第一篇：[2010]98關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作的通知doc

財(cái)駐瓊監(jiān)[2010]98號(hào)

關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)

報(bào)備工作的通知

中國工商銀行股份有限公司海南省分行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司海南省分行、中國銀行股份有限公司海南省分行、中國建設(shè)銀行股份有限公司海南省分行、交通銀行股份有限公司海南省分行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行海南省分行、國家開發(fā)銀行海南省分行、光大銀行股份有限公司海口分行、深圳發(fā)展銀行股份有限公司海口分行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司海南省分行：

為了加強(qiáng)和規(guī)范金融企業(yè)資產(chǎn)管理，進(jìn)一步做好金融資 1

產(chǎn)日常動(dòng)態(tài)監(jiān)管工作，更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將呆賬核銷、抵債資產(chǎn)處置、自主減免表外欠息三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作相關(guān)要求通知如下：

一、高度重視三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作。各金融企業(yè)要重視三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，嚴(yán)格按照《海南省中央管理金融企業(yè)資產(chǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管辦法》（財(cái)駐瓊監(jiān)[2009]37號(hào)）有關(guān)要求做好三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，對不按要求進(jìn)行報(bào)備或報(bào)備不及時(shí)的金融企業(yè)，我辦將其列為年度重點(diǎn)檢查對象；

二、統(tǒng)一三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備內(nèi)容和格式。為簡化金融企業(yè)三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備工作，我辦對報(bào)備內(nèi)容和格式進(jìn)行統(tǒng)一，現(xiàn)將《抵債資產(chǎn)處置報(bào)備表》等相關(guān)表格下發(fā)，請各金融企業(yè)自接到本通知之日起遵照執(zhí)行。金融企業(yè)向我辦報(bào)送三項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)備表格需同時(shí)報(bào)送紙質(zhì)和電子件，紙質(zhì)表格（簽章后）及電子件（光盤）請送達(dá)海口市龍昆北路宏源大廈十四樓三處辦公室。財(cái)駐瓊監(jiān)[2009]37號(hào)文及電子表格可登陸我辦網(wǎng)站（http:/hq.mof.gov.cn/）進(jìn)行下載。

聯(lián)系人：吳雪香聯(lián)系電話：66719286

附件：表一《抵債資產(chǎn)處置報(bào)備表》

表二《表外息減免情況報(bào)備表》

表三《呆賬核銷情況報(bào)備表》

二〇一〇年六月十八日

主題詞：報(bào)備△ 金融 企業(yè) 通知

信息公開選項(xiàng)：主動(dòng)公開

財(cái)政部駐海南省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處 2010年6月21日印發(fā)

第二篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

國資發(fā)評價(jià)〔2009〕19號(hào)

關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

各中央企業(yè)：

自2005年國資委開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清理工作以來，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照要求，審慎經(jīng)營，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)企業(yè)對金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉，風(fēng)險(xiǎn)失控，產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和國有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、認(rèn)真組織清理工作。納入本次清理范圍的金融衍生業(yè)務(wù)主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過銀行購買境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）。各中央企業(yè)要高度重視，認(rèn)真組織開展全集團(tuán)范圍內(nèi)在境內(nèi)外從事的各類金融衍生業(yè)務(wù)的清理工作，凡已經(jīng)從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對審批程序、操作流程、崗位設(shè)置等內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行核查，對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)重新進(jìn)行評估，不合規(guī)的要及時(shí)進(jìn)行整改。經(jīng)過國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的境外期貨業(yè)務(wù)持證企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對交易品種、持倉規(guī)模、持倉時(shí)間等進(jìn)行審核檢查，對于超范圍經(jīng)營、持倉規(guī)模過大、持倉時(shí)間過長等投機(jī)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)立即停止，并限期退出；對于未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)，現(xiàn)階段應(yīng)逐步減少倉位或平倉，在未獲得批準(zhǔn)前不得開展新業(yè)務(wù)；對風(fēng)險(xiǎn)較高、已經(jīng)出現(xiàn)較大浮虧的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)倉位管理，盡力減少損失，不得再進(jìn)行加倉或挪盤擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)；對屬于套期保值范圍內(nèi)的，暫未出現(xiàn)浮虧，但規(guī)模較大、期限較長、不確定性因素較多、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善實(shí)時(shí)監(jiān)測系統(tǒng)，建立逐日盯市制度，適時(shí)減倉，防止損失發(fā)生。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將金融衍生業(yè)務(wù)清理整頓情況于2009年3月15日前書面報(bào)告國資委（評價(jià)局），抄報(bào)派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì)，內(nèi)容包括金融衍生業(yè)務(wù)基本情況、內(nèi)控制度、存在的問題以及整改措施等。未開展金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)報(bào)告清理情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。金融衍生工具是一把“雙刃劍”，運(yùn)用不當(dāng)會(huì)給企業(yè)帶來巨額損失。各中央企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)把審核關(guān)口。企業(yè)開展金融衍生業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報(bào)企業(yè)董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意，企業(yè)董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)要對選擇的金融衍生工具、確定的套期保值額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員的業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核。對于國家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門批準(zhǔn)。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)指定專門機(jī)構(gòu)對從事的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并向國資委報(bào)備，內(nèi)容包括開展業(yè)務(wù)的需求分析、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評估和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，并附董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)的審核批準(zhǔn)文件和國家有關(guān)部門批準(zhǔn)文件。資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營嚴(yán)重虧損、現(xiàn)金流緊張的企業(yè)不得開展金融衍生業(yè)務(wù)。

