第一篇：我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

高立軍

摘要：中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)是國(guó)際公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。因此，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作十分關(guān)鍵。本文在分析我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來源的基礎(chǔ)上，結(jié)合國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了相關(guān)建議，以期促進(jìn)申小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 信用擔(dān)保 風(fēng)險(xiǎn)管理

1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來源于多個(gè)方面。

（一）來自宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)

1、政府的過度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

2、不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部發(fā)布的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

（二）來自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過多風(fēng)險(xiǎn)。

（三）來自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1、操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。

2、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒有得到全而建立，操作過程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。

（四）來自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過瞞報(bào)或假報(bào)來騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)

“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互助性信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互助性擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

（五）來自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)

1、征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。

第二，在征信過程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開展，大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。

2、外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議

（一）明確政府職責(zé)

1、加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2、提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1、完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專門針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2、加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1、完善內(nèi)部控制機(jī)制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)

絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識(shí)方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2、完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3、完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實(shí)力。其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門，抽取一定比例的來自中小企業(yè)的稅收專門用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來源。

（四）加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1、完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所

應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2、建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3、維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。

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第二篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制探討

摘要：近年來，隨著國(guó)家金融管理體制的創(chuàng)新和開放，具備向中小企業(yè)提供融資擔(dān)保功能的的擔(dān)保行業(yè)悄然興起。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)踐始于20世紀(jì)90年代初，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，已初具規(guī)模。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立對(duì)緩解我國(guó)中小企業(yè)融資難問題起了積極作用。

關(guān)鍵詞：信用擔(dān)保：風(fēng)險(xiǎn)管理：債務(wù)處理

一、擔(dān)保行業(yè)興起

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小型企業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，中小企業(yè)在促進(jìn)社會(huì)發(fā)展、創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富、吸納社會(huì)就業(yè)方面發(fā)揮著越來越重要的作用。但由于現(xiàn)行金融體系存在著貸款門檻過高、放款“嫌貧愛富”的體制弊端，一直以來中小企業(yè)貸款、融資難的問題極大地困擾了中小企業(yè)的健康有序發(fā)展。并且隨著我國(guó)金融機(jī)構(gòu)不斷的商業(yè)化改革，將會(huì)越來越重視自身經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)質(zhì)量，盡管部分中小企業(yè)還是具備一定的盈利能力和還款能力，但由于符合銀行抵押要求的固定資產(chǎn)有限，加上沒有規(guī)范的內(nèi)部管理及財(cái)務(wù)管理，銀行信貸資金很少投放到這些中小企業(yè)。而專門為廣大中小企業(yè)服務(wù)，向商業(yè)銀行傳遞和放大企業(yè)信用職能的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)卻為中小企業(yè)融資打開另一扇融資大門。

信用擔(dān)保是指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在收取債務(wù)人一定擔(dān)保費(fèi)的基礎(chǔ)上，為債務(wù)人的債務(wù)向債權(quán)人提供保證擔(dān)保當(dāng)債務(wù)人不按合同約定履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人進(jìn)行代償。中小企業(yè)信用擔(dān)保是國(guó)際公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，再加上我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的歷史還不長(zhǎng)，因此擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制還沒有很好地形成與協(xié)作銀行的利益共事、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制也不夠到位，省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)還沒有普遍組建。

雖然商業(yè)信用擔(dān)保是近幾年才興起的新興行業(yè)，并且中小企業(yè)信用擔(dān)保具有高風(fēng)險(xiǎn)，但是截止到2010年底，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)已達(dá)5200多家，擔(dān)保資金近4000億元，中小企業(yè)貸款累計(jì)擔(dān)?？傤~近2.8萬億元。清遠(yuǎn)市目前有50多家擔(dān)保公司，資產(chǎn)1億元以上擔(dān)保公司有16家，擔(dān)保資金近40億元，對(duì)清遠(yuǎn)市的中小企業(yè)融資起到了一定的作用。

但由于商業(yè)性擔(dān)保在我國(guó)尚屬新生事物，加之政府監(jiān)管缺位、法律不健全等因素的影響，其在短短的幾年發(fā)展過程中積累了不少問題：機(jī)構(gòu)規(guī)模小、業(yè)務(wù)構(gòu)成不合理、經(jīng)營(yíng)理念存在偏差、社會(huì)評(píng)價(jià)低等。這些問題直接影響著商業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在我國(guó)的進(jìn)一步發(fā)展，也限制了其信用增級(jí)作用的發(fā)揮，進(jìn)而在一定程度上影響著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這最致命的是影響著我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，因?yàn)楦鞣矫婺骋画h(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，為中小企業(yè)作信用擔(dān)保的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)首當(dāng)直沖，因此商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)“如何建立完善的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制”、“如何控制信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)”是一個(gè)迫切需要解決的問題，是目前商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)。

二、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)成因分析

第一來源于受保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

主要指受保企業(yè)缺乏履約能力或履約意愿低而導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)。具體誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因包括：由于實(shí)際控制人或核心管理層的經(jīng)營(yíng)能力、創(chuàng)新能力和專業(yè)技術(shù)水平等綜合素質(zhì)不能滿足發(fā)展需要缺乏應(yīng)有的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)實(shí)際控制人缺乏誠(chéng)信意識(shí)，個(gè)人道德品質(zhì)低下，違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)內(nèi)部管理混亂，組織結(jié)構(gòu)和員工管理缺乏穩(wěn)定性，股東之間矛盾激化；技術(shù)和設(shè)備落后，研發(fā)能力不足產(chǎn)品技術(shù)含量低，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，信息披露不完善，財(cái)務(wù)人員素質(zhì)低下，缺乏應(yīng)有的成本管理現(xiàn)金流量管理等。

第二來源于反擔(dān)保方的風(fēng)險(xiǎn)

主要來自于保證反保證、抵押反擔(dān)保、質(zhì)押反擔(dān)保等第三方風(fēng)險(xiǎn)。如在債務(wù)人無法履約時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償后，要求保證反擔(dān)保人履行義務(wù)時(shí)，反擔(dān)保人因清償能力不足或清償意愿差而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。又如，抵押物、質(zhì)押物設(shè)置不合理未能按有效法律程序辦理登記公示手續(xù)，或抵押物、質(zhì)押物價(jià)值嚴(yán)重貶值給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來損失。

第三擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理分散化，規(guī)模過小

擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理水平內(nèi)部控制制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德等方面的不完善，給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

第四來源于合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)

合作銀行對(duì)貸款對(duì)象的選擇是否準(zhǔn)確、貸款操作是否規(guī)范，直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。如貸款銀行處于轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)而有意放松貸款條件，或放松對(duì)企業(yè)的資信調(diào)查、貸款審查與審批，使本來不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進(jìn)入信貸序列；信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)操作甚至與企業(yè)相互串通，提供虛假信息，共同騙取擔(dān)保，勢(shì)必都會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。另外，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方面，合作銀行往往只要求權(quán)利而不愿意承擔(dān)義務(wù)銀保關(guān)系中權(quán)利與義務(wù)不對(duì)等。

