第一篇：中國XX集團公司擔保管理辦法

中國XX集團公司擔保管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強XX集團擔保管理工作，健全和完善擔保風險管理機制，促進經(jīng)營業(yè)務發(fā)展，保證資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《內部會計控制規(guī)范－擔?！返确煞ㄒ?guī)，結合集團實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱擔保主要包括：

（一）擔保單位出于經(jīng)營管理需要為其他單位提供債務擔保，承擔被擔保單位到期不能償還債務的連帶償付責任，其方式包括保證、抵押、質押、留置、定金。

（二）擔保單位在銀行辦理融資、授信或保函業(yè)務時，以抵押、質押方式向銀行出具的反擔保。本辦法所稱“擔保單位”，是指集團內為本單位或其他單位提供擔保的各法人單位。本辦法所稱“被擔保單位”，是指需要擔保單位為其融資等業(yè)務提供擔保的企業(yè)，是擔保業(yè)務中相對于擔保受益人的債務人。

第三條 本辦法適用于XX集團內各擔保單位。第四條 集團公司負責制定擔保政策及對全資子公司擔保業(yè)務的審批，集團財務與資產(chǎn)管理部為集團擔保業(yè)務主管部門，履行以下職能：

1、對需要集團公司審批的全資子公司及集團公司總部擔保業(yè)務的審核和報批；

2、對控股子公司擔保業(yè)務的備案；

3、對集團擔保業(yè)務的監(jiān)督檢查；

4、集團擔保信息的披露。

第五條 擔保業(yè)務主管部門及執(zhí)行部門不相容崗位應相互分離、制約和監(jiān)督。嚴禁同一部門或個人辦理擔保業(yè)務的全過程，嚴禁未經(jīng)授權的機構或人員辦理擔保業(yè)務。各擔保單位財務部門為本單位擔保業(yè)務主管部門，負責對本單位及下屬單位擔保業(yè)務的審核、報批或備案，擔保合同與檔案管理，擔保信息的披露，監(jiān)督檢查。擔保單位內的分公司、經(jīng)營機構、項目部或其他授權部門為本單位擔保業(yè)務執(zhí)行部門。擔保業(yè)務執(zhí)行部門負責對被擔保單位或項目進行全面調查和評估，向本單位擔保業(yè)務主管部門提出申請，對所提供審核材料的真實性負責，在擔保合同生效后負責執(zhí)行擔保合同及本辦法第二十三條 規(guī)定的職責。

第六條 擔保單位應當按照國家有關法律法規(guī)和本辦法，建立適合本單位業(yè)務特點和管理要求的擔保業(yè)務內部控制制度，明確擔保評審、決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的具體要求，并設置相應的記錄或憑證，如實記載各環(huán)節(jié)業(yè)務的開展情況，確保擔保業(yè)務全過程得到有效控制。上述制度報集團公司備案。

第二章 擔保種類及條件

第七條 擔保單位可提供以下指定種類的擔保：

1、為本單位解決流動資金、承建項目的專項貸款和其他經(jīng)營業(yè)務所需資金或銀行授信等融資活動提供的擔保；

2、在滿足第九條 所列條 件下，為項目業(yè)主融資提供的保證擔保；

3、為集團內其他單位提供擔保；

4、在滿足第十條 所列條 件下，為與本單位有互保關系的集團以外單位提供的保證擔保。

第八條 擔保單位擔?？傤~原則上不得超過其最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的50%，特殊情況需擴大擔保限額的,全資子公司報集團公司董事會審批，控股子公司報本單位股東大會審批，同時報集團財務與資產(chǎn)管理部備案 第九條 為項目業(yè)主融資提供保證擔保

時，應同時滿足下列條 件：

1、預期的工程項目效益超過同類項目平均收益，或對擔保單位實現(xiàn)經(jīng)營目標至關重要，或對以后的經(jīng)營發(fā)展和市場有重要影響；

2、項目實施的其他條 件已基本具備，為項目業(yè)主提供項目融資擔保可確保拿到該項目；

3、擔保資金解決后，項目全部資金能夠完全落實，擔保單位能控制和保證融資用于該項目；

4、擔保單位已評估和認可了項目業(yè)主償還融資的能力和資金安排，并已取得項目業(yè)主反擔?；虺兄Z，擔保風險可控；

5、項目業(yè)主經(jīng)營狀況良好，沒有其他經(jīng)營風險對此擔保構成重大影響。

第十條 為集團以外的互保單位提供保證擔保時，應同時滿足下列條 件：

1、在建立新的互保單位前應組織相關人員對互保單位主體資格、資產(chǎn)質量、財務狀況、經(jīng)營情況、行業(yè)前景和信用情況等進行全面評價，對已建立起互保關系的單位，應關注和跟蹤其上述信息的變化，定期做出評價。評價的結果是互保單位的經(jīng)營情況、財務狀況良好，信譽較好，具有適當?shù)某斜Ｄ芰Γ?/p>

2、經(jīng)擔保決策機構審批已與互保方簽署互保協(xié)議并已報集團公司備案；

3、審查和評價互保單位要求的擔保業(yè)務，確認符合互保條 件；

4、已發(fā)生的互保金額相對平衡，擔保時間大致相當。

第十一條 對外擔保要求被擔保單位提供反擔保措施，同時通過調查了解反擔保提供方主體資格、項目合法性以及資產(chǎn)質量、信用狀況等，確定反擔保的提供方具備實際承保能力。

第三章 擔保評審

第十二條 對外擔保需要被擔保單位提供：

1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、企業(yè)法人代碼證書等；

2、驗資報告、貸款卡；

3、與擔保單位審計機構相當?shù)闹薪闄C構出具的連續(xù)三年的無保留意見審計報告；

4、企業(yè)貸款申請書、公司章 程、法定代表人身份證明、職務證明和簡歷；

5、所需貸款項目的可行性研究報告及主管部門批件；

6、反擔保合同（草案）及確保反擔?？蓤?zhí)行的有關資料（如房產(chǎn)、土地等資產(chǎn)的權屬證明）；

7、其他因擔保事項要求提供的資料。

第十三條 擔保單位應建立嚴格的擔保業(yè)務評審制度，為擔保決策提供依據(jù)。擔保業(yè)務執(zhí)行部門對擔保業(yè)務進行全面調查與評估，經(jīng)擔保業(yè)務主管部門審核后報本單位決策機構審批，并根據(jù)第十九、二十條 要求報集團公司審批或備案。擔保事項發(fā)生變更時，應重新組織評審。

第十四條 擔保業(yè)務執(zhí)行部門的評估主要包括以下內容：

1、融資必要性，融資用途，融資需求量的說明；

2、融資對其未來經(jīng)營及財務的影響，償還貸款及解除擔保的措施；

3、為項目融資提供的擔保，還應包括項目的合法性，項目治理結構及項目合作方情況，項目投資財務評價，項目風險評價及規(guī)避風險的措施等；

4、為項目業(yè)主融資提供的擔保，還應包括項目與業(yè)主的治理關系，業(yè)主的資信狀況及近三年財務狀況，項目資金運作方式，業(yè)主還貸及反擔保的可行性分析等。

第十五條 各級財務部門的審核主要包括以下內容：

1、申請資料的完整性、有效性；

2、對業(yè)務執(zhí)行部門的評估進行審核，確定是否存在重大遺漏和錯誤；

3、擔保單位近三年財務狀況、風險狀況；

4、對擔保條 件、金額、期限等進行審核，是否符合規(guī)定要求；

5、在業(yè)務執(zhí)行部門評估材料的基礎上，結合本單位財務狀況提出是否同意提供擔保的建議或要求，報擔保決策機構審批。集團財務與資產(chǎn)管理部對需要集團公司審批的全資子公司擔保業(yè)務審核時，還應對擔保單位是否按規(guī)定履行完內部審批程序進行審核。第四章 擔保決策

第十六條 擔保單位應根據(jù)擔保評審報告及法律顧問或專家的意見，對擔保業(yè)務進行集體審批。對在擔保中出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規(guī)定執(zhí)行擔保業(yè)務的部門及人員，要追究相應責任。