三、嚴(yán)守套期保值原則。金融衍生業(yè)務(wù)前期投入少、價(jià)值波動(dòng)大、風(fēng)險(xiǎn)較高、易發(fā)生較大損失，各中央企業(yè)要保持清醒認(rèn)識(shí)，注重科學(xué)決策，審慎運(yùn)用金融衍生工具，不得盲從，防止被誘惑和誤導(dǎo)。要嚴(yán)格堅(jiān)持套期保值原則，與現(xiàn)貨的品種、規(guī)模、方向、期限相匹配，禁止任何形式的投機(jī)交易。應(yīng)當(dāng)選擇與主業(yè)經(jīng)營密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡單衍生產(chǎn)品，不得超越規(guī)定經(jīng)營范圍，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)。持倉規(guī)模應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)貨及資金實(shí)力相適應(yīng)，持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的90%；以前金融衍生業(yè)務(wù)出現(xiàn)過嚴(yán)重虧損或新開展的企業(yè)，兩年內(nèi)持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的50%；企業(yè)持倉時(shí)間一般不得超過12個(gè)月或現(xiàn)貨合同規(guī)定的時(shí)間，不得盲目從事長期業(yè)務(wù)或展期。不得以個(gè)人名義（或個(gè)人賬戶）開展金融衍生業(yè)務(wù)。

四、切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對所從事的金融衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度或手冊，明確規(guī)定相關(guān)管理部門和人員的職責(zé)、業(yè)務(wù)種類、交易品種、業(yè)務(wù)規(guī)模、止損限額、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑、應(yīng)急處理預(yù)案等，覆蓋事前防范、事中監(jiān)控和事后處理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，明確授權(quán)程序及授權(quán)額度，在人員職責(zé)發(fā)生變更時(shí)應(yīng)及時(shí)中止授權(quán)或重新授權(quán)。對于場外期權(quán)及其他柜臺(tái)業(yè)務(wù)等，必須由獨(dú)立的第三方對交易品種、對手信用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，審慎選擇交易對手。對于單筆大額交易或期限較長交易必須要由第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。要加強(qiáng)對銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評估模型和監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告各類風(fēng)險(xiǎn)，在市場波動(dòng)劇烈或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，增加報(bào)告頻度，并及時(shí)制訂應(yīng)對預(yù)案。要建立金融衍生業(yè)務(wù)審計(jì)監(jiān)督體系，定期對企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)套期保值的規(guī)范性、內(nèi)控機(jī)制的有效性、信息披露的真實(shí)性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)人員，制訂完善的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實(shí)行專業(yè)化操作；要嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，風(fēng)險(xiǎn)管理人員與交易人員、財(cái)務(wù)審計(jì)人員不得相互兼任；應(yīng)當(dāng)選擇結(jié)構(gòu)簡單、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融衍生工具開展保值業(yè)務(wù)；從事境外金融衍生業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員；企業(yè)內(nèi)部估值結(jié)果要及時(shí)與交易對手核對，如出現(xiàn)重大差異要立即查明原因并采取有效措施；當(dāng)市場發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時(shí)要成立專門工作小組，及時(shí)建立應(yīng)急機(jī)制，積極應(yīng)對，妥善處理。

六、建立定期報(bào)告制度。從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度終了10個(gè)工作日內(nèi)向國資委報(bào)告業(yè)務(wù)持倉規(guī)模、資金使用、盈虧情況、套值保值效果、風(fēng)險(xiǎn)敞口評價(jià)、未來價(jià)格趨勢、敏感性分析等情況；終了應(yīng)當(dāng)就全年業(yè)務(wù)開展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等形成專門報(bào)告，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)審計(jì)意見后，隨同企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告一并報(bào)送國資委；對于發(fā)生重大虧損、浮虧超過止損限額、被強(qiáng)行平倉或發(fā)生法律糾紛等事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)向國資委報(bào)告相關(guān)情況，并對采取的應(yīng)急處理措施及處理情況建立周報(bào)制度。對于持倉規(guī)模超過同期保值范圍現(xiàn)貨規(guī)模規(guī)定比例、持倉時(shí)間超過12個(gè)月等應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國資委報(bào)備。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)就金融衍生業(yè)務(wù)明確分管領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，與國資委有關(guān)廳局建立日常工作聯(lián)系，年終上報(bào)工作總結(jié)報(bào)告，并由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人簽字。

七、依法追究損失責(zé)任。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國資委令第20號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，建立和完善損失責(zé)任追究制度，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并加強(qiáng)對違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對于違反國家法律、法規(guī)或企業(yè)內(nèi)部規(guī)章開展業(yè)務(wù)，或者疏于管理造成重大損失的相關(guān)人員，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。對于在日常監(jiān)管工作中上報(bào)虛假信息、隱瞞資產(chǎn)損失、未按要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)情況或者不配合監(jiān)管工作的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。國資委將對業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多，以及未按要求及時(shí)整改造成經(jīng)營損失的企業(yè)，開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績考核中予以扣分或降級(jí)處理。

