第一篇：出具國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)(股權(quán))轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書所需材料清單

出具國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書所需材料清單

1、轉(zhuǎn)讓企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

2、轉(zhuǎn)讓企業(yè)章程；

3、轉(zhuǎn)讓企業(yè)股東會(huì)（董事會(huì)）決議（股東或董事未出席而委托他人出席的，應(yīng)提供書面的委托書），無(wú)董事會(huì)的，由章程規(guī)定的權(quán)力機(jī)構(gòu)出具的決議；

4、轉(zhuǎn)讓企業(yè)上級(jí)機(jī)關(guān)同意轉(zhuǎn)讓的批復(fù)；

5、國(guó)資委的相關(guān)批復(fù)（如上級(jí)單位為央企，則有上級(jí)單位的批復(fù)即可）；

6、標(biāo)的企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

7、標(biāo)的企業(yè)章程；

8、標(biāo)的企業(yè)股東會(huì)（董事會(huì)）決議（股東或董事未出席而委托他人出席的，應(yīng)提供書面的委托書），無(wú)董事會(huì)的，根據(jù)章程規(guī)定的權(quán)力機(jī)構(gòu)出具的決議；

9、標(biāo)的企業(yè)審計(jì)報(bào)告；

10、標(biāo)的企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

第二篇：股權(quán)轉(zhuǎn)讓所需材料清單

股權(quán)轉(zhuǎn)讓所需材料清單

1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書（揚(yáng)州市商務(wù)局、廣陵區(qū)外經(jīng)貿(mào)局）

2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書

3、股東決定

4、受讓方（揚(yáng)州東宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、近期資產(chǎn)負(fù)債表

5、新的合同章程

6、交割證明（收款收據(jù)）

7、董事委派書（免職書、任命書）及身份證明

8、工商局所需系列表格

第三篇：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書范本

產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書范本

律師出具的法律意見(jiàn)書作為國(guó)有企業(yè)報(bào)審產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的重要文件，并作為審批的重要依據(jù)。法律意見(jiàn)書應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓(企業(yè)改制)的合法性；國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的合法性、完整性；職代會(huì)(股東會(huì))決議的真實(shí)性、合法性；企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益計(jì)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性；抵押權(quán)人意見(jiàn)書的真實(shí)性、合法性；職工安置計(jì)劃的合法性；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓(企業(yè)改制)后新公司章程的合法性。

北京市某律師事務(wù)所

關(guān)于×××(企業(yè))國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律意見(jiàn)書致：×××企業(yè)(國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、持有國(guó)有資本的企業(yè))北京市某師事務(wù)所(以下簡(jiǎn)稱“本所”)接受×××企業(yè)(以下稱×××)的委托，依據(jù)本所與×××簽訂的《國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓法律事務(wù)委托合同》，指派我們(以下稱“本所律師”)擔(dān)任×××的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，就貴企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜出具法律意見(jiàn)書。

(《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》［以下簡(jiǎn)稱《辦法》］規(guī)定國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定所出資企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。其中，轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)致使國(guó)家不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府，批準(zhǔn)。)

本所律師出具本法律意見(jiàn)書的法律依據(jù)：

1．《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》

2．《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》

3．《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見(jiàn)》

4．《中華人民共和國(guó)公司法》

本所律師為出具本法律意見(jiàn)書所審閱的相關(guān)文件資料，包括但不限于：

1．×××及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》

2．×××關(guān)于國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告

3．×××總經(jīng)理辦公會(huì)(董事會(huì))關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議

4．轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工(代表)大會(huì)關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的意見(jiàn)

5．轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工(代表)大會(huì)關(guān)于職工安置方案的決議

6．×××?xí)?jì)師事務(wù)所關(guān)于轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《審計(jì)報(bào)告》

7．×××資產(chǎn)評(píng)估公司關(guān)于轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》

8．×××關(guān)于轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》核準(zhǔn)(備案)的函

9．×××及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的《國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》

10．《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》

11．《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同(草案)》

為出具本法律意見(jiàn)書，本所律師特作如下聲明：

1．本法律意見(jiàn)書依據(jù)出具日前已經(jīng)發(fā)生或存在的法律事實(shí)以及《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》、《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見(jiàn)》及中國(guó)其他現(xiàn)行法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定出具。

2．本所律師已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，對(duì)×××及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)主體資格的真實(shí)性、有效性以及國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的合法，合規(guī)性進(jìn)行了充分的核

