第一篇：淺談我行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查輔導(dǎo)制度及會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控

淺析我行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查輔導(dǎo)制度及會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控

從現(xiàn)今銀行業(yè)務(wù)發(fā)展看，銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)是銀行業(yè)最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，也最容易發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)貫穿于柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)已成為風(fēng)險(xiǎn)集聚的源頭；會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)已然成為風(fēng)險(xiǎn)控制的重要對(duì)象。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)不同于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)，后者存在著風(fēng)險(xiǎn)和收益的對(duì)偶性和因應(yīng)關(guān)系，而會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)則屬于的“無(wú)益”的風(fēng)險(xiǎn)成本。

針對(duì)此問題，我行會(huì)計(jì)部通過(guò)積極的思考與努力，重點(diǎn)從工作機(jī)制、檢查方式與手段上下功夫，于2013年正式制定并上線了《2013年會(huì)計(jì)檢查計(jì)劃》，以確保會(huì)計(jì)內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)發(fā)展兩促進(jìn)，兩不誤。其的主要作法是：

一、兩個(gè)提升：提升會(huì)計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)；提升會(huì)計(jì)檢查質(zhì)量。

本年度，我行會(huì)計(jì)工作重心主要從兩方面作為抓手，一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)，從源頭出發(fā)，組織每周集體培訓(xùn)，夯實(shí)業(yè)務(wù)知識(shí)，并設(shè)定會(huì)計(jì)員工上崗要求，達(dá)到專業(yè)勝任；二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查力量，改善檢查輔導(dǎo)人員用人機(jī)制，要求達(dá)到相關(guān)要求者才能開展會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查輔導(dǎo)工作，主要任命各支行網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)經(jīng)理作為檢查輔導(dǎo)崗人員，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)崗位人員的培訓(xùn)教育，多次組織內(nèi)審方面的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并針對(duì)每次的檢查作通報(bào)交流會(huì)儀，以確保檢查輔導(dǎo)工作的權(quán)威性、正確性。

二、整合人員，交叉檢查，確保檢查結(jié)果嚴(yán)密、公正。

針對(duì)我行會(huì)計(jì)合規(guī)檢查人員比例少、網(wǎng)點(diǎn)分散、專業(yè)能力不強(qiáng)的實(shí)際情況，既要達(dá)到全面覆蓋，不留死角，又要對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重點(diǎn)業(yè)務(wù)的檢查，會(huì)計(jì)部也積極思考檢查技巧與工作方法，期間要求檢查輔導(dǎo)過(guò)程中，要求各支行檢查人員分組組成檢查小組，交叉換位檢查，確保檢查結(jié)果公正、嚴(yán)密，不留死角，最大限度發(fā)揮每個(gè)人的特長(zhǎng)以及能動(dòng)性，整合優(yōu)勢(shì)資源，提升檢查質(zhì)量。

三、建立健全檢查輔導(dǎo)機(jī)制，牢固全面的監(jiān)督體系。

1.建立溝通機(jī)制，一方面通過(guò)通氣會(huì)勾通與交換意見。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的普遍性問題、重點(diǎn)問題、技術(shù)性問題、制度缺陷性難以操作問題等與相關(guān)專業(yè)部門及時(shí)勾通，達(dá)到解決問題、處理問題與反饋問題一致。另一方面針對(duì)某些問題需前臺(tái)進(jìn)行規(guī)范，我們及時(shí)向相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)送情況確認(rèn)書，建議相關(guān)支行網(wǎng)點(diǎn)對(duì)各會(huì)計(jì)專業(yè)線上的問題在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行完善，及時(shí)進(jìn)行規(guī)范。

2.對(duì)各類檢查提出的問題、整改意見、后續(xù)跟蹤、反饋回來(lái)的整改報(bào)告、違規(guī)問責(zé)均作為檢查輔導(dǎo)工作必備要素進(jìn)行考核，確定檢查時(shí)間、上報(bào)時(shí)間、整改時(shí)間，杜絕查而不改的情況出現(xiàn)，確保檢查輔導(dǎo)工作的實(shí)用性。

四、明確責(zé)任、細(xì)化工作內(nèi)容，完善檢查輔導(dǎo)工作檔案

1.劃分檢查范圍及時(shí)限，明確常規(guī)性檢查、專項(xiàng)檢查、全面性檢查的內(nèi)容、范圍、時(shí)限，既將檢查輔導(dǎo)工作全面鋪開，又避免重復(fù)檢查帶來(lái)的資源浪費(fèi)。

2.明確工作方法，提出檢查輔導(dǎo)人員可采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，多渠道對(duì)本行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地觀察、即時(shí)問詢、清點(diǎn)實(shí)物、調(diào)閱資料、調(diào)閱機(jī)內(nèi)信息、調(diào)閱監(jiān)控錄像以及借助科技平臺(tái)從后臺(tái)提取相關(guān)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行整理分析等手段，不僅要關(guān)注業(yè)務(wù)結(jié)果，還應(yīng)注重業(yè)務(wù)過(guò)程的檢查，落實(shí)操作環(huán)節(jié)的控制情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提出整改建議和要求。

3.細(xì)化檢查內(nèi)容，以《彭州XXXX銀行會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作制度》的有關(guān)規(guī)定及50個(gè)嚴(yán)禁等規(guī)章制度為抓手，建立《支行常規(guī)性檢查項(xiàng)目明細(xì)表》、《常規(guī)檢查指導(dǎo)提綱》、《專項(xiàng)檢查指導(dǎo)提綱》，確定檢查內(nèi)容。

4.完善檢查輔導(dǎo)工作檔案，針對(duì)以往檢查沒有固定的資料保存格式及完善的留存規(guī)定等情況，要求檢查輔導(dǎo)工作檔案至少應(yīng)包括檢查計(jì)劃及方案、檢查底稿、檢查通報(bào)以及被檢查機(jī)構(gòu)反饋的整改措施，檢查輔導(dǎo)人員通過(guò)檢查底稿的方式對(duì)檢查輔導(dǎo)工作過(guò)程進(jìn)行記載，并整理檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)下發(fā)被檢查機(jī)構(gòu)，跟蹤被檢

查機(jī)構(gòu)的反饋和整改情況。

除了一套嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)體系，還要去我們?nèi)w會(huì)計(jì)人員不僅僅是被動(dòng)地接受銀行各項(xiàng)規(guī)章制度的約束，而是要積極主動(dòng)地去認(rèn)識(shí)該風(fēng)險(xiǎn)的危害性，從自身做起來(lái)防范該風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，平時(shí)也要樹立會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把防范操作風(fēng)險(xiǎn)始終貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)之中。只有這樣，才能有助于控制會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行全面發(fā)展。

第二篇：廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督檢查制度

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督檢查制度

為了深入貫徹廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施，認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的工作方案》，健全和完善信訪辦廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督檢查制度，加強(qiáng)對(duì)信訪辦全體工作人員的監(jiān)督，促進(jìn)廉潔從政、服務(wù)為民，推動(dòng)信訪辦廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作深入開展，結(jié)合信訪辦實(shí)際，制定本制度。

一、指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為直到，深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀，著力加強(qiáng)全辦工作人員廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，切實(shí)解決影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境和人民群眾反映強(qiáng)烈的不正之風(fēng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防控各類廉政風(fēng)險(xiǎn)，最大程度減少犯錯(cuò)機(jī)會(huì)，有效推進(jìn)我鎮(zhèn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，為全鎮(zhèn)工作的科學(xué)發(fā)展提供強(qiáng)有力的政治保障。

（二）基本原則。堅(jiān)持服務(wù)發(fā)展、注重實(shí)效的原則；堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的原則；堅(jiān)持群眾路線、發(fā)展民主的原則；堅(jiān)持懲防并舉、注重預(yù)防的原則。

二、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督主體

為了確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作得到有效落實(shí)，信訪辦由主任為信訪辦廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督檢查第一責(zé)任人，副主任為第二責(zé)任人，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查我辦全體工作人員的日常廉政風(fēng)險(xiǎn)行為。

三、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督內(nèi)容

1、在領(lǐng)導(dǎo)工作上，領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督職責(zé)履行不到位，或?yàn)樾〖w、個(gè)人謀利益，出現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)問題。

2、在財(cái)務(wù)管理工作中把關(guān)不嚴(yán)，造成虛報(bào)、挪用、誤用財(cái)政資金為個(gè)人或他人謀利。

3、在信訪事件調(diào)查中，因受人情因素干擾，導(dǎo)致調(diào)查材料與實(shí)際不符，存在弄虛作假的現(xiàn)象，最終致使領(lǐng)導(dǎo)決策失誤；

4、在信訪事件調(diào)查中，未深入基層了解情況或調(diào)取相關(guān)文件材料，偏聽偏信，最終致使領(lǐng)導(dǎo)決策失誤；

5、群眾反映情況依據(jù)政策規(guī)定處理完畢后，存在接受饋贈(zèng)和宴請(qǐng)，影響政府形象的風(fēng)險(xiǎn)。

四、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督檢查方式

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育

針對(duì)我辦全體工作人員面臨的廉政風(fēng)險(xiǎn)，突出教育重點(diǎn)，創(chuàng)新教育方法，著力增強(qiáng)全辦工作人員廉潔自律意識(shí)和自我防范能力。一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育。通過(guò)開展理想信念、黨性觀念、群眾觀點(diǎn)、思想道德、廉潔從政、案例警示等一系列教育活動(dòng)，引導(dǎo)全辦工作人員充分認(rèn)識(shí)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的現(xiàn)實(shí)意義，切實(shí)增強(qiáng)“有權(quán)力就有風(fēng)險(xiǎn)”、“風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、防范人人有責(zé)”的廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，始終保持黨員干部的思想純潔、作風(fēng)純潔、清正廉潔。二是強(qiáng)化廉政法規(guī)教育。采取組織集體學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合，組織全辦工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)廉政法規(guī)和制度，不斷增強(qiáng)廣大全辦工作人員的遵紀(jì)守法意識(shí)。

（二）提高制度執(zhí)行力

健全和落實(shí)制度是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的關(guān)鍵措施。我們把制度建設(shè)和執(zhí)行貫穿于廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的全過(guò)程，推進(jìn)各項(xiàng)制度向形成長(zhǎng)效機(jī)制轉(zhuǎn)化，提高廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的科學(xué)化水平。針對(duì)一些權(quán)力運(yùn)行程序不規(guī)范、缺乏有效制約，公開透明度不強(qiáng)、行政效率不高、隨意性較大等突出問題，對(duì)現(xiàn)有的工作程序、業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，并依照有關(guān)法律法規(guī)和管理制度，規(guī)范工作程序，控制暗箱操作、無(wú)序操作、粗放操作行為的發(fā)生，形成“以制度規(guī)范流程，以流程優(yōu)化管理，以管理完善制度”的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

（三）嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)督措施

1、建立自查自糾制度，減少和避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和升級(jí)。

2、對(duì)于掌握內(nèi)部資料的崗位，實(shí)行保密制度，與經(jīng)辦人簽訂保密協(xié)議，防止資料泄漏。

3、在受理信訪件的流程中，增加監(jiān)督審核人員或?qū)嵭须p人檢查監(jiān)督制度，建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，以備監(jiān)督檢查。

4、嚴(yán)守法律法規(guī)和政策底線，自覺抵制人情風(fēng)險(xiǎn)，并做好解釋工作，明確誰(shuí)受理誰(shuí)負(fù)責(zé)。

