第一篇：《房地產(chǎn)金融與保險(xiǎn)》期末復(fù)習(xí)材料

《房地產(chǎn)金融與保險(xiǎn)》期末復(fù)習(xí)材料

一、客觀題

1、主物與從物。能辨析出房屋的從物。

2、擔(dān)保的幾種形式。

3、抵押財(cái)產(chǎn)的條件是什么？哪些財(cái)產(chǎn)能設(shè)定抵押，哪些財(cái)產(chǎn)不能設(shè)定抵押權(quán)。

4、住房抵押貸款的品種有哪些，各自特點(diǎn)是什么？

5、在住房抵押貸款證券化的過程中，Spv，投資者、發(fā)起人、委托管理人各自的職責(zé)是什

么？

6、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)中，哪些原因造成的損失是負(fù)責(zé)賠償，哪些是不負(fù)責(zé)賠償?shù)摹?/p>

7、房地產(chǎn)抵押登記的時(shí)間。

8、房地產(chǎn)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的方式有哪些？

9、信托投資公司運(yùn)用房地產(chǎn)信托資金，可以和不可以從事的行為是什么？10、11、我國房地產(chǎn)金融產(chǎn)生與發(fā)展的的歷史 什么是封閉式、開放式和混合式住房金融結(jié)構(gòu)，能指出有哪些國家是屬于其中的結(jié)構(gòu)模式。

12、抵押和按揭的區(qū)別13、14、15、16、17、權(quán)益投資收益率的計(jì)算 房地產(chǎn)抵押相關(guān)法律法規(guī) 促進(jìn)房地產(chǎn)信托基金發(fā)展的因素是什么？ 房地產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的保險(xiǎn)產(chǎn)品的品種及其特點(diǎn)？ 在美國房地產(chǎn)金融體系中，房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)有哪些，各自的只要職能是什么？

二、主觀題

1、房地產(chǎn)抵押

2、貸款價(jià)值比率

3、最高額抵押

4、房地產(chǎn)投資基金

5、BOT6、住房金融（狹義）

7、權(quán)益收益率

8、首付比率

9、簡述房地產(chǎn)金融有哪些特點(diǎn)？

10、列舉個(gè)人住房貸款申請人需向貸款銀行提供的主要材料。

11、簡述房地產(chǎn)業(yè)務(wù)中的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的主要險(xiǎn)種。

12、按照我國現(xiàn)行關(guān)于住房公積金提取的有關(guān)規(guī)定，列舉在哪些情況下繳存職工可以提取住房公積金？

13、試列舉房地產(chǎn)開發(fā)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

14、項(xiàng)目融資有哪些特征？

15、房地產(chǎn)抵押尤其是在建工程抵押的相關(guān)問題

16、二次抵押的債務(wù)清償和處分價(jià)款的分配相關(guān)問題

三、計(jì)算題

1、月等額還款的計(jì)算方法

2、貸款余額的計(jì)算

3、等額本金償還按揭貸款的計(jì)算 方法

第二篇：運(yùn)輸與保險(xiǎn)期末復(fù)習(xí)

一、航空區(qū)劃

國際航協(xié)(IATA)將世界劃分為三個(gè)航空運(yùn)輸業(yè)務(wù)區(qū)：TC1區(qū)、TC2區(qū)、TC3區(qū)

三大區(qū)的區(qū)域范圍，特征以及各區(qū)術(shù)語解釋如下：

TC1

TC1區(qū)主要分為四個(gè)次區(qū)：

1.加勒比次區(qū)

(1)美國與巴哈馬群島、百慕大、加勒比群島、圭亞那、蘇里南、法屬圭亞那之間的地區(qū);

(2)加拿大/墨西哥與巴哈馬群島、百慕大、加勒比群島、圭亞那、蘇里南、法屬圭亞那之間的地區(qū);

(3)由巴哈馬群島、百慕大、加勒比群島構(gòu)成的區(qū)域;

(4)由上述為一端與圭亞那、蘇里南、法屬圭亞那為另一端圍成的區(qū)域。

2.墨西哥次區(qū)

加拿大/美國與墨西哥之間的地區(qū)。

3.遠(yuǎn)程次區(qū)

(1)以加拿大、墨西哥、美國為一端與中美洲和南美洲為另一端的地區(qū);

(2)以巴哈馬群島、百慕大、加勒比群島、圭亞那、蘇里南、法屬圭亞那為一端與中美洲和南美洲為另一端的地區(qū);

(3)中美洲和南美洲之間的地區(qū);

(4)中美洲區(qū)域內(nèi)。

4.南美次區(qū)

由以下區(qū)域構(gòu)成：阿根廷、玻利維亞、巴西、智利、哥倫比亞、厄瓜爾多、法屬圭亞那、圭亞那、巴拿馬、巴拉圭、秘魯、蘇里南、烏拉圭、委內(nèi)瑞拉。

TC2

該區(qū)主要分為三個(gè)次區(qū)：

1.歐洲次區(qū)

奧地利、比利時(shí)、白俄羅斯、保加利亞、克羅地亞、捷克共和國、丹麥、愛沙尼亞、芬蘭、法國、格魯吉亞、德國、直布羅陀、匈牙利、冰島、愛爾蘭、意大利、立陶宛、盧森堡、馬爾頓、馬德拉島、馬爾他、摩洛哥、荷蘭、挪威、波蘭、葡萄牙、羅馬尼亞、斯洛伐克共和國、斯洛文尼亞、西班牙、瑞典、瑞士、突尼斯、土耳其、烏克蘭、英國、南斯拉夫。

2.中東次區(qū)

巴林、埃及、伊朗、伊拉克、以色列、約旦、科威特、黎巴嫩、阿曼、沙特阿拉伯、蘇丹、敘利亞、阿拉伯聯(lián)合酋長國、也門。

3.非洲次區(qū)

由中非、東非、印度洋島嶼、利比亞、南非、北非構(gòu)成;

TC3

共分為四個(gè)次區(qū)：

1.亞次大陸次區(qū)

阿富汗、孟加拉國、不丹、印度(包括安達(dá)曼群島)、馬爾代夫、尼泊爾、斯里蘭卡。

2.東南亞次區(qū)

文萊、柬埔寨、中華人民共和國、中國香港、印度尼西亞、哈沙克斯坦、吉爾吉斯斯坦、老撾、馬來西亞、馬紹爾群島、密克羅尼西亞、蒙古、緬甸、北馬里亞那群島、帕勞、菲律賓、新加坡、中國臺(tái)灣、塔吉克斯坦、泰國、土庫曼斯坦、烏茲別克斯坦、越南。

3.太平洋地區(qū)