第十七條 集團公司擔保業(yè)務決策機構為集團公司董事會；控股子公司擔保業(yè)務的最高決策機構為股東大會，股東大會應通過公司章 程等形式確定董事會擔保權限，董事會在股東大會授權范圍內行使擔保決策權；全資子公司擔保業(yè)務的決策機構為總經(jīng)理（院長）辦公會。第十八條 做出擔保決議必須經(jīng)董事會或總經(jīng)理（院長）辦公會全體成員三分之二以上同意，與該擔保事項有利害關系的股東或董事應回避表決，表決結果和意見應記錄在案。

第十九條 全資子公司除第二十條 規(guī)定的擔保以外的所有擔保，在完成本單位內部審批程序后均需報集團公司審批；控股子公司在股東大會授權范圍內經(jīng)本單位董事會批準后報集團公司備案。

第二十條 擔保單位為本單位融資、授信或保函業(yè)務提供保證擔保，由本單位按有關規(guī)定和程序進行審批，報集團公司備案。第五章 擔保執(zhí)行與監(jiān)管

第二十一條 擔保業(yè)務主管部門應根據(jù)審批意見，按規(guī)定程序訂立擔保合同。訂立擔保合同前，應當征詢法律顧問意見，確保合同條 款符合國家及本單位規(guī)定。擔保合同應明確約定擔保范圍、限額、方式、期限、違約責任，并在合同中明確被擔保單位有提供審計報告、財務報表、及時報告擔保事項實施情況的義務。各擔保單位在辦理完擔保手續(xù)后，及時書面報集團公司備案。

第二十二條擔保合同不得隨意修改，如因特殊原因必須修改合同內容時，需重新進行論證審批。

第二十三條擔保業(yè)務執(zhí)行部門在擔保業(yè)務執(zhí)行過程中的主要職責：

1、擔保合同中約定條 款及決策機構要求事項的執(zhí)行與落實；

2、對被擔保單位或項目的風險及擔保實施情況的跟蹤監(jiān)測，定期了解被擔保單位的經(jīng)營情況及財務狀況，搜集相關信息，建立被擔保單位檔案，并報擔保業(yè)務主管部門；

3、妥善處理擔保業(yè)務執(zhí)行中出現(xiàn)的意外情況，有效控制風險，并及時向擔保業(yè)務主管部門報告；

4、按照合同約定協(xié)助擔保業(yè)務主管部門及時終止擔保關系，辦理擔保撤銷。

第二十四條 當出現(xiàn)下述情況時，擔保單位應及時通知被擔保單位和擔保受益人，終止擔保合同：

（一）擔保有效期屆滿；

（二）修改擔保合同；

（三）被擔保單位或受益人要求終止擔保合同；

（四）其他約定事項。

第二十五條 擔保單位應根據(jù)要求及時、完整披露擔保信息，對未按規(guī)定履行擔保信息披露義務，造成公司受到相應處分的，將追究當事人責任。

第二十六條 對外擔保的監(jiān)測可根據(jù)實際情況采取以下方式：

1、參加被擔保單位與被擔保項目的有關會議、會談；

2、對被擔保工程項目的進度和財務進行審核；

3、必要時，可派員進駐被擔保單位工作，被擔保單位應提供方便和支持。

第二十七條 集團財務與資產(chǎn)管理部、審計部負責對集團內擔保業(yè)務進行監(jiān)督檢查，各擔

保單位財務部門、審計部門負責對本單位擔保業(yè)務進行監(jiān)督檢查。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應督促有關單位或部門及時查明原因，采取措施加以糾正和完善，每次監(jiān)督檢查應形成書面報告，并及時報送被檢查單位主管財務或審計的領導及上級擔保業(yè)務主管部門。第二十八條 擔保業(yè)務監(jiān)督檢查的內容主要包括:

（一）擔保業(yè)務相關崗位設置情況。重點檢查是否存在擔保業(yè)務不相容職務混崗現(xiàn)象。

（二）擔保業(yè)務審批決策機制及其執(zhí)行情況。重點檢查擔保業(yè)務評審是否科學合理，擔保業(yè)務的審批手續(xù)是否符合規(guī)定，是否存在越權審批的行為。

（三）擔保條 件落實情況。重點檢查擔保對象是否符合規(guī)定，擔保合同是否完善。

（四）擔保業(yè)務監(jiān)測報告制度落實情況。重點檢查是否所有的擔保項目均向上級擔保業(yè)務主管部門進行了備案，對被擔保單位財務風險及被擔保事項的實施情況是否定期向擔保業(yè)務主管部門提交監(jiān)測報告，擔保業(yè)務執(zhí)行部門是否充分履行了本辦法規(guī)定的職責。

（五）擔保業(yè)務記錄和擔保財產(chǎn)保管制度落實情況。重點檢查擔保業(yè)務的記錄和檔案文件是否完整，有關財產(chǎn)和權利證明是否得到妥善保管，反擔保財產(chǎn)的安全、完整是否得到保證。

（六）擔保合同到期是否及時辦理終結手續(xù)。第六章 擔保合同與檔案管理

第二十九條 擔保合同管理的責任部門為各級擔保業(yè)務主管部門，各級擔保業(yè)務主管部門應指定專人妥善保管。

第三十條 擔保單位應加強對擔保合同的管理，杜絕合同管理上的漏洞。對擔保合同、反擔保合同及抵押權、質押權憑證等相關原始資料妥善保存，嚴格管理，每季度進行一次檢查清理，對清理檢查結果應有書面記錄。

第三十一條 擔保業(yè)務執(zhí)行部門負責對被擔保單位進行信息跟蹤，收集被擔保單位的財務報表、審計報告以及經(jīng)營管理等資料，報各級擔保業(yè)務主管部門存檔。

第七章 附則

第三十二條 本辦法解釋權為XX集團財務規(guī)劃部。

第二篇：集團公司擔保管理辦法

*集團有限公司 擔保管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范企業(yè)擔保行為，切實防范經(jīng)營風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》及其他國有資產(chǎn)監(jiān)管法律、法規(guī)、政策規(guī)定，結合公司實際,制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的擔保行為主要包括保證、抵押、質押、留置和定金等。

第三條 公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

第二章 管理職責

第四條 公司董事會是公司對外擔保行為的責任主體，應當對公司所有對外擔保事項進行審議和決策，其主要職責是：

（一）建立健全對外擔保的各項工作制度，并對執(zhí)行情況加強檢查；

（二）負責制定并審議本的擔保計劃和方案；

（三）負責對外擔保的決策并承擔由擔保行為產(chǎn)生的風險責任；

（四）審議對外擔保的相關議案并作出相應決議，授權法定代表人簽發(fā)對外擔保合同，責成公司具體部門履約執(zhí)行，并加強檢查和日常跟蹤、管理。

第五條 公司財務審計部是公司對外擔保行為的日常管理部門，主要職責是：

（一）負責審核擔保業(yè)務相關材料，具體辦理對外擔保相關手續(xù)；

（二）建立擔保事項臺賬，詳細記錄擔保對象、金額、期限、用于抵押、質押的物品、權利和其他相關事項，定期監(jiān)測、統(tǒng)計、分析、報告。

（三）建立完善的擔保風險預警機制，適時監(jiān)控被擔保資金的使用狀況、被擔保人的財務狀況及償債責任履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時啟動預警機制，采取應對措施。

第六條 公司其他相關部門應根據(jù)要求，協(xié)助財務審計部同做好擔保業(yè)務的審查和全過程監(jiān)控工作。

第三章 擔保對象

第七條 公司擔保對象包括下屬全資、控股、參股企業(yè)。對沒有產(chǎn)權關系、主營業(yè)務關聯(lián)度不高的企業(yè)，原則上不得提供擔保，確實需要擔保的，在擔保前報杭州市國資委審批。

第八條 公司為所出資的全資、控股企業(yè)提供擔保，以被擔保企業(yè)的效益和償債能力為主要依據(jù)確定對各企業(yè)的擔保額度。對連續(xù)兩年虧損、扭虧無望或資不抵債的全資、控股企業(yè)原則上不予擔保。2 對控股、參股企業(yè)原則上按出資比例提供擔保；向非控股企業(yè)提供擔保時必須要求其提供反擔保約定。