第五來源于外部的經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是指由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)、債權(quán)人或債務(wù)人所處的外部環(huán)境變化而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，主要是由政治風(fēng)險(xiǎn)和不可抗力等因素引起的。如國(guó)家方針政策的改變、經(jīng)濟(jì)周期的變化、利率匯率的變動(dòng)、宏觀調(diào)控措施的實(shí)施、稅收政策和重大信貸支持的調(diào)整等都可能帶來風(fēng)險(xiǎn)。另外個(gè)別地方的信用環(huán)境不完善，對(duì)逃廢債務(wù)行為缺乏應(yīng)有的懲戒機(jī)制；法律法規(guī)不健全，有法不依等情況也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度

第一建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門

擔(dān)保機(jī)構(gòu)要把控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)放在戰(zhàn)略的高度來看待。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門的部門或委派專門的人員負(fù)責(zé)管理擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，形成有效管理的鏈條，即：各業(yè)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)度歸類、分析后，及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，進(jìn)行深入的市場(chǎng)調(diào)查、分析，并提出相應(yīng)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法與措施，然后向組織高層管理人員上報(bào)并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，降低風(fēng)險(xiǎn)成本。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債情況、業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r、代償情況等，制訂整個(gè)機(jī)構(gòu)擔(dān)?？傤~度，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整，控制組織承受的風(fēng)險(xiǎn)總額；制訂各項(xiàng)規(guī)章制度，使擔(dān)保業(yè)務(wù)有章可循；制訂項(xiàng)目受理規(guī)章，保證申請(qǐng)人的資格。對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人可設(shè)置如下限定條件：組織運(yùn)營(yíng)管理制度健全，財(cái)務(wù)核算規(guī)范；組織運(yùn)營(yíng)班子穩(wěn)定、資信可靠；有按期還本付息的能力；原應(yīng)付貸款本金和利息已按期還清，應(yīng)付款項(xiàng)賬面額度在財(cái)務(wù)預(yù)警線之下；應(yīng)經(jīng)過工商部門的當(dāng)年年檢；近三年沒有不良運(yùn)營(yíng)和違約記錄及重大民事、經(jīng)濟(jì)糾紛；有三年以上持續(xù)盈利的歷史：申請(qǐng)擔(dān)保額不得超過組織凈資產(chǎn)的60%。第二項(xiàng)目經(jīng)理第一責(zé)任人制

建立項(xiàng)目經(jīng)理第一責(zé)任人制有利于增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。要求項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)調(diào)查資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、全面性負(fù)責(zé)，對(duì)在保項(xiàng)目履行保后跟蹤職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并采取應(yīng)對(duì)措施；對(duì)出現(xiàn)代償項(xiàng)目積極、主要配合保全部門進(jìn)行清收，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。實(shí)行a、b角雙人調(diào)查制度每個(gè)項(xiàng)目都由a、b兩個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理擔(dān)任，a角為項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人，b角負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目調(diào)查、反擔(dān)保方案設(shè)計(jì)、評(píng)審報(bào)告撰寫、保后跟蹤、督促企業(yè)履約等任務(wù)：b角協(xié)助a角完成以上任務(wù)，并對(duì)項(xiàng)目獨(dú)立發(fā)表意見。a角項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)所負(fù)責(zé)的項(xiàng)目承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)逾期和代償時(shí)，根據(jù)金額的大小，留置一定的效益工資直至項(xiàng)目債務(wù)全部追回為止。

第三審保、償分離制度

為增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的客觀性和公正性提高操作的透明度，形成相互制約又職責(zé)明確的崗位分工，應(yīng)建立審保、償分離制度，直接辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門與項(xiàng)目評(píng)審部門分開，形成橫向制衡的約束機(jī)制。

第四項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)決策機(jī)制

有條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)可成立項(xiàng)目評(píng)審會(huì)及評(píng)審部門，所有超過1000萬的擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)過業(yè)務(wù)部門初審或評(píng)審部門詳細(xì)審核后，必須連同項(xiàng)目材料報(bào)送項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，只有通過項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)才能出具保函承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)采用投票方式集體表決，主要負(fù)責(zé)人有一票否決權(quán)，但沒有一票通過權(quán)，在項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)評(píng)審的基礎(chǔ)上，還可以輔以專家評(píng)審制，組織外聘專家參與評(píng)審決策。

第五保后跟蹤制度

保證合同生效后，并不意味著擔(dān)保業(yè)務(wù)的結(jié)束，而是擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的開始。因此，要重視保后跟蹤管理，實(shí)施首月監(jiān)控、月報(bào)制度、季訪制度、半年分析制度等保后跟蹤制度，對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行跟蹤管理，直至最終解除擔(dān)保責(zé)任。

第六債務(wù)追償制度

信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，要制定完善、高效的追收和資產(chǎn)保全制度，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)地化解風(fēng)險(xiǎn)，盡可能減少損失。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制

第一以企業(yè)核心能力為中心進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)

企業(yè)的核心能力是指企業(yè)開發(fā)獨(dú)特產(chǎn)品、發(fā)展獨(dú)特技術(shù)和發(fā)明獨(dú)特營(yíng)銷手段等能力，它以企業(yè)技術(shù)能為基礎(chǔ)，通過企業(yè)戰(zhàn)略決策、生產(chǎn)制造、市場(chǎng)營(yíng)銷、內(nèi)部組織協(xié)調(diào)管理的交互作用而獲得的使企業(yè)保持持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的能力。核心能力是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)。因此，以企業(yè)核心能力為中心進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)更容易避免信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶。

第二以現(xiàn)金流量分析為依據(jù)的首要償債來源評(píng)價(jià)

現(xiàn)金是企業(yè)日常生產(chǎn)運(yùn)作的血液，能夠更加直觀地反映企業(yè)償債能力。通常情況下，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流預(yù)測(cè)分析是用周期內(nèi)銷售收入減去應(yīng)收賬款再減去付現(xiàn)成本等于凈流量。此外，還注意利用一切財(cái)務(wù)資料和非財(cái)務(wù)資料進(jìn)行全面調(diào)查，多層面驗(yàn)證企業(yè)現(xiàn)金流量的可靠性。如通過銀行對(duì)賬單、納稅憑證、現(xiàn)金日記賬、銀行存款、銀行存款日記賬等信息載體推算現(xiàn)金流入量。通過對(duì)外合同訂單、報(bào)關(guān)單等業(yè)務(wù)往來把握其市場(chǎng)拓展規(guī)模。結(jié)合存貨流轉(zhuǎn)，測(cè)試生產(chǎn)與銷售的相關(guān)性、了解產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程、查閱生產(chǎn)任務(wù)通知單、收發(fā)憑證及其匯總表產(chǎn)量和工時(shí)記錄、成本計(jì)算資料等，以確定經(jīng)營(yíng)過程中的購(gòu)貨量與消耗量、消耗量與產(chǎn)出量產(chǎn)出量與銷售量之間是否有配比。

