第一篇：一家太陽能企業(yè)的期權(quán)激勵方案

一家太陽能企業(yè)的期權(quán)激勵方案

作者：支維庸

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入庫時間：2009年8月13日

2007年5月份，一家太陽能高科技企業(yè)董事長余明正在被兩件事情所困擾：第一，企業(yè)要發(fā)展需要融資，但是到哪里去找錢？第二，身邊高級知識分子云集，而目前能給他們的待遇十分有限，如何留住人才，讓他們心甘情愿地留在本公司工作？

余明的煩惱

余明的企業(yè)專事太陽能轉(zhuǎn)換設(shè)備的研發(fā)和生產(chǎn)，是無錫尚德的上游供貨商之一，同時還開始向歐洲出口產(chǎn)品。余明本人曾是高校的教師，太陽能技術(shù)研究專家，擁有多項(xiàng)發(fā)明專利。2000年投身商海后注冊成立這家公司。企業(yè)初創(chuàng)階段非常困難，經(jīng)營慘淡，常常入不敷出。在經(jīng)過了5年多的艱苦創(chuàng)業(yè)后，企業(yè)終于在2005年開始贏利，每年凈利潤增長速度超過20％，去年凈利潤達(dá)到200萬元。

“這只是企業(yè)規(guī)模化生產(chǎn)的開始，接下來必然有一個銷售額的井噴期?！庇嗝髡J(rèn)為自己的企業(yè)前途無可限量。但問題是，當(dāng)他每個月只能給他的核心技術(shù)人員支付不超過5000元的薪水時，他如何說服別人一直留在企業(yè)里呢？況且，別的同行還在不斷發(fā)出高薪邀請，試圖從他這里挖人?，F(xiàn)在，企業(yè)雖已開始贏利，卻仍然有掌握核心技術(shù)的員工辭職離開。

為了留住員工，余明嘗試過邀請一些員工出資認(rèn)股成為股東。但問題在于，企業(yè)的注冊資本金已達(dá)3750萬元，每股凈資產(chǎn)2.5元，即使按照凈資產(chǎn)價格認(rèn)購，10萬股也需要25萬元，員工們普遍薪酬不高，一下拿出這么多錢來，很少人愿意冒這個風(fēng)險(xiǎn)。最終只有2位員工出錢認(rèn)購了一小部分股份。認(rèn)購?fù)戤吅螅嗝髟谄髽I(yè)中持股超過95%，企業(yè)另外兩位員工持股5%左右。

員工持股計(jì)劃失敗后，余明也曾想過尋找風(fēng)險(xiǎn)投資，但是簡陋的廠房，不修邊幅的外貌曾經(jīng)讓許多來此考察的風(fēng)險(xiǎn)投資者望而卻步。再加上余明本人是技術(shù)專家，不善融資，和風(fēng)險(xiǎn)投資商們總是話不投機(jī)，最終不歡而散。

咨詢公司的方案

2007年的五一，苦惱的余明結(jié)識了上海敦臨資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“敦臨資產(chǎn)”）的老張，老張及其公司以私募股權(quán)投資和期權(quán)激勵方案設(shè)計(jì)見長。他對太陽能產(chǎn)業(yè)的前景十分看好，聽到余明對項(xiàng)目的介紹后興趣盎然，余明也對敦臨資產(chǎn)管理有限公司的專業(yè)能力充滿信心，雙方一拍即合。余明聘請老張為財(cái)務(wù)顧問，負(fù)責(zé)融資及薪酬方案設(shè)計(jì)，為此雙方簽訂合作協(xié)議。敦臨資產(chǎn)隨即對該公司展開盡職調(diào)查。

在盡職調(diào)查完成后，敦臨資產(chǎn)認(rèn)為余明的公司具有較好的發(fā)展前景，從公司的主要指標(biāo)判斷，該企業(yè)通過努力在海內(nèi)外上市不成問題。因此提出一個三步走方案：

