第一篇：XXX農(nóng)村合作銀行抵債資產(chǎn)管理暫行辦法

XXX農(nóng)村合作銀行抵債資產(chǎn)管理暫行辦法

第一章總則

第一條 為進(jìn)一步防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范抵債資產(chǎn)的管理與核算，減少安徽XXX農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“支行”）資產(chǎn)損失，特制定本辦法。

第二條 指依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和其他資產(chǎn)，具體是：

（一）已依法設(shè)定為抵押、質(zhì)押的抵押物、質(zhì)押物；

（二）抵押物、質(zhì)押物以外的其他具有價(jià)值和使用價(jià)值，且易于保值、保管和變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)。

第三條 抵債資產(chǎn)的確認(rèn)和取得應(yīng)堅(jiān)持資產(chǎn)可利用和可變現(xiàn)的原則。抵債資產(chǎn)的保管應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任賠償制度。抵債資產(chǎn)的處置堅(jiān)持公開(kāi)、公平原則，實(shí)行總行審批制度，嚴(yán)格核算手續(xù)。

第四條 抵債資產(chǎn)實(shí)行專項(xiàng)管理，本行成立抵債資產(chǎn)管理委員會(huì)。主要職責(zé)是：

（一）抵債資產(chǎn)管理制度、辦法的發(fā)布和修改；

（二）抵債資產(chǎn)接收和處置的審批；

（三）對(duì)抵債資產(chǎn)管理中違規(guī)、違章行為進(jìn)行處罰。

第五條 本行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)管理的具體工作。主要職責(zé)是：

（一）抵債資產(chǎn)工作的整體協(xié)調(diào)；

（二）抵債資產(chǎn)接收及處置方案的初步審核；

（三）制定抵債資產(chǎn)管理的實(shí)施細(xì)則；

（四）建立各支行抵債資產(chǎn)管理臺(tái)賬，定期進(jìn)行檢查、核對(duì)，匯總上報(bào)抵債資產(chǎn)各類報(bào)表；

（五）組織建立抵債資產(chǎn)信息反饋和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

第二章抵債資產(chǎn)的確認(rèn)和接收

第六條各支行在辦理以物抵債前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。抵債資產(chǎn)必須同時(shí)具備以下條件：

（一）借款人或擔(dān)保人確實(shí)無(wú)力以貨幣形式償還貸款，只能以其資產(chǎn)抵償貸款本息；

（二）抵債資產(chǎn)應(yīng)具有價(jià)值和使用價(jià)值，且易于變現(xiàn)、保管、貯藏；

（三）對(duì)不易保管、使用或保管期限有限制的資產(chǎn)，能否確認(rèn)為抵債資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)貸款人取得后，在有效期限內(nèi)將其處理變現(xiàn)的難易程度，區(qū)別情況確定；

（四）抵債資產(chǎn)所有權(quán)和使用權(quán)均無(wú)爭(zhēng)議，并經(jīng)相關(guān)部門認(rèn)可，原則上能辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、過(guò)戶等手續(xù)。

第七條 以物抵債管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。

第八條抵債金額的確定：

（一）協(xié)議抵債的，原則上應(yīng)在具有合法資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估確定價(jià)值的基礎(chǔ)上，由債務(wù)人、擔(dān)保人、第三人協(xié)商確定的抵債金額；

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權(quán)的，以法院裁定或仲裁機(jī)構(gòu)裁決確定的。

第九條 下列財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)：

（一）法律規(guī)定的禁止流通物；

（二）抵債資產(chǎn)欠繳和應(yīng)繳的各種稅收和費(fèi)用已經(jīng)接近、等于或者高于該資產(chǎn)價(jià)值的；

（三）權(quán)屬不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)；

（四）偽劣、變質(zhì)、殘損或存儲(chǔ)、保管期限很短的資產(chǎn)；

（五）資產(chǎn)已抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價(jià)值沒(méi)有剩余的；

（六）依法被查封、扣押、監(jiān)管或依法被以其他形式限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)（銀行有優(yōu)先受償權(quán)的資產(chǎn)除外）；

（七）公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施等；

（八）法律禁止轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)讓成本高的集體所有土地使用權(quán)；

（九）已確定要被征用的土地使用權(quán)；

（十）其他無(wú)法變現(xiàn)的資產(chǎn)。

第十條 抵債資產(chǎn)的接收程序：

（一）由債權(quán)支行提出辦理抵債資產(chǎn)的書(shū)面申請(qǐng)，總行派員配合支行洽談具體方案。

（二）債權(quán)支行根據(jù)集體研究意見(jiàn)，填制以物抵債申報(bào)表報(bào)總行審批。報(bào)批材料包括：支行集體研究記錄、評(píng)估報(bào)告、判決書(shū)或裁定書(shū)、抵債意向書(shū)、抵債物品明細(xì)表以及其他所需的相關(guān)材料等。

（三）總行按照規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行審查和審批，并及時(shí)通知債權(quán)支行進(jìn)行賬務(wù)處理。

第三章抵債資產(chǎn)的日常管理

第十一條 支行自取得抵債資產(chǎn)之日起就必須實(shí)行規(guī)范化管理。

第十二條 支行在取得抵債資產(chǎn)后，必須逐戶建立抵債資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬，詳細(xì)記載抵債物品的名稱、數(shù)量、價(jià)值、抵償貸款本金及利息的數(shù)額、出租、變現(xiàn)以及資產(chǎn)管理責(zé)任人的情況等，一份支行留存，一份報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

第十三條 支行的抵債資產(chǎn)管理實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，指定專人負(fù)責(zé)管理，每月進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，確保賬實(shí)相符，物品完好無(wú)損。

第十四條 支行的抵債資產(chǎn)管理實(shí)行責(zé)任賠償制度。對(duì)因保管不善造成資產(chǎn)毀損、丟失的，由保管責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，支行負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任，具體賠償數(shù)額由總行根據(jù)其損失程度合理確定。

第十五條 對(duì)因特殊需要由總行保管的抵債資產(chǎn)，無(wú)論何種方式，都必須建立保管制度，明確相應(yīng)責(zé)任。

第四章抵債資產(chǎn)的處置

第十六條 支行在取得抵債資產(chǎn)后，要積極采取變賣、拍賣、出租、委托抵債、托管等方式進(jìn)行處置。

第十七條 抵債資產(chǎn)的處置方式和處置金額由總行根據(jù)實(shí)際情況確定。

第十八條 采用變賣方式處置抵債資產(chǎn)時(shí)，本著公開(kāi)、公正的原則，以取得時(shí)的價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)其實(shí)際價(jià)值和市場(chǎng)重置價(jià)格經(jīng)買賣雙方協(xié)商確定，依法簽訂協(xié)議、進(jìn)行公證、辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

第十九條 采用拍賣方式處置抵債資產(chǎn)的，要合理確定標(biāo)的物底價(jià)，采取公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式，由公證處參與，按規(guī)定進(jìn)行拍賣。

第二十條 采用租賃方式處置抵債資產(chǎn)的，由有權(quán)單位根據(jù)本地實(shí)際情況，進(jìn)行集體討論，合理確定收益水平。

第二十一條 以托管方式委托經(jīng)營(yíng)的抵債資產(chǎn)，委托人要進(jìn)行經(jīng)常性的檢查監(jiān)督，保證委托經(jīng)營(yíng)收入的實(shí)現(xiàn)，防止抵債資產(chǎn)流失。

第二十二條 抵債資產(chǎn)處置給職工及其親屬的，其條件不得優(yōu)于其他競(jìng)買人。

第二十三條 嚴(yán)格控制抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)，如確有需要，應(yīng)按物資的單價(jià)、使用年份區(qū)別固定資產(chǎn)或低值易耗品，履行報(bào)批手續(xù)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

第二十四條 抵債資產(chǎn)接收和處置過(guò)程的賬務(wù)處理及核算按現(xiàn)行的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。

第五章抵債資產(chǎn)價(jià)值的確定

第二十五條 支行在接收抵債資產(chǎn)后，如果不能當(dāng)即變現(xiàn)，首先要確定抵債資產(chǎn)的原價(jià)，并以原價(jià)為依據(jù)，再確定抵債資產(chǎn)的凈值，以凈值作為應(yīng)收的抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值(入賬價(jià)值)，同時(shí)還要相應(yīng)核銷貸款的本息。

（一）抵債資產(chǎn)原價(jià)的確定

抵債資產(chǎn)的原價(jià)是指市場(chǎng)公允價(jià)值，按下列原則確定：

1、借、貸雙方協(xié)商議定；

2、借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估認(rèn)定；

3、法院裁定。

（二）抵債資產(chǎn)計(jì)價(jià)價(jià)值的確定

支行在取得抵債資產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，在抵債資產(chǎn)的原價(jià)中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的抵債資產(chǎn)的凈值作為計(jì)價(jià)價(jià)值，并將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)入賬內(nèi)作為待處理抵債資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行管理。

第六章附則

第二十六條 本辦法由安徽XXX農(nóng)村合作銀行負(fù)責(zé)解釋。

第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法

**市農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理暫行辦法

目 錄

第一章 總則

第二章 抵債資產(chǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 第三章 以物抵債的范圍 第四章 抵債資產(chǎn)的收取 第五章 抵債資產(chǎn)的保管

第六章 抵債資產(chǎn)的定期檢查和賬實(shí)核對(duì) 第七章 抵債資產(chǎn)的責(zé)任賠償 第八章 抵債資產(chǎn)檔案管理 第九章 罰則 第十章 附則

第一章 總則

第一條 為規(guī)范**市農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)村信用社”）抵債資產(chǎn)的管理，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)財(cái)政部《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》、《**省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理基本制度（試行）》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合**市農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法下列用語(yǔ)的含義：

（一）抵債資產(chǎn)，是指農(nóng)村信用社依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

（二）以物抵債，是指農(nóng)村信用社的債權(quán)到期，但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)農(nóng)村信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償農(nóng)村信用社債權(quán)的行為。

（三）抵債金額，是指取得抵債資產(chǎn)實(shí)際抵償農(nóng)村信用社債務(wù)的金額。

（四）取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)，是指農(nóng)村信用社收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中所繳納的契稅、車船使用稅、印花稅、房產(chǎn)稅等稅金，以及所支出的過(guò)戶費(fèi)、土地出讓金、土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)、水利建設(shè)基金、交易管理費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等直接費(fèi)用。

第三條 抵債資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循“嚴(yán)格控制、合法取得、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處臵”的原則：

（一）嚴(yán)格控制。債權(quán)應(yīng)當(dāng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。

（二）合法取得。用于抵債的物資應(yīng)當(dāng)是借款人或擔(dān)保人等責(zé)任人合法擁有所有權(quán)或處臵權(quán)且無(wú)爭(zhēng)議的有效物資，取得方式必須合法合規(guī)。

（三）合理定價(jià)。抵債資產(chǎn)須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。

（四）妥善保管。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)當(dāng)指定專人進(jìn)行保管，并做好日常檢查和維護(hù)工作，以確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。

（五）及時(shí)處臵。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處臵，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的轉(zhuǎn)化。