第九條 公司不得向境外所投資企業(yè)提供擔保。特殊情況需要向境外所投資企業(yè)提供擔保的，應報杭州市國資委批準后方可進行。

第四章 擔保程序

第十條 公司對外擔保實行統(tǒng)一管理，未經(jīng)批準，任何人無權以公司名義簽署對外擔保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。

第十一條 公司下屬全資、控股、參股等子企業(yè)向公司申請?zhí)峁５?，應履行下列程序?/p>

（一）子企業(yè)事先向公司財務審計部提交書面申請報告，說明需要擔保的內容、金額、原因等事項。公司財務審計部要求補充其它材料的，子企業(yè)應及時提供；

（二）公司財務審計部對擔保事項經(jīng)審核無異議的，上報公司董事會審議；

（三）公司董事會經(jīng)討論同意提供擔保的，出具相應的董事會決議；

（四）公司為子企業(yè)提供的一次性擔保金額在3000萬元（含3000萬元）以上的，由公司財務審計部根據(jù)杭州市國資委的要求辦理備案手續(xù)。

第十二條 擔保申請批準后，由公司財務審計部負責與申請單位簽訂擔保合同。

第十三條 擔保合同按下列程序和要求進行管理:(一)債務主合同的修改、變更須經(jīng)擔保人書面同意，并重新簽訂擔保合同;(二)擔保合同一經(jīng)簽訂，未經(jīng)擔保人書面同意，債權、債務人不得轉讓權利;(三)擔保合同的變更、修改、展期，應按規(guī)定程序審批并重新辦理。

(四)擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。主合同債務履行完畢后，被擔保人應在10日內通知擔保人。

第五章

責任追究

第十四條 有關部門、單位和人員出現(xiàn)下列情形之一，公司根據(jù)《*有限公司經(jīng)濟損失責任追究暫行辦法》等規(guī)定，視情節(jié)輕重給予處分，構成犯罪的移交司法機關追究刑事責任：

(一)負責審查的人員不認真履行職責，審查不嚴，造成情況嚴重失實的；

(二)負責蓋章的人員，未經(jīng)批準擅自蓋章的；(三)被授權人超越授權范圍辦理擔保事項的；(四)其他違反規(guī)定的情況。

第十五條 公司監(jiān)察室作為公司擔保的監(jiān)督部門，負責對公司的對外擔保行為進行監(jiān)督，依照有關規(guī)定查處擔保過程中的違紀行為。

第六章 附

則

第十六條 國家、省、市有關部門出臺新的規(guī)定與本辦法存在沖 突的，按照新規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 本辦法由公司財務審計部負責解釋。第十八條 本辦法自*年*月*日起施行。

第三篇：集團公司貸款擔保管理辦法

集團公司貸款擔保管理辦法

第一章 總 則

第一條集團公司為支持所屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，有選擇地為所屬企業(yè)貸款提供擔保，為規(guī)范貸款擔保的管理，降低擔保風險，保證國有資產(chǎn)的安全與增值，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》及有關規(guī)定，結合實際，制定本辦法。

第二條本辦法規(guī)定的擔保，是指應企業(yè)(本辦法又稱借款人)的書面請求，同銀行或非銀行金融機構訂立擔保合同，當借款人不能履行債務合同時，依法履行擔保責任和義務。

第三條 集團公司提供擔保的對象是其控股、參股且日常財務工作依托集團財務管理平臺運行的所屬企業(yè)。集團公司原則上不為其所屬企業(yè)以外的其他企業(yè)提供擔保，確需提供擔保的，需報告上級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門備案同意，由辦公會議作出決定后，進入擔保審核、審批程序。

第二章 提供擔保的條件

第四條 提供擔保的條件：

1、借款人的財務指標、經(jīng)營業(yè)績、管理水平良好；

2、借款人具備履行擔保項下合約的能力，企業(yè)信譽度好；

3、三年之內無重大違紀行為；

4、借款人具備反擔保能力；

第五條 擔保貸款的用途必須符合國家法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，并且屬于借款人合法的經(jīng)營范圍，不得挪作他用。

第六條 貸款的用途經(jīng)過立項審批或經(jīng)營計劃經(jīng)集團公司同意，屬流動資金借款的，必須符合規(guī)定，手續(xù)完備，經(jīng)濟責任明確，結算方式合理，經(jīng)濟效益顯著；屬基本建設資金貸款的，必須有有關部門的批準文件和下達的投資計劃，項目投資的可行性報告，建設資金來源及還款計劃等資料。

第七條 為借款人提供貸款擔保的項目為：

1、固定資產(chǎn)投資貸款；

2、挖潛、革新、改造等擴大再生產(chǎn)投資貸款；

3、已立項并批準的高新技術項目的開發(fā)、生產(chǎn)資金貸款；

4、國家重點建設工程的貸款；

5、生產(chǎn)流動資金貸款；

6、認為確有特別需要的其他貸款。

第八條 借款人的借款用于國家重點建設工程或高科技產(chǎn)業(yè)項目，且具有較高經(jīng)濟效益，可優(yōu)先考慮提供擔保。

第九條 借款人必須提供真實完整的經(jīng)營狀況，定期通告有關情況，集團公司有權隨時查詢借款 1

人的經(jīng)營管理及財務狀況。

第十條 對于特別重大的擔保項目，集團公司認為必要，有權派員列席借款人的經(jīng)營決策會議。

第三章 申請、審批和辦理

第十一條 所有擔保業(yè)務均由借款人提出申請，財務部負責受理。

第十二條 借款人應提供以下文件資料：

1、申請報告，包括借款用途、資金狀況及還款計劃和反擔保措施等內容；

2、申請借款項目可行性報告（經(jīng)營計劃、預算）或項目合同書、有關部門關于項目立項、投資等有關文件；

3、貸款證；

4、借款合同、擔保書或擔保合同；

5、用作反擔保抵押物或質押物的有效憑證和資料；

6、借款人決策機構的相關決議；

7、根據(jù)擔保申請的具體情況，要求提供的其他補充資料。

借款人向金融機構申請銀行貸款授信額度，辦理相關手續(xù)，需要提供擔保的，應提供本條第1、第2、第3、第6款所列文件，正式辦理貸款手續(xù)前提供其他文件。

第十三條 申請報告及必備文件資料報財務部，由財務部對資料進行審核，提出意見，報分管領導，經(jīng)辦公會研究決定，擔保決定由財務部通知借款人，并負責辦理相關手續(xù)，相關資料存檔。

第十四條 為銀行貸款授信額度提供的擔保，在辦理貸款手續(xù)前，其用途必須經(jīng)集團公司同意。

第四章 擔保期限及收費

第十五條 擔保期限從擔保的借款合同簽訂之日起，至借款合同約定的擔保義務解除之日止。第十六條 借款人因實際情況變化需要延長擔保期限的，需重新申請并審批后辦理延期手續(xù)。第十七條 集團公司為借款人提供擔?？墒杖∫欢ǖ膿ｏL險費用。向所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔保時，必須收取擔保風險費用。

1、擔保風險費是擔保人應借款人要求為其出具貸款擔保書承擔風險而向借款人收取的費用。擔保風險費的計算以借款擔保書余額為基數(shù)乘以擔保費率；

2、擔保費用率：0.3-5% ；

3、收費時間：簽訂貸款擔保書時一次性收取。

第十八條 若借款不按規(guī)定的時間及金額向集團公司支付擔保風險費，則不為其提供任何形式的擔保。

第五章 擔保債務的監(jiān)管

第十九條 財務部及時有效地監(jiān)督借款人按計劃和借款用途使用貸款，并要求借款人每月向擔保人提供貸款使用情況。

第二十條 財務部督促借款人及時向擔保人報告償還本息情況，并提供有效憑證。貸款全部償清后，必須書面報告擔保人，并提交有關歸還貸款憑證。

第六章 擔保責任的追償

第二十一條 債務履行期屆滿，借款人不履行借款合同義務，由集團公司承擔擔保責任的，有權按照《合同法》、《擔保法》等有關法律以及反擔保合同主張權利。

第二十二條 財務部對對外擔保事務進行動態(tài)管理，關注對外擔保風險，如發(fā)生擔保風險，應立即報告分管領導，在分管領導的領導下組織相關人員積極追償，最大程度減少損失。