五、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控考核機(jī)制

監(jiān)督檢查是確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)的有效途徑。一是夯實(shí)防控監(jiān)督責(zé)任。按照廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高低，對(duì)權(quán)力運(yùn)行實(shí)施分級(jí)監(jiān)控，做到重點(diǎn)監(jiān)控、一般防控、定期檢查、不定期檢查相結(jié)合。二是強(qiáng)化防控責(zé)任考核，通過(guò)定期自查、專項(xiàng)檢查、重點(diǎn)抽查、社會(huì)調(diào)查、民主評(píng)議等有效方式，科學(xué)運(yùn)用檢查與評(píng)議，定量與定性相結(jié)合等有效方法，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和考核，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核之中，與領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部考核、崗位目標(biāo)責(zé)任制考核相掛鉤，與干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定、選拔任用、交流輪崗相聯(lián)系，有效推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作扎實(shí)開展。

（一）考核內(nèi)容

1、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理：建立崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)檔案、廉政風(fēng)險(xiǎn)資料臺(tái)帳，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期分析，實(shí)時(shí)預(yù)警。

2、措施防控：重要崗位切實(shí)執(zhí)行雙人檢查制度，使風(fēng)險(xiǎn)崗位工作透明、公開、公正，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。

3、監(jiān)督檢查：開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控月查制，及時(shí)糾正存在的問題，建立檢查臺(tái)賬。

4、工作交流：及時(shí)反饋廉政風(fēng)險(xiǎn)防控推進(jìn)情況，按時(shí)報(bào)送各階段通訊及小結(jié)；按時(shí)參加相關(guān)會(huì)議。

5、取得成效：通過(guò)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的開展，遏制可能出現(xiàn)的不正之風(fēng)、不廉潔行為，保持風(fēng)清氣正，確保無(wú)違紀(jì)案件發(fā)生。

（二）考核細(xì)則

1、將全辦工作人員廉政風(fēng)險(xiǎn)防控踐諾情況納入廉政風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制考核內(nèi)容，定期組織員工進(jìn)行培訓(xùn)。

2、通過(guò)定期自查、監(jiān)督檢查、社會(huì)評(píng)議等方式，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范各項(xiàng)措施的應(yīng)用情況進(jìn)行考核評(píng)估，不斷提高廉政風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)際應(yīng)用的能力。

3、對(duì)失察、失教、失控或違規(guī)違紀(jì)者則給予責(zé)任追究或黨紀(jì)政紀(jì)處理。

六、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任追究機(jī)制

（一）廉政風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)內(nèi)容

1、在領(lǐng)導(dǎo)工作上，領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督職責(zé)履行不到位，或?yàn)樾〖w、個(gè)人謀利益，出現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)問題。

2、在財(cái)務(wù)管理工作中把關(guān)不嚴(yán)，造成虛報(bào)、挪用、誤用財(cái)政資金為個(gè)人或他人謀利。

3、在信訪事件調(diào)查中，因受人情因素干擾，導(dǎo)致調(diào)查材料與實(shí)際不符，存在弄虛作假的現(xiàn)象，最終致使領(lǐng)導(dǎo)決策失誤；

4、在信訪事件調(diào)查中，未深入基層了解情況或調(diào)取相關(guān)文件材料，偏聽偏信，最終致使領(lǐng)導(dǎo)決策失誤；

5、群眾反映情況依據(jù)政策規(guī)定處理完畢后，存在接受饋贈(zèng)和宴請(qǐng)，影響政府形象的風(fēng)險(xiǎn)。

6、其他應(yīng)予責(zé)任追究的。

（二）廉政風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)認(rèn)定

責(zé)任范圍內(nèi)造成經(jīng)濟(jì)損失、產(chǎn)生惡劣社會(huì)影響的，要查清有關(guān)負(fù)責(zé)人是否負(fù)有失教、失管、失察、失查、失糾、失報(bào)等責(zé)任。對(duì)應(yīng)予追究責(zé)任的，要分清主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和次要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

（三）廉政風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)形式

責(zé)任范圍內(nèi)造成經(jīng)濟(jì)損失、產(chǎn)生惡劣社會(huì)影響的，負(fù)責(zé)人基本履行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)的，給予警誡；負(fù)責(zé)人不履行或不正確履行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)的，應(yīng)視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處理；構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三篇：會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和自我防控

會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和自我防控

會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和自我防控

一、行政領(lǐng)導(dǎo)干部

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一級(jí))

1、在人力資源安排上不按人事制度辦理;

2、在人員安排或干部任用上，以權(quán)謀私;

3、在職工工作崗位安排上，不按相應(yīng)程序辦事;

4、物資采購(gòu)時(shí)不采取公開招投標(biāo)形式;

在采購(gòu)中加大單價(jià);

5、在物資采購(gòu)中，以劣質(zhì)產(chǎn)品充當(dāng)正品;

6、在各項(xiàng)目資金的安排上不按財(cái)務(wù)規(guī)章制度辦事;

7、在大額資金使用上，獨(dú)斷專行，個(gè)人說(shuō)了算;

8、在資金分配上，不按規(guī)定辦事;

9、在簽字報(bào)賬上，不按規(guī)定辦事;

10、利用職權(quán)，隨意支配資金;

11、在工程投標(biāo)、內(nèi)部分包中不講原則，不按規(guī)定程序辦事;

12、在臨時(shí)用工選用上，任人唯親;

13、在質(zhì)量安全事故處理上不按規(guī)定處理。

防控措施：

1、對(duì)工程建設(shè)由招標(biāo)辦公室按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招投標(biāo);

2、對(duì)項(xiàng)目資金使用，人力資源分配要加強(qiáng)監(jiān)管;

4、按招投標(biāo)管理辦法，公開進(jìn)行內(nèi)部分包招投標(biāo);

5、按人事管理辦法，根據(jù)能力定崗，推行能者上，庸者下;

6、在臨時(shí)用工上，集體研究，選用勞務(wù)派遣方式或服務(wù)外包方式進(jìn)行;

7、在項(xiàng)目安排上，實(shí)行集體研究，平等竟?fàn)?

8、在大額資金使用上，必須進(jìn)行班子研究;

并按照廠務(wù)公開原則，征求職代會(huì)或相關(guān)部門意見，職工代表或相關(guān)部門列席會(huì)議;

9、在物資采購(gòu)中，進(jìn)行公開招標(biāo)，實(shí)行貨比三家，看質(zhì)量、看生產(chǎn)廠家、看單價(jià)、看售后服務(wù)擇優(yōu)采購(gòu);

10、資金使用、管理必須按公司相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行;

11、對(duì)職工工作的安排，要接受職工和工會(huì)監(jiān)督。

二、黨群領(lǐng)導(dǎo)干部

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一級(jí))

1、在人事安排、任用、考核、評(píng)選先進(jìn)等方面徇私舞弊、弄虛作假、任人唯親、獨(dú)斷專行等;

2、在入黨上拉幫結(jié)派，把不符合入黨條件的拉進(jìn)共產(chǎn)黨隊(duì)伍;

3、推薦先進(jìn)，任人為親或透露信息;

4、不按有關(guān)規(guī)定選拔和任用干部;

5、在考核，評(píng)優(yōu)中降低標(biāo)準(zhǔn)，不堅(jiān)持原則;

6、為了小團(tuán)體利益，私自開支工會(huì)經(jīng)費(fèi);

7、為了個(gè)人或少數(shù)人利益，亂開支工會(huì)經(jīng)費(fèi)，從中拉選票;

8、不為職工說(shuō)話，不為職工辦實(shí)事，假公濟(jì)私，騙取領(lǐng)導(dǎo)信任;

9、在報(bào)銷上放寬政策，不按財(cái)務(wù)規(guī)定簽字報(bào)銷;

10、在重大項(xiàng)目、重要人事任免、重大決策、大宗資金安排時(shí)上不按規(guī)定和制度辦事。

防控措施：

1、加強(qiáng)制度管理，對(duì)“三重一大”問題必須集體研究決定，2、關(guān)鍵部門的人事安排要嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行;

3、對(duì)要求加入中國(guó)共產(chǎn)黨的職工，要根據(jù)黨章的規(guī)定辦理;

4、工會(huì)經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)務(wù)單獨(dú)建賬管理，并實(shí)行一年一度廠務(wù)公開，接受職工監(jiān)督;

5、在推薦先進(jìn)，任人為賢，實(shí)行公開、公式，讓職工說(shuō)話、參與、決策;

8、按照黨和國(guó)家、公司的有關(guān)規(guī)定任用干部;

9、嚴(yán)格按照規(guī)定開支、報(bào)銷工會(huì)經(jīng)費(fèi);

10、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定簽字報(bào)賬;

11、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從自己做起，起到先鋒模范作用，拒腐防變;

12、加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，做到警鐘長(zhǎng)鳴。

三、紀(jì)檢監(jiān)察

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一級(jí))

1、對(duì)督查工作中出現(xiàn)的問題視而不見;

2、不認(rèn)真落實(shí)黨紀(jì)黨規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不嚴(yán)格遵守督查制度;

3、利用職權(quán)違反規(guī)定，干預(yù)和插手不屬自己職權(quán)范圍的工作內(nèi)容，為個(gè)人和親友謀取私利;

4、監(jiān)督不到位，影響單位穩(wěn)定;

5、對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的案源線索不登記、不及時(shí)匯報(bào)或發(fā)現(xiàn)違法隱患后不及時(shí)查處，產(chǎn)生不良影響，造成失職或?yàn)^職;

6、監(jiān)管不到位，導(dǎo)致企業(yè)違法違規(guī)違紀(jì)行為長(zhǎng)期得不到糾正;

7、在案件調(diào)查中應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)的案件而沒有移交的，導(dǎo)致失職瀆職行為;

8、“一崗雙責(zé)”履行不到位，怠于領(lǐng)導(dǎo)，疏于監(jiān)督，導(dǎo)致下屬或班組違法違規(guī)問題發(fā)生;

9、對(duì)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章和工程局的規(guī)章制度執(zhí)行不到位，未能全面發(fā)行職責(zé)，導(dǎo)致違法違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象得不到有效治理。

防控措施：

1、根據(jù)廉政建設(shè)工作的部署和要求，每半年至少召開一次廉政建設(shè)專題會(huì)議;

2、檢查黨員干部廉潔從政建設(shè)責(zé)任制情況，開展批評(píng)和自我批評(píng)，針對(duì)存在問題督促整改;

3、遵守各項(xiàng)廉政法規(guī)制度，嚴(yán)于律己，防止發(fā)生違法違紀(jì)和不廉政行為;

4、加強(qiáng)對(duì)督查工作的監(jiān)管，嚴(yán)格遵守督查工作制度;

5、實(shí)事求是，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效。

四、辦公室

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)二級(jí))

1、隨意亂使用印章;

2、為他人修改個(gè)人資料或?yàn)椴环下毞Q評(píng)審的職工做假資料;

3、利用購(gòu)買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票;

4、隨意采購(gòu)、亂發(fā)辦公用品;

5、對(duì)前來(lái)辦事者進(jìn)行吃、拿、卡、壓;

6、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，亂蓋印章和使用印件;

7、不按單位規(guī)定程序、規(guī)章制度辦事;