各中央企業(yè)要高度重視金融衍生業(yè)務(wù)管理工作，審慎開展金融衍生業(yè)務(wù)，遵循套期保值原則，完善內(nèi)部控制制度，建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，積極防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)股東權(quán)益。

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二〇〇九年二月三日

第三篇：《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》解讀

《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》解讀

近日，國務(wù)院國資委發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》（以下簡稱《監(jiān)管通知》），國務(wù)院國資委有關(guān)負(fù)責(zé)人就出臺(tái)《監(jiān)管通知》的有關(guān)情況回答了記者提問。

一、請介紹《監(jiān)管通知》出臺(tái)的背景。

2004年中航油新加坡公司事件發(fā)生后，國資委對中央企業(yè)從事的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行了全面摸底調(diào)查和清理整頓，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照國資委的有關(guān)工作要求，審慎經(jīng)營，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)中央企業(yè)對金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性依然認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉，風(fēng)險(xiǎn)失控，特別是國際金融危機(jī)以來，國際大宗商品價(jià)格、匯率和利率波動(dòng)幅度不斷加大，個(gè)別企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和國有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，督促中央企業(yè)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，國務(wù)院國資委根據(jù)中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)情況以及市場監(jiān)管狀況，在多方征求中央企業(yè)和有關(guān)監(jiān)管部門意見的基礎(chǔ)上研究制定了《監(jiān)管通知》。

二、請介紹《監(jiān)管通知》出臺(tái)的目的。

金融衍生工具是企業(yè)穩(wěn)定收益、對沖風(fēng)險(xiǎn)、參與國際市場經(jīng)營與競爭的有效工具，但同時(shí)也是一把“雙刃劍”，濫用或運(yùn)用不當(dāng)則會(huì)放大風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成災(zāi)難性后果。出臺(tái)《監(jiān)管通知》的主要目的：一是要求中央企業(yè)對已經(jīng)開展的所有金融衍生業(yè)務(wù)包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過銀行購買境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品），進(jìn)行全面徹底清理，并于2009年3月15日前向國資委書面報(bào)告清理情況。二是要求企業(yè)審慎開展金融衍生業(yè)務(wù)，對企業(yè)已經(jīng)開展或擬開展的金融衍生業(yè)務(wù)提出明確規(guī)定和具體要求，切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。三是要求從事金融衍生業(yè)務(wù)企業(yè)建立定期報(bào)告制度，并與國資委建立日常工作聯(lián)系。四是明確管理責(zé)任，對違規(guī)經(jīng)營或發(fā)生重大損失的將依法追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

三、請介紹國資委對中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求。

《監(jiān)管通知》對中央企業(yè)從事金融衍生業(yè)務(wù)提出了具體監(jiān)管要求：一是要求企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，明確企業(yè)開展金融衍生業(yè)務(wù)必須得到企業(yè)董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對于國家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門批準(zhǔn)，并強(qiáng)調(diào)集團(tuán)總部要進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并負(fù)責(zé)向國資委報(bào)備有關(guān)情況。二是要求企業(yè)嚴(yán)守套期保值原則，禁止投機(jī)。要求企業(yè)選擇與主業(yè)經(jīng)營密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡單衍生產(chǎn)品，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)，并從經(jīng)營品種、持倉規(guī)模、持倉時(shí)間等方面進(jìn)行規(guī)范，尤其對持倉規(guī)模進(jìn)行了嚴(yán)格控制。三是要求企業(yè)切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。要求企業(yè)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，開展第三方風(fēng)險(xiǎn)評估，加強(qiáng)銀行賬戶和資金管理，進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。四是要求企業(yè)規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。強(qiáng)調(diào)專門機(jī)構(gòu)專業(yè)化操作，要求企業(yè)及時(shí)與交易對手核對，嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員。五是是要求企業(yè)定期報(bào)告。主要分季度報(bào)告和報(bào)告，發(fā)生重大虧損等重大事項(xiàng)要求3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告，建立周報(bào)制度。六是依法追究損失責(zé)任。要求企業(yè)建立損失責(zé)任追究制度，加強(qiáng)對違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績考核中予以扣分或降級(jí)處理。

四、請介紹國資委對中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)的責(zé)任認(rèn)定工作。

對從事金融衍生業(yè)務(wù)發(fā)生重大損失的企業(yè)或相關(guān)責(zé)任人，國資委將會(huì)同有關(guān)部門開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并依據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國資委令第20號(hào)）追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。責(zé)任認(rèn)定工作主要考慮以下因素：一是對須經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)才能開展的金融衍生業(yè)務(wù)，企業(yè)是否得到批準(zhǔn)；二是企業(yè)是否嚴(yán)格遵循套期保值原則對業(yè)務(wù)品種、規(guī)模、時(shí)間等進(jìn)行控制和管理，是否存在投機(jī)行為；三是企業(yè)是否建立了完善的內(nèi)控機(jī)制和規(guī)范的操作流程，是否存在違規(guī)操作或管理混亂等問題；四是企業(yè)對發(fā)現(xiàn)的問題是否及時(shí)進(jìn)行整改，對發(fā)生重大浮虧業(yè)務(wù)是否及時(shí)采取有效應(yīng)對措施進(jìn)行止損；五是企業(yè)是否全面、真實(shí)、及時(shí)上報(bào)金融衍生業(yè)務(wù)開展情況和虧損情況，是否存在虛報(bào)、隱瞞或其他不配合監(jiān)管工作的行為。