澳大利亞、新西蘭、巴布亞新幾內(nèi)亞、薩摩亞、所羅門群島、湯加、圖瓦盧、瓦努阿圖、瓦利斯和富圖納群島。

4.日本/朝鮮地區(qū)

日本和朝鮮。

2004年多選題

下列城市屬于IATA三個(gè)航空運(yùn)輸業(yè)務(wù)區(qū)中的TC3區(qū)的有()。

A.倫敦 B.開羅 C.大阪 D.釜山

答案：CD

2005年多選題

下列()城市屬于IATA三個(gè)航空運(yùn)輸業(yè)務(wù)區(qū)中TC3區(qū)。

A.新德里 B.開羅 C.惠靈頓 D.釜山

答案：ACD

2008年單選題

下列城市屬于IATA三個(gè)航空運(yùn)輸業(yè)務(wù)區(qū)中的TCI區(qū)的是()。

A.紐約 B.北京

C.倫敦 D.堪培拉

答案：A

無船承運(yùn)人

無船承運(yùn)人即以承運(yùn)人身份接受貨主（托運(yùn)人）的貨載。同時(shí)以托運(yùn)人身份委托班輪公司完成國際海上貨物運(yùn)輸，根據(jù)自己為貨主設(shè)計(jì)的方案路線開展全程運(yùn)輸，簽發(fā)經(jīng)過備案的無船承運(yùn)人提單。無船承運(yùn)人購買公共承運(yùn)人的運(yùn)輸服務(wù)，再以轉(zhuǎn)賣的形式將這些服務(wù)提供給包括貨主、其他運(yùn)輸服務(wù)需求方。

無船承運(yùn)人不是船代.無船承運(yùn)人縮寫是NVOCC(NON VESSEL OPERATER COMMON CARRIER):他們自已沒有船,但是可以出具提單,且提單具有和一般有船承運(yùn)人(也就是船公司)的提單相同的法律效力.現(xiàn)在的NVOCC都被和一般的傳統(tǒng)的貨運(yùn)代理公司混在一塊了,一般人認(rèn)為NVOCC也是貨代,應(yīng)為他也沒有船,也是接了客人的貨,然后再找船公司去運(yùn).但是NVOCC和一般的貨代是不一樣, 貨代給你走貨,出給你的是船公司的提單, 而NVOCC走貨,出給你的是他們自已的提單(國內(nèi)有時(shí)也稱貨代提單,或HOUSE提單).給貨代走貨,貨出了問題,有損壞了,你只能找船公司去索賠,因?yàn)樨洿侵皇悄愕拇?換句話說,是他代理你去船公司訂艙,出運(yùn).出了事,你要自已去找船公司.找貨代賠他是可以不用賠的.但是一般你自已去找船公司,通常是很困難的.但是NVOCC是不一樣的,你給他走貨,出了問題,你就可以找他賠,他必須要按規(guī)定賠償?shù)?因?yàn)樗亲鳛槌羞\(yùn)人的.而且你不用擔(dān)心,他沒有賠償?shù)哪芰?因?yàn)橐粋€(gè)正規(guī)的NVOCC在注冊時(shí),是要在銀行存入40萬人民幣,作為保證金的,而且這個(gè)錢是不可以取出來的,這個(gè)就是為了防止發(fā)生損害時(shí),NVOCC沒有賠償能力的情況發(fā)生.但是你在給NVOCC走貨時(shí),要確定他是不是合格的正規(guī)的NVOCC,正規(guī)的才能給他走貨.不正規(guī)的是很危險(xiǎn)的1、索賠函的概念

索賠函是指合同雙方中的一方，根據(jù)法律法規(guī)和雙方簽訂的合同，以對(duì)方違反合同造成當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)損失或精神損失為理由，向另一方提出賠償或維護(hù)其他權(quán)利的書面材料。編輯本段

2、索賠函的理由

①質(zhì)量不符合合同標(biāo)準(zhǔn)。

②數(shù)量短缺。

③包裝不完善。

④運(yùn)輸拖欠。

⑤違反合同規(guī)定并按合同約定可以索賠的其他事項(xiàng)。編輯本段

3、索賠函的結(jié)構(gòu)

索賠函的結(jié)構(gòu)一般由標(biāo)題、編號(hào)、受書者、正文、附件、簽署等六部分組成。標(biāo)題

①標(biāo)題的形式比較靈活，既可以根據(jù)實(shí)際情況寫成包括索賠事由文種的完全標(biāo)題樣式，如：《關(guān)于××的索賠函》。

②也可以簡明扼要地寫成不包括索賠事由而只寫文種的簡單標(biāo)題形式，如：《索賠函》。編號(hào)

編號(hào)是為了聯(lián)系與備查用，寫在右上角。一般由年號(hào)、代字、順序號(hào)組成。受函

者

寫受理索賠者的全稱。正文

①緣起：提出引起爭議的合同及其爭議的原因。

②索賠理由：具體指出合同項(xiàng)下的違約事實(shí)及根據(jù)。

③索賠要求和意見：根據(jù)合同及有關(guān)國家的商法、慣例，向違約方提出要求賠償?shù)囊庖娀蚱渌麢?quán)利。附件

為解決爭議，以有關(guān)的說明材料、證明材料、來往的函電作為附件。簽署要寫明索賠者所在地和全稱及致函的日期。編輯本段范文

北京XX貨運(yùn)有限責(zé)任公司：

200X年X月XX日，我公司委托貴公司將回流焊設(shè)備一臺(tái)，通過公路運(yùn)輸至深圳，交付給收貨人劉X(以下簡稱收貨人)，在深圳收貨人驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)設(shè)備已經(jīng)破損而拒絕接收。設(shè)備于200X年X月X日退回我公司，經(jīng)貴公司和我公司雙方查驗(yàn)，由于貴公司運(yùn)輸、裝卸不當(dāng)，造成設(shè)備和包裝破損。

此次事件，不但使我公司設(shè)備損壞，遭受二次緊急調(diào)運(yùn)設(shè)備的運(yùn)費(fèi)損失，而且使我公司對(duì)客戶逾期交貨，信譽(yù)受損并要承擔(dān)逾期交貨的違約責(zé)任。我公司向貴公司鄭重要求立即賠償以下設(shè)備修理費(fèi)用和運(yùn)輸費(fèi)損失：

破損部位及程度 費(fèi)用(元)

上罩：兩合頁部分螺絲穿孔，嚴(yán)重掉漆 1300.00

溫室：合頁部分及四個(gè)邊角破裂 1900.00

橫梁：中間部分壓損 800.00

電機(jī)上罩 50.00

包裝箱 450.00

修理設(shè)備運(yùn)輸費(fèi) 400.00

設(shè)備修理人工費(fèi) 1200.00

費(fèi)用合計(jì) 6100.00

以上是我公司的最低要求，請貴公司于7日內(nèi)支付上述賠償金額，或者貴公司自己將設(shè)備送去經(jīng)我公司認(rèn)可、有相應(yīng)技術(shù)能力和修理設(shè)施、設(shè)備完善的修理廠修理，貴公司承擔(dān)全部修理費(fèi)用。7日后如果貴公司不支付賠償金，又不將損壞設(shè)備送去修理、恢復(fù)設(shè)備完好，我公司將自己委托修理廠修理，并通過法律途徑追償全部損失，不再通知。

順祝商祺!