8、不安規(guī)定或高價(jià)采購(gòu)辦公用品及辦公設(shè)備;

9、為個(gè)人或小團(tuán)體利益，吃、拿、卡、要、報(bào)(報(bào)賬);

10、利用職權(quán)給人提供相關(guān)信息;

11、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，擅自承諾、許諾并私下交易，失職瀆職;

12、濫用職權(quán)，影響公開、公平、公正;

13、對(duì)職工投訴、申訴、舉報(bào)的問題，隱瞞、拖延、推諉;

14、對(duì)內(nèi)對(duì)外協(xié)調(diào)中，利用工作之便，故意刁難服務(wù)對(duì)象，不給好處不辦事，給了好處亂辦事;

15、以推薦產(chǎn)品或事項(xiàng)為名，損害單位利益和形象;

16、在工作中不講工作程序，任意簡(jiǎn)化審批手續(xù)，變通或放寬審批條件，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)損失或出現(xiàn)不良社會(huì)現(xiàn)象;

17，在工作中為了謀取私利，涂改、隱匿、偽造、偷換、故意毀壞有關(guān)材料;

18、在相關(guān)資料年審時(shí)，故意刁難或設(shè)置不必要條件。

防控措施：

1、健立健全印章、檔案管理制度，沒相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)同意簽字不得加蓋印章及查閱檔案，所有蓋章文件須存檔、作記錄;

2、辦公用品的采買一定要有第三方在場(chǎng)或驗(yàn)收簽字;

3、辦公用品采購(gòu)要填好采購(gòu)計(jì)劃單，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方能進(jìn)行;

4、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)政策，嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事;

5、辦公用品的采買一定要有第三方在場(chǎng)或驗(yàn)收簽字。

五、勞動(dòng)人事

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)二級(jí))

1、不按規(guī)定使用印章;

2、為他人修改個(gè)人資料或?yàn)椴环下毞Q評(píng)審的職工造假資料;

3、為謀私利，利用購(gòu)買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票

4、人事安排上拉關(guān)系、弄虛作假;

5、透露人事檔案及相關(guān)信息;

6、推薦先進(jìn)，推選干部，以權(quán)謀私，私下做出承諾;

7、憑借親屬、親友、朋友、老鄉(xiāng)等關(guān)系安排工作;

8、隨意虛填、涂改、變動(dòng)人事檔案;

9、在人事管理、干部任用、考核、評(píng)先等方面，不堅(jiān)持公開、公平、公正原則，弄虛作假;

10、在人事檔案管理中，違反實(shí)事求是原則，虛填、涂改、變動(dòng)、漏報(bào)、透露相關(guān)信息。

防控措施：

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策;

2、嚴(yán)格人事制度，文件要求，做好各項(xiàng)工作;

3、建立健全印章、檔案管理制度，不見領(lǐng)導(dǎo)簽字不蓋章，對(duì)所有蓋章文件須存檔、做記錄;

4、做好人事管理部門的規(guī)章制度制定和執(zhí)行中的監(jiān)督，并做好保密工作;

5、加強(qiáng)勞動(dòng)人事管理，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則;

6、在干部管理、任用上，必須按照單位述職考評(píng)、后備干部培養(yǎng)、選拔作用管理辦法進(jìn)行;

7、嚴(yán)禁人事檔案發(fā)霉、蟲、蛀等事件發(fā)生。

六、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一級(jí))

1、在工程、物資采購(gòu)等資料不全的情況下辦理支付手續(xù);

2、對(duì)工程、物資采購(gòu)等決算過(guò)程采取吃、拿、卡、要;

3、向他人泄露財(cái)務(wù)相關(guān)信息;

4、在報(bào)賬過(guò)程中不按財(cái)務(wù)管理制度辦事;

5、用白條、不正規(guī)發(fā)票，增開、虛開發(fā)票入賬;

6、領(lǐng)導(dǎo)授意出納人員直接拿現(xiàn)金辦事;

7、工程業(yè)主方在我銀行帳上過(guò)錢;

8、公款私存、公款打入私人銀行卡;

9、費(fèi)用報(bào)銷，講人情，對(duì)原始憑證的審核部嚴(yán)格，不規(guī)范;

10、為自己利益建立賬外賬，隱匿收入，少計(jì)入本;

11、不執(zhí)行年初財(cái)務(wù)預(yù)算，導(dǎo)致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費(fèi)正常運(yùn)轉(zhuǎn);

防控措施：

1、嚴(yán)格按程序、規(guī)定辦事，定期核查，加強(qiáng)自律;

2、加強(qiáng)廉潔自律，嚴(yán)格按程序和規(guī)定辦事;

3、抵制白條、不正規(guī)、增開、虛開發(fā)票入賬;

4、必須在資料完整，手續(xù)齊備的情況下才能支取現(xiàn)金;

5、嚴(yán)格執(zhí)行局法人結(jié)算制，避免洗錢現(xiàn)象發(fā)生;

6、按財(cái)經(jīng)制度設(shè)置會(huì)計(jì)、出納等崗位;

7、按照財(cái)務(wù)管理制度辦事，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)公開;

8、對(duì)不正規(guī)發(fā)票應(yīng)堅(jiān)決糾正，有問題及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào);

9、要有良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度約束自己，杜絕不良風(fēng)氣的發(fā)生，提高法律意識(shí);

10、加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)財(cái)務(wù)制度。對(duì)原始憑證要

認(rèn)真審核，力求規(guī)范合法。

七、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)二級(jí))

1、在對(duì)外招標(biāo)和內(nèi)部承包及選擇供應(yīng)商上不公開、公平、公正招標(biāo)或不集體決策;

2、在工程、物資采購(gòu)中，不實(shí)行貨比三家，不擇優(yōu)采購(gòu);

3、在生產(chǎn)過(guò)程中，不講質(zhì)量，偷工減料;

4、在工程、物資采購(gòu)結(jié)算時(shí)，不堅(jiān)持實(shí)事求是原則，不如實(shí)核對(duì)單據(jù)，手續(xù)不完備;

5、內(nèi)部工程分包、物資供應(yīng)采購(gòu)時(shí)，不通過(guò)合規(guī)手段獲取工程承包權(quán);

6、對(duì)工程、物資采購(gòu)結(jié)算手續(xù)不全的辦理結(jié)算;

7、利用職權(quán)透露合同管理或招投標(biāo)管理中的有關(guān)信息;

8、對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行吃、拿、卡、要;

9、從事對(duì)單位利益有損，對(duì)自身有利的行為;

10、工程、物資采購(gòu)結(jié)算時(shí)隨意變動(dòng)單價(jià)或弄虛作假;

11、在起草合同、文件時(shí)粗略不細(xì)化;

12、在對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算時(shí)，不講程序、不完清相關(guān)簽字手續(xù);

13、在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)泄露相關(guān)商業(yè)機(jī)密;

14、擅自將資質(zhì)證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照借給他人;

15、在對(duì)外聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)虛增單價(jià)，假公濟(jì)私;

16、在工程、物資驗(yàn)收時(shí)，不堅(jiān)持原則，按規(guī)范進(jìn)行驗(yàn)收。

防控措施：

1、在對(duì)外招標(biāo)、內(nèi)部承包、供應(yīng)商伍選擇上，要實(shí)行公開、公平、公正招標(biāo);

2、在工程材料采購(gòu)中，要實(shí)行貨比三家，擇優(yōu)采購(gòu);

3、在生產(chǎn)過(guò)程中，要講質(zhì)量，杜絕偷公減料，以次充好;

4、在工程、物資采購(gòu)結(jié)算時(shí)，要貫徹實(shí)事求是原則，如實(shí)核實(shí)單據(jù)，做到手續(xù)完備;

5、提高個(gè)人業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能;

6、嚴(yán)格按項(xiàng)目崗位職責(zé)實(shí)施;

7、工程結(jié)算，嚴(yán)格按照程序辦理;

8、要加強(qiáng)合同管理，依照合同辦事;

9、在對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算時(shí)，要廉潔自律，嚴(yán)格按結(jié)算管理辦法執(zhí)行;

10、嚴(yán)格把廠里利益放在首位，嚴(yán)把廠內(nèi)商業(yè)機(jī)密不得泄露;

11、在沒有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門許可的情況下，不得把資質(zhì)證書，營(yíng)業(yè)執(zhí)照借給他人或單位使用;

12、嚴(yán)格按照企業(yè)管理辦法、規(guī)定執(zhí)行。

八、工程技術(shù)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)三級(jí))

1、工程、物資采購(gòu)，任人唯親，不按質(zhì)量要求進(jìn)行驗(yàn)收;

2、在工程計(jì)量上弄虛作假、以少報(bào)多;

3、生產(chǎn)過(guò)程中，以偷工減料，私改圖紙;

4、透露工程價(jià)款及相關(guān)信息資料;

5、為外租工程機(jī)械出具虛假資料;

6、不按項(xiàng)目完成的實(shí)際工程量辦理結(jié)算資料;

7、對(duì)外包工程的隱蔽質(zhì)量缺陷視而不見;

8、與供應(yīng)商勾結(jié)，謊報(bào)其完成工程量及人工費(fèi);

9，在編制工藝文件時(shí)，不照規(guī)范及圖紙要求進(jìn)行;

10、對(duì)生產(chǎn)的不合格產(chǎn)品亂表態(tài)放行;

11、在工程項(xiàng)目施工中不按規(guī)范進(jìn)行，違規(guī)操作。

防控措施：

1、在選擇供應(yīng)商上，任人唯賢，集體研究;

2、在結(jié)算工程量上，實(shí)事求是，做到手續(xù)完畢;

3、嚴(yán)把好質(zhì)量關(guān);

4、嚴(yán)守商業(yè)秘密;

5、按照工程項(xiàng)目承包施工合同進(jìn)行計(jì)量結(jié)算;

6、對(duì)廉潔自律提出要求，認(rèn)真做好本職工作;

7、應(yīng)按照規(guī)范對(duì)隱蔽工程進(jìn)行驗(yàn)收;

8、應(yīng)如實(shí)申報(bào)配屬隊(duì)伍使用的人工費(fèi);

9、要嚴(yán)格按照技術(shù)部門所指定的施工方案進(jìn)行施工;

10、工程結(jié)算時(shí)要嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理;

11、嚴(yán)格按照規(guī)范及圖紙要求進(jìn)行工藝文件編制;

12、提高遵紀(jì)守規(guī)的自覺性，嚴(yán)格按結(jié)算程序辦理結(jié)算項(xiàng)目。

九、物資供應(yīng)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)二級(jí))

1、在工程設(shè)備采購(gòu)中，不實(shí)行公開、公平、公正招標(biāo);

2、弄虛作假，以劣質(zhì)品充當(dāng)正品;

3、提高單價(jià)，增大金額;

4、購(gòu)買的設(shè)備材料，價(jià)位高質(zhì)量差，售后服務(wù)不好，偽劣產(chǎn)品或假冒產(chǎn)品;

5、在單位設(shè)備的租賃中牟利;

6、假發(fā)票、偷逃稅;

7、采購(gòu)物資材料的質(zhì)量存在問題;

8、采購(gòu)物資的數(shù)量和驗(yàn)收數(shù)量不相符合;

9、采購(gòu)物資不使用正規(guī)發(fā)票，只用收據(jù);

10、物資管理人員存在人情化管理;

11、在設(shè)備采購(gòu)方面尋求回扣;