查驗(yàn)證，保證本法律意見(jiàn)書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

3．本所律師已對(duì)與出具本法律意見(jiàn)書有關(guān)的所有文件資料及證言進(jìn)行審查判斷，并據(jù)此出具法律意見(jiàn)；對(duì)于本法律意見(jiàn)書至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)力證據(jù)支持的事實(shí)，本所律師依賴于有關(guān)政府部門及其他有關(guān)單位出具或提供的證明文件。

4．×××及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)已向本所律師保證，其已向本所律師提供了出具本法律意見(jiàn)書所必需的全部有關(guān)事實(shí)材料，并且有關(guān)書面材料是真實(shí)有效的，無(wú)任何重大遺漏及誤導(dǎo)性陳述，其所提供的復(fù)印件與原件一致。

5．本所律師同意將本法律意見(jiàn)書作為×××的申報(bào)材料報(bào)送決定或批準(zhǔn)部門，并依法對(duì)所出具的法律意見(jiàn)書承擔(dān)責(zé)任，并聲明本法律意見(jiàn)書僅供×××辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓申報(bào)審批之目的使用，不得用作其他目的。

本所律師根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)的精神。對(duì)×××及轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)提供的文件和相關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，現(xiàn)發(fā)表法律意見(jiàn)如下：

一、關(guān)于轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)和轉(zhuǎn)讓方的主體資格

1．×××--轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)

×××成立于年月日，注冊(cè)資金

萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍為：×××。該企業(yè)持有×××工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，注冊(cè)號(hào)×××，2001年、2002年、2003年均通過(guò)工商以檢驗(yàn)。

2．×××--產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓方(為企業(yè)時(shí))

×××成立于年月日，注冊(cè)資金萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍為：×××。該企業(yè)持有×××工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，注冊(cè)號(hào)×××，2001年、2002年，2003年均通過(guò)工商以檢驗(yàn)。

本所律師認(rèn)為，本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)均具有法人資格，為合法、有效存續(xù)的企業(yè)法人，均具有實(shí)施本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體資格。

二、對(duì)于受讓方主體資格要求的合法性

《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告》及《×××企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》中對(duì)受讓方主體資格的要求如下：

本所律師認(rèn)為，《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告》及《×××企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》中對(duì)受讓方主體資格的要求符合《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》。(《辦法》規(guī)定：在征集受讓方時(shí)，轉(zhuǎn)讓方可以對(duì)受讓方的資質(zhì)，商業(yè)信譽(yù)，經(jīng)營(yíng)情況，財(cái)務(wù)狀況，管理能力，資產(chǎn)規(guī)模等提出必要的受讓條件。受讓方一般莊當(dāng)具備下列條件：

（一）具有良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力；

（二）具有良好的商業(yè)信用；

（三）受讓方為自然人的，應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力；(四)國(guó)家法律，行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。受讓方為外國(guó)及中國(guó)香港特別行政區(qū)，澳門特別行政區(qū)，臺(tái)灣地區(qū)的法人，自然人或者其他組織的，受讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)務(wù)院公布的［指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定］及其他有關(guān)規(guī)定。)

三、關(guān)于×××企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)

本所律師查證：

1．轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)×××持有×××國(guó)有資產(chǎn)(財(cái)政)局(廳)核發(fā)的《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》，該證核發(fā)日期為年月日，核定的國(guó)有資產(chǎn)為萬(wàn)元。

2．轉(zhuǎn)讓方(為企業(yè)時(shí))×××持有×××國(guó)有資產(chǎn)(財(cái)政)局(廳)核發(fā)的《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》》，該證核發(fā)日期為年月日，核定的國(guó)有資產(chǎn)為萬(wàn)元。

本所律師認(rèn)為，本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)及轉(zhuǎn)讓方均持有《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記》，其所持有國(guó)有資產(chǎn)的權(quán)屬清晰、合法有效，轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)依法可以作為轉(zhuǎn)讓的標(biāo)的。

(《辦法》規(guī)定：轉(zhuǎn)讓的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰。權(quán)屬關(guān)系不明確或者存在權(quán)屬糾紛的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。被設(shè)置為擔(dān)保物權(quán)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定。)

四、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的授權(quán)或批準(zhǔn)

本所律師查證：

(情況一：國(guó)有獨(dú)資公司)

×××公司作為國(guó)有獨(dú)資公司，公司董事會(huì)于×××年×××月×××日召開了第×××后董事會(huì)第×××

次會(huì)議，會(huì)議應(yīng)到會(huì)董事×××人，實(shí)到董事

×××人，符合誼公司《公司章程》的規(guī)定，會(huì)議審議通過(guò)了《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告》及《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方案》