第七章 反擔保

第二十三條 擔保人可以要求借款人提供反擔保。

借款人必須經(jīng)擔保人認可的本企業(yè)或符合法律規(guī)定的第三人的財產(chǎn)提供反擔保，并且簽訂反擔保合同。反擔保的形式可采用：

1、動產(chǎn)、不動產(chǎn)抵押；

2、動產(chǎn)質押和權利質押；

3、保證。

第二十四條 下列財產(chǎn)或權利可以作為借款人向擔保人提供反擔保的抵押或質押：

1、抵押：

（1）抵押人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和地上定著物；

（2）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；

（3）抵押人可以抵押的其他財產(chǎn)。

2、質押：

（1）依法可以處分的動產(chǎn)；

（2）依法可以轉讓的股權、股票；

（3）匯票、支票、本票、債券、存單、貨單、提單；

（4）依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權；

（5）依法可以質押的其他權利和動產(chǎn)。

第二十五條 下列財產(chǎn)不得作為反擔保的抵押或質押物：

1、土地所有權；

2、反擔保人擁有的已設置抵押權、質押權及其他第三項物權的財產(chǎn)；

3、所有權、使用權不明或有爭議的財產(chǎn)；

4、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；

5、依法不得抵押或質押的其他財產(chǎn)。

第二十六條 反擔保人以與他人共有財產(chǎn)作抵押或質押物，應遵守以下原則：

1、共同擁有的財產(chǎn)，應征得共有人同意；

2、按份共有的財產(chǎn)，以反擔保人所擁有的份額為限。

第二十七條 用作反擔保抵押或質押的財產(chǎn)應及時依法辦理相關登記手續(xù)。

第二十八條 借款人作為反擔保抵押的實物必須妥善保管，不得遺失或投標。債務清償完畢前未經(jīng)擔保人同意，不得將抵押實物出租、出售、轉讓、再抵押或以其他方式處理。

第八章 附則

第二十九條 各下屬公司參照執(zhí)行。

第三十條 本辦法由財務部負責解釋，自頒布之日起執(zhí)行。

第四篇：集團公司對外擔保管理辦法4.1(修改稿)

集團公司對外擔保管理辦法

（暫行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范集團公司融資擔保行為，根據(jù)國家有關規(guī)定并結合集團公司實際情況制定本辦法。

第二條 本辦法所稱對外擔保是指集團公司（含全資子公司及控股子公司）以第三人身份為集團公司以外的單位或個人（以下簡稱他人）提供的保證、抵押或質押等保障性承諾，并承擔連帶責任的行為。集團公司為購房客戶提供按揭擔保不包含在集團公司對外擔保范疇之內。

第三條 集團公司為他人提供擔保應當遵循的原則

1、遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。集團公司有權拒絕任何單位和個人（包括控股股東及其他關聯(lián)方）強令或強制要求為他人提供的擔保行為；

2、遵守《公司法》、《擔保法》、《公司章程》和其它相關法律、法規(guī)的規(guī)定；

3、公司對外提供擔?？傤~原則上不得超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50％。且應當采取反擔保等必要的防范措施，反擔保的提供方應當具有實際承擔能力；

為非全資子公司提供擔保，應要求其它投資方按投資比例提供相應的反擔保。

反擔保額對應擔保額的風險覆蓋率不低于140%。

4、未經(jīng)集團公司董事會書面決議批準，嚴禁對外提供擔保。

5、擔保期限一般不超過一年。

第四條 集團公司或控股子公司不得為有下列情形之一的本集團合并會計報表范圍以外的第三方提供擔保：

1、擔保項目不符合國家法律法規(guī)和本公司擔保政策的；

2、已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

3、財務狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營風險 較大的；

4、與其他企業(yè)存在較大經(jīng)濟糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔較大賠償責任的；

5、與本公司或控股子公司已經(jīng)發(fā)生過擔保糾紛且仍未妥善解決的。

第二章 擔保的審批

第五條 集團公司財務部門負責接受并審查對外擔保事項。對集團公司以外的擔保申請人進行資信調查和風險評估，并就評估結果向董事會出具書面報告。

第六條 其他企業(yè)請求本集團提供擔保時，應提交下列資料，并保證其真實性：

1、擔保商請函，提供相關部門或市有關領導批示及相關會議紀要并包括以下內容：

（1）企業(yè)的基本情況、財務狀況、資信情況、還款資金來源、償債能力、該擔保產(chǎn)生的利益及風險等情況；

（2）企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔保的情況；（3）企業(yè)的主債權種類、數(shù)額；（4）擔保債務的期限；

（5）擔保的方式、范圍、期間。

2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件及企業(yè)法人代表證明書。

3、企業(yè)近期的財務報表（經(jīng)具有資格的會計師事務所審計的最近3 年的財務報告、資產(chǎn)負債表、損益表）。

4、以前由本公司提供擔保合同的執(zhí)行情況。

5、債務人（申請人）與債權人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書。

6、提供落實反擔保措施的文件：

抵押反擔保應提供能夠證明初次抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額、范圍、所在地、占有方式、產(chǎn)權歸屬的有關文件材料；經(jīng)資產(chǎn)評估部門對抵押財產(chǎn)做出的評估作價報告等材料，并辦理抵押登記手續(xù)。

第七條 財務部對申請人和反擔保人的資格、信譽、履約能力、業(yè)務活動的合法性及反擔保抵押物有關情況進行審查、核對，并提出初步意見和建議加附第九條所有資料，報集團公司董事會審議。

第八條 董事會通過認真審議分析申請擔保方的財務狀況、經(jīng)營運作狀況、行業(yè)前景和信用情況，研究決定是否給予擔保

第九條 集團公司對外擔保，必要時可聘請外部專業(yè)機構對實施對外擔保的風險進行評估以作為決策的依據(jù)。

第十條 下列對外擔保事項，必須經(jīng)過上級部門（政府出資人代表）審查批準：

1、集團公司及控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 50％以后提供的任何擔保；

2、按照擔保金額連續(xù)十二個月內累計計算原則，超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 50%的擔保；

3、為資產(chǎn)負債率超過 70％的擔保對象提供的擔保；

4、單筆擔保額超過最近一期本公司經(jīng)審計凈資產(chǎn) 10％的擔保；

5、對本公司的股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保；

6、集團公司及控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期集團公司經(jīng)審計總資產(chǎn)的 30%以后提供的任何擔保；

7、按照擔保金額連續(xù)十二個月內累計計算原則，超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn) 30%的擔保；

8、本公司為與本公司的關聯(lián)人士共同設立的公司提供擔保。

第三章 擔保合同的審查和訂立

第十一條 經(jīng)公司董事會審議通過，方可訂立擔保合同，擔保合同必須符合有關法律法規(guī)，合同事項明確。

第十二條 任何人不得越權簽訂擔保合同，也不得簽訂超過董事會或股東大會授權數(shù)額的擔保合同。

第十三條 擔保合同的訂立應按照集團公司合同審簽流程辦理，必須經(jīng)公司常務法律顧問對擔保合同有關內容進行審查并出具審查意見。

第十四條 擔保合同中下列條款應當明確：

1、被擔保的主債權的種類、金額；

2、債務人履行債務的期限；

3、擔保的方式；

4、擔保的范圍；

5、擔保的時效；

6、雙方認為需要約定的其它事項。

第十五條 法律規(guī)定必須辦理抵押、質押登記的，必須到有關登記機關辦理抵押物登記。集團公司資產(chǎn)管理部門協(xié)助財務部門辦理登記手續(xù)。

第十六條 完成規(guī)定審查程序后，擔保合同由董事長（或集團財務總監(jiān)）簽字生效。

第四章 擔保與風險管理

第十七條 財務部應指定專人按集團公司合同管理相關規(guī)定妥善保管。對集團公司提供擔保的企業(yè)建立分戶臺帳，及時跟蹤被擔保企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向集團公司董事會報告集團公司擔保的實施情況。