12、在配件材料采購(gòu)上以次充好;

13、在設(shè)備租用方面，對(duì)租用時(shí)間和費(fèi)用進(jìn)行虛報(bào);

14、采購(gòu)物資放棄公平競(jìng)爭(zhēng)原則;

15、接受供貨商好處，不按要求采購(gòu);

16、在報(bào)廢設(shè)備處理上不按公開招標(biāo)原則辦事，造成國(guó)有資產(chǎn)流失。

防控措施：

1、在工程材料采購(gòu)中，實(shí)行公開、公平、公正招標(biāo);

2、集體采購(gòu)，實(shí)行貨比三家;

3、力求做到財(cái)務(wù)付款，采購(gòu)員提貨，保管員驗(yàn)收;

4、設(shè)備購(gòu)買采取提申請(qǐng)獲取批準(zhǔn)后，采取至少選三家供應(yīng)商的方法進(jìn)行招投標(biāo)，向價(jià)廉物美、服務(wù)質(zhì)量好、信譽(yù)高、有國(guó)家質(zhì)量檢驗(yàn)合格標(biāo)記和合格證，能提供正規(guī)發(fā)票的商家購(gòu)買;

5、嚴(yán)格執(zhí)行物資采購(gòu)管理制度;

6、對(duì)采購(gòu)材料的數(shù)量、型號(hào)、合格證等要進(jìn)行核對(duì)才能入庫(kù);

7、對(duì)采購(gòu)材料必須向銷售商索取正規(guī)發(fā)票;

8、在材料、設(shè)備采購(gòu)上，要多人同行，多家比較后，在保證質(zhì)量的前提下，盡量降低成本;

9、在設(shè)備租用方面，要對(duì)設(shè)備租用價(jià)格進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查;

對(duì)租用的設(shè)備也要做好使用的原始記錄，并多人簽證，做到公開、透明;

10、提高采購(gòu)員素質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)員的監(jiān)督;

11、拒絕一切好處，配合紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)采購(gòu)工作進(jìn)行監(jiān)督;

12、嚴(yán)格按照公平競(jìng)爭(zhēng)原則，擇優(yōu)選擇供應(yīng)商。

十、法律事務(wù)室

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)二級(jí))

1、在與他人交往中相互勾結(jié)，泄露出賣生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理方面的信息;

2、在起草、審核重要規(guī)章制度及做法律文書時(shí)，損害單位、集體利益;

3、與他人合謀，發(fā)現(xiàn)有損害本單位利益的條款故意不提出來(lái);

4、在合并、投資、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)等方面的重大合同談判時(shí)，不以本單位、集體利益為重;

5、向他人泄露商業(yè)秘密;

6、與相關(guān)人員勾結(jié)，對(duì)單位違反法律法規(guī)的行為不及時(shí)提出整改意見任其發(fā)展，使本單位蒙受損失;

7、以單位為依托，在外面招搖撞騙，以損害本單位榮譽(yù)和利益為代價(jià)，謀取個(gè)人好處;

8、以工作需要為由，查閱本不該查閱的機(jī)密文件或報(bào)表，后向他人透漏;

9、為一己私利，不顧單位集體利益，對(duì)應(yīng)該立案的不予以立案;

10、向有關(guān)單位或個(gè)人調(diào)查取證時(shí)，為個(gè)人私利，避重就輕或故意隱瞞相關(guān)事實(shí)、證據(jù);

11、在涉及單位利益的案子進(jìn)入司法程序后，為個(gè)人私利與對(duì)方相勾結(jié)，故意不盡力為單位辯護(hù)甚至不辯護(hù);

12、在外聘律師時(shí)，不以業(yè)務(wù)素質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn);

13、與外聘律師時(shí)相勾結(jié)，侵吞單位集體利益;

14、對(duì)前來(lái)咨詢相關(guān)法律問題時(shí)，暗示和索要好處;

15、在代表單位打官司時(shí)，從相關(guān)訴訟費(fèi)用中吃回扣;

16、私用、亂用印章。

防控措施：

1、嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定辦事，提高自身素質(zhì)，在起草、審核單位規(guī)章制度和為單位提供法律咨詢時(shí)，要始終以單位的利益為重;

2、加強(qiáng)監(jiān)督檢查;

3、嚴(yán)守商業(yè)秘密;

4、在重大合同談判時(shí)，要盡量避免律師與對(duì)方私下接觸，杜絕相互勾結(jié)而損害單位利益的情況發(fā)生;

5、工作中要有高度的責(zé)任感，對(duì)單位違反法律法規(guī)的行為要及時(shí)提出建議，把損失降到最小;

6、杜絕律師打著單位旗號(hào)在外面做事，要不定時(shí)檢查，若發(fā)現(xiàn)這種情況發(fā)生，則立即嚴(yán)肅處理;

7、律師要查閱單位機(jī)密文件或報(bào)表時(shí)，必須出示主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，相關(guān)人員還要親自向領(lǐng)導(dǎo)求證，否則有權(quán)拒絕其查閱;

8、對(duì)涉及單位利益的糾紛，應(yīng)該立案的要及時(shí)立案;

9、在向有關(guān)單位或個(gè)人調(diào)查取證時(shí)，應(yīng)本著公正、公開、認(rèn)真的態(tài)度，切實(shí)做到不偏不倚、絕不能有所隱瞞;

10、涉及單位利益的案子進(jìn)入訴訟程序后，要義正詞嚴(yán)，盡最大努力保護(hù)單位利益;

11、外聘律師時(shí)，要以對(duì)單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，以業(yè)務(wù)素質(zhì)為主要標(biāo)準(zhǔn)，公平、公正、公開地進(jìn)行聘用;

12、單位前來(lái)咨詢相關(guān)法律問題時(shí)，要依法依規(guī)辦事;

13、印章的使用必須按規(guī)定使用，用章要有詳細(xì)的用章記錄以備核查，遇拿不準(zhǔn)的事項(xiàng)要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，絕不能擅自作主。

十一、房管處

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)三級(jí))

1、在土地轉(zhuǎn)讓或房屋出租中，不公開、公平、公正招標(biāo);

2、在建房、裝修過(guò)程中，授他人指意采取議標(biāo)，或私自設(shè)立障礙及附加條件;

3、在房屋安排、出租、維護(hù)中吃、拿、卡、要;

4、在房屋維修過(guò)程中，利用職權(quán)，虛開、多開工時(shí)或提高工時(shí)單價(jià)從中吃回扣;

4、在建房、裝修、維修或驗(yàn)收過(guò)程過(guò)程中，監(jiān)督不到位，不按質(zhì)量要求，走過(guò)場(chǎng)或者馬馬虎虎，使房屋、裝修、維修質(zhì)量得不到保證;

5、在建房、裝修、維修過(guò)程中，對(duì)原材料的采購(gòu)、使用監(jiān)督管理不到位，出現(xiàn)不合格材料或偷工減料及原材料的流失;

6、在辦公用品和生活用品的采購(gòu)上，抬高商品單價(jià)、以次充好或虛開、多開發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷;

7、在辦公用品和生活用品的發(fā)放上，制度不健全，任人唯親，拉關(guān)系，不按工作需要進(jìn)行發(fā)放;

8、在接待或會(huì)議用餐上，抬高用餐標(biāo)準(zhǔn)、虛報(bào)人數(shù)、多開發(fā)票;

9、在房屋分配過(guò)程中，不按相關(guān)規(guī)定辦理;

10、在房屋管理過(guò)程中，不按相關(guān)規(guī)定辦理，隨意性大;

11、在水電費(fèi)收取過(guò)程中與相關(guān)人員勾結(jié)，故意少報(bào)，從中謀利;

防控措施：

1、認(rèn)真執(zhí)行黨的各項(xiàng)路線方針政策，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)房產(chǎn)管理各項(xiàng)工作;

2、強(qiáng)化“一崗雙責(zé)”維護(hù)領(lǐng)導(dǎo)決策;

3、加強(qiáng)對(duì)工作人員的教育，提高素質(zhì)，嚴(yán)格依紀(jì)依規(guī)依制度辦事;

4、認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，做好表率作用;

5、依法辦事，維護(hù)好單位、集體、個(gè)人的利益;

6、加強(qiáng)對(duì)房產(chǎn)管理的巡查力度，制止違法搭建行為的發(fā)生。

十二、質(zhì)量安全保衛(wèi)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)三級(jí))

1、不按規(guī)定購(gòu)買安全防護(hù)網(wǎng)、安全繩、安全帶;

2、放松、規(guī)避對(duì)質(zhì)量的監(jiān)管;

3、辦事不講規(guī)矩，不講程序;

4、對(duì)質(zhì)量檢測(cè)蒙混過(guò)關(guān)，放任產(chǎn)品質(zhì)量問題。

5、對(duì)出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷，不追究或減輕處罰或免除處罰;

6、對(duì)違紀(jì)違法案件不立案;

7、對(duì)違紀(jì)、違法案件不上報(bào);

8、不如實(shí)記錄違法違紀(jì)人員的供述;

9、利用職權(quán)吃拿卡要。

防控措施：

1、加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員、質(zhì)量安全人員的管理，杜絕收受他人賄賂;

2、拒絕接受任何分包隊(duì)的饋贈(zèng)，拒絕與任何分包隊(duì)吃喝、娛樂;

3、出現(xiàn)質(zhì)量缺陷后，必須現(xiàn)場(chǎng)照相或錄像，嚴(yán)格按照施工質(zhì)量安全管理辦法

進(jìn)行責(zé)任追究，并將處理結(jié)果進(jìn)行公開;

4、按照相關(guān)部門規(guī)定應(yīng)該立案的必須立案;

5、按照案件管理規(guī)定辦法及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告;

6、按照規(guī)范要求制作筆錄，并由被筆錄人簽字認(rèn)可;

7、按國(guó)家相關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì)進(jìn)行質(zhì)量安全檢測(cè)，做好記錄，以備核查;

8、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，進(jìn)一步規(guī)范行為。

十三、思想道德風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)三級(jí))

1、日常工作中，重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)輕政治理論學(xué)習(xí)，導(dǎo)致干部職工理想信念淡薄、政治素質(zhì)下降;

2、工作中不注重服務(wù)態(tài)度和言行舉止，使當(dāng)事人產(chǎn)生不滿情緒，引起投訴問題發(fā)生;

3、工作中不能大膽管理，是非觀念不明，怕承擔(dān)責(zé)任，怕得罪人，導(dǎo)致工作不力，組織紀(jì)律渙散;

4、工作缺乏責(zé)任心和主動(dòng)性，爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)意識(shí)不強(qiáng)，會(huì)導(dǎo)致工作停滯不前;

5、自身要求不嚴(yán)，工作紀(jì)律松懈，著裝不整，上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股;

6、工作期間不在位，接聽電話、收發(fā)電子郵件不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致工作被貽誤，造成不良后果;

7、在文件收發(fā)、傳閱、保管、流轉(zhuǎn)等過(guò)程中，因責(zé)任心不強(qiáng)，會(huì)出現(xiàn)失密現(xiàn)象，給工作帶來(lái)嚴(yán)重影響;

8、檔案管理不嚴(yán)格，特別是文書檔案、人事檔案、財(cái)務(wù)檔案、企業(yè)原始檔案、企業(yè)電子檔案等出現(xiàn)丟失或損壞、損毀，會(huì)造成無(wú)法彌補(bǔ)的損失;