第二章 抵債資產(chǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第四條**市農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)村信用社”）、省聯(lián)社辦事處和市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社成立風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)，履行對(duì)抵債資產(chǎn)的管理職責(zé)，包括以下方面：

（一）在權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)抵債資產(chǎn)的收取進(jìn)行咨詢；

（二）對(duì)抵債資產(chǎn)管理工作進(jìn)行檢查、監(jiān)測(cè)、分析和考核；

（三）其他應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。

第五條 聯(lián)社是抵債資產(chǎn)管理工作的責(zé)任主體，對(duì)轄內(nèi) 農(nóng)村信用社的抵債資產(chǎn)實(shí)行集中管理。聯(lián)社成立風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)履行對(duì)抵債資產(chǎn)的管理職責(zé)，包括以下方面：

（一）在權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)轄內(nèi)抵債資產(chǎn)的收取進(jìn)行審批，將超權(quán)限的按照相應(yīng)權(quán)限逐級(jí)上報(bào)辦事處（市聯(lián)社）、省聯(lián)社咨詢；

（二）審批抵債資產(chǎn)處臵方案；

（三）其他應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。

第六條、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)辦公室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門，其對(duì)抵債資產(chǎn)的管理職責(zé)包括：審查抵債資產(chǎn)收取方案，并將方案上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)；以物抵債協(xié)議、調(diào)解書(shū)或裁決書(shū)生效后，按照規(guī)定收取抵債資產(chǎn)，并選取適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行保管；建立抵債資產(chǎn)管理臺(tái)賬，定期進(jìn)行檢查和賬實(shí)核對(duì)；制定抵債資產(chǎn)處臵方案，并將方案上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)；按照審批通過(guò)的處臵方案，在有效期內(nèi)盡快處臵抵債資產(chǎn)。

財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保管抵債資產(chǎn)的權(quán)利憑證、財(cái)務(wù)核算以及抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)、或轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)購(gòu)建的相關(guān)審批工作等。

第三章 以物抵債的范圍

第七條 債務(wù)人出現(xiàn)下列情況之一，實(shí)施以物抵債：

（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已中止或建設(shè)項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境，財(cái)務(wù)狀況日益惡化，處于關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)；

（三）已宣告破產(chǎn)，農(nóng)村信用社有破產(chǎn)分配受償權(quán)的；

（四）對(duì)債務(wù)人實(shí)施的強(qiáng)制執(zhí)行程序無(wú)法執(zhí)行到現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利按司法慣例降價(jià)處臵仍無(wú)法成交的；

（五）只有通過(guò)以物抵債才能最大限度保全農(nóng)村信用社債權(quán)的其他情況。

第八條 農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)根據(jù)債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人可受償資產(chǎn)的實(shí)際情況，優(yōu)先選擇產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)證齊全、有獨(dú)立使用功能、易于保管及變現(xiàn)的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：

（一）具有價(jià)值和使用價(jià)值，且易于變現(xiàn)、保管、貯藏；

（二）所有權(quán)和使用權(quán)應(yīng)當(dāng)均無(wú)爭(zhēng)議。涉及到產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)，原則上應(yīng)當(dāng)能依照有關(guān)法律規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、過(guò)戶手續(xù)；

（三）對(duì)于不易保管、使用或保管期限有限制的資產(chǎn)，能否將其確定為抵債資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款人取得后，在有效期內(nèi)將其處理變現(xiàn)的難易程度，區(qū)別情況決定；

（四）一些特殊抵債資產(chǎn)，如家具、電器、鮮活農(nóng)產(chǎn)品等，雖不易作價(jià)變現(xiàn)，或不易儲(chǔ)存、保管或運(yùn)輸，但根據(jù)農(nóng) 村信用社實(shí)際情況，在事先聯(lián)系好買方的情況下，也可作為抵債資產(chǎn)。

第九條 下列資產(chǎn)一般不得作為抵債資產(chǎn)：

（一）法律規(guī)定的禁止流通物；

（二）法律禁止轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)讓成本高的集體所有土地使用權(quán)；

（三）已確定要被征用的土地使用權(quán)；

（四）公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施等；

（五）抵債資產(chǎn)欠繳和應(yīng)當(dāng)繳的各種稅收和費(fèi)用已經(jīng)接近、等于或者高于該資產(chǎn)價(jià)值的；

（六）資產(chǎn)已被抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價(jià)值沒(méi)有剩余的；

（七）依法被查封、扣押、監(jiān)管或者依法被以其他形式限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)（農(nóng)村信用社有優(yōu)先受償權(quán)的資產(chǎn)除外）；

（八）權(quán)屬不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)；

（九）偽劣、變質(zhì)、殘損或儲(chǔ)存、保管期限很短的資產(chǎn)；

（十）無(wú)變現(xiàn)能力的無(wú)形資產(chǎn)或其他難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。第十條 土地使用權(quán)作為抵債資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)滿足下列條件：

（一）符合國(guó)家現(xiàn)行土地管理政策；

（二）土地使用權(quán)年限規(guī)定明確；

（三）已在土地管理部門辦理土地使用權(quán)證；

（四）土地使用權(quán)與地上合法建筑物或其他附著物一起抵債的，須出具地上建筑物或其他附著物的產(chǎn)權(quán)證明文件及其他相關(guān)材料；

（五）在土地管理部門辦理土地過(guò)戶登記等相關(guān)手續(xù)。第十一條 劃撥的土地使用權(quán)原則上不能單獨(dú)用于抵償債務(wù)。如以該類土地上的房屋抵債的，房屋占用范圍內(nèi)的劃撥土地使用權(quán)應(yīng)當(dāng)一并用于抵償債務(wù)，但應(yīng)當(dāng)首先取得獲有審批權(quán)限的人民政府或土地行政管理部門的批準(zhǔn)，并在確定抵債金額時(shí)扣除按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)交的土地出讓金及相關(guān)稅費(fèi)。

第四章 抵債資產(chǎn)的收取

第十二條 實(shí)施以物抵債主要通過(guò)以下兩種方式：

（一）協(xié)議抵債。經(jīng)農(nóng)村信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有所有權(quán)或處臵權(quán)的資產(chǎn)作價(jià)，償還債權(quán)。

（二）法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債。通過(guò)訴訟或仲裁程序，由終結(jié)的裁決文書(shū)確定將債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人擁有所有權(quán)或處臵權(quán)的資產(chǎn)，抵償債權(quán)。

訴訟程序和仲裁程序中的和解，參照協(xié)議抵債處理。第十三條 農(nóng)村信用社通過(guò)法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債方式收取抵債資產(chǎn)的，或債務(wù)人破產(chǎn)，農(nóng)村信用社享有優(yōu)先受償權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照有效法律文書(shū)盡快執(zhí)行，及時(shí)辦理抵債資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)證的移交或過(guò)戶手續(xù)。

第十四條 農(nóng)村信用社通過(guò)協(xié)議抵債方式收取抵債資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)按照權(quán)限上報(bào)審批（咨詢）。

收取單筆申請(qǐng)抵債金額20萬(wàn)元（含）以下的抵債資產(chǎn)，由聯(lián)社審批。

收取單筆申請(qǐng)抵債金額20-500萬(wàn)元的抵債資產(chǎn)，須經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后上報(bào)辦事處（市聯(lián)社）咨詢。

收取單筆申請(qǐng)抵債金額500萬(wàn)元（含）以上的抵債資產(chǎn)逐級(jí)上報(bào)省聯(lián)社咨詢。

第十五條 農(nóng)村信用社通過(guò)協(xié)議抵債方式收取抵債資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)調(diào)查、申報(bào)、審查、審批（咨詢）環(huán)節(jié)。

第十六條 調(diào)查。分支機(jī)構(gòu)對(duì)擬收取的抵債資產(chǎn)采取實(shí)地調(diào)查和到相關(guān)部門核查相結(jié)合的方式進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。主要應(yīng)當(dāng)了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否涉及其他法律糾紛，是否屬限制、禁止流通物等。

第十七條 申報(bào)。分支機(jī)構(gòu)經(jīng)調(diào)查和集體討論同意收取抵債資產(chǎn)、并與債務(wù)人協(xié)商相關(guān)事項(xiàng)后，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)申報(bào)材 料報(bào)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門。申報(bào)材料包括以下內(nèi)容：

（一）**省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)收取審批（咨詢）表；

（二）關(guān)于擬收取抵債資產(chǎn)情況的報(bào)告。內(nèi)容包括債務(wù)人貸款的發(fā)放和回收過(guò)程，債務(wù)人及擔(dān)保人目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，以物抵債的理由，債權(quán)形成不良的責(zé)任人認(rèn)定及處理情況，已采取的債權(quán)保全措施及這些措施未達(dá)到預(yù)期效果的原因，抵債資產(chǎn)的基本情況、賬面價(jià)值、預(yù)計(jì)變現(xiàn)能力、變現(xiàn)價(jià)格、變現(xiàn)損失及費(fèi)用等；

（三）借款合同、擔(dān)保合同、借款憑證；

（四）抵債資產(chǎn)權(quán)屬證明或土地使用證、抵（質(zhì)）押登記證明等；

（五）合法資質(zhì)單位出具的抵債評(píng)估報(bào)告書(shū)（經(jīng)過(guò)資產(chǎn)評(píng)估的）；

（六）分支機(jī)構(gòu)與債務(wù)人雙方簽訂的以物抵債意向性協(xié)議（應(yīng)當(dāng)說(shuō)明抵債金額）；

（七）其他應(yīng)當(dāng)說(shuō)明事項(xiàng)或相關(guān)資料。

第十八條 審查。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門對(duì)分支機(jī)構(gòu)申報(bào)的相關(guān)材料進(jìn)行審查，包括以物抵債的必要性、抵債資產(chǎn)的真實(shí)性和合法性，抵債金額的合理性和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)的可能性等。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)實(shí)地查看抵債資產(chǎn)是否與資料所述一致，并到抵債資產(chǎn)的法定登記部門查證資產(chǎn)的權(quán)屬及法律關(guān)系。第十九條 審批（咨詢）。經(jīng)審查同意收取抵債資產(chǎn)的，由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門將抵債資產(chǎn)的相關(guān)申報(bào)及審查材料報(bào)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)審批。對(duì)于聯(lián)社權(quán)限范圍內(nèi)的抵債資產(chǎn)收取，由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)自行審批；對(duì)于超聯(lián)社權(quán)限的抵債資產(chǎn)收取，則在審議通過(guò)后按照相應(yīng)權(quán)限逐級(jí)上報(bào)辦事處（市聯(lián)社）、省聯(lián)社咨詢。

第二十條 經(jīng)審批（咨詢）同意收取抵債資產(chǎn)的，由聯(lián)社與債務(wù)人、擔(dān)保人正式簽訂以物抵債協(xié)議書(shū)，并在公證部門進(jìn)行公證。

第二十一條 在訴訟或仲裁過(guò)程中，雙方達(dá)成和解的，應(yīng)當(dāng)要求法院、仲裁機(jī)構(gòu)出具調(diào)解書(shū)或裁決書(shū)。

以物抵債協(xié)議、調(diào)解書(shū)或裁決書(shū)生效后，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，對(duì)抵債資產(chǎn)予以收取。

