等產(chǎn)品的支付價款（含印花稅、手續(xù)費等）、支付稅款、托管費、審計費和管理費等有關(guān)稅費、購匯劃入合格投資者外匯賬戶的資金及經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)的其他支出。

合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶內(nèi)的資金不得用于境內(nèi)證券投資以外的其他目的。

第十二條

合格投資者的自有資金賬戶、客戶資金賬戶及其開放式中國基金資金賬戶之間不得進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，同一合格投資者多只開放式中國基金資金賬戶之間也不得進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。

第十三條

合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶的存款利率參照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條

合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)在1個月內(nèi)變現(xiàn)資產(chǎn)并關(guān)閉其在托管人處開立的外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，其相應(yīng)的投資額度同時作廢：

（一）證監(jiān)會已收繳其證券投資業(yè)務(wù)許可證；

（二）合格投資者在首次投資額度獲批后6個月內(nèi)匯入的投資款低于等值2000萬美元的；

（三）合格投資者因?qū)⑼顿Y撤回境外，使得境內(nèi)剩余本金之和低于等值2000萬美元的；

（四）國家外匯管理局依據(jù)本規(guī)定取消合格投資者原有投資額度的；

（五）國家外匯管理局規(guī)定的其他情形。

托管人應(yīng)在合格投資者外匯賬戶和人民幣特殊賬戶關(guān)閉后5個工作日內(nèi)向托管人所在地外匯局備案，并將《外匯登記證》繳還國家外匯管理局。

第四章

匯兌管理

第十五條

合格投資者可根據(jù)申請額度時提供的投資計劃及有關(guān)說明，在實際投資前10個工作日內(nèi)通知托管人直接將投資所需外匯資金結(jié)匯并劃入其人民幣特殊賬戶。合格投資者匯入投資本金累計未滿等值2000萬美元的，不得結(jié)匯投資。

第十六條

開放式中國基金可以在鎖定期結(jié)束后，根據(jù)每月申購或贖回的軋差凈額，按月辦理相關(guān)的資金匯入或匯出。出現(xiàn)凈贖回的，應(yīng)根據(jù)托管人確認(rèn)的匯出前一月最后一個交易日合格投資者投資本金和損益的比例計算其中匯出的本金數(shù)額，作為今后允許再次匯入投資款的額度。

開放式中國基金發(fā)生凈申購，每次匯入結(jié)匯金額不超過等值5000萬美元（含）的，托管人可直接為其辦理相關(guān)手續(xù)后報托管人所在地外匯局備案；超過等值5000萬美元的，須提前10個工作日，持《外匯登記證》復(fù)印件向托管人所在地外匯局提出申請，經(jīng)托管人所在地外匯局核準(zhǔn)后方可辦理相關(guān)手續(xù)。

開放式中國基金發(fā)生凈贖回，每次購匯匯出金額不超過等值5000萬美元（含）的，托管人可直接為其辦理相關(guān)手續(xù)后報托管人所在地外匯局備案；超過等值5000萬美元的，須提前10個工作日，持書面申請、《外匯登記證》復(fù)印件及有關(guān)投資損益情況的說明，經(jīng)托管人所在地外匯局核準(zhǔn)后方可辦理相關(guān)手續(xù)。

第十七條

除開放式中國基金外，其他合格投資者在投資本金鎖定期結(jié)束后如需購匯匯出本金的，應(yīng)持以下材料向國家外匯管理局提出申請：

（一）書面申請；

（二）《外匯登記證》原件；

（三）有關(guān)本金匯入及既往投資情況的說明；

（四）國家外匯管理局要求的其他材料。

國家外匯管理局經(jīng)審核同意后出具批復(fù)文件，并相應(yīng)調(diào)減合格投資者的投資額度。托管人憑國家外匯管理局批復(fù)文件為合格投資者辦理購匯及資金匯出手續(xù)。

第十八條

除開放式中國基金外，其他合格投資者如需購匯匯出已實現(xiàn)的累計收益，應(yīng)在取得經(jīng)中國注冊會計師出具的專項審計報告后，委托托管人代其持以下材料向托管人所在地外匯局提出申請：