9、印章管理不嚴(yán)，違規(guī)使用印章或印章被盜用、丟失，會(huì)造成嚴(yán)重后果。

防范措施

1、加強(qiáng)思想道德教育

要警鐘長(zhǎng)鳴，將防范責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)灌輸?shù)矫恳桓刹柯毠さ哪X中。建立預(yù)警制度，定期對(duì)當(dāng)前面臨的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并制定相應(yīng)的對(duì)策，由專人監(jiān)督實(shí)施。安排定期學(xué)習(xí)時(shí)間，對(duì)職務(wù)犯罪的典型案例及時(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，接受教訓(xùn)。

2、加強(qiáng)時(shí)事政策教育。

運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，定期向風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)人員發(fā)送廉政提醒信息，引導(dǎo)和告誡大家牢記職責(zé)，秉公用權(quán)，干凈干事，對(duì)自己的政治生命負(fù)責(zé)，對(duì)黨和人民的事業(yè)負(fù)責(zé)。在元旦、春節(jié)、中秋等節(jié)假日前夕，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)人員進(jìn)行各種形式的廉政防范教育，預(yù)防“節(jié)日病”的發(fā)生。

3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)

用科學(xué)發(fā)展觀不斷提高執(zhí)法人員的政治思想水平、業(yè)務(wù)知識(shí)能力以及自我保護(hù)能力，努力降低由于自身因素導(dǎo)致的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)廉政文化建設(shè)

通過(guò)開展豐富多采的廉政文化，樹立職業(yè)道德規(guī)范，培養(yǎng)黨員干部良好的職業(yè)操守，做到忠于職守，勇于負(fù)責(zé)。

5、加強(qiáng)對(duì)“一把手”監(jiān)管

健全科學(xué)民主決策制度，認(rèn)真貫徹民主集中制，重大事項(xiàng)必須經(jīng)過(guò)民主合議、民主決策，接受民主監(jiān)督。積極推行政務(wù)公開和處務(wù)公開，增強(qiáng)決策透明度。

6、加強(qiáng)干部人事權(quán)管理

在干部選拔中，嚴(yán)格執(zhí)行干部選拔任用條例，嚴(yán)格執(zhí)行干部任用條件和標(biāo)準(zhǔn)要求。

在干部考察工作中，嚴(yán)格執(zhí)行程序，嚴(yán)格推行和完善民主推薦、民主測(cè)評(píng)、競(jìng)爭(zhēng)上崗、考核考察、任前公示、任用試用期等制度，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)推薦提名、考核考察、討論決定等重要環(huán)節(jié)的監(jiān)督，有效地防止跑官要官和選拔任用中不廉潔行為的發(fā)生。

在干部人員調(diào)配中，堅(jiān)持用人標(biāo)準(zhǔn)，突出德能勤績(jī)廉，特別是注重人員的品德，把能干事會(huì)干事干成事的人調(diào)整到重要的崗位當(dāng)中，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)選配人員的監(jiān)督措施，確保選配人員能夠適應(yīng)并適合所從事的崗位工作。

在人員考錄調(diào)配中，按照公務(wù)員及事業(yè)單位錄用標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，堅(jiān)持公開、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的原則，按照德才兼?zhèn)涞臉?biāo)準(zhǔn)，采取嚴(yán)格考核和考察相結(jié)合的辦法，做好人員的選配工作;

在干部評(píng)先考核中，落實(shí)制度化，把日常考核與年終考核結(jié)合起來(lái)，量化考核指標(biāo)，制定考核辦法，做到優(yōu)中選優(yōu)。同時(shí)全面落實(shí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)參與干部選拔任用監(jiān)督工作，干部選拔任用在開會(huì)研究前及公示行文時(shí)，必須書面征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)意見。

7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控

進(jìn)一步完善系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)公開制度，杜絕暗箱操作;

加強(qiáng)對(duì)各級(jí)單位的財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)防范和查處違規(guī)開支、設(shè)立帳外帳、坐收坐支、隱性債務(wù)等問題。

8、加強(qiáng)“三重一大”

建立完善的管理制度，規(guī)范流程，認(rèn)真落實(shí)由紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)務(wù)、機(jī)電人員參與采購(gòu)、招投標(biāo)管理規(guī)程;

紀(jì)檢監(jiān)察要參與基建、重要物資采購(gòu)及處置的全程監(jiān)督管理。

9、完善責(zé)任追究制度

對(duì)造成失職瀆職行為和自身違紀(jì)的，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任。

10、要充分發(fā)揮群眾職工廉政監(jiān)督作用，定期進(jìn)行廉政巡查進(jìn)行明察暗訪，重點(diǎn)檢查履行職責(zé)，落實(shí)責(zé)任的情況。

11、實(shí)行干部全面監(jiān)督

要結(jié)合行風(fēng)評(píng)議工作，采取回訪服務(wù)對(duì)象、問卷調(diào)查、案卷抽查等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)人員執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和勤政廉政等情況進(jìn)行群眾督察。

對(duì)評(píng)議滿意度低的崗位干部進(jìn)行廉政談話，接受廉政談話的干部針對(duì)存在問題立即整改并于談話后半月內(nèi)將整改情況向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

12、推行投訴舉報(bào)制度

疏通舉報(bào)渠道，方便廣大群眾投訴舉報(bào)，及時(shí)掌握違法案件信息，提高案件的查處效率。

會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和自我防控

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1.門診及各項(xiàng)收費(fèi)不及時(shí)交中心財(cái)務(wù)，不及時(shí)存入銀行，保險(xiǎn)柜中存放大額現(xiàn)金(1**元)，若被盜丟失給中心造成不必要損失。

2.嚴(yán)格遵照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。

3.對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格、不真實(shí)，造成資金損失，影響衛(wèi)生工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、防范措施：

1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度，按要求及時(shí)辦理業(yè)務(wù)、收支。

2.嚴(yán)格按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷，辦理審核時(shí)注意審查原始憑證。超標(biāo)準(zhǔn)和不規(guī)范票據(jù)不予報(bào)銷，確保報(bào)銷憑證的真實(shí)有效。

3.堅(jiān)持先審批后處理的原則，不得越權(quán)辦理審批事項(xiàng)。

4.出納領(lǐng)用票據(jù)申請(qǐng)，經(jīng)同意后在登記簿登記辦理領(lǐng)用;票據(jù)用完后及時(shí)將

存根交回會(huì)計(jì)。

5.收費(fèi)人員必須做到日清月結(jié)，當(dāng)天收取的現(xiàn)金及時(shí)交中心出納員，并由出納及時(shí)存入銀行，在保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放超出國(guó)家規(guī)定的金額。

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、在研究制定辦公室工作計(jì)劃、負(fù)責(zé)會(huì)議的會(huì)務(wù)工作、協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作中，是否能站在公眾的角度，熱心地為一線工作人員做好后勤保障。2級(jí)

2、對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作落實(shí)不及時(shí)，不到位。協(xié)調(diào)能力差，影響工作完成。2 級(jí)

3、工作中是否存在拖拉、推諉的現(xiàn)象 2 級(jí)

二、防范措施：

1、在研究制定辦公室工作計(jì)劃、負(fù)責(zé)會(huì)議的會(huì)務(wù)工作、協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作中，始終站在公眾的角度，加強(qiáng)調(diào)查研究，熱心地為一線工作人員做好后勤保障。

2、嚴(yán)格按照崗位責(zé)任制的要求逐項(xiàng)落實(shí)，加強(qiáng)調(diào)查研究，加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，有針對(duì)性的落實(shí)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作。

3、堅(jiān)持首問責(zé)任制，簡(jiǎn)化工作程序，優(yōu)化辦事方法，提高工作效率，實(shí)行限時(shí)辦事制。

4、依照各項(xiàng)制度辦事，自覺地接受各項(xiàng)監(jiān)督

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、實(shí)施行政管理權(quán)，組織和制定醫(yī)院的工作計(jì)劃和措施權(quán)。

2、工資分配權(quán)，車輛管理權(quán)，醫(yī)師資格認(rèn)定、執(zhí)業(yè)監(jiān)督權(quán)

3、藥品購(gòu)銷權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)

4、在干部考核、評(píng)先、評(píng)優(yōu)等方面，不堅(jiān)持公開、公正、公平原則，弄虛作假，可能造成領(lǐng)導(dǎo)決策失誤，造成不良影響(三級(jí))

5、未掌握干部職工的思想動(dòng)態(tài)，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)不穩(wěn)定因素(三級(jí))。

6、政治理論學(xué)習(xí)不夠，有注重業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、輕視政治理論知識(shí)學(xué)習(xí)的傾向，可能產(chǎn)生理想信念不堅(jiān)定、政治素質(zhì)下降。

二、防范措施：

1、忠實(shí)遵守法律和法規(guī)依法行政

2、堅(jiān)持民主集中、將考核、獎(jiǎng)勵(lì)、懲罰機(jī)制落到實(shí)處

3、嚴(yán)格遵守工資分配制度體現(xiàn)公平、嚴(yán)格禁止公車私用、嚴(yán)格審查醫(yī)師資格和執(zhí)業(yè)證

6、嚴(yán)格按照藥品三統(tǒng)一制度、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度

7、讓一支筆走向透明，走上前

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、中心設(shè)備、物資采購(gòu)監(jiān)管過(guò)程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

中心藥品使用監(jiān)管過(guò)程中潛在商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

3、中心信息化工作決策管理中潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4、要管理全中心人員共同做好廉政建設(shè)。

二、防范措施：

1、健全中心全體人員的崗位職責(zé)與規(guī)范的操作程序;健全資金審批與監(jiān)督制度。懲防并舉，積極構(gòu)建反腐倡廉的長(zhǎng)效機(jī)制。

2、增強(qiáng)廉政意識(shí)，增育廉政文化，首先從自身抓起，再教育全體人員加強(qiáng)廉政建設(shè)，注重抓源頭治理，加強(qiáng)事前防范，讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)作。

3、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，提高政治素質(zhì)。牢固樹立“五種意識(shí)”，努力為構(gòu)建和諧

社區(qū)中心做貢獻(xiàn)。要牢固廉潔意識(shí)，講操守、重品行，樹清廉形象。

工會(huì)主席廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1.職工福利待遇的落實(shí)不到位。3 級(jí)

2.職工的訴求未能及時(shí)得到處理。3 級(jí)

3、工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支、使用、管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。2 級(jí)

二、防范措施：

1.抓好內(nèi)部管理，加強(qiáng)反腐倡廉教育。嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度,把好工會(huì)經(jīng)

費(fèi)收支、使用、審核關(guān)。涉及大額采購(gòu)事宜，按規(guī)定和程序辦理。

2、嚴(yán)格按照《工會(huì)法》維護(hù)職工切身利益，在規(guī)定范圍內(nèi)行使相關(guān)權(quán)力。對(duì)職工反映的情況及時(shí)匯報(bào)處理。加強(qiáng)對(duì)福利物品采購(gòu)的管理。

3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法。隨時(shí)接受內(nèi)審及監(jiān)察部門審查。