(情況二：國(guó)有獨(dú)資企業(yè))

×××企業(yè)作為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，公司總經(jīng)理辦公會(huì)于×××年×××月×××日召開了第×××

次會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告》及《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方案》。

×××年×××月×××日，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工(代表)大會(huì)審議并同意了《×××關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的方案》，審議并通過(guò)了《關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中職工安置的方案》。本所律師認(rèn)為，本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓已經(jīng)得到公司(企業(yè))決策層的內(nèi)部決策，尚待×××國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)(若轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)后致使國(guó)家不再擁有控股權(quán)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn))。

(《辦法》規(guī)定：國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理辦公會(huì)議審議。國(guó)有獨(dú)資公司的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議；沒(méi)有設(shè)立董事會(huì)的，由總經(jīng)理辦公會(huì)議審議。涉及職工合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)聽(tīng)取轉(zhuǎn)讓的企業(yè)職工代表大會(huì)的意見(jiàn)，對(duì)職工安置等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)討論通過(guò)。)

五、《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》的合法性

本所律師審查了×××的《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》，該方案的內(nèi)容主要包括：

(1)(轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè))國(guó)有產(chǎn)權(quán)的基本情況；

(2)×××企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的有關(guān)論證情況；

(3)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的、經(jīng)企業(yè)所在地勞動(dòng)保障行政部門審核的職工安置方案；

(4)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)包括拖欠職工債務(wù)的處理方案；

(5)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益處置方案；

(6)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的主要內(nèi)容。

經(jīng)查，本所律師認(rèn)為：《方案》對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)基本情況的介紹與本所律師查證的相關(guān)資料相符；《方案》對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的有關(guān)論證情況客觀，具體、全面，其內(nèi)容與委托人制定的《關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性分析報(bào)告》相一致；《方案》對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的、經(jīng)企業(yè)所在地勞動(dòng)保障行政部門審核的職工安置方案與經(jīng)公司職工(代表)大會(huì)審議通過(guò)的方案內(nèi)容一致；《方案》對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)包括拖欠職工債務(wù)的處理方案客觀真實(shí)；《方案》中對(duì)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益的處置方案符合我國(guó)現(xiàn)有國(guó)有資本收益處置的相關(guān)規(guī)定．《方案》中擬訂的擬披露的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的主要內(nèi)容符合《辦法》的要求，其內(nèi)容客觀、準(zhǔn)確、全面，不存在虛假或誤導(dǎo)性內(nèi)容，不會(huì)引起重大誤解。

六、律師認(rèn)為需要說(shuō)明的事項(xiàng)

如《方案》中對(duì)資產(chǎn)的處置方案(土地使用權(quán)、采礦權(quán)、探礦權(quán))、職工安置方案、企業(yè)重組方案等有需要說(shuō)明的事項(xiàng)可在此逐一說(shuō)明。

結(jié)論

綜上，本所律師認(rèn)為，本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓各方均具有合法資格，轉(zhuǎn)讓

方案已經(jīng)得到合法審議，《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案》的內(nèi)容客觀、全面、合法，本所律師建議，委托方可以將本法律意見(jiàn)書隨同其他必要材料一并向有權(quán)決定或?qū)徟敬纹髽I(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的機(jī)關(guān)(或部門或企業(yè))報(bào)送申請(qǐng)材料。

本法律意見(jiàn)書正本一式×份。

北京市某律師事務(wù)所

經(jīng)辦律師：

年月日

第四篇：出具招募說(shuō)明書、法律意見(jiàn)書所需資料清單

河南豫都律師事務(wù)所

關(guān)于出具股權(quán)投資企業(yè)招募說(shuō)明書、法律意見(jiàn)書所需

資料清單

一、出具法律意見(jiàn)書所需資料：

1．公司現(xiàn)行有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

2．稅務(wù)登記證復(fù)印件；

3．組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；

4．公司現(xiàn)行有效的公司章程復(fù)印件；

5.每次出資的驗(yàn)資報(bào)告；

6.出資認(rèn)繳承諾書；

7.說(shuō)明企業(yè)資本募集方式及合法來(lái)源；

8.委托管理協(xié)議（如有）；

9.受托管理機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程或合伙協(xié)議、組織架構(gòu)及議事規(guī)則。