第三以可變現(xiàn)資產(chǎn)分析為依據(jù)的第二償債來源評(píng)價(jià)

當(dāng)前由于社會(huì)信用環(huán)境的惡劣和道德風(fēng)險(xiǎn)的存在，以及中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的不完善，決定中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為防范信用風(fēng)險(xiǎn)，在評(píng)價(jià)客戶核心能力和現(xiàn)金流量之后，也要對(duì)企業(yè)可變現(xiàn)的抵債資產(chǎn)進(jìn)行適當(dāng)評(píng)價(jià)，以加強(qiáng)自身的保障。影響資產(chǎn)的償債能力因素有：資產(chǎn)的價(jià)值、變現(xiàn)費(fèi)用和變現(xiàn)周期。一般的考量，資產(chǎn)價(jià)值越高，變現(xiàn)費(fèi)用越低，變現(xiàn)周期越短資產(chǎn)質(zhì)量越好，充當(dāng)?shù)謧Y產(chǎn)的可能性越大。首先要明確資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，要查閱資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)憑證。其次，要結(jié)合資產(chǎn)的原始價(jià)值計(jì)算資產(chǎn)重置價(jià)格，減去變現(xiàn)費(fèi)用就是資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值。最后，變現(xiàn)周期越長(zhǎng)的資產(chǎn)要在變現(xiàn)價(jià)值上再打個(gè)折扣。

（三）建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

第一保后跟蹤監(jiān)管

首先，保后跟蹤以項(xiàng)目經(jīng)理自查為主，其他項(xiàng)目經(jīng)理互查為輔：查賬與查庫(kù)相結(jié)合檢查分析與建議相結(jié)合、保后檢查與爭(zhēng)取派生業(yè)務(wù)相結(jié)合。其次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類不同的項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)度不同保后跟蹤，將項(xiàng)目分為正常類、關(guān)注類、可疑預(yù)警類和對(duì)還本付息有成分把握、反擔(dān)保措施齊備有效的正常類項(xiàng)目只要按通常的保后跟蹤程序進(jìn)行管理就可以，對(duì)有能力償還本息、但存在潛在缺陷的關(guān)注類項(xiàng)目要加大登門監(jiān)督的頻率，督促其糾正生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的問題，加強(qiáng)管理；對(duì)出現(xiàn)支付困難、正常業(yè)務(wù)收入不足以保證還款的可疑預(yù)警類項(xiàng)目，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，督促其制定還款計(jì)劃，并要求企業(yè)提供更多的反擔(dān)保資產(chǎn)對(duì)已處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)，無法正常還款，拖欠利息的損失類項(xiàng)目，要采取果斷措施，控制企業(yè)提供的反擔(dān)保資產(chǎn)通知貸款銀行收貸，監(jiān)控企業(yè)的資金流動(dòng)。再次，認(rèn)真做好保后跟蹤記錄。要求保后跟蹤人員對(duì)項(xiàng)目在每次保后跟蹤后，詳細(xì)填寫保后跟蹤記錄表填寫內(nèi)容包括在保項(xiàng)目情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況說明、反擔(dān)保情況說明企業(yè)各會(huì)計(jì)科目的變化情況等。

第二擔(dān)保代償和債務(wù)處置

首先，應(yīng)審查對(duì)主債權(quán)人是否存在抗辯事由，如確認(rèn)主債權(quán)人是否充分履行主合同及保證合同項(xiàng)下的義務(wù)：主債權(quán)人提出索賠時(shí)間是否超過保證責(zé)任期限；主債權(quán)人是否未經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意就允許債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)；主債權(quán)人是否未經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意就允許債務(wù)人延長(zhǎng)償還期限；主債權(quán)人與債務(wù)人是否雙方串通，騙取擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保；主債權(quán)人是否未履行應(yīng)盡的監(jiān)督義務(wù)等。其次，彈性處理債務(wù)。由于中小企業(yè)的特殊性，決定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)債務(wù)處置與銀行資產(chǎn)保全相比，更強(qiáng)調(diào)早行動(dòng)、快行動(dòng)，十分注重運(yùn)用柔性策略和剛性策略。立足于最大程度控制債務(wù)人，保證反擔(dān)保人資產(chǎn)。在處置前，通過各種途徑尋找債務(wù)人、保證反擔(dān)保人的資產(chǎn)線索，迅速、果斷落實(shí)資產(chǎn)保全措施。根據(jù)可處置資產(chǎn)的具體情況，準(zhǔn)確選擇處置時(shí)機(jī)，對(duì)隨著時(shí)間推移不斷貶值的資產(chǎn)進(jìn)行果斷處置；對(duì)市場(chǎng)前景看好、升值潛力較大的資產(chǎn)，進(jìn)行穩(wěn)妥處置，實(shí)現(xiàn)其合理的市場(chǎng)價(jià)值。手段有：（1）直接清收債務(wù)。對(duì)暫時(shí)性經(jīng)營(yíng)困難或因資金回籠周期原因造成的代償，一般是進(jìn)行診斷，制定還款計(jì)劃，采取有效措施增強(qiáng)其還款意愿，通過勤上門、勤督促，逐步回收代償資金。（2）調(diào)整反擔(dān)保方式。在原有反擔(dān)保措施不足，反擔(dān)保物嚴(yán)重貶值的情況下，增加和改變反擔(dān)保方式和金額，以降低擔(dān)保損失。（3）債務(wù)重組。對(duì)債務(wù)人現(xiàn)有債務(wù)進(jìn)行清理、評(píng)估、重新組合，包括債務(wù)更新、折扣變現(xiàn)及協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式。針對(duì)債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問題，無力用貨幣資金償還債務(wù)，經(jīng)各方當(dāng)事人協(xié)商同意或法院依法裁定，以資產(chǎn)抵償債務(wù)。（4）提起訴訟或申請(qǐng)仲裁裁決。通過起訴、申請(qǐng)支付令、依據(jù)付有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證債權(quán)文件申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行、申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)等訴訟手段處置債務(wù)。

第三篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

中小企業(yè)信用擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理初探

廣東省信用擔(dān)保協(xié)會(huì) 陳 文

全球金融危機(jī)的暴發(fā)，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)。相對(duì)于系統(tǒng)性、流動(dòng)性等方面風(fēng)險(xiǎn)管理，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的重視程度明顯不夠。事實(shí)上，金融企業(yè)大多以經(jīng)營(yíng)信用為主業(yè)，聲譽(yù)至關(guān)重要。雷曼等的倒閉對(duì)華爾街產(chǎn)生很大打擊，對(duì)華爾街聲譽(yù)的沖擊更大。中國(guó)金融業(yè)在本次危機(jī)中可以說表現(xiàn)出色，聲譽(yù)收獲頗多，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理同樣是應(yīng)該關(guān)注的重要問題。