（一）書面申請及決定匯出收益的相關(guān)證明文件；

（二）《外匯登記證》原件；

（三）中國注冊會計師出具的投資收益專項審計報告；

（四）收益完稅憑證；

（五）外匯局要求的其他材料。

托管人所在地外匯局經(jīng)審核同意后，出具批復(fù)文件，托管人憑以為合格投資者辦理購匯及資金匯出手續(xù)。

第十九條

托管人應(yīng)準(zhǔn)確、及時在《外匯登記證》上記錄合格投資者的資金匯兌和收付情況。

第二十條

國家外匯管理局可以根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)金融形勢、外匯市場供求關(guān)系和國際收支狀況，對合格投資者資金匯出時間、金額及匯出資金的期限予以調(diào)整。

第五章

統(tǒng)計與監(jiān)督管理

第二十一條

合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)在5個工作日內(nèi)到國家外匯管理局辦理外匯登記證變更手續(xù)并提交書面報告：

（一）合格投資者名稱、負(fù)責(zé)人、主要股東或?qū)嶋H控制人等基本情況變更的；

（二）合格投資者或其主要股東、實際控制人受到其他監(jiān)管部門（含境外）重大處罰，會對合格投資者投資運作造成重大影響或相關(guān)業(yè)務(wù)資格被暫?；蛉∠模?/p>

（三）托管人、境內(nèi)委托投資機(jī)構(gòu)（經(jīng)紀(jì)商）變更或其相關(guān)重要信息發(fā)生變更的；

（四）賬戶名稱、開戶行信息等發(fā)生變更的；

（五）開放式中國基金招募說明書發(fā)生變更的；

（六）國家外匯管理局規(guī)定的其他情形。

合格投資者變更托管人的，新托管人還應(yīng)提供新簽訂的托管協(xié)議草案和新托管人基本情況及資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)方面相關(guān)情況的說明，以及新的經(jīng)公證的授權(quán)委托書，并在外匯賬戶和人民幣特殊賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)報送正式托管協(xié)議。

第二十二條

托管人應(yīng)按照下列規(guī)定及時、準(zhǔn)確報送有關(guān)合格投資者資金匯兌及境內(nèi)證券投資情況的相關(guān)報表：

（一）在合格投資者發(fā)生資金匯出入或結(jié)購匯行為后2個工作日內(nèi)，填報《合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入明細(xì)表》（樣表見附表二）；

（二）每月結(jié)束后8個工作日內(nèi)，報送《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資月報表

（一）、（二）》（樣表見附表三）；

（三）每個會計結(jié)束后3個月內(nèi)，報送上一經(jīng)中國注冊會計師審計的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資財務(wù)報表

（一）、（二）》（樣表見附表四）。

第二十三條

合格投資者具有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰，并可調(diào)減其投資額度直至取消：

（一）轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度等非法使用外匯行為的；

（二）向托管人或外匯局提供虛假信息或材料的；

（三）未按規(guī)定辦理投資結(jié)匯或購付匯的；

（四）未按外匯局要求提供其資金匯兌及境內(nèi)證券投資相關(guān)信息或材料的；

（五）有其他違反外匯管理規(guī)定的行為。

第二十四條

托管人具有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)規(guī)定予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，將會同證監(jiān)會取消其合格投資者托管人資格：

（一）超過國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度或逾期為合格投資者辦理本金匯入的；

（二）未按規(guī)定為合格投資者辦理本金和收益匯出手續(xù)的；

（三）未按規(guī)定為合格投資者開立或關(guān)閉外匯賬戶和人民幣特殊賬戶，或未按規(guī)定的賬戶收支范圍為合格投資者辦理資金匯兌和劃轉(zhuǎn)手續(xù)的；

（四）未按規(guī)定向外匯局報送報表和有關(guān)資料或未按規(guī)定向外匯局報告有關(guān)情況的；

（五）未按規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的；

（六）有其他違反外匯管理規(guī)定的行為。

第六章

附則

第二十五條

根據(jù)本規(guī)定向外匯局報送的材料應(yīng)為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，應(yīng)以中文文本為準(zhǔn)。

第二十六條

本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第二十七條

本規(guī)定自發(fā)布之日起實施。《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理暫行規(guī)定》（國家外匯管理局2002年第2號公告Notes Link）及《國家外匯管理局綜合司關(guān)于QFII外匯管理操作問題的通知》（匯綜發(fā)[2003]124號Notes Link）同時廢止。

第四篇：《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》

附件

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法

第一條 為規(guī)范人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)進(jìn)行證券投資的行為，促進(jìn)證券市場發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律和行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡稱人民幣合格投資者），是指經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）批準(zhǔn)的投資額度，運用來自境外的人民幣資金進(jìn)行境內(nèi)證券投資的境外法人。