北京XXXX有限責(zé)任公司

整箱

1、發(fā)貨人在自己工廠或倉庫貨裝箱地點(diǎn)配置集裝箱；

2、發(fā)貨人在自己工廠或倉庫貨裝箱地點(diǎn)配箱、裝箱；

3、通過內(nèi)陸運(yùn)輸，將集裝箱貨物運(yùn)至集裝箱碼頭；

4、根據(jù)堆場計(jì)劃在對(duì)場內(nèi)暫存集裝箱貨物，等待裝船

5、根據(jù)裝船計(jì)劃，將集裝箱貨物裝上船舶

6、通過海上運(yùn)輸，將集裝箱貨運(yùn)地卸船港

7、根據(jù)卸船計(jì)劃，從船上卸下集裝箱貨物

8、根據(jù)堆場計(jì)劃在堆場內(nèi)暫存集裝箱貨物，等待收貨人前來提貨

9、通過內(nèi)陸運(yùn)輸，將集裝箱貨物運(yùn)至收貨人工廠和倉庫

10、收貨人在自己工廠和倉庫掏箱地點(diǎn)掏箱

11、集裝箱空箱回運(yùn)

拼箱

1、發(fā)貨人自己負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)至集裝箱貨運(yùn)站

2、集裝箱貨運(yùn)站負(fù)責(zé)備箱、配箱、裝箱

3、集裝箱貨運(yùn)站負(fù)責(zé)將裝載的集裝箱貨物運(yùn)至集裝箱碼頭

4、根據(jù)堆場計(jì)劃將集裝箱暫存堆場，等待裝船

5、根據(jù)裝船計(jì)劃，將集裝箱貨物裝上船舶

6、通過海上運(yùn)輸，將集裝箱貨運(yùn)地卸船港

7、根據(jù)卸船計(jì)劃，從船上卸下集裝箱貨物

8、根據(jù)堆場計(jì)劃在堆場內(nèi)暫存集裝箱貨物，等待貨運(yùn)站前來提貨

9、集裝箱貨運(yùn)站掏箱交貨

10、集裝箱空箱回運(yùn)

第三篇：國際貿(mào)易與金融期末復(fù)習(xí)指導(dǎo)

國際貿(mào)易與金融期末復(fù)習(xí)指導(dǎo)

國際貿(mào)易部分

第一章 國際貿(mào)易的發(fā)展進(jìn)程

國際貿(mào)易的形成：國際分工與世界市場

第二章 國際貿(mào)易的基本概念及分類

國際貿(mào)易的基本概念：

國際貿(mào)易、對(duì)外貿(mào)易、國際貿(mào)易額、國際貿(mào)易量、對(duì)外貿(mào)易依存度、對(duì)外貿(mào)易條件 國際貿(mào)易的分類：

按商品的移動(dòng)方向劃分：

按貿(mào)易政策劃分：

按交易對(duì)象劃分：

按國境與關(guān)境劃分：

第三章 國際貿(mào)易理論

重商主義：概要

絕對(duì)利益（優(yōu)勢）學(xué)說(創(chuàng)立人，國籍，內(nèi)容，影響評(píng)價(jià))

比較利益學(xué)說：同上

貿(mào)易保護(hù)學(xué)說：同上

赫---俄生產(chǎn)要素稟賦理論:同上

凱恩斯超貿(mào)易保護(hù)學(xué)說：概要

第四章 國際貿(mào)易措施

關(guān)稅：概念、特點(diǎn)、作用、種類

海關(guān)稅則：概念

非關(guān)稅壁壘：分類

鼓勵(lì)出口措施：經(jīng)濟(jì)措施、組織措施

第五章、公平貿(mào)易救濟(jì)措施

傾銷及反傾銷：概念、形式、性質(zhì)的確定

補(bǔ)貼及反補(bǔ)貼：同上

第六章、GATT與WTO

GATT與WTO的全部基本內(nèi)容，及WTO的進(jìn)步性和局限性

第七章、經(jīng)濟(jì)一體化的理論與實(shí)踐

概念、分類，目前有代表性貿(mào)易集團(tuán)概要

國際金融

第一章國際收支及其調(diào)節(jié)

國際收支及國際收支平衡表的基本概念

第二章 外匯及匯率

外匯：概念、主要國家的貨幣及代碼

匯率：概念、標(biāo)價(jià)方法、分類、影響匯率變動(dòng)的主要因素及變動(dòng)對(duì)一過經(jīng)濟(jì)的影響

第四篇：金融審計(jì)期末復(fù)習(xí)整理

金融審計(jì)期末復(fù)習(xí)

一、名詞解釋

1.金融審計(jì)：它是獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)和金融系統(tǒng)內(nèi)部的審計(jì)部門對(duì)金融企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及財(cái)務(wù)成果的真實(shí)性、合法性和效益性的監(jiān)督評(píng)價(jià)與協(xié)調(diào)，以加強(qiáng)金融的監(jiān)督與管理，促進(jìn)金融事業(yè)健康發(fā)展的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。

2.金融審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表存在重大錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)，而審計(jì)后發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性。也就是說被審計(jì)金融企業(yè)有過錯(cuò)（如：重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、舞弊）、存在問題，雖然審計(jì)但沒有發(fā)現(xiàn)，而下不恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)結(jié)論，沒有發(fā)現(xiàn)是因?yàn)閷徲?jì)人員沒有實(shí)施必要的審計(jì)程序或沒有相應(yīng)的專業(yè)水平。

3.金融審計(jì)工作底稿：是審計(jì)人員在審計(jì)實(shí)施階段，通過一定的審計(jì)方式，運(yùn)用各種審計(jì)方法，對(duì)搜集到的有關(guān)文件、資料、數(shù)據(jù)、事實(shí)進(jìn)行記錄編制的書面文件。審計(jì)工作底稿形成于審計(jì)工作的全過程，是審計(jì)操作的重要手段。4.金融內(nèi)部控制：金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部為完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，而制定的管理方法、措施和程序。