第一步，引入風(fēng)險(xiǎn)投資，解決公司快速發(fā)展過程中對資金的迫切需求；

第二步，對外招聘高級管理人員，進(jìn)一步提升公司的管理水平和市場拓展能力；

第三步，面向管理層和技術(shù)人員制定期權(quán)激勵方案，以激勵和留住企業(yè)的核心人才。

根據(jù)敦臨資產(chǎn)的判斷，該企業(yè)將迎來高速發(fā)展期。企業(yè)高速發(fā)展必然伴隨著對更多資金的需求，依靠企業(yè)內(nèi)生增長顯然難以為繼，需要大量資金補(bǔ)充，風(fēng)險(xiǎn)投資的加盟不可或缺。

另一方面，該公司的潛在客戶以歐美的太陽能設(shè)備企業(yè)為主，這必然對公司的銷售管理和內(nèi)部治理有著更高的要求，作為技術(shù)專家的余明本人顯然力不能逮，他需要補(bǔ)充更強(qiáng)有力的、有著國際化經(jīng)驗(yàn)的管理層。對這些人給高薪，企業(yè)有困難，不如給期權(quán)。面向高管和技術(shù)人員制定期權(quán)計(jì)劃，顯然是最為可行的。而且，這是一家典型的高科技企業(yè)，公司的成長性較好，最適合的股權(quán)激勵模式就是股票期權(quán)。

通過敦臨資產(chǎn)的牽線搭橋，很快一家風(fēng)險(xiǎn)投資商便向余明拋來了繡球。經(jīng)過反復(fù)談判，雙方于2008年2月簽署協(xié)議，風(fēng)險(xiǎn)投資公司以5元/股（每股凈資產(chǎn)的2倍）作價，入股1250萬股，共計(jì)6250萬元。這樣，企業(yè)的注冊資本變更為5000萬元，其中余明占股71%，風(fēng)險(xiǎn)投資占股25%，另外兩位持股員工共占股4%.引入6250萬元的真金白銀后，企業(yè)的每股凈資產(chǎn)也從2.5元攀升到3.12元。

風(fēng)險(xiǎn)投資不僅給企業(yè)帶來了豐沛的現(xiàn)金，而且還幫忙為余明覓得了三名高級管理人員。三人皆有多年的跨國企業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)投合伙人與之素有來往，又對其許以期權(quán)的承諾，很快，一名總經(jīng)理，一名銷售總監(jiān)，一名財(cái)務(wù)總監(jiān)便各就各位。

不出敦臨資產(chǎn)所料，風(fēng)險(xiǎn)投資的進(jìn)駐也使得企業(yè)員工們的心態(tài)發(fā)生了很大變化，不安全感驟然降低，大家開始有所預(yù)感，更新的東西也快來了。

此時，萬事俱備，只欠東風(fēng)。余明不失時機(jī)地推出了早已設(shè)計(jì)好的期權(quán)激勵方案。方案由敦臨資產(chǎn)操刀設(shè)計(jì)，在談判時已獲戰(zhàn)略投資者的同意。該期權(quán)激勵方案內(nèi)容梗概如下：

股份數(shù)量以及來源

采取增資擴(kuò)股的方式解決股份來源。

首期計(jì)劃規(guī)模1000萬股，占總股本20%.由于是未上市企業(yè)，在取得股東的同意和授權(quán)下，增資擴(kuò)股應(yīng)該是解決股份來源最方便也是對公司最為有利的方式之一。

激勵對象和授予數(shù)量

激勵對象為公司引進(jìn)的高管以及未持股的核心科技人員。該方案以這些人而非全體員工為激勵對象，這有助于公司凝聚和吸引優(yōu)秀的人才，建立公司長期發(fā)展的核心能力。

股票期權(quán)分配如下：

引進(jìn)3名高管，授予300萬股，占本計(jì)劃30%，占總股本6%.合計(jì)授予約60名技術(shù)人員600萬股，平均每人10萬股，占本計(jì)劃60%，占總股本12%.預(yù)留100萬股，以備新加盟企業(yè)的員工加入期權(quán)計(jì)劃。

本期權(quán)計(jì)劃期為5年，等額行權(quán)。

期權(quán)的授予和行使

股票期權(quán)授予對象為公司決策層成員和科技開發(fā)人員。具體人員由董事會選擇，董事會有權(quán)在有效期內(nèi)任一時間，以適宜的方式向其選擇的雇員授予期權(quán)，期權(quán)的授予數(shù)目和行使價格一概由董事會決定。