目前絕大多數(shù)國(guó)家監(jiān)管部門均要求商業(yè)銀行將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的重要組成部分。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)說還是一個(gè)全新的概念，但作為承接擔(dān)保公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保公司更不能忽視聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

一、加強(qiáng)擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

良好的聲譽(yù)是擔(dān)保公司多年發(fā)展積累的重要資源，是擔(dān)保公司的生存之本，是維護(hù)良好的銀擔(dān)關(guān)系、客戶關(guān)系等諸多重要關(guān)系的保證。良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、提升擔(dān)保公司的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)起著不可忽視的作用。

（一）加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前國(guó)際后金融危機(jī)背景下的需要。在當(dāng)前緊縮的貨幣政策新形勢(shì)下有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)代償困難甚至關(guān)門倒閉現(xiàn)象，對(duì)于整個(gè)擔(dān)保行業(yè)來說，雖然是個(gè)案特例，但由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)忽視系統(tǒng)性聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)致不少損害擔(dān)保行業(yè)的總體聲譽(yù)的言行有擴(kuò)大化的生存之空間，削弱了社會(huì)對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)的信任度和期望值甚至動(dòng)搖金融機(jī)構(gòu)合作的信心。可見聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于信用擔(dān)保行業(yè)危害相當(dāng)嚴(yán)重。聲譽(yù)因素比財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)更能提升或挫傷一家公司甚至整個(gè)行業(yè)的聲望。加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

（二）加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是增強(qiáng)擔(dān)保公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的需要。

首先聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有效管理是擔(dān)保公司的生命所系，運(yùn)營(yíng)所在。在金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的新形勢(shì)下對(duì)于強(qiáng)化擔(dān)保公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提升市場(chǎng)地位具有非常重要的作用，擔(dān)保公司應(yīng)該高度重視別切實(shí)提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平，為持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展打下穩(wěn)定的根基。其次是持續(xù)發(fā)展的保障及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理直接關(guān)系著銀行利益相關(guān)者及整個(gè)市場(chǎng)的信心，有助于提升擔(dān)保公司的品牌信譽(yù)度等無形資產(chǎn)價(jià)值，激發(fā)員工的積極性，創(chuàng)造性，進(jìn)一步獲得可持續(xù)的發(fā)展和長(zhǎng)久的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

二、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定義及特點(diǎn)

（一）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定義

根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)則將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)列為商業(yè)銀行必須妥善管理的八大風(fēng)險(xiǎn)之一，“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于操作上的失誤、違反有關(guān)法規(guī)和其他問題。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行損害極大，因?yàn)殂y行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維護(hù)存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心”。

對(duì)于擔(dān)保公司而言，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是由于和擔(dān)保公司有關(guān)的負(fù)面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場(chǎng)傳播給擔(dān)保公司的形象帶來不利影響而導(dǎo)致的損失。

廣義上看，任何現(xiàn)實(shí)發(fā)生了的給擔(dān)保公司帶來了較大損失的擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，都可能成為引發(fā)擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索。違規(guī)操作，觸犯法律，甚至客戶的不當(dāng)行為均可導(dǎo)致對(duì)擔(dān)保公司聲譽(yù)的影響。

（二）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)而言是一種非常特殊的風(fēng)險(xiǎn)，有其獨(dú)特的特點(diǎn)：

1、對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)缺乏通行的界定和衡量的標(biāo)準(zhǔn)。包括新資本協(xié)議和美國(guó)的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等都未對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相關(guān)的界定。銀監(jiān)會(huì)9月份發(fā)布的《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對(duì)解決這一問題提供了非常有意義的探索，但定義還相對(duì)寬泛。目前，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及其危害的 衡量，國(guó)際上還普遍缺乏有效的標(biāo)準(zhǔn)和手段，為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)控等帶來很大的障礙，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理基本淪為被動(dòng)的危機(jī)事件處理，風(fēng)險(xiǎn)管理效率低下，作用有限。

2、難以組織有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜，有可能是擔(dān)保公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素綜合作用的結(jié)果，也可能是非常簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)因素就觸發(fā)了嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)生的部位可能是擔(dān)保機(jī)構(gòu)由內(nèi)到外的任何環(huán)節(jié)，利益相關(guān)者也包括內(nèi)部員工和外部公眾。表現(xiàn)形式多樣，不易界定，并具有突發(fā)性、動(dòng)態(tài)性和擴(kuò)散性。難以通過常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門利用常規(guī)方法進(jìn)行有效管理。必須有一支遍布擔(dān)保機(jī)構(gòu)各部門的高素質(zhì)專業(yè)隊(duì)伍，并賦予適當(dāng)高的權(quán)限和具有高效的協(xié)調(diào)機(jī)制，保證內(nèi)部的有效反應(yīng)、對(duì)外的有效溝通，才能保證管理的效率。但建立這樣的管理體系在實(shí)施上難度非常大，管理效率很難保障。

3、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和媒體在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中起到重要作用。監(jiān)管機(jī)構(gòu)是代表政府維護(hù)公眾對(duì)擔(dān)保體系信任的一種機(jī)制設(shè)計(jì)，并通過監(jiān)管法規(guī)強(qiáng)制性地影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行為，增強(qiáng)公眾對(duì)擔(dān)保公司的信任。比如，規(guī)范擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)擔(dān)保公司資本多的管理，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)等。因此，監(jiān)管體系是否完善對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有很大影響。另外，媒體是擔(dān)保公司與銀行、政府、企業(yè)等利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶，媒體的態(tài)度對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的危害和處理效果帶來直接的影響，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。

4、擔(dān)保創(chuàng)新使聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有加大的趨勢(shì)。在金融創(chuàng)新不斷加快、各種復(fù)雜金融工具和金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)的狀況下，擔(dān)保公司拓展生存空間，在積極配合銀行創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品創(chuàng)新。普通客戶要么沒有精力研究各種金融產(chǎn)品，要么根本沒有對(duì)各種金融產(chǎn)品進(jìn)行分析的能力，理性的選擇是與具有良好聲譽(yù)的擔(dān)保公司合作，即憑借擔(dān)保公司聲譽(yù)來選擔(dān)保公司為其進(jìn)行擔(dān)保?？梢哉f，好的聲譽(yù)已經(jīng)成為擔(dān)保公司吸引資源的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，而一件嚴(yán)重的聲譽(yù)事件可能就使一家擔(dān)保公司毀于一旦。

5、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危害性大。影響金融穩(wěn)定。擔(dān)保公司是經(jīng)營(yíng)信用，管理的風(fēng)險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，社會(huì)公眾的信任是擔(dān)保公司正常經(jīng)營(yíng)的社會(huì)心理基礎(chǔ)。因?yàn)橐患覔?dān)保公司聲譽(yù)從總體上反映了人們對(duì)其“好壞”程度的評(píng)價(jià)。一旦出現(xiàn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，將使公眾產(chǎn)生不信任感，直接讓人們