五、請介紹國資委對中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)下一步工作安排。

《監(jiān)管通知》下發(fā)后，國資委將進(jìn)一步落實(shí)有關(guān)監(jiān)管工作要求，逐步完善監(jiān)管機(jī)制，主要從以下方面開展工作：一是會(huì)同國家有關(guān)部門共同探索研究企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)政策銜接，形成監(jiān)管合力。二是對中央企業(yè)2009年3月15日上報(bào)的清理報(bào)告進(jìn)行分析匯總，督促企業(yè)對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，進(jìn)一步完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。三是啟動(dòng)資產(chǎn)損失責(zé)任追究工作。會(huì)同有關(guān)部門對少數(shù)業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多的企業(yè)開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。四是探索完善日常監(jiān)管機(jī)制。對中央企業(yè)從事的金融衍生業(yè)務(wù)建立季報(bào)和年報(bào)制度，對發(fā)生重大損失、被強(qiáng)行平倉等重大事項(xiàng)的企業(yè)建立周報(bào)制度，對持倉規(guī)模和持倉時(shí)間等超過規(guī)定范圍的建立備案管理制度。

第四篇：國資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

國資委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)

監(jiān)管的通知

國資發(fā)評價(jià)〔2009〕19號(hào)

各中央企業(yè)：

自2005年國資委開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清理工作以來，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照要求，審慎經(jīng)營，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。但也有少數(shù)企業(yè)對金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性認(rèn)識(shí)不足，存在僥幸和投機(jī)心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉，風(fēng)險(xiǎn)失控，產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和國有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、認(rèn)真組織清理工作。納入本次清理范圍的金融衍生業(yè)務(wù)主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過銀行購買境外機(jī)構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）。各中央企業(yè)要高度重視，認(rèn)真組織開展全集團(tuán)范圍內(nèi)在境內(nèi)外從事的各類金融衍生業(yè)務(wù)的清理工作，凡已經(jīng)從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對審批程序、操作流程、崗位設(shè)置等內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行核查，對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)重新進(jìn)行評估，不合規(guī)的要及時(shí)進(jìn)行整改。經(jīng)過國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的境外期貨業(yè)務(wù)持證企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對交易品種、持倉規(guī)模、持倉時(shí)間等進(jìn)行審核檢查，對于超范圍經(jīng)營、持倉規(guī)模過大、持倉時(shí)間過長等投機(jī)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)立即停止，并限期退出；對于未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)，現(xiàn)階段應(yīng)逐步減少倉位或平倉，在未獲得批準(zhǔn)前不得開展新業(yè)務(wù)；對風(fēng)險(xiǎn)較高、已經(jīng)出現(xiàn)較大浮虧的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)倉位管理，盡力減少損失，不得再進(jìn)行加倉或挪盤擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)；對屬于套期保值范圍內(nèi)的，暫未出現(xiàn)浮虧，但規(guī)模較大、期限較長、不確定性因素較多、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善實(shí)時(shí)監(jiān)測系統(tǒng)，建立逐日盯市制度，適時(shí)減倉，防止損失發(fā)生。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將金融衍生業(yè)務(wù)清理整頓情況于2009年3月15日前書面報(bào)告國資委（評價(jià)局），抄報(bào)派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì)，內(nèi)容包括金融衍生業(yè)務(wù)基本情況、內(nèi)控制度、存在的問題以及整改措施等。未開展金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)報(bào)告清理情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。金融衍生工具是一把“雙刃劍”，運(yùn)用不當(dāng)會(huì)給企業(yè)帶來巨額損失。各中央企業(yè)必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)把審核關(guān)口。企業(yè)開展金融衍生業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報(bào)企業(yè)董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意，企業(yè)董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)要對選擇的金融衍生工具、確定的套期保值額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員的業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核。對于國家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門批準(zhǔn)。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)指定專門機(jī)構(gòu)對從事的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并向國資委報(bào)備，內(nèi)容包括開展業(yè)務(wù)的需求分析、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評估和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，并附董事會(huì)或類似決策機(jī)構(gòu)的審核批準(zhǔn)文件和國家有關(guān)部門批準(zhǔn)文件。資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營嚴(yán)重虧損、現(xiàn)金流緊張的企業(yè)不得開展金融衍生業(yè)務(wù)。