通常情況下，股票期權(quán)不可在授予后立即執(zhí)行，獲受人只有在股票期權(quán)的授予期結(jié)束后，經(jīng)考核合格才能行權(quán)。公司的董事會有權(quán)縮短經(jīng)理人持有的股票期權(quán)的授予時間，在某些特殊情況下，甚至可以在當(dāng)日將所有的不可行權(quán)的股票期權(quán)變?yōu)榭梢孕袡?quán)的股票期權(quán)，但轉(zhuǎn)化需董事會同意。

行權(quán)價的確定

行權(quán)價為凈資產(chǎn)的110%.行權(quán)價的確定為凈資產(chǎn)溢價10%，既沒有損害老股東的權(quán)益，同時又能為公司帶來一定的現(xiàn)金流。

行權(quán)價的溢價程度不高，是對被激勵員工的獎勵，也是老股東的利益讓渡。

業(yè)績指標(biāo)

主要財(cái)務(wù)指標(biāo)年增長30%以上，行業(yè)平均水平110%以上。

個人完成公司指標(biāo)并考核合格。

業(yè)績指標(biāo)適當(dāng)，沒做過高要求，體現(xiàn)的是激勵、發(fā)展與成長的思想，而非人們常講的對賭概念。

股票期權(quán)計(jì)劃的管理

公司設(shè)立專門機(jī)構(gòu)和人員負(fù)責(zé)計(jì)劃的實(shí)施。

當(dāng)獲受人發(fā)生下面情況時，其擁有的尚未行使權(quán)須相應(yīng)變更：

1、雇傭關(guān)系終止 在經(jīng)理人結(jié)束與公司的雇傭關(guān)系時，股票期權(quán)可能提前失效，股票期權(quán)計(jì)劃中一般對此有特殊規(guī)定。如果經(jīng)理人自愿離職，中止了與公司的雇傭關(guān)系，則從其最后一個工作日起的一定時間段（一般為3個月）內(nèi)，該經(jīng)理人仍可以對期權(quán)中的可行權(quán)部分行權(quán)。對于尚在授予期，不能行權(quán)的股票期權(quán)，離職的經(jīng)理人不得行權(quán)，如果在離職前已提前行權(quán)，公司有權(quán)以行權(quán)價回購這一部分股票。

2、退休 如果經(jīng)理人是因?yàn)橥诵荻x職，他持有的所有股票期權(quán)的授予時間表和有效期限可以不變，從而享受到與離職前一樣的權(quán)利。

3、喪失行為能力 如果經(jīng)理人因完全喪失行為能力而中止了與公司的雇傭關(guān)系，則所持有的股票期權(quán)在正常到期以前，該經(jīng)理人或其配偶可以自由選擇時間對可行權(quán)部分行權(quán)。

4、死亡 如果經(jīng)理人在任期內(nèi)死亡，股票期權(quán)可以作為遺產(chǎn)轉(zhuǎn)至繼承人手中。

5、公司并購或控制權(quán)變化 公司規(guī)定股票期權(quán)授予時間表將自動加速，使所有的股票期權(quán)都可以立即行權(quán)。

6、送紅股、轉(zhuǎn)增股、配股、增發(fā)新股 當(dāng)公司發(fā)生送紅股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)新股等影響公司股本的行為時，需要對尚未贈予的股票期權(quán)和尚未行使的股票期權(quán)在期權(quán)數(shù)量和行權(quán)價格上進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

7、公司清盤時的權(quán)利 如果股東在期權(quán)可行使期間提出將公司自動清盤的有效決議案，期權(quán)獲受人可于該決議案通過日前任何時間以書面通知公司行使其全部或按該通知書上指定限額的股票期權(quán)，獲受人因此與其他的股份持有人享有同等權(quán)益，并有權(quán)分享清盤時分派的公司資產(chǎn)。

多贏的三方

值得注意的是，把行權(quán)價定為凈資產(chǎn)價格的110%，此處凈資產(chǎn)并非目前每股3.12元這一靜態(tài)數(shù)額，而是一個和企業(yè)增長掛鉤的變量，每年的行權(quán)價根據(jù)每年的每股凈資產(chǎn)重新確定。因?yàn)橐延忻绹L(fēng)投2倍溢價在先，所以員工對這樣一個行權(quán)價格是普遍認(rèn)同的。