產(chǎn)生對(duì)擔(dān)保公司的特征、能力、產(chǎn)品、服務(wù)以及行為的負(fù)面判斷，在今后業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中處處受制約。從一定意義上講，聲譽(yù)也代表了機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)。如果一家擔(dān)保公司遭受聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，因其在公眾心中的形象大受影響，在銀行的信用等級(jí)也會(huì)相應(yīng)降低，綜合反映了擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)管理等方面存在的問題，可能招致監(jiān)管部門更加嚴(yán)厲的監(jiān)管及銀行授信限制。

三、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及主要問題

目前，盡管擔(dān)保公司高層管理人員已經(jīng)逐漸認(rèn)識(shí)到聲譽(yù)管理的作用，但在實(shí)際操作上尚存在很多問題有待改進(jìn)。

（一）聲譽(yù)管理意識(shí)欠缺，缺乏對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)的認(rèn)識(shí)。擔(dān)保公司聲譽(yù)危機(jī)開始經(jīng)常是很小的客戶投訴或糾紛,一般不會(huì)引起銀行管理者的重視和關(guān)注,但常常出乎預(yù)料演變成大的危機(jī)事件,給人以措手不及的感覺。由于擔(dān)保公司高管層對(duì)聲譽(yù)管理的內(nèi)涵和重要性還缺乏深刻認(rèn)識(shí)，還停留在孤立、片面地看待聲譽(yù)管理的層面，尚未提升到系統(tǒng)性地建立規(guī)范的聲譽(yù)危機(jī)管理體系,積極預(yù)防和化解隨時(shí)可能出現(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)的高度。同時(shí)存在就是為了追求利潤(rùn)最大化，使得不少高管對(duì)聲譽(yù)問題很少在意。即使一些公司有過聲譽(yù)管理行為，但還比較粗放，科學(xué)性和規(guī)范性還比較弱。員工們還不能深入貫徹、理解價(jià)值理念，從微處減少聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素。

（二）缺乏計(jì)量和考核方式及人才隊(duì)伍。

由于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因非常復(fù)雜，可能發(fā)生在任何環(huán)節(jié)，利益相關(guān)者包括所有員工，難以通過風(fēng)險(xiǎn)管理部門的常規(guī)管理來實(shí)現(xiàn)；并且聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、交互作用，更加難以計(jì)量和考核；而目前大多數(shù)信托公司又沒有建立專職的聲譽(yù)管理機(jī)構(gòu)，難以形成合力統(tǒng)籌和督導(dǎo)。因此，建立一只高素質(zhì)的聲譽(yù)管理團(tuán)隊(duì)、一套高效的協(xié)調(diào)管理機(jī)制，對(duì)信托公司來說是一個(gè)很大的挑戰(zhàn)。

（三）缺乏與外界必要的溝通。

由于信托理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)比較專業(yè)，條款比較復(fù)雜,大多投資者其

實(shí)并不會(huì)仔細(xì)看這些條款，也不會(huì)深刻了解產(chǎn)品的各個(gè)細(xì)節(jié)，往往眼光局限在收益率上?？墒恰案唢L(fēng)險(xiǎn)才有高收益”，如果推介人員和營(yíng)銷人員沒有明晰投資者的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)產(chǎn)生誤會(huì)隔閡，破壞了信任基礎(chǔ)，同時(shí)影響公司的聲譽(yù)。

四、構(gòu)建聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路與對(duì)策探討

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不僅具有其重要性和特殊性，同時(shí)也是容易被忽視和難于管理的風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》已將其提高到發(fā)展戰(zhàn)略的高度。作為承擔(dān)銀行等金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，要有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，需要從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理：

（一）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體思路

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理和品牌建設(shè)是一枚硬幣的兩面。如何做好聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，是一個(gè)新課題，在當(dāng)今網(wǎng)絡(luò)化時(shí)代尤為重要和必要?？傮w思路可概括為：歸口管理，共同關(guān)注；標(biāo)本兼治，適度外包；正面引導(dǎo)，積極應(yīng)對(duì)。

1、歸口管理，共同關(guān)注。即要求有一個(gè)歸口部門做主管部門，負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)籌和推動(dòng)。與其他風(fēng)險(xiǎn)不同，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的衍生性特征，依附在其他的各類基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)之上，既與外部事件有關(guān)，更與經(jīng)營(yíng)、管理等各種內(nèi)部行為有關(guān)，必須全行上下共同關(guān)注。

2、標(biāo)本兼治，適度外包。治本是前提，要抓好聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，治本之道是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類基礎(chǔ)性的風(fēng)險(xiǎn)管理要抓到位，經(jīng)營(yíng)效益和股東分紅、員工收入、客戶服務(wù)要抓到位，社會(huì)責(zé)任履行要抓到位，品牌建設(shè)要抓到位。對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的處臵可視為治標(biāo)，當(dāng)然也要做好。在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理特別是媒體輿情的監(jiān)測(cè)中，應(yīng)當(dāng)適度外包，因?yàn)檫@項(xiàng)工作太專業(yè)，自己做很可能會(huì)誤事。在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的控制中，也可以適度借助外包的力量。

3、正面引導(dǎo)，勇于面對(duì)。在事前，在日常工作中，要特別注意正面應(yīng)對(duì)，必須用良好的強(qiáng)勢(shì)品牌形象占據(jù)利益相關(guān)者的內(nèi)心。正面的東西占滿了，負(fù)面的東西就不太容易侵入。要注意善待媒體，發(fā)展和維護(hù)與媒體之間的良好合作關(guān)系。一旦遇到負(fù)面輿情和聲譽(yù)事件，應(yīng)當(dāng)以積

極的心態(tài)冷靜面對(duì)，抓住有利的時(shí)機(jī)，采用有效的方式，防患于未然，變壞事為好事。切不可消極回避，驚慌失措。

（二）構(gòu)建聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策

1、必須對(duì)聲譽(yù)有更為積極的認(rèn)識(shí)。聲譽(yù)已經(jīng)成為金融業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，同樣也是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，它可以使擔(dān)保公司獲得長(zhǎng)期利益的無形資產(chǎn)。擔(dān)保公司有必要結(jié)合品牌建設(shè)，進(jìn)行聲譽(yù)評(píng)估與投資，提高專業(yè)、實(shí)力、監(jiān)管合規(guī)、道德等方面的信任和聲譽(yù)，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)調(diào)和處理好外部傳播關(guān)系，增強(qiáng)客戶和員工的忠誠(chéng)度，增加聲譽(yù)資產(chǎn)的價(jià)值。