會(huì)計(jì)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和自我防控

局各股室：

為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警防范,增強(qiáng)衛(wèi)生計(jì)生系統(tǒng)黨員干部預(yù)防腐敗責(zé)任意識(shí),增強(qiáng)反腐倡廉工作的主動(dòng)性、科學(xué)性、針對(duì)性和有效性，促進(jìn)廉潔從政，根據(jù)中央《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》，結(jié)合我局實(shí)際，對(duì)工作崗位可能產(chǎn)生腐敗問題的潛在危險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估，調(diào)整修訂了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出了防控措施，現(xiàn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹落實(shí)。

附件：欽北區(qū)衛(wèi)計(jì)局崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控措施

崗位

崗位現(xiàn)職人

崗位職責(zé)

崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

防控措施

局黨組書記、局長(zhǎng)

廖志琪

主持區(qū)衛(wèi)計(jì)局全面工作，主管黨組、人事、財(cái)務(wù)工作。

1.對(duì)重大事項(xiàng)不實(shí)行民主討論，不按議事規(guī)則辦事?；蛘咴邳h委會(huì)上搞“一言堂”，造成決策獨(dú)斷專行。(高)

2.對(duì)重大事項(xiàng)不實(shí)行民主討論，不按議事規(guī)則辦事?；蛘咴邳h委會(huì)上搞“一言堂”，造成決策獨(dú)斷專行。(高)

3.未能堅(jiān)持按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》提拔、任用干部。(高)

4.違反干部任用管理?xiàng)l例和組織人事原則調(diào)整任免干部。(高)

5.接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮品、宴請(qǐng)以及旅游、健身、娛樂等活動(dòng)安排。(高)

1.認(rèn)真落實(shí)集體領(lǐng)導(dǎo)和分工負(fù)責(zé)制，堅(jiān)持“三重一大”事項(xiàng)集體研究決定，嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制和一把手末位表態(tài)制度。

2.認(rèn)真落實(shí)集體領(lǐng)導(dǎo)和分工負(fù)責(zé)制，堅(jiān)持“三重一大”事項(xiàng)集體研究決定，嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制和一把手末位表態(tài)制度。

3.嚴(yán)格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，堅(jiān)持德才兼?zhèn)淙斡酶刹俊?/p>

4.嚴(yán)格執(zhí)行“一把手”不直接分管人事、財(cái)務(wù)、基建和物質(zhì)采購(gòu)制度。

5.積極推進(jìn)黨務(wù)政務(wù)公開，嚴(yán)格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)選拔任用工作條例》，督促相關(guān)股室對(duì)重要事項(xiàng)如人、財(cái)、物、資金等情況定期報(bào)告或公示，增加工作的透明

度，接受內(nèi)外監(jiān)督。

委黨組成員、副局長(zhǎng)

梁文映

負(fù)責(zé)文電、會(huì)務(wù)、機(jī)要、人事、安全保密、檔案管理、精神文明建設(shè)、普法教育、公共節(jié)能減排、財(cái)務(wù)審計(jì)、黨建(黨風(fēng)廉政建設(shè))、信息化建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)安全、新聞宣傳、科技教育、文明城創(chuàng)建、駐村工作隊(duì)員管理、人大議案和政協(xié)提案協(xié)調(diào)辦理、局機(jī)關(guān)精準(zhǔn)扶貧、計(jì)劃生育目標(biāo)管理責(zé)任制考核督查、本機(jī)關(guān)及下屬單位績(jī)效考評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)干部任期目標(biāo)責(zé)任制考核、計(jì)劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)等工作。分管辦公室、財(cái)務(wù)審計(jì)股、宣教股、考核督查股、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)集中核算中心。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.未認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制第一責(zé)任人職責(zé)，對(duì)黨員干部疏于教育和監(jiān)管，可能出現(xiàn)下屬干部職工發(fā)生違法和違紀(jì)違規(guī)問題。(高)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(高)

4.因疏于對(duì)財(cái)務(wù)的管理可能出現(xiàn)委機(jī)關(guān)和下屬單位出現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題。(高)

5.利用職權(quán)為子女及其他親屬經(jīng)商、辦企業(yè)提供便利條件。(高)

6.對(duì)黨員干部疏于教育和監(jiān)管，可能出現(xiàn)下屬干部職工發(fā)生違法和違紀(jì)違規(guī)問題。(高)

7.管理、監(jiān)督不力造成分管科室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。(中)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

2.認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)干部的教育管理，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

4.加強(qiáng)財(cái)務(wù)的管理，定期對(duì)所轄單位財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審計(jì)，防止發(fā)生違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題。

5.加強(qiáng)廉政教育學(xué)習(xí)，增強(qiáng)廉潔從政意識(shí)，不斷提高拒腐防變能力。

6.認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真履行“主體責(zé)任”，加強(qiáng)干部的教育管理，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

7.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管科室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查。

委黨組成員、副局長(zhǎng)

陸海娟

負(fù)責(zé)婦幼健康、計(jì)生藥具管理、出生醫(yī)學(xué)證明管理、計(jì)劃生育家庭發(fā)展和獎(jiǎng)勵(lì)扶助等方面工作;負(fù)責(zé)衛(wèi)生系統(tǒng)婦委會(huì)日常工作。分管婦幼健康股、家庭發(fā)展股和婦委會(huì)。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(高)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工

作進(jìn)行定期和不定期的督查。

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

局黨組成員、區(qū)紀(jì)委派駐紀(jì)檢組長(zhǎng)

陳秋婷

主持派駐紀(jì)檢組工作。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督責(zé)任和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.在案件查處工作中，接受當(dāng)事人宴請(qǐng)或收受當(dāng)事人好處，干預(yù)案件查處，有案不查，大案小查，使被調(diào)查人不受或受到較輕處分。(中)

3.辦案中不堅(jiān)持原則，辦人情案、關(guān)系案，跑風(fēng)漏氣。(高)

4.利用干部評(píng)先評(píng)優(yōu)、檢查考核、提拔任用等監(jiān)督權(quán)收受好處而不履行監(jiān)督職責(zé)，造成不良影響。(低)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;督促駐在部門嚴(yán)格落實(shí)省、市委關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，加強(qiáng)系統(tǒng)干部職工廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

2.加強(qiáng)自律，率先垂范，信訪核查、違紀(jì)違規(guī)案件的處理等工作嚴(yán)格按程序和原則辦事，線索處置嚴(yán)格執(zhí)行集體排查和研判制度。

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》等規(guī)定，堅(jiān)持原則，按章辦事，嚴(yán)明紀(jì)律，秉公執(zhí)紀(jì)，不徇私舞弊，假公濟(jì)私。

4.正確對(duì)待和使用監(jiān)督檢查權(quán)，在履行干部評(píng)先創(chuàng)優(yōu)、提拔使用等方面的監(jiān)督權(quán)時(shí)，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正。

局黨組成員、副局長(zhǎng)

黃民春

負(fù)責(zé)發(fā)展規(guī)劃、體制改革、醫(yī)政(中醫(yī))管理、衛(wèi)生應(yīng)急、基礎(chǔ)設(shè)施(項(xiàng)目)建設(shè)、安全生產(chǎn)、藥物政策和基本藥物制度實(shí)施、藥品和醫(yī)療器械采購(gòu)、醫(yī)療糾紛處置、血液安全(無(wú)償獻(xiàn)血)、行風(fēng)建設(shè)、醫(yī)學(xué)團(tuán)體協(xié)(學(xué))會(huì)和領(lǐng)導(dǎo)干部醫(yī)療保健等方面工作;協(xié)助負(fù)責(zé)紅十字會(huì)工作。分管醫(yī)政管理(中醫(yī))股、醫(yī)改辦、應(yīng)急辦、項(xiàng)目辦，協(xié)助分管紅十字會(huì)辦公室

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(高)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生;

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查;

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

主任科員

黃善勝

負(fù)責(zé)衛(wèi)生計(jì)生監(jiān)督執(zhí)法、衛(wèi)生計(jì)生行政審批、衛(wèi)生計(jì)生法制、信訪、綜治維穩(wěn)和環(huán)境保護(hù)等方面工作。分管法制監(jiān)督股、行政審批股。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.違規(guī)說(shuō)情、違規(guī)干預(yù)下級(jí)正常行政審批或其它工作。(一級(jí))

4.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(高)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查。

3.強(qiáng)化工作效率，提高工作質(zhì)量，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí);嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生法律法規(guī)，依法行政;抓好日常工作，按時(shí)保質(zhì)完成工作任務(wù);

4.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

主任科員

黃超

負(fù)責(zé)工會(huì)方面工作;分管局機(jī)關(guān)工會(huì)。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(一級(jí))

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查。

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

副主任科員，區(qū)計(jì)劃生育協(xié)會(huì)專職副會(huì)長(zhǎng)

蘇平業(yè)

負(fù)責(zé)區(qū)計(jì)劃生育協(xié)會(huì)日常工作，指導(dǎo)鎮(zhèn)(街道)計(jì)劃生育協(xié)會(huì)工作。負(fù)責(zé)計(jì)劃生育信息統(tǒng)計(jì)、人口服務(wù)、流動(dòng)人口服務(wù)等方面工作。分管區(qū)計(jì)劃生育協(xié)會(huì)辦公室、人口服務(wù)股。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(低)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生;

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查;

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

區(qū)防艾辦主任

施紹永

主持區(qū)防艾辦全面工作。負(fù)責(zé)疾病預(yù)防控制、基本公共衛(wèi)生服務(wù)。村衛(wèi)生室和鄉(xiāng)村醫(yī)生業(yè)務(wù)管理、愛國(guó)衛(wèi)生、衛(wèi)生城創(chuàng)建、“美麗廣西”鄉(xiāng)村建設(shè)、艾滋病防治、禁毒和健康扶貧等方面工作。分管疾病預(yù)防控制股、基層衛(wèi)生股、愛衛(wèi)辦和健康扶貧辦。

1.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”不到位，在分管工作中失職失察，導(dǎo)致出現(xiàn)重大失誤，分管部門出現(xiàn)重大違法違紀(jì)行為。(高)

2.管理、監(jiān)督不力造成分管股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn);(中)

3.接受基層單位和行政相對(duì)人的禮金、有價(jià)證券、支付憑證或有礙公務(wù)的宴請(qǐng)招待。(低)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身水平和駕馭分管工作的能力;加強(qiáng)廉政教育，提高廉潔從政意識(shí)，筑牢拒腐防變防線，從根本上防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生;

2.堅(jiān)持民主集中制原則，加強(qiáng)分管股室的日常管理，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)分管的工作進(jìn)行定期和不定期的督查;

3.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》，廉潔自律，按章辦事。

辦公室主任

吳雄信

1.綜合協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)和直屬單位工作，督促重大事項(xiàng)落實(shí)。

2.負(fù)責(zé)文電、會(huì)務(wù)、保密、機(jī)要、檔案、督查、信息、督查、年鑒編撰等機(jī)關(guān)日常工作;承擔(dān)機(jī)關(guān)行政后勤、信訪、政務(wù)公開、政務(wù)信息、電子政務(wù)、普法、安全、消防、績(jī)效管理、效能建設(shè)、建議提案議案辦理等工作。

3.組織重大問題調(diào)研、重要文稿起草等工作。

4.擬訂并指導(dǎo)實(shí)施衛(wèi)生和計(jì)劃生育人才發(fā)展規(guī)劃和政策。

5.承擔(dān)機(jī)關(guān)和直屬單位的人事管理、機(jī)構(gòu)編制和隊(duì)伍建設(shè)等工作;組織開展各類衛(wèi)生和計(jì)劃生育專業(yè)技術(shù)人員資格評(píng)審工作;組織開展衛(wèi)生和計(jì)劃生育管理干部崗位培訓(xùn)工作。