第二十二條 抵債金額的確定。

（一）協(xié)議抵債的，必須在具有合法資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并在評(píng)估基礎(chǔ)上與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商確定抵債金額。

評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求評(píng)估機(jī)構(gòu)以公開(kāi)市場(chǎng)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為原則，確定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值，盡可能要求評(píng)估機(jī)構(gòu)提供資產(chǎn)的快速變現(xiàn)價(jià)值。抵債資產(chǎn)欠繳的稅費(fèi)和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)應(yīng)當(dāng)在確定抵債金額時(shí)予以扣除。

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權(quán)的，如債務(wù)人和擔(dān)保人確無(wú)現(xiàn)金償還能力，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)法院或仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人、擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣，并以拍賣或變賣所得償還債權(quán)。若拍賣流拍，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)法院或仲裁機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律規(guī)定或司法慣例降價(jià)后繼續(xù)拍賣。確需收取抵債資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求法院、仲裁機(jī)構(gòu)以最后一次的拍賣保留價(jià)為基礎(chǔ)，公平合理地確定抵債金額。

第二十六條 收取抵債資產(chǎn)后，聯(lián)社及時(shí)到資產(chǎn)有權(quán)登記部門辦理過(guò)戶、登記手續(xù)。

（一）抵債資產(chǎn)為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、權(quán)利類資產(chǎn)等其他須經(jīng)過(guò)登記轉(zhuǎn)讓方能生效的資產(chǎn)或權(quán)利，必須依照有關(guān)規(guī)定及時(shí)辦理登記過(guò)戶手續(xù)；

（二）抵債資產(chǎn)為上市公司股票的，須依法及時(shí)到該股票托管的證券交易所登記過(guò)戶。抵債資產(chǎn)為非上市公司股權(quán)的，須依法及時(shí)到該股份公司及工商登記部門辦理股權(quán)變更登記手續(xù)；

（三）辦理房產(chǎn)抵債時(shí)，如土地與房產(chǎn)登記不在同一部門進(jìn)行的，除在房管部門辦理過(guò)戶登記外，還需同時(shí)到土地管理部門辦理土地使用權(quán)過(guò)戶登記手續(xù)；

（四）對(duì)于暫時(shí)無(wú)法辦理過(guò)戶的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)在三日內(nèi)持法院或仲裁機(jī)構(gòu)已生效的法律文書(shū)或雙方簽訂的以物抵債 協(xié)議到有權(quán)登記部門辦理登記備案，并妥善保存?zhèn)浒笐{證；

（五）過(guò)戶中發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)已被轉(zhuǎn)讓、過(guò)戶、查封、抵押的，應(yīng)當(dāng)立即向法院、仲裁機(jī)構(gòu)和原債務(wù)人提出書(shū)面異議，重新主張權(quán)利，確保債權(quán)受到法律的有效保護(hù)。

第五章 抵債資產(chǎn)的保管

第二十三條 聯(lián)社對(duì)收取的抵債資產(chǎn)實(shí)行集中管理，應(yīng)當(dāng)按照最大程度保全抵債資產(chǎn)的原則，根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)，對(duì)收取的抵債資產(chǎn)采取適宜方式進(jìn)行保管，包括統(tǒng)一保管、指定轄內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)保管、就地保管、委托保管等方式。

（一）對(duì)于動(dòng)產(chǎn)，可根據(jù)抵債資產(chǎn)的實(shí)際情況，靈活采取統(tǒng)一保管或指定轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)保管的方式；

（二）對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)，可采取就地保管的方式，指定專門人員進(jìn)行保管；

（三）權(quán)利類抵債資產(chǎn)及其他抵債資產(chǎn)的權(quán)利憑證等重要單證原件，由財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)一保管。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)出具保管收據(jù)；

（四）對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)、農(nóng)村信用社不具備保管能力的抵債資產(chǎn)，可委托該類資產(chǎn)的專業(yè)保管機(jī)構(gòu)代為保管，并簽訂委托保管協(xié)議，明確保管期間雙方權(quán)利和義務(wù)、委托保管 行為發(fā)生和終止后的交接事項(xiàng)。

（五）對(duì)外出租抵債資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)在與承租方簽訂的租賃協(xié)議中，對(duì)承租方的保管、維護(hù)義務(wù)進(jìn)行明確約定。

第二十四條 聯(lián)社逐戶建立抵債資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬，詳細(xì)記載抵債資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、價(jià)值、質(zhì)量、所在地、取得時(shí)間、抵償貸款本金及利息的數(shù)額、出租、變現(xiàn)以及抵債資產(chǎn)管理責(zé)任人的情況等，對(duì)每筆抵債資產(chǎn)有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理立卷，并歸檔保管。

第六章 抵債資產(chǎn)的定期檢查和賬實(shí)核對(duì)

第二十五條 抵債資產(chǎn)定期檢查和賬實(shí)核對(duì)。

（一）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)和狀況，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，全面掌握抵債資產(chǎn)實(shí)物形態(tài)及價(jià)值形態(tài)的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響抵債資產(chǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取有針對(duì)性的防范和補(bǔ)救措施；

（二）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門每個(gè)季度至少組織一次抵債資產(chǎn)的盤點(diǎn)和賬實(shí)核對(duì)，做好核對(duì)記錄。對(duì)于賬實(shí)不符的情況，應(yīng)當(dāng)查明原因，明確責(zé)任后及時(shí)處理。

第七章 抵債資產(chǎn)的責(zé)任賠償 第二十六條 對(duì)取得的抵債資產(chǎn)應(yīng)實(shí)行規(guī)范化管理，必須逐戶建立雙套（資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門各一套）抵債資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)帳，詳細(xì)記載抵債物品的名稱、數(shù)量、價(jià)值、抵償債務(wù)本息的數(shù)額及資產(chǎn)管理責(zé)任人等。

第二十七條 抵債資產(chǎn)管理實(shí)行主任負(fù)責(zé)制，并應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)管理，每月進(jìn)行檢查和維護(hù)，掌握抵債資產(chǎn)實(shí)物形態(tài)及價(jià)值形態(tài)的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響抵債產(chǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取有針對(duì)性的防范和補(bǔ)救措施。每個(gè)季度到少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)，并作好核對(duì)記錄。核對(duì)應(yīng)做到賬簿一致和賬實(shí)相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告。

第二十八條 抵債資產(chǎn)管理實(shí)行責(zé)任賠償制度，對(duì)因保管不善造成資產(chǎn)毀損、丟失的，由保管人責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，有關(guān)責(zé)任人負(fù)連帶責(zé)任，具體賠償數(shù)額由聯(lián)社根據(jù)其損失程度合理確定。

第二十九條 對(duì)因特殊需要委托(含托管)其他單位(人)保管的抵債資產(chǎn)，必須建立保管制度，簽定協(xié)議，明確相應(yīng)責(zé)任。

第七章 抵債資產(chǎn)的處臵

第三十條 聯(lián)社收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)當(dāng)盡快處臵變現(xiàn)。抵債協(xié)議書(shū)生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書(shū)生效日為抵債資產(chǎn)取得日。不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)當(dāng)自取得日起2 年內(nèi)予以處臵完畢；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)當(dāng)在其有效期內(nèi)盡快處臵，最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日起的2年；動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得日起1年內(nèi)予以處臵。

第三十一條 對(duì)于特殊類抵債資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提前聯(lián)系買方進(jìn)行處理，處臵期限不得超過(guò)此類資產(chǎn)的保質(zhì)期。如鮮活農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)合理作價(jià)后盡快處臵，處臵期限最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日的1個(gè)月。

第三十二條 處臵抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公開(kāi)透明的原則，避免暗箱操作，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

第三十三條 抵債資產(chǎn)的處臵程序。

（一）申報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的實(shí)際情況，及時(shí)制定抵債資產(chǎn)處臵方案，經(jīng)部門集體討論通過(guò)后，將所有申報(bào)材料呈報(bào)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)。申報(bào)材料包括：

1.**省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處臵審批表；

2.抵債資產(chǎn)處臵方案（內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括抵債資產(chǎn)的擬處臵方式、處臵價(jià)格、計(jì)價(jià)依據(jù)、同類資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格、處臵費(fèi)用、預(yù)計(jì)損失、損失原因分析等）；

3.采取公開(kāi)拍賣方式的，應(yīng)當(dāng)提供拍賣機(jī)構(gòu)的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、特種行業(yè)許可證的復(fù)印件；

4.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或價(jià)格確定依據(jù)； 5.其他有關(guān)材料。

（二）審批。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)經(jīng)詳細(xì)審查申報(bào)材料后，對(duì)抵債資產(chǎn)處臵進(jìn)行審批。

（三）處臵。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門須在審批通過(guò)之日起15日內(nèi)，按照處臵方案及時(shí)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行處臵，并將處臵過(guò)程中形成的相關(guān)資料、憑證進(jìn)行整理，便于歸檔。

第三十四條 抵債資產(chǎn)的處臵方式：

抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)拍賣方式進(jìn)行處臵。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。拍賣抵債金額1000萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)必須通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。

抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)當(dāng)采用有保留價(jià)拍賣的方式。確定拍賣保留價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)、同類資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)、意向買受人詢價(jià)、拍賣機(jī)構(gòu)建議拍賣價(jià)進(jìn)行對(duì)比分析，考慮當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)狀況、拍賣付款方式及快速變現(xiàn)等因素，合理確定拍賣保留價(jià)。

不適于拍賣的抵債資產(chǎn)，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處臵、招標(biāo)處臵、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。采用拍賣方式以外的其他處臵方式時(shí)，應(yīng)當(dāng)在選擇中介機(jī)構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過(guò)程中充分引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，以避免暗箱操作。

第三十五條 關(guān)于抵債資產(chǎn)出租的規(guī)定：

（一）抵債資產(chǎn)收取后原則上不得對(duì)外出租。因受客觀條件限制，收取后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無(wú)法處臵的抵債資產(chǎn)，如難以轉(zhuǎn)讓的專用設(shè)備，為避免資產(chǎn)閑臵造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處臵的前提下，可在處臵時(shí)限內(nèi)暫時(shí)出租。出租抵債資產(chǎn)，聯(lián)社須與承租人簽訂書(shū)面租賃合同，并依照有關(guān)規(guī)定辦理登記備案手續(xù)。

（二）對(duì)于收取前已由抵債人對(duì)外出租的抵債資產(chǎn)，能夠解除租賃合同的，應(yīng)當(dāng)要求抵債人與承租人解除租賃關(guān)系；如不能解除租賃關(guān)系，聯(lián)社在收取抵債資產(chǎn)后與承租人簽訂新的租賃合同，新的租賃期限不得超過(guò)原租賃合同的剩余期限，并要盡量縮短，且租金不得低于原租賃價(jià)格。租賃期滿后，要對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行收回并處臵，如在規(guī)定期限內(nèi)確定無(wú)法處臵的，可另行出租。

（三）抵債資產(chǎn)的出租價(jià)格應(yīng)當(dāng)由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門在集體討論的基礎(chǔ)上合理確定，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理委員會(huì)審定，以防資產(chǎn)流失。