三、嚴(yán)守套期保值原則。金融衍生業(yè)務(wù)前期投入少、價(jià)值波動(dòng)大、風(fēng)險(xiǎn)較高、易發(fā)生較大損失，各中央企業(yè)要保持清醒認(rèn)識(shí)，注重科學(xué)決策，審慎運(yùn)用金融衍生工具，不得盲從，防止被誘惑和誤導(dǎo)。要嚴(yán)格堅(jiān)持套期保值原則，與現(xiàn)貨的品種、規(guī)模、方向、期限相匹配，禁止任何形式的投機(jī)交易。應(yīng)當(dāng)選擇與主業(yè)經(jīng)營密切相關(guān)、符合套期會(huì)計(jì)處理要求的簡單衍生產(chǎn)品，不得超越規(guī)定經(jīng)營范圍，不得從事風(fēng)險(xiǎn)及定價(jià)難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)。持倉規(guī)模應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)貨及資金實(shí)力相適應(yīng)，持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的90%；以前金融衍生業(yè)務(wù)出現(xiàn)過嚴(yán)重虧損或新開展的企業(yè)，兩年內(nèi)持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的50%；企業(yè)持倉時(shí)間一般不得超過12個(gè)月或現(xiàn)貨合同規(guī)定的時(shí)間，不得盲目從事長期業(yè)務(wù)或展期。不得以個(gè)人名義（或個(gè)人賬戶）開展金融衍生業(yè)務(wù)。

四、切實(shí)有效管控風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對所從事的金融衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度或手冊，明確規(guī)定相關(guān)管理部門和人員的職責(zé)、業(yè)務(wù)種類、交易品種、業(yè)務(wù)規(guī)模、止損限額、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑、應(yīng)急處理預(yù)案等，覆蓋事前防范、事中監(jiān)控和事后處理的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，明確授權(quán)程序及授權(quán)額度，在人員職責(zé)發(fā)生變更時(shí)應(yīng)及時(shí)中止授權(quán)或重新授權(quán)。對于場外期權(quán)及其他柜臺(tái)業(yè)務(wù)等，必須由獨(dú)立的第三方對交易品種、對手信用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，審慎選擇交易對手。對于單筆大額交易或期限較長交易必須要由第三方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。要加強(qiáng)對銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評估模型和監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)控和報(bào)告各類風(fēng)險(xiǎn)，在市場波動(dòng)劇烈或風(fēng)險(xiǎn)增大情況下，增加報(bào)告頻度，并及時(shí)制訂應(yīng)對預(yù)案。要建立金融衍生業(yè)務(wù)審計(jì)監(jiān)督體系，定期對企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)套期保值的規(guī)范性、內(nèi)控機(jī)制的有效性、信息披露的真實(shí)性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)人員，制訂完善的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實(shí)行專業(yè)化操作；要嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺(tái)職責(zé)和人員分離原則，風(fēng)險(xiǎn)管理人員與交易人員、財(cái)務(wù)審計(jì)人員不得相互兼任；應(yīng)當(dāng)選擇結(jié)構(gòu)簡單、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融衍生工具開展保值業(yè)務(wù)；從事境外金融衍生業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)慎重選擇代理機(jī)構(gòu)和交易人員；企業(yè)內(nèi)部估值結(jié)果要及時(shí)與交易對手核對，如出現(xiàn)重大差異要立即查明原因并采取有效措施；當(dāng)市場發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時(shí)要成立專門工作小組，及時(shí)建立應(yīng)急機(jī)制，積極應(yīng)對，妥善處理。

六、建立定期報(bào)告制度。從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度終了10個(gè)工作日內(nèi)向國資委報(bào)告業(yè)務(wù)持倉規(guī)模、資金使用、盈虧情況、套值保值效果、風(fēng)險(xiǎn)敞口評價(jià)、未來價(jià)格趨勢、敏感性分析等情況；終了應(yīng)當(dāng)就全年業(yè)務(wù)開展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等形成專門報(bào)告，經(jīng)中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)審計(jì)意見后，隨同企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告一并報(bào)送國資委；對于發(fā)生重大虧損、浮虧超過止損限額、被強(qiáng)行平倉或發(fā)生法律糾紛等事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)向國資委報(bào)告相關(guān)情況，并對采取的應(yīng)急處理措施及處理情況建立周報(bào)制度。對于持倉規(guī)模超過同期保值范圍現(xiàn)貨規(guī)模規(guī)定比例、持倉時(shí)間超過12個(gè)月等應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國資委報(bào)備。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)就金融衍生業(yè)務(wù)明確分管領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)，與國資委有關(guān)廳局建立日常工作聯(lián)系，年終上報(bào)工作總結(jié)報(bào)告，并由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人簽字。

七、依法追究損失責(zé)任。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國資委令第20號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，建立和完善損失責(zé)任追究制度，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并加強(qiáng)對違規(guī)事項(xiàng)和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對于違反國家法律、法規(guī)或企業(yè)內(nèi)部規(guī)章開展業(yè)務(wù)，或者疏于管理造成重大損失的相關(guān)人員，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。對于在日常監(jiān)管工作中上報(bào)虛假信息、隱瞞資產(chǎn)損失、未按要求及時(shí)報(bào)告有關(guān)情況或者不配合監(jiān)管工作的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。國資委將對業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險(xiǎn)較高、浮虧較多，以及未按要求及時(shí)整改造成經(jīng)營損失的企業(yè)，開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績考核中予以扣分或降級(jí)處理。

各中央企業(yè)要高度重視金融衍生業(yè)務(wù)管理工作，審慎開展金融衍生業(yè)務(wù)，遵循套期保值原則，完善內(nèi)部控制制度，建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，積極防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)股東權(quán)益。