6.組織指導(dǎo)衛(wèi)生和計(jì)劃生育工作領(lǐng)域?qū)ν饨涣?、合作、援外及其他外事工作的?guó)際交流與合作;開展與港澳臺(tái)地區(qū)和海外僑胞的交流與合作，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)國(guó)際合作和援助項(xiàng)目的實(shí)施。

7.負(fù)責(zé)委機(jī)關(guān)離退休干部工作，指導(dǎo)直屬單位的離退休干部工作。

8.具體擬訂衛(wèi)生和計(jì)劃生育事業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，承擔(dān)統(tǒng)籌規(guī)劃與協(xié)調(diào)優(yōu)化

全市衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)資源配置工作。

9.指導(dǎo)區(qū)域衛(wèi)生和計(jì)劃生育規(guī)劃的編制和實(shí)施，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源縱向流動(dòng)，規(guī)劃和指導(dǎo)衛(wèi)生計(jì)生公共服務(wù)體系建設(shè);實(shí)施乙類大型醫(yī)用裝備規(guī)劃及配置管理辦法;擬訂衛(wèi)生計(jì)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)劃和建設(shè)計(jì)劃，承擔(dān)區(qū)直屬衛(wèi)生、計(jì)劃生育基本建設(shè)項(xiàng)目及其重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的管理，參與擬訂和落實(shí)人口發(fā)展規(guī)劃;

10.維護(hù)黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況，協(xié)助駐在部門黨組加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和組織協(xié)調(diào)反腐敗工作。

11.監(jiān)督檢查駐在部門領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員維護(hù)黨的政治紀(jì)律，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，推進(jìn)懲防體系建設(shè)，貫徹執(zhí)行民主集中制和廉政勤政等情況。

12.按照《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律檢查機(jī)關(guān)案件檢查工作條例》、《中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法》等有關(guān)規(guī)定，初步核實(shí)和參與調(diào)查違反黨紀(jì)政紀(jì)的問題和案件，對(duì)違反黨紀(jì)的黨員提出處理建議，對(duì)違反政紀(jì)的行政監(jiān)察對(duì)象做出處理或提出處理建議。

13.受理對(duì)駐在部門黨組織、黨員和行政監(jiān)察對(duì)象的檢舉、控告及批評(píng)建議。按規(guī)定權(quán)限受理駐在部門行政監(jiān)察對(duì)象不服處分的申訴。

14.承辦區(qū)紀(jì)委監(jiān)察局交辦的其他事項(xiàng)。

1.制度不完善或制度不落實(shí)造成工作風(fēng)險(xiǎn)。(中)

2.教育、管理、監(jiān)督不力造成股室人員違法、違紀(jì)行為產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。(中)

3.干部管理制度實(shí)施不當(dāng)造成的風(fēng)險(xiǎn)。(中)

4.會(huì)議、接待、辦公用品、后勤費(fèi)用疏于管理，導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)超標(biāo)準(zhǔn)使用。(中)

5.機(jī)要文件等保密工作管理不到位造成的風(fēng)險(xiǎn)。(中)

6.違反其它廉潔自律規(guī)定造成風(fēng)險(xiǎn)。(中)

7.在公開招聘過(guò)程中，對(duì)報(bào)考人員的資格條件審核不嚴(yán)，招聘程序不規(guī)范、顯失公正和公平，造成不良影響;(高)

8.在各類人才申報(bào)推薦中存在人為因素，可能影響公開、公正、公平、擇優(yōu)原則。(低)

9.審核不仔細(xì)，導(dǎo)致衛(wèi)技人員資格評(píng)審延后;(中)

10.把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致個(gè)別人員考核蒙混過(guò)關(guān);(中)

11.工作不細(xì)致，導(dǎo)致報(bào)表不真實(shí)、不準(zhǔn)確(低)

12.黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督責(zé)任履行不到位，造成單位發(fā)生重大腐敗案件。(中)

13.利用信訪核查、查處違紀(jì)案件收受當(dāng)事人好處而包庇袒護(hù)當(dāng)事人，有案不查，大案小查。(中)

14.利用干部評(píng)先評(píng)優(yōu)、檢查考核、提拔任用監(jiān)督權(quán)收受好處而不履行監(jiān)督職責(zé)，造成不良影響。(低)

15.辦案中不堅(jiān)持原則，辦人情案、關(guān)系案，跑風(fēng)漏氣。(低)

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉黨的路線、方針政策和各種規(guī)章制度、政府采購(gòu)的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度。

2.強(qiáng)化工作效率，提高工作質(zhì)量，加強(qiáng)與科室站所聯(lián)系，增強(qiáng)服務(wù)意思。

3.抓好日常工作，按時(shí)保質(zhì)完成工作任務(wù)。

4.嚴(yán)格落實(shí)保密制度。

5.嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》。

6.廉潔自律，按章辦事。

7.人員招聘事先制定工作簡(jiǎn)章和方案，嚴(yán)格按照簡(jiǎn)章方案進(jìn)行操作，并邀請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察部門全程監(jiān)督;

8.各類人才評(píng)選嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行申報(bào)推薦、審核把關(guān)，并由委領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定;

9.各級(jí)別衛(wèi)生計(jì)生專業(yè)技術(shù)人員職稱申報(bào)嚴(yán)格按照有關(guān)文件要求及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核把關(guān);

10.抓好日常工作，按時(shí)保質(zhì)完成工作任務(wù)。

11.嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定。

12.嚴(yán)格落實(shí)省、市委和區(qū)委關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，督促駐在部門加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。

13.信訪核查、違紀(jì)違規(guī)案件的處理等工作嚴(yán)格按程序和原則辦事，線索處置嚴(yán)格執(zhí)行集體排查和研判制度。

14.正確對(duì)待和使用監(jiān)督檢查權(quán)，在履行干部評(píng)先創(chuàng)優(yōu)、提拔使用等方面的監(jiān)督權(quán)時(shí)，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正。

15.堅(jiān)持原則，嚴(yán)明紀(jì)律，秉公執(zhí)紀(jì)，不徇私舞弊，假公濟(jì)私。

宣教股股長(zhǎng)

羅云

1.擬訂并實(shí)施衛(wèi)生和計(jì)劃生育宣傳、公眾健康教育、健康促進(jìn)的目標(biāo)、規(guī)劃、政策和規(guī)范。

2.承擔(dān)衛(wèi)...

第四篇：商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控的難點(diǎn)及對(duì)策

商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控的難點(diǎn)及對(duì)策

摘 要：隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，銀行運(yùn)行環(huán)境日趨復(fù)雜，在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理及結(jié)算過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)逐漸凸顯。筆者圍繞商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)和防范難點(diǎn)開展了專題調(diào)研，并在深入分析成因的基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的防范對(duì)策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控 對(duì)策

1、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范難點(diǎn)1.1、會(huì)計(jì)流程設(shè)計(jì)不到位，風(fēng)險(xiǎn)掌控難首先，部分銀行將原先的財(cái)會(huì)部門分設(shè)為計(jì)財(cái)部門和運(yùn)營(yíng)管理部門，明確了各自職能和分工，但由此也引致兩部門的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注點(diǎn)不同，信息管理標(biāo)準(zhǔn)不一，削弱了對(duì)會(huì)計(jì)核算合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。其次，由于相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)權(quán)責(zé)不明，會(huì)計(jì)核算差錯(cuò)難于追本溯源。如在對(duì)賬或檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的某些會(huì)計(jì)核算差錯(cuò)，應(yīng)由前臺(tái)柜員查找差錯(cuò)原因加以整改。第三，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)貫穿于銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)流程，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分散，控制難度較大。1.2、會(huì)計(jì)原則執(zhí)行不到位，風(fēng)險(xiǎn)揭示難一是違背真實(shí)性原則。如有的銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、未按規(guī)定如實(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，致使貸款準(zhǔn)備計(jì)提不足，且少計(jì)當(dāng)期財(cái)務(wù)成本，不僅虛增了利潤(rùn)，且掩蓋了風(fēng)險(xiǎn)；有的銀行為利用應(yīng)收應(yīng)付科目、內(nèi)部往來(lái)科目等隱匿收入或成本；有的銀行在年末通過(guò)調(diào)整存貸款余額，造成存貸款數(shù)據(jù)不真實(shí)，或?qū)⒏呦埓娴膬?chǔ)蓄存款通過(guò)“發(fā)行債券”科目核算。二是違背審慎性原則。如貸款應(yīng)收利息核算期過(guò)長(zhǎng)，造成虛增利息收入；貸款呆賬無(wú)法核銷，造成銀行風(fēng)險(xiǎn)高度集中；忽視或有資產(chǎn)的真實(shí)全面反映。三是違背及時(shí)性原則。不少商業(yè)銀行同業(yè)結(jié)算、上下分支行結(jié)算以及同城清算均不同程度存在壓票現(xiàn)象；有的銀行的對(duì)賬采取外包、網(wǎng)銀對(duì)賬等多種方式，但對(duì)賬率始終不能達(dá)到100%。1.3、內(nèi)部控制約束不到位，自我監(jiān)督難近年來(lái)，商業(yè)銀行均加大了內(nèi)部控制力度，但仍存在制度執(zhí)行力逐級(jí)遞減的現(xiàn)象。如少數(shù)基層負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)處理的特殊性，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展，隨意簡(jiǎn)化手續(xù)，不按規(guī)程操作，導(dǎo)致內(nèi)控措施落實(shí)不到位；少數(shù)員工在工作中按***慣辦事，以信任代替監(jiān)督，以人情代替管理，執(zhí)行制度打折扣，導(dǎo)致制度虛設(shè)、操作變形、監(jiān)督缺位。如轄內(nèi)某銀行今年在檢查中發(fā)現(xiàn)柜員自辦業(yè)務(wù)3筆，末筆傳票登記問題986筆；一些運(yùn)營(yíng)主管或監(jiān)管經(jīng)理履職不到位，出現(xiàn)重要業(yè)務(wù)授權(quán)未審核、預(yù)警信息核銷不及時(shí)、柜員末筆交易未登記等問題，崗位制約及內(nèi)控監(jiān)督乏力。