第三條 中國證監(jiān)會依法對人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資實施監(jiān)督管理，中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）依法對人民幣合格投資者在境內(nèi)開立人民幣銀行賬戶進(jìn)行管理，國家外匯局依法對人民幣合格投資者的投資額度實施管理，人民銀行會同國家外匯局依法對人民幣合格投資者的資金匯出入進(jìn)行監(jiān)測和管理。

第四條 人民幣合格投資者開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)委托具有合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，委托境內(nèi)證券公司代理買賣證券。

人民幣合格投資者可以委托境內(nèi)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行境內(nèi)證券投資管理。

第五條 申請人民幣合格投資者資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，注冊地、業(yè)務(wù)資格等符合中國證監(jiān)會的規(guī)定；

（二）公司治理和內(nèi)部控制有效，從業(yè)人員符合所在國家或地區(qū)的有關(guān)從業(yè)資格要求；

（三）經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年或者自成立起未受到所在地監(jiān)管部門的重大處罰；

（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第六條 中國證監(jiān)會對人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格進(jìn)行審核，自收到完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)證券投資業(yè)務(wù)許可證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第七條 取得境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)資格的人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)持下列材料向國家外匯局申請投資額度：

（一）申請報告，包括申請人的基本情況、資金來源說明、境內(nèi)證券投資計劃等；

（二）中國證監(jiān)會頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

（三）經(jīng)公證的對境內(nèi)托管人的授權(quán)委托書；

（四）國家外匯局要求提供的其他材料。

國家外匯局自收到人民幣合格投資者完整的申請文件之日起60日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，作出書面批復(fù)并頒發(fā)登記證；決定不批準(zhǔn)的，書面通知申請人。

第八條 人民幣合格投資者的境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）保管人民幣合格投資者托管的全部資產(chǎn)；

（二）監(jiān)督人民幣合格投資者的境內(nèi)證券投資運作；

（三）辦理人民幣合格投資者資金匯出入等相關(guān)業(yè)務(wù)；

（四）按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報；

（五）向中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局報送相關(guān)業(yè)務(wù)報告和報表；

（六）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。

第九條 人民幣合格投資者在經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)投資人民幣金融工具，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要求。中國證監(jiān)會和人民銀行可以根據(jù)宏觀管理要求和試點發(fā)展情況，對總體投資比例和品種做出規(guī)定和調(diào)整。

人民幣合格投資者投資銀行間債券市場，應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民銀行相關(guān)規(guī)定辦理。

第十條 人民幣合格投資者開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點，應(yīng)當(dāng)遵守中國境內(nèi)關(guān)于持股比例、信息披露等法律法規(guī)的規(guī)定和其他有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求。

人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的規(guī)定，通過境內(nèi)托管人向人民銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣資金匯出入等信息。

第十一條

人民幣合格投資者應(yīng)當(dāng)按照投資額度管理的有關(guān)要求辦理資金匯出入。

人民幣合格投資者可以人民幣或購匯匯出本金和投資收益。第十二條 中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局依法可以要求人民幣合格投資者、境內(nèi)托管人、證券公司等機(jī)構(gòu)提供人民幣 合格投資者的有關(guān)資料，并進(jìn)行必要的詢問、檢查。

第十三條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局：

（一）變更境內(nèi)托管人；

（二）變更機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；

（三）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（四）調(diào)整注冊資本；

（五）吸收合并其他機(jī)構(gòu)；

（六）涉及重大訴訟及其他重大事件；

（七）在境外受到重大處罰；

（八）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

第十四條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證：

（一）變更機(jī)構(gòu)名稱；

（二）被其他機(jī)構(gòu)吸收合并；

（三）中國證監(jiān)會和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。

重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證期間，人民幣合格投資者可以繼續(xù)進(jìn)行證券投資，但中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則認(rèn)定需要暫停的除外。

第十五條 人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)將證券投資業(yè)務(wù)許可證和外匯登記證分別交還發(fā)證機(jī)關(guān)：

（一）取得證券投資業(yè)務(wù)許可證后1年內(nèi)未向國家外匯局提出投資額度申請的；

（二）機(jī)構(gòu)解散、進(jìn)入破產(chǎn)程序或者由接管人接管的；

（三）中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局認(rèn)定的其他情形。第十六條 人民幣合格投資者及境內(nèi)托管人在開展境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)試點過程中發(fā)生違法違規(guī)行為的，中國證監(jiān)會、人民銀行和國家外匯局可以依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施和行政處罰。

第十七條 本辦法自公布之日起施行，2011年12月16日發(fā)布的《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（證監(jiān)會令第76號）同時廢止。