第三十六條 信用社不得擅自使用抵債資產(chǎn)。確因經(jīng)營(yíng)管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，應(yīng)當(dāng)視同抵債資產(chǎn)處臵，按本辦法規(guī)定報(bào)批。同時(shí)，固定資產(chǎn)類的抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，應(yīng)當(dāng)視同新購(gòu)固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的購(gòu)建審批手續(xù)。

第三十七條 抵債資產(chǎn)處理給農(nóng)村信用社的員工及關(guān)系人的，不得降低處臵條件。抵債資產(chǎn)不得處理給原債務(wù)人 的關(guān)系人。

第三十八條 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，不足以清償貸款本息的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“先收本金，后收利息”的原則。能夠抵償貸款本息的，借款合同、擔(dān)保合同終止；不夠抵償貸款本息的部分，應(yīng)當(dāng)依據(jù)合同繼續(xù)追償。

第三十九條 抵債資產(chǎn)處臵完畢，處臵款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)收回。由于特殊原因需要推遲的，應(yīng)當(dāng)重新訂立合同并收取相應(yīng)違約金。分期收回的處臵款項(xiàng)回收期不得超過(guò)一年。

第四十條 聯(lián)社于抵債資產(chǎn)處臵完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，填制《**省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處臵備案表》，將抵債資產(chǎn)的處臵情況逐級(jí)報(bào)辦事處（市聯(lián)社）、省聯(lián)社備案。

第八章 抵債資產(chǎn)檔案管理

第四十一條 聯(lián)社按照信貸檔案管理的有關(guān)要求，以抵債資產(chǎn)項(xiàng)目為單位建立檔案，將抵債資產(chǎn)管理中形成的檔案資料及時(shí)整理歸檔，并分別按照收取、保管、處臵等業(yè)務(wù)操作順序進(jìn)行排列。

第四十二條 抵債資產(chǎn)收取的歸檔范圍包括：

（一）**省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)收取審批（咨詢）表；

（二）擬收取抵債資產(chǎn)情況的報(bào)告；

（三）以物抵債協(xié)議書(shū)或法院及仲裁機(jī)構(gòu)的判決書(shū)、裁 決書(shū)或調(diào)解書(shū)；

（四）其他應(yīng)當(dāng)歸檔的資料。

第四十三條 抵債資產(chǎn)保管的歸檔范圍包括：

（一）抵債資產(chǎn)保管資料（包括定期檢查資料、賬實(shí)核對(duì)資料、日常保養(yǎng)及維護(hù)資料、保管人員變動(dòng)時(shí)的交接清單等）；

（二）委托管理協(xié)議（使用委托保管方式的）；

（三）將抵債資產(chǎn)出租的租賃合同；

（四）其他應(yīng)當(dāng)歸檔的資料。

第四十四條 抵債資產(chǎn)處臵的歸檔范圍包括：

（一）**省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)處臵審批表；

（二）抵債資產(chǎn)處臵方案；

（三）資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或價(jià)格確定依據(jù)；

（四）拍賣處臵的檔案資料，包括但不限于： 1.委托拍賣合同；

2.拍賣機(jī)構(gòu)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、特種行業(yè)許可證的復(fù)印件； 3.招商廣告、拍賣公告； 4.拍賣成交確認(rèn)書(shū)；

（五）協(xié)議處臵的檔案資料，包括但不限于： 1.抵債資產(chǎn)處臵協(xié)議書(shū)；

2.買受人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或身份證明的復(fù)印件；

（六）轉(zhuǎn)為自用的檔案資料，包括但不限于： 1.申請(qǐng)抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的請(qǐng)示及有關(guān)附件； 2.經(jīng)審批（咨詢）同意轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的批復(fù)文件；

（七）其他應(yīng)當(dāng)歸檔的資料。

第九章 罰則

第四十五條 在收取、保管、處臵抵債資產(chǎn)的過(guò)程中，有下列情況之一者，應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處理。涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究其法律責(zé)任：

（一）截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處臵收入的；

（二）擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)收取、處臵抵債資產(chǎn)的；

（四）惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格，或在處理抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意低估價(jià)格，造成資產(chǎn)損失的；

（五）玩忽職守，怠于行使職權(quán)而造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的；

（六）擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的；

（七）利用抵債資產(chǎn)科目空轉(zhuǎn)債權(quán)、擅自停息或放棄債權(quán)的；

（八）未在規(guī)定期限內(nèi)對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行處臵的；

（九）其他在抵債資產(chǎn)管理過(guò)程中，違反本辦法有關(guān)規(guī) 定的行為。

第十章 附則

第四十六條 抵債資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)遵照**省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)核算的相關(guān)規(guī)定。

第四十七條 本辦法由**市農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)解釋。第四十八條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第三篇：銀行抵債資產(chǎn)處理實(shí)施細(xì)則[推薦]

抵債資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為規(guī)范抵債資產(chǎn)管理，避免和減少資產(chǎn)損失，及時(shí)化解金融風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化約束責(zé)任，根據(jù)財(cái)政部財(cái)金?2005?53號(hào)文關(guān)于《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》，制定本實(shí)施細(xì)則(以下簡(jiǎn)稱細(xì)則)。

第二條 本細(xì)則所稱抵債資產(chǎn)是指貴陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱貴陽(yáng)農(nóng)商行或我行）依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償于債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

本細(xì)則所稱以物抵債是指我行的債權(quán)到期，但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其它足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償貴陽(yáng)農(nóng)商行債權(quán)的行為。

第三條 本細(xì)則所稱抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值是指各支行、營(yíng)業(yè)部取得抵債資產(chǎn)后，按照相關(guān)規(guī)定計(jì)入抵債資產(chǎn)科目的金額。

抵債金額是指取得抵債資產(chǎn)實(shí)際抵償我行債務(wù)的金額。抵債資產(chǎn)凈值是指抵債資產(chǎn)賬面余額扣除抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的凈額。取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)是指貴陽(yáng)農(nóng)商行收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中所繳納的契稅、車船使用稅、印花稅、房產(chǎn)稅等稅金，以及所支出的過(guò)戶費(fèi)、土地出讓金、土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)、水利建設(shè)基金、交易管理費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)等直接費(fèi)用。

第四條 以物抵債管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處臵的原則。

（一）嚴(yán)格控制原則。我行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。

（二）合理定價(jià)原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)，防止高估冒算。

（三）妥善保管原則。對(duì)收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。

（四）及時(shí)處臵原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處臵，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

第二章 部門職責(zé)

第五條 貴陽(yáng)農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)全行抵債資產(chǎn)收取、處臵的審批工作。

第六條 各支行、營(yíng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)所屬支行抵債資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作、抵債資產(chǎn)的申報(bào)和調(diào)查工作以及抵債資產(chǎn)的收取、保管、經(jīng)營(yíng)、處臵和信息管理工作和對(duì)轉(zhuǎn)為抵債資產(chǎn)的不良貸款的責(zé)任認(rèn)定工作，并將相關(guān)資料上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部呈請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查各支行上報(bào)的抵債資產(chǎn)收取、處臵等相關(guān)資料，并負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)關(guān)于抵債資產(chǎn)收取、處臵審批會(huì)議的組織工作。

第三章 抵債資產(chǎn)的收取

第七條 以物抵債主要通過(guò)以下兩種方式：

（一）協(xié)議抵債

經(jīng)貴陽(yáng)農(nóng)商行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以其擁有所有權(quán)或處臵權(quán)的資產(chǎn)作價(jià)，償還我行債權(quán)。

（二）法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債

通過(guò)訴訟或仲裁程序，由終結(jié)的裁決文書(shū)確定將債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人擁有所有權(quán)或處臵權(quán)的資產(chǎn)，抵償我行債權(quán)。

訴訟程序和仲裁程序中的和解，參照協(xié)議抵債處理。第八條 債務(wù)人出現(xiàn)下列情況之一，無(wú)力以貨幣資金償還我行債權(quán)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，或擔(dān)保人根本無(wú)貨幣支付義務(wù)的，可根據(jù)債務(wù)人或擔(dān)保人以物抵債協(xié)議或人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決，實(shí)施以物抵債：

（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已中止或建設(shè)項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境，財(cái)務(wù)狀況日益惡化，處于關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)；

（三）已宣告破產(chǎn)，我行有破產(chǎn)分配受償權(quán)的；

（四）對(duì)債務(wù)人的強(qiáng)制執(zhí)行程序無(wú)法執(zhí)行到現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利按司法慣例降價(jià)處臵仍無(wú)法成交的；

（五）債務(wù)人及擔(dān)保人出現(xiàn)只有通過(guò)以物抵債才能最大限度保全我行債權(quán)的其他情況。

第九條 各支行、營(yíng)業(yè)部要根據(jù)債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人可受償資產(chǎn)的實(shí)際情況，優(yōu)先選擇產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)證齊全、具有獨(dú)立使用功能、易于保管及變現(xiàn)的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)。

第十條 下列財(cái)產(chǎn)一般不得用于抵償債務(wù)：

（一）法律規(guī)定的禁止流通物；

（二）抵債資產(chǎn)欠繳和應(yīng)繳的各種稅收和費(fèi)用已經(jīng)接近、等于或者高于該資產(chǎn)價(jià)值的；

（三）權(quán)屬不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)；

（四）偽劣、變質(zhì)、殘損或儲(chǔ)存、保管期限很短的資產(chǎn)；

（五）資產(chǎn)已抵押或質(zhì)押給第三人，且抵押或質(zhì)押價(jià)值沒(méi)有剩余的；

（六）依法被查封、扣押、監(jiān)管或者依法被以其他形式限制轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)（我行有優(yōu)先受償權(quán)的資產(chǎn)除外）；

（七）公益性質(zhì)的生活設(shè)施、教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施等；

（八）法律禁止轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)讓成本高的集體所有土地使用權(quán)；

（九）已確定要被征用的土地使用權(quán)；

（十）其它無(wú)法變現(xiàn)的資產(chǎn)。

第十一條 劃撥的土地使用權(quán)原則上不能單獨(dú)用于抵償債務(wù)，如以該類土地上的房屋抵債的，房屋占用范圍內(nèi)的劃撥土地使用權(quán)應(yīng)當(dāng)一并用于抵償債務(wù)，但應(yīng)首先取得獲有審批權(quán)限的人民政府或土地行政管理部門的批準(zhǔn)，并在確定抵債金額時(shí)扣除按照規(guī)定應(yīng)補(bǔ)交的土地出讓金及相關(guān)稅費(fèi)。

第十二條 股權(quán)、專利權(quán)以及其它市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大、保管處臵困難的無(wú)形資產(chǎn)原則上不得用于抵償債務(wù)。

第十三條 各支行、營(yíng)業(yè)部辦理以物抵債前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。

第十四條 各支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)對(duì)抵債資產(chǎn)建立登記制度，并對(duì)每筆以物抵債設(shè)定抵債資產(chǎn)收取責(zé)任人，負(fù)責(zé)以物抵債的申報(bào)和抵債資產(chǎn)的收取、移交、登記等工作。收取責(zé)任人發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)由各支行、營(yíng)業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人在認(rèn)定分清責(zé)任后辦理交接手續(xù)。