“風(fēng)投現(xiàn)在進(jìn)來，每股作價就達(dá)到凈資產(chǎn)的2倍，以后企業(yè)越做越好，價值越來越高，溢價水平勢必越來越高。以后再有資本進(jìn)來的時候，價格至少也是現(xiàn)在凈資產(chǎn)的兩倍，就算我們不想干了把股權(quán)轉(zhuǎn)讓，至少也是每股6塊多的價格，穩(wěn)賺不賠?！币晃稽S姓員工這樣分析。

對于大股東余明來說，吸引人才和留住人才是設(shè)置期權(quán)的關(guān)鍵原因，而并非是想從員工身上撈取多少溢價。同時，他的絕對控股權(quán)暫時不會受到動搖，所以并不在意增發(fā)股份導(dǎo)致的持股比例下降。

對于風(fēng)險(xiǎn)投資來說，它認(rèn)定該企業(yè)今后必將上市，它看重的是上市后數(shù)十倍于凈資產(chǎn)的市值，對現(xiàn)在給予團(tuán)隊(duì)如此優(yōu)惠的行權(quán)價并不心痛。

而業(yè)績指標(biāo)和方案制定者老張認(rèn)為“十分合理”：“在前幾年企業(yè)還沒有形成大規(guī)模生產(chǎn)能力的時候，年凈利潤增長就達(dá)到了20%，現(xiàn)在市場局面已然打開，新的高管人員的到來更是如虎添翼，凈利潤實(shí)現(xiàn)每年30%的增長輕而易舉?！?/p>

老張認(rèn)為，對于還在成長期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，期權(quán)激勵是非常行之有效的方案，既能籠絡(luò)人心，團(tuán)聚員工，又不用拿出巨額現(xiàn)金支付員工的薪酬，杠桿效應(yīng)相當(dāng)明顯。

“當(dāng)然，鑒于出錢行權(quán)的員工都不是富人，他們在看重企業(yè)未來價值的同時也希望能有快速的回報(bào)，沒有人希望30萬元投進(jìn)來3年沒有一分錢現(xiàn)金回報(bào)。因此我們會考慮每年用一部分凈利潤來分紅?！庇嗝髡f，“這樣大家心里也更踏實(shí)一點(diǎn)?！?/p>

按照老張的構(gòu)想，企業(yè)將在未來三年之內(nèi)在創(chuàng)業(yè)板或中小板上市。若那時還有部分期權(quán)在行權(quán)等待期，董事會可以通過決議，讓所有期權(quán)所有者提前行權(quán)。

第二篇：期權(quán)激勵方案

廈門全利嬰童用品有限公司

期權(quán)激勵方案

一、為了加強(qiáng)廈門全利嬰童用品有限公司（下簡稱“全利公司”）的凝聚力，充分調(diào)動公司骨干人員的工作積極性，樹立對公司的歸屬感、榮譽(yù)感，增強(qiáng)公司對頂尖人才的吸引力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定，制訂本方案；

二、本方案所指的期權(quán)是指公司原有股東讓出的、用于供公司股東會認(rèn)定的人員根據(jù)事先談定的條件在未來的某時點(diǎn)無償購買全利公司的股權(quán)；

三、期權(quán)總量暫定為％全利公司的股權(quán)。該部分股權(quán)由公司原有股東按同一比例出讓后，交由（代持人）代為持有；期權(quán)分配的最小單位是0.1%全利公司的股權(quán)；

四、期權(quán)分配方案由公司總經(jīng)理擬定，經(jīng)董事會討論后，股東會批準(zhǔn)。由代持人與期權(quán)擁有者簽定協(xié)議后實(shí)施；

五、期權(quán)在其持有人未行權(quán)前不得轉(zhuǎn)讓，若在此期間期權(quán)持有人離開公司，視為自動放棄期權(quán)，該部分股權(quán)仍由代持人持有；