5.符合性測試：是針對(duì)被審計(jì)單位的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行是否有效所進(jìn)行的檢查和驗(yàn)證。

6.賬務(wù)組織：指在銀行會(huì)計(jì)核算中，賬簿設(shè)置、賬務(wù)處理程序和賬務(wù)核對(duì)方法等有機(jī)配合的賬務(wù)體系。

7.資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)審：就是對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的健全性、符合性和有效性進(jìn)行的檢查、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

8.存款業(yè)務(wù)審計(jì)：就是對(duì)金融機(jī)構(gòu)吸收存款的合規(guī)性、真實(shí)性、安全性進(jìn)行檢查、考核，以保證存款的真實(shí)性和支付能力，促進(jìn)存款業(yè)務(wù)健康發(fā)展和資金管理水平不斷提高的一種專業(yè)性審計(jì)。

9.或有負(fù)債：指由某一特定經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所形成的，將來如發(fā)生某種情況，而要求被審計(jì)單位承擔(dān)清償責(zé)任的潛在債務(wù)。

10.代理信用鑒證業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，向需要取信的其他單位所作出的各種鑒證和信用擔(dān)保，包括貿(mào)易擔(dān)保、租賃擔(dān)保、進(jìn)出口擔(dān)保和其他各種信用簽證等。

二、大題

1.如何理解金融審計(jì)的特點(diǎn)？

金融審計(jì)具有獨(dú)立性和權(quán)威性，廣泛性和綜合性，系統(tǒng)性和延伸性。金融部門是國民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，與生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)都有密切關(guān)系，對(duì)金融業(yè)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行及其結(jié)果、對(duì)其財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，須綜合了解，分析各方面情況，難度較大。金融部門實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一管理,因此金融審計(jì)一般以全系統(tǒng)為宜,在作審計(jì)結(jié)論、提出意見和建議時(shí)，應(yīng)考慮全系統(tǒng)的情況。金融部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)是多層次的、連續(xù)進(jìn)行的,因此,金融審計(jì)只有延伸到彼此相聯(lián)系的金融業(yè)務(wù)和有關(guān)的國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程中才能發(fā)現(xiàn)問題。2.如何理解和避免審計(jì)人員的法律責(zé)任？

審計(jì)法律責(zé)任是指審計(jì)人員未能履行審計(jì)責(zé)任，違反法律、執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則而應(yīng)該承擔(dān)的法定責(zé)任。審計(jì)人員承擔(dān)的法律責(zé)任包括行政責(zé)任、民事責(zé)任和刑事責(zé)任。審計(jì)人員避免法律責(zé)任的對(duì)策。①增強(qiáng)執(zhí)業(yè)獨(dú)立性。②遵循職業(yè)準(zhǔn)則。③了解客戶的業(yè)務(wù)。④強(qiáng)化執(zhí)業(yè)監(jiān)督。⑤與客戶簽訂業(yè)務(wù)約定書，并獲得企業(yè)管理當(dāng)局的陳述。⑥為客戶保守秘密。⑦正確記錄審計(jì)工作。⑧投保充分的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。3.在金融全面審計(jì)時(shí)，對(duì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)應(yīng)考慮哪幾方面？ 在對(duì)金融企業(yè)進(jìn)行全面審計(jì)時(shí)，通常要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)應(yīng)該涵蓋金融業(yè)務(wù)的所有范疇。金融企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)通常包括三個(gè)機(jī)制：決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制、監(jiān)督反饋機(jī)制。在全面審計(jì)時(shí)，只有對(duì)決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督反饋機(jī)制進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有根本的把握，可以較準(zhǔn)確地確定審計(jì)的重點(diǎn)和范圍，提高審計(jì)效率。

4.簡述金融審計(jì)的程序：①審計(jì)準(zhǔn)備階段（組成審計(jì)組進(jìn)行審前調(diào)查，編制審計(jì)實(shí)施方案，進(jìn)行審前培訓(xùn)，制發(fā)審計(jì)通知書）②審計(jì)的實(shí)施階段（實(shí)施審計(jì)檢查，實(shí)施審計(jì)取證，編制審計(jì)工作底稿，復(fù)核審計(jì)工作底稿，整理審計(jì)資料及編制審計(jì)報(bào)告，征求被審計(jì)單位意見）③金融審計(jì)終結(jié)階段（審計(jì)報(bào)告的核定，審計(jì)決定的通知，復(fù)議與行政訴訟，執(zhí)行結(jié)果的追蹤）④檔案整理階段 5.編制審計(jì)工作底稿應(yīng)注意哪些問題？(1)內(nèi)容必須完整、真實(shí)、重點(diǎn)突出。

(2)必須具有事實(shí)和意見兩部分，事實(shí)的陳述與事實(shí)的判斷務(wù)必截然分開，不混為一談。

(3)必須清晰、易懂。

(4)工作底稿應(yīng)附取證材料。6.如何判斷審計(jì)證據(jù)的可靠性？

(1)以書面文件為形式的證據(jù)比口頭證據(jù)可靠。(2)外部證據(jù)比內(nèi)部證據(jù)可靠。

(3)審計(jì)人員自行收集的證據(jù)比被審計(jì)單位提供的證據(jù)可靠。

(4)被審計(jì)單位內(nèi)部控制較好時(shí)所提供的內(nèi)部證據(jù)比內(nèi)部控制較差時(shí)所提供的可靠。

(5)不同來源或不同性質(zhì)的證據(jù)相互印證時(shí)，審計(jì)的證據(jù)較具有可靠性。(6)越及時(shí)的證據(jù)越可靠。(7)客觀證據(jù)比主觀證據(jù)可靠。

需要指出的是，審計(jì)人員獲取審計(jì)證據(jù)時(shí)，應(yīng)考慮成本效益原則。

7.簡述金融內(nèi)部控制的基本要素：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正

8.簡述內(nèi)部控制測試的方法：(1)符合性測試：業(yè)務(wù)測試：是指采用順查或逆查的方法對(duì)某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的整個(gè)流程或程序所采取的一切控制措施進(jìn)行審查，其目的在于揭示這些控制措施是否都在發(fā)揮控制功能，其發(fā)揮的程度和效能如何。功能測試：是指對(duì)某項(xiàng)控制措施是否一貫地被有效執(zhí)行所進(jìn)行的測試，以明確該控制措施是否有效執(zhí)行。

(2)實(shí)質(zhì)性測試：細(xì)節(jié)測試：具體包括為交易的細(xì)節(jié)測試和余額的細(xì)節(jié)測試。分析性復(fù)核：主要是通過分析復(fù)核各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和非財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)之間的關(guān)系所進(jìn)行的測試