第十五條 合理確定抵債金額

（一）協(xié)議抵債的，原則上應(yīng)在具有合法資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估確值的基礎(chǔ)上，與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商確定抵債金額。評(píng)估時(shí)，應(yīng)要求評(píng)估機(jī)構(gòu)以公開(kāi)市場(chǎng)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)為原則，確定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值，在可能的情況下應(yīng)要求評(píng)估機(jī)構(gòu)提供資產(chǎn)的快速變現(xiàn)價(jià)值。抵債資產(chǎn)欠繳的稅費(fèi)和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)應(yīng)在確定抵債金額時(shí)予以扣除。

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權(quán)的，如債務(wù)人和擔(dān)保人確無(wú)現(xiàn)金償還能力，要及時(shí)申請(qǐng)法院或仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人、擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣，以拍賣或變賣所得償還債權(quán)。若拍賣流拍后，要申請(qǐng)法院或仲裁機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律規(guī)定或司法慣例降價(jià)后繼續(xù)拍賣。確需收取抵債資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)比照協(xié)議抵債金額的確定原則，要求法院、仲裁機(jī)構(gòu)以最后一次的拍賣保留價(jià)為基礎(chǔ)，公平合理地確定抵債金額。

第十六條 各支行根據(jù)抵債資產(chǎn)價(jià)值和損失比率，要制定抵債資產(chǎn)收取方案，以正式行文的方式上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部審查并呈請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

第十七條 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批同意的意見(jiàn)，總行合規(guī)部審核抵債協(xié)議，協(xié)助經(jīng)辦部門與抵債人簽訂正式抵債協(xié)議，辦理抵債資產(chǎn)的所有權(quán)或處臵權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第四章 抵債資產(chǎn)的保管

第十八條 各支行、營(yíng)業(yè)部按照有利于抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理和保管的原則，在取得抵債資產(chǎn)15個(gè)工作日內(nèi)，確定抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人，指定保管責(zé)任人，并明確各自職責(zé)。

抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人負(fù)責(zé)提出經(jīng)營(yíng)處臵方案及組織方案的報(bào)批、實(shí)施等工作。

保管責(zé)任人負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的檢查、登記、日常保養(yǎng)和維護(hù)，及時(shí)向經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人反映抵債資產(chǎn)價(jià)值的變化情況。經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人及保管責(zé)任人發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)由部門主管人員在認(rèn)定分清責(zé)任后辦理交接手續(xù)。

第十九條 在辦理抵債資產(chǎn)接收后各支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式，并報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。

抵債資產(chǎn)采取以租代管進(jìn)行管理的，管理期間產(chǎn)生的收入應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)會(huì)計(jì)制度及時(shí)入賬，禁止截留或變相截留收入。

第二十條 在抵債資產(chǎn)的收取直至處臵期間，各支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)妥善保管抵債資產(chǎn)，對(duì)抵債資產(chǎn)要建立定期檢查、賬實(shí)核對(duì)制度。

（一）各支行、營(yíng)業(yè)部要根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)和狀況定期或不定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，及時(shí)掌握抵債資產(chǎn)實(shí)物形態(tài)及價(jià)值形態(tài)的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響抵債資產(chǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)隱患并采取有針對(duì)性的防范和補(bǔ)救措施。

（二）保管責(zé)任人、經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人與會(huì)計(jì)部門每個(gè)季度應(yīng)至少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)，并作好記錄。核對(duì)應(yīng)做到賬簿一致和賬實(shí)相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告并據(jù)實(shí)處理。

第二十一條 抵債資產(chǎn)相關(guān)權(quán)屬證明原件視同有價(jià)單證進(jìn)行妥善保管，出入庫(kù)應(yīng)做好登記。

第五章 抵債資產(chǎn)的處置

第二十二條 抵債資產(chǎn)的處臵堅(jiān)持總行“統(tǒng)一管理、集中經(jīng)營(yíng)、公開(kāi)透明、有效處臵、減少損失”的原則，避免暗箱操作，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條 抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處臵變現(xiàn)。以抵債協(xié)議書(shū)生效日或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書(shū)生效日，為抵債資產(chǎn)取得日，在不違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的前提下，不動(dòng)產(chǎn)原則上應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處臵；動(dòng)產(chǎn)原則上應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處臵；存在有效期限的權(quán)利資產(chǎn)應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處臵；其他形式的抵債資產(chǎn)在征得有關(guān)部門同意的情況下，視其情況而定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。

第二十四條 各支行、營(yíng)業(yè)部根據(jù)抵債資產(chǎn)處臵方式、預(yù)計(jì)損失比率，要制定抵債資產(chǎn)處臵方案，并以正式行文的方式上報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部審查后呈請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

第二十五條 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)各支行、營(yíng)業(yè)部上報(bào)抵債資產(chǎn)處臵方案審批同意的意見(jiàn)，申報(bào)支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)及時(shí)組織對(duì)抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)。

第二十六條 抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開(kāi)拍賣方式進(jìn)行處臵。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時(shí)，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。

抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式。確定拍賣保留價(jià)時(shí)，要對(duì)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)、同類資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)、意向買受人詢價(jià)、拍賣機(jī)構(gòu)建議拍賣價(jià)進(jìn)行對(duì)比分析，考慮當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)狀況、拍賣付款方式及快速變現(xiàn)等因素，合理確定拍賣保留價(jià)。不適于拍賣的，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處臵、招標(biāo)處臵、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。采用拍賣方式以外的其他處臵方式時(shí)，應(yīng)在選擇中介機(jī)構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過(guò)程中充分引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，避免暗箱操作。

第二十七條 抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無(wú)法處臵的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑臵造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處臵的情況下，可在處臵期限內(nèi)暫時(shí)出租。

第二十八條 對(duì)抵債資產(chǎn)收取時(shí)間較長(zhǎng)，且因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)較大等因素不能估計(jì)其處臵價(jià)格的，可選擇具有評(píng)估資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估價(jià)值可用于處臵價(jià)格的參考。

第六章 抵債資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度

第二十九條 各支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)建立抵債資產(chǎn)報(bào)告制度。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)收集、匯總和向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部上報(bào)《抵債資產(chǎn)情況統(tǒng)計(jì)表》，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部定期向分管領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門匯報(bào)抵債資產(chǎn)變動(dòng)情況。

第七章 賬務(wù)處理

第三十條 各支行、營(yíng)業(yè)部以抵債資產(chǎn)取得批準(zhǔn)日為所抵償貸款的停息日。在取得抵債資產(chǎn)后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，嚴(yán)禁違規(guī)賬外核算。

第三十一條 抵債資產(chǎn)收取、保管、處臵過(guò)程中涉及的有關(guān)費(fèi)用及收入、帳簿核對(duì)登記、賬務(wù)處理等事項(xiàng)，嚴(yán)格按照相關(guān)會(huì)計(jì)核算制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 各支行、營(yíng)業(yè)部取得抵債資產(chǎn)時(shí)，按實(shí)際抵債部分的貸款本金和已確認(rèn)的表內(nèi)利息作為抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值。為取得抵債資產(chǎn)支付的抵債資產(chǎn)欠繳的稅費(fèi)、墊付的訴訟費(fèi)用和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入抵債資產(chǎn)價(jià)值。按抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值依次沖減貸款本金和應(yīng)收利息。

在取得抵債資產(chǎn)過(guò)程中向債務(wù)人收取補(bǔ)價(jià)的，按照實(shí)際抵債部分的貸款本金和表內(nèi)利息減去收取的補(bǔ)價(jià)，作為抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值；如法院判決、仲裁或協(xié)議規(guī)定我行須支付補(bǔ)價(jià)的，則按照實(shí)際抵債部分的貸款本金、表內(nèi)利息加上預(yù)計(jì)應(yīng)支付的補(bǔ)價(jià)作為抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值。抵債金額超過(guò)債權(quán)本息總額的部分，待抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)后，將變現(xiàn)所得價(jià)款扣除抵債資產(chǎn)在保管、處臵過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)支出，加上抵債資產(chǎn)在保管、處臵過(guò)程中的收入后，將實(shí)際超出債權(quán)本息的部分退給對(duì)方，不得先行向?qū)Ψ街Ц堆a(bǔ)價(jià)。

第三十三條 抵債金額超過(guò)貸款本金和表內(nèi)應(yīng)收利息的部分，在未實(shí)際收回款項(xiàng)時(shí)，暫不確認(rèn)為利息收入，待抵債資產(chǎn)處臵變現(xiàn)后，再將實(shí)際可沖抵的表外利息確認(rèn)為利息收入。

第三十四條 除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)關(guān)系已完全終結(jié)的情況外，抵債金額不足沖減債權(quán)本息的部分，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人、擔(dān)保人追償，追償未果的，按規(guī)定進(jìn)行核銷和沖減。

第三十五條 抵債資產(chǎn)保管過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出；抵債資產(chǎn)未處臵前取得的租金等收入計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入；處臵過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用，從處臵收入中抵減。

第三十六條 抵債資產(chǎn)處臵時(shí)，抵債資產(chǎn)處臵損益為實(shí)際取得的處臵收入與抵債資產(chǎn)凈值、變現(xiàn)稅費(fèi)以及可確認(rèn)為利息收入的表外利息的差額，差額為正時(shí)，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，差額為負(fù)時(shí)，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。

第三十七條 各支行、營(yíng)業(yè)部應(yīng)當(dāng)在每季度末對(duì)抵債資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，對(duì)預(yù)計(jì)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)計(jì)提減值準(zhǔn)備。如已計(jì)提減值準(zhǔn)備的抵債資產(chǎn)價(jià)值得以恢復(fù)，應(yīng)在已計(jì)提減值準(zhǔn)備的范圍內(nèi)轉(zhuǎn)回，增加當(dāng)期損益。抵債資產(chǎn)處臵時(shí)，應(yīng)將已計(jì)提的抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一并結(jié)轉(zhuǎn)損益。

第八章 審查審批

第三十八條 抵債資產(chǎn)自用審批、審查

各支行、營(yíng)業(yè)部原則上不得擅自使用抵債資產(chǎn)，確因經(jīng)營(yíng)管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，需由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批同意后，按照新購(gòu)固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的固定資產(chǎn)構(gòu)建審批手續(xù)。

第九章 監(jiān)督檢查

第三十九條 總行對(duì)抵債資產(chǎn)收取、保管和處臵情況進(jìn)行檢查。在收取、保管、處臵抵債資產(chǎn)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有下列情況之一者，視情節(jié)輕重進(jìn)行處理；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任：

（一）截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處臵收入的；

（二）擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)收取、處臵抵債資產(chǎn)的；

（四）惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格，或在處理抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意低估價(jià)格，造成我行資產(chǎn)損失的；

（五）玩忽職守，怠于行使職權(quán)而造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的；

（六）擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的；

（七）其他在抵債資產(chǎn)的收取、保管、處臵過(guò)程中，違反本細(xì)則有關(guān)規(guī)定的行為。

第十章 附則

第四十條 本細(xì)則由貴陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行解釋、修訂。第四十一條 本細(xì)則自印發(fā)之日起施行。