六、期權(quán)在其持有人行權(quán)后，成為該持有人名下的股權(quán)。該部分股權(quán)未經(jīng)公司股東會一致通過，不得轉(zhuǎn)讓。若該持有人被公司開除，則上述股權(quán)公司無條件無償收回，仍交由原代持人持有；若該持有人正常離開公司，則上述股權(quán)公司按最近一次融資后的公司價值、最近一次財(cái)務(wù)報(bào)告中的公司凈資產(chǎn)、或者公司最近一次的單位股權(quán)稅后收益的8倍等三者中的最高者打八折作為公司的價值，來計(jì)算股權(quán)價值。該部分股權(quán)由代持人用其名下的期權(quán)的分紅累積來購回。不足部分的股權(quán)可以同樣的價格由公司其他股東收購，具體分配方案由股東會決定；

七、期權(quán)在其持有人行權(quán)后，成為該持有人名下的股權(quán)，該持有人即享有該部分股權(quán)的收益權(quán)。而工商登記手續(xù)由公司負(fù)責(zé)在每一會計(jì)年檢后統(tǒng)一辦理，登記費(fèi)用由公司支付；

八、凡持有人行權(quán)后因擁有公司股權(quán)而得的公司紅利、轉(zhuǎn)讓收益等收入所應(yīng)繳納的個人調(diào)節(jié)稅等國家法律法規(guī)規(guī)定的稅費(fèi)由持有人自行承擔(dān)；

九、本方案經(jīng)公司股東會全體股東一致通過后，自公布之日起生效。出現(xiàn)以下情況時終止：

? 代持人所代持的期權(quán)已分配完畢；

? 公司清算；

? 本方案與國家新公布的政策、法規(guī)相違背時；

? 公司股東會一致同意終止本方案。

十、本方案的解釋權(quán)屬公司全體股東。

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年月日

第三篇：期權(quán)激勵

期權(quán)激勵（Stock Option Incentive）

期權(quán)激勵是股權(quán)激勵的一種典型模式，指針對公司高層管理人員報(bào)酬偏低、激勵不足的現(xiàn)象，在公司中進(jìn)行的有關(guān)股票期權(quán)計(jì)劃的嘗試，以期能夠更好地激勵經(jīng)營者、降低代理成本、改善治理結(jié)構(gòu)。

期權(quán)激勵的授予對象主要是公司的高級管理人員，這些員工在公司中的作用是舉足輕重的，他們掌握著公司的日常決策和經(jīng)營，因此是激勵的重點(diǎn)；另外，技術(shù)骨干也是激勵的主要對象。

比如，授予高管一定數(shù)量的股票期權(quán)，高管可以在某事先約定的價格購買公司股票。顯然，當(dāng)公司股票價格高于授予期權(quán)所指定的價格時，高管行使期權(quán)購買股票，可以通過在指定價格購買，市場價格賣出，從而獲利。由此，高管都會有動力提高公司內(nèi)在價值，從而提高公司股價，并可以從中獲得收益。

股票期權(quán)一般是指經(jīng)理股票期權(quán)(Employee Stock Owner，ESO)，即企業(yè)在與經(jīng)理人簽訂合同時，授予經(jīng)理人未來以簽訂合同時約定的價格購買一定數(shù)量公司普通股的選擇權(quán)，經(jīng)理人有權(quán)在一定時期后出售這些股票，獲得股票市價和行權(quán)價之間的差價，但在合同期內(nèi)，期權(quán)不可轉(zhuǎn)讓，也不能得到股息。在這種情況下，經(jīng)理人的個人利益就同公司股價表現(xiàn)緊密地聯(lián)系起來。股票期權(quán)制度是上市公司的股東以股票期權(quán)方式來激勵公司經(jīng)理人員實(shí)現(xiàn)預(yù)定經(jīng)營目標(biāo)的一套制度。

所謂股票期權(quán)計(jì)劃，就是公司給予其經(jīng)營者在一定的期限內(nèi)按照某個既定的價格購買一定公司股票的權(quán)利。公司給予其經(jīng)營者的既不是現(xiàn)金報(bào)酬，也不是股票本身，而是一種權(quán)利，經(jīng)營者可以以某種優(yōu)惠條件購買公司股票。

股票期權(quán)是應(yīng)用最廣泛的前瞻性的激勵機(jī)制，只有當(dāng)公司的市場價值上升的時候，享有股票期權(quán)的人方能得益，股票期權(quán)使雇員認(rèn)識到自己的工作表現(xiàn)直接影響到股票的價值，從而與自己的利益直接掛鉤。這也是一種風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會并存的激勵機(jī)制，對于準(zhǔn)備上市的公司來說，這種方式最具激勵作用，因?yàn)楣旧鲜械哪且惶炀褪菃T工得到報(bào)償?shù)臅r候。比如一家新公司創(chuàng)建的時候，某員工得到股票期權(quán)1000股，當(dāng)時只是一張空頭支票，但如果公司搞得好，在一兩年內(nèi)成功上市，假定原始股每股10美元，那位員工就得到1萬美元的報(bào)償。