2、要培養(yǎng)以聲譽(yù)為導(dǎo)向的企業(yè)文化。

（1）統(tǒng)一聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。只有建立以聲譽(yù)為導(dǎo)向的企業(yè)文化，才能在企業(yè)內(nèi)部形成從上到下一致的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，這是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。其中，建立利于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)機(jī)制非常重要，而短期化的激勵(lì)機(jī)制正是本次危機(jī)中備受公眾質(zhì)疑和批評(píng)的指向之一。聲譽(yù)建設(shè)不同于廣告策劃，不可能通過短期策劃來實(shí)現(xiàn)，需要長(zhǎng)期不斷地投入。從高管到普通員工只有關(guān)注長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，才有可能真正提高其事業(yè)心和責(zé)任感，關(guān)注誠(chéng)信和道德，才可能投資聲譽(yù)建設(shè)，將短期的、被動(dòng)的危機(jī)處理轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的、自覺的聲譽(yù)建設(shè)。此外，在銀行內(nèi)部積極培養(yǎng)員工的認(rèn)同感，增強(qiáng)其聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，形成全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能真正把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理根植到企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展之中。

（2）倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)文化建設(shè)。依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》對(duì)擔(dān)保公司的基本要求，是規(guī)范融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)行為、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的重要前提，也是擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。從相關(guān)部門對(duì)近年來擔(dān)保公司違規(guī)案件的通報(bào)看，擔(dān)保公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題甚多，是導(dǎo)致案件發(fā)生的重要原因。擔(dān)保公司要通過加強(qiáng)合規(guī)管理，建立一套有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估、報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)采取各項(xiàng)糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?，持續(xù)修訂相關(guān)制度等，從而提高合規(guī)管理水平，避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、培養(yǎng)主體責(zé)任意識(shí)。建立系統(tǒng)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)構(gòu)是有效實(shí)施聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本保障。首先，擔(dān)保公司董事會(huì)作為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

管理的最高決策部門必須強(qiáng)化主體責(zé)任意識(shí)，完善公司治理，把加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理提高到戰(zhàn)略高度，建立與擔(dān)保戰(zhàn)略一致的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，使管理者、各部門、每位員工對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有具體的界定，對(duì)自身職責(zé)有清晰的認(rèn)識(shí)，并對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的處理有足夠了解。其次，各部門也需要有相應(yīng)的負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位，及時(shí)地監(jiān)測(cè)、報(bào)告和處理本部門的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。并且這些相關(guān)職能部門或崗位之間需要建立高效的溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制，具有快速的反應(yīng)和決策能力，這樣才能及時(shí)、有效地處理聲譽(yù)事件，管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，盡快出臺(tái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引。監(jiān)管部門對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也非常重要，監(jiān)管部門應(yīng)將擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管納入持續(xù)監(jiān)管框架，盡快出臺(tái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，定期對(duì)擔(dān)保公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、制度和程序的充分性、有效性進(jìn)行評(píng)估。同時(shí)，建立金融企業(yè)信息系統(tǒng)和社會(huì)評(píng)價(jià)系統(tǒng)，提高監(jiān)管效率，對(duì)于營(yíng)造公平、透明的經(jīng)營(yíng)氛圍、提高企業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、加強(qiáng)自律、改善公共關(guān)系等方面具有重要影響。特別是針對(duì)利益相關(guān)者關(guān)注的苗頭性傾向性問題，及時(shí)出臺(tái)相關(guān)監(jiān)管法規(guī)，規(guī)范銀行業(yè)務(wù)行為，有效保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心。

5、完善信息披露制度, 強(qiáng)化正面聲譽(yù)傳播。新聞媒體傳播具有速度快、傳播面廣、影響力大的特點(diǎn), 其對(duì)擔(dān)保公司正面宣傳與報(bào)道, 會(huì)大大提升擔(dān)保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、績(jī)效良好的形象。

（1）加強(qiáng)和媒體的溝通。媒體往往是聲譽(yù)事件的媒介，處理好和媒體的關(guān)系、及時(shí)溝通、澄清事實(shí)，可以盡可能確保媒體對(duì)正面形象的關(guān)注。對(duì)聲譽(yù)事件進(jìn)行客觀的報(bào)道，減少猜疑，正確地引導(dǎo)輿論，及時(shí)修復(fù)不良影響，減小事件對(duì)銀行業(yè)的危害。

（2）建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)預(yù)警機(jī)制, 強(qiáng)化危機(jī)管理。在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)真正產(chǎn)生之前，往往會(huì)有一些“征兆”出現(xiàn)，例如客戶投訴增多、客戶滿意度下降……很多擔(dān)保公司會(huì)輕視這一系列現(xiàn)象，或者不會(huì)將其與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系起來，而誤認(rèn)為是操作風(fēng)險(xiǎn)等問題，更沒有完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制來測(cè)度聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。擔(dān)保公司應(yīng)建立全面的預(yù)警機(jī)制，采用動(dòng)態(tài)指標(biāo)與靜態(tài)指標(biāo)相結(jié)合、定性與定量指標(biāo)相結(jié)合的方式建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)體系，從不同的方面考核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。同時(shí)，制定不同的劃分范圍，將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分類，根據(jù)不同的類別受到的關(guān)注度也會(huì)不同，可分為輕度關(guān)注、中度關(guān)注、警惕類、高度關(guān)注等，做到將“大風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)早防范、小風(fēng)險(xiǎn)早處理早消除”。

（3）及時(shí)處理客戶投訴。擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)客戶投訴情況進(jìn)行全面、系統(tǒng)的整理分析，逐步建立完善客戶投訴處理工作機(jī)制，編寫切合本行實(shí)際的投訴處理操作手冊(cè)，盡量縮短報(bào)告路線和處理時(shí)間，做到職責(zé)明確、分工協(xié)作、路線清晰、操作性強(qiáng)，及時(shí)向受到損害的消費(fèi)者提供便捷、快速的協(xié)商渠道，盡量減少消費(fèi)者極端地將有關(guān)投訴訴諸司法途徑或者媒體曝光的負(fù)面影響?，F(xiàn)實(shí)生活中，一些擔(dān)保公司在遭到客戶投訴后，不是想辦法盡力解決，而是想辦法回避甚至抵賴，致使客戶頻頻尋找媒體幫助，使得一些簡(jiǎn)單問題復(fù)雜化。表面上看，似乎這對(duì)擔(dān)保公司而言沒有什么損失，但實(shí)際上已損害了對(duì)其至關(guān)重要的聲譽(yù)。