9.簡述負(fù)債業(yè)務(wù)審計(jì)的目標(biāo)：就是要通過審查商業(yè)銀行負(fù)債項(xiàng)目的內(nèi)部控制是否健全、有效并且一貫執(zhí)行；驗(yàn)證負(fù)債業(yè)務(wù)是否確實(shí)發(fā)生，其形成是否合法、合規(guī)，會(huì)計(jì)記錄是否完整、準(zhǔn)確；查清是否高估或低估負(fù)債，有無影響會(huì)計(jì)報(bào)表公允表達(dá)的重大錯(cuò)報(bào)等。對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)開展情況作出客觀的評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)措施，推動(dòng)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。10.對(duì)存款真實(shí)性審計(jì)應(yīng)從哪些方面入手？ 報(bào)表反映的存款是否真實(shí)，有無圍繞存款考核目標(biāo)任務(wù)人為調(diào)整存款余額的現(xiàn)象；是否存在為完成存款考核任務(wù)，違規(guī)發(fā)放貸款，人為制造派生存款現(xiàn)象；吸收存款的資金來源是否正常，有無將其他資金來源用于虛增存款的現(xiàn)象；是否按照人民銀行規(guī)定的比例繳納存款準(zhǔn)備金，留足存款備付金等等。11.對(duì)單位賬戶存款存入審查的內(nèi)容包括哪些？

(1)對(duì)銀行貫徹現(xiàn)金管理制度情況和組織單位存款措施的審查。(2)對(duì)銀行開立賬戶情況的審查。

(3)對(duì)單位資金存入時(shí)銀行處理情況的審查。

(4)對(duì)銀行執(zhí)行“誰的錢進(jìn)誰的賬”原則的審查。

(5)對(duì)銀行亂拉存款、以貸轉(zhuǎn)存、公款私存、私款公存等情況的審查。12.試述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容：

13.什么是存款業(yè)務(wù)審計(jì)？其內(nèi)容包括哪些？

存款業(yè)務(wù)審計(jì)就是對(duì)金融機(jī)構(gòu)吸收存款的合規(guī)性、真實(shí)性、安全性進(jìn)行檢查、考核，以保證存款的真實(shí)性和支付能力，促進(jìn)存款業(yè)務(wù)健康發(fā)展和資金管理水平不斷提高的一種專業(yè)性審計(jì)。內(nèi)容：①對(duì)存款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的評(píng)審；②對(duì)存款賬戶開立的合法性和使用的合規(guī)性審計(jì)；③對(duì)存款真實(shí)性的審計(jì)；④對(duì)存款利率執(zhí)行情況的審計(jì)；⑤對(duì)外幣存款業(yè)務(wù)的審計(jì)。

14.試述對(duì)執(zhí)行儲(chǔ)蓄原則情況審計(jì)的內(nèi)容：對(duì)“存款自愿”原則執(zhí)行情況的檢查，對(duì)“取款自由”原則執(zhí)行情況的檢查，對(duì)“存款有息”原則執(zhí)行情況的檢查，對(duì)“為儲(chǔ)戶保密”原則執(zhí)行情況的檢查

15.什么是或有負(fù)債？簡述或有負(fù)債的審計(jì)內(nèi)容

或有負(fù)債指由某一特定經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所形成的，將來如發(fā)生某種情況，而要求被審計(jì)單位承擔(dān)清償責(zé)任的潛在債務(wù)。

審計(jì)內(nèi)容：(1)同被審計(jì)單位管理當(dāng)局商討或詢問在確定、評(píng)價(jià)與控制或有負(fù)債方面的有關(guān)政策和工作程序，具體詢問應(yīng)反映的或有負(fù)債的種類和項(xiàng)目。(2)向被審計(jì)單位管理當(dāng)局索取關(guān)于或有負(fù)債事項(xiàng)的說明和評(píng)價(jià)。

(3)向被審計(jì)單位的法律顧問和律師發(fā)查詢函，了解審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表日以前已存在的以及報(bào)告日后發(fā)生的重大法律訴訟，分析或有負(fù)債發(fā)生的可能性以及對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響。

(4)審閱上期和審計(jì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅務(wù)結(jié)算憑證，復(fù)核被審計(jì)單位有無拖欠稅款的情況。

(5)審閱董事會(huì)和股東大會(huì)記錄，確定有無訴訟記錄、重大債務(wù)擔(dān)保記錄或其他或有負(fù)債記錄。

(6)復(fù)核審計(jì)工作底稿，從中尋找或有負(fù)債線索。

(7)審查被審計(jì)單位對(duì)未來事項(xiàng)和協(xié)議的承諾。查明被審計(jì)單位是否存在不可撤銷的承諾，是否涉及債務(wù)事項(xiàng)等。

16.簡述中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容：評(píng)價(jià)中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的健全性，評(píng)價(jià)中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的遵循性，評(píng)價(jià)中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的合理性，評(píng)價(jià)中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的有效性

17.試述支付結(jié)算原則審計(jì)的內(nèi)容：審查“恪守信用、履約付款”原則的執(zhí)行情況，審查“誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配”原則的執(zhí)行情況，審查“銀行不墊款”原則的執(zhí)行情況

18.對(duì)到期商業(yè)匯票的審查包括哪些內(nèi)容？ 審查商業(yè)匯票內(nèi)容的完整性，審查商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理手續(xù)的合規(guī)性，審查商業(yè)匯票管理的合規(guī)性

19.簡述國內(nèi)信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)及其控制：(1)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。如偽造、變造信用證，提供虛假提單騙取議付行資金；賣方濫用信用證結(jié)算所具有的獨(dú)立抽象性和單據(jù)交易性，發(fā)運(yùn)與購銷合同約定不同的偽劣商品，甚至采用欺詐手段未發(fā)運(yùn)商品而偽造提單來騙取資金等。在國際信用證結(jié)算中，偽造、變造信用證和偽造提單的欺詐行為屢有發(fā)生，對(duì)此，在國內(nèi)信用證結(jié)算中應(yīng)當(dāng)引起足夠重視。為防范國內(nèi)信用證結(jié)算的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，從企業(yè)的角度來講，就要求在商品交易活動(dòng)中應(yīng)充分了解對(duì)方的資信情況；從銀行的角度來講，在議付信用證時(shí)，應(yīng)及時(shí)與開證行取得聯(lián)系，以確認(rèn)信用證的真?zhèn)巍?/p>

(2)操作風(fēng)險(xiǎn)。如開證行或議付行審單疏忽或沒有認(rèn)真履行審查職責(zé)，造成單據(jù)與信用證條款不符而支付款項(xiàng)或議付；信用證或單據(jù)由于郵程延誤、遺失等而造成款項(xiàng)不獲支付或延遲支付等等。有關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)注意此類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)責(zé)任心，健全和完善內(nèi)控制度，盡量減少不必要的糾紛和損失。