中國式股權(quán)激勵的五步法創(chuàng)始人薛中行認(rèn)為，中國歷史上的股份制，比較強(qiáng)調(diào)企業(yè)的內(nèi)源價值增長，以分紅、利潤分享為主，體現(xiàn)了和諧成長的東方智慧。西方式的期權(quán)激勵更強(qiáng)調(diào)“公司請客，市場買單”，強(qiáng)調(diào)企業(yè)的外部資本市場價值，力圖把一個企業(yè)的激勵成本轉(zhuǎn)嫁給外部投資者承擔(dān)！在西方模式之下，容易產(chǎn)生利用股權(quán)激勵工具作為掠奪資本市場中小股東和投資人財(cái)富的手段，從而爆發(fā)了類似安然公司等一系列丑聞，薛中行認(rèn)為，本應(yīng)是股東給管理層的期權(quán)激勵工具曾一度淪為管理層自我牟利的工具。而且西方社會已經(jīng)認(rèn)識到了其發(fā)展問題，并出臺了歷史上最苛刻的《薩班斯法案》以確保投資人利益！中國的股份制發(fā)展應(yīng)該吸取西方的教訓(xùn)，不能照搬西方的期權(quán)激勵制度，應(yīng)該具有中國式的特點(diǎn)，那就是重視企業(yè)的內(nèi)生增長，以利潤分享為主，基于股東價值創(chuàng)造的股權(quán)激勵方式。

第四篇：期權(quán)激勵協(xié)議

高層管理人員薪酬及股權(quán)、期權(quán)激勵協(xié)議意向書

甲方：

乙方：

一、總則

甲乙雙方本著合作共贏的原則，針對乙方在甲方就職期間的薪酬和股權(quán)、期權(quán)激勵方式簽訂以下意向書，并作為形成正式的法律文件（2010年——2012年的勞動合同的）的附件的重要參考文件，意向書中規(guī)定的薪酬和股權(quán)、期權(quán)額度及分配方案即成為正式勞動合同中設(shè)定的額度和分配方案，但要根據(jù)公司法律要求以實(shí)施。

本意向書中所涉及的股權(quán)、期權(quán)是指大連訊科世紀(jì)科技有限公司的股權(quán)，所贈送和到期行使購買的股權(quán)大連訊科世紀(jì)公司的股東王磊女士的股權(quán)中轉(zhuǎn)讓。

二、薪酬和股權(quán)、期權(quán)具體分配方案

（一）薪酬

2010年乙方在甲方工作期間的薪酬為年薪7萬，其分配方案為月薪按甲方頒布的2010年薪酬標(biāo)準(zhǔn)中銷售總監(jiān)的薪酬體系，年底（農(nóng)歷春節(jié)前一周）獲取其余部分。

（二）股權(quán)、期權(quán)激勵分配方案

1、完成當(dāng)年指標(biāo)（指標(biāo)同第一條薪酬中的指標(biāo)），盈利的20%分紅，獲得公司司5%股權(quán)。

2、超額完成指標(biāo)（除稅利潤）20%以上，超額部分可獲得40%分

紅。

3、低于指標(biāo)80%，按當(dāng)年整體盈利的15%分紅。獲得公司3%的股權(quán)

（三）乙方作為公司執(zhí)行管理者，享由人事任免權(quán)，財(cái)務(wù)支配權(quán)、物資調(diào)

撥權(quán)、突發(fā)事件處理權(quán)。

（四）甲方的行使股東權(quán)益，必須通過乙方執(zhí)行，且執(zhí)行范圍應(yīng)以遵循公

司發(fā)展利益為基礎(chǔ)，調(diào)配公司所有者權(quán)益。

三、說明

1、本意向書只代表甲方承諾給乙方的薪酬及股權(quán)的分配額度和基本方案，具體實(shí)施的條件和雙方責(zé)任、權(quán)利在正式合同中明確規(guī)定。