二、出具招募說(shuō)明書所需資料（請(qǐng)參照省發(fā)改委《股權(quán)投資企業(yè)資本招募說(shuō)明書指引》中資產(chǎn)托管部分要求提供資料）：

1.法人投資人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行有效的公司章程；

2．股權(quán)投資企業(yè)的組織架構(gòu)圖、管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)成及各機(jī)構(gòu)議事規(guī)則；

3.股權(quán)投資企業(yè)高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷證明材料。

4.資產(chǎn)托管企業(yè)的基本信息及資產(chǎn)托管安排（請(qǐng)參照省發(fā)改委

《股權(quán)投資企業(yè)資本招募說(shuō)明書指引》中資產(chǎn)托管部分要求提供資料）；

5．股權(quán)投資企業(yè)對(duì)外投資的計(jì)劃及制度安排，包括投資領(lǐng)域、投資方式、投資限制、投資決策程序、投資后對(duì)被股權(quán)投資企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控、投資風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出等內(nèi)容；

6.企業(yè)資產(chǎn)范圍、處置方式及程序；

7.股權(quán)投資企業(yè)詳盡的財(cái)務(wù)管理制度包括收益來(lái)源及核算原則、方式、管理費(fèi)支出情況、業(yè)績(jī)報(bào)酬支出情況、彌補(bǔ)虧損方式等；

8.企業(yè)清算程序；

9.風(fēng)險(xiǎn)提示；

10.信息批露安排。

備注：

1.上述資料請(qǐng)?zhí)峁┡c原件核對(duì)一致的復(fù)印件，并加蓋公司公章。

2.我所于上述資料提供完備之日起三至五個(gè)工作內(nèi)出具招募說(shuō)明書及法律意見(jiàn)書。

河南豫都律師事務(wù)所

劉睿律師

李方律師

2013年5月10日

第五篇：股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書-參考

股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書

鑒于貴公司對(duì)×××有限公司的并購(gòu)意向，我們依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)公司法解釋一》、《中華人民共和國(guó)公司法解釋二》、中華人民共和國(guó)公司法解釋三》、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍登記管理規(guī)定》、《華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》、《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》等現(xiàn)行相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，向貴公司提供以下注意事項(xiàng)，以茲貴公司領(lǐng)導(dǎo)在決策及實(shí)務(wù)操作中參考。

一、從貴公司組成結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面來(lái)講，屬于正規(guī)化的企業(yè)。對(duì)于企業(yè)并購(gòu)這種重大法律事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)召開公司股東大會(huì)，研究股權(quán)出售和收購(gòu)股權(quán)的可行性，分析出售和收購(gòu)股權(quán)的目的是否符合公司的戰(zhàn)略發(fā)展，并對(duì)收購(gòu)方的經(jīng)濟(jì)實(shí)力經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行分析，并作出股東會(huì)決議。

二、自行或轉(zhuǎn)讓聘請(qǐng)律師進(jìn)行律師盡職調(diào)查。

包括但不限于：

1、審查擬收購(gòu)目標(biāo)公司合法的主體資格審查目標(biāo)公司的主體資格是為了確保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有進(jìn)行本次交易的行為能力。對(duì)目標(biāo)公司主體的合法性的調(diào)查主要包括兩個(gè)方便：一是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)，包括其成立、注冊(cè)登記、股東情況、注冊(cè)資本交納情況、年審、公司變更、有無(wú)吊銷或注銷等。二是其是否具備從事?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照所確立的特定行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的特定資質(zhì)，如建筑資質(zhì)、房地產(chǎn)資質(zhì)等

2、審查目標(biāo)公司的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)情況 這里主要是核實(shí)目標(biāo)公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕疵，是否設(shè)定了各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保障，是否會(huì)變成不良債權(quán)等，以確保收購(gòu)方取得的目標(biāo)公司的財(cái)產(chǎn)關(guān)系清楚明白，權(quán)利無(wú)瑕疵，無(wú)法律上的障礙。

3、審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況

目標(biāo)公司的各種負(fù)債會(huì)增大收購(gòu)方的責(zé)任，因?yàn)檫@些債務(wù)在收購(gòu)后還是由目標(biāo)公司承擔(dān)的，當(dāng)然，債務(wù)剝離式的收購(gòu)除外。還有一些因權(quán)利義務(wù)不清楚而發(fā)生爭(zhēng)議，將來(lái)肯定會(huì)提起訴訟或被起訴的情況將為收購(gòu)方的責(zé)任增加不確定性。這時(shí)，并購(gòu)律師就要對(duì)目標(biāo)公司是否有責(zé)任、責(zé)任的大小等進(jìn)行分析，研究，將它們定性、定量，為收購(gòu)方進(jìn)行談判提供合理的依據(jù)。