(3)支付清算風(fēng)險(xiǎn)。該類風(fēng)險(xiǎn)是指信用證的付款人無理拒付、拖延付款或無力支付信用證款項(xiàng)，以及有關(guān)擔(dān)保付款的人不履行付款承諾或無款支付等而造成的風(fēng)險(xiǎn)。

20.委托投資業(yè)務(wù)的審計(jì)應(yīng)包括哪些內(nèi)容？

主要審查是否有合法的委托投資協(xié)議；是否按協(xié)議及時(shí)撥付投資基金；是否按協(xié)定的期限投出資金；投資的核算是否正確；收費(fèi)是否及時(shí)和合理；審查委托投資的委托人是否為企業(yè)或企業(yè)的主管、財(cái)政部門；委托投資的資金來源是否為可以自由支配的可以較長時(shí)間使用的資金；委托投資的對(duì)象和用途是否符合國家有關(guān)法律、政策和計(jì)劃管理的規(guī)定，有無按規(guī)定報(bào)經(jīng)有關(guān)部門審批并取得有權(quán)單位批準(zhǔn)的納入固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的文件；審查信托機(jī)構(gòu)是否已代委托人對(duì)投資項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)性和合理性等進(jìn)行全面而充分的論證和評(píng)價(jià)；評(píng)價(jià)的結(jié)論是否體現(xiàn)出既從宏觀角度符合國民經(jīng)濟(jì)的整體需要，又從微觀經(jīng)濟(jì)效益的角度分析其投資是否合理可行等。

第五篇：金融法規(guī)期末復(fù)習(xí)答疑

金融法規(guī)期末復(fù)習(xí)答疑 中央電大經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 徐向丹 2010年06月

徐向丹：大家好，今天的實(shí)時(shí)教學(xué)活動(dòng)開始了，歡迎參與。

李辛培：徐老師好！辛苦了！

徐向丹：歡迎辛培

李辛培：徐老師，本次考試案例是不是還是復(fù)習(xí)“資料館”里面的案例呢？

李素蘭：徐老師，平臺(tái)作業(yè)時(shí)間過了，但是沒有提交成功的，最后還能給一次補(bǔ)救的機(jī)會(huì)嗎？能不能再開放一下，讓我們重新提交呀。我之前電腦用的火狐瀏覽器，要上傳附件的都沒有成功，能不能在期末前再讓我們提交一次。拜托哦。。

徐向丹：真是抱歉，平臺(tái)管理都是你們當(dāng)?shù)仉姶笞约汗艿?，我說開放不管用啊，不好意思。

李辛培：徐老師，我調(diào)整學(xué)習(xí)周期的權(quán)限也是有限的，要是5次作業(yè)全開放讓大家補(bǔ)交作業(yè)，是地方電大管的嗎?如果是這樣，我就與教務(wù)處聯(lián)系一下

李辛培：李素蘭說的是實(shí)情，但是過期太久了，不是幾天，所以我也沒辦法

徐向丹：理解，同學(xué)們以后抓緊時(shí)間就是了

楊燕：老師，這次的復(fù)習(xí)范圍廣嗎？因?yàn)槭前腴_卷的，能寫在那張紙上的也有限?。咳绻鳂I(yè)能開放給我們補(bǔ)交的話，老師要通知一下喔，，徐向丹：范圍不廣啊，實(shí)際上你要是復(fù)習(xí)得好，會(huì)覺得這張紙上沒什么可寫的，真的，你試試吧。

鄒珊：也不知道是平臺(tái)的系統(tǒng)慢還是我這電腦慢，經(jīng)常等半天才能進(jìn)行下一步操作。這個(gè)課程期末復(fù)習(xí)要注意什么呢？

徐向丹：要注意、客觀題的50分一定要拿到，這樣案例分析題壓力就小多了

王冠鳳：徐老師您好！復(fù)習(xí)內(nèi)容和上學(xué)期一樣沒有變化對(duì)吧，我一般讓同學(xué)們把客觀題好好復(fù)習(xí)，盡量多拿分，案例分析我讓同學(xué)們主要復(fù)習(xí)導(dǎo)學(xué)，另外我把您從05年下半年改為半開卷后的題目全都整理成WORD文檔放在上海電大的網(wǎng)上課堂中。同學(xué)們準(zhǔn)備一頁紙時(shí)，我主要讓同學(xué)們把一些經(jīng)常考的案例法律條文寫在一頁紙上，這樣到考試根據(jù)案情再發(fā)揮。

王冠鳳：這個(gè)學(xué)期我校全系統(tǒng)就2個(gè)分校開了這門課，總校和崇明分校。下學(xué)期總校還有面授課，分校開設(shè)暫不清楚。

徐向丹：這樣非常好，先保證能夠及格，再解決高分的問題。王冠鳳：呵呵，我是把做法向徐老師匯報(bào)下，看看這樣是否妥當(dāng)，謝謝徐老師鼓勵(lì)！學(xué)生很關(guān)注這門課程，中央電大必修課程馬虎不得，另外我讓學(xué)生到您做的網(wǎng)絡(luò)課程中去多看看，這樣對(duì)學(xué)習(xí)有幫助。

徐向丹：現(xiàn)在金融專業(yè)很不景氣，有兩三個(gè)班就算不錯(cuò)了，有的省都組不成一個(gè)班了

王冠鳳：呵呵，看到前面貼說大力推廣信用管理專業(yè)，這個(gè)消息讓人振奮，金融學(xué)的老師有活干啦！

徐向丹：信用管理專業(yè)是天津電大開出的

王冠鳳：哦，向天津電大學(xué)習(xí)！我們現(xiàn)在金融學(xué)生人數(shù)少了很多，堅(jiān)持就有希望。

徐向丹：就是，堅(jiān)持就是勝利

楊燕：老師。我第三次作業(yè)上次交了，為什么我今天進(jìn)去看顯示未提交呢？

楊燕：老師，上次我明明是提交的，為什么沒有呢

徐向丹：再有這樣的問題，你到咱們網(wǎng)絡(luò)課程平臺(tái)提問，這樣你們李老師可以及時(shí)看到。這個(gè)問題你可以直接問李老師，我也問問技術(shù)人員好嗎？