2、甲方承諾在2010年的股東權(quán)益起步價值不低于2千萬人民幣

3、甲乙雙方有義務(wù)對該意向書進(jìn)行保密，該意向不得向除甲乙雙方外第3

方透露。

4、本意向書打印文本一式一份，由雙方簽字蓋章之日起生效，由甲方保管，在雙方正式簽訂2010-2012勞動合同和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后廢止。電子文本由雙方保存。

5、本意向書所指的薪酬和股權(quán)轉(zhuǎn)讓額度和分配方式為乙方在甲方在職的2010年1月1日起-2012年12月31日止，如雙方延續(xù)勞動合同或繼續(xù)合伙人身份則再另行規(guī)定。

第五篇：期權(quán)激勵辦法模板

期權(quán)鼓勵方法模板

第一條

為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的收入分配制度，進(jìn)一步建立和完善經(jīng)營者的鼓勵約束機(jī)制，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際，特制定本方法方法。

第二條

實(shí)行期權(quán)鼓勵的目標(biāo)是：激發(fā)經(jīng)營者創(chuàng)造價值、追求利潤的動力，為經(jīng)營者創(chuàng)造一個正當(dāng)?shù)?、合法的收入渠道，杜絕灰色收入。用期權(quán)這根紐帶將經(jīng)營者的自身利益與企業(yè)的長期利益結(jié)合起來，克服經(jīng)營者的短期行為，促進(jìn)公司健康、持續(xù)開展。

第三條

期權(quán)鼓勵的原那么是：堅(jiān)持按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合的原那么，充分重視和發(fā)揮經(jīng)營管理要素在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的特殊地位和特殊價值。堅(jiān)持鼓勵與約束、權(quán)利與責(zé)任、利益與風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的原那么，兼顧企業(yè)與經(jīng)營者雙方的利益。堅(jiān)持與公司其他配套改革特別是人力資源制度改革同步進(jìn)行、整體推進(jìn)的原那么，對經(jīng)營者的管理必須法制化、契約化。

第四條

本方法所稱經(jīng)營者系指公司的董事長和總經(jīng)理，經(jīng)營層其他人員暫不實(shí)行期權(quán)鼓勵方法。

第五條

期權(quán)是公司授予經(jīng)營者在將來某一時期以簽約時的價格購置一定數(shù)量本公司股份的權(quán)利。持有這種權(quán)利的經(jīng)營者可以在規(guī)定的時間內(nèi)以既定價格購置本公司股權(quán)，此行為稱為行權(quán)。在行權(quán)以前，期權(quán)持有人不享有該股權(quán)的任何權(quán)利；行權(quán)以后，個人收益為行權(quán)價與行權(quán)日市場價之間的價差。經(jīng)營者可自行決定在任何時間出售行權(quán)所得股權(quán)。

第六條

董事長期權(quán)權(quán)利的授予主體是董事會〔匯人上市后為股東大會〕，總經(jīng)理期權(quán)權(quán)利的授予主體是董事會。

第七條

公司向經(jīng)營者授予股權(quán)時，應(yīng)與經(jīng)營者簽訂協(xié)議，明確規(guī)定股權(quán)的授予對象、行權(quán)價格、行權(quán)期限、行權(quán)方式、行權(quán)條件以及特殊情況處理等約定雙方權(quán)利和義務(wù)的各項(xiàng)條款，作為雙方遵照執(zhí)行股權(quán)方案的依據(jù)。

第八條

股權(quán)的授予數(shù)量由期權(quán)授予者根據(jù)公司當(dāng)期經(jīng)營狀況和鼓勵目標(biāo)確定，確定時可設(shè)置股權(quán)數(shù)量的上限和下限，由期權(quán)持有者選擇。經(jīng)營者已經(jīng)持有的本公司股權(quán)到達(dá)本公司發(fā)行股權(quán)的4%時，公司原那么上不再向其授予股權(quán)。

第九條

股權(quán)授予頻率可采用任期初始一次性授完和任期內(nèi)分期〔一般為每年一次〕按相同比例授完兩種方式。一項(xiàng)期權(quán)方案的行權(quán)期應(yīng)與經(jīng)營者一個任期大致相當(dāng)〔3年左右〕