附件：1.抵債資產(chǎn)登記臺(tái)帳

2.抵債資產(chǎn)收取方案內(nèi)容及格式 3.抵債資產(chǎn)處臵方案內(nèi)容及格式 4.抵債資產(chǎn)情況統(tǒng)計(jì)表

5.抵債資產(chǎn)收取情況申報(bào)表（申報(bào)收取方案附件）

6.抵債資產(chǎn)處臵情況申報(bào)表（申報(bào)處臵方案附件）

第四篇：農(nóng)村合作銀行個(gè)人貸款管理暫行辦法復(fù)習(xí)題

＃＃農(nóng)村合作銀行個(gè)人貸款管理暫行辦法復(fù)習(xí)題

一、必答題（50道）

1.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》制定的主要依據(jù)是什么？ 答案：《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)。

2.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的立法目的是什么？ 答案：主要是為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)行為，加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

3.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》所稱的個(gè)人貸款是指什么？

答案：《個(gè)人貸款管理暫行辦法》所稱個(gè)人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。

4.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中個(gè)人貸款應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？

答案: 個(gè)人貸款應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。

5.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》在建立個(gè)人貸款管理機(jī)制方面向貸款人提出怎樣的要求？

答案：貸款人應(yīng)建立有效地個(gè)人貸款全流程管理機(jī)制，制定貸款管理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確相應(yīng)貸款對(duì)象和

范圍，實(shí)施差別風(fēng)險(xiǎn)管理，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。

6.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》在個(gè)人貸款用途方面有何規(guī)定？

答案：要求個(gè)人貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的個(gè)人貸款。

7.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)建立借款人合理的收入償債比例控制機(jī)制，結(jié)合借款人的哪些因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過(guò)其還款能力。

答案：結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素。

8.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》對(duì)于個(gè)人提交貸款申請(qǐng)是如何規(guī)定的？

答案：貸款人應(yīng)要求借款人以書(shū)面形式提出個(gè)人貸款申請(qǐng)，并要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關(guān)資料。

9.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款調(diào)查有哪些途徑和方法？

答案：貸款調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話查問(wèn)以及信息咨詢等途徑和方法。

10.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款審查環(huán)節(jié)應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的哪些方面進(jìn)行全面審查？

答案：合法性、合理性、準(zhǔn)確性。

11.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定，在貸款審查環(huán)節(jié)，貸款人對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面審查，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些情況？

答案：應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注貸款審查調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠(chéng)信狀況、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、風(fēng)險(xiǎn)程度等。

12.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析什么為基礎(chǔ)，采取什么分析方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？

答案：貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

13．《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)如何進(jìn)行規(guī)定？

答案：貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

14.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》對(duì)于貸款審批是如何規(guī)定的？ 答案：貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。

15.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件，但是哪種情況可以除外？

答案：電子銀行渠道辦理的貸款除外。

16.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)依照哪些法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范擔(dān)保流程與操作？

答案：貸款人應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范擔(dān)保流程與操作。

17．《個(gè)人貸款管理暫行辦法》涉及辦理抵押物登記有哪些要求？

答案：按合同約定辦理抵押物登記的，貸款人應(yīng)當(dāng)參與。貸款人委托第三方辦理的，應(yīng)對(duì)抵押物登記情況予以核實(shí)。

18.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，以保證方式擔(dān)保的個(gè)人貸款，應(yīng)由多少名信貸人員完成？

答案：以保證方式擔(dān)保的個(gè)人貸款，貸款人應(yīng)由不少于兩名信貸人員完成。

19.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第二十七條的規(guī)定，貸款人應(yīng)如何加強(qiáng)對(duì)貸款的發(fā)放管理？

答案：貸款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨(dú)立的放款管理部門或崗位，負(fù)責(zé)落實(shí)放款條件、發(fā)放滿足約定條件的個(gè)人貸款。

20.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人受托支付是指什么？

答案：貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。

21.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中借款人自主支付是指什么？

答案：借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。

22.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用什么方式向借款人交易對(duì)象支付？

答案：貸款人受托支付方式。

23.根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，采用貸款人受托支付的，貸款人向借款人提出怎樣的要求？

答案：采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng)，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。

24.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的第三十一條規(guī)定，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前和支付后做哪些工作？

答案：貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

25.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)當(dāng)通過(guò)哪些方式，核查貸款支付是否符合約定用途？

答案：貸款人應(yīng)當(dāng)通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

26.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定哪些內(nèi)容？

答案：采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報(bào)告或告知貸款人貸款資金支付情況。

27.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)對(duì)哪些內(nèi)容進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全？

答案：個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。

28.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第三十六條規(guī)定，貸款人應(yīng)怎樣確定貸款檢查的方式、內(nèi)容和頻度？

答案：貸款人應(yīng)區(qū)分個(gè)人貸款的品種、對(duì)象、金額等，確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度。

29.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人將依據(jù)什么內(nèi)容，作為與借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)？

答案: 貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評(píng)估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。

30.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)對(duì)借款人的哪些行為追究違約責(zé)任？

答案：貸款人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，對(duì)

借款人未按合同承諾提供真實(shí)、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責(zé)任。

31.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人對(duì)借款人未按合同承諾提供真實(shí)、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為應(yīng)當(dāng)如何處置？

答案：貸款人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，對(duì)借款人未按合同承諾提供真實(shí)、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責(zé)任。

32.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中，關(guān)于個(gè)人貸款展期如何規(guī)定？

答案：經(jīng)貸款人同意，個(gè)人貸款可以展期。一年以內(nèi)（含）的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限。

33.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中對(duì)于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應(yīng)采取什么措施？

答案：對(duì)于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應(yīng)采取措施進(jìn)行清收，或者協(xié)議重組。

34.請(qǐng)問(wèn)貸款合同的含義？

答案：貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與自然人、法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權(quán)利義務(wù)的書(shū)面法律文件。

35.請(qǐng)問(wèn)貸款合同有幾類？

答案：貸款合同分為格式合同和非格式合同。

36.《解讀貸款新規(guī)》中，貸款合同的制定原則有哪些？ 答案：不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原則、完善性原則。37.請(qǐng)問(wèn)貸款合同管理是指什么？

答案：貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫(xiě)、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。

38.請(qǐng)問(wèn)貸款合同的管理模式是什么？

答案：貸款合同管理一般采取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法律工作部門統(tǒng)一歸口管理和各業(yè)務(wù)部門、各分支機(jī)構(gòu)分級(jí)劃塊管理相結(jié)合的管理模式。

39.貸款合同的協(xié)議承諾原則要求借款人通過(guò)簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾哪些內(nèi)容？

答案：承諾申貸材料信息的真實(shí)有效；承諾貸款的真實(shí)用途；承諾貸款資金的支付方式；承諾各方的權(quán)利義務(wù)。

40.貸款新規(guī)關(guān)于貸款合同管理的規(guī)定和要求包括哪些方面？

答案：總體性規(guī)定；形式性規(guī)定；常規(guī)性規(guī)定；關(guān)于貸款發(fā)放和支付的規(guī)定；關(guān)于承諾內(nèi)容的規(guī)定；關(guān)于違約責(zé)任的規(guī)定；

關(guān)于處罰的規(guī)定。

41.貸款合同等協(xié)議文件采用書(shū)面形式的好處有哪些？ 答案：貸款合同等協(xié)議文件采用書(shū)面形式，可以保證其穩(wěn)定性，增強(qiáng)各方當(dāng)事人履行合同的責(zé)任，同時(shí)便于對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督和管理，也可以為日后處理糾紛提供有力的證據(jù)。

42.以下哪些選項(xiàng)屬于加強(qiáng)合同規(guī)范性審查管理的內(nèi)容（多項(xiàng)選擇題）（）

A合同文本選用正確

B非格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī) C主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接 D一式多份合同的形式內(nèi)容一致 E其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容

答案：ACDE。B選項(xiàng)應(yīng)為格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)。43.加強(qiáng)貸款合同管理中要求做好有關(guān)配套和支持工作，具體包括哪些內(nèi)容？

答案：做好內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置和分工；做好培訓(xùn)教育工作；做好借款人等有關(guān)方面的解釋宣傳工作。

44.請(qǐng)問(wèn)貸放分控是指什么？

答案：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。

45.請(qǐng)問(wèn)推行貸放分控的現(xiàn)實(shí)意義有哪些？

答案：有利于防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款人資金安全；有利于建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作質(zhì)量和效率。

46.貸款新規(guī)要求貸款資金的發(fā)放要與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配，請(qǐng)問(wèn)對(duì)于貸款人受托支付以及借款人自主支付兩種方式，在貸款資金的發(fā)放與項(xiàng)目進(jìn)度匹配問(wèn)題上如何規(guī)定？

答案：對(duì)于采用貸款人受托支付方式的，以上審核把關(guān)工作要放在貸款發(fā)放前完成；對(duì)于采用借款人自主支付方式的，放款前貸款人要審核確認(rèn)貸款發(fā)放與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配，貸款發(fā)放后要跟蹤信貸資金實(shí)際用途。

47.《解讀貸款新規(guī)》中，實(shí)貸實(shí)付的含義是什么？ 答案：實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金主要通過(guò)貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。

二、搶答題（50道）

1．《個(gè)人貸款管理暫行辦法》何時(shí)公布和施行？ 答案：2010年2月12日公布，并自發(fā)布之日起施行。2．《個(gè)人貸款管理暫行辦法》所稱個(gè)人貸款，是否包括外幣貸款？

答案：是。

3.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)根據(jù)什么維度建立個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度？

答案：貸款人應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。

4.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人應(yīng)要求借款人以什么形式提出個(gè)人貸款申請(qǐng)？

答案：書(shū)面形式。

5.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款人在不損害借款人合法權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，是否可將貸款調(diào)查中的部分特定事項(xiàng)審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質(zhì)條件？

答案：是。

6.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人是否可以將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成？

答案：不可以。

7.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定，貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行什么制度？

答案：貸款面談制度。

8.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人違反該辦法規(guī)定辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)由哪個(gè)機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正？

答案：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

9.以存單、國(guó)債或者中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個(gè)人貸款是否可以參照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》執(zhí)行？

答案：可以。

10.消費(fèi)金融公司、汽車金融公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的個(gè)人貸款，參照什么辦法執(zhí)行？

答案：《個(gè)人貸款管理暫行辦法》。

11．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放給農(nóng)戶用于生產(chǎn)性貸款等國(guó)家有專門政策規(guī)定的特殊類個(gè)人貸款，是否執(zhí)行《個(gè)人貸款管理暫行辦法》？

答案: 暫不執(zhí)行本辦法。

12.請(qǐng)問(wèn)信用卡透支是否適用《個(gè)人貸款管理暫行辦法》？ 答案：不適用。

13．《個(gè)人貸款管理暫行辦法》應(yīng)當(dāng)由哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋？ 答案：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

14.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)對(duì)貸款合同的管理應(yīng)做到“三落實(shí)”，請(qǐng)問(wèn)“三落實(shí)”是指什么？