楊燕：好的，謝謝老師

徐向丹：我已經(jīng)和技術(shù)人員溝通了，你和李老師聯(lián)系了嗎？問題是否已解決？千萬別耽誤了。

楊燕：已和李老師聯(lián)系了，她說沒有辦法啦，只能下次作業(yè)寫好一點(diǎn)，就是不知道一次作業(yè)沒交，會(huì)不會(huì)導(dǎo)致最后平時(shí)分不及格，，李辛培：不會(huì)不及格的，其他幾次成績平均及格就行了，不用擔(dān)心，主要是以后要做好。

徐向丹：就是，以后要及時(shí)交啊，要不影響總分不合適啊

陳永梅：老師你好：當(dāng)進(jìn)入作業(yè)時(shí)，沒有進(jìn)入的界面，“提示：Fault!code:soap:Server, string: 服務(wù)器無法處理請求。---> 無法打開登錄所請求的數(shù)據(jù)庫 “FES3”。登錄失敗。用戶 'xingkao' 登錄失敗?！?，第四次作業(yè)已經(jīng)寫好拉，但是沒有提交，截止時(shí)間是6月19號(hào)，怎么辦尼？

徐向丹：我聯(lián)系在線的技術(shù)人員問問，你問問李老師，抓緊時(shí)間好嗎？

剛剛問過技術(shù)人員，昨天是出了點(diǎn)兒問題，現(xiàn)在已經(jīng)改好了，你再試試，好嗎？抱歉

李辛培：謝謝徐老師及時(shí)的溝通，學(xué)生沒有找我，可能已經(jīng)解決了。不過這個(gè)學(xué)期平臺(tái)經(jīng)常出現(xiàn)問題，不少學(xué)生做作業(yè)都遇到過。還是叮囑學(xué)生早些完成作業(yè)，不要等最后一天

徐向丹：沒錯(cuò)，到最后就沒有余地了，眼看著過期。計(jì)算機(jī)畢竟是機(jī)器，有時(shí)候會(huì)鬧毛病的 謝旭明：期末考試案例分析重點(diǎn)是那

徐向丹：主要在票據(jù)法、擔(dān)保法、證券法和保險(xiǎn)法

楊俊有：老師!我們這個(gè)門課期末考試能不能出考試范圍復(fù)習(xí)資料?

徐向丹：不會(huì)出的

李迎：老師，今天是在此討論嗎？

徐向丹：沒錯(cuò)，就在這里，歡迎你參加

李迎：請問老師，上次看到一則信息：有客戶辦理了中國銀行的網(wǎng)銀后，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)銀還未啟用就被盜取了20萬，請問這樣的情況是中行的責(zé)任還是客戶的責(zé)任？中行是屬于那種刑法？

徐向丹：是在網(wǎng)上銀行盜取的嗎？

王煒：銀行的具體職能？

徐向丹：信用創(chuàng)造、信用中介、支付中介、金融服務(wù)

王煒：銀行的具體職能？

徐向丹：已回復(fù)

王煒：銀行的具體職能？

徐向丹：又來一遍，已經(jīng)回復(fù)了

王煒：就快考試了，大家注意些事項(xiàng)？

徐向丹：要好好復(fù)習(xí)，尤其是認(rèn)真準(zhǔn)備“一頁紙”

郝智慧：徐老師：您好！我是天津電大郝智慧，參加今天的教研活動(dòng)。

徐向丹：歡迎小郝

李辛培：徐老師好！李辛培參加本次答疑活動(dòng)！徐老師好！各位老師好！

郝智慧：請問徐老師：我是小郝。這學(xué)期的期末考試和上學(xué)期的對(duì)比，題型、題量有什么變化嗎？

徐向丹：小郝，沒有變化，呵呵

劉建華：徐老師您好，請問本學(xué)期金融法規(guī)期末考試的題型、分值分布以及復(fù)習(xí)重點(diǎn)有變化嗎？題庫里還是以前的六套試題嗎，客觀性試題還是從作業(yè)里出題嗎，重點(diǎn)案例還是在第七、八、九、十一章嗎？

徐向丹：題庫里的題肯定有變化，但重點(diǎn)沒變化，客觀題還是作業(yè)中出

劉建華：謝謝徐老師的精心解答！請問案例分析題復(fù)習(xí)時(shí)還是重點(diǎn)參考《金融法規(guī)實(shí)務(wù)導(dǎo)學(xué)》嗎？

徐向丹：不必客氣，這是我應(yīng)該做的。案例分析還是參考導(dǎo)學(xué)，分值、題型都沒變化。

郝智慧：徐老師：關(guān)于金融法規(guī)新平臺(tái)，咱們的精品課建設(shè)有什么新變化嗎？需要我們配合做什么工作，您告訴我。另外我正準(zhǔn)備申報(bào)中央電大的科研課題，是關(guān)于基于WEB2.0網(wǎng)絡(luò)課程建設(shè)方面的，還請您多指導(dǎo)。呵呵。

徐向丹：我們的平臺(tái)沒什么變化，謝謝你的支持。課題申報(bào)不錯(cuò)的，需要我做什么，千萬別客氣

李辛培：郝老師您好！

郝智慧：好久不見，好想念啊。

李辛培：是啊，也沒個(gè)出差的機(jī)會(huì)，不知什么時(shí)候開會(huì)。我們下學(xué)期開你們的“信用管理”專業(yè)了，情況還好吧？

郝智慧：太好了，我們正在大力推進(jìn)“信用管理”專業(yè)呢，希望多給提寶貴意見啊。

李辛培：你管嗎？這個(gè)專業(yè)偏金融還是工商？

郝智慧：專業(yè)由我們的方新立教授負(fù)責(zé)，我們每位老師都負(fù)責(zé)專業(yè)其中一門課程，我負(fù)責(zé)其中一門選修課“資信評(píng)級(jí)”。專業(yè)課程涉及金融機(jī)構(gòu)、消費(fèi)者、企業(yè)信用管理等多門課程。

徐向丹：我回答你，這個(gè)專業(yè)應(yīng)該偏金融，但在天津電大，什么專業(yè)的老師都參與了

李辛培：哦，我明白了。原來一直不太了解。昨天我們領(lǐng)導(dǎo)還說這個(gè)專業(yè)屬于“工商管理”專業(yè)，我還百思不得其解

李辛培：好像是和我們的共享專業(yè)“物流管理”進(jìn)行的交換，你招我的，我招你的

徐向丹：還是偏金融，當(dāng)時(shí)我們請的審定專家也基本上都是金融方面的

李辛培：應(yīng)該是這樣的，這事兒徐老師和郝老師都是最清楚的了。那課程都有些什么呢？

李辛培：郝老師你們招過了嗎？怎么樣？招生人數(shù)和前景如何？

徐向丹：好像有6門必修課，其余是選修，具體哪些我還要查查，呵呵 郝智慧：開設(shè)課程有：信用管理基礎(chǔ)、金融機(jī)構(gòu)信用管理、社會(huì)信用體系原理、助理信用管理師實(shí)務(wù)、企業(yè)信用管理、消費(fèi)者信用管理、資信評(píng)級(jí)、信用管理案例分析。