第十八條 出現(xiàn)被擔保人債務到期后十五個工作日內未履行還款義務，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權人主張擔保人履行擔保義務等情況，集團公司財務部門應及時了解被擔保人的債務償還情況，并報告集團公司董事會，采取必要的保障措施。財務部門應立即啟動反擔保追償程序，第十九條 集團公司對外擔保發(fā)生訴訟等情況，集團公司有關部門（人員）、被擔保企業(yè)應在得知情況后當日內向公司董事長、總經(jīng)理報告情況，必要時總經(jīng)理可指派有關部門（人員）協(xié)助處理。

第二十條 集團公司發(fā)生債務人履行擔保義務糾紛后，應當向債務人采取有效追償措施。

第二十一條 集團公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施及時、積極地向債務人追償，并將追償情況同時通報董事長、總經(jīng)理。

第二十二條 發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔保人喪失或可能喪失履行債務能力時，應及時采取必要措施，有效控制風險；若發(fā)現(xiàn)債權人與債務人惡意串通，損害公司利益的，應立即采取請求確認擔保合同無效等措施；由于被擔保人違約而造成經(jīng)濟損失的，應及時向被擔保人進行追償。

第二十三條 集團公司作為保證人，同一債權有物的擔保的，若債權人放棄物的擔保，應當在債權人放棄權利的范圍內拒絕承擔保證責任。

第二十四條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權人約定按份額承擔保證責任的，應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任；未約定按份額承擔保證責任的，公司在承擔保證責任后應當向其他保證人追償其應承擔的份額。

第二十五條 主合同債權人將債權轉讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應當拒絕對增加的義務承擔保證責任，在有可能的情況下，終止擔保合同。

第二十六條 對于未約定保證期間的連續(xù)債權保證，發(fā)現(xiàn)如為被擔保人繼續(xù)擔保存在較大風險，應當在發(fā)現(xiàn)風險后及時書面通知債權人終止保證合同。

第二十七條 公司在收購和對外投資等資本運作過程中，應對被收購方的對外擔保情況進行認真審查，作為董事會決議研究議題的重要依據(jù)。

第二十八條 公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經(jīng)判決或仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，不經(jīng)公司董事會決定不得對債務人先行承擔保證清償責任。

第二十九條 人民法院受理債務人破產(chǎn)案件后，債權人未申報債權的，集團公司與擔保相關的部門及責任人應該提請集團公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預先行使追償權。

第五章 相關人員責任

第三十條 集團公司董事、處室負責人及其他相關人員未按本辦法規(guī)定程序擅自越權簽訂擔保合同，對公司造成損害的，應當追究當事人責任。

第三十一條 相關人員違反法律規(guī)定或本辦法規(guī)定，無視風險擅自擔保，對公司造成損失的，應承擔賠償責任。

第三十二條 相關人員未能正確行使職責，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給予罰款或處分。

第六章 附 則

第三十三條 控股子公司原則上不得對外擔保，因特殊原因需對外擔保時，均需先通過其內部審批程序后，按本辦法規(guī)定的程序，報公司董事會（股東大會）審議批準。

第三十四條 本辦法自董事會審議批準之日起實施，若本辦法與國家日后頒布的法律、法規(guī)及文件相抵觸時，以新頒布的法律、法規(guī)及文件為準。第三十五條 本辦法由財務部門負責解釋。

第五篇：中國xx集團公司合同管理辦法

附件1

中國xx集團公司合同管理辦法

第一章

總

則

第一條

為實現(xiàn)集團公司合同管理“四個統(tǒng)一”（統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一歸口、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一文本）、“三全管理”（全口徑、全過程、全覆蓋），發(fā)揮“三項作用”（服務管理、服務監(jiān)督、服務決策），全面提升合同管理水平，切實防范合同法律風險，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》、《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》等規(guī)定，結合集團公司實際情況，制定本辦法。

第二條

除財政補貼、政策性收入及行政性規(guī)費稅支出、納入“四項經(jīng)費”（辦公費、會議費、業(yè)務招待費、差旅費）管理的支出或無需簽訂合同的零星小額采購支出外，企業(yè)經(jīng)濟活動對外付款或收款（回款）均應簽訂經(jīng)濟合同。

對無需簽訂合同的零星小額采購支出范圍、金額標準等，由各單位在合同管理辦法或財務報銷辦法中具體確定。嚴禁將大額合同分拆為零星小額采購規(guī)避簽訂合同程序。

第三條

本辦法所稱合同特指經(jīng)濟合同，是集團公司總部及系統(tǒng)各單位與其他民商事主體之間，以及集團公司總部及系統(tǒng)各單位之間簽訂的設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。主要分為以下七類：

（一）投資類合同：包括發(fā)起人協(xié)議、出資協(xié)議、投資協(xié)議、合資協(xié)議、合作協(xié)議、合資合同等資本性支出項下的協(xié)議，以及股權轉讓合同、資產(chǎn)并購合同、產(chǎn)權交易合同等并購合同；

（二）基建類合同：包括施工合同、建安合同及其他基建類合同；

（三）物資類合同：包括基建物資采購合同、生產(chǎn)物資采購合同、電煤采購合同、燃氣采購合同、辦公行政采購合同及其他物資類合同；

（四）服務類合同：包括工程服務合同、生產(chǎn)服務合同、信息化服務合同、金融財務服務合同、交通運輸服務合同、租賃服務合同，后勤服務合同、法律服務合同，以及管理咨詢與服務合同、培訓合同等其他類服務合同；

（五）銷售類合同：包括購售電合同、供用熱合同、煤炭銷售合同、煤化工產(chǎn)品銷售合同、工程及服務銷售合同、設備銷售合同、進出口貿(mào)易合同、副產(chǎn)品銷售合同、資產(chǎn)處置合同、CDM合同及其他銷售類合同；

（六）融資類合同：包括:貸款合同、委托貸款合同、信托貸款合同、循環(huán)貸款合同、透支合同、貼現(xiàn)合同、融資租賃合同、保理合同等借款合同，保證合同、抵押合同、質押合同、備用信用證協(xié)議、保函等擔保合同，信托產(chǎn)品合同，以及債券發(fā)行協(xié)議等其他類融資合同；

（七）其他類合同：包括戰(zhàn)略合作協(xié)議、項目合作協(xié)議、意向書、綜合授信協(xié)議、承兌協(xié)議、賬戶管理協(xié)議等非資財合同，以及承諾函、支持函、安慰函、授信協(xié)議、審計業(yè)務約定書等具有法律效力并涉及民事責任承擔（支付、賠償及違約責任等）的特殊文件等。

本辦法所稱經(jīng)濟合同不包括勞動合同、企業(yè)與政府及其部門簽署的各類非民商事性質的協(xié)議。

第四條

本辦法所稱合同管理包括合同立項、資信調查、資質審查、技術經(jīng)濟評審、意向接觸、商務談判、內部審查會簽、合同訂立、合同履行、變更、解除、糾紛處理、臺賬統(tǒng)計、合同歸檔、定期清理、履約監(jiān)督、考核獎懲等全過程的控制與管理。

已正式上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，一律通過合同管理系統(tǒng)管理經(jīng)濟合同。未經(jīng)合同管理系統(tǒng)報批而擅自簽訂的合同一律屬于違規(guī)違紀合同。

第五條

本辦法適用于集團公司總部及系統(tǒng)各單位。

第六條

合同管理按照“誰簽約、誰負責”的原則, 由簽約單位確定的合同管理機構歸口統(tǒng)一管理合同, 建立健全合同管理制度。

合同管理制度包括承辦人負責制度、承辦人持證上崗制度、授權委托書制度、內部審核會簽制度、合同臺賬管理制度、合同歸檔管理制度、履約報告制度、定期清理制度、履行監(jiān)督制度、責任追究制度、統(tǒng)計管理制度等。