4、重要交易合同

對(duì)于公司的存續(xù)與發(fā)展相當(dāng)重要的交易合同，是收購(gòu)方律師仔細(xì)審查的重要對(duì)象，這些合同通常包括長(zhǎng)期購(gòu)買或供應(yīng)合同、技術(shù)許可合同、大額貸款合同、公司擔(dān)保合同、代理合同、特許使用合同、關(guān)聯(lián)交易合同等等。并購(gòu)律師對(duì)這些合同進(jìn)行審查，目的是：第一，確定收購(gòu)?fù)瓿珊笫召?gòu)方并不會(huì)喪失合同中規(guī)定的預(yù)期利益，這是因?yàn)?，有些公司之所以能夠簽訂的一些重要的合同是利用了其公司大股東的關(guān)系，所以，這種合同中往往規(guī)定，當(dāng)目標(biāo)公司因被收購(gòu)等原因出現(xiàn)控制權(quán)變化時(shí)，該合同將需提前履行支付義務(wù)，或終止使用權(quán)或相關(guān)權(quán)利。第二，確定這些合同中權(quán)利義務(wù)是否平衡，目標(biāo)公司是否處于重大不利的情形中。

5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)

知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)具有重要的價(jià)值。并購(gòu)律師應(yīng)審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬情況（所有還是通過(guò)許可協(xié)議使用），有效期限情況，有無(wú)分許可、是否存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等。

6、審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排

目標(biāo)公司的雇傭人員的數(shù)額，目標(biāo)公司是否對(duì)重要人員進(jìn)行了相應(yīng)的激勵(lì)措施，是否存在對(duì)此次并購(gòu)造成障礙的勞動(dòng)合同，這些都需要在盡職調(diào)查時(shí)充分注意到，并提出可行的解決方案或規(guī)避措施。對(duì)于目標(biāo)公司的普通職工，一般只審查公司的勞務(wù)合同范本，但是對(duì)于董事等高級(jí)管理人員則需逐一審查其服務(wù)協(xié)議的主要內(nèi)容。這種審查是看其薪酬水平以及如果將其解聘公司所需要的補(bǔ)償數(shù)額。

7、對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。

對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查主要是審查目標(biāo)公司的章程、股東會(huì)決議、董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)決議、公司規(guī)章制度等文件。對(duì)這些文件的審查，主要是審查公司股東會(huì)、董事會(huì)的權(quán)力，公司重大事項(xiàng)的表決、通過(guò)程序等相關(guān)信息以確定本次收購(gòu)是否存在程序上的障礙，是否獲得了合法的授權(quán)等等，以確保本次收購(gòu)交易的合法、有效，避免可能爭(zhēng)議的發(fā)生。

8、對(duì)目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查 公司的訴訟或仲裁活動(dòng)直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。并購(gòu)律師的審查將注重于這些訴訟或仲裁勝訴的可能性，以及由此可能產(chǎn)生的法律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開支。

三、出讓和受讓雙方進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的協(xié)商和談判。

四、評(píng)估、驗(yàn)資也可以協(xié)商確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格。

五、到會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)變更后的資本進(jìn)行驗(yàn)資。

六、出讓方召開職工大會(huì)或股東大會(huì)。有限公司性質(zhì)的需召開股東（部分）大會(huì)，并形成股東大會(huì)決議，按照公司章程規(guī)定的程序和表決方法通過(guò)并形成書面的股東會(huì)決議。

七、到各有關(guān)部門辦理變更、登記等手續(xù)。公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)自股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。

包括但不限于：

1、收回原股東的出資證明書，發(fā)給新股東出資證明書，對(duì)公司股東名冊(cè)進(jìn)行變更登記，注銷原股東名冊(cè)，將新股東的姓名或名稱、住所地及受讓的出資額記載于股東名冊(cè)，并相應(yīng)修改公司章程。但出資證明書作為公司對(duì)股東履行出資義務(wù)和享有股權(quán)的證明，只是股東對(duì)抗公司的證明，并不足以產(chǎn)生對(duì)外公示的效力。

2、將新修改的公司章程、股東及其出資變更等向工商行政管理部門進(jìn)行工商變更登記。

3、并更登記公司的法定代表人。

4、公章的變更及備案。