答案：機(jī)構(gòu)、人員、制度三落實(shí)。

15.貸款合同只需概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，不用約定違約救濟(jì)方式。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：錯(cuò)誤。貸款合同只概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，不用約定違約救濟(jì)方式，借款人一旦未按照約定用途使用貸款資金，銀行往往對(duì)其束手無(wú)策。

16.《解讀貸款新規(guī)》中，銀行計(jì)算罰息的基礎(chǔ)是什么？ 答案：本金與利息之和。

17.如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關(guān)系無(wú)效或可撤銷，會(huì)產(chǎn)生怎樣的后果？

答案：會(huì)對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。

18.根據(jù)《民法通則》規(guī)定，債權(quán)適用的訴訟時(shí)效是幾年？ 答案：2年。

19.《物權(quán)法》第二百零二條對(duì)抵押權(quán)人行使抵押權(quán)如何規(guī)定？

答案：抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)。未行使的，人民法院不予保護(hù)。

20．貸款發(fā)放和支付方式的變革是對(duì)現(xiàn)行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理調(diào)整和改變最大的環(huán)節(jié)，被稱為什么？

答案：“革命性”的變革。

21.貸款新規(guī)要求貸款合同中應(yīng)當(dāng)列明與貸款有關(guān)的重要內(nèi)容，并有貸款人要求借款人予以事先承諾并簽訂生效，這些重要內(nèi)容主要包括什么？

答案：借款人提供信息的真實(shí)性、配合義務(wù)、告知義務(wù)等。22.新修訂的貸款合同，除了傳統(tǒng)合同一般已有的約定之外，還應(yīng)進(jìn)行哪些類別的承諾？

答案：依法合規(guī)類、行為無(wú)瑕疵類、誠(chéng)實(shí)信用類、接受類、同意類、擔(dān)保類、其他類承諾。

23.借款人的哪些財(cái)務(wù)指標(biāo)突破約定標(biāo)準(zhǔn)，或發(fā)生惡化，將會(huì)或可能會(huì)影響到其在貸款合同項(xiàng)下義務(wù)的履行？

答案：借款人的盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和現(xiàn)金流量等。

24.如果貸款合同項(xiàng)下的貸款是以信用方式發(fā)放的，借款人的哪些指標(biāo)不符合貸款人信用貸款條件的，將會(huì)或可能會(huì)影響到其在貸款合同項(xiàng)下義務(wù)的履行？

答案：借款人的信用等級(jí)、盈利水平、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量等。

25.貸放分控中的“貸”是指貸款業(yè)務(wù)流程中的什么環(huán)節(jié)？ 答案：貸款調(diào)查、貸款審查審批等環(huán)節(jié)。

26.放貸執(zhí)行部門只要獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門，以避免利益沖突即可。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：錯(cuò)誤。放貸執(zhí)行部門還應(yīng)獨(dú)立于中臺(tái)授信審批部門。27.考慮到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的差異性，對(duì)于小型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，貸款新規(guī)允許其根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)有效控制的前提下可以不設(shè)立獨(dú)立的放貸執(zhí)行部門。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：正確。

28.貸款發(fā)放與支付的重要前提條件是什么？

答案：資本金到位審核、按項(xiàng)目進(jìn)度放款把關(guān)、按照約定用途使用貸款。

29.《解讀貸款新規(guī)》中，貸款放款執(zhí)行部門的主要職能是什么？

答案：審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性；核準(zhǔn)放款前提條件；其他職責(zé)。

30.發(fā)放貸款最起碼的要求包括什么內(nèi)容？

答案：是否已提供項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件，項(xiàng)目用地批復(fù)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)等。

31.對(duì)于信貸審批書(shū)中提出的限制性條款，放款執(zhí)行部門要審核確認(rèn)全部落實(shí)。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：正確。

32.確認(rèn)項(xiàng)目資本金到位的方式主要包括哪些？

答案：查驗(yàn)注冊(cè)資本證明、核對(duì)存放資本金賬戶的資本金進(jìn)出情況，對(duì)于已經(jīng)用于項(xiàng)目的資本金，還可以核對(duì)發(fā)票或者交易合同與付款憑證等。

33.資本金與貸款同比例到位只是最低要求，對(duì)于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，貸款人可進(jìn)一步提高資本金比例要求。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：正確。

34.貸款人一般要求借款人提供哪些第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件？

答案:監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)。

35.《解讀貸款新規(guī)》中，對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)貸款，借款人提款原則上應(yīng)遵循什么原則？

答案：逐筆審核、形成資產(chǎn)才可以提款支付。

36.《解讀貸款新規(guī)》中，在獨(dú)立的放款執(zhí)行部門內(nèi)部，根據(jù)什么原則至少應(yīng)設(shè)置審查和復(fù)核兩個(gè)崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核工作？

答案：“四眼原則”。

37.什么的創(chuàng)新是貸款新規(guī)的一個(gè)重要內(nèi)容？ 答案：實(shí)貸實(shí)付、受托支付方式的創(chuàng)新。

38.相對(duì)而言，對(duì)流動(dòng)資金貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，固定資產(chǎn)貸款和個(gè)人貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)則賦予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更多的自主權(quán)和靈活性。請(qǐng)判斷正誤？如錯(cuò)誤，請(qǐng)說(shuō)出正解。

答案：錯(cuò)誤。對(duì)固定資產(chǎn)貸款和個(gè)人貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，流動(dòng)資金貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)則賦予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更多的自主權(quán)和靈活性。

39.實(shí)貸實(shí)付原則對(duì)貸款合同提出的新要求包括哪些內(nèi)容？ 答案：對(duì)于提款條件的設(shè)置、貸款人對(duì)貸款資金支付管理和控制機(jī)制、賬戶監(jiān)控等合同條款的要求。

40.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最起碼要求是什么？ 答案：滿足有效信貸需求。41.實(shí)貸實(shí)付的重要手段是什么？ 答案：受托支付。

42.實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人約定哪些事項(xiàng)？ 答案：約定明確、合法的貸款用途、貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。

43．請(qǐng)問(wèn)什么是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施實(shí)貸實(shí)付的法律保證？

答案：協(xié)議承諾。

44.貸款新規(guī)確立了貸款人受托支付與借款人自主支付兩種支付方式，哪一個(gè)是基本做法，哪一個(gè)是輔助做法？

答案：貸款人受托支付是基本做法，借款人自主支付是輔助做法。

45.貸款無(wú)論是支付給債權(quán)人還是支付到借款人在他行的存款賬戶，都必須要求借款人及時(shí)提供什么憑證？

答案：還款憑證。

46.貸款新規(guī)中關(guān)于受托支付貸款資金在借款人賬戶停留時(shí)間是如何規(guī)定的？

答案：貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象。

47.為提高規(guī)章制度的執(zhí)行力，同時(shí)提高業(yè)務(wù)處理效率，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)創(chuàng)造條件，為貸款人受托支付方式提供什么技術(shù)支持和保障？

答案：計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。

48．請(qǐng)問(wèn)貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時(shí)，是否允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在？

答案：允許。

49.請(qǐng)問(wèn)根據(jù)固定資產(chǎn)貸款相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，單筆金額超過(guò)項(xiàng)

目總投資5%且超過(guò)50萬(wàn)元（含）人民幣，或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用什么支付方式？

答案：貸款人受托支付方式。

50.請(qǐng)問(wèn)采用借款人自主支付方式的，借款人在提出提款申請(qǐng)時(shí)應(yīng)同時(shí)提供什么？

答案：貸款資金使用計(jì)劃。

三、筆試題（10道）

1.請(qǐng)問(wèn)貸款人應(yīng)加強(qiáng)什么管理來(lái)有效防范個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

答案：貸款資金支付管理。

2.《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定，貸款人應(yīng)根據(jù)什么異常情況對(duì)貸款審批環(huán)節(jié)進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，及時(shí)、有針對(duì)性地調(diào)整審批政策，加強(qiáng)相關(guān)貸款的管理。

答案：重大經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、違約率明顯上升等。

3．貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件，但什么渠道辦理的貸款除外？

答案：電子銀行渠道。

4.貸款人應(yīng)建立健全什么制度來(lái)有效防范個(gè)人貸款法律風(fēng)險(xiǎn)？

答案：合同管理制度。

5.個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)哪些方面內(nèi)容進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全？

答案：貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等。6.貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評(píng)估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的什么基礎(chǔ)？

答案:信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。

7.當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是什么合同？ 答案：格式合同。

8.貸款新規(guī)區(qū)別于傳統(tǒng)貸款管理規(guī)定的關(guān)鍵是什么？ 答案：貸放分控和實(shí)貸實(shí)付。

9.《解讀貸款新規(guī)》中，實(shí)施貸放分控，設(shè)立獨(dú)立于貸款營(yíng)銷部門和審批部門的什么部門或崗位是建立流程銀行的必然要求？

答案：放貸執(zhí)行部門或崗位。

四、風(fēng)險(xiǎn)題（30分、20分、10分各五道）

（一）10分風(fēng)險(xiǎn)題

1.請(qǐng)問(wèn)簽約過(guò)程的違規(guī)操作包括哪些內(nèi)容？ 答案：

（1）對(duì)借款人基本信息重視不夠；（2）對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)；（3）抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。

2.《解讀貸款新規(guī)》中，履行合同監(jiān)管不力包括哪些內(nèi)容？ 答案：

（1）借款合同的變更不符合法律規(guī)定；

（2）貸款合同變更未取得保證人的書(shū)面同意；（3）扣款侵權(quán)，引發(fā)訴訟。

3.《解讀貸款新規(guī)》中規(guī)定，貸放分控的操作要點(diǎn)有哪些？ 答案：

（1）明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)；（2）明確崗位設(shè)置與業(yè)務(wù)流程；

（3）建立完善對(duì)放款執(zhí)行部門的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。4.《解讀貸款新規(guī)》中，推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義有哪些？ 答案：

（1）有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)；（2）有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理；

（3）有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。5.《解讀貸款新規(guī)》中，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款協(xié)議管理方面存在哪些嚴(yán)重缺陷？

答案：

一方面，貸款協(xié)議過(guò)于簡(jiǎn)單粗放，缺乏針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的特定條款，更缺少實(shí)際執(zhí)行力。

另一方面，貸款協(xié)議中并未要求借款人作出正式承諾，確保提供資料的真實(shí)性、完整性，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（二）20分風(fēng)險(xiǎn)題

1.按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，借款合同應(yīng)當(dāng)符合什么規(guī)定，主要包括哪些內(nèi)容？

答案：借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)合同法》的規(guī)定，明確約定各方當(dāng)事人的誠(chéng)信承諾和貸款資金的用途、支付對(duì)象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。

借款合同應(yīng)設(shè)立相關(guān)條款，明確借款人不履行合同或怠于履行合同時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的違約責(zé)任。

2.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定，有哪些情形之一的個(gè)人貸款經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式？

答案：

（1）借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的；

（2）借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；

（3）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的；

（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。

3.《解讀貸款新規(guī)》中，實(shí)貸實(shí)付的核心要義有哪些？ 答案：

（1）滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的；（2）按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求；（3）受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；（4）協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。4.自主支付的操作要點(diǎn)包括哪些?