特殊類型的合同，應當根據(jù)其業(yè)務特點、簽訂程序、履行程序等實際情況建立相應的管理制度。

第七條

集團公司通過ERP合同管理系統(tǒng)對公司系統(tǒng)各單位簽訂的下列合同實行備案管理，未經(jīng)備案不得擅自簽訂：

（一）中外合資合同，中外合作合同；

（二）并購類合同、協(xié)議，如股權（資產(chǎn)）收購合同、股權（資產(chǎn)）交易合同等；

（三）金融衍生品合同；

（四）委托理財合同（華鑫信托除外）；

（五）除銀行借款以外的非常規(guī)融資類合同，如委托貸款合同、融資租賃合同、保理合同等；

（六）特定擔保合同，如公司系統(tǒng)二級單位超出投資股比對系統(tǒng)外單位提供擔保、系統(tǒng)內成員單位對境外項目提供擔保、系統(tǒng)內成員單位對未核準項目和資不抵債單位提供擔保、對外擔?？傤~已經(jīng)超過本單位凈資產(chǎn)100%的單位新增擔保簽訂的擔保合同等。

上述合同屬于高法律風險合同，本單位在完成合同報批程序后，必須提交集團公司備案（ERP系統(tǒng)會強制提交）。

第八條

集團公司各級分公司應當在授權委托書規(guī)定的范圍內對外簽訂合同。

第九條

有關人員應當嚴格遵守企業(yè)保密規(guī)定，不得以任何形式泄漏合同涉及的商業(yè)、技術秘密。

第二章

合同歸口管理部門、承辦部門及承辦人

第十條

政策與法律事務部（以下簡稱“政法部”）是集團公司合同歸口管理部門。系統(tǒng)各單位應明確合同歸口管理部門，設立法律事務機構的單位，法律事務機構為合同歸口管理部門。

合同承辦部門負責其職責范圍內的各種經(jīng)濟合同的日常管理。

第十一條

合同歸口管理部門的主要職責：

（一）建立健全本單位合同管理制度；

（二）管理簽訂合同授權委托事宜；

（三）牽頭制訂本單位年、季、月度合同簽訂計劃，督促合同簽訂計劃執(zhí)行；

（四）根據(jù)本單位規(guī)定參與有關合同談判及審查等工作，監(jiān)督合同依法、依程序簽訂；

（五）牽頭制訂本單位年、季、月度合同回/收款計劃，督促合同回/收款計劃執(zhí)行；

（六）牽頭制訂本單位年、季、月度合同付款計劃，審查本單位合同付款申請，協(xié)助辦理合同結算；

（七）建立合同臺賬，定期清理合同，監(jiān)督檢查合同履行情況，提出合同管理意見和建議。

（八）組織合同業(yè)務知識培訓，推行合同承辦人持證上崗制度；

（九）總結合同管理情況，提出表彰、通報及獎懲建議；

（十）參與處理本單位合同爭議和糾紛案件；

（十一）其他合同管理工作。

集團公司總部、合同量較大（每年簽訂合同100件以上）的二級單位、各基層電廠合同歸口管理部門應設立合同管理專責崗位，具體負責合同管理各項事務工作。

第十二條

各單位根據(jù)業(yè)務分工確定相應合同的承辦部門。承辦部門應確定每一合同項目的承辦人。承辦人工作崗位發(fā)生變化的，應當另行確定承辦人接續(xù)履行其職責。

承辦人必須具備簽訂合同所需要的資格條件，熟悉相關專業(yè)知識和法律知識。

承辦人必須是具有本單位勞動工資關系的在職正式業(yè)務人員。臨時性借、聘人員不得擔任承辦人。

承辦人須依法律、法規(guī)及本辦法進行工作。

承辦人應對自商約起至合同履行完畢全過程負責，期間出現(xiàn)的任何與合同有關的問題須及時與歸口管理部門及有關部門進行協(xié)商，并以承辦人為主進行解決。

第十三條

合同承辦人的主要職責：

（一）依照規(guī)定程序辦理合同簽訂、履行、變更、解除、終止事宜；

（二）準備合同文本，開展資信調查，組織及協(xié)調合同談判、合同評審，提請有關業(yè)務部門審核會簽合同；

（三）辦理授權委托事宜，會同合同歸口管理部門辦理合同公證、鑒證、見證；

（四）負責合同履行，協(xié)調處理合同履行中出現(xiàn)的各種問題；

（五）及時向合同承辦部門、合同歸口管理部門和單位負責人報告履約狀況；

（六）保管合同文本及其附件、相關資料，按規(guī)定及時歸檔；

（七）參與處理合同爭議和糾紛案件；

（八）其他應當由承辦人負責的職責。

第三章

合同立項、相對方審查和合同文本準備

第十四條

合同簽訂的一般程序為：合同立項→相對方審查→商約形成合同文本→提交合同歸口管理部門審核→提交相關部門審核會簽→報請領導審批同意→法定代表人或授權的委托代理人簽字→蓋章歸檔。

根據(jù)合同簽訂的實際情況，金額較小的合同可以適當簡化程序，特殊類型的合同可以細化補充相應程序。

第十五條

合同立項是簽訂合同的首要必經(jīng)環(huán)節(jié)，沒有立項依據(jù)的合同，不準進入合同報批程序。合同立項依據(jù)文件包括：合同預算、中標通知書、會議紀要、公司簽報等。

第十六條

合同承辦人應首先了解和審查對方當事人的合同主體資格有關情況，取得相關材料，予以核實。對于金額較大的合同，了解和審查的內容主要包括：

（一）主體資格合法：具有經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照，其核載的內容與實際相符。

（二）合同標的應符合當事人經(jīng)營范圍，涉及專營許可的，應具備相應的許可、等級、資質證書。

（三）由代理人代簽合同的，應出具真實、有效的法定代表人身份證明書、授權委托書、代理人身份證明。

（四）具有相應的履約能力：具有支付能力、交貨能力、生產(chǎn)能力、設計施工能力、工程承包能力、運輸能力等。必要時應要求其出具資產(chǎn)負債表、資金證明、注冊會計師簽署的驗資報告等相關文件。

（五）具有履約信用：過去三年重合同、守信用，無違約事實及不良商業(yè)記錄，現(xiàn)時未涉及重大經(jīng)濟糾紛或重大經(jīng)濟犯罪案件。

（六）根據(jù)合同性質和簽約要求應當調查了解的其他情況，嚴防合同詐騙行為。必要時，應要求對方當事人提供有關資質、資信材料的公證證明文件。

上述所列各種材料為合同不可缺少的組成附件，其文本為復印本時，須加注“與原件核對無誤”字樣，并由核對人簽字并加蓋公章。

第十七條

簽約單位可以根據(jù)業(yè)務特點組織合同評審會，對合同主體資格、經(jīng)濟性、質量標準、技術規(guī)范、交易規(guī)則、商業(yè)慣例、國際慣例、法律適用等綜合分析研究，進行安全性、可行性評價，排除合同隱患，保障合同安全。

第十八條

合同承辦人應當提出合同主體資格審查意見或評審意見。對方當事人主體資格存在瑕疵的，應當如實說明并向領導報告。

需要對主合同采取擔保措施的，應當要求對方當事人提供合法、真實、有效的擔保。其中，以保證形式作出的擔保，其擔保人必須是具有代償能力的獨立經(jīng)濟實體，并應按照本辦法第十五條規(guī)定和其他有關規(guī)定對擔保人進行資格審查。

第十九條

合同的起草應爭取由己方或以己方為主承擔，凡國家或行業(yè)有標準或示范文本的，應當參考適用，并結合合同具體情況增補、刪減相關條款。合同條款通過雙方協(xié)商一致形成。采用招投標方式簽訂的合同，合同主要條款按照招投標程序確定。

合同承辦部門可以根據(jù)合同談判的實際需要，組成談判小組。

第二十條

訂立合同，應當采用書面形式明確當事人的權利義務關系。有效的書面合同是財務部門付款的依據(jù)。

當事人協(xié)商一致的有關修改、補充合同的文書、電報、電傳、圖表等，是合同的組成部分。當事人以電子郵件方式變更合同內容的，必須經(jīng)過必要的確認程序，方可成為合同的組成部分。

計劃單、調撥單（書）、任務單（書）、預算決算單（書）等文件，可以作為合同的組成部分，但不得以其替代合同。

第二十一條

合同條款應規(guī)范、齊備，合同語言應嚴謹、簡練、準確。

合同中的術語、特有詞匯、重要概念應專門解釋。

合同中涉及數(shù)字、日期時須注明是否包含本數(shù)。

除特殊情況外，合同文本應當正式打印或印刷制成。

第二十二條

合同內容由當事人依法約定，一般包括以下條款：

（一）合同當事人的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、法定代表人姓名、職務、代理人姓名及職務、聯(lián)系方式；