6、自覺履行社會(huì)責(zé)任。擔(dān)保公司在追求自身利益的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)兼顧社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)環(huán)境等方面的利益，關(guān)注相關(guān)者（如員工、擔(dān)保企業(yè)、合作銀行、社會(huì)公眾）的利益，承擔(dān)應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任。從實(shí)踐看，導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的諸多因素與擔(dān)保公司的社會(huì)責(zé)任意識(shí)淡薄有關(guān)。擔(dān)保公司要落實(shí)公司社會(huì)責(zé)任，有利于贏得良好的社會(huì)聲譽(yù)，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展，提升自身品牌價(jià)值。一是明確職責(zé)，指定有關(guān)部門和高管人員負(fù)責(zé)社會(huì)責(zé)任事務(wù)。二是充分考慮社會(huì)公眾的利益，提供優(yōu)質(zhì)、公平的擔(dān)保產(chǎn)品和服務(wù)。三是充分傾聽利益相關(guān)者的意見和建議，滿足其合理要求。五是信守服務(wù)承諾。向社會(huì)公眾公開服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，誠(chéng)實(shí)、正確地介紹服務(wù)產(chǎn)品，出現(xiàn)確實(shí)無法實(shí)現(xiàn)服務(wù)承諾情況，必須給予滿意、誠(chéng)懇的答復(fù)。

第四篇：淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保

淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保

【摘要】：中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要組成部分。但資金不足是目前我國(guó)中小企業(yè)面臨的主要問題，融資困難成為中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。自上世紀(jì)九十年代開始，我國(guó)的擔(dān)保行業(yè)就在學(xué)習(xí)摸索中不斷前進(jìn)和壯大，由原來的非專業(yè)性“呆人作?！保饾u發(fā)展成現(xiàn)在政府扶持的專業(yè)性信用擔(dān)保體系，而且信用擔(dān)保在化解融資風(fēng)險(xiǎn)、確保融資成功等方面發(fā)揮的重要作用。

【關(guān)鍵詞】信用擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保信用資源擔(dān)保體系問題對(duì)策影響

保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業(yè)化的解釋。當(dāng)今社會(huì)，“?！贝硪环N信用，代表一種責(zé)任，更代表一種發(fā)展。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？

一、信用擔(dān)保的概述

（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價(jià)值或使用價(jià)值。其形成是一個(gè)正反饋過程，是時(shí)間財(cái)富的積累，是履約意愿的歷史記錄。而其形成取決與生產(chǎn)力的發(fā)展水平，取決與法律的健全和穩(wěn)定。

（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場(chǎng)交易，由擔(dān)保人主動(dòng)承諾提供履約的保證，保障債權(quán)人經(jīng)濟(jì)利益的行為。

（三）信用擔(dān)保：是指由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人約定以保證的方式為債權(quán)人提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能按合同約定履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人進(jìn)行代償，承擔(dān)債務(wù)人的責(zé)任或履行債務(wù)的金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)擔(dān)保難的問題，補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資源的合理配置，提高資金使用效率。

1、擔(dān)保方式：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。

2、擔(dān)保責(zé)任形式：一般保證、連帶保證、按份聯(lián)合擔(dān)保、最高限額擔(dān)保、再擔(dān)保。

（四）、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可加工的信用資源

1、房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；

2、設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；

3、存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單等有價(jià)證券；

4、商標(biāo)、專利、著作權(quán)、等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；

5、應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)股權(quán)等法定權(quán)益；

6、企業(yè)其它一切財(cái)產(chǎn)等。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征

（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點(diǎn)

1、與政府機(jī)關(guān)相比：遵守市場(chǎng)化原則，是一種有償服務(wù)；

2、與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主，風(fēng)險(xiǎn)較大；

3、與保險(xiǎn)公司相比：以管理社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)為主，不確定性大；

4、與投資公司比：風(fēng)險(xiǎn)較小，監(jiān)控成本較低；

5、與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)；

6：與工商企業(yè)比：以無形資產(chǎn)為主。

（二）信用擔(dān)保體系的基本特征

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是由各級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)組成的利益共同體，一般具有以下特征：

1.擔(dān)保對(duì)象的特殊性。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是為中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提供擔(dān)保。

2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的政策性。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保對(duì)象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運(yùn)作，政府必須介入，以強(qiáng)有力的政策支持。實(shí)質(zhì)是以政府的信用作為它本身信用的擔(dān)保。

3.擔(dān)保信用的放大性。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自身的一定資產(chǎn)為基礎(chǔ)為中小企業(yè)的債務(wù)履行提供保證，但是這種保證不是一對(duì)一的，即不是以一元的資產(chǎn)為一元的債務(wù)提供保證，而是通過杠桿放大作用，以一定量的資產(chǎn)啟動(dòng)多倍的銀行信譽(yù)，滿足中小企業(yè)的資金需要。

4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆€(wěn)定性。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是納入國(guó)家財(cái)政預(yù)算的，所以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金具有穩(wěn)定和可靠的來源，從根本上保障了擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行和穩(wěn)定發(fā)展。

三、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的現(xiàn)狀與存在的問題

（一）發(fā)展現(xiàn)狀

為了構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，國(guó)家相關(guān)部門先后出臺(tái)了《中小企業(yè)促進(jìn)法》、《全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系管理暫行規(guī)定》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保貸款管理辦法》等政策性文件，為我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和規(guī)范提供了依據(jù)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2003年6月底，中國(guó)設(shè)立各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)近1千家，共籌集資金287億元人民幣；累計(jì)受保企業(yè)約5萬戶，累計(jì)擔(dān)?？傤~約1200億元；受保企業(yè)擔(dān)保后從業(yè)人員增加58萬人，新增銷售收入1100億元，新增利稅100多億元。

（二）存在的問題

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對(duì)解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了重要作用。但是，由于盲目跟風(fēng)和缺乏約束機(jī)制，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展過程中也暴露出一些問題，需要盡快加以解決。

1.制度分散，管理多頭。，由于信用擔(dān)保行業(yè)的國(guó)家主管部門尚未明確，因此，存在多頭管理的現(xiàn)象。但有些政策、制度的出臺(tái)，無疑推動(dòng)了國(guó)內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時(shí)對(duì)規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。但是，從宏觀管理角度看，已出臺(tái)的有關(guān)政策、制度還比較分散，尚未形成國(guó)家統(tǒng)一的、全面的針對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)的宏觀管理政策體系。

2.規(guī)模偏小。由于受地方政府財(cái)力所限，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍規(guī)模不大。

3.缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小信用擔(dān)保體系的主要支柱。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)用很低，資金來源以各級(jí)地方政府財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入為主，但地方財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入大多是一次性的，且規(guī)模不大，缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，使其承保能力弱，發(fā)展困難，從而一旦發(fā)生問題就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。

4.缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。我國(guó)由于缺少明確的制度規(guī)范，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力過于弱小，很難得到銀行的信任，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不少擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至被迫承擔(dān)了100%的信貸風(fēng)險(xiǎn)。這樣不僅造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對(duì)等，也弱化了銀行對(duì)企業(yè)的考察和評(píng)估，加大了整體風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重制約著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。