國 資 委 二○○九年二月三日

第五篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部外出請示報(bào)備的通知

黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、工作人員外出請示報(bào)備是中央明確規(guī)定的一項(xiàng)重要工作制度。認(rèn)真做好外出請示報(bào)備工作，對于及時(shí)掌握情況、處理緊急事項(xiàng)或重大突發(fā)事件、保障各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)具有十分重要的作用。為進(jìn)一步嚴(yán)肅工作紀(jì)律，改進(jìn)工作作風(fēng)，加強(qiáng)組織管理，根據(jù)中央、省市委有關(guān)規(guī)定，經(jīng)局黨組、政務(wù)聯(lián)席會(huì)議研究，現(xiàn)就加強(qiáng)xx系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部外出請示報(bào)備有關(guān)要求通知如下：

一、外出請示報(bào)備的對象

市局副縣級(jí)（含）以上干部、局直各單位黨政主要負(fù)責(zé)人、局機(jī)關(guān)各科室負(fù)責(zé)人。

二、外出請示報(bào)備的事項(xiàng)

離開本市出差出訪、離崗休假學(xué)習(xí)及其它緊急事項(xiàng)臨時(shí)外出。

三、外出請示報(bào)備的程序

1、市局主要領(lǐng)導(dǎo)外出請示報(bào)備執(zhí)行市委市政府有關(guān)規(guī)定。市局主要領(lǐng)導(dǎo)出差出訪、離崗休假學(xué)習(xí)，須提前3天（緊急事項(xiàng)臨時(shí)外出及時(shí)報(bào)告）向市委市政府領(lǐng)導(dǎo)請示，局辦公室按程序向市委總值班室、市政府總值班室報(bào)備。

2、市局其他副縣級(jí)（含）干部、局直單位黨政主要負(fù)責(zé)人出差出訪、離崗休假學(xué)習(xí)，需提前xx天（緊急事項(xiàng)臨時(shí)外出及時(shí)報(bào)告）向市局主要領(lǐng)導(dǎo)請示，并向市局辦公室報(bào)備。

3、局機(jī)關(guān)各科室負(fù)責(zé)人出差出訪、離崗休假學(xué)習(xí)xx天以內(nèi)（含）的，需提前xx天（緊急事項(xiàng)臨時(shí)外出及時(shí)報(bào)告）向市局分管領(lǐng)導(dǎo)請示，xx天以上的還須向市局主要領(lǐng)導(dǎo)請示，并向市局辦公室報(bào)備。

四、其它事項(xiàng)

1、市局主要領(lǐng)導(dǎo)外出，須按領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)排序確定1名負(fù)責(zé)同志主持工作。市局其它副縣級(jí)（含）干部外出，執(zhí)行ab角制度。局直各單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)外出，須按領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)排序確定1名負(fù)責(zé)同志主持工作。

2、局直單位黨政分設(shè)（企業(yè)中董事長、總經(jīng)理分設(shè)）的原則上不同時(shí)外出，確因工作需要同時(shí)外出須說明理由。

3、在國家法定假期（元旦、春節(jié)、清明節(jié)、勞動(dòng)節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)假期等），雙休日外出，須履行請示報(bào)備手續(xù)。

4、因緊急事項(xiàng)臨時(shí)外出的，可口頭請示報(bào)備。外出期間如調(diào)整行程，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充請示報(bào)備。

5、為妥善應(yīng)對重大緊急事件和突發(fā)事件，保持工作聯(lián)系，干部外出期間須保持通訊聯(lián)絡(luò)暢通。若本單位發(fā)生重大緊急突發(fā)性事件，應(yīng)及時(shí)返回，到崗履職。

6、外出干部應(yīng)提前xx天填寫《外出請示報(bào)備單》，主要內(nèi)容包括外出人員、事由、時(shí)間、地點(diǎn)（外出期間如行程有變化，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充請示報(bào)備），局直單位主要負(fù)責(zé)人外出還包括主持工作的負(fù)責(zé)同志姓名、職務(wù)和聯(lián)系方式。

7、局機(jī)關(guān)各科室副職和工作人員外出向本科室主要負(fù)責(zé)人請示報(bào)備。

8、局直各單位可結(jié)合實(shí)際，對本部門本單位領(lǐng)導(dǎo)干部外出請示報(bào)備作出具體規(guī)定。

9、局辦公室具體負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)干部外出請示報(bào)備事宜，對本通知執(zhí)行情況進(jìn)行督促檢查，并視情況通報(bào)。

黨員干部個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度

為加強(qiáng)對黨員干部的管理和監(jiān)督,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和機(jī)關(guān)黨員干部思想作風(fēng)建設(shè),特制定如下黨員領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度:

一、報(bào)告對象：所有黨員干部。

二、報(bào)告事項(xiàng)

1、本人配偶、共同生活的子女營建私房、買賣私房、轉(zhuǎn)讓住房或宅基地以及出租房屋的;

2、本人參與操辦的本人及家庭主要成員婚喪嫁娶、慶賀生日、喬遷新居等易引起群眾議論的;

3、配偶、子女經(jīng)營個(gè)體、私營工商業(yè)或承包、租賃國有、集體企業(yè)的;

4、本人出國（境）和在國（境）外活動(dòng)的;