李辛培：從課程看，專業(yè)特點(diǎn)還是很突出的，比那些老專業(yè)的課程吸引人啊。應(yīng)該是金融范疇的，但是我們怎么放在工商管理了？真奇怪。

徐向丹：都有自己的考慮吧，呵呵

劉建華：謝謝徐老師的精心解答！請問案例分析題復(fù)習(xí)時(shí)還是重點(diǎn)參考《金融法規(guī)實(shí)務(wù)導(dǎo)學(xué)》嗎？

徐向丹：喔，我回復(fù)了，你沒看到嗎

郝智慧：李老師：您好！我是天津的小郝。李老師：您好！我是天津的小郝。好久不見，很想念啊。

馬學(xué)玲：徐老師好不好意思，系里有事耽誤了

徐向丹：沒關(guān)系，謝謝小馬老師的參與

馬學(xué)玲：金融法規(guī)的課程知識(shí)體系以及重點(diǎn)、難點(diǎn)一直都比較明確，所以在輔導(dǎo)課中一直都是有重點(diǎn)地來講的，謝謝徐老師，讓我們一直能夠有的放矢。

徐向丹：謝謝小馬的表揚(yáng)，我會(huì)繼續(xù)努力，做好支持服務(wù)工作

李辛培：關(guān)于本學(xué)期課程平臺(tái)，本學(xué)期的試點(diǎn)平臺(tái)感覺不如上學(xué)期好用，主要是：

1、重考生反映平臺(tái)的界面不如上學(xué)期清爽、清晰

2、作業(yè)上傳經(jīng)常出現(xiàn)問題，有的傳上去打不開，有的上傳不成功，但是狀態(tài)又是“已提交”導(dǎo)致學(xué)生耽誤了時(shí)間交不上作業(yè)；有些狀態(tài)是“已提交”的學(xué)生作業(yè)雖然看不到，但還可以評(píng)閱，有些就不能評(píng)閱。種種情形，使作業(yè)過程非常繁瑣，掩蓋了網(wǎng)絡(luò)作業(yè)的優(yōu)點(diǎn)，學(xué)生感覺很麻煩。

3、“互動(dòng)練習(xí)”位置不突出，經(jīng)常有學(xué)生找不到，以前的界面就沒有這個(gè)問題；

4、本來已經(jīng)登陸了平臺(tái)，可是進(jìn)入“課程討論”還要再登陸一次，不知為什么；

本學(xué)期學(xué)生對(duì)我們試點(diǎn)平臺(tái)的興趣不太大，不像前幾個(gè)班的有熱情，除學(xué)生原因外，平臺(tái)本身是不是也有一定關(guān)系呢？

徐向丹：謝謝辛培，我會(huì)認(rèn)真考慮這些意見，力爭讓大家覺得好用。

鄒珊：感覺這個(gè)平臺(tái)有點(diǎn)太復(fù)雜了，而且速度也慢，每次一進(jìn)來得開很多個(gè)窗口，還真影響我上平臺(tái)的次數(shù)了！剛開始還在上面看些案例，到后面基本上快到交作業(yè)時(shí)間了才趕快進(jìn)來做一下就走。

徐向丹：這還真是個(gè)大問題，我不知道是平臺(tái)的事兒，還是網(wǎng)絡(luò)的事兒，我會(huì)和電大在線溝通一下的，謝謝

徐向丹：辛培，開放作業(yè)平臺(tái)的權(quán)利應(yīng)該在你們那里吧，我本想問問雪軍，她不在，明確后我再告訴你

郝智慧：是的，開放作業(yè)平臺(tái)的權(quán)利在分校的專業(yè)責(zé)任教師。

但現(xiàn)在延期已經(jīng)不行了，因?yàn)橛凶疃虒W(xué)習(xí)期限控制，到結(jié)束日之間，最短學(xué)習(xí)時(shí)間是45天，也就是說，6月30日學(xué)習(xí)期限結(jié)束（這個(gè)期限我們省校不能修改），最后能夠延期的期限是5月15日，到6月30日結(jié)束間隔要滿45天。

徐向丹：謝謝小郝，其實(shí)這樣也好，要不就沒辦法約束了。

王冠鳳：徐老師您好！我來報(bào)到參加教研活動(dòng)，今天下午有個(gè)會(huì)，我來晚了，請徐老師原諒！

徐向丹：歡迎小王老師，謝謝你的參與

王冠鳳：呵呵，徐老師辛苦了，我看看前面帖子，補(bǔ)補(bǔ)前一個(gè)小時(shí)拉下的教研活動(dòng)內(nèi)容。

徐向丹：呵呵，看吧

王冠鳳：來晚了補(bǔ)補(bǔ)課哦！：）

徐向丹：其實(shí)沒耽誤什么

周平：徐老師好，不好意思遲到了。我們今天在召開省內(nèi)金融學(xué)專業(yè)的網(wǎng)上研討會(huì)，正好向分校的老師推薦了一下金融法規(guī)新平臺(tái)，呵呵。

徐向丹：非常感謝周平老師，下學(xué)期你們有興趣參加試點(diǎn)嗎？

周平：我正在咨詢分校，看有沒有一兩個(gè)分校愿意參加試點(diǎn)。

徐向丹：好的，謝謝。不過沒關(guān)系，不要勉強(qiáng)啊

周平：呵呵好的。不過聽分校的同事介紹，一般是老師愿意參加試點(diǎn)，學(xué)生不愿意。因?yàn)樾慰季哂须A段性，必須分段完成，而學(xué)生都習(xí)慣了期末突擊交作業(yè)。

徐向丹：呵呵，學(xué)生考慮的比較實(shí)際，也理解

周平：關(guān)鍵還是學(xué)生的學(xué)習(xí)主動(dòng)性較差。不過這個(gè)問題我們只能引導(dǎo)，沒有辦法真正解決。

徐向丹：是啊，慢慢來吧，這都不是一日之功

黃明：徐老師好湖南電大黃明前來參加復(fù)習(xí)，不好意思，來晚了

徐向丹：歡迎黃老師，謝謝你的一直支持

徐向丹：今天的教學(xué)活動(dòng)到此結(jié)束，謝謝各位參與。再見

王冠鳳：好的，徐老師辛苦了，再聯(lián)系哦！

鄒珊：老師們辛苦了，貌似老師多學(xué)生少?。?/p>

周平：徐老師辛苦了，再見！