第十條

股權(quán)行權(quán)價格可由期權(quán)授予者根據(jù)具體情況調(diào)高或調(diào)低行權(quán)價格。調(diào)整幅度可在15%以內(nèi)。最終的行權(quán)價格必須由公司董事會審議批準(zhǔn)確定，并在期權(quán)協(xié)議中執(zhí)行。

第十一條

股權(quán)期權(quán)的行權(quán)期限和行權(quán)比例根據(jù)授予方式確定。采用任期初始一次性授完方式的，期權(quán)持有者可在任期屆滿經(jīng)審核合格后，對其中的50%行權(quán)，余下的50%在第一次行權(quán)滿一年前方可行權(quán)。采用任期內(nèi)分期授予方式者，可在該局部期權(quán)授予滿三年后行權(quán)。

第十二條

授予股權(quán)期權(quán)協(xié)議生效后的6個月內(nèi)，屬期權(quán)授予期。在此期間內(nèi)，經(jīng)營者不得行權(quán)。

第十三條

為確保資產(chǎn)保值增值，維護(hù)股東利益，經(jīng)營者只有在任期內(nèi)，從股東和公司的長遠(yuǎn)利益出發(fā)，在促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)所有者權(quán)益逐步增加的根底上，才能享有并行使公司授予的股權(quán)期權(quán)，并從中獲取應(yīng)得的報(bào)酬。

第十四條

經(jīng)營者在一個任期內(nèi)，由公司授予股份期權(quán)的次數(shù)最多不得超過兩次。公司只有在經(jīng)營者使公司利潤或公司所有者權(quán)益增加的根底上，才能考慮向經(jīng)營者再次授予股份期權(quán)。

第十五條

在第二次授予股份期權(quán)之前，公司應(yīng)對經(jīng)營者業(yè)績進(jìn)行考核，對上一個期權(quán)方案的執(zhí)行情況進(jìn)行評估，對繼續(xù)授予期權(quán)的目的和理由在報(bào)告中詳細(xì)說明，并按規(guī)定的程序交董事會審議通過后執(zhí)行。

第十六條

為保證期權(quán)方案順利實(shí)施，公司應(yīng)建立股份儲藏制度，股份來源為：接受大股東贈予；在增配股中預(yù)留。

第十七條

期權(quán)持有者在行權(quán)前不享有股份的任何權(quán)利，包括表決、分紅、交易轉(zhuǎn)讓等。行權(quán)前，期權(quán)持有者自動離職或被公司解聘，期權(quán)即行作廢；假設(shè)退休或喪失行為能力，期權(quán)到期后仍可繼續(xù)行權(quán)；假設(shè)死亡，期權(quán)可由持有者直系親屬繼承。

第十八條

期權(quán)持有者行權(quán)時應(yīng)通過由公司指定的單位辦理按行權(quán)價格購入公司股權(quán)的各項(xiàng)手續(xù)。

第十九條

經(jīng)營者行權(quán)時需要借入資金購置股權(quán)，可以由公司擔(dān)保，在公司指定的金融機(jī)構(gòu)辦理個人財(cái)產(chǎn)抵押貸款手續(xù)。

第二十條

期權(quán)行使者在被授予期權(quán)后應(yīng)支付期權(quán)總價〔行權(quán)價〕的10%為預(yù)付金。行權(quán)時，假設(shè)期權(quán)持有者選擇行權(quán)，公司應(yīng)將預(yù)付金連本帶息一次性返還給期權(quán)持有者；假設(shè)期權(quán)持有者屆時放棄行權(quán)，該預(yù)付金歸公司所有。

第二十一條

期權(quán)持有者行權(quán)前，公司應(yīng)委托社會中介部門對公司的經(jīng)營狀況最嚴(yán)格的審計(jì)核查，對虛報(bào)隱瞞者，除不得行權(quán)外，還將相應(yīng)扣減預(yù)付金。對在經(jīng)營期間嚴(yán)重違法亂紀(jì)、觸犯刑律者，不再執(zhí)行本方法。

第二十二條

經(jīng)營者從出售或轉(zhuǎn)讓行權(quán)股權(quán)中所獲得的收益，由其本人自行依照稅法辦理交納個人所得稅事宜。

第二十三條

本方法由公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。