5、本人子女及其直系親屬出國、出境、探親、定居、自費(fèi)留學(xué)的;

6、凡配偶、子女、父母及直系親屬發(fā)生違法違紀(jì)行為或重大民事糾紛的;

7、本人認(rèn)為其他可能引起群眾議論的事項(xiàng)。

三、報(bào)告要求

報(bào)告人應(yīng)在事前xx天作書面報(bào)告,報(bào)告時(shí)應(yīng)說明有關(guān)事項(xiàng)的時(shí)間、地點(diǎn)、資金來源及處理方法等主要內(nèi)容。確因特殊情況無法事前報(bào)告時(shí),必須先口頭報(bào)告,事后xx天內(nèi)再補(bǔ)報(bào)書面報(bào)告。

四、其他注意事項(xiàng)

1、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部對個(gè)人重大事項(xiàng)應(yīng)在單位黨組織每半年一次的民主生活會(huì)上進(jìn)行通報(bào)。

2、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不按本制度要求報(bào)告或不如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng)的,按干部管理權(quán)限視其情節(jié)輕重,給予批評教育、限期改正、責(zé)令作出檢查,在一定范圍內(nèi)通報(bào)批評等處理。

3、落實(shí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部重大事項(xiàng)報(bào)告制度,是做好機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié),人事科要把實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度,作為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)的一項(xiàng)重要措施來抓好抓實(shí)。領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告工作由局黨組負(fù)責(zé),對報(bào)告的內(nèi)容,一般應(yīng)于保密。

廉政、誡勉談話制度

為貫徹落實(shí)《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、市委市政府《關(guān)于建立市委負(fù)責(zé)人同縣市區(qū)、市直部門黨政主要負(fù)責(zé)人廉政談話制度的實(shí)施意見》和“從嚴(yán)治黨、黨要管黨”的方針，結(jié)合我市xx工作實(shí)際，特制定本制度。

一、局黨組書記同局直各單位黨政主要負(fù)責(zé)人廉政談話，主要了解談話對象本人及所在單位貫徹落實(shí)黨的十九大精神情況，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定要求，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政等情況，提出建議和要求。

二、廉政、誡勉談話的主體為局黨組書記。

三、廉政、誡勉談話的對象為局直單位黨政主要負(fù)責(zé)人。

四、廉政談話的主要內(nèi)容：

1、貫徹落實(shí)黨的十九大精神情況；

2、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定情況；

3、開展黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作情況；

4、領(lǐng)導(dǎo)班子成員廉潔從政情況；

5、對當(dāng)前黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭形勢的看法；

6、分析談話對象所在單位黨風(fēng)廉政建設(shè)方面存在的突出問題；

7、提出進(jìn)一步加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的意見和建議；

8、市委市政府、局黨組要求談話的其他內(nèi)容。

五、廉政談話的方式和程序：

1、廉政談話采取集體談話和個(gè)別談話相結(jié)合的方式進(jìn)行。

2、集體廉政談話每年一次。

3、個(gè)別廉政談話為不定期制。

4、廉政談話的具體時(shí)間、對象、內(nèi)容、地點(diǎn)、方式由局黨組書記確定，必要時(shí)局黨組成員可參加廉政談話。

5、廉政談話的程序：

（1）談話對象匯報(bào)所在單位黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作情況，本人及其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制職責(zé)和執(zhí)行廉潔自律規(guī)定情況，談話對象本人需要匯報(bào)的其它內(nèi)容。

（2）局黨組書記通報(bào)談話對象本人及所在單位黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)情況，提出談話對象本人及所在單位黨風(fēng)廉政建設(shè)的具體要求。

六、誡勉談話是發(fā)現(xiàn)談話對象在政治思想、履行職責(zé)、工作作風(fēng)、道德品質(zhì)、廉政勤政等方面的苗頭性問題，或經(jīng)查實(shí)有違紀(jì)行為，但情節(jié)較輕尚不構(gòu)成紀(jì)律處分時(shí)所開展的談話。

七、誡勉談話的程序：

（1）談話人向談話對象說明談話原因，通報(bào)談話對象在執(zhí)行廉潔自律規(guī)定方面存在的問題。

（2）談話對象就有關(guān)問題進(jìn)行解釋或說明，提出具體的整改措施。

（3）談話人指出需要注意的事項(xiàng)，明確整改的措施和要求。

八、有關(guān)要求

1、局紀(jì)檢組、監(jiān)察室承辦廉政、誡勉談話的具體事項(xiàng)，并負(fù)責(zé)記錄廉政、誡勉談話的內(nèi)容。

2、談話對象應(yīng)正確對待組織談話，實(shí)事求是地回答或說明問題，不得隱瞞、編造、歪曲事實(shí)和回避問題，不得對反映問題的人進(jìn)行追查，更不得打擊報(bào)復(fù)。

3、談話對象應(yīng)及時(shí)將局黨組書記與其廉政談話的情況向班子成員通報(bào)，結(jié)合本人、本單位的實(shí)際和廉政談話提出的要求，研究制定加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的意見和整改措施，并報(bào)局紀(jì)檢組、監(jiān)察室備案。