2、轄內(nèi)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成因分析2.1、不合理的考核機(jī)制引發(fā)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)一些基層行在業(yè)績(jī)考核壓力下，為完成指標(biāo)任務(wù)和追求部門利益，而有意不嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)原則，不真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，亂用會(huì)計(jì)科目，擅自違規(guī)調(diào)表調(diào)賬，通過(guò)會(huì)計(jì)作假掩蓋其違規(guī)經(jīng)營(yíng)或虛報(bào)財(cái)務(wù)指標(biāo)。有些銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)及收入、成本核算工作，被上級(jí)考核指標(biāo)所左右，或少提呆賬準(zhǔn)備金，成本列支不及時(shí)，或?qū)?yīng)收應(yīng)付利息作為調(diào)節(jié)利潤(rùn)的“蓄水池”，提前或推遲利息收支入賬時(shí)間等，從而影響盈虧的真實(shí)反映。2.2、不完善的內(nèi)控管理滋生會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)雖然銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控制度規(guī)定了不同部門及崗位的工作職責(zé)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，以確保做到互相監(jiān)督，但有的銀行制度建設(shè)本身存在漏洞，造成監(jiān)督制約機(jī)制不健全，一些銀行分支機(jī)構(gòu)缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督部門，一些重要職責(zé)和崗位未嚴(yán)格分離，混崗或集多職于一身的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，對(duì)主要負(fù)責(zé)人和決策管理層的權(quán)力缺乏必要的監(jiān)督制約措施。有的銀行的相關(guān)職能部門各自為政，相互監(jiān)督缺失，執(zhí)行力大打折扣，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理存在的問題。2.3、不同步的外部監(jiān)管忽視會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量迅速增加，但市場(chǎng)份額相對(duì)有限，為在競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，有的銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范操作意識(shí)有所弱化，存在通過(guò)所謂“金融創(chuàng)新”來(lái)規(guī)避監(jiān)管要求的傾向，以實(shí)現(xiàn)監(jiān)管套利。然而，隨著新型金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)如雨后春筍般涌出，不僅銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制未做出相應(yīng)的制度安排，且外部監(jiān)管也跟不上金融創(chuàng)新的步伐，未能及時(shí)進(jìn)行法規(guī)和制度的約束，對(duì)一些違規(guī)問題未能及時(shí)查處，出現(xiàn)了監(jiān)管盲區(qū)，導(dǎo)致包括銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得不到有效發(fā)現(xiàn)和防范。

3、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策3.1、以“雙線三關(guān)”為突破口，打造立體式控險(xiǎn)體系會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控要緊扣會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)信息兩個(gè)主線進(jìn)行，并嚴(yán)把事前預(yù)警、事中控制和事后監(jiān)督三道關(guān)口，實(shí)現(xiàn)過(guò)程與結(jié)果的雙重監(jiān)督，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力。一是充分利用科技手段建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)。商業(yè)銀行要依據(jù)內(nèi)控管理各項(xiàng)制度規(guī)定，并依托商業(yè)銀行現(xiàn)有的交易系統(tǒng)、會(huì)計(jì)稽核系統(tǒng)等，開發(fā)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理系統(tǒng)。二是強(qiáng)化部門間的溝通協(xié)調(diào)。落實(shí)各會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任部門的職責(zé)和責(zé)任人，定期召開會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范聯(lián)系會(huì)議，分析近期會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出相應(yīng)防范對(duì)策。3.2、以內(nèi)控建設(shè)為重點(diǎn)，形成有效的約束機(jī)制要堅(jiān)持“一制度二組織三考核”的原則。首先，全面梳理和整合各項(xiàng)會(huì)計(jì)規(guī)章制度，加強(qiáng)制度執(zhí)行力。柜面業(yè)務(wù)要嚴(yán)格操作流程，規(guī)范化操作，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)標(biāo)明注意事項(xiàng)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)原有制度要不斷進(jìn)行補(bǔ)充完善，拾遺補(bǔ)漏，堵塞各種誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的制度漏洞。尤其是在新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品開發(fā)推廣的同時(shí)，對(duì)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督制約制度要及時(shí)跟進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)發(fā)展并進(jìn)；其次，優(yōu)化設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系。再是加強(qiáng)責(zé)任落實(shí)。責(zé)任考核是提高制度執(zhí)行力的重要抓手，全面落實(shí)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任層層考核制度，逐級(jí)簽訂會(huì)計(jì)內(nèi)控責(zé)任書。明確責(zé)任追究，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)和案件的責(zé)任處罰力度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)督促整改，落實(shí)到位參考文獻(xiàn)：[1]李思宇.我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)及其控制研究.[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2012.[2]張婷.淺析商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范及對(duì)策.[J].財(cái)經(jīng)界.2011（2）.[3]劉吉良.淺析我國(guó)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn).[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì).2013（5）.作者簡(jiǎn)介：程卓，（1991-），女，漢族.安徽安慶市人.碩士.單位：江西財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院.研究方向：會(huì)計(jì)理論與實(shí)務(wù).

第五篇：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查實(shí)施方案

2012年全省農(nóng)村信用社

會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查實(shí)施方案

為加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，促進(jìn)會(huì)計(jì)核算質(zhì)量不斷提高，結(jié)合《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)黑龍江監(jiān)管局辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)落實(shí)案件防控工作有關(guān)要求的通知》（黑銀監(jiān)辦[2012]38號(hào)）的要求，省聯(lián)社決定開展全省農(nóng)村信用社2012年會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查工作。為保證此項(xiàng)工作順利開展，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

以省聯(lián)社“十項(xiàng)創(chuàng)新”工程為綱領(lǐng)，以各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度辦法為依據(jù)，本著“提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量、促進(jìn)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展”的原則，對(duì)2012年上半年會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，并對(duì)檢查出的問題進(jìn)行分析研究，提出解決問題的措施和辦法，以提升會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)，提高全省農(nóng)村信用社的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

二、組織機(jī)構(gòu)

為保證此次督導(dǎo)檢查順利進(jìn)行，省聯(lián)社成立了由何劍平副主任為組長(zhǎng)，楊金波部長(zhǎng)及各市地聯(lián)社、辦事處主管主任為副組長(zhǎng)，會(huì)計(jì)結(jié)算部相關(guān)人員及各市地聯(lián)社、辦事處會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)人為成員的督導(dǎo)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)檢查相關(guān)事宜。

三、時(shí)間安排

（一）督導(dǎo)檢查階段：2012年6月5日至2012年6月

30日。省聯(lián)社組織全省的會(huì)計(jì)督導(dǎo)員組成檢查組，分別對(duì)全省各縣級(jí)聯(lián)社（含農(nóng)商行）進(jìn)行督導(dǎo)檢查，每個(gè)縣級(jí)聯(lián)社的督導(dǎo)檢查面不少于基層信用社（含營(yíng)業(yè)部）、信用分社總數(shù)的30%。

（二）總結(jié)階段：2012年7月2日至2012年7月6日。各檢查組形成詳細(xì)的督導(dǎo)檢查材料向省聯(lián)社匯報(bào)督導(dǎo)檢查情況。

四、檢查時(shí)間段

2012年1月1日至2012年5月30日。

五、檢查內(nèi)容

（一）銀監(jiān)局規(guī)定的檢查內(nèi)容

按銀監(jiān)會(huì)《嚴(yán)禁柜臺(tái)違規(guī)行為防范案件風(fēng)險(xiǎn)的工作意見》的要求對(duì)是否存在以下行為進(jìn)行檢查：

1.柜員卡使用，是否存在以下行為：（1）復(fù)制、盜用、超權(quán)持有操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）；（2）將個(gè)人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）交他人使用，或使用他人個(gè)人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）辦理業(yè)務(wù)。

2.重要物品保管、使用方面，是否存在以下行為：違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管、使用。

3.辦理具體柜臺(tái)業(yè)務(wù)方面，是否存在以下行為：（1）柜

員辦理本人業(yè)務(wù)；（2）不按規(guī)定核對(duì)預(yù)留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務(wù)；（3）代客戶簽名、設(shè)置/重置/輸入密碼；（4）代客戶申請(qǐng)、購(gòu)買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)備（如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；（5）代客戶保管客戶存單、卡、折、有價(jià)單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品；（6）代客戶申請(qǐng)、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行業(yè)務(wù)；（7）委派會(huì)計(jì)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人干預(yù)授權(quán)工作不抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、指使、指令柜臺(tái)人員違規(guī)操作；（8）柜員對(duì)明知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報(bào)告。

4.辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務(wù)方面，是否存在以下行為：（1）受理企業(yè)賬戶開戶、更換或掛失補(bǔ)辦印鑒、法定代表人變更時(shí)，不核對(duì)企業(yè)證明文件原件，不核查單位法定代表人、授權(quán)經(jīng)辦人身份；（2）受理個(gè)人賬戶開戶（卡）申請(qǐng)或開通網(wǎng)銀時(shí)，不按規(guī)定核實(shí)申請(qǐng)人意愿和身份信息。

5.銀行賬戶管理方面，是否存在以下行為：（1）獲取客戶密碼，泄露、擅自修改客戶信息；（2）利用客戶賬戶過(guò)渡本人資金；（3）通過(guò)本人、他人賬戶歸集、過(guò)渡銀行和客戶資金、套取資金；（4）違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)；（5）空存、空取資金。

6.業(yè)務(wù)授權(quán)方面，是否存在以下行為：（1）不確認(rèn)客戶真實(shí)意愿授權(quán)；（2）不審核憑證授權(quán)；（3）不核實(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)；

（4）超權(quán)限授權(quán)。

7.對(duì)賬方面，是否存在以下行為：（1）制度規(guī)定不允許參與對(duì)賬的人員參與對(duì)賬；（2）不按規(guī)定審核對(duì)賬回執(zhí)；（3）不按規(guī)定處理存在問題的對(duì)賬回執(zhí)。

（二）省聯(lián)社規(guī)定會(huì)計(jì)督導(dǎo)常規(guī)檢查內(nèi)容

按省聯(lián)社會(huì)計(jì)督導(dǎo)檢查細(xì)則要求，重點(diǎn)對(duì)賬戶管理、授權(quán)管理、內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)、印章管理、檔案管理、有價(jià)單證和重要空白憑證管理、沖賬、抹賬、掛賬業(yè)務(wù)、協(xié)助查詢凍結(jié)扣劃業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理等方面進(jìn)行檢查。

六、相關(guān)要求

（一）高度重視。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視此次會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查工作，選派優(yōu)秀會(huì)計(jì)督導(dǎo)員、委派會(huì)計(jì)和相關(guān)會(huì)計(jì)人員參加，使督導(dǎo)檢查發(fā)揮作用，工作落到實(shí)處，并以此次檢查為契機(jī)，全面提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)督導(dǎo)員、委派會(huì)計(jì)的作用，確保會(huì)計(jì)核算工作科學(xué)化、精細(xì)化水平不斷提高。

（二）認(rèn)真檢查。此次檢查，檢查組要本著“查找問題、解決問題”的原則，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要認(rèn)真分析原因，提出解決問題的思路和辦法，要現(xiàn)場(chǎng)幫助基層的會(huì)計(jì)人員解決工作中的具體問題，對(duì)于不能現(xiàn)場(chǎng)解決的問題要認(rèn)真進(jìn)行反饋，同時(shí)要做好檢查輔導(dǎo)問題的記錄。

（三）嚴(yán)肅紀(jì)律。檢查結(jié)果應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確的反映被查單位

情況，檢查組不得隱瞞檢查出的問題，不得敷衍了事，對(duì)于不認(rèn)真負(fù)責(zé)的檢查組要追究相關(guān)人員的責(zé)任。同時(shí)檢查組要嚴(yán)格紀(jì)律約束，不進(jìn)高檔酒店，不接受饋贈(zèng)禮物，保持清正廉潔，維護(hù)檢查組的形象。

（四）積極配合。各單位要指定專人積極配合此次檢查工作，做到不隱瞞、不設(shè)障礙，協(xié)助檢查人員的工作。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，各級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)給予足夠重視，意見交換時(shí)各單位的主要領(lǐng)導(dǎo)要親自參加，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)整改，并將整改結(jié)果于檢查結(jié)束后10日內(nèi)上報(bào)市（地）聯(lián)社，市地聯(lián)社將轄內(nèi)匯總后上報(bào)省聯(lián)社。

附件：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)檢查分片情況表

二〇一二年六月一日