（二）簽約的目的和依據(jù)；

（三）標的；

（四）數(shù)量和質量，包括檢測標準和驗收方式；

（五）價款或酬金，包括支付方式；

（六）履行的地點、期限和方式；

（七）爭議解決方式；

（八）違約責任；

（九）變更或解除條件；

（十）根據(jù)法律或合同性質必須具備的條款或當事人共同認為必須明確的條款；

（十一）正副本份數(shù)、存放地點；

（十二）生效的時間和條件；

（十三）約定的聯(lián)系方式；

（十四）附件名稱；

（十五）簽約的地點、日期；

（十六）簽約各方開戶銀行及賬號；

（十七）簽約各方公章或合同專用章；

（十八）法定代表人或代理人簽字。

特殊類型的合同內容，當事人可以按照有關法律規(guī)定和實際情況確定或約定。

第四章

合同審核會簽和審批

第二十三條

合同承辦人應當將商約形成的合同文本及其附件、有關證明材料等，提請有關部門審核會簽后，方可報送領導審批。支出類合同，財務、監(jiān)察、法律部門為合同會簽必經(jīng)部門，必要時可提前其他業(yè)務部門會簽。

承辦人對其提供的合同文本及其附件、有關證明材料的真實性負責。

第二十四條

合同會簽部門應按照職責權限，及時提出合同審核意見或在合同報批表（會簽單等）相關欄目簽署意見并簽字，不得無故拖延。

合同會簽部門相關人員因出差、外出培訓等原因不能及時會簽合同的，應事前辦理授權或工作代理，否則造成合同會簽遲延的，視為工作失職、懈怠。

政法部將通過ERP合同管理系統(tǒng)定期通報合同會簽、審批流程工作效率。

第二十五條

合同承辦部門應給會簽部門預留必要的合同審核會簽時間，不得突擊。合同承辦人應及時跟蹤所承辦合同會簽情況，加強會簽督辦。

第二十六條

合同承辦部門、會簽業(yè)務部門對合同審核的內容包括：

（一）合同的經(jīng)濟性：

1.符合集團公司經(jīng)濟利益和預算安排；

2.市場需求情況屬實；

3.市場需求預測可靠、合理；

4.投入產(chǎn)出核算經(jīng)濟、準確。

（二）合同的技術性：

1.工程技術依據(jù)真實、可靠；

2.技術措施完備、可行；

3.技術標準、參數(shù)科學、真實、可行。

（三）合同的可行性：

1.屬于集團公司生產(chǎn)、經(jīng)營和建設需要；

2.在已批準的項目概算范圍內；

3.整體項目技術具有可靠性；

4.經(jīng)濟效益或社會效益具有真實性；

5.資產(chǎn)、資金使用效果的財務可行性；

6.資信可靠、資金充裕、具有履約能力，合同具有可操作性。

（四）合同的安全性：

1.涉及的知識產(chǎn)權已采取相應的保護或限制措施；

2.無損集團公司商譽、商業(yè)秘密及其他利益；

3.無違反有關國家政策和法律規(guī)定的內容。

（五）有關業(yè)務部門認為需要審核的其他專業(yè)性內容。

第二十七條

財務部門對合同的審核內容包括：

（一）資金、資產(chǎn)的合法合規(guī)性：

1.資金來源合法，資產(chǎn)的所有權明確、合法；

2.資金使用和資產(chǎn)動用的審批手續(xù)合法合規(guī)；

3.資金、資產(chǎn)的用途及使用方式合法合規(guī)；

4.產(chǎn)權交易、股權轉讓、資產(chǎn)處置程序合法合規(guī)；

5.與資金、資產(chǎn)等有關的其他事項。

（二）價款、酬金及支付的合理合法性：

1.價款、酬金的確定正確、合理合法；

2.價款、酬金支付方式明確、具體、合法；

3.履約保函真實、可靠、可兌現(xiàn)，稅費計算合理合法，逾期支付利息、滯納金、違約金約定明確清楚，墊付資金必要、還款有保障，質量保證金和尾款支付真實必要。

（三）擔保方式真實、可靠。對外擔保、投資、借款經(jīng)過內控程序批準，決策程序合法；

（四）數(shù)量、價款、金額計算方式正確、數(shù)額準確，財務票據(jù)、單證齊全；

（五）索賠條款的合法性；

（六）符合國家財經(jīng)法紀和集團公司財務管理制度；

（七）財務部門認為需審核的其他內容。

第二十八條

監(jiān)察部門對合同的審核內容包括：

（一）合同是否應當進行招投標，招投標手續(xù)是否完善、合規(guī)；

（二）合同簽約依據(jù)是否充足，即相關發(fā)文、簽報、會議紀要等是否具備，手續(xù)是否完善；

（三）審批程序是否合法合規(guī)，歸口、法律、財務部門及其他相關業(yè)務部門是否會簽，各部門是否已出具肯定性會簽意見。

第二十九條

法律部門對合同的審核內容包括：

（一）合法性：

1.主體合法，簽約各方具有簽約的權利能力和行為能力；

2.內容合法，簽約各方意思表示真實、有效，無悖法律、法規(guī)、政策，無規(guī)避法律行為，無顯失公平內容，權利義務對等；

3.形式合法；

4.簽約程序合法。

（二）嚴密性：

1.條款齊備、完整。

2.文字清楚準確。

3.設定的權利、義務具體、明確。

4.相應手續(xù)完備。

5.合同的組成部分、相關附件完備。

6.附加條件適當、合法。

（三）履行性：

1.資信可靠，有履約能力。

2.擔保方式切實、可靠。

（四）程序性：

1.承辦人適格；

2.審批程序規(guī)范；

3.有關部門審核意見齊備；

4.合同文本文字表述無誤，正副本及附件份數(shù)齊備。

（五）法律部門認為需審核的其他內容。

第三十條

涉外合同等特殊類型合同的審核內容，應當結合本章規(guī)定并按照有關規(guī)定和業(yè)務范圍確定。

第三十一條

審核會簽意見應當明確、具體，簽字以及使用“原則同意”、“基本可行”等模糊性語言，視為同意。

根據(jù)有關部門的審核會簽意見，需要修改完善合同條款的，承辦人應及時與對方當事人協(xié)商，并向有關部門反饋協(xié)商情況。

第三十二條

經(jīng)有關部門審核會簽后，承辦人應按照本單位合同管理規(guī)定的程序和權限報送領導審批，決定是否同意簽約。

未經(jīng)審核會簽和領導審批程序，未經(jīng)合法授權委托，不得擅自對外簽訂合同。擅自對外簽約引起的經(jīng)濟及法律后果，依法由行為人承擔責任。

合同簽約人（簽字人，下同）、承辦部門相關負責人和承辦人對合同內容的真實性、廉潔性、安全性，共同承擔連帶責任。合同承辦部門相關負責人、合同相對方（融資類合同相對方、純收入類合同相對方除外）必須一律簽署《廉潔從業(yè)承諾書》或《保廉合同》作為合同附件。

第三十三條

各單位可以按照合同金額劃分為特大合同、重大合同、一般合同、小額合同，分類規(guī)定合同會簽審批程序和權限。

第五章

合同簽字、用印、生效和歸檔

第三十四條

法定代表人及其授權的委托代理人是簽署合同的合法簽字人。委托代理人簽署合同時，必須持有法定代表人簽署的《法人授權委托書》。委托代理人必須在委托權限和期限范圍內簽署合同，不得越權簽約。需要轉委托簽約時，應當征得法定代表人明示同意。

第三十五條

合同簽字后，合同承辦部門應將合同送交合同歸口管理部門進行用印審查，統(tǒng)一加蓋合同專用章或公司公章。未經(jīng)合同歸口管理部門審核，不得擅自加蓋合同專用章或公章。