4、局紀(jì)檢組、監(jiān)察室應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式對誡勉談話對象的整改情況進(jìn)行了解，對于沒有改正或改正不明顯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)局黨組的意見，予以批評教育，督促其及時(shí)改正，或作出組織處理。

5、局黨組成員、副縣級(jí)以上調(diào)研員要按照局領(lǐng)導(dǎo)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制分工和工作聯(lián)系點(diǎn)的要求，認(rèn)真抓好分管和聯(lián)系單位領(lǐng)導(dǎo)干部的黨風(fēng)廉政教育和監(jiān)督，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”。

工作函詢及約談制度

第一條為加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的教育和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度所稱黨風(fēng)廉政建設(shè)工作“約談”是指局紀(jì)檢組根據(jù)了解和掌握的黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作情況，為推動(dòng)我局的重點(diǎn)工作落實(shí)，對局機(jī)關(guān)各科室主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，以進(jìn)一步了解落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個(gè)責(zé)任”和主要負(fù)責(zé)人履行“第一責(zé)任人”職責(zé)情況，指出存在的問題，提出改進(jìn)要求，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。

本制度所稱黨風(fēng)廉政建設(shè)工作“函詢”是指局紀(jì)檢組根據(jù)群眾來信來訪、干部考察、考核等反映干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在政治思想、工作作風(fēng)、經(jīng)濟(jì)交往、廉潔自律、道德品質(zhì)、法制紀(jì)律等方面存在的重要問題，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，將問題摘要函告干部本人。

第三條函詢、約談的實(shí)施主體是局紀(jì)檢組。必要時(shí)由局黨組書記進(jìn)行約談。

函詢、約談對象：科室的主要負(fù)責(zé)人，重點(diǎn)崗位人員，市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組確定需函詢、約談的人員。

第四條約談工作每年進(jìn)行xx次。根據(jù)工作需要，可隨時(shí)進(jìn)行。函詢工作根據(jù)群眾信訪件和上級(jí)紀(jì)委轉(zhuǎn)辦件反映的問題、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)違紀(jì)問題的情況，用發(fā)函的形式由干部本人作出解釋說明的。

第五條函詢、約談應(yīng)當(dāng)按照下列程序進(jìn)行：

（一）市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組填寫函詢或約談《審批表》(附后)并提交約談提綱，報(bào)局黨組書記審查、批準(zhǔn)后，市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組提前xx天，以《通知書》(附后)的形式，將約談的主題、對象、時(shí)間、地點(diǎn)等事項(xiàng)；

將函詢的問題及由本人作出解釋說明的等事項(xiàng)，通知函詢、約談對象所在單位黨組織或?qū)ο蟊救恕?/p>

（二）約談時(shí)，主談人應(yīng)向約談對象說明約談主題及原因，指出約談對象需要注意的問題，認(rèn)真聽取約談對象的情況介紹及對有關(guān)問題的解釋和說明。約談過程中，市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組要做好約談?dòng)涗?。約談結(jié)束，應(yīng)形成約談工作情況書面材料，并根據(jù)工作需要向上級(jí)紀(jì)委和局黨組匯報(bào)。

約談結(jié)束后xx日內(nèi)，被約談對象就約談涉及的問題制定整改方案，并以書面形式報(bào)局紀(jì)檢組。整改期限一般不超過xx個(gè)月。整改期間和整改結(jié)束后，市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組對被約談對象的整改情況，委托或聘請相關(guān)人士采取明查暗訪的方式進(jìn)行監(jiān)督檢查和跟蹤回訪。對整改不力、整改措施不到位，或仍然存在約談前情形的，按照有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

（三）函詢對象在收到函詢通知的xx個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)就函詢問題實(shí)事求是地逐一作出書面回復(fù)，包括對問題的解釋說明、具體整改措施等。對確因特殊情況不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)回復(fù)的，函詢對象應(yīng)當(dāng)報(bào)局紀(jì)檢組同意，適當(dāng)延長回復(fù)時(shí)間。對未經(jīng)請示批準(zhǔn)，無故不按時(shí)回復(fù)的，市紀(jì)委派駐局紀(jì)檢組應(yīng)當(dāng)責(zé)令其及時(shí)回復(fù)。

函詢對象應(yīng)當(dāng)根據(jù)局紀(jì)檢組的要求就函詢情況在所屬黨支部民主生活會(huì)上進(jìn)行報(bào)告。

第六條對函詢的對象和內(nèi)容，在組織未做出正式結(jié)論之前，有關(guān)人員要注意保密；

函詢回復(fù)材料經(jīng)辦之后，由局紀(jì)檢組存檔。

被函詢干部必須如實(shí)向組織反映情況，不得弄虛作假、避重就輕。對故意隱瞞、回避問題和追查、報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，據(jù)局紀(jì)檢組將會(huì)同有關(guān)部門調(diào)查核實(shí)，視情節(jié)輕重，給予嚴(yán)肅處理。

約談對象應(yīng)當(dāng)按照約定的時(shí)間、地點(diǎn)接受約談，不得借故推諉、拖延；

如實(shí)作出解釋和說明，不得隱瞞、編造、歪曲事實(shí)和回避問題。

第七條本制度由局紀(jì)檢組負(fù)責(zé)解釋。

第八條本制度自發(fā)布之日起施行。