5.擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)人才，內(nèi)部管理混亂。由于我國(guó)過去專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，近三年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速擴(kuò)張使得本來就稀缺的擔(dān)保人才更加短缺。而且，由于我國(guó)目前尚沒有建立擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲罰制度，造成了現(xiàn)有從業(yè)人員能力和素質(zhì)偏低，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用度降低，風(fēng)險(xiǎn)加大。

6、擔(dān)保收費(fèi)困難。人們往往有一定習(xí)慣性思維，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)定位在非盈利機(jī)構(gòu)一方，且風(fēng)

險(xiǎn)成本難以定價(jià)，從而決定了擔(dān)保收費(fèi)難以定價(jià)、收取。

四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作

（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

1、咨詢登記、收集信息、財(cái)務(wù)人登記好擔(dān)保申請(qǐng)登記表

2、進(jìn)行擔(dān)保審查（運(yùn)用社會(huì)公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會(huì)公用信息采集、運(yùn)用計(jì)算機(jī)評(píng)審）核實(shí)信息的正確性

3、在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；

4、按約定支付擔(dān)保費(fèi)；

5、主合同履約不能，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定代償；

6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施追償。

（二）正確運(yùn)用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存入保證金

1、履約保證作用，加大違約成本，保證自身利益

2、做好風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，降低對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3、要符合有關(guān)的法律法規(guī)的規(guī)定，如：擔(dān)保法、合同法、擔(dān)保會(huì)計(jì)辦法等

4、規(guī)范操作，影響擔(dān)保定價(jià)

5、防止變相融資、加大融資風(fēng)險(xiǎn)

（三）加強(qiáng)擔(dān)保資金的管理

1擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金，要存入省市經(jīng)貿(mào)委和同級(jí)人民銀行指定的銀行，也可以按協(xié)作合同約定存入?yún)f(xié)作銀行。

2擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按再擔(dān)保協(xié)議要求，將擔(dān)保資金和會(huì)員交納的風(fēng)險(xiǎn)保證金按約定比例上存再擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定的銀行專門帳戶。

3擔(dān)保機(jī)構(gòu)貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國(guó)家規(guī)定購(gòu)買國(guó)庫(kù)券、國(guó)債。

4擔(dān)保機(jī)構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行管理。

(四)明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)與經(jīng)費(fèi)來源

1明確擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)

為減輕中小企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般控制在同期銀行貸款利率的50%以內(nèi)，具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由同級(jí)政府有關(guān)部門審批。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同級(jí)政府物價(jià)部門審批，可以在上述標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上適當(dāng)浮動(dòng)。

（1）要進(jìn)行收費(fèi)精算設(shè)計(jì)，注意時(shí)點(diǎn)和頻度、權(quán)益換算及保證金的收取

（2）收費(fèi)要取之有度，實(shí)施履約獎(jiǎng)勵(lì)、優(yōu)質(zhì)客戶授粉優(yōu)惠的政策

2業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)來源

(1)財(cái)政撥款；(2)擔(dān)保收費(fèi)；(3)擔(dān)保資金存款利息所得；(4)其他來源。

（五）提高管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)

1、合理化團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)；

2、提高團(tuán)隊(duì)的平均素質(zhì)；

3、完善團(tuán)隊(duì)的溝通機(jī)制；

4、進(jìn)行一定程度的激勵(lì)政策；

5、完善權(quán)力約束政策。

（六）提高企業(yè)管理水平，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力

1、管理要制度化，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控制度；

2、明確權(quán)責(zé)，形成環(huán)環(huán)相扣的管理體制；

3、完善經(jīng)企業(yè)管理戰(zhàn)略和計(jì)劃；

4、加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

五、規(guī)范我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的對(duì)策

（一）健全中小企業(yè)信用法律體系

（二）建立資金補(bǔ)償機(jī)制

1、財(cái)政投入；

2、稅收優(yōu)惠。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

1、要健全在擔(dān)保制度；

2、協(xié)作銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；

3、推行反擔(dān)保制度。

（四）推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)

1、實(shí)行政府推動(dòng)措施，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)；

2、不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，方便信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)咨詢。

六、信用擔(dān)保對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的影響

建立信用擔(dān)保體系幫助企業(yè)解決了貸款難、擔(dān)保難的矛盾，降低和分散了金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高了資金使用率，確立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，從而增強(qiáng)了中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力, 使我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展、成熟。

第五篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在哪些風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在哪些風(fēng)險(xiǎn)

近年來，隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，企業(yè)對(duì)信用擔(dān)保的需求日益增長(zhǎng)，各類性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)如雨后春筍般發(fā)展起來，對(duì)推動(dòng)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展特別是中小企業(yè)的發(fā)展起了十分積極的作用。但由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)的對(duì)象大多為中小企業(yè)，而我國(guó)部分中小企業(yè)發(fā)展不健全，使得中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)既有來自擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身的內(nèi)部原因，也有來自中小企業(yè)、銀行機(jī)構(gòu)等的外部原因。

內(nèi)部原因

機(jī)構(gòu)自身的原因。首先，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資金僅有幾百萬元，擔(dān)保收益非常有限，不能完全解決代償問題。甚至有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)因?yàn)榇鷥攩栴}，喪失了擔(dān)保能力。其次，擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏健全的管理制度，對(duì)每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制、單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保額及擔(dān)保放大倍數(shù)、代償率的大小等問題沒有進(jìn)行明確規(guī)定，因此容易出現(xiàn)無序操作現(xiàn)象。此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員缺乏專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，這些人員大多來自于政府、企事業(yè)單位等非銀行部門，對(duì)擔(dān)保條件把握不嚴(yán)，人為

地為信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生提供了可能。其中不乏有人在擔(dān)保過程中違規(guī)操作，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)蒙受損失。

外部原因

中小企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)的對(duì)象主要是民營(yíng)中小企業(yè)，部分中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在公司治理結(jié)構(gòu)不合理，管理經(jīng)驗(yàn)不足，技術(shù)落后，競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，信用缺失等問題，這些問題，給信用擔(dān)保業(yè)

帶來了潛在的風(fēng)險(xiǎn)，也加劇了中小企業(yè)自身融資的難度。

協(xié)作銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于目前銀保合作中擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了100％的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生貸款損失后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)代替企業(yè)全額賠償，導(dǎo)致銀行不認(rèn)真履行貸款調(diào)查、審查職責(zé)，使本來不應(yīng)獲得貸款支持的企業(yè)進(jìn)入信貸序

列，從而給擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

政府部門直接干預(yù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多是在政府支持下建立的，政府是擔(dān)保資金的重要來源，其行為明顯地影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，政府部門通過非正常方式直接干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，將信用擔(dān)保資金變?yōu)?/p>

中小企業(yè)的救濟(jì)金，嚴(yán)重影響了擔(dān)保資金的安全。

面對(duì)以上中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的這些風(fēng)險(xiǎn)，我們應(yīng)該盡快完善擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)，加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，使得擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)的發(fā)展下去。