承辦部門不得以部門名義對外簽訂合同，不得在合同上加蓋部門印章。

嚴禁盜用、冒用、偽造、變造合同專用章或公章簽訂合同。

第三十六條

對下列合同不得加蓋公章或合同專用章：

（一）未經(jīng)合同歸口管理部門統(tǒng)一編號；

（二）未經(jīng)有關部門審核會簽；

（三）未經(jīng)領導批準；

（四）未經(jīng)合法授權委托；

（五）未經(jīng)法定代表人或授權委托人簽字；

（六）未經(jīng)用印審批。

第三十七條

合同原則上經(jīng)各方簽字蓋章后生效。根據(jù)法律規(guī)定須經(jīng)特殊審批程序的，在該特殊審批通過后生效。合同中約定特殊生效條件的，自生效條件成就后合同生效。

上線ERP合同管理系統(tǒng)的，合同承辦人應當?shù)顷慐RP合同管理系統(tǒng)進行合同生效操作，注明合同生效日期，上傳簽字蓋章后的正式合同文本。

第三十八條

各單位應對本單位簽訂的合同進行編號。

已經(jīng)上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，合同在本單位用印后在系統(tǒng)自動生成合同編號。合同編號構成方法為：集團總部企業(yè)代碼（4位）＋合同大類（1位）+簽約年份（4位）＋合同流水號（5位）。

第三十九條

承辦人應按照企業(yè)檔案管理規(guī)定，及時將合同文本及其組成部分、附件、證明材料、審核會簽和審批意見等全套材料移送檔案管理部門歸檔保管。

與合同履行、合同變更或解除、合同糾紛處理過程中的有關協(xié)議、函件、材料都應當及時歸檔。

已經(jīng)正式上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，合同電子歸檔在合同管理系統(tǒng)中同步進行。

第六章

合同的履行

第四十條

合同正式生效前，除因生產(chǎn)經(jīng)營急需的緊急情況外，不得實際履行合同，不得提前支付合同款項。

合同生效后，如無合法的履行抗辯事由，應當遵循誠實信用原則，依約全面履行合同。

第四十一條

合同歸口管理部門負責對照年、季、月度合同收/回款計劃和合同付款計劃，督促合同承辦部門、承辦人履行合同。

第四十二條

合同付款須經(jīng)合同歸口管理部門審查。

ERP合同管理系統(tǒng)上線的單位，承辦部門應通過合同管理系統(tǒng)辦理合同付款。合同承辦人應至少在合同約定的付款日期截止前，或付款條件成就前10個工作日發(fā)起付款申請，通過合同管理系統(tǒng)向合同歸口管理部門提交《合同付款單》，經(jīng)審查后提交財務部辦理合同結算支付手續(xù)，以免承擔逾期付款的違約責任。

因特殊情況逾期付款的，承辦部門應履行合同重大變更程序。合同相對方明確表示不追究違約責任的，合同承辦人須修改付款計劃。

合同收/回款的，承辦部門應通過合同管理系統(tǒng)填寫《收/回款確認單》，辦理收/回款確認手續(xù)。

第四十三條

承辦部門負責組織和督促合同履行。承辦人應勤勉盡責，隨時注意和掌握合同履行狀況，有效控制履行進度，并及時向承辦部門負責人報告。

第四十四條

任何人發(fā)現(xiàn)對方不履行或不全面、不適當履行合同時，應立即通告承辦人。承辦人應在法定或約定期限內，以法定或約定方式向合同對方提出異議。

收到對方履行異議時，承辦人亦應在法定或約定期限內以法定或約定方式予以答復。提出異議或答復異議文件須經(jīng)法律人員審核，報批準簽約的領導批準，并報合同歸口管理部門備案。

第四十五條

集團公司對合同履行實行定期清理制度和履約報告制度，嚴格履行動態(tài)管理，嚴格防控合同風險。合同清理每半年進行一次。履行期在一年以內的合同，合同履行完畢應由承辦人填報《履約報告書》歸檔。履行期超過一年并分期履行的合同，承辦人應按期填報《履約報告書》歸檔。

上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，通過系統(tǒng)填寫《履約報告書》。

第七章

合同的變更、轉讓和終止

第四十六條

經(jīng)當事人協(xié)商一致，可以依法變更、轉讓和終止合同。

第四十七條

變更或解除合同未達成書面協(xié)議前，原合同有效。

第四十八條

合同變更或解除與合同簽訂程序相同，必須經(jīng)過單位內部會簽審批程序。合同變更或解除形成的書面協(xié)議按照新合同進行管理。

第四十九條

經(jīng)公證、鑒證的合同以及國家有關部門批準的合同，其變更或解除應報原公證、鑒證機關備案或國家有關部門批準。

變更或解除合同時涉及擔保的，以及法律對合同變更或解除有特殊要求的，按照擔保法律以及相關法律規(guī)定辦理。

第五十條

變更或解除合同的通知或答復，必須在法定或約定期限內作出。

第五十一條

因對方要求變更或解除合同造成己方損失的，承辦部門應依法索賠。

第八章

合同爭議和法律糾紛案件處理

第五十二條

發(fā)生合同爭議時，承辦部門應首先采取措施制止損失擴大，迅即報告法定代表人或主管領導，并報合同歸口管理部門備案。

第五十三條

處理合同爭議應堅持過錯原則、合法原則和效益原則，綜合運用行政手段、經(jīng)濟手段和法律手段，對采取訴訟與非訴訟方式進行比較，權衡利弊得失，最大限度地維護企業(yè)合法權益。

能夠通過協(xié)商、調解或協(xié)調方式達成一致的，應在法定期限內簽訂書面協(xié)議，明確處理結果。協(xié)商、調解或協(xié)調不能達成一致的，應當在法定期限內提請仲裁或提起訴訟。

合同爭議升級為法律糾紛案件的，移交合同歸口管理部門（法律事務部門）牽頭處理，承辦部門應積極配合。

第五十四條

發(fā)生合同法律糾紛案件的，承辦人應收集下列有關證據(jù)：

（一）合同文本及附件，變更或解除的協(xié)議、有關電報、信函、圖表、視聽材料等；

（二）有關的票據(jù)、票證；

（三）質量標準的法定或約定文本、封樣、樣品、鑒定報告、檢測結果等；

（四）證人證言；

（五）其他有關材料。

第五十五條

仲裁或訴訟解決合同糾紛時，合同歸口管理部門（法律事務部門）根據(jù)《中國xx集團公司外派律師管理辦法》，決定外聘律師、確定法律應對措施方案。

第五十六條

調解書、協(xié)議書、裁決書、判決書等司法文書應及時移交歸檔。

第五十七條

對方當事人逾期不履行裁決書、判決書、調解書等生效法律文書時，必須在法定期限內依法申請強制執(zhí)行，不得放棄合法利益。

第九章

合同后評價、清理、統(tǒng)計與檢查

第五十八條

合同執(zhí)行完畢后，合同承辦部門、承辦人應對合同執(zhí)行情況進行后評價，對合同相對方履約進行評價，作為以后簽訂合同的資信審查依據(jù)。

已經(jīng)上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，通過系統(tǒng)進行后評價，后評估完成后作合同關閉處理。

第五十九條

集團公司每半年對公司系統(tǒng)全部經(jīng)濟合同進行一次集中清理，各單位應填報《公司系統(tǒng)xxxx/中合同清理情況統(tǒng)計表》，通過二級單位逐級上報集團公司。

第六十條

已經(jīng)正式上線ERP合同管理系統(tǒng)的單位，應通過系統(tǒng)定期、逐級向集團公司上報《新簽合同統(tǒng)計報表》、《未履行完畢合同統(tǒng)計報表》、《投資合同統(tǒng)計報表》、《借款合同統(tǒng)計報表》、《擔保合同統(tǒng)計報表》等五張統(tǒng)計報表。

第六十一條

集團公司將對公司系統(tǒng)合同管理情況進行檢查，對在合同管理工作中取得突出成績者及避免或挽回重大經(jīng)濟損失者予以表彰和獎勵，對違反合同管理制度造成重大經(jīng)濟損失的追究相應責任。

第十章

附

則

第六十二條

各單位應根據(jù)本辦法規(guī)定的原則，制定本單位具體的合同管理規(guī)定。

第六十三條

本辦法由集團公司政法部負責解釋。

第六十四條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。2005年11月29日印發(fā)的《中國xx集團公司合同管理辦法》（中國xx總〔2005〕1435號）同時廢止。