答案：

（1）明確貸款發(fā)放前的審核要求；（2）加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付后的核查；

（3）審慎合規(guī)地確定以借款人自主支付方式發(fā)放貸款資金的在借款人賬戶的停留時(shí)間和金額；

（4）審慎確定個(gè)人借款人自主支付方式的適用情形。

（三）30分風(fēng)險(xiǎn)題

1.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具體哪些條件？

答案：個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：

（1）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國(guó)公民或符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；

（2）貸款用途明確合法；

（3）貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理；（4）借款人具備還款意愿和還款能力；

（5）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄；（6）貸款人要求的其他條件。

2.請(qǐng)問(wèn)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中貸款調(diào)查包括但不限于哪些內(nèi)容？

答案：

（1）借款人基本情況；（2）借款人收入情況；

（3）借款用途；

（4）借款人還款來(lái)源、還款能力及還款方式；

（5）保證人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價(jià)值及變現(xiàn)能力。

3.請(qǐng)問(wèn)貸款人違反《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有哪些情形之一的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施。

答案：

（1）貸款調(diào)查、審查未盡職的；

（2）未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的；（3）借款合同采用格式條款未公示的；（4）違反本辦法第二十七條規(guī)定的；（5）支付管理不符合本辦法要求的。

4.《解讀貸款新規(guī)》中，貸款合同的內(nèi)容包括哪些？ 答案：

（1）當(dāng)事人的名稱（姓名）和住所；（2）貸款種類；（3）幣種；（4）貸款用途；（5）貸款金額；

（6）貸款利率；

（7）貸款期限（或還款期限）；（8）還款方式；

（9）借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)；（10）擔(dān)保方式；（11）違約責(zé)任；

（12）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。5.請(qǐng)問(wèn)我國(guó)貸款合同管理中存在哪些問(wèn)題？ 答案：

（1）貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷；（2）合同簽署前審查不嚴(yán)；（3）簽約過(guò)程違規(guī)操作；（4）履行合同監(jiān)管不力；（5）合同救濟(jì)超時(shí)。

6.根據(jù)《合同法》等相關(guān)法律規(guī)定，可能導(dǎo)致貸款合同無(wú)效或可撤銷的情形包括哪些？

答案：

（1）借款人損害國(guó)家利益的；

（2）借款人惡意串通損害國(guó)家、集體或第三人利益的；（3）借款人以合法形式掩蓋非法目的；

（4）借款人違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的；（5）借款人主體資格存在瑕疵的。

7.貸款合同的修訂需要涵蓋哪些要點(diǎn)？ 答案：

（1）增加提示性文字，凸顯貸款合同的調(diào)整；（2）對(duì)借款用途增加約束性條款；

（3）增加條款明確對(duì)貸款的發(fā)放與支付的有關(guān)約定（4）詳細(xì)約定借貸雙方的承諾事項(xiàng)，力求全面完備；（5）詳細(xì)約定借款人違約情形和貸款人有權(quán)采取的措施。8.《解讀貸款新規(guī)》中，貸款放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括哪些？

答案：

（1）審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況；（2）審核限制性條款的落實(shí)情況；（3）核實(shí)擔(dān)保的落實(shí)情況；

（4）審核審批日至放款核準(zhǔn)日期期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況；

（5）審核資本金同比例到位的落實(shí)情況；（6）審核申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~是否與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配；（7）審核提款申請(qǐng)是否與貸款約定的用途一致。

9.《解讀貸款新規(guī)》中，擔(dān)保落實(shí)情況主要包括哪些內(nèi)容？ 答案：

（1）擔(dān)保人的擔(dān)保行為是否合規(guī)，擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效；

（2）是否已按要求進(jìn)行核保，核保書(shū)內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確；（3）抵（質(zhì)）押登記內(nèi)容與審批意見(jiàn)、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押物清單、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬資料是否一致；

（4）是否已辦理抵（質(zhì)）押物保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額；等等。

10.請(qǐng)問(wèn)受托支付的操作要點(diǎn)有哪些？ 答案：

（1）明確借款人應(yīng)提交的資料要求；（2）明確支付審核要求；（3）完善操作流程；

（4）合理確定流動(dòng)資金貸款的受托支付標(biāo)準(zhǔn)；（5）要合規(guī)使用放款專戶。

第五篇：農(nóng)村合作銀行退休(養(yǎng))人員管理暫行辦法

農(nóng)村合作銀行退休（養(yǎng)）人員管理暫行辦法

近幾年來(lái)，隨著改革的不斷深化和經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，我行的退休人員和內(nèi)部退養(yǎng)人員逐年增多，為了加強(qiáng)對(duì)這些人員的管理與服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合本行實(shí)際，特制定本辦法。

第一條

本辦法適用于所有已辦理相關(guān)手續(xù)的**農(nóng)村合作銀行系統(tǒng)內(nèi)的退休、退養(yǎng)職工。

第二條

總行人事監(jiān)察部作為人事管理的主要職能部室，具體負(fù)責(zé)全行退休（養(yǎng)）人員的管理服務(wù)工作。其主要職責(zé)是：

㈠貫徹落實(shí)總行有關(guān)退休（養(yǎng)）人員工作的指示意見(jiàn)，及時(shí)反映退休（養(yǎng)）人員的意見(jiàn)和要求，做好橋梁和紐帶作用。

㈡配合總行黨委，抓好退休（養(yǎng)）人員的思想政治工作，協(xié)助各黨支部組織政治學(xué)習(xí)和組織生活。

㈢負(fù)責(zé)退休（養(yǎng)）人員養(yǎng)老金、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)的管理工作，按規(guī)定及時(shí)將活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)下?lián)芨魍诵荩B(yǎng)）人員，并對(duì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的使用情況進(jìn)行監(jiān)督。㈣做好退休（養(yǎng)）人員每年一次的集體活動(dòng)或體檢工作。

㈤認(rèn)真接待退休（養(yǎng)）人員來(lái)信來(lái)訪，并及時(shí)向有關(guān)部門反映他們的意見(jiàn)和要求。㈥完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。㈦負(fù)責(zé)做好退休（養(yǎng)）人員住院、逝世的看望慰問(wèn)等工作。各支行和工會(huì)小組要關(guān)心退休（養(yǎng)）人員生活，了解他們的情況，及時(shí)將有關(guān)信息反饋總行相關(guān)部門，協(xié)助做好退休（養(yǎng)）人員的管理工作。

第三條

退休人員養(yǎng)老金每月由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)審核發(fā)放，退養(yǎng)人員由所在支行按人事監(jiān)察部核準(zhǔn)金額發(fā)放，日常管理工作由人事監(jiān)察部負(fù)責(zé)。

第四條

退休人員的醫(yī)療費(fèi)按當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，單位實(shí)行醫(yī)療補(bǔ)助政策。第五條

退休（養(yǎng)）人員活動(dòng)管理

㈠為了便于聯(lián)系及活動(dòng)的組織開(kāi)展，退休（養(yǎng)）人員原則上以原地區(qū)為單位成立活動(dòng)小組，分別為總行直屬組；**組；**組；**組；**組；**組。

㈡每組民主推薦召集人一名，財(cái)務(wù)人員一名。召集人作為每組退休（養(yǎng)）活動(dòng)小組負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)人員主要負(fù)責(zé)本組退休（養(yǎng)）活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的管理工作。

㈢退休（養(yǎng)）人員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)按每人每年120元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，每年初由人事監(jiān)察部核定各組人數(shù)后，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，并統(tǒng)一劃入各組退休（養(yǎng)）人員活動(dòng)經(jīng)費(fèi)管理賬戶內(nèi)。當(dāng)年退休（養(yǎng)）人員按退休（養(yǎng)）實(shí)際月份計(jì)算。第六條

活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用原則

㈠活動(dòng)經(jīng)費(fèi)主要用于就近參觀旅游，召開(kāi)茶話會(huì)、座談會(huì)等集體活動(dòng)，不得發(fā)放現(xiàn)金、卡或物品。對(duì)確實(shí)行動(dòng)不便、住院或參加活動(dòng)有困難的同志，可視情況靈活使用其份內(nèi)經(jīng)費(fèi)。無(wú)故不參加集體活動(dòng)的退休（養(yǎng)）人員，視作自動(dòng)放棄，活動(dòng)經(jīng)費(fèi)不允許發(fā)放給個(gè)人。退休（養(yǎng)）人員的活動(dòng)實(shí)行誰(shuí)組織，誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，組織者應(yīng)在征求大部分人員意見(jiàn)的基礎(chǔ)上提出活動(dòng)方案報(bào)總行人事部門備案，活動(dòng)方案既要考慮到活動(dòng)的可行性，又要注意活動(dòng)的安全性。㈡各組應(yīng)在年末由各組組長(zhǎng)將上一的開(kāi)支票據(jù)按順序編號(hào)裝訂，并列出收支情況統(tǒng)計(jì)表交人事監(jiān)察部審核、保存。

㈢活動(dòng)經(jīng)費(fèi)要求當(dāng)年使用，原則上不跨年使用。第七條

退休（養(yǎng)）人員福利管理

㈠職工在辦理退休或退養(yǎng)手續(xù)時(shí)，退休（養(yǎng)）人員可憑購(gòu)物發(fā)票在1000元金額內(nèi)到總行報(bào)銷。㈡為了使退休（養(yǎng)）人員及時(shí)了解黨的方針政策、國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，充實(shí)老同志的晚年生活，退休（養(yǎng)）人員每年可訂《**日?qǐng)?bào)》一份，訂報(bào)經(jīng)費(fèi)每年初劃入退休（養(yǎng)）人員工資存折內(nèi)。㈢逢春節(jié)、勞動(dòng)節(jié)和國(guó)慶節(jié)給每位退休人員發(fā)放慰問(wèn)金，此項(xiàng)工作統(tǒng)一由人事監(jiān)察部集中辦理，于每個(gè)節(jié)前按時(shí)劃入各位退休人員工資存折內(nèi)。退養(yǎng)人員參照在職人員執(zhí)行。㈣節(jié)日福利費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：春節(jié)1000元，勞動(dòng)節(jié)和國(guó)慶節(jié)各500元。

㈤退休人員冷飲費(fèi)由地方養(yǎng)老辦統(tǒng)一發(fā)放，退養(yǎng)人員則參照在職人員執(zhí)行。

第八條

為了便于統(tǒng)一管理，在執(zhí)行上述福利待遇規(guī)定后，退休人員不再享受總行及支行的其他生活福利待遇。

第九條

退休人員醫(yī)藥費(fèi)補(bǔ)助暫按下列規(guī)定執(zhí)行：

㈠ 70周歲以下，每人每年補(bǔ)助1200元；70周歲（含）以上至80周歲以下，每人每年補(bǔ)助1800元；80周歲（含）以上每人每年補(bǔ)助2500元。

㈡補(bǔ)助金額在次年初由人事部門劃入退休人員工資賬戶（當(dāng)年退休人員按實(shí)際退休月份劃入）。

第十條

本辦法從2006年1月1日起執(zhí)行。原有文件、通知中有關(guān)精神與本管理辦法不符的，均以本辦法為準(zhǔn)。

第十一條 本辦法未盡事宜由總行人事監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。