第五篇：國家外匯管理局關(guān)于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)

證券投資試點有關(guān)問題的通知

匯發(fā)[2011]50號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

為規(guī)范基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡稱人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者）境內(nèi)證券投資試點相關(guān)業(yè)務(wù)，根據(jù)《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局第76號令，以下簡稱《試點辦法》）及外匯管理有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、國家外匯管理局及其分局、外匯管理部（以下簡稱外匯局）依法對人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資相關(guān)的投資額度、資金匯出入等實施監(jiān)測和管理。

二、經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準(zhǔn)取得境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)許可證的人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)委托其境內(nèi)托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本通知所要求的相關(guān)手續(xù)。

三、國家外匯管理局對人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資的額度（以下簡稱投資額度）實行余額管理，人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者累計凈匯入的人民幣資金不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)賣投資額度給其他機(jī)構(gòu)或個人使用。已取得投資額度的人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者如自獲批額度之日起1年內(nèi)未能有效使用投資額度，外匯局依據(jù)相關(guān)情況調(diào)減其投資額度直至取消。

四、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)持《試點辦法》第九條規(guī)定的文件和材料，向國家外匯管理局申請投資額度。申請增加投資額度的，除提供《試點辦法》第九條

（一）、（四）項材料以外，另需提供《國家外匯管理局合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》（以下簡稱《登記證》）和已有投資額度境內(nèi)證券投資情況說明，內(nèi)容包括資產(chǎn)配置及變動、投資損益、合規(guī)履行和產(chǎn)品投資交易平均換手率等情況。

五、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)在其境內(nèi)人民幣賬戶開立后5個工作日內(nèi)將有關(guān)開戶情況報托管人所在地外匯局備案，并向國家外匯管理局報送正式的托管協(xié)議、辦理相關(guān)登記手續(xù)并領(lǐng)取《登記證》。

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金的，還應(yīng)在發(fā)起后20個工作日內(nèi)，將基金招募說明書核心條款內(nèi)容的中文譯文報國家外匯管理局備案。

六、已取得投資額度的人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，可憑國家外匯管理局額度批復(fù)文件，由托管人為其辦理相關(guān)的資金匯入、匯出及購匯手續(xù)。

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者可匯入境內(nèi)資金包括從境外匯入的投資本金，支付有關(guān)稅費（如支付稅款、托管費、審計費和管理費等）所需資金等，以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可匯入的其他人民幣資金；可匯出境外的資金包括出售境內(nèi)證券所得、現(xiàn)金股息、利息等資金以及中國人民銀行和國家外匯管理局許可匯出的其他人民幣資金，前述資金可以人民幣或購匯匯出。

七、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者發(fā)起設(shè)立開放式基金的，可由托管人根據(jù)每日申購或贖回的軋差凈額，在出現(xiàn)凈申購時按日為其辦理相應(yīng)人民幣資金匯入境內(nèi)的手續(xù)，在出現(xiàn)凈贖回時按日為其辦理相應(yīng)資金以人民幣或購匯匯出境外的手續(xù)。除開放式基金外的人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，可由托管人按月為其辦理人民幣資金匯入、匯出或購匯匯出。如需匯出或購匯匯出投資收益的，還應(yīng)向托管人提交境內(nèi)會計師事務(wù)所出具的審計報告和相關(guān)稅務(wù)證明。

八、托管人在為人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者辦理資金匯入、匯出或購匯時，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的資金匯兌和收付進(jìn)行真實性與合規(guī)性審查，及時、準(zhǔn)確地在《登記證》上按月記錄有關(guān)情況，并按照以下要求向國家外匯管理局報送人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)的相關(guān)報表：

（一）每月結(jié)束后8個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入及購匯明細(xì)表》（附表1）；

（二）每月結(jié)束后8個工作日內(nèi)，報送《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資月報表

（一）（二）》（附表2）；

（三）每個會計結(jié)束后3個月內(nèi)，報送上一經(jīng)中國注冊會計師審計的《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資財務(wù)報表

（一）、（二）》（附表3）。

九、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者及其托管人違反本通知規(guī)定的，外匯局依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施和行政處罰。

十、本通知要求報送的材料應(yīng)為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，以中文文本為準(zhǔn)。

十一、本通知自發(fā)布之日起實施。二〇一一年十二月二十日

附件一：人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者資金匯出入及購匯明細(xì)表

附件二：人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資月報表

（一）、（二）附件三：人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資財務(wù)報表